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Presupuesto Ciudadano2019

Ministerio de Hacienda yCrédito Público

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Ministerio de Hacienda y

Crédito Público

Ministerio de Hacienda y Crédito Público

Alberto Carrasquilla BarreraMinistro de Hacienda y Crédito Público

Andrés Pardo AmézquitaViceministro General

Luis Alberto RodríguezViceministro Técnico

Fernando Jiménez RodríguezDirector General del Presupuesto Público Nacional

Claudia Marcela Numa PáezSubdirectora de Análisis y Consolidación Presupuestal

Omar Montoya HernándezSubdirector de Gobierno, Seguridad y Justicia

Juan Francisco Arboleda OsorioSubdirector de Competitividad y Desarrollo Sostenible

Iván Alirio Campos CollazosCoordinador de Infraestructura e Innovación

Carlos Arturo Zambrano RodríguezCoordinador de Control y Gestión Pública

Harley Alberto Rojas VivasCoordinador de Desarrollo Sostenible

Myriam Yaneth Navarrete MoralesCoordinadora de Política y Administración Judicial

Adriana María RíosCoordinadora de Desarrollo Productivo

Giovanna María Sandoval CortesCoordinadora de Gobierno, Seguridad y Defensa

Diana Patricia Jiménez TrianaCoordinadora de Inclusión Social

Ángela Gabriela Degiovanni MejíaCoordinadora de Promoción Social

Rubén Darío Montenegro PavaCoordinador de Protección Social

Eddy Shirley Herreño MosqueraCoordinadora de Consolidación Presupuestal

Lelio Rodríguez PabónCoordinador de Análisis Presupuestal

Juan David Grillo RíosEduardo La Rotta OsorioJavier Mauricio Chavez DiazJosé Luis Rodríguez PardoAsesores

Departamento Nacional de Planeación

Yesid Parra VeraDirector de Inversiones y Finanzas Públicas

Lady Diana Fuentes VegaSubdirectora de Inversiones para la Infraestructura y la Defensa Nacional, Oficina de Cominicaciones

William Augusto Jiménez SantaSubdirector de Inversiones para el Desarrollo Social y la Administración General del Estado

Ana Yaneth González RamírezSubdirectora de Proyectos de Información para la Inversión Pública

Monica Peñuela JaramilloSubdirectora de Crédito

Oficina de Cominicaciones

Ximena Novoa GonzálezAsesora de comunicaciones

Juan Sebastián HolguínSergio RámirezCorrección de estilo

Felipe FlórezDiseño y diagramación

Diego VegaFotografía de portada

EdiciónDiciembre de 2018


Presupuesto Ciudadano2019

El Presupuesto Ciudadano presenta de una forma sencilla, clara y transparente un resumen del Presupuesto General de la Nación (PGN) de manera que las personas que no están familiarizadas con finanzas públicas puedan conocer cómo se elabora, de donde provienen y como se obtienen los recursos públicos, cuales son los destinos a los que están dirigidos y quienes se benefician, desagregado en los principales sectores y conceptos que componen el Presupuesto en Colombia.

Mediante el Presupuesto ciudadano se puede conocer de manera fácil y resumida la forma como se elabora el Presupuesto General de la Nación y la distribución de los recursos.

Contenido

1. Prefacio / 6

2 Glosario / 7

3. Cronograma presupuestal / 11

4. Aprobación del presupuesto / 12

5. Sistema presupuestal / 13

6. Marco legal y presupuestal / 14

7. Cadena presupuestal / 15

8. Estructura del presupuesto / 17

9. Principales variables macroeconómicas / 18

10. Presupuesto General de la

Nación 2019 / 19

11. Presupuesto de Rentas y Recursos de Capital 2019 / 20

12 Presupuesto de Gastos 2019 / 21

Tipo de Autonomía Administrativa (SMGI) / 22

Tipo de Clasificación Institucional / 23

Tipo de Clasificación Funcional / 24

Tipo de Clasificación Económica / 25

13. Presupuesto de Gastos / 26

Gasto Público Social 2019 / 26

14. Top Principales programas de gasto 2019 / 27

15. Principales Sectores 2019 / 28

Educación / 28

Salud / 29

Trabajo / 30

Defensa / 31

Inclusión social / 32

Transporte / 33

Sistema General de Participaciones / 34

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Crédito Público

Prefacio

Para la formulación del presupuesto de 2019 hemos hecho los ajustes que consideramos más convenientes, para cumplir nuestro compromiso de proteger la situación fiscal del país, con realismo, transparencia y responsabilidad. La elaboración del presupuesto se ha efectuado con base en los escenarios externo, macroeconómico y fiscal vigentes. En la formulación del presupuesto, mantenemos vigente la estrategia de austeridad y de focalización de recursos. Esto implica mantener un estricto control del gasto público para garantizar que la programación presupuestal de 2019 sea consistente con las metas definidas en la regla fiscal.

A pesar de que se prevé una mejor situación económica, en la formulación del proyecto de presupuesto procuramos ser prudentes y hemos priorizado la asignación de los recursos buscando atender el gasto social y apoyar el crecimiento y la generación de empleo, sin olvidar que, durante los próximos catorce años, debemos contar con suficiente espacio fiscal para dar cumplimiento a diversos compromisos de la Nación, como mencionamos antes; entre ellos, el acuerdo de paz. En síntesis, la programación presupuestal se ha guiado por las líneas básicas de acción, como cumplir la restricción de la regla fiscal, que implica una disminución del déficit en 0,7 puntos porcentuales (pp) del Producto Interno Bruto (PIB) respecto a 2018; en línea con la estrategia de austeridad, el presupuesto 2019 cumple con que los recursos públicos se inviertan con la mayor eficiencia en aquellos sectores en donde el país más los requiera, con máxima prioridad del gasto social y de la inversión en programas que contribuyan al crecimiento, al empleo, a la reducción de la pobreza y las desigualdades sociales, así como mantener una política salarial austera y un control estricto de las nóminas de personal, que cumpla con las decisiones de la Corte Constitucional y los acuerdos con las organizaciones de empleados públicos, y con estricto cumplimiento de la Ley 617 de 2000.

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Glosario

Presupuesto es la cantidad de ingresos que, se estima, serán necesarios para hacer frente a determinados gastos.

Ley es una norma o regla emitida por el Congreso de la República con el fin de regular el comportamiento de los ciudadanos y cuyo incumplimiento genera una sanción.

Decreto es la decisión de una autoridad sobre la materia en que tiene competencia. Esta suele tratarse de un acto administrativo llevado a cabo por el Poder Ejecutivo, con contenido normativo reglamentario y jerarquía inferior a la Ley.

Sanción es la acción de aprobar o dar validez a una Ley o Disposición.

Vigencia fiscal se refiere al año calendario durante el cual se ejecutan los gastos, comprende desde el 1 de enero al 31 de diciembre.

Sostenibilidad es la gestión de las necesidades actuales sin comprometer la capacidad de las generaciones futuras de satisfacer las suyas, cumpliendo con el equilibrio entre crecimiento económico, cuidado del medio ambiente y bienestar social.

Estabilidad es la capacidad de que la economía no presente variaciones abruptas en áreas como producción (PIB), empleo, renta e inflación.

Déficit Fiscal es la diferencia negativa entre los ingresos y los gastos públicos para una vigencia fiscal determinada.

Apropiación es el monto máximo autorizado para asumir compromisos con un objeto (bien y/o servicio) determinado durante la vigencia fiscal.

Compromisos son los actos y contratos expedidos o celebrados por las entidades públicas, en desarrollo de la capacidad de contratar y

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Crédito Público

de comprometer el presupuesto, realizadas en cumplimiento de sus funciones de ley.

Certificado de Disponibilidad Presupuestal (CDP) es un documento expedido por el jefe de presupuesto o por quien haga sus veces con el cual se garantiza la existencia de apropiación presupuestal disponible y libre para la realización de actos o contratos con cargo al presupuesto de la respectiva vigencia fiscal.

Obligación es el monto adeudado por el ente público como consecuencia del perfeccionamiento y cumplimiento –total o parcial– de los compromisos adquiridos, equivalente al valor de los bienes recibidos, servicios prestados y demás exigibilidades de gasto.

Pago es el acto mediante el cual la entidad pública, una vez verificados los requisitos presupuestales previstos y la entrega de bienes y servicios contratados, desembolsa al beneficiario el monto de la obligación, ya sea mediante cheque bancario o por consignación en la cuenta bancaria del beneficiario.

Reserva presupuestal son los compromisos legalmente constituidos por las entidades del PGN, que tienen registro presupuestal, pero cuyo objeto no fue cumplido dentro de la vigencia fiscal que termina y, por lo mismo, se pagarán dentro de la vigencia siguiente.

Cuentas por pagar son aquellas obligaciones que quedan pendientes de pago para la siguiente vigencia fiscal, y se presentan en los casos en que el bien o servicio se ha recibido a satisfacción a 31 de diciembre o cuando en desarrollo de un contrato se han pactado anticipos y estos no fueron cancelados.

Rezago presupuestal son todos los compromisos y obligaciones que al termino de la vigencia fiscal no pudieron terminar su ciclo presupuestal. Este resulta de la suma de Reservas Presupuestales y Cuentas por Pagar.

Producto Interno Bruto (PIB) es el valor, a precios de mercado, de la producción de bienes y servicios finales producidos en un país durante un determinado periodo de tiempo, que suele ser un año.

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Crecimiento económico resulta de los cambios en el PIB de un año al otro, reflejando el comportamiento creciente o decreciente de la economía en el país.

Inflación es el incremento continuo y generalizado de los precios de los bienes y servicios de una economía a lo largo del tiempo.

Tasa de cambio se trata de un indicador que se refiere al valor que posee una moneda extranjera (divisa) con respecto a la moneda nacional.

BRENT es el petróleo de alta calidad que se extrae del yacimiento británico de Brent, en el mar del Norte, y cuyo precio se toma en Europa y otras regiones como referencia para el precio de los crudos.

Impuesto es la cantidad de dinero que personas y empresas deben pagar a la Administración Pública o Gobierno para contribuir en los gastos públicos.

Deuda pública es el monto acumulado de dinero que el Estado/Gobierno debe. Esta deuda puede ser interna, cuando el Gobierno debe a instituciones que se encuentran al interior del país, como

también puede ser externa, cuando el Gobierno debe a bancos u organismos financieros internacionales.

Gasto público es la asignación de recursos que el estado realiza para proveer, de manera directa o indirecta, bienes y servicios a la sociedad.

Gastos en funcionamiento son aquellos recursos que el Gobierno destina para el correcto ejercicio del aparato estatal. Este gasto incluye los salarios de los funcionarios públicos, la adquisición de los bienes y servicios que el Gobierno necesita para su funcionamiento, las transferencias a los territorios, entre otros.

Gastos en inversión se refiere a los recursos que el Gobierno destina para crear, incrementar, mejorar o reponer las existencias de capital físico de dominio público, con el objeto de ampliar la capacidad del país para la prestación de servicios y producción de bienes. También se conoce como gasto de capital. Incluye gastos en construcciones y mantenimiento de obras públicas, compra de maquinaria, y equipos de tecnología.

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Crédito Público

Gasto público social es aquel cuyo objetivo es la solución de las necesidades básicas insatisfechas de salud, educación, saneamiento ambiental, agua potable, vivienda, y las tendientes al bienestar general y al mejoramiento de la calidad de vida de la población, programados tanto en funcionamiento como en inversión.

Presupuesto General de la Nación (PGN) es el documento oficial que establece lo que el Gobierno planea gastar cada vigencia fiscal y cómo va a conseguir el dinero que necesita para ello, según las metas que se haya trazado.

Marco Fiscal de Mediano Plazo – MFMP es un documento que enfatiza en los resultados y propósitos de la política fiscal. Allí se hace un recuento de los hechos en materia de comportamiento de la actividad económica y fiscal del país en el año anterior. Así como presenta las estimaciones para el año que cursa y para las diez vigencias siguientes y muestra la consistencia de las cifras presupuestales con la meta de superávit primario y endeudamiento público y, en general, con las previsiones macroeconómicas.

Marco de Gasto de Mediano Plazo – MGMP es el instrumento público de programación financiera que permite articular el diseño de políticas, la planeación macroeconómica y fiscal en el mediano plazo y la programación presupuestal anual. Contiene las proyecciones de las principales prioridades sectoriales y los niveles máximos de gasto, distribuidos por sectores y componentes de gasto.

Consejo Nacional de Política Económica y Social – CONPES es la máxima autoridad nacional de planeación y se desempeña como organismo asesor del Gobierno en todos los aspectos relacionados con el desarrollo económico y social del país. Para lograrlo, coordina y orienta a los organismos encargados de la dirección económica y social en el Gobierno, a través del estudio y aprobación de documentos sobre el desarrollo de políticas generales.

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Cronograma presupuestal

Entidades envían anteproyectos de Presupuesto al MHCP – DNPPlazo hasta última semana de marzo

Entidades – MHCP – DNP Comités sectoriales del PresupuestoDurante los meses de mayo y junio

MHCP – DNP presenta al Consejo de Ministros el MGMPAntes del 15 de julio

MHCP presenta al Congreso el PGNPrimeros 10 días de la legislatura

El Presidente de la República sanciona la Ley de PresupuestoAntes del 31 de diciembre

MHCP – DNP envía anteproyectos de Presupuesto al CongresoPrimera semana de abril

MHCP presenta al Congreso el MFMPAntes del 15 de junio

DNP presenta al CONPES el POAIAntes del 15 de julio

El Congreso aprueba el PGNAntes de la media noche del 20 de octubre

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4

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Crédito Público

Aprobación del presupuesto

MHCP presenta al Congreso el Proyecto de PGN20 al 29 julio

Comisiones Económicas y Presupuestales del Congreso votan por la aprobación del PGNAntes del 25 de septiembre

Se somete a Plenarias ante la Cámara de Representantes y el Senado la votación por la aprobación del PGNAntes de la media noche del 20 de octubre

El Presidente de la República sanciona la Ley de PresupuestoAntes del 31 de diciembre

Radicación

Primer debate

Segundo debate y aprobación

Sanción y firma

Es la propuesta Económica y Normativa que el Gobierno le presenta a la Rama Legislativa, la cual es elaborada en concordancia con el Plan Nacional de Desarrollo.

Las Comisiones Económicas y Presupuestales del Congreso de la República, como representantes de los colombianos/as elegidos por voto popular, fija el tope de gasto y revisa las asignaciones presupuestales en orden a las necesidades de la población y del bien común en general.

El Congreso de la República en pleno mediante votación aprueba el Presupuesto General de la Nación, este incluye las modificaciones y propuestas que en coordinación con el Gobierno conjugaron.

Luego de la aprobación del PGN por parte del Congreso de la República, el Presidente de la República de Colombia debe sancionar y firmar la ley que conforma el PGN antes del 31 de diciembre del año en curso.

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2

3

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En caso de no ser aprobado, el Gobierno podrá:• Expedir Decreto de Repetición• Expedir Proyecto con modificaciones de primer debate

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Sistema presupuestal

Regla fiscalInstrumento de planeación y sostenibilidad del gasto, así como

herramienta de política fiscal

Plan Nacional de Desarrollo (PND)Publicación: Cada 4 años /

Plan de Gobierno proyectado a 4 añosSe presenta al Congreso 6 meses luego de iniciado el

periodo de gobiernoContiene los ejes Económicos y

Estratégicos bajo los cuales trabajará el Gobierno, garantizando desarrollo

económico y social

Marco Fiscal de Mediano Plazo (MFMP)Publicación: Anualmente / Proyecciones a 10 años

Antes del 15 de junio al CongresoEstablece la senda de superávit/déficit del

Sector Público Consolidado

Marco de Gasto de Mediano Plazo (MGMP)Publicación: Anualmente / Proyecciones a 4 años

Antes del 15 de julio al CONPESEstablece la senda de techos sectoriales

del gasto para las entidades que conforman el PGN

Plan Operativo Anual de Inversiones (POAI)Publicación: Anualmente

Antes del 15 de julio al CONPESPresenta la distribución de proyectos de

inversión por sectores

Presupuesto General de la Nación (PGN)Publicación: Anualmente

Antes del 31 de diciembre se sanciona por el Presidente de la RepúblicaEs el instrumento para el cumplimiento de los planes y programas de desarrollo

económico y social

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Crédito Público

Marco legal e institucional• Banco de Proyectos de Inversión

Nacional – BPIN (1989) Creación del BPIN como una plataforma para el registro y sistematización de los proyectos de inversión financiados por el PGN.

• Constitución Política (1991) Es la norma suprema que establece los derechos y garantías que tenemos los colombianos para poder construir un país mejor.

• Ley Orgánica Plan Nacional de Desarrollo (1994) Establece las directrices del Plan Nacional de Desarrollo, del cual se debe derivar toda la planeación del país.

• Estatuto Orgánico de Presupuesto (1996) Establece y regula el sistema presupuestal colombiano.

• Ley de Transparencia Fiscal: Marco Fiscal de Mediano Plazo (2003) Tiene como objetivo racionalizar la actividad fiscal y hacer sostenible

la deuda pública, buscando generar estabilidad económica y desarrollo.

• Marco de Gasto de Mediano Plazo (2005) Es el instrumento de programación financiera que permite articular el diseño de políticas, la planeación macroeconómica y fiscal en el mediano plazo y la programación presupuestal anual.

• Regla Fiscal y Sostenibilidad Fiscal (2011) Normas que contribuyen a determinar un límite anual en el cual el gasto estructural del país no podrá superar el ingreso estructural.

• Sistema General de Regalías (2012) Regula la recolección, uso y distribución de las regalías en Colombia.

• Leyes del Presupuesto General de la Nación ( - ) Es el instrumento para el cumplimiento de los planes y programas de desarrollo económico y social.

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Cadena presupuestal

Momentos de la ejecución del PresupuestoProceso para la gestión de bienes y servicios que provee el

Estado

La ejecución del presupuesto constituye una cadena de registros presupuestales llevados a cabo por los órganos que forman parte del PGN, en virtud de la autonomía

presupuestal otorgada por la Constitución Política y la Ley.

Las apropiaciones incluidas en el PGN se entienden legalmente ejecutadas con la recepción de los bienes y servicios que se han acordado en los compromisos

adquiridos con todas las formalidades legales.

Plan de Gasto Perfeccionamiento Obligación Pago

1 2 3 4

Planeación de los bienes y servicios que se proyecta contratar

• Apropiación• CDP

• Registro del compromiso presupuestal

• Registro de pbligación presupuestal

• Registro del pago presupuestal

Contratación de los bienes y servicios

Entrega de los bienes y servicios contratados

Desembolso por los bienes y servicios

entregados

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Crédito Público

Cadena presupuestal

Apropiación

Pérdidas de apropiación

1 - 2 2 - 3 3 - 4

5 + 6

Compromiso

Reservas presupuestales

Obligación

Cuentas por pagar

Rezago presupuestal

Pago

15 6

21 3 4

No materialización de los planes de

contratación de bienes y servicios

Se recibe el bien o servicio en la siguiente

vigencia. Solo casos excepcionales

Expira, sin excepción, a 31 de diciembre del

año siguiente

Bienes y servicios recibidos a 31 de

diciembre, pero no pagado

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Estructura del presupuesto

Ley anual del PGN

1. Presupuesto de Rentas y Recursos de Capital

3. Disposiciones Generales

2. Presupuesto de gastos

Funcionamiento

Servicio de deuda

Inversión

Comprende los ingresos que financian los gastos del PGN, los cuales provienen del recaudo de impuestos, gestión de activos, parafiscales, entre otros.

Conjunto de normas tendientes a asegurar la correcta ejecución del PGN.

Comprende los gastos que atienden el aparato funcional del Estado, honrando sus compromisos financieros con los mercados y promoviendo la inversión pública entre los sectores de la economía.

Ingresos corrientes

Programas

Gastos de personal

Principal

Adquisición de activos financieros

Adquisición de bienes y servicios

Intereses Comisiones y otros gastos

Fondo de contingencias

Disminución de pasivos

Transferencias corrientes y de

capital

Gastos por tributos, multas,

sanciones e intereses

Gastos de comercialización

Recursos de capital

Subprogramas

Rentas parafiscales

Fondos especiales

Proyectos

Ingresos establecimientos

públicos

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Crédito Público

Principales variables económicas

$1.057billonesPIB nominal

US$65Precio de referencia del petróleo - Brent

3,4%Crecimiento de la economía

$3.230Tasa de cambio promedio/año

3,4%Inflación a final de diciembre

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Presupuesto General de la Nación 2019Terminado los trámites de aprobación del PGN, este comprende:

Fuentes de Ingreso Destinos del Gasto

Ingresos Corrientes

$144,8 bll

Funcionamiento

$160,2 bll

Inversión

$46,8 bll

Pago Deuda Pública

$51,9 bll

Recursos de Capital

$71,9 bll

Establecimientos Públicos

$15,2 bll

Fondos Especiales + Parafiscales

$13,2 bll

Ley de Financiamiento*

$14,0 bll

PGN 2019$259

billones (bll)

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Crédito Público

Presupuesto de Rentas y Recursos de CapitalContiene los ingresos totales del PGN que provienen esencialmente de los impuestos que la sociedad paga y los que se obtienen de recursos del crédito.

$245* billones

$26 mil pesosImpuestos directos:• Declaración de renta

$33 mil pesosImpuestos indirectos• IVA• Impoconsumo• Gasolina• GMF• Aduanas• Otros

$21 mil pesosFinanciamiento con:• Mercado Interno• Mercado Externo

$6 mil pesosEstablecimientos públicos

$5 mil pesosFondos especiales:• FAZNI• FAER• Fondo Solidaridad• Otros

$1 mil pesosParafiscales

$8 mil pesos• Utilidades• Rendimientos • Otros recursos

de capital

Ingresos

*No incluye $ 14 bll de la Ley de Financiamiento

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Presupuesto de GastosContiene los gastos totales del PGN, destinados principalmente a mejorar el bienestar de la población y proveer de bienes y servicios a la Nación.

$259 billones

GastosEducación

16%$41,5 billones

Trabajo

11,0%$28,6 billones

Minas y energía

1,8%$4,7 billones

Defensa

12,9%$33,4 billones

Inclusión social y reconciliación

4,5%$11,8 billones

Vivienda

1,7%$4,3 billones

Otros sectores

15,4%$39,8 billones

Salud

12,5%$32,3 billones

Transporte

3,1%$8,1 billones

Agropecuario

1%$2,5 billones

Pago deuda pública

20,1%$51,9 billones

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Crédito Público

Presupuesto de GastosLos gastos del PGN 2019 tienen diferentes formas de desagregación y/o clasificación

A continuación se encuentra la distribución de recursos apropiados en el PGN 2019 por:

Tipo de Autonomía Administrativa

Poder ejecutivo

CifrasTipo Peso

Poder legislativo

Establecimientos públicos

Poder judicial y Fiscalía

Organismos de control

Departamentos administrativos

Resto

$120.657millones

$620millones

$44.970millones

$8.186millones

$3.553 millones

$5.019millones

$75.992millones

46,6%

0,2%

17,4%

3,2%

1,4%

1,9%

29,3%

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Presupuesto de GastosClasificación Institucional¿Quién ejecutará sectorialmente el PGN 2019?

Sector Cifras* Peso

Agropecuario $2.465 mm 1,0%

Ambiente y desarrollo sostenible

$717 mm 0,3%

Ciencia y tecnología $357 mm 0,1%

Comercio, industria y turismo $984 mm 0,4%

Comunicaciones $1.732 mm 0,7%

Congreso de la República $620 mm 0,2%

Cultura $415 mm 0,2%

Defensa y Policía $33.403 mm 12,9%

Deporte y recreación $570 mm 0,2%

Educación $41.475 mm 16,0%

Empleo público $516 mm 0,2%

Fiscalía $3.978 mm 1,5%

Hacienda $15.031 mm 5,8%

Inclusión social y reconciliación $11.769 mm 4,5%

Información estadística $369 mm 0,1%

Inteligencia $99 mm 0,0%

Sector Cifras* Peso

Interior $1.263 mm 0,5%

Justicia especial para la Paz $465 mm 0,2%

Justicia y del derecho $2.753 mm 1,1%

Minas y energía $4.749 mm 1,8%

Organismos de control $1.953 mm 0,8%

Planeación $529 mm 0,2%

Presidencia de la República $614 mm 0,2%

Rama judicial $4.506 mm 1,7%

Registraduría $1.293 mm 0,5%

Relaciones exteriores $1.029 mm 0,4%

Salud y protección social $32.309 mm 12,5%

Trabajo $28.607 mm 11,0%

Transporte $8.143 mm 3,1%

Vivienda, ciudad y territorio $4.346 mm 1,7%

Servicio de la deuda $51.935 mm 20,1%

*Cifras en miles de millones.

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Crédito Público

Presupuesto de GastosClasificación Funcional¿Para qué se gastará el PGN 2019?

Permite determinar los objetivos de las políticas de Gobierno, así como mostrar la naturaleza de los servicios que las instituciones públicas brindan a la comunidad.

Función Cifras % PIB Peso

Protección social $66.234 mm 6,3% 32,0%

Salud $37.566 mm 3,5% 18,1%

Educación $34.502 mm 3,3% 16,7%

Orden público y seguridad $18.825 mm 1,8% 9,1%

Asuntos económicos $16.275 mm 1,5% 7,9%

Servicios públicos generales $14.164 mm 1,3% 6,8%

Defensa $11.620 mm 1,1% 5,6%

Vivienda y servicios comunitarios $3.241 mm 0,3% 1,6%

Actividades recreativas, cultura y deporte $1.985 mm 0,2% 1,0%

Actividades públicas que no corresponden a funciones $1.863 mm 0,2% 0,9%

Protección del medio ambiente $788 mm 0,1% 0,4%

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Presupuesto de GastosClasificación Económica¿En qué se gastará el PGN 2019?

Identifica la naturaleza y objeto de los flujos económicos del presupuesto, donde es posible determinar los impactos presupuestales, fiscales y financieros.

Categorías Cifras & PIB Peso

Gastos e inversiones de capital

Gasto públicoGastos destinados a financiar las actividades inherentes al desarrollo del objetivo institucional

$222.144 mm 21,0% 85,7%

Inversiones de capitalGastos susceptibles de ser económicamente productivos

$13.737 mm 1,3% 5,3%

Aplicaciones del financiamiento

Activos financierosGastos destinados a adquirir activos financieros y/o participaciones de capital.

$783,5 mm 0,1% 0,3%

PréstamosGastos de amortizaciones de la deuda pública interna y externa y otros

$22.332,5 mm 2,1% 8,6%

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Crédito Público

Presupesto de GastosDe la clasificación funcional del gasto se extrae la distribución del Gasto Público Social, el cual configura los recursos destinados a cubrir las necesidades básicas insatisfechas, la población, y la eficiencia fiscal y administrativa.

Gasto Público Social 2019

6ejes funcionales

Educación$31,7billones

$61,9billones

$33,8 billones

$3,0billones

$2,3billones

$1,3billones

Salud

Protección y seguridad social

Agua potable y saneamiento básico

Vivienda social

Cultura, deporte y recreación

Preescolar y primaria secundariaPostsecundaria no superiorNo atribuible a ningún nivel SuperiorServicios auxiliares a la educaciónInvestigación y desarrollo en áreas afines

Enfermedad e incapacidadEdad avanzadaSobrevivientesFamilia e hijosPoblación vulnerableDesempleo

Ordenación de desechosOrdenación de aguas residualesReducción de la contaminación

Protección de la diversidad biológica y del paisaje

Investigación y desarrollo de áreas afines

Protección del medio ambiente

UrbanizaciónDesarrollo comunitarioAlumbrado públicoAbastecimiento de aguaInvestigación y desarrollo en área afinesVivienda y servicios comunitarios

Servicios recreativos y deportivos

Servicios culturalesInvestigación y desarrollo en

áreas afinesActividades recreativas, culturales y de deporte

Otros servicios comunitarios

Productos, útiles y equipos médicosServicios para pacientes externos

Servicios hospitalariosServicios de salud pública

Investigación y desarrollo en áreas afines

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Presupuesto de Gastos

Infraestructura en transporte

$6,5billones

Alimentación escolar*

$1,1billones

Atención a infancia y adolescencia

$5,1billones

Sena

$2,9billones

Postconflicto

$2,6billones

Familias en Acción

$2,4billones

Subsidios, energía y gas

$2,7billones

Financiación educación superior

$1,6billones

Indemnización y ayuda humanitaria

$1,6billones

Protección al adulto mayor

$1,6billones

Subsidios de vivienda

$1,9billones

Sector agropecuario

$1,6billones

Top Principales programas de gasto 2019

*No incluye aportes del SGP.

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Crédito Público

Principales Sectores 2019Presupuesto sector

Educación

Transferencias a los territorios - SGP

$23,7 billones• 8,3 millones de estudiantes • Pago de salarios y prima de

servicios a más de 320 mil docentes y directivos docentes

Fondo Nacional de Prestaciones Sociales del Magisterio

$9,3 billones• Pensiones de aproximadamente

206 mil pensionados• 850 mil personas recibirán

atención en salud• Cesantías a 196 mil personas

Universidad pública

$4,1 billones

Líneas de crédito y becas

$1,6 billones• 35 mil estudiantes becados• 368 mil estudiantes beneficiados

mediante créditos, subsidios, renovaciones y auxilios de sostenimiento, MEN/ICETEX

Alimentación escolar

$1,2 billones• 1.125.430.178 raciones/año

Infraestructura educativa

$0,6 billonesFuncionamiento del sector y otros

$1,0 billones

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Salud

Aseguramiento en salud

$28 billones• Cobertura 22.727.740 afiliados

al Régimen Subsidiado (RS) - (aproximadamente el 45% de la población estimada del país)

• Cobertura 22.298.304 afiliados al Régimen Contributivo (RC) - (financiación de los aportes a salud de los empleados de acuerdo con lo dispuesto en la ley 1819 de 2016, en lo relacionado con impuesto a la renta)

Vacunas

$0,3 billones• 95% de cobertura en esquema de

vacunación completa en niños y niñas hasta 3 años

Transferencias a los territorios - SGP

$10,4 billones• 8,4 billones para atender con

Subsidios la demanda de servicios de salud*

• Se entregarán más de $2 billones:• $1 billón para financiar acciones

en salud pública atribuidas a las entidades territoriales

• $1 billón para prestación de servicios de salud en lo no cubierto con subsidios a la demanda y financiación de subsidio a la oferta

Funcionamiento del sector y otros

$2,0 billones

*Estos recursos se encuentran contenidos dentro de la sección de Aseguramiento en salud.

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Crédito Público


Trabajo

Pensiones

$23,1 billones• Prima Media• Fopep – UGPP• Otras

SENACapacitación Técnica no Profesional

$3,6 billones• 5,8 millones de aprendices en

Formación Profesional Integral Titulada y Complementaria.

• 2,2 millones de aprendices en Formación Virtual (incluye bilingüismo).

• 1,6 millones de aprendices pertenecientes a población en condición de vulnerabilidad.

• Formación de 189 mil aprendices a través del Programa SENA Emprende Rural – SER.

Fondo de Solidaridad Pensional

$1,6 billones• 1,5 millones beneficiarios, adultos

mayores recibiendo subsidio monetario o alimentación.

• 152 mil beneficiarios adultos mayores con subsidio en la cotización a pensiones.


$0,3 billones

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Defensa

Mantenimiento y abastecimiento

$3,2 billones• Mantenimiento de equipo y servicios

requeridos para la puesta en marcha de las operaciones de la Fuerza Pública (Ejército, Armada, Fuerza Aérea y Policía)

• Dotación de raciones de campaña, gastos reservados, combustible, mantenimientos operativos, seguros, servicios públicos, arrendamientos, entre otros.


$3,8 billones• Mejoramiento de las capacidades de

Defensa del territorio• Gastos de funcionamiento del aparato

administrativo del sector• Procesos de comercialización de bienes y

servicios y operaciones industriales, que apoyen al sector.

Seguridad en el Territorio

$15,7 billones• 494.865 funcionarios del Sector de Defensa

y Policía:• Uniformados Fuerzas Militares: 291.252• Uniformados Policía Nacional: 181.199• Civiles y Justicia Penal Militar: 22.414

Servicios de salud y seguridad social

$10,7 billones• Prestación del sistema de salud de la

Fuerza Pública a más de 1.308.000 usuarios, entre personal cotizante, no cotizante y beneficiarios. Adicionalmente, incluye la rehabilitación inclusiva del personal uniformado lesionado en actos del servicio.

• Recursos destinados a atender el pago de mesadas, bonos y cuotas partes pensionales y asignaciones de retiro de más de 250.000 personas.

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Crédito Público


Inclusión social

ICBFPrimera infancia

$4,3 billones• Asistencia a la primera infancia

(tradicional) con 54.093 madres comunitarias y 570 mil niños

• Programa ‘De cero a siempre’ 1.160.553 niños atendidos con asistencia integral

Protección a jóvenes

$0,8 billones• Se atenderán a 256,8 mil niños,

niñas y adolescentes en procesos de restablecimiento de derechos

• En este programa se mantiene el ingreso de 5.424 madres sustitutas.

Familias en Acción

$2,3 billones• Beneficios a 2,4 millones de familias que

incluyen incentivos en salud y educación

Atención a la población vulnerable

$1,9 billones• Reparación a 63 mil víctimas• Prevención y asistencia para víctimas del

conflicto para 1.883.102 personas• Reparación individual y colectiva a víctimas

y comunidades • Acompañamiento a población desplazada

retornada o reubicada para 36.160 hogares víctimas

• Apoyo en programas transversales a la población

Obras para la prosperidad

$0,4 billones• Continuación de 402 obras de

infraestructura que incluyen pavimentación de vías urbanas, polideportivos y parques en todo el territorio nacional


$2,0 billones

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Transporte

Vías concesionadas

$2,3 billones• Aportes estatales contratos APP y

concesiones viales

Vías no concesionadas

$3,3 billones• Mejoramiento y mantenimiento de vías

Construcción, mejoramiento y mantenimiento de infraestructura aérea, férrea, fluvial y marítima

$1 billón

Seguridad vial y aérea, logística, regulación, supervisión y servicios de transporte

$0,3 billonesAporte Fondo de Contingencias y deuda sector

$0,6 billonesFuncionamiento del sector y otros

$1,3 billones

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Crédito Público

Principales Sectores 2019Transferencias a los municipios

Sistema General de Participaciones

Educación

$23,7 billones• 8,3 millones de estudiantes del sector oficial

con servicio educativo gratuito y con calidad. (Alumno: $2,53 millones anuales)

• Pago de salarios y prima de servicios a más de 353 mil docentes y directivos docentes, incluyendo tres puntos de nivelación salarial y el pago de la bonificación pedagógica. (Docente: $42,3 millones anuales)

Agua potable y saneamiento básico

$2,1 billones• Subsidio al servicio de acueducto,

alcantarillado y aseo de aproximadamente 9,7 millones de hogares de bajos ingresos tanto rurales como urbanos

Asignaciones especiales

$0,5 billones• Resguardos indígenas ($213,6 mm)• Alimentación escolar ($205,4 mm)• Municipios de la ribera del río Magdalena

($32,9 mm

Salud

$10,4 billones• Atención con subsidios a la demanda de

servicios de salud ($8,3 billones)• Acciones de salud pública de ET y

prestación de servicios de salud no cubiertos con subsidios para la demanda y oferta

• ($2,1 billones)

Propósito General

$4,6 billones• Se destinan a financiar la prestación de

los servicios públicos que demande la entidad territorial según las competencias asignadas en los diferentes sectores de inversión, financia alrededor de 17 sectores.

• 17% para municipios con población menor a 25 mil habitantes.

• 83% para municipios y distritos del país.

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