presidente municipal: vicepresidenta · pdf file5 presidente municipal: carlos alberto padilla...

Concejo Municipal de Desamparados Actas

Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016

SESIÓN NÚMERO 29-2016 1

Acta de la sesión No. 29-2016, extraordinaria, celebrada por el Concejo Municipal de 2

Desamparados en el salón de sesiones, a las diecinueve horas y catorce minutos del día lunes 3

diecinueve de septiembre de dos mil dieciséis, con la asistencia de las siguientes personas: 4

PRESIDENTE MUNICIPAL: Carlos Alberto Padilla Corella. VICEPRESIDENTA MUNICIPAL: Paola María 5

Jara Fallas. 6

REGIDORES PROPIETARIOS: María Antonieta Naranjo Brenes, Carlos Alberto Padilla Corella, María 7

Gabriela González Bermúdez, Allan Alfaro Castillo, Alejandra María Aguilar Zamora, Rigoberto 8

Pérez Obando, José Oldemar Hernández Pérez, Hernán Mora Aguilar, Susana Campos Ortega, 9

Víctor Manuel Delgado Espinoza, Paola María Jara Fallas. 10

REGIDORES SUPLENTES: Evelio Segura Chacón, Eugenia Vanessa Mora Segura, Alfredo Ernesto 11

Salazar Gómez, Jenny Milena Núñez Montoya, Jorge Luis Delgado Monge, Fiorella Daniela 12

Artavia Brenes, Fanny Pérez Hidalgo, Daniella Mora Gamboa, Eduardo Guillén Gardela, Yeimmy 13

Vanessa Obando Chacón y María Grace Álvarez Castillo. 14

SÍNDICOS PROPIETARIOS: Irma Isis Loría Vega, Lilliam Segura Badilla, Yamileth Díaz Barrantes, 15

Jorge Arturo Agüero Chaves, Santos Wagner Carrillo Obando, Aliander Garro Piedra, José 16

Manuel Muñoz Valverde (Sust. a María Gabriela Abarca Villalobos), Aníbal Leiva Padilla, Clara 17

Alfaro Badilla, Carlos Luis Carmona Santamaría, Kenneth Alexander Cubillo Vargas, Juan Ignacio 18

Alfaro Alvarado, Karen Verónica Fallas Montoya. 19

SÍNDICOS SUPLENTES: Marvin Enrique Monterrosa Ramírez, José María Córdoba Calvo, Jeise Steve 20

Vargas Delgado, Karla Vanessa Mora Rodríguez, Delia María Calvo Gamboa, Alice Quirós Calvo, 21

Marisela Durán Segura, Javier Francisco Amador Hernández, Simey Herrera Retana y María del 22

Rocío Salas Porras. 23

ALCALDE: Gilberth Jiménez Siles. SECRETARIO: Mario Vindas Navarro. Funcionarios de la 24

Administración Municipal. 25

ORDEN DEL DÍA 26

I. Aprobación del Plan Presupuesto para el Ejercicio Económico del Año 2017 27

_______________________________________________________________________________________________ 28

CAPÍTULO ÚNICO 29

Aprobación del Plan Presupuesto para el Ejercicio Económico del Año 2017 30

31

El Sr. Presidente Municipal dispone un receso de hasta treinta minutos para la revisión, por parte 32

de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, de algunos acuerdos tomados por esta. 33

34

Luego del receso, se inicia el proceso de aprobación del Plan Presupuesto 2017, con la lectura y 35

aprobación de los dictámenes de la Comisión de Hacienda y Presupuesto. 36


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 Sr. Presidente: Para cumplir con lo que establece el Código Municipal con relación a la 1

aprobación del Plan Presupuesto para el 2017, damos inicio a la lectura de las actas de la 2

Comisión de Hacienda y Presupuesto, en las cuales se analizó el presupuesto. 3

4

El Sr. Secretario procede en consecuencia. 5

6

1. Lectura y aprobación del Dictamen 3-2016, de fecha 7 de septiembre de 2016, de la Comisión 7

de Hacienda y Presupuesto. Se toma el siguiente acuerdo: 8

ACUERDO No. 1 9

“El Concejo Municipal de Desamparados acuerda aprobar el siguiente dictamen de la Comisión de 10

Hacienda y Presupuesto: 11

ACUERDO No. 2 12

“El Concejo Municipal de Desamparados acuerda aprobar el siguiente dictamen de comisión: 13


Acta de la sesión No. 3-2016 celebrada por la Comisión de Hacienda y Presupuesto en el Salón de 15

Sesiones del Concejo Municipal, a las diecinueve horas con treinta minutos del día miércoles siete 16

de septiembre de dos mil dieciséis, con la asistencia de las siguientes personas: Alejandra Aguilar 17

Zamora (Secretaria), Carlos Alberto Padilla (Coordinador a. i.), Susan Campos Ortega, Víctor 18

Manuel Delgado Espinoza, José Oldemar Hernández Pérez, Paola María Jara Fallas, Rigoberto 19

Pérez Obando. El señor Alexander Segura Quesada, Coordinador del Área de Presupuestos, y la 20

señora Pamela Bonilla Valverde, secretaria de Alcaldía; todos funcionarios de la Municipalidad. 21

El señor Jorge Arturo Hidalgo Morales, Asesor, y el señor Javier Mora Hernández, Asesor. 22

Orden del día: 23

1. Elección de Coordinador a.i. 24

2. Sección de Ingresos y justificaciones de ingresos del Presupuesto Ordinario 2017. 25

26

ARTÍCULO 1 27

Elección de coordinador a. i. para presente sesión. 28

Se procede con la elección del Coordinador a.i. para la sesión No. 3-2016 de la Comisión de 29

Hacienda y Presupuesto. Seguidamente, se toma el siguiente acuerdo: 30

Acuerdo No. 1 31

“La comisión de Hacienda y Presupuesto acuerda nombrar al regidor Carlos Padilla Corella, 32

como coordinador a. i. de esta Comisión, para presidir la sesión No. 3-2016”. Acuerdo 33

definitivamente aprobado. Se abstiene de votar el Reg. Carlos Padilla. 34

ARTÍCULO 2 35

Sección de Ingresos y Justificaciones de Ingresos del Presupuesto Ordinario 2017 36


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 Sr. Segura: Se refiere al presupuesto ordinario para el ejercicio económico 2017. Dice que se ha 1

utilizado la técnica presupuestaria razonablemente, cumpliendo con los principios presupuestarios 2

de legalidad, previsión y exactitud, conforme se establece en las Normas Técnicas de Presupuestos 3

Públicos. 4

Expresa que para estimar los ingresos, se utilizó la fórmula de mínimos cuadrados, con cinco 5

periodos a considerar desde el 2012 al 2016, y el método por evaluación directa, se cuenta con un 6

resultado al primer semestre del 2016 que se proyecta anualmente, para cubrir el periodo. Por 7

parte de los servicios públicos, la evaluación directa está relacionada con la tasa aprobada para 8

cada servicio y se realiza estimación de posible ingreso y posible recuperación con respecto al 9

pendiente de cobro al 31 de diciembre del 2016. 10

Dice que los ingresos se clasifican en ingresos corrientes (los cuales pueden ser tributarios y no 11

tributarios), y en ingresos de capital, detallando la conformación de cada categoría. Asimismo, se 12

refiere al monto presupuestado y al método de cálculo, utilizado para cada una de las líneas 13

presupuestarias de ingresos, las cuales suman en su totalidad ȼ11,575,514,830.00 (once mil 14

quinientos setenta y cinco millones quinientos catorce mil ochocientos treinta colones). 15

Expresa que en términos generales, en el presupuesto ordinario para el periodo 2017, existe un 16

incremento en forma absoluta de un 12% con relación al del periodo 2016. Se mencionan los 17

recursos específicos, como son el de la Ley No. 8114, Ley de Simplificación y Eficiencia 18

Tributarias, y los recursos del Superávit Libre que no son considerados como incremento en 19

estimaciones para ciertos ingresos. 20

Se explica que la proyección del Superávit Libre consiste en una estimación a un posible superávit 21

que resulte del cierre del periodo 2016. Con esto se busca proyectar un superávit para ejecutar 22

proyectos de inversión en el primer trimestre del 2017, sin que sea necesario realizar un 23

presupuesto extraordinario para incorporar recursos. 24

Se realiza lectura y revisión de forma completa de la Sección de Ingresos y Justificación de 25

Ingresos presentados en el Presupuesto Ordinario 2017. 26

El señor Coordinador a. i. finaliza la sesión a las veintidós horas y cincuenta minutos. 27

Reg. Carlos Padilla Corella Reg. Alejandra Aguilar Zamora 28

Reg. Susan Campos Ortega Reg. Víctor Delgado Espinoza 29

Reg. José Hernández Pérez Reg. Paola Jara Fallas 30

Reg. Rigoberto Pérez Obando” Acuerdo definitivamente aprobado. Por unanimidad. 31

32

2. Lectura y aprobación del Dictamen 4-2016 de fecha 11 de septiembre de 2016, de la Comisión 33


ACUERDO No. 2 35



Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 1


Acta de la sesión celebrada por la Comisión de Hacienda y Presupuesto en el Salón de Sesiones 3

del Concejo Municipal, a las diez horas con treinta minutos del día domingo once de septiembre 4

de dos mil dieciséis, con la asistencia de las siguientes personas: Allan Alfaro Castillo 5

(Coordinador), Alejandra Aguilar Zamora (Secretaria), Carlos Alberto Padilla Corella, Susan 6

Campos Ortega, José Oldemar Hernández Pérez, Paola María Jara Fallas, Rigoberto Pérez 7

Obando, Hernán Mora Aguilar. 8

El señor Gilberth Jiménez Siles, Alcalde Municipal, el señor Alexander Segura Quesada, 9 Coordinador del Área de Presupuestos, la señora Fannie Alvarado Dávila, Encargada de 10 Planificación, la señora Norma Fonseca Cascante, del Área de Inteligencia Tributaria, Pamela 11 Bonilla Valverde, de Alcaldía; todos funcionarios de la Municipalidad. El señor Donaldo Villegas 12 Piñar y el señor Jorge Arturo Hidalgo Morales, asesores. 13 14 Orden del día: 1. Plan Anual Operativo 2017 y Asignación Presupuestaria. 15 16

ARTÍCULO 1 17 Plan Anual Operativo 2017 y Asignación Presupuestaria 18

19 Sr. Segura: Se refiere al Plan Anual Operativo (en adelante PAO), para el ejercicio económico 20

2017, el cual está conformado por el marco general y las matrices del desempeño programático. 21

Dice que en el PAO se muestran las metas operativas y de mejora que estarán ejecutando las 22

distintas unidades administrativas durante el 2017, con base en el Plan Estratégico Municipal 23

2016-2021, y el Plan de Desarrollo Humano Cantonal de Desamparados 2015-2025, documentos 24

aprobados en su oportunidad por el Concejo Municipal. 25

Se realiza lectura y revisión de cada una de las metas operativas y de mejora, definidas para los 26

programas presupuestarios: Programa I (Dirección y Administración General), Programa II 27

(Servicios Comunitarios) y Programa III (Inversiones). Por estar relacionados con el acuerdo de 28

la Junta Vial, no se revisan las metas 81, 82, 83 y 84. Asimismo, se puntualiza su vinculación con 29

el Presupuesto Ordinario 2017, señalando cada una de las partidas y el monto asignado. 30

El señor Coordinador finaliza la sesión a las diecinueve horas con treinta minutos. 31 32 Reg. Allan Alfaro Castillo Reg. Alejandra Aguilar Zamora 33

Reg. Susan Campos Ortega Reg. Carlos Padilla Corella 34


Reg. Rigoberto Pérez Obando Reg. Hernán Mora Aguilar.” Acuerdo definitivamente 36

aprobado. Por unanimidad. 37

38



41



ACUERDO No. 3 1



Acta de la sesión celebrada por la Comisión de Hacienda y Presupuesto en el Salón de Sesiones 4

del Concejo Municipal, a las diez horas con treinta minutos del día lunes doce de septiembre de 5

dos mil dieciséis, con la asistencia de las siguientes personas: Allan Alfaro Castillo 6

(Coordinador), Alejandra Aguilar Zamora (Secretaria), Carlos Alberto Padilla Corella, Susan 7

Campos Ortega, José Oldemar Hernández Pérez, Paola María Jara Fallas, Rigoberto Pérez 8

Obando, Hernán Mora Aguilar. El señor Gilberth Jiménez Siles, Alcalde Municipal, el señor 9

Alexander Segura Quesada, Coordinador del Área de Presupuestos, la señora Pamela Bonilla 10

Valverde, de Alcaldía; todos funcionarios de la Municipalidad. 11

Orden del día: 12

1. Estudios de Creación y Reasignación de Plazas. 2. Asignación Presupuestaria para la 13

Asociación Cruz Roja Costarricense. 3. Incorporación de dos Estudios de Creación de 14

Plaza. 4. Metas 81, 82, 83 y 84 del Programa III 15

16

ARTÍCULO 1 17

Estudios de Creación y Reasignación de Plazas 18

Se revisan los siguientes estudios: 19

-Estudio de Creación de Plaza No. 03-2016 para 05 plazas para Policías Municipales para la 20

Dirección de Seguridad Ciudadana. 21

-Estudio de Creación de Plaza No. 05-2016 para 01 plaza para Director de Cooperación 22

Internacional. 23

-Estudio de Creación de Plaza No. 07-2016 para 01 plaza para Director Administrativo. 24

-Estudio de Creación de Plaza No. 08-2016 para 02 plazas para Inspectores en Dirección de 25

Auditoría Fiscal. 26

-Estudio de Creación de Plaza No. 11-2016 para 01 plaza Oficinista para Plataforma de Servicios. 27

-Estudio de Creación de Plaza No. 13-2016 para 01 plaza Profesional para asesorar al Concejo 28

Municipal. 29

-Estudio de Creación de Plaza No. 14-2016 para 01 plaza Misceláneo para la Sección de 30

Mantenimiento del Edificio. 31

-Estudio de Creación de Plaza No. 15-2016 para 02 Operadores de Equipo Móvil para la Sección 32

de Limpieza de Vías. 33

-Estudio de Creación de Plaza No. 16-2016 para 04 Plazas Operadores de Equipo Móvil para el 34

Área de Gestión de Residuos Sólidos y Recuperables. 35

-Estudio de Creación de Plaza No. 17-2016 para 01 Operador de Equipo Móvil para la Sección de 36

Mantenimiento de Zonas Verdes 37


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 -Estudio de Creación de Plaza No. 18-2016 para 02 Misceláneos para la Sección de 1

Mantenimiento de Zonas Verdes. 2

-Estudio de Creación de Plaza No. 20-2016 para 01 Oficinista para la Gestión de Adquisiciones. 3

-Estudio de Creación de Plaza No. 21-2016 para 01 plaza Secretaria para la Gestión de Residuos 4

Sólidos y Recuperables. 5

-Estudio de Creación de Plaza No. 23-2016 para 01 plaza Profesional para el área de 6

Contabilidad y Costos. 7

-Estudio de Creación de Plaza No. 24-2016 para 01 plaza Técnico Profesional para la Dirección 8

de Tecnologías de la Información. 9

-Estudio de Creación de Plaza No. 25-2016 para 01 plaza Profesional en Administración del 10

Recurso Humano. 11

-Estudio de Reasignación de Plaza No. 001-2015 Profesionales en Contaduría Pública para la 12

Auditoría Interna. 13

Acuerdo No. 1 14

La Comisión de Hacienda y Presupuesto acuerda convocar al señor Álvaro Rescia Barahona, 15

Auditor Interno, a la próxima sesión, con el objetivo de escuchar a viva voz la necesidad de contar 16

con las dos reasignaciones presentadas. 17

ARTÍCULO 2 18

Asignación Presupuestaria para la Asociación Cruz Roja Costarricense 19

Sr. Segura: Expresa que realizó una modificación a partidas de los Programas 1 y 2, relacionadas 20

con Servicios Jurídicos, otros servicios de gestión y apoyo, capacitación, publicación, impresión, 21

servicios generales y edificios, entre otros, para incorporar un monto de ¢ 20.000.000,00 para la 22

Asociación Cruz Roja Costarricense. Este monto implica un incremento del 27 % en relación con 23

el periodo anterior. 24

ARTÍCULO 3 25

Incorporación de dos Estudios de Creación de Plaza 26

Sr. Segura: Dice que para el Presupuesto Extraordinario No. 4-2016 se presentó un Estudio de 27

Creación de Plaza para 02 plazas de Inspectores Viales para el Área de Gestión Vial; el cual no 28

fue aprobado, por lo que se incorporan en este Presupuesto. 29

Sr. Jiménez: Señala que como parte de los Acuerdos de la Junta Vial Cantonal se solicita la 30

creación de una plaza de Inspector y una plaza de Ingeniero Civil o Ingeniero en Construcción 31

para el Área de Gestión Vial. 32

ARTÍCULO 4 33

Metas 81, 82, 83 y 84 del Programa III 34

Sr. Alfaro: Se estudia el Acta de la Sesión Extraordinaria No. 91 del doce de setiembre de 2016 en 35

el que se realiza el “Análisis del Presupuesto correspondiente a los recursos de la Ley 8114 para 36

el periodo 2017”. Se conoce la siguiente distribución: 37


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 1. Incorporación de dos plazas para el Área de Gestión Vial, una que corresponde a un Inspector 1

Vial y una para Ingeniero Civil o en Construcciones. 2

2. Se asigna ¢ 156.623.191 para la adquisición de Materiales y productos minerales, asfálticos, 3

distribuidos entre los trece distritos. 4

3. Se asigna ¢ 150.000.000 para los proyectos aprobados por los trece Concejos de Distritos. 5

4. Se asigna ¢60.000.000 para adquisición de una retroexcavadora. 6

5. Se asignan ¢96.848.785 para los proyectos del Préstamo del BID-MOPT. 7

6. Se está realizando el Plan Quinquenal de la Junta Vial Cantonal. 8

7. Se asignan ¢ 50.000.000 para alquiler de equipo y maquinaria para el desarrollo de los 9

proyectos planteados. 10

El señor Coordinador finaliza la sesión a las veintidós horas con veinte minutos. 11

Reg. Allan Alfaro Castillo Reg. Alejandra Aguilar Zamora 12

Reg. Susan Campos Ortega Reg. Carlos Padilla Corella 13


Reg. Rigoberto Pérez Obando Reg. Hernán Mora Aguilar.” Acuerdo definitivamente 15

aprobado, por unanimidad. 16


de Hacienda y Presupuesto, el cual se transcribe a continuación: 18

SESIÓN NÚMERO 6-2016 19 Acta de la sesión celebrada por la Comisión de Hacienda y Presupuesto en el Salón de 20 Sesiones del Concejo Municipal, a las quince horas del día jueves quince de septiembre de 21 dos mil dieciséis, con la asistencia de las siguientes personas: Allan Alfaro Castillo 22 (Coordinador), Carlos Alberto Padilla Corella, Susan Campos Ortega, José Oldemar 23 Hernández Pérez, Paola María Jara Fallas, Rigoberto Pérez Obando, Yeimmy Vanessa Obando 24 Chacón en lugar del Regidor Víctor Manuel Delgado Espinoza. 25 26 El señor Álvaro Rescia Barahora, Auditor Interno, y el señor Oscar Ledezma ____; funcionarios 27 de la Municipalidad. 28 29 Orden del día: 30 1. Participación del Auditor Interno. 2. Toma de acuerdos. 31 32

ARTÍCULO 1 33 Participación del Auditor Interno 34

Sr. Rescia: Explica las metas 1, 2 y 3 solicitadas por la Auditoría Interna, relacionadas con el 35 trabajo ordinario, la realización de instrumentos, como el Manual de Procedimiento de la 36 Auditoría Interna, y capacitación para el Concejo Municipal . Asimismo, expresa la necesidad 37 de profesionalizar la oficina de Auditoría Interna, mediante la reasignación de tres plazas de 38 Profesional 1 a Profesional 3. 39

ARTÍCULO II 40 TOMA DE ACUERDOS 41

42 ACUERDO No. 1 43

“La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar los Cuadros de Detalle 44 General de los Programas I, II y III con los ajustes aprobados por esta Comisión”. Acuerdo 45 definitivamente aprobado. 46

ACUERDO No. 2 47 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Cuadro No. 1 Detalle y 48 Origen de Aplicación de Recursos Específicos para el Presupuesto Ordinario del ejercicio 49



económico 2017 por un monto de ¢11.575.514.830,00, con los ajustes aprobados por esta 1 Comisión”. Acuerdo definitivamente aprobado. 2 3

ACUERDO No. 3 4 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Cuadro No. 2 de Distribución 5 de las plazas de recurso humano, de acuerdo con las aprobaciones de creación de plazas, 6 reasignaciones y servicios especiales”. Acuerdo definitivamente aprobado. 7

8 ACUERDO No. 4 9

“La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Cuadro No. 3 Salario del 10 Alcalde y Vicealcaldesa para el presupuesto Ordinario del Ejercicio Económico 2017”. 11 Acuerdo definitivamente aprobado. 12

ACUERDO No. 5 13 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Cuadro No. 4 Detalle de la 14 Deuda”. Acuerdo definitivamente aprobado. 15 16

ACUERDO No. 6 17 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Anexo No. 3 que 18 corresponde al cálculo de las dietas de los Regidores por un monto anual de ¢250.000.000,00”. 19 Acuerdo definitivamente aprobado. 20

ACUERDO No. 7 21 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Anexo No. 4 Contribuciones 22 Patronales”. Acuerdo definitivamente aprobado. 23 24

ACUERDO No. 8 25 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Anexo 7 de Adquisición de 26 Bienes y Servicios, según los ajustes aprobados por esta Comisión”. Acuerdo definitivamente 27 aprobado. 28 29

ACUERDO No. 9 30 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Anexo 8 Incentivos Salariales 31 que se reconocen en la entidad. Asimismo, no se incorpora ningún plus adicional, salvo la 32 disponibilidad del señor Secretario del Concejo y del Administrador del Cementerio de San 33 Juan de Dios, los cuales se incorporan en el Presupuesto Ordinario 2017. Asimismo se solicita a 34 la Administración aportar la justificación técnica correspondiente”. Acuerdo definitivamente 35 aprobado. 36

ACUERDO No. 10 37 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar la estimación de ingresos por 38 un monto de ¢11.575.514.830,00 para el ejercicio económico 2017”. Acuerdo definitivamente 39 aprobado. 40

ACUERDO No. 11 41 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda reclasificar el monto de ¢ 50.000.000,00 42 de la partida de alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario (1.01.02) del Programa III, de tal 43 forma que se disminuya en ¢ 25.000.000.00 y se aumente en ¢ 25.000.000.00 la partida 44 Materiales y productos minerales y asfálticos (2.03.02) del Programa III”. Acuerdo 45 definitivamente aprobado. 46

ACUERDO No. 12 47 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda mantener los rubros consignados en la 48 meta número 4 del Concejo Municipal, de Transporte en el Exterior (5.01.01.1.05.03.20.04) por 49 un monto de ¢2.000.000,00 y Viáticos en el exterior (5.01.01.1.05.04.20.04) por un monto de 50 ¢1.500.000,00; y en la meta número 6 de la Alcaldía, de Transporte en el Exterior 51 (5.01.01.1.05.03.01.06) por un monto de ¢2.000.000,00 y Viáticos en el exterior 52 (5.01.01.1.05.04.01.06) por un monto de ¢1.500.000,00”. Acuerdo definitivamente aprobado. 53 Votan negativamente el Reg. Allan Alfaro y la Reg. Paola Jara. 54 55 El Reg. Alfaro consigna su voto negativo dado que considera que no es el momento para 56 invertir en dichos rubros, dadas las condiciones económicas de la institución actualmente. 57 La Reg. Jara considera que actualmente se desconoce si es un rubro necesario. Además, en 58 caso de ser necesitado, se podrá tomar en cuenta para un próximo presupuesto. 59

60 ACUERDO No. 13 61



“La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aumentar en ¢2.000.000,00 la partida 1 de Actividades Protocolarias y Sociales (5.01.01.1.07.02.20.04) de la meta 4 del Concejo 2 Municipal, de tal forma que quedaría en ¢3.000.000,00. Asimismo, se disminuyen ¢2.000.000,00 3 del rubro de Actividades Protocolarias y Sociales de la meta 77 de la Dirección de 4 Urbanismo”. Acuerdo definitivamente aprobado. 5 6

ACUERDO No. 14 7 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda mantener el rubro de Gastos de 8 Representación Institucional (5.01.01.1.07.03.01.06) por un monto de ¢1.500.000,00 de la meta 6 9 de la Alcaldía”. Acuerdo definitivamente aprobado. Vota negativamente el Reg. Alfaro. 10 El Reg. Alfaro consigna su voto negativo dado que considera que no es conveniente 11 actualmente erogaciones de ese tipo, dadas las condiciones financieras de la institución. 12 13

ACUERDO No. 15 14 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda fortalecer la meta 44 de la Unidad de 15 Arte, Cultura y Turismo por ¢1.000.000,00. Los recursos se estarían tomando del rubro de 16 Alimentos y Bebidas (5.01.01.2.02.03.01.07) de la meta 7 de la Alcaldía y del rubro de Alimentos 17 y Bebidas (5.01.01.2.02.03.01.08) de la meta 8 de Alcaldía”. Acuerdo definitivamente 18 aprobado. 19

ACUERDO No. 16 20 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda eliminar los rubros de Viáticos en el 21 Exterior (1.05.03) por un monto de ¢2.000.000,00 y Transporte en el Exterior (1.05.04) por un 22 monto de ¢1.000.000,00 consignados en el Programa II, y destinar estos recursos para apoyar 23 las actividades del Programa Bandera Azul Ecológica Institucional”. Acuerdo definitivamente 24 aprobado. 25

ACUERDO No. 17 26 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda direccionar los recursos que están 27 quedando libres en razón de la no aprobación de los Estudios de Creación de Plazas que 28 suman aproximadamente ¢147.000.000.00 y los ajustes a Textiles y Vestuario, de la siguiente 29 forma: 30 31 Incorporar ¢7.100.000,00 para una plaza de secretaria(o) para que dé soporte a la 32 Secretaría General. 33 Incorporar ¢7.100.000,00 para implementar una plaza de servicios especiales para que la 34 Presidencia el Concejo Municipal cuente con un(a) asistente de confianza. 35 Aprobar el plus de disponibilidad para el señor Secretario Municipal, por un monto anual 36 de ¢3.300.000,00 anuales. 37 Aprobar el plus de disponibilidad del Administrador del Cementerio de San Juan de Dios 38 por un monto anual de ¢2.320.0000,00. 39 40 En todo lo anterior, se solicita a la Administración el respectivo estudio de la Unidad de 41 Recursos Humanos. 42 43 Asimismo: 44 45 Incorporar ¢8.500.000,00 en las metas del Concejo Municipal con el fin de dotar de 46 computadores portátiles a los regidores propietarios, al Asesor Legal y a la persona que sea 47 asistente de la Presidencia; y una computadora de escritorio para la nueva secretaria o 48 nuevo secretario del Concejo Municipal. 49 50 Incorporar ¢6.000.000,00 para compra de fotocopiadora multifuncional para la Secretaría 51 del Concejo Municipal y las fracciones, con el fin de ahorrar recursos en cuanto a papel y 52 tiempo. 53 54 Incorporar ¢5.000.000,00 para dotar de equipo y mobiliario las oficinas de las fracciones, la 55 sala común, la oficina del abogado, para que todo se ubique en la segunda planta del 56 edificio. 57 58 Destinar ¢50.000.000,00 para remodelar el área ubicada entre el Salón de Sesiones y la 59 Secretaría del Concejo Municipal, con el fin de tener oficina para la Presidencia, para el 60 Asesor Legal del Concejo, para todas las fracciones y para una sala común de reuniones y 61



trabajo. Se toman los recursos de la partida de Textiles y Vestuario, de la meta 13 se disminuye 1 ¢200.000,00, de la meta 26 se disminuye ¢300.000,00, de la meta 30 se disminuye ¢500.000,00, 2 de la meta 31 se disminuye ¢500.000,00, de la meta 32 se disminuye ¢ 500.000,00, de la meta 3 35 se disminuye ¢250.000,00, de la meta 37 se disminuye ¢1.500.000,00, de la meta ¢38 se 4 disminuye 1.000.000,00, de la meta 39 se disminuye ¢1.000.000,00, y de la meta 49 se 5 disminuye ¢ 200.000,00”. Acuerdo definitivamente aprobado. 6

7 ACUERDO No. 18 8

“La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda asignar un monto de ¢2.700.000,00 para 9 cada uno de los tres Comités Auxiliares de la Cruz Roja, los cuales se ubican en San Juan de 10 Dios, Frailes y Desamparados, como aporte a esta institución”. Acuerdo definitivamente 11 aprobado. 12

ACUERDO No. 19 13 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Plan Anual Operativo para 14 el ejercicio económico 2017, con los ajustes y observaciones que se han realizado en las 15 sesiones de esta Comisión y en el entendido de que deberá ajustarse en función de la 16 estructura organizacional aprobada en el 2016”. Acuerdo definitivamente aprobado. 17 18

ACUERDO No. 20 19 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda avalar la estructura Organizacional del 20 periodo 2016, aprobada en su momento por el Concejo Municipal y la Contraloría General de 21 la República, como la Estructura Organizacional vigente para el 2017, esto mientras se realizan 22 los estudios correspondientes con la Unión Nacional de Gobiernos Locales para dotar al 23 Municipio de una nueva estructura”. Acuerdo definitivamente aprobado. 24 25

ACUERDO No. 21 26 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar la justificación de egresos, en 27 el que se incorporan, para el ejercicio económico, la previsión para el aumento salarial de los 28 empleados municipales, de acuerdo con la Convención Colectiva. Se está presupuestando 29 un 5.5 %, el cual se aplicará de forma horizontal y vertical en la organización”. Acuerdo 30 definitivamente aprobado. 31

ACUERDO No. 22 32 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Estudio Creación de Plazas 33 No. 03-2016 para Policía Municipal, con la salvedad de que solo se aprueban tres plazas”. 34 Acuerdo definitivamente aprobado. 35

ACUERDO No. 23 36 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda no aprobar el Estudio de Creación de 37 Plaza No. 5-2016 para Director de Cooperación Internacional”. Acuerdo definitivamente 38 aprobado. 39

ACUERDO No. 24 40 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda no aprobar el Estudio de Creación de 41 Plaza No. 7-2016 correspondiente a una plaza para Director Administrativo, la cual tiene un 42 costo anual de ¢19.900.000,00”. Acuerdo definitivamente aprobado. 43


“La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda no aprobar el Estudio de Creación de 46 Plaza No. 8-2016 para dos inspectores de la Dirección de Auditoría Fiscal Tributaria”. Acuerdo 47 definitivamente aprobado. 48

ACUERDO No. 26 49 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Estudio de Creación de 50 Plaza No. 11-2016 para una plaza de oficinista para la Plataforma de Servicios, la cual se 51 estará destinando para crear una Oficina o Sucursal de la Municipalidad en San Rafael Abajo 52 de Desamparados”. Acuerdo definitivamente aprobado. 53


“La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda que se incorpore el contenido 56 presupuestario para contar con los servicios especiales de un abogado para asesorar al 57 Concejo Municipal, tomando como referencia el salario de un profesional 4”. Acuerdo 58 definitivamente aprobado. 59

ACUERDO No. 28 60



“La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Estudio de Creación de 1 Plaza No. 14-2016 para una plaza de Misceláneo de la Sección de Mantenimiento del 2 Edificio”. Acuerdo definitivamente aprobado. 3 4

ACUERDO No. 29 5 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Estudio de Creación de 6 Plaza No. 15-2016 para dos plazas de Operadores de Equipo Móvil de la Sección de Limpieza 7 de Vías, por el costo anual de ¢14.195.000,00”. Acuerdo definitivamente aprobado. 8

9 ACUERDO No. 30 10

“La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Estudio de Creación de 11 Plaza No. 16-2016 para cuatro plazas de Operadores de Equipo Móvil del Área Gestión de 12 Residuos Sólidos y Recuperables”. Acuerdo definitivamente aprobado. 13 14

ACUERDO No. 31 15 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Estudio de Creación de 16 Plaza No. 17-2016 para una plaza de Operador en Equipo Móvil para la Sección de 17 Mantenimiento de Zonas Verdes”. Acuerdo definitivamente aprobado. 18 19

ACUERDO No. 32 20 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Estudio de Creación de 21 Plaza No. 18-2016 para una plaza de Misceláneo de la Sección de Mantenimiento de Zonas 22 Verdes”. Acuerdo definitivamente aprobado. 23 24

ACUERDO No. 33 25 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda no aprobar el Estudio de Creación de 26 Plaza No. 20-2016 para una plaza Oficinista para la Gestión de Adquisiciones, con un costo 27 anual de aproximadamente ¢6.500.000,00”. Acuerdo definitivamente aprobado. 28


“La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda no aprobar el Estudio de Creación de 31 Plaza No. 21-2016 para una plaza de secretaria para la Gestión de Residuos Sólidos y 32 Recuperables”. Acuerdo definitivamente aprobado. 33 34

ACUERDO No. 35 35 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda destinar los ¢7.204.000,00 que 36 corresponden a la no aprobación del Estudio de Creación de Plaza No. 21-2016 a actividades 37 que fomenten y fortalezcan el Programa de Bandera Azul Institucional”. Acuerdo 38 definitivamente aprobado. 39

ACUERDO No. 36 40 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Estudio de Creación de 41 Plaza No. 23-2016 para una plaza de Profesional para el Área de Contabilidad y Costos”. 42 Acuerdo definitivamente aprobado. 43

ACUERDO No. 37 44 “La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Estudio de Creación de 45 Plaza No. 24-2016 para una plaza de Técnico Profesional para la Dirección de Tecnologías de 46 la Información”. Acuerdo definitivamente aprobado. 47


“La Comisión de Hacienda y Presupuesto acuerda solicitarle a la Alcaldía y a la Unidad de 50 Informática el Plan Estratégico de Tecnologías de Información, correspondiente a los próximos 51 cuatro años. Dicho informe se requiere para la primera semana de diciembre, con el fin de ser 52 analizado”. Acuerdo definitivamente aprobado. 53


“La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda no aprobar el Estudio de Creación de 56 Plaza No. 25-2016 para una plaza de Profesional en Administración del Recurso Humano, con 57 un costo anual de aproximadamente ¢13.014.000,00”. Acuerdo definitivamente aprobado. 58




“La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar la reasignación de tres plazas 1 que solicita la Auditoría Interna, plazas que actualmente ocupan los señores Víctor Fallas, 2 Óscar Ledezma y José Francisco Torres Ilama. Se solicita a la Unidad de Recursos Humanos 3 preparar los estudios de reasignación de plaza correspondientes, e incorporar el contenido 4 presupuestario respectivo”. Acuerdo definitivamente aprobado. 5

6 ACUERDO No. 41 7

“La Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda aprobar el Presupuesto Ordinario del 8 ejercicio económico 2017 por un monto de ¢11.575.514.830 con los ajustes aprobados por esta 9 Comisión”. Acuerdo definitivamente aprobado. 10 11 El señor Coordinador finaliza la sesión a las veintidós horas. 12 13 Reg. Allan Alfaro Castillo Reg. Yeimmy Obando Chacón 14 Reg. Susan Campos Ortega Reg. Carlos Padilla Corella 15 Reg. José Hernández Pérez Reg. Paola Jara Fallas 16 Reg. Rigoberto Pérez Obando.” Acuerdo definitivamente aprobado. 17

Sr. Alcalde: Creo que en esto hay un esfuerzo muy grande de parte de todos, no solamente de la 18

Administración sino de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, sacrificando horas y días; en su 19

oportunidad, dimos justificaciones importantes. y sí quiero hacer constar que las mínimas que 20

nosotros solicitamos en su oportunidad respondían a parte de las grandes necesidades que tiene 21

la institución, y ninguna solicitud obedeció a solicitar creación de plazas pensando en un interés 22

particular; áreas que están deficitarias, por ejemplo, el Área de Recursos Humanos, de la 23

Proveeduría, el Área de la Administración, donde ahorita el Director Administrativo está con un 24

recargo muy grande, que era el Jefe de Plataforma, el cual también funge como Jefe de 25

Plataforma y Director Administrativo; Igualmente me decía hoy doña Jessica sobre la necesidad 26

de más inspectores; tenemos siete para todo el cantón, y calculen que hay cantones como 27

Alajuela, donde un inspector en su recorrido lleva 4.2 kilómetros, un inspector en Belén tiene 2.1 28

kilómetros territoriales, y los nuestros superan los 50 kilómetros y demás; entonces, el personal es 29

una gran necesidad que tiene esta Administración y por supuesto poco a poco vamos a ir 30

fortaleciéndola y pidiéndole más a cada una de esas; aquí nada más sí quiero en esta parte de 31

reasignaciones… tenemos dos estudios de Auditoría, el otro estudio de reasignación no lo 32

tenemos y aquí también hemos tenido, y don Álvaro lo ha visto, la mejor disposición desde el 33

momento en que incorporamos los dos estudios de reasignación, pero también, si no tenemos el 34

estudio de reasignación, y eso lleva un plazo determinado, estaríamos incurriendo también en un 35

error, porque al no tener el estudio, lo que podemos tener es una previsión, y yo quería más bien 36

que esa previsión quedara con recursos y asignación presupuestaria, para el momento en que se 37

haga la incorporación, podamos incorporarla sin ningún problema; eso por una cuestión de 38

legalidad también; aquí no es complacer, y en eso también tenemos que ser rectos en las cosas y 39

hacerlas conforme a derecho y con la transparencia de la que aquí se ha hablado; creo que en 40

esto debemos ser muy sinceros y honestos para hacer las cosas con la objetividad que conlleva 41

hacer las cosas; creo que en todo proceso debemos tener ese cuidado; respeto la gestión de las 42

plazas que están recomendando, no obstante, manifiesto mi disconformidad en razón de que, 43

por ejemplo, en seguridad no concibo cómo solamente tres de cinco, porque en este cantón la 44

seguridad debe ser prioritaria, y quitar nosotros dos plazas, cuando la solicitud inicial era de 45

veinte; dejamos diez, y después con las limitaciones de recursos tuvimos que bajar a cinco plazas, 46


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 y que teníamos toda una planificación y toda una programación, la cual replantearemos, por 1

supuesto, pero siento que no estamos viendo realmente los intereses del cantón en el tema de 2

seguridad, que es tan indispensable y necesario, y a hoy hemos demostrado con poquitos 3

recursos y poquitas acciones el avance que tenemos; inclusive, se nos ha dicho que hacemos 4

más que Cartago y San José; eso demuestra el nivel de eficiencia, el nivel de efectividad y el nivel 5

de productividad que estamos obteniendo con un grupo pequeño de seguridad, y que vamos a 6

fortalecer día con día; vamos con 15 capacitaciones a escuelas y colegios, con obras de teatro a 7

las comunidades, sensibilizándolos y por supuesto evitando que los jóvenes entren a drogas, 8

acompañando la seguridad pública, porque no somos sustitutos ni mucho venimos a jugar de 9

policías, ni a quitarles el espacio, pero sí a poner orden, y a coadyuvar en toda esta gestión que 10

tanto merece nuestro cantón, y muchas solicitudes recibo de todas las comunidades, y 11

aportamos mucho más; nuestros muchachos y nuestras muchachas, porque también tenemos 12

mujeres en la parte de la Policía, han hecho un extraordinario esfuerzo, y en eso veremos a futuro 13

que con el nivel de eficiencia, eficacia y con la gestión que estamos realizando, podremos tener 14

mayores ingresos sanos, y traer a este Concejo ya una propuesta también, donde ojalá 15

fortalezcamos áreas tan necesarias que requieren de la mayor atención nuestra, pero sobre todo 16

también de nuestra preocupación. Por lo demás, agradecer a las comisiones y a todos los que 17

han trabajado y han esmerado su esfuerzo para que esta Municipalidad, y sobre todo este 18

presupuesto, pueda ser visto hoy acá; teníamos una presentación muy linda, y quiero agradecer 19

a doña Fannie, a doña Gloria y a todo el equipo del Área Financiera y del Área de Planificación, 20

las cuales iban a ayudarme a exponerla, pero en razón a todo el proyecto y a todo el análisis que 21

se le ha hecho por parte de la mayoría de los miembros de este Concejo, excepto los 22

compañeros que talvez no lo conocían… pero con mucho gusto se los puedo mandar por 23

correo… y ahí demostramos la cantidad de metas, los objetivos y las cosas que estaríamos 24

proponiendo realizar en cada una de las diferentes áreas, pero por lo demás, todos nos hemos 25

empapado de las mejoras que estamos proponiendo a nivel de la Administración, y por supuesto 26

que se ven reflejadas en un presupuesto para el año 2017, y esperanzados no solamente en lograr 27

obtener los ingresos que estamos percibiendo, sino en poder incrementarlos, para que, como les 28

digo, el próximo año tengamos un mayor resultado y un mayor beneficio para todas y cada una 29

de las comunidades que constituyen nuestro cantón. 30

Se toma el siguiente acuerdo: 31

ACUERDO No. 4 32

“El Concejo Municipal de Desamparados, con fundamento en las recomendaciones contenidas en 33

el dictamen de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, de fecha 15 de septiembre de 2016 (Sesión 34

no. 6-2016), acuerda: 35

1. Aprobar los Cuadros de Detalle General de los Programas I, II y III con los ajustes aprobados 36

por la Comisión de Hacienda y Presupuesto. 37

2. Aprobar el Cuadro No. 1 Detalle y Origen de Aplicación de Recursos Específicos para el 38

Presupuesto Ordinario del ejercicio económico 2017 por un monto de ¢11.575.514.830,00, con los 39

ajustes aprobados por la Comisión de Hacienda y Presupuesto. 40


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 3. Aprobar el Cuadro No. 2 de Distribución de las plazas de recurso humano, de acuerdo con las 1

aprobaciones de creación de plazas, reasignaciones y servicios especiales. 2

4. Aprobar el Cuadro No. 3 Salario del Alcalde y Vicealcaldesa para el presupuesto Ordinario del 3

Ejercicio Económico 2017. 4

5. Aprobar el Cuadro No. 4 Detalle de la Deuda. 5

6. Aprobar el Anexo No. 3 que corresponde al cálculo de las dietas de los Regidores por un monto 6

anual de ¢250.000.000,00. 7

7. Aprobar el Anexo No. 4 Contribuciones Patronales. 8

8. Aprobar el Anexo 7 de Adquisición de Bienes y Servicios, según los ajustes aprobados por la 9

Comisión de Hacienda y Presupuesto. 10

9. Aprobar el Anexo 8 Incentivos Salariales que se reconocen en la entidad. Asimismo, no se 11

incorpora ningún plus adicional, salvo la disponibilidad del señor Secretario del Concejo y del 12

Administrador del Cementerio de San Juan de Dios, los cuales se incorporan en el Presupuesto 13

Ordinario 2017. Asimismo se solicita a la Administración aportar la justificación técnica 14

correspondiente. 15

10. Aprobar la estimación de ingresos por un monto de ¢11.575.514.830,00 para el ejercicio 16

económico 2017. 17

11. Reclasificar el monto de ¢ 50.000.000,00 de la partida de alquiler de maquinaria, equipo y 18

mobiliario (1.01.02) del Programa III, de tal forma que se disminuya en ¢ 25.000.000.00 y se 19

aumente en ¢ 25.000.000.00 la partida Materiales y productos minerales y asfálticos (2.03.02) del 20

Programa III. 21

12. Mantener los rubros consignados en la meta número 4 del Concejo Municipal, de Transporte en 22

el Exterior (5.01.01.1.05.03.20.04) por un monto de ¢2.000.000,00 y Viáticos en el exterior 23

(5.01.01.1.05.04.20.04) por un monto de ¢1.500.000,00; y en la meta número 6 de la Alcaldía, de 24

Transporte en el Exterior (5.01.01.1.05.03.01.06) por un monto de ¢2.000.000,00 y Viáticos en el 25

exterior (5.01.01.1.05.04.01.06) por un monto de ¢1.500.000,00. 26

13. Aumentar en ¢2.000.000,00 la partida de Actividades Protocolarias y Sociales 27

(5.01.01.1.07.02.20.04) de la meta 4 del Concejo Municipal, de tal forma que quedaría en 28

¢3.000.000,00. Asimismo, se disminuyen ¢2.000.000,00 del rubro de Actividades Protocolarias y 29

Sociales de la meta 77 de la Dirección de Urbanismo. 30

14. Mantener el rubro de Gastos de Representación Institucional (5.01.01.1.07.03.01.06) por un 31

monto de ¢1.500.000,00 de la meta 6 de la Alcaldía. 32

15. Fortalecer la meta 44 de la Unidad de Arte, Cultura y Turismo por ¢1.000.000,00. Los recursos 33

se estarían tomando del rubro de Alimentos y Bebidas (5.01.01.2.02.03.01.07) de la meta 7 de la 34

Alcaldía y del rubro de Alimentos y Bebidas (5.01.01.2.02.03.01.08) de la meta 8 de Alcaldía. 35

16. Eliminar los rubros de Viáticos en el Exterior (1.05.03) por un monto de ¢2.000.000,00 y 36

Transporte en el Exterior (1.05.04) por un monto de ¢1.000.000,00 consignados en el Programa II, 37


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 y destinar estos recursos para apoyar las actividades del Programa Bandera Azul Ecológica 1

Institucional. 2

17. Direccionar los recursos que están quedando libres en razón de la no aprobación de los 3

Estudios de Creación de Plazas que suman aproximadamente ¢147.000.000.00 y los ajustes a 4

Textiles y Vestuario, de la siguiente forma: 5

Incorporar ¢7.100.000,00 para una plaza de secretaria(o) para que dé soporte a la Secretaría 6

General. 7

Incorporar ¢7.100.000,00 para implementar una plaza de servicios especiales para que la 8

Presidencia el Concejo Municipal cuente con un(a) asistente de confianza. 9

Aprobar el plus de disponibilidad para el señor Secretario Municipal, por un monto anual de 10

¢3.300.000,00 anuales. 11

Aprobar el plus de disponibilidad del Administrador del Cementerio de San Juan de Dios 12

por un monto anual de ¢2.320.0000,00. 13

En todo lo anterior, se solicita a la Administración el respectivo estudio de la Unidad de Recursos 14

Humanos. 15

Asimismo, 16

Incorporar ¢8.500.000,00 en las metas del Concejo Municipal con el fin de dotar de 17

computadores portátiles a los regidores propietarios, al Asesor Legal y a la persona que sea 18

asistente de la Presidencia; y una computadora de escritorio para la nueva secretaria o 19

nuevo secretario del Concejo Municipal. 20

Incorporar ¢6.000.000,00 para compra de fotocopiadora multifuncional para la Secretaría 21

del Concejo Municipal y las fracciones, con el fin de ahorrar recursos en cuanto a papel y 22

tiempo. 23

Incorporar ¢5.000.000,00 para dotar de equipo y mobiliario las oficinas de las fracciones, la 24

sala común, la oficina del abogado, para que todo se ubique en la segunda planta del 25

edificio. 26

Destinar ¢50.000.000,00 para remodelar el área ubicada entre el Salón de Sesiones y la 27

Secretaría del Concejo Municipal, con el fin de tener oficina para la Presidencia, para el 28

Asesor Legal del Concejo, para todas las fracciones y para una sala común de reuniones y 29

trabajo. Se toman los recursos de la partida de Textiles y Vestuario, de la meta 13 se 30

disminuye ¢200.000,00, de la meta 26 se disminuye ¢300.000,00, de la meta 30 se 31

disminuye ¢500.000,00, de la meta 31 se disminuye ¢500.000,00, de la meta 32 se 32

disminuye ¢ 500.000,00, de la meta 35 se disminuye ¢250.000,00, de la meta 37 se 33

disminuye ¢1.500.000,00, de la meta ¢38 se disminuye 1.000.000,00, de la meta 39 se 34

disminuye ¢1.000.000,00, y de la meta 49 se disminuye ¢ 200.000,00.. 35


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 18. Asignar un monto de ¢2.700.000,00 para cada uno de los tres Comités Auxiliares de la Cruz 1

Roja, los cuales se ubican en San Juan de Dios, Frailes y Desamparados, como aporte a esta 2

institución. 3

19. Aprobar el Plan Anual Operativo para el ejercicio económico 2017, con los ajustes y 4

observaciones realizadas en las sesiones de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, y en el 5

entendido de que deberá ajustarse en función de la estructura organizacional aprobada en el 2016. 6

20. Avalar la estructura Organizacional del periodo 2016, aprobada en su momento por el Concejo 7

Municipal y la Contraloría General de la República, como la Estructura Organizacional vigente 8

para el 2017, esto mientras se realizan los estudios correspondientes con la Unión Nacional de 9

Gobiernos Locales para dotar al Municipio de una nueva estructura. 10

21. Aprobar la justificación de egresos, en el que se incorporan, para el ejercicio económico, la 11

previsión para el aumento salarial de los empleados municipales, de acuerdo con la Convención 12

Colectiva. Se está presupuestando un 5.5 %, el cual se aplicará de forma horizontal y vertical en la 13

organización. 14

22. Aprobar el Estudio Creación de Plazas No. 03-2016 para Policía Municipal, con la salvedad de 15

que solo se aprueban tres plazas. 16

23. No aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 5-2016 para Director de Cooperación 17

Internacional. 18

24. No aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 7-2016 correspondiente a una plaza para 19

Director Administrativo, la cual tiene un costo anual de ¢19.900.000,00. 20

25. No aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 8-2016 para dos inspectores de la Dirección 21

de Auditoría Fiscal Tributaria. 22

26. Aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 11-2016 para una plaza de oficinista para la 23

Plataforma de Servicios, la cual se estará destinando para crear una Oficina o Sucursal de la 24

Municipalidad en San Rafael Abajo de Desamparados. 25

27. Incorporar el contenido presupuestario para contar con los servicios especiales de un abogado 26

para asesorar al Concejo Municipal, tomando como referencia el salario de un profesional 4. 27

28. Aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 14-2016 para una plaza de Misceláneo de la 28

Sección de Mantenimiento del Edificio. 29

29. Aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 15-2016 para dos plazas de Operadores de Equipo 30

Móvil de la Sección de Limpieza de Vías, por el costo anual de ¢14.195.000,00. 31

30. Aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 16-2016 para cuatro plazas de Operadores de 32

Equipo Móvil del Área Gestión de Residuos Sólidos y Recuperables. 33

31. Aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 17-2016 para una plaza de Operador en Equipo 34

Móvil para la Sección de Mantenimiento de Zonas Verdes. 35

32. Aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 18-2016 para una plaza de Misceláneo de la 36

Sección de Mantenimiento de Zonas Verdes. 37


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 33. No aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 20-2016 para una plaza Oficinista para la 1

Gestión de Adquisiciones, con un costo anual de aproximadamente ¢6.500.000,00. 2

34. No aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 21-2016 para una plaza de secretaria para la 3

Gestión de Residuos Sólidos y Recuperables. 4

35. Destinar los ¢7.204.000,00 que corresponden a la no aprobación del Estudio de Creación de 5

Plaza No. 21-2016, a actividades que fomenten y fortalezcan el Programa de Bandera Azul 6

Institucional. 7

36. Aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 23-2016 para una plaza de Profesional para el 8

Área de Contabilidad y Costos. 9

37. Aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 24-2016 para una plaza de Técnico Profesional 10

para la Dirección de Tecnologías de la Información. 11

38. Solicitar a la Alcaldía y a la Unidad de Informática el Plan Estratégico de Tecnologías de 12

Información, correspondiente a los próximos cuatro años. Dicho informe se requiere para la 13

primera semana de diciembre, con el fin de ser analizado. 14

39. No aprobar el Estudio de Creación de Plaza No. 25-2016 para una plaza de Profesional en 15

Administración del Recurso Humano, con un costo anual de aproximadamente ¢13.014.000,00. 16

40. Aprobar la reasignación de tres plazas que solicita la Auditoría Interna, plazas que actualmente 17

ocupan los señores Víctor Fallas, Óscar Ledezma y José Francisco Torres Ilama. Se solicita a la 18

Unidad de Recursos Humanos preparar los estudios de reasignación de plaza correspondientes, e 19

incorporar el contenido presupuestario respectivo. 20

41. Aprobar el Presupuesto Ordinario del ejercicio económico 2017 por un monto de 21

¢11.575.514.830 con los ajustes aprobados por la Comisión de Hacienda y Presupuesto.” Acuerdo 22

definitivamente aprobado. 23

Sr. Secretario: La Contraloría recomienda tomar un acuerdo aparte del dictamen para aprobar el 24

Presupuesto y su plan anual operativo, por una cuestión de formalidad. 25

Sr. Presidente: Estamos de acuerdo; en el acuerdo 41 de la última acta de la Comisión de 26

Hacienda… básicamente sería un acuerdo donde este Concejo acuerda aprobar el presupuesto 27

ordinario para el 2017 por un monto de ¢11,575,514,830.00, con los ajustes aprobados por esta 28

comisión, y desde luego el plan anual operativo. Lo que estamos es ratificando la aprobación del 29

plan presupuesto para el 2017, por el monto ya indicado, con los ajustes ya aprobados por la 30

Comisión de Hacienda y Presupuesto en las diversas sesiones que se llevaron a cabo. 31

Se toma el siguiente acuerdo: 32

ACUERDO No. 5 33

“El Concejo Municipal de Desamparados, con fundamento en las recomendaciones contenidas en 34

el dictamen de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, de fecha 15 de septiembre de 2016 (Sesión 35


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 no. 6-2016), acuerda aprobar el Plan Presupuesto para el Ejercicio Económico del Año 2017, por 1

un monto de ¢11,575,514,830.00 el cual se transcribe a continuación: 2

3

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 4 SECCIÓN DE INGRESOS 5

PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2017 6 (Montos Expresados en Colones Costarricenses) 7

8 CÓDIGO DETALLE MONTO Porcentaje

Relativo

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 10,239,243,508.00 88.5 %

1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 5,645,000,000.00 48.8%

1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 1,860,000,000.00 16.1% 1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 1,700,000,000.00 14.7%

1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley No. 7729

1,700,000,000.00 14.7%

1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de Bienes Inmuebles 160,000,000.00 1.4%

1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 395,000,000.00 3.4%

1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS

395,000,000.00 3.4%

1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES

350,000,000.00 3.0%

1.1.3.2.01.04.0.0.000 Impuestos específicos sobre bienes manufacturados

200,000,000.00 1.7%

1.1.3.2.01.04.2.0.0.000 Impuesto sobre el cemento. 200,000,000.00 1.7% 1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 150,000,000.00 1.3% 1.1.3.2.02.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y

CONSUMO DE SERVICIOS 45,000,000.00 0.4%

1.1.3.2.02.03.2.0.000 Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y esparcimiento.

45,000,000.00 0.4%

1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 3,325,000,000.00 28.7%

1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos

3,325,000,000.00 28.7%

1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos. 15,000,000.00 0.1% 1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 2,900,000,000.00 25.1% 1.1.3.3.01.05.0.0.000 Patentes de licores 100,000,000.00 0.9%

1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales comerciales y otros permisos

310,000,000.00 2.7%

1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 65,000,000.00 0.6% 1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 65,000,000.00 0.6% 1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 65,000,000.00 0.6% 1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 4,541,400,000.00 39.2% 1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 3,971,400,000.00 34.3% 1.3.1.2.04.00.0.0.000 ALQUILERES 209,000,000.00 1.8% 1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de Edificios e Instalaciones 209,000,000.00 1.8% 1.3.1.2.04.01.1.0.000 Alquiler de Locales Comerciales 59,000,000.00 0.5% 4.1.3.1.2.04.01.2 Alquiler de Instalaciones Deportivas 150,000,000.00 1.3% 1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 3,730,000,000.00 32.2% 1.3.1.2.05.01 Servicios de alcantarillado sanitario y pluvial 400,000,000.00 3.5% 1.3.1.2.05.01.2 Servicio de alcantarillado pluvial 400,000,000.00 3.5% 1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicios de cementerio 150,000,000.00 1.3% 1.3.1.2.05.04 Servicios de saneamiento ambiental 3,100,000,000.00 26.8%


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 2,350,000,000.00 20.3% 1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicios de aseo de vías y sitios públicos 400,000,000.00 3.5% 1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de parques y obras de ornato 350,000,000.00 3.0%

1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 80,000,000.00 0.7% 1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de Otros Servicios 80,000,000.00 0.7% 1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIV0S 32,400,000.00 0.3% 1.3.1.3.01.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE

TRANSPORTE 5,000,000.00 0.04%

1.3.1.3.01.01.0.0.000 Derechos administrativos a los servicios de transporte por carretera

5,000,000.00 0.04%

1.3.1.3.01.01.1.0.000 Derechos de estacionamiento y terminales 5,000,000.00 0.04%

1.3.1.3.02.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS SERVICIOS PUBLICOS

27,400,000.00 0.2%

1.3.1.3.02.09 Otros derechos administrativos a otros servicios públicos

27,400,000.00 0.2%

1.3.1.3.02.09.1 Derechos de cementerio 27,400,000.00 0.2%

1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 220,000,000.00 1.9% 1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 220,000,000.00 1.9% 1.3.3.1.01.00.0.0.000 Multas de tránsito 80,000,000.00 0.7%

1.3.3.1.09.02.0.0.000 Multas varias 140,000,000.00 1.2%

1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 350,000,000.00 3.0% 1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de

impuesto 160,000,000.00 1.4%

1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios

190,000,000.00 1.6%

1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 52,843,508.00 0.5% 1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 52,843,508.00 0.5%

1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de instituciones Descentralizadas no Empresariales

52,843,508.00 0.5%

1.4.1.3.01.00.0.0.000 IFAM Licores Nacionales y Extranjeros 52,843,508.00 0.5% 2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 966,271,322.00 8.35% 2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 966,271,322.00 8.35% 2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 961,039,127.00 8.3%

2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 961,039,127.00 8.3% 2.4.1.1.01.00.0.0.000 Ley de Simplificación Tributaria - Ley 8114 961,039,127.00 8.3% 2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de instituciones

Descentralizadas no Empresariales 5,232,195.00 0.05%

2.4.1.3.02.00.0.0.000 IFAM Ley 6909 5,232,195.00 0.05% 3.0.0.0.00.00.0.0.000 Financiamiento 370,000,000.00 3.2% 3.3.0.0.00.00.0.0.000 Recursos de Vigencias Anteriores 370,000,000.00 3.2% 3.3.1.0.00.00.0.0.000 Superávit Libre 370,000,000.00 3.2%

Total estimación de ingresos 2017 11,575,514,830.00 100.0% 1

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 2 SECCIÓN DE EGRESOS 3


DETALLE GENERAL DE EGRESOS: CONSOLIDADO GENERAL 6 7

CÓDIGO DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO %

0 REMUNERACIONES 5,286,193,135.31 46%

1 SERVICIOS 2,700,296,627.50 23%

2 MATERIALES 1,569,424,026.00 14%

3 INTERESES Y COMISIONES 93,800,000.00 1%



5 BIENES DURADEROS 665,948,785.00 6%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,148,752,256.19 10%

8 AMORTIZACION 111,100,000.00 1%

TOTALES 11,575,514,830.00 100% 1



PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL 6 7

CODIGO CONCEPTO MONTO %

01 ADMISTRACION GENERAL 2,706,225,677.48 76%

02 AUDITORIA INTERNA 178,463,707.16 5%

04 REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 669,617,838.86 19%

TOTAL 3,554,307,223.50 100% 8

PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL 9 CONSOLIDADO 10

11


0 REMUNERACIONES 2,019,383,271.31 57%

1 SERVICIOS 360,480,471.00 10%

2 MATERIALES 90,680,000.00 3%



6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 898,963,481.19 25%

8 AMORTIZACION 35,900,000.00 1%

TOTALES 3,554,307,223.50 100% MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 12

SECCIÓN DE EGRESOS 13 PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2017 14

(Montos Expresados en Colones Costarricenses) 15 PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES 16


1 Aseo de Vías y Sitios Públicos 360,000,000.00 5.7%

2 Recolección de Basura 2,115,000,000.00 33.5%

3 Caminos y Calles 686,879,720.00 10.9%

4 Cementerios 180,391,358.00 2.9%



5 Parques y Ornatos 315,000,000.00 5.0%

9 Educativos, Culturales y Deportivos 346,723,978.50 5.5%

10 Servicios sociales Complementarios 238,754,746.00 3.8%

11 Estacionamiento Autorizado 52,847,199.50 0.8%

17 Mantenimiento de Edificios 638,983,056.00 10.1%

18 Reparaciones Menores de maquinaria y equipo 116,160,615.50 1.8%

22 Seguridad Vial 3,500,000.00 0.1%

23 Seguridad y Vigilancia en la Comunidad 343,550,498.00 5.4%

25 Protección del Medio Ambiente 45,781,439.50 0.7%

26 Desarrollo Urbano 419,180,697.00 6.6%

29 Incumplimiento de los deberes de los Munícipes 50,000,000.00 0.8%

28 Atención Emergencias Cantonales 36,300,000.00 0.6%

31 Alcantarilla Pluvial 360,000,000.00 5.7%

TOTAL EGRESOS PROGRAMA II 6,310,053,308.00 100% PROGRAMA II: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL 1

CONSOLIDADO 2


0 REMUNERACIONES 2,951,784,150.00 47%

1 SERVICIOS 1,949,163,393.50 31%

2 MATERIALES 841,741,502.00 13%




8 AMORTIZACION 75,200,000.00 1%

TOTALES 6,310,053,308.00 100.00% 3



PROGRAMA III: INVERSIONES 8


01 EDIFICIOS 22,000,000.00 1%

02 VIAS DE COMUNICACIÓN 1,027,039,127.00 60%

05 INSTALACIONES 10,000,000.00 1%

06 OTROS PROYECTOS 652,115,171.50 38%

TOTAL 1,711,154,298.50 100% PROGRAMA III: INVERSIONES 9

CONSOLIDADO 10


0 REMUNERACIONES 315,025,714.00 18%

1 SERVICIOS 390,652,763.00 23%

2 MATERIALES 637,002,524.00 37%





TOTALES 1,711,154,298.50 100.00% 1

INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN MONTO

ProgramaAct/Serv/Grupo

Proyecto

1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto de bienes inmuebles, Ley 7729 1,700,000,000.00 I 04 Juntas de Educación 10% 170,000,000.00I 01 Administración General 170,000,000.00I 04 O.N.T. 17,000,000.00I 04 Registro Nacional 51,000,000.00

1 04Aporte al Consejo Nacional de Personas con Discapacidad 5,691,375.39

1 04 Comité Cantonal de Deportes 34,148,252.34

I 04Union Nacional de Gobiernos Locales 2,845,687.69

II 03 Cementerios 2,991,358.00

II 09Educativ os, Culturales y Deportiv os (Cultura) 134,918,074.93

II 09 Instalaciones deportiv as 60,491,219.00II 10 Sociales Complementarios 238,754,746.00II 17 Mantenimiento de Edificios 279,583,499.65II 18 Reparaciones Menores 116,160,615.50II 28 Emergencias Cantonales 36,300,000.00

III 01 1Obras v arias en el Cantón (Concejo de Distrito) 22,000,000.00



III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 230,115,171.50


1,700,000,000.00

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS

CUADRO No. 1DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS

PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2017

CODIGO SEGÚNCLASIFICADOR DEINGRESOS

2



Proyecto

1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de bienes Inmu 160,000,000.00 I 01 Administración General 117,314,684.57

I 04Aporte al Consejo Nacional de Personas con Discapacidad 5,691,375.39

I 04 Comité Cantonal de Deportes 34,148,252.34


160,000,000.00

1.1.3.2.01.04.2.0.0.000 Impuesto sobre el cemento 200,000,000.00 II 03 Caminos y Calles 200,000,000.00200,000,000.00

1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 150,000,000.00 I 04Aporte al Consejo Nacional de Personas con Discapacidad 5,691,375.39



II 03 Caminos y Calles 103,814,684.57II 23 Seguridad Vial 3,500,000.00

150,000,000.00

1.1.3.2.02.03.2.0.000 Otros impuestos específicos a los serv icios de 45,000,000.00 I 04Aporte al Consejo Nacional de Personas con Discapacidad 5,691,375.39



II 09Educativ os, Culturales y Deportiv os (Cultura) 2,314,684.57

45,000,000.00




3 4





Proyecto

1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos 15,000,000.00 I 01 Administración General 15,000,000.0015,000,000.00

1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 2,900,000,000.00 I 01 Administración General 1,312,499,454.13




I 02 Auditoría Interna 178,463,707.16II 03 Caminos y Calles 347,832,840.43II 17 Mantenimiento de Edificios 300,399,556.35

II 23Seguridad y Vigilancia en la comunidad 290,706,990.00

II 25 Medio Ambiente 8,231,439.50II 26 Desarrollo Urbano 419,180,697.00

2,900,000,000.00

1.1.3.3.01.05.1.0.000 Patente de Licores 100,000,000.00 I 01 Administración General 100,000,000.00100,000,000.00

1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales comerciales y o 310,000,000.00 I 01 Administración General 247,314,684.57




II 25 Medio Ambiente 20,000,000.00310,000,000.00




1 2 3



Proyecto

1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-parques Nacionales 65,000,000.00 I 04 CONAGEBIO 6,500,000.00I 04 Fondo Parques Nacionales 40,950,000.00II 25 Medio Ambiente 17,550,000.00

65,000,000.00

1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de Edificios e Instalaciones 209,000,000.00 II 09 Instalaciones Deportiv as 150,000,000.00II 17 Mantenimiento de Edificios 59,000,000.00

209,000,000.00

1.3.1.2.05.01.2.0.000 Serv icio de alcantarillado pluv ial 400,000,000.00 II 30 Alcantarillado Pluv ial 360,000,000.00I 01 Administración General 40,000,000.00

400,000,000.00

1.3.1.2.05.03.0.0.000 Serv icios de Cementerio 150,000,000.00 II 04 Cementerios 150,000,000.00150,000,000.00

1.3.1.2.05.04.1.0.000 Serv icio de Recolección de Basura 2,350,000,000.00 II 02 Recolección de Basura 2,115,000,000.00I 01 Administración General 235,000,000.00

2,350,000,000.00

1.3.1.2.05.04.2.0.000 Serv icio de aseo de v ías y sitios públicos 400,000,000.00 II 01 Limpieza de Vías 360,000,000.00I 01 Administración General 40,000,000.00

400,000,000.00

1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de parques y obras de orna 350,000,000.00 II 05 Parques y Obras de Ornato 315,000,000.00I 01 Administración General 35,000,000.00

350,000,000.00




4 5





Proyecto

1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros serv icios 80,000,000.00 II 03 Caminos y Calles 30,000,000.00

II 29Incumplimiento de los deberes de los municipes 50,000,000.00

80,000,000.00

1.3.1.3.01.01.1.0.000 Derechos de estacionamientos y terminales 5,000,000.00 II 11 Estacionamientos 5,000,000.005,000,000.00

1.3.1.3.02.09.1.0.000 Derechos de Cementerio 27,400,000.00 II 04 Cementerios 27,400,000.0027,400,000.00

1.3.3.1.01.00.0.0.000 Multas de tránsito 80,000,000.00 I 01 Administracion General 32,152,800.50II 11 Estacionamientos 47,847,199.50

80,000,000.00

1.3.3.1.09.02 Multas v arías 140,000,000.00 I 04Aporte al Consejo Nacional de Personas con Discapacidad 5,691,375.39



I 01 Administración General 97,314,684.57140,000,000.00




1



Proyecto

1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de 160,000,000.00 I 01 Administración General 117,314,684.57




160,000,000.00

1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso e pago de b 190,000,000.00 I 04Aporte al Consejo Nacional de Personas con Discapacidad 5,691,375.39



I 01 Administración General 147,314,684.57190,000,000.00

1.4.1.3.01.00.0.0.000 IFAM Licores Nacionales y Extranjeros 52,843,508.00 II 23Sistema de Seguridad y Vigilancia Comunitaria 52,843,508.00

52,843,508.00

2.4.1.1.01.00.0.0.000 Ley de simplicación Tributaria Ley No.8114 961,039,127.00 III 02 1 Unidad Técnica de Gestión Vial 96,848,785.00III 02 2 Bacheo 864,190,342.00

961,039,127.00




2



Proyecto

2.4.1.3.02.00.0.0.000 IFAM Ley 6909 5,232,195.00 II 03 Caminos y Calles 5,232,195.005,232,195.00

3.3.1.0.00.00.0.0.000 Superáv it Libre 370,000,000.00 III 06 2Sistema de Seguridad y Vigilancia Comunitaria 67,000,000.00

III 06 3Proyecto Plan de Ordenamiento Territorial 148,000,000.00

III 06 4

Proyecto Mejoramiento de la Imagen de la Ciudad en Desamparados 35,000,000.00

III 06 5Actualización de fincas en el Catastro Municipal 50,000,000.00

III 06 6Proyecto Promoción del Deporte en el Cantón 70,000,000.00

370,000,000.00……………..

11,575,514,830.00 11,575,514,830.00

Yo Alexander Segura Quesada con cédula No. 1-1128-0104, Cordinador de la Unidad de Presupuesto, hago constar que los datos suministrados anteriormentecorresponden a las aplicaciones dadas por la Municipalidad a la totalidad de los recursos con origen específico incorporados en el presupuesto ordinario 2017.




3 4


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 1 2

EGRESOS TOTALES 11,575,514,830.00 100%

PROGRAMA I PROGRAMA II PROGRAMA III

DIREC.ADM SERVICIOS COMUNALES INVERSIONES

0 REMUNERACIONES 2,019,383,271.31 2,951,784,150.00 315,025,714.00 5,286,193,135.31 46%

0.01 REMUNERACIONES BASICAS 881,681,840.00 1,691,445,000.00 176,090,600.00 2,749,217,440.00 24%0.01.01 Sueldos para Cargos Fijos 800,765,640.00 1,566,945,000.00 156,090,600.00 2,523,801,240.000.01.02 Jornales 0.00 124,500,000.00 20,000,000.00 144,500,000.000.01.03 Serv icios Especiales 75,916,200.00 - - 75,916,200.000.01.05 Suplencias 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00

0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 284,411,569.15 120,076,480.00 14,595,676.00 419,083,725.15 4%0.02.01 Tiempo extraordinario 8,300,000.00 89,500,000.00 10,000,000.00 107,800,000.000.02.03 Disponibilidad laboral 25,560,936.00 30,576,480.00 4,595,676.00 60,733,092.000.02.05 Dietas 250,550,633.15 - - 250,550,633.15

0.03 REMUNERACIONES SALARIALES 585,464,056.16 693,321,594.00 76,640,173.00 1,355,425,823.16 12%0.03.01 Retribución por años serv idos 246,427,488.00 395,554,296.00 38,443,296.00 680,425,080.000.03.02 Retribución al ejercicio liberal de la profesión 197,483,376.00 43,826,112.00 13,002,696.00 254,312,184.000.03.03 Decimotercer mes 115,462,064.00 192,680,238.00 20,563,573.00 328,705,875.000.03.99 Otros incentivos salariales 26,091,128.16 61,260,948.00 4,630,608.00 91,982,684.16

0.04CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LASEGURIDAD SOCIAL 135,090,618.00 225,435,877.00 24,059,381.00 384,585,876.00 3%

0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la CC.SS. 128,162,894.00 213,875,062.00 22,825,567.00 364,863,523.000.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Des.Comunal 6,927,724.00 11,560,815.00 1,233,814.00 19,722,353.00

0.05CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES YOTROS FONDOS DE CAPITALIZACION 132,735,188.00 221,505,199.00 23,639,884.00 377,880,271.00 3%

0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CC.SS. 70,385,673.00 117,457,872.00 12,535,554.00 200,379,099.000.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Comp 20,783,172.00 34,682,443.00 3,701,444.00 59,167,059.000.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 41,566,343.00 69,364,884.00 7,402,886.00 118,334,113.00


SECCIÓN DE EGRESOSPARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2017

(Montos Expresados en Colones Costarricenses)

CODIGO DESCRIPCIONTOTAL

PRESUPUESTO %

3 4 5



EGRESOS TOTALES 11,575,514,830.00 100%



1 SERVICIOS 360,480,471.00 1,949,163,393.50 390,652,763.00 2,700,296,627.50 23%

1.01 ALQUILERES 2,500,000.00 61,000,000.00 82,000,000.00 145,500,000.00 1%1.01.01 Alquiler de edificios, locales y terrenos - - - - 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 2,500,000.00 52,000,000.00 35,000,000.00 89,500,000.001.01.03 Alquiler de equipo de cómputo - 3,500,000.00 47,000,000.00 50,500,000.001.01.04 Alquiler y derechos de telecomunicaciones - 5,000,000.00 - 5,000,000.001.01.99 Otros alquileres 0.00 500,000.00 - 500,000.00

1.02 SERVICIOS BÁSICOS 3,000,000.00 190,950,000.00 - 193,950,000.00 2%1.02.01 Serv icio de agua y alcantarillado 0.00 95,000,000.00 - 95,000,000.001.02.02 Serv icio de energía eléctrica 0.00 75,000,000.00 - 75,000,000.001.02.04 Serv icio de telecomunicaciones 3,000,000.00 20,950,000.00 - 23,950,000.00

1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 233,145,000.00 56,700,000.00 30,000,000.00 319,845,000.00 3%1.03.01 Información 17,175,000.00 5,000,000.00 30,000,000.00 52,175,000.001.03.02 Publicidad y propaganda 19,500,000.00 13,000,000.00 - 32,500,000.001.03.03 Impresión, encuadernación y otros 14,270,000.00 38,700,000.00 0.00 52,970,000.001.03.06 Comisiones y gastos por serv icios financieros y comerciales 150,000,000.00 - - 150,000,000.001.03.07 Serv icios de transferencia electrónica de información 32,200,000.00 0.00 0.00 32,200,000.00

1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 46,090,000.00 1,207,054,328.50 193,000,000.00 1,446,144,328.50 12%1.04.01 Serv icios médicos y de laboratorio 1,000,000.00 1,800,000.00 - 2,800,000.001.04.02 Serv icios jurídicos 16,000,000.00 1,000,000.00 30,000,000.00 47,000,000.001.04.03 Serv icios de ingeniería 6,000,000.00 14,500,000.00 100,000,000.00 120,500,000.001.04.04 Serv icios en ciencias económicas y sociales 7,000,000.00 18,000,000.00 20,000,000.00 45,000,000.001.04.05 Serv icios de desarrollo de sistemas informáticos 3,000,000.00 2,000,000.00 - 5,000,000.001.04.06 Serv icios generales 590,000.00 1,055,199,417.50 5,000,000.00 1,060,789,417.501.04.99 Otros serv icios de gestión y apoyo 12,500,000.00 114,554,911.00 38,000,000.00 165,054,911.00

1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 13,500,000.00 8,640,000.00 6,000,000.00 28,140,000.00 0%1.05.01 Transporte dentro del país 1,600,000.00 3,490,000.00 - 5,090,000.001.05.02 Viáticos dentro del país 4,900,000.00 5,150,000.00 6,000,000.00 16,050,000.001.05.03 Transporte en el exterior 4,000,000.00 - - 4,000,000.001.05.04 Viáticos en el exterior 3,000,000.00 - - 3,000,000.00

1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 26,345,471.00 128,569,065.00 12,652,763.00 167,567,299.00 1%1.06.01 Seguros 26,345,471.00 128,569,065.00 12,652,763.00 167,567,299.00

1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 24,600,000.00 61,550,000.00 3,000,000.00 89,150,000.00 1%1.07.01 Activ idades de capacitación 12,100,000.00 37,550,000.00 2,000,000.00 51,650,000.001.07.02 Activ idades protocolarias y sociales 9,500,000.00 24,000,000.00 1,000,000.00 34,500,000.001.07.03 Gastos de representación institucional 3,000,000.00 - - 3,000,000.00

1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 11,300,000.00 229,700,000.00 64,000,000.00 305,000,000.00 3%1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 0.00 29,000,000.00 0.00 29,000,000.001.08.02 Mantenimiento de v ías de comunicación - 100,000.00 15,000,000.00 15,100,000.001.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 0.00 8,000,000.00 0.00 8,000,000.001.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de pro - 19,500,000.00 4,000,000.00 23,500,000.001.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 500,000.00 152,500,000.00 45,000,000.00 198,000,000.001.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 1,000,000.00 3,500,000.00 - 4,500,000.001.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de ofici 2,900,000.00 3,600,000.00 - 6,500,000.001.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistem 6,500,000.00 2,000,000.00 0.00 8,500,000.001.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 400,000.00 11,500,000.00 - 11,900,000.00

1.09 IMPUESTOS 0.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 0%1.09.99 Otros impuestos 0.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00





PRESUPUESTO %

1 2 3



EGRESOS TOTALES 11,575,514,830.00 100%



2 MATERIALES Y SUMINISTROS 90,680,000.00 841,741,502.00 637,002,524.00 1,569,424,026.00 14%

2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 9,850,000.00 239,850,000.00 70,500,000.00 320,200,000.00 3%2.01.01 Combustibles y lubricantes 700,000.00 186,450,000.00 60,000,000.00 247,150,000.002.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 9,150,000.00 45,300,000.00 10,500,000.00 64,950,000.002.01.99 Otros productos químicos 0.00 8,100,000.00 - 8,100,000.00

2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 9,900,000.00 19,900,000.00 - 29,800,000.00 0%2.02.02 Productos agroforestales - 10,000,000.00 - 10,000,000.002.02.03 Alimentos y bebidas 9,900,000.00 9,900,000.00 - 19,800,000.00

2.03MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 1,180,000.00 208,301,502.00 503,402,524.00 712,884,026.00 6%

2.03.01 Materiales y productos metálicos 0.00 38,800,000.00 28,000,000.00 66,800,000.002.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos - 86,389,540.50 451,402,524.00 537,792,064.502.03.03 Madera y sus derivados 0.00 15,300,000.00 6,000,000.00 21,300,000.002.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,150,000.00 13,850,000.00 1,000,000.00 16,000,000.002.03.05 Materiales y productos de v idrio 0.00 2,600,000.00 0.00 2,600,000.002.03.06 Materiales y productos de plástico 30,000.00 37,361,961.50 15,000,000.00 52,391,961.502.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 0.00 14,000,000.00 2,000,000.00 16,000,000.00

2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 1,800,000.00 170,800,000.00 50,000,000.00 222,600,000.00 2%2.04.01 Herramientas e instrumentos 1,500,000.00 33,800,000.00 7,500,000.00 42,800,000.002.04.02 Repuestos y accesorios 300,000.00 137,000,000.00 42,500,000.00 179,800,000.00

2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 67,950,000.00 202,890,000.00 13,100,000.00 283,940,000.00 2%2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 21,250,000.00 8,575,000.00 0.00 29,825,000.002.99.02 Utiles y materiales médico, hospitalario y de investigación 0.00 150,000.00 0.00 150,000.002.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 38,350,000.00 13,225,000.00 1,500,000.00 53,075,000.002.99.04 Textiles y vestuario 1,800,000.00 88,710,000.00 8,000,000.00 98,510,000.002.99.05 Utiles y materiales de limpieza 850,000.00 49,930,000.00 0.00 50,780,000.002.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 1,100,000.00 37,600,000.00 3,000,000.00 41,700,000.002.99.07 Utiles y materiales de cocina y comedor 0.00 1,300,000.00 - 1,300,000.002.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 4,600,000.00 3,400,000.00 600,000.00 8,600,000.00





PRESUPUESTO %

1 2

EGRESOS TOTALES 11,575,514,830.00 100%



3 INTERESES Y COMISIONES 22,000,000.00 71,800,000.00 - 93,800,000.00 1%

3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 22,000,000.00 71,800,000.00 - 93,800,000.00 1%3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financie 22,000,000.00 71,800,000.00 - 93,800,000.00

5 BIENES DURADEROS 126,900,000.00 250,450,000.00 288,598,785.00 665,948,785.00 6%

5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 76,900,000.00 96,950,000.00 136,250,000.00 310,100,000.00 3%5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 0.00 6,500,000.00 63,000,000.00 69,500,000.005.01.03 Equipo de comunicación 4,600,000.00 9,200,000.00 24,500,000.00 38,300,000.005.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 29,800,000.00 18,600,000.00 8,750,000.00 57,150,000.005.01.05 Equipo y programas de cómputo 41,000,000.00 21,000,000.00 3,500,000.00 65,500,000.005.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 0.00 0.00 500,000.00 500,000.005.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 0.00 19,500,000.00 29,000,000.00 48,500,000.005.01.99 Maquinaria y equipo diverso 1,500,000.00 22,150,000.00 7,000,000.00 30,650,000.00

5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 50,000,000.00 151,500,000.00 152,348,785.00 353,848,785.00 3%5.02.01 Edificios 50,000,000.00 100,000,000.00 18,500,000.00 168,500,000.005.02.02 Vías de comunicación terrestre - 40,000,000.00 96,848,785.00 136,848,785.005.02.06 Obras urbanísticas 0.00 0.00 15,000,000.00 15,000,000.005.02.07 Instalaciones 0.00 4,000,000.00 0.00 4,000,000.005.02.99 Otras construcciones, adicciones y mejoras 0.00 7,500,000.00 22,000,000.00 29,500,000.00

5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 0.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.005.99.02 Piezas y obras de colección 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.005.99.03 Bienes intangibles 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00





PRESUPUESTO %

3 4



EGRESOS TOTALES 11,575,514,830.00 100%



6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 898,963,481.19 169,914,262.50 79,874,512.50 1,148,752,256.19 10%

6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 669,617,838.86 - 70,000,000.00 739,617,838.86 6%6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 17,000,000.00 - - 17,000,000.006.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 98,450,000.00 - - 98,450,000.006.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no 221,222,378.52 - - 221,222,378.526.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 332,945,460.35 - 70,000,000.00 402,945,460.35

6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 66,790,825.00 169,914,262.50 9,874,512.50 246,579,600.00 2%6.02.01 Becas a funcionarios 3,000,000.00 - - 3,000,000.006.02.02 Becas a terceras personas 2,000,000.00 76,500,000.00 - 78,500,000.006.02.03 Ayudas a funcionarios 12,800,000.00 - - 12,800,000.006.02.99 Otras transferencias a personas 48,990,825.00 93,414,262.50 9,874,512.50 152,279,600.00

6.03 PRESTACIONES 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 1%6.03.01 Prestaciones legales 100,000,000.00 - - 100,000,000.00

6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SINFINES DE LUCRO

8,100,000.00 0.00 0.00 8,100,000.006.04.04 Transferencias corrientes a otras entidades privadas sin fines 8,100,000.00 0.00 0.00 8,100,000.00

6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 54,454,817.33 0.00 0.00 54,454,817.33 0%6.06.01 Indemnizaciones 50,000,000.00 - - 50,000,000.006.06.02 Reintegros o devoluciones 4,454,817.33 0.00 0.00 4,454,817.33

8 AMORTIZACIÓN 35,900,000.00 75,200,000.00 - 111,100,000.00 1%

8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 35,900,000.00 75,200,000.00 - 111,100,000.008.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financie 35,900,000.00 75,200,000.00 - 111,100,000.00

TOTAL PRESUPUESTO 3,554,307,223.50 6,310,053,308.00 1,711,154,298.50 11,575,514,830.00 100%





PRESUPUESTO %

2 3 4 5



Puestos de confianza

Otros

Nivel superior ejecutivo 0 2 0 2

Profesional 35 0 10 18 7 27 3 0 30

Técnico 21 0 7 12 2 23 0 23

Administrativo 22 0 13 7 2 17 8 0 25

De servicio 220 0 5 201 14 49 0 4 45

Total 298 0 0 35 238 25 0 118 11 0 0 84 45 0 0

RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:Plazas en sueldos para cargos fijos 416 Programa I: Dirección y Administración General 119Plazas en servicios especiales 11 Programa II: Servicios Comunitarios 283Total de plazas 427 Programa III: Inversiones 25Plazas en procesos sustantivos 298 Programa IV: Partidas específicas 0Plazas en procesos de apoyo 129 Total de plazas 427Total de plazas 427

Funcionario responsable:

Fecha:

Nivel

30 de Setiembre 2016

Estructura organizacional (Recursos Humanos)

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOSCUADRO N.° 2

Alexander Segura Quesada

3. Observaciones.

Sueldos paracargos fijos

Servicios especiales

Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programaDifer

enci

a

Sueldos paracargos fijos

I II III IV II III IVServicios especiales

Difer

enci

a

I

416

11

427

050

100150200250300350400450

Plazas en sueldospara cargos fijos

Plazas en serviciosespeciales

Total de plazas

Plazas fijas y especiales

050

100150200250300350

Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo

Plazas en procesos sustantivos y de apoyo

119

283

25 0

427

050

100150200250300350400450

Programa I:Dirección y

AdministraciónGeneral

Programa II:Servicios

Comunitarios

Programa III:Inversiones

Programa IV:Partidas

específicas

Total de plazas

Plazas según estructura programática

Tiene que ser "0" Tiene que ser "0"

1 2 3 4



De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)

a) Salario mayor pagado

Con las anualidades aprobadas

(Puesto ) AUDITOR Fecha de ingreso 16 de enero del 2012 ACTUAL PROPUESTO Salario Base 966,150.00 1,019,350.00 Anualidades 483,075.00 530,062.00 Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 627,997.50 662,577.50 Carrera Profesional 115,447.50 124,435.68 Otros incentivos salariales 0.00 0.00

Total salario mayor pagado 2,192,670.00 2,336,425.18 más: 10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municip 219,267.00 233,642.52

Salario base del Alcalde 2,411,937.00 2,570,067.70 (3) Más: Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1,569,115.75 1,670,544.00 (4) Total salario mensual 3,981,052.75 4,240,611.70

a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/saPROPUESTO

Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 2,056,054.16Más:Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1,336,435.20Total salario mensual 3,392,489.36

(1) Las opciones a), b) y c) son excluyentes. Debe de llenarse solo la opción que se determine.(2) Aportar la base legal.(3) Debe ubicarse en la relación de puestos. (4) Debe clasificarse dentro de incentivos salariales en el la subpartida 0.03.02(5) Debe clasificarse como Gastos de representación personal en la subpartida 0.99.01

Elaborado por Alexander Segura Quesada

Fecha: 30 de agosto del 2016

SALARIO DEL VICEALCALDESA

Más la anualidad del

periodo

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOSCUADRO N.° 3

SALARIO DEL ALCALDE Y VICEALCALDESAPRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO ECONOMICO 2017

1 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS

CUADRO N.° 4DETALLE DE LA DEUDA

SERVICIO DE LA DEUDA ENTIDAD OBJETIVO/FINALIDAD DEL

PRESTATARIA Nº OPERACIÓN INTERESES (1) AMORTIZACIÓN (2) TOTAL PRÉSTAMO SALDO

Banco Popular Nº 084-017-165454-3 11,500,000.00 14,000,000.00 25,500,000.00Compra de Terreno para ampliar

el Cementerio Central 148,180,437.00

Banco Popular Nº 084-017-165455-9 3,800,000.00 3,200,000.00 7,000,000.00

Construcción del Plantel Municipal, Iluminación y mejoras

en el Cementerio Central 48,345,070.00

Banco Nacional Nº 047-03-30805562 30,500,000.00 46,900,000.00 77,400,000.00Compra de Equipo, Obras Públicas, Pago de Deudas 346,940,596.00

Banco Nacional Nº 047-03-30813066 48,000,000.00 47,000,000.00 95,000,000.00Compra de Equipo transporte

para Servicios Públicos 521,648,540.00TOTALES 93,800,000.00 111,100,000.00 204,900,000.00

PRESUPUESTO ORDINARIO 2017 93,800,000.00 111,100,000.00 204,900,000.00

DIFERENCIA 0.00 0.00 0.00

(1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).(2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).


Fecha: 30 de agosto del 2016


2



INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE

Dedicación Exclusiva Reglamento.25%, 30%, 40% y 55% sobre el salario base.

Prohibición

Código de normas y procedimientos tributarios Artículo 118, Ley de Control Interno, Artículo 34, Ley Contra la Corrupción y enriquecimiento ilícito, Ley de Compensación por pago de Prohibición. 25%, 30%, 65%

Disponibilidad

Reglamento Sobre la Disponibilidad en la Municipalidad de Desamparados. 45% sobre el salario base

Aguinaldo Escolar Convención Colectiva.corresponde al 75% del salario base.

Anuliadades Convención Colectiva.2% sobre el salario base de todos lo empleados.

Carrera profesionalReglamento Autónomo de Organización y Servicios.

Valor del punto que dictamine el Servicio Civil.

Riesgo PolicialLey General de Policia Nº7410 Articulo Nº91 bis. 18% sobre el Salario Base.

Elaborado por Lic. Josseline Monge Sánchez

Fecha:30 setiembre 2016

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOSANEXO 8

INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD

La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales,estableciendo el fundamento jurídico y el estudio técnico realizado y estar disponibles como parte del Componente Sistemas deInformación que establece el artículo 16 de la Ley General de Control Interno.

1 2

PARTIDAS MONTO

1 SERVICIOS 2,700,296,627.50

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,569,424,026.00

5 BIENES DURADEROS 665,948,785.00

TOTAL 4,935,669,438.50


Fecha: 30 setiembre 2016

ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (ARTÍCULO 3 DEL REGLAMENTO SOBREREFRENDO DE LAS CONTRATACIONES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA)

MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOSANEXO 7

3 MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS

CUADRO N.° 5

TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO

Código de gasto

NOMBRE DEL BENEFICIARIO CLASIFICADO SEGÚN PARTIDA Y GRUPO DE EGRESOS

Cédula Jurídica (entidad privada)

FUNDAMENTO LEGALMONTO

FINALIDAD DE LA TRANSFERENCIA

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 8,100,000.006.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE

LUCRO 8,100,000.00

6.04.04 Asociación Cruz Roja Costarricense 3-002-045433 Articulo No.1º Ley Nº 4478 8,100,000.00Ayuda económica para cubrir necesidades de la Institución

TOTAL 8,100,000.00


Fecha: 18 de setiembre del 2016 4 5



MUNICIPALIDAD DE DESAMPARADOS 1 2

PRESUPUESTO ORDINARIO 3 PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2017 4

(Montos Expresados en Colones Costarricenses) 5 6 Justificación de Ingresos 7 8 La Municipalidad de Desamparados (en adelante la Corporación), de conformidad con 9 lo dispuesto en los artículos No. 176 de la Constitución Política, No. 91 del Código 10 Municipal, ha determinado la estimación de todos los ingresos probables para el 11 ejercicio económico 2017, según se muestra en esta sección. Asimismo, ha velado por el 12 cumplimiento de los principios presupuestarios de legalidad, previsión y exactitud 13 conforme se establece en las Normas Técnicas de Presupuestos Públicos. 14 15 Las evaluaciones se han efectuado de conformidad a la metodología y procedimientos 16 establecidos por la Contraloría General de la República, así como el comportamiento de 17 los ingresos efectivos hasta junio de 2016, adicionalmente se han considerado elementos 18 como la recuperación del pendiente de cobro para el año 2017, el comportamiento de 19 las “actividades comerciales” en cuanto a la realización de actividades que generan 20 ingresos para la Corporación, como por ejemplo, construcciones y espectáculos 21 públicos; en cuanto a los ingresos proyectados por concepto de tasas fueron calculados 22 con base en las estudios elaborados para su aprobación por el Concejo Municipal y 23 debidamente publicadas en La Gaceta. 24 25 Para la determinación de las estimaciones de los ingresos para el presupuesto ordinario 26 del ejercicio económico del 2017 se utilizaron los siguientes métodos, a saber: 27 28

1. Fórmula de Mínimos Cuadrados: Consiste en determinar el promedio simple de la 29 recaudación de los periodos 2012, 2013, 2014, 2015 y el de la proyección anual del 30 2016 (a partir de la recaudación del primer semestre). A este promedio siempre se 31 le suma el aumento o se le resta la disminución que se presenta a partir del año 32 2012 entre cada periodo de dicha serie, definiéndose de esta forma la estimación 33 del ingreso para el año económico 2017. 34 35

2. Fórmula de Evaluación Directa: Consiste en multiplicar la respectiva tasa 36 establecida por el universo determinado para cada variable. 37

38

Ingresos Corrientes 39 40 De conformidad con la definición de “Ingresos corrientes – tributarios”, estos son fijados 41 por ley, con carácter general y obligatorio, para obtener los recursos necesarios que 42 permitan cubrir los gastos o fines públicos, sin que exista una contraprestación en bienes 43 y servicios, directa, divisible y cuantificable para cada contribuyente. 44 45 Esta corporación municipal consideró para la formulación del presupuesto ordinario 46 2017, los siguientes ingresos: 47 48 “Ingresos corrientes – tributarios”: 49 50 51

1. Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles: 52



1 Impuesto Sobre Bienes Inmuebles, Ley No. 7509, sus reformas y reglamento. 2 3

2. Impuestos específicos sobre la producción y consumo de bienes y servicios: 4 5

Impuesto del 5% Venta Cemento Producido en Cartago, San José y 6 Guanacaste, Nº 6849. 7

Impuestos específicos sobre la construcción, (Ley Planificación Urbana, Nº 8 4240) 9

Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y esparcimiento. 10 11

3. Otros impuestos a los bienes y servicios: 12 13

Licencias profesionales comerciales y otros permisos. 14 Impuesto sobre rótulos públicos. 15 Patentes municipales. 16 Patentes de Licores. 17 Otras licencias profesionales comerciales y otros permisos. 18 19

4. Otros ingresos tributarios: 20 21

Timbre pro – parques nacionales. 22 23 Los “Ingresos corrientes – no tributarios”, son aquellos que percibe la Corporación, por 24 actividades que no corresponden al desarrollo de sus funciones propias de derecho 25 público o por la explotación de sus bienes patrimoniales y los demás ingresos ordinarios 26 del erario público no clasificados como impuestos. Estos provienen de la venta de bienes 27 y servicios, como el alquiler de bienes, prestación de servicios y concesión de permisos 28 entre otras actividades, las cuales no constituyen una fuente de ingresos impositivos. 29 En este presupuesto ordinario se incluyeron los siguientes “Ingresos corrientes – no 30 tributarios”: 31 32

1. Venta de servicios: 33 34

Alquiler de edificios e instalaciones. 35 Servicio de alcantarillado pluvial. 36 Servicios de cementerio. 37 Servicios de recolección de basura. 38 Servicios de aseo de vías y sitios públicos. 39 Mantenimiento de parques y obras de ornato. 40 41

42 2. Derechos administrativos a los servicios de transporte: 43

44 Derechos de estacionamiento y terminales. 45

46 3. Derechos administrativos a otros servicios públicos: 47

48 Derechos de cementerio. 49

50 4. Multas, sanciones, remates y confiscaciones: 51

52 Multas de tránsito. 53 Multas Varias 54

55 5. Intereses moratorios: 56



Intereses moratorios por atraso en el pago de impuestos. 2 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios. 3

4 6. Transferencias corrientes del sector público: 5

6 Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM) - Licores nacionales y 7

extranjeros. 8 9 Ingresos de Capital 10 11 Los “Ingresos de capital”, son aquellos constituidos por fondos, bienes o recaudaciones 12 que producen modificaciones en la situación patrimonial de la Corporación. Asimismo, 13 se encuentran dentro de este concepto las transferencias de recursos recibidas para 14 financiar gastos de capital. 15 16 Para el año económico 2017, la Corporación presupuestó las siguientes transferencias de 17 capital del Gobierno Central: 18 19

1. Ministerio de Obras Públicas y Transportes, Ley No. 8114. 20 21 2. Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM), Ley No. 6909. 22

23 Ingresos de Financiamiento 24 25 Los “Ingresos de financiamiento”, corresponden a los recursos que tienen el propósito de 26 cubrir las necesidades de la insuficiencia de los “Ingresos corrientes” y de los “Ingresos de 27 capital”, mediante la adquisición de obligaciones o pasivos por la utilización de créditos. 28 29 Asimismo, los recursos de vigencias anteriores (superávit libre y específico) se consideran 30 ingresos de financiamiento, y deben presupuestarse de conformidad con lo establecido 31 por la Contraloría General de la República. 32 33

1. 1. 2. 1. 00. 00. 0. 0. 000 Impuesto sobre la propiedad de Bienes Inmuebles, Ley No. 7509 y sus reformas

¢1,700,000,000.00 14.7%

34 Según los artículos No. 2 y No. 3 de la Ley No. 7509 y sus reformas, del 9 de mayo de 1995: 35 “Son objeto de este impuesto los terrenos, las instalaciones o las construcciones fijas y 36 permanentes que allí existan”. Además afirma que: “las municipalidades tendrán 37 carácter de Administración Tributaria” y como tales… “serán las encargadas de facturar, 38 recaudar y administrar el impuesto correspondiente y el cobro judicial…” 39 40 Asimismo, mediante la reforma aprobada por la Asamblea Legislativa, Ley No. 7729, del 41 19 de diciembre de 1997, grava las propiedades en un 0.025% sobre su valor. 42 Del ingreso que se perciba por concepto de este impuesto, el 14% debe transferirse de la 43 siguiente forma: 44 45

1. Ministerio de Hacienda, 1% 46 2. Junta Administrativa del Registro Nacional, 3% 47 3. Juntas de Educación, 10% 48

49 50 Para estimar el ingreso del periodo 2017, por concepto del Impuesto Sobre Bienes 51 Inmuebles, se utilizó el método de mínimos cuadrados, según se detalla seguidamente: 52 53


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley No. 7729 y sus reformas 1,700,000,000.00 Ingresos Variación Ingreso de 2012 1,103,438,939.54 Ingreso de 2013 1,242,014,984.23 138,576,044.69 Ingreso de 2014 1,331,292,549.32 89,277,565.09 Ingreso de 2015 1,502,874,237.86 171,581,688.54 Ingreso 6 meses 2016 854,869,618.62 *12/6 1,709,739,237.24 206,864.999.38 6,889,359,948.19 606,300,297.70 El total de los cinco periodos dividido entre 5 1,377,871,989.64 Más Variación 606.300.297.70 Total 1,984,172,287.34 1 De conformidad con la evaluación realizada, la administración municipal estima 2 recaudar en el periodo 2017 un monto total por mil setecientos millones de colones 3 exactos (¢1.700.000.000.00). 4 5

1. 1. 2. 4. 00. 00. 0. 0. 000 Impuesto Sobre los Traspasos de Bienes Inmuebles ¢160,000,000.00 1.4%

6 Corresponde al gravamen sobre las transferencias de bienes inmuebles de personas 7 físicas o jurídicas, que intervengan en la transacción como transmitentes y adquirentes. 8 Este ingreso tiene su fundamento jurídico de conformidad con el artículo No. 84, del 9 Código Municipal (Ley No. 7794). 10 11 Para el traspaso de inmuebles, el impuesto será de dos colones por cada mil (¢2 x ¢1,000) 12 del valor del inmueble, según la estimación de las partes o el mayor valor fijado en la 13 municipalidad, salvo si el traspaso se hiciere en virtud de remates judiciales o 14 adjudicaciones en juicios universales, en cuyo caso el impuesto se pagará sobre el 15 monto del bien adjudicado, cuando resulte mayor que el fijado en el avalúo pericial que 16 conste en las actas. En los casos restantes, será de dos colones por cada mil (¢2 x ¢1,000) 17 del valor de la operación. 18 19 Se estima percibir un ingreso de ciento sesenta millones de colones exactos 20 (¢160.000,000.00), para el periodo 2017, de conformidad con la proyección efectuada 21 con base al método de mínimos cuadrados: 22 23

IMPUESTO SOBRE LOS TRASPASOS DE BIENES INMUEBLES 160,000,000.00 Ingresos Variación Ingreso de 2012 166,464,447.75 Ingreso de 2013 130,690,869.01 -35,773,578.74 Ingreso de 2014 133,661,695.32 2,970,826.31 Ingreso de 2015 140,376,515.84 6,714,820.52 Ingreso de 2016 98,852,270.08 * 12/6 197,704,540.16 57,328,024.32 768,898,068.08 31,240,092.41 El total de los cinco periodos dividido entre 5 153,779,613.62 Más Variación 31,240,092.41 Total 185,019,706.03



1. 1. 3. 2. 01. 04. 2. 0. 000 Impuesto sobre el cemento ¢200,000,000.00 1.7%

1 Impuesto sobre el cemento: Se establece un impuesto del cinco por ciento sobre el 2 precio de venta del cemento producido en las provincias de Cartago, San José y 3 Guanacaste, en bolsa o a granel, de cualquier tipo, con excepción del cemento 4 destinado a la exportación. 5 La estimación para el periodo 2017, se realizó mediante el método de evaluación 6 directa. Se determinó un posible ingreso de doscientos millones de colones exactos 7 (¢200,000.000.00) para el precitado periodo, al considerar que, durante el primer 8 semestre de 2016 el municipio le transfirieron un promedio de veinte millones de colones 9 (¢20.000.000.00) y en consideración al comportamiento de las respectivas transferencias 10 por el Gobierno Central que se podría suscitar durante el ejercicio económico 2017. 11 12

1. 1. 3. 2. 01. 05. 0. 0. 000 Impuestos específicos sobre la construcción ¢150,000,000.00 1.3%

13 Impuesto específico sobre la construcción: La Ley de Planificación Urbana No. 4240, del 14 15 de noviembre de 1968, establece en su artículo No. 70: 15 “Se autoriza a las municipalidades para establecer impuestos, para los fines de la 16 presente ley, hasta el 1% sobre el valor de las construcciones y urbanizaciones que se 17 realicen en el futuro, y para recibir contribuciones especiales para determinadas obras o 18 mejoras urbanas. Las corporaciones municipales deberán aportar parte de los ingresos 19 que, de acuerdo con este artículo se generen, para sufragar los gastos originados por la 20 centralización que de los permisos de construcción se realice. No pagarán dicha tasa las 21 construcciones del Gobierno Central e instituciones autónomas, siempre que se trate de 22 obras de interés social, ni las de instituciones de asistencia médico-social o educativas.” 23 A continuación, la estimación de este ingreso, por medio del método de mínimos 24 cuadrados: 25 26

IMPUESTO ESPECÍFICO SOBRE LA CONSTRUCCIÓN 150,000,000.00 Ingresos Variaciones Ingreso de 2012 98,014,540.00 Ingreso de 2013 100,517,859.00 2,503,319.00 Ingreso de 2014 155,614,068.70 55,096,209.70 Ingreso de 2015 209,516,847.04 53,902,778.34 Ingreso 6 meses 2016 61,927,450.07 x12 / 6 123,854,900.14 -85,661,946.90 Total 687,518,217.88 25,840,360.14 El total de los cinco periodos dividido entre 5 137,503,642.98 Más Variación 25,840,360.14 Total 163,344,003.12

La Corporación, considerando el comportamiento urbanístico presentado en el cantón, 27 y en atención a los principios presupuestarios de integralidad y flexibilidad, considera 28 razonable que en el ejercicio económico 2017, se logren recaudar ciento cincuenta 29 millones de colones (¢150.000,000.00), por concepto del impuesto específico sobre la 30 construcción. 31 32

1. 1. 3. 2. 02. 03. 2. 0. 000 Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y esparcimiento.

¢45,000,000.00 0.4%


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 1 Se incorporan diversos impuestos que recaen en los servicios de diversión y esparcimiento 2 como son: salas de juegos autorizadas, exhibición de películas y series de televisión 3 importadas, espectáculos públicos, premios pagados de loterías, anuncios de radio y 4 televisión y cortos comerciales importados y otras actividades similares. 5 6 Se estima percibir un ingreso de cuarenta y cinco millones de colones (¢45.000,000.00), 7 con base en la proyección realizada mediante el método de evaluación directa, en el 8 al 30 de junio del presente ejercicio económico presenta un monto total de veintitrés 9 millones doscientos ochenta y nueve mil novecientos cuarenta y siete colones con 10 67/100 (¢ 23,289,947.67), obteniendo un promedio mensual de aproximadamente tres 11 millones ochocientos mil colones (¢ 3,800,000.00). 12 13

1. 1. 3. 3. 01. 00. 0. 0. 000 Licencias profesionales, comerciales y otros permisos

¢3,225.000.000.00 28.7%

14 Impuesto sobre rótulos públicos: Este ingreso es percibido de conformidad con lo 15 estipulado en la Ley de Patentes Municipales del Cantón de Desamparados, No. 9110, 16 publicada en el Alcance Digital Nº 25, La Gaceta No. 26, del 6 de febrero de 2013. La 17 precitada ley establece en el artículo No. 29, incisos a, b y c, que los patentados 18 pagarán este impuesto de acuerdo a las dimensiones y área de los rótulos y vallas 19 publicitarias. 20 21 De acuerdo con la proyección realizada mediante el método de mínimos cuadrados, y 22 el correspondiente incremento por la modificación en la Ley de Patentes del cantón de 23 Desamparados Nº 9110 en la cual se modificó las alícuotas de este concepto, razón por 24 la cual se espera recibir un ingreso de ¢15.000.000.00 durante el periodo 2017, de 25 conformidad con el siguiente calculo: 26 27

28 Patentes municipales: Este ingreso tiene su fundamento legal en el artículo No. 79, del 29 Código Municipal (Ley No. 7794), el cual reza: “Para ejercer cualquier actividad 30 lucrativa, los interesados deberán contar con licencia municipal respectiva, la cual se 31 obtendrá mediante el pago de un impuesto. Dicho impuesto se pagará durante todo el 32 tiempo en que se haya ejercido la actividad lucrativa o por el tiempo que se haya 33 poseído la licencia, aunque la actividad no se haya realizado.” 34 35 Asimismo, la Ley de Patentes Municipales del Cantón de Desamparados, Nº 9110, 36 publicada en La Gaceta Nº 26 el 6 de febrero de 2013; en el artículo No. 07 constituye lo 37 siguiente: “Se establece como factores para determinar el monto del impuesto el 38 conjunto de los ingresos brutos establecidos en el artículo 2 de la Ley No. 7092, Ley del 39 Impuesto sobre la Renta, percibidos por los sujetos pasivos afectados al impuesto 40 durante el período fiscal anterior al año que se grava. 41

IMPUESTO SOBRE ROTULOS PUBLICOS 15,000,000.00 Ingresos Variaciones Ingreso de 2012 1,136,108.00 Ingreso de 2013 1,388,558.00 252,450.00 Ingreso de 2014 1,231,887.95 -156,670.05 Ingreso de 2015 1,822,975.46 591,087.51 Ingreso 6 meses 2016 13,301,102.39 x12 /6 26,602,204.78 24,779,229.32 Total ¢32,181,734.19 ¢25,466,096.78

El total de los 5 años lo dividimos entre 5 y nos da un promedio anual se le agrega el total de variaciones quedando un estimado de:

¢6,436,346.84 25,466,096.78

¢31,902,443.62


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 1 En el caso de establecimientos financieros y de correduría de bienes muebles e 2 inmuebles se considerarán ingresos brutos los percibidos por concepto de intereses y 3 comisiones. 4 5 Tratándose de actividades ocasionales, la base imponible la constituirán los ingresos 6 brutos efectivos obtenidos en la actividad.” 7 8

PATENTES MUNICIPALES 2,900,000,000.00 Ingresos Variaciones Ingreso de 2012 1,444,234,052.07 Ingreso de 2013 1,360,715,336.45 -83,518,715.62 Ingreso de 2014 2,114,396,945.26 753,681,608.81 Ingreso de 2015 2,342,102,992.94 227,706,047.68 Ingreso 6 meses 2016 1,317,071,155.71 x12 /6 2,634,142,311.42 292,039,318.48 Total ¢9,895,591,638.14 ¢1,189,908,259.35


¢1,979,118,327.63 1,189,908,259.35

¢3,169,026,586.98 Total estimación a presupuestar ¢3,169,026,586.98

9 Con fundamento en el comportamiento de la recaudación de años 2012 al 2016, la 10 implementación de la Ley de Patentes del cantón de Desamparados, N° 9110 y los 11 programas de fiscalización que se ejecutarán en coordinación con la Dirección General 12 de la Tributación se estima un ingreso de dos mil novecientos millones de colones 13 (¢2.900.000,000.00). 14 15 Debemos destacar que la Ley citada amplia la base de contribuyentes al integrar todas 16 las actividades económicas que se desarrollan en la jurisdicción de la municipalidad y 17 adicionalmente elimina las exoneraciones que otorgaba la ley derogada y eleva la 18 alícuota del impuesto a 0.0035 sobre el ingreso bruto. 19 20 Patentes de licores: Este ingreso tiene su fundamento legal en la “Ley de Regulación y 21 Comercialización de Bebidas con Contenido Alcohólico” (Ley Nº 9047 y sus reformas) y 22 Resolución Nº 11.499-2013 de la Sala Constitucional, las cuales establecen e interpretan 23 la aplicación de la Ley: 24 25 ARTÍCULO 3.- Licencia municipal para comercialización de bebidas con contenido 26 alcohólico 27

La comercialización al detalle de bebidas con contenido alcohólico requiere licencia de 28 la municipalidad del cantón donde se ubique el negocio. La licencia que otorguen las 29 municipalidades para la comercialización de bebidas con contenido alcohólico se 30 denominará “licencia de expendio de bebidas con contenido alcohólico” y no 31 constituye un activo, por lo que no se puede vender, canjear, arrendar, transferir, 32 traspasar ni enajenar en forma alguna. 33

Se otorgará a personas físicas o jurídicas que la soliciten para utilizarla en el 34 establecimiento que se pretende explotar. Si este cambia de ubicación, de nombre o de 35 dueño y, en el caso de las personas jurídicas, si la composición de su capital social es 36 modificada en más de un cincuenta por ciento (50%), o si se da alguna otra variación en 37 dicho capital que modifique las personas físicas o jurídicas que ejercen el control de la 38


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 sociedad, se requerirá una nueva licencia para la venta de bebidas con contenido 1 alcohólico. Para obtener una nueva licencia, la persona física o jurídica debe 2 comunicarlo a la municipalidad otorgante en un plazo de cinco días hábiles a partir del 3 conocimiento del cambio de las circunstancias antes indicadas, so pena de perder la 4 licencia. 5

Las personas jurídicas a las cuales se les otorgue la licencia deberán presentar cada dos 6 años, en el mes de octubre, una declaración jurada bajo fe de juramento de su capital 7 accionario a la municipalidad respectiva. 8

La municipalidad determinará y otorgará las licencias en cada cantón para la 9 comercialización de bebidas con contenido alcohólico, que se autorizarán en cada una 10 de las poblaciones de su circunscripción, lo cual será reglamentado por el concejo 11 municipal mediante acuerdo de mayoría calificada del total de sus miembros, 12 atendiendo los siguientes criterios: 13

a) A lo dispuesto en el respectivo plan regulador vigente o, en su caso, a la norma que 14 rija en su lugar. 15

b) A la normativa sobre uso de suelo aplicable. 16

c) A criterios de conveniencia, racionalidad, proporcionalidad, razonabilidad, interés 17 superior del menor, riesgo social y desarrollo equilibrado del cantón, así como al respeto 18 de la libertad de comercio y del derecho a la salud; para ello, las municipalidades 19 podrán contar con la colaboración del Ministerio de Salud y del Instituto de Alcoholismo 20 y Farmacodependencia. 21

d) En el caso de las licencias tipo B, solo se podrá otorgar una licencia por cada 22 trescientos habitantes como máximo. 23

Para obtener una nueva licencia se deberán cumplir todos los requisitos establecidos en 24 el artículo 8 de esta ley. 25

ARTÍCULO 10.- Pago de derechos trimestrales 26

Los sujetos pasivos que tengan licencia para el expendio de bebidas con contenido 27 alcohólico deberán realizar, trimestralmente a la municipalidad respectiva, el pago por 28 anticipado de este derecho que se establecerá según el tipo de licencia que le fue 29 otorgado a cada establecimiento comercial conforme a su actividad principal, 30 establecido en la clasificación que señala el artículo 4 de la siguiente forma: 31

1.- Licencia clase A: de un salario base y hasta dos salarios base. 32

2.- Licencia clase B: de medio salario base y hasta un salario base. 33

3.- Licencia clase C: un salario base. 34

- Licencia clase C1: medio salario base. 35

- Licencia clase C2: un salario base. 36

4.- Licencia clase D: 37

- Licencia clase D1: de un salario base y hasta dos salarios base. 38



- Licencia clase D2: de dos salarios base y hasta tres salarios base. 1

5.- Licencia clase E: 2

- Licencia clase E1a: un salario base. 3

- Licencia clase E1b: dos salarios base. 4

- Licencia clase E2: tres salarios base. 5

- Licencia clase E3: dos salarios base. 6

- Licencia clase E4: tres salarios base. 7

- Licencia clase E5: un salario base. 8

La licencia referida en el artículo 3 podrá suspenderse por falta de pago, o bien, por 9 incumplimiento de los requisitos y las prohibiciones establecidos por esta ley y su 10 reglamento, que regulan el desarrollo de la actividad. 11

El pago extemporáneo de los derechos trimestrales está sujeto a una multa del uno por 12 ciento (1%) por mes sobre el monto no pagado o fracción de mes hasta un máximo de 13 un veinte por ciento (20%), y al pago de intereses. 14 15 Con base en la proyección realizada mediante el método de evaluación directa se 16 estima un ingreso de cien millones de colones exactos (¢100, 000,000.00), como se 17 muestra a continuación: 18 19

PATENTES DE LICORES 100,000,000.00

Evaluación Directa Categorías Cantidades Cargo

Trimestral Anual Patentes de Licores 0.125 112 50,425.00 22,590,400.00 Patentes de Licores 0.25 111 100,850.00 44,777,400.00 Patentes de Licores 0.5 49 201,700.00 39,533,200.00 Patentes de Licores 0.75 13 302,550.00 15,732,600.00 Patentes de Licores 1.00 2 403,400.00 3,227,200.00 Patentes de Licores 1.50 2 605,100.00 4,840,800.00

total 289 ¢130,701,600.00 20 Nuevamente, buscan reformar la actual Ley de Licores No. 9047, específicamente 21 afectaría la modificación del artículo 10, de aprobarse el cambio, varían todas las bases 22 rebajando las tarifas; se eliminaría también la discrecionalidad que tiene las 23 municipalidades para definir las categorías. Razón por la que se está previendo, la 24 situación, a pesar de que la estimación proyecta números superiores al monto realmente 25 presupuestado. 26 27

2. OTRAS LICENCIAS PROFESIONALES COMERCIALES 310,000,000.00 Ingresos Variaciones Ingreso de 2012 171,435,011.77 Ingreso de 2013 201,591,100.30 30,156,088.53 Ingreso de 2014 192,542,875.89 -9,048,224.41 Ingreso de 2015 260,659,976.52 68,117,100.63 Ingreso 6 meses 2016 166,168,557.20 x12 /6 332,337,114.40 71,677,137.88



Total ¢1,158,566,078.88 ¢160,902,102.63


¢231,713,215.78

160,902,102.63 ¢392,615,318.41

Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos: Se estima un ingreso de tres 1 cientos diez millones de colones exactos (¢310.000.000.00); con base a la estimación 2 realizado por esta Corporación Municipal de mínimos cuadrados considerando los 3 ingresos correspondientes a los últimos periodos del 2012 al 2015 y lo recaudado al primer 4 semestre del 2016. 5 6 En esta línea presupuestaria, esta Corporación Municipal está incorporando el gravamen 7 a las salas y máquinas de juego (conocidas como “pin ball”). 8 9 10

1. 1. 9. 1. 00. 00. 0. 0. 000 Impuesto de Timbres ¢65,000,000.00 0.6% 11 Timbres Pro-Parques Nacionales: Tiene fundamento legal en el artículo No. 7 de la Ley 12 del Servicio de Parques Nacionales No. 6084, del 17 de agosto de 1977 y en el artículo 13 No. 43, de la Ley de Biodiversidad No. 7788, publicada en La Gaceta No. 101, el 27 de 14 mayo de 1988. Al respecto ambas leyes señalan: 15 16 17 “Artículo 7.- Créase el timbre pro parques nacionales. El Banco Central de Costa Rica 18 deberá emitir y recaudar su producto. Las denominaciones serán: 19 20

a. Timbre de un colón, que deberán llevarlos las patentes municipales de cualquier 21 clase; y 22

23 b. Timbre de cinco colones, que deberá ser cancelado en: 24

25 1. Los pasaportes y salvoconductos que se expidan o visen para salir del país, 26

salvo aquellos que por tratados y leyes vigentes se encuentren exentos de 27 impuestos y tasas. 28

29 2. Los documentos necesarios para que se inscriba por primera vez un 30

vehículo automotor en el Registro Público de la Propiedad de Vehículos. 31 32

3. Las autenticaciones de firmas que haga el Ministerio de Relaciones 33 Exteriores. 34

35 c. Timbre de cien colones que deberán cancelar anualmente todos los clubes 36

sociales, salones públicos de baile y lugares similares, con fines lucrativos, así como 37 en las solicitudes para abrir negocios de esa naturaleza.” 38

39 “Artículo 43.- Timbre de parques nacionales. De los fondos recaudados por medio del 40 timbre pro-parques nacionales, establecido en el artículo 7 de la Ley de Creación del 41 Servicio de Parques Nacionales del 17 de agosto de 1977, en adelante se destinará un 42 diez por ciento (10%) a la Comisión. El valor del timbre se actualiza en la siguiente forma: 43 44

1. Un timbre equivalente al dos por ciento (2%) sobre los ingresos por impuesto de 45 patentes municipales de cualquier clase. 46



2. Un timbre de doscientos cincuenta colones (¢250.00), en todo pasaporte o 1 salvoconducto que se extienda para salir del país. 2

3 3. Un timbre de quinientos colones (¢500.00), que deberá llevar todo documento de 4

traspaso e inscripción de vehículos automotores. 5 6

4. Un timbre de quinientos colones (¢500.00), que deberán llevar las autenticaciones 7 de firmas que realice el Ministerio de Relaciones Exteriores. 8

9 5. Un timbre de cinco mil colones (¢5,000.00), que deberán cancelar anualmente 10

todos los clubes sociales, salones de baile, cantinas, bares, licoreras, restaurantes, 11 casinos y cualquier sitio donde se vendan o consuman bebidas alcohólicas. 12

13 De lo recaudado por concepto de timbres, cuya actividad competerá a las 14 municipalidades según los incisos 1) y 5) anteriores, un treinta por ciento (30%) será 15 destinado por el municipio a la formulación e implementación de estrategias locales de 16 desarrollo sostenible y un setenta por ciento (70%) para las áreas protegidas del Área de 17 Conservación respectiva.” 18 19 Se estima un ingreso de sesenta y cinco millones de colones exactos (¢65.000.000.00) 20 para el periodo 2017. La base del cálculo es el método de evaluación directa, ya que se 21 calcula de acuerdo al total de patentes de licores nacionales y extranjeras a razón de ¢ 22 5,000.00 por cada una de las 290 patentes existentes para un total de un millones 23 cuatrocientos cincuenta mil colones exactos (¢ 1,450,000.00). Asimismo, se calcula un 2% 24 del total de la facturación de las patentes del cantón de Desamparados, el cual da 25 como resultado un monto total de sesenta y cuatro millones doscientos mil de colones 26 exactos (¢ 64,200,000.00). 27 28 1. 3. 1. 2. 04. 00. 0. 0. 000 Alquileres ¢209.000.000.00 1,8% 29 Alquileres: La base del cálculo es el método de evaluación directa. Este ingreso es 30 producto del alquiler de locales comerciales de la planta física del edificio Palacio 31 Municipal y de los ingresos provenientes del alquiler de las instalaciones de la Villa 32 Olímpica José Figueres Ferrer. 33 34

ALQUILERES 209,000,000.00 Locales El cargo mensual es de Farmacia 1,658,868.91 Zapatería 943,179.93 Banco Crédito 1,854,370.57 Cafetería 535,500.00 Total Locales 4,991,919.41 lo multiplicamos por 12 meses 59,903,032.90 Instalaciones deportivas Recuperación de los primeros 6 meses de 2016 ¢75,580,408.70 por 2 ¢151,160,817.40 Total ¢211,063,850.30

35

1. 3. 1. 2. 05. 00. 0. 0. 000 Servicios Comunitarios ¢3,730.000.000.00 32.2%

36 Servicio de Alcantarillado Pluvial: Se estima un ingreso de cuatrocientos millones de 37 colones exactos (¢400.000.000.00), mediante el método de evaluación directa. La 38 estimación de este ingreso se fundamenta en el ingreso del servicio que se brindará en el 39


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 periodo 2017, cuyo factor se genera con base en los metros de las propiedades 1 atendidas más la recuperación del pendiente de cobro de años anteriores. La tasa de 2 este servicio fue publicada en la Gaceta Digital No.179, del 14 de setiembre de 2015. 3 4 Alcantarillado Pluvial 400,000,000.00

Unidades Precios Total Total de viviendas y comercio

55,642 1860 103,493,190.00

Trimestral 103,493,190.00 Por cuatro Trimestres

413,972,760.00

Se calcula un 65% como posible ingreso para el año 2017

269,082,294.00

Pendiente estimado al 31 de diciembre 2016

531,660,742.33

Al pendiente estimado del 31 de diciembre se le calcula un 50% como posible ingreso

265,830,371.17

TOTAL 534,912,665.17

5 Servicio de Cementerio: Se estima un ingreso de ciento cincuenta millones de colones 6 exactos (¢150.000,000.00) para el periodo 2017, mediante el método de evaluación 7 directa. El ingreso que se percibirá por este concepto es resultado de aplicar el precio 8 de mantenimiento a cada nicho existente en el Cementerio Central y en el de 9 Cementerio San Juan de Dios. Asimismo, se incluye la recuperación del pendiente de 10 cobro de años anteriores, tal y como se muestra a continuación: 11 12 SERVICIO DE CEMENTERIO 150,000.000.00

Total de Nichos 16,289 (precio trimestral de cada nicho

¢2.080.00) ¢ 33,881,120.00

Facturación trimestral para el periodo 2017 ¢ 33,881,120.00 Facturación anual del periodo 2017 ¢135,524,480.00 Ingreso estimado para el periodo 2017 (75%) ¢101,643,360.00 Pendiente de cobro estimado al 31de diciembre 2016: ¢ 92,887,709.59

Recuperación del pendiente de cobro al 31 Dic 2015 en el 2017 (53%)

¢49,230,486.08

Total ¢150,873,846.08 13 14 Servicios de saneamiento ambiental: Se estima un ingreso para el periodo 2017 de tres 15 mil cien millones de colones exactos (¢3.100.000.000.00), el cual está integrado de la 16 siguiente forma: 17

18 Servicio de recolección de basura (A) ¢2,350,000,000.00 Servicio de aseo de vías y sitios públicos (B) 400,000,000.00 Mantenimiento de parques y obras de ornato (C) 350,000,000.00

Total ¢3,100,000,000.00

A. Servicio de Recolección de Basura: Se estima un ingreso de dos mil millones 19 trescientos cincuenta mil colones exactos (¢2,350,000,000.00). 20 21 De acuerdo con el artículo No. 74 del Código Municipal, por los servicios que preste, 22 la Municipalidad cobrará tasas y precios, que se fijarán tomando en consideración el 23



costo efectivo más un diez por ciento (10%) de utilidad para desarrollarlos. Una vez 1 fijados entraran en vigencia treinta días después de su publicación en La Gaceta. 2 Asimismo, los usuarios de los servicios municipales deberán pagar por estos en tanto 3 se presten, aunque no demuestren intereses en tales servicios. 4 5 El ingreso se calculó mediante el método de evaluación directa. La Corporación, 6 actualizó las tasas del servicio de recolección de basura, las cuales fueron publicadas 7 en La Gaceta Digital No.179, del 14 de setiembre de 2015. Con base en los 8 programas de fiscalización se estima recaudar dos mil trescientos cincuenta millones 9 de colones (ȼ2.350.000,000.00). 10 11

1. SERVICIO DE RECOLECCION DE BASURA 2,350,000,000.00

Tipo Usuario Cantidad Usuarios Tasa Trimestral Total Anual

DOMESTICA 53,933.00 7,430.00 400,722,190.00 MIXTA 176.00 14,860.00 2,615,360.00 COMERCIAL 1 1,244.00 18,575.00 23,107,300.00 COMERCIAL 2 1,367.00 37,150.00 50,784,050.00 COMERCIAL 3 502.00 74,300.00 37,298,600.00 COMERCIAL 4 159.00 111,450.00 17,720,550.00 COMERCIAL 5 30.00 148,600.00 4,458,000.00 INSTITUCIONAL 1 196.00 11,145.00 2,184,420.00 INSTITUCIONAL 2 66.00 74,300.00 4,903,800.00 INSTITUCIONAL 3 4.00 817,300.00 3,269,200.00 57,677.00 Facturación Trimestral del periodo ¢547,063,470.00 Facturación anual del periodo 2017 ¢2,188,253,880.00 Se le calcula un 60% como posible ingreso para el año 2017 ¢1,312,952,328.00 Pendiente estimado al 31 de diciembre de 2016 ¢2,748,490,284.63 Al pendiente estimado del 31 de diciembre se le calcula un 60% como posible ingreso al 31 de diciembre de 2017 1,319,275,336.62 Total ¢2,632,227,664.62

12 B. Servicio de Aseo de Vías y Sitios Públicos: Para el periodo 2017 se estima un ingreso 13

de cuatrocientos millones de colones exactos (¢400.000,000.00), mediante el método 14 de evaluación directa y los programas de fiscalización que se estarán ejecutando. 15 16 Aseo de Vías y Sitios Públicos 400,000,000.00 Limpieza Periférica 194,637.00 usuarios a 420 81,747,540.00

Limpieza Central 5,463.00 usuarios a 1050 5,736,150.00

Trimestral 87,483,690.00

Por cuatro Trimestres 349,934,760.00

Se le calcula un 60% como posible ingreso para el año 2017 209,960,856.00

Pendiente estimado al 31 de diciembre de 2016

377,087,281.02

Al pendiente estimado del 31 de diciembre se le calcula un 54% como posible ingreso al 31 de diciembre de 2017

203,627,131.75

TOTAL ¢413,587,987.75



1 Este servicio, tiene su sustento jurídico en el artículo No. 74 del Código Municipal. Las 2 tasas del Servicio de Aseo de Vías y Sitios Públicos entraron en vigencia a partir del 4 3 de julio de 2008, de conformidad con la publicación hecha en La Gaceta Digital 4 No.179, del 14 de setiembre de 2015. 5

6 C. Mantenimiento de Parques y Obras de Ornato: Se estima un ingreso de trescientos 7

cincuenta millones de colones (¢350.000.000.00) para el periodo 2017. 8 9 El ingreso para el año 2017, se calculó mediante el método de evaluación directa. 10 Este servicio tiene su sustento jurídico en el artículo No. 74 del Código Municipal. La 11 tasa de este servicio, fue publicada en La Gaceta Digital No.179, del 14 de setiembre 12 de 2015. 13 14

Mantenimiento de Parques y Obras de Ornato 335,000,000.00 Total de Usuarios 40,349.00 usuarios

a 1,885.00 ¢76,057,865.00

Facturación trimestral periodo 2017 ¢76,057,865.00 Facturación anual del periodo 2017 ¢304,231,460.00 Se le calcula un 54% como posible ingreso para el año 2017 ¢164,284,988.40 Pendiente estimado al 31 de diciembre de 2016

¢ 385,542,299.49

Del pendiente estimado al 31 de diciembre 2016 se le calcula un 53% como posible ingreso al 31 de diciembre de 2017

¢204,337,418.73

TOTAL 368,622,407.13 15 1. 3. 1. 2. 09. 09. 0. 0. 000 Venta de Otros Servicios ¢80,000,000.00 0.7%

16 Producto de la inversión que esta Corporación Municipal está realizando en la 17 construcción de “Cordón de Caño” en diversas áreas del cantón, se considera que 18 generará ingresos por los distintos conceptos estipulados en el artículo 75, 76, 76 bis, 76 19 ter del Código Municipal, Nª 7794, por un monto de ¢ 80,000,000.00 (ochenta millones de 20 colones exactos), dicho cálculo se realizó mediante el método de mínimos cuadrados, el 21 cual se demuestra a continuación: 22 23

Venta de otros servicios 80,000,000.00 Ingresos Variaciones Ingreso de 2012 15,873,768.70 Ingreso de 2013 29,469,995.20 13,596,226.50 Ingreso de 2014 38,607,419.55 9,137,424.35 Ingreso de 2015 58,280,322.43 19,672,902.88 Ingreso 6 meses 2016 35,034,757.00 x12 / 6 70,069,514.00 11,789,191.57 Total ¢ 212,301,019.88 54,195,745.30 El total de los cinco años dividido entre 5 y nos da un promedio anual se le agrega el total de variaciones quedando un estimado 42,460,203.98 54,195,745.30 Total 96,655,949.28

24 1. 3. 1. 3. 00. 00. 0. 0. 000 Derechos Administrativos ¢32,400,000.00 0.3% 25


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 Derechos de Estacionamientos y Terminales: Este ingreso se fundamenta en la Ley de 1 Instalación de Estacionómetros (Parquímetros) No. 3580, del 13 de noviembre de 1965, 2 propiamente en su artículo primero: “Artículo 1º.- Autorízase a las municipalidades a 3 cobrar un impuesto cuando el tránsito así lo requiera, por el estacionamiento en las vías 4 públicas.” 5 6 Se estima un ingreso de cinco millones de colones (¢5.000.000.00) para el periodo 2017, 7 el cual se determinó con base en el método directo, el cual muestra un ingresos al 30 de 8 junio del presente año por dos millones novecientos cuarenta y cuatro mil quinientos 9 cincuenta y un colones con 20/100 (¢ 2,944,551.20), de esta manera se proyecta 10 anualmente mostrando un monto proyectado a percibir por un total cinco millones 11 ochocientos mil colones aproximadamente. 12 13 Derechos de Cementerios: Se estima un ingreso ordinario de veinte siete millones 14 cuatrocientos mil colones (¢27,400.000.00), para el periodo 2017. Esta estimación se 15 realizó mediante el método de evaluación directa, al considerar que durante el primer 16 semestre de 2016 se recaudó aproximadamente diez millones treinta y dos mil 17 cuatrocientos dieciocho colones exactos (¢10,032,418.00). Asimismo, se estima para el 18 periodo 2017 como consecuencia de la venta de nuevos derechos en el Cementerio 19 Central y Cementerio San Juan de Dios una cantidad total de veinticinco, tal y como se 20 muestra a continuación: 21 22

DERECHOS DE CEMENTERIOS

Evaluación directa: Recaudación de los primeros 6 meses del 2016 10,032,418.00

Multiplicado por 2 para determinar un posible ingreso al 31 de diciembre de 2016 20,064,836.00

1. DERECHOS DE CEMENTERIOS NUEVOS DERECHOS CEMENTERIO CENTRAL 16,800,000.00 Evaluación directa: Cantidad Precio Total Derechos sencillos a vender 6 1,200,000.00 7,200,000.00Derechos dobles a Vender 4 2,400,000.00 9,600,000.00

16,800,000.00

2. DERECHOS DE CEMENTERIOS NUEVOS SAN JUAN DE DIOS 10,600,000.00 Evaluación directa: Cantidad Precio Total Derechos sencillos a vender 4 450,000.00 1,800,000.00Derechos dobles a Vender 11 800,000.00 8,800,000.00

10,600,000.00

Total a Presupuestar 2017 27,400,000.00 23 1. 3. 3. 1. 00. 00. 0. 0. 000 Multas y Sanciones ¢220,000,000.00 1.98% 24 Multas de Tránsito (Multas Parquímetros): Este ingreso se fundamenta en la Ley de 25 Instalación de Estacionómetros (Parquímetros) No. 3580 del 13 de noviembre de 1965, tal 26 y como lo indican sus artículos No. 3 y No. 7: 27 28


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 “Artículo 3.- Cuando un vehículo se estacione sin hacer el pago correspondiente, o se 1 mantenga estacionado después de vencido el tiempo por el cual se pagó, el propietario 2 incurrirá en multa. Esta multa, cuyo monto será diez veces la tarifa que se fije conforme 3 se indica en el artículo anterior, podrá cancelarla el infractor, directamente, dentro de 4 las cuarenta y ocho horas siguientes en la tesorería municipal, o en la forma y lugar que 5 la municipalidad respectiva indique. 6 7 Si no se hiciere la cancelación dentro del plazo dicho, la multa será impuesta por la 8 tesorería municipal y tendrá un recargo del dos por ciento mensual, que no podrá 9 exceder, en ningún caso, del veinticuatro por ciento del monto adeudado. La multa o 10 acumulación de multas no canceladas, durante un período de un año o más, constituirá 11 gravamen sobre el vehículo con el cual se cometió la infracción, el que responderá 12 además por los gastos que demande eventual acción judicial. (Reformado por artículo 13 1º, Ley 6852 de 16 de febrero de 1983) 14 15 Artículo 7.- El producto de las multas a los infractores de esta ley corresponderá a las 16 municipalidades respectivas. Lo que se recaude por concepto de los impuestos 17 autorizados por esta ley, será invertido preferentemente en el mantenimiento y 18 administración de los sistemas de estacionamiento, en la construcción y mantenimiento 19 de vías públicas, y en obras de sanidad municipal.” 20 21 El precio de la multa por infracción a la Ley No. 3580 es de ¢5,250.00, entró en vigencia a 22 partir del 28 de julio de 2007, de conformidad con la publicación hecha en La Gaceta 23 No. 124 el día jueves 28 de junio de 2007. Se estima un ingreso de ochenta millones de 24 colones (¢80.000.000.00) para el periodo 2017, mediante el método de evaluación 25 directa, tomando como base la recaudación efectiva al 30 de junio del 2016, la cual fue 26 de aproximadamente de cuarenta y tres millones cuatrocientos seis mil setecientos 27 colones exactos (¢43,406,700.00), generando una recaudación anual de 28 aproximadamente ochenta y seis millones ochocientos trece mil cuatrocientos colones 29 exactos. 30 31 Multas Varias: Este ingreso se fundamenta en los artículos No. 11 y No. 27 de la Ley de 32 Patentes Municipales de Desamparados No. 9110, publicada en La Gaceta Nº 26 el 6 de 33 febrero de 2013, los cuales señalan: 34 35 “Artículo 11.- Los sujetos pasivos que omitan la presentación de la declaración jurada 36 dentro del plazo señalado en esta ley, adicionalmente al impuesto tendrán una multa 37 por concepto de presentación tardía equivalente al veinticinco por ciento (25%) del 38 impuesto a cancelar. 39 40 Cada año, los personas a que se refiere el artículo cuarto de esta Ley, presentarán una 41 declaración jurada a la Municipalidad de Desamparados en la que indicarán el monto 42 de la renta líquida gravable, el de las ventas o los ingresos brutos y el monto del impuesto 43 trimestral que deberán pagar conforme al artículo No. 09 de esta Ley. 44 45 La Corporación, pondrá a disposición de los contribuyentes, los formularios para que 46 cada uno determine el impuesto que le corresponderá pagar trimestralmente durante el 47 siguiente período anual. El patentado quedará obligado a entregar dicho formulario en 48 los lugares que señale esta Corporación Municipal según lo dictamina el artículo décimo 49 de esta ley. 50 51 “Artículo 27.- La omisión o inexactitud de la autoliquidación tributara, según resulte de 52 resoluciones determinativas, será sancionada con una multa equivalente al veinticinco 53 por ciento (25%) de la diferencia entre el monto del impuesto por pagar en la 54 determinación de oficio de la Administración y el monto declarado por el sujeto pasivo o 55 el del impuesto determinado, cuando no se haya presentado declaración. 56


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 1 La Administración deberá remitir la resolución correspondiente, la cual estará sujeta a los 2 recursos indicados en el artículo 25 de esta ley.” 3 4 La declaración jurada que deben presentar los patentados ante la Municipalidad, 5 queda sujeta a las disposiciones especiales de los artículos 88, 89 y 91 del Código de 6 Normas y Procedimientos Tributarios, así como a las del artículo No. 309 del Código 7 Penal.” 8 9 De acuerdo con la proyección realizada mediante el método de mínimos cuadrados se 10 estima un ingreso de ciento cuarenta millones de colones (¢140.000,000.00) para el 11 periodo 2017: 12 13

1. Multas Varias 140,000,000.00 Ingresos Variaciones Ingreso de 2012 61,488,239.34 Ingreso de 2013 31,440,807.69 -30,047,431.65 Ingreso de 2014 112,885,160.99 81,444,353.30 Ingreso de 2015 72,765,250.80 -40,119,910.19 Ingreso 6 meses 2016 67,657,574.33 *12/6 135,315,148.66 62,549,897.86 Total ¢413,894,607.48 ¢73,826,909.32 Promedio simple de los ingresos anuales ¢82,778,921.50 Más la variación 73,826,909.32 Total ¢156,605,830.82

14 1. 3. 4. 0. 00. 00. 0. 0. 000 Intereses Moratorios ¢350,000,000.00 3.15% 15 Intereses Moratorios: De conformidad con el artículo No. 69 del Código Municipal (Ley 16 No. 7794), el atraso en los pagos de tributos generará multas e intereses moratorios, que 17 se calcularán según el Código de Normas y Procedimientos Tributarios (Ley No. 4755 del 3 18 de mayo de 1971). El artículo No. 57 del Código de Normas y Procedimientos Tributarios 19 dice que: “…mediante resolución, la Administración Tributaria fijará la tasa del interés, la 20 cual deberá ser equivalente al promedio simple de las tasas activas de los bancos 21 estatales para créditos del sector comercial y, en ningún caso, no podrá exceder en más 22 de diez puntos de la tasa básica pasiva fijada por el Banco Central de Costa Rica. Dicha 23 resolución deberá hacerse cada seis meses, por lo menos….”, de igual manera el artículo 24 14 de la Ley de Patentes del Cantón de Desamparados, Nº 9110, establece la 25 obligatoriedad del pago de intereses cuando se realiza la cancelación del impuesto 26 extemporáneamente. 27 28 Se estima un ingreso de trecientos cincuenta millones de colones (¢350.000.000.00) para 29 el periodo 2017, el cual se determinó con base en el método de evaluación directa, con 30 base en la recaudación efectiva correspondiente al primer semestre de 2016. 31 32 Intereses moratorios por atraso en pago de impuestos ¢160.000.000.00 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios ¢190.000.000.00 ¢350.000.000.00 33 34 35

Intereses moratorios por atraso en pago de impuestos 160,000,000.00 Evaluación directa:


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 Recaudación de los primeros 6 meses del 2016 ¢ 81,464,651.99

Multiplicado por 2 para determinar un posible ingreso al 31 de diciembre de 2016 ¢ 162,929,303.98

Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 190,000,000.00 Evaluación directa: Recaudación de los primeros 6 meses del 2016 ¢ 99,829,945.60 Multiplicado por 2 para determinar un posible ingreso al 31 de diciembre de 2016 ¢ 199,659,891.20 1

1. 4. 1. 0. 00. 00. 0. 0. 000 Transferencias Corrientes del Sector Público ¢58,075,703.00 0.5%

2 Se estima recibir del Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM), ¢52,843,508.00 3 durante el periodo 2017, según el siguiente detalle: 4 5

Concepto Monto Licores nacionales ¢17,248,324.00 Licores extranjeros 35,595,184.00 Total ¢52,843,508.00

6 Lo anterior de conformidad con el oficio No. DAI-1214-SCF-221-2016, del 01 de julio de 7 2016. Esta transferencia corriente tiene su fundamento en el artículo No. 40 de la Ley 8 sobre Venta de Licores No. 10 del 7 de octubre de 1936 y sus reformas, el cual dice: 9 10 “Artículo 40.- Del total recibido por el I.F.A.M., de acuerdo con los artículos anteriores, 11 corresponde a éste un cincuenta por ciento, para los fines del inciso a) del artículo 30 de 12 su ley constitutiva, el otro cincuenta por ciento se distribuirá entre las Municipalidades del 13 país, acreditándole a cada una lo que le corresponde en una cuenta especial, de 14 acuerdo con los siguientes criterios: 15

a. Tratándose de los licores a que se refiere el artículo 38, se hará el crédito entre 16 todas las municipalidades en proporción a la población de cada cantón, de 17 conformidad con el informe dado por la Dirección General de Estadística y 18 Censos, de fecha más próxima al 1º de enero de cada año. (Así reformado por el 19 artículo 2º de la ley Nº 6282 de 14 de agosto de1979). 20

b. Tratándose de los licores y demás bebidas extranjeras a que se refiere el artículo 21 39, deberá acreditarse un sesenta por ciento a la Municipalidad de San José y el 22 cuarenta por ciento restante a las demás Municipalidades, en proporción a la 23 población de cada cantón. (Así adicionado por el artículo 52 de la ley Nº 4716 de 24 9 de febrero de1971).” 25

2. 4. 1. 0. 00. 00. 0. 0. 000 Transferencias de Capital del Sector Público

¢961,039,127.00 8.30%

26 Transferencias de Capital del Gobierno Central: Se provisiona para el periodo 2017 la 27 transferencia de la Ley de Simplificación y Eficiencias Tributarias Nº 8114, por un monto 28 de novecientos sesenta y un millones treinta y nueve mil ciento veintisiete colones 29 exactos (¢961,039,127.00). El monto provisionado corresponde de conformidad con el 30 oficio N° DVOP-DGM-2016-0563 emitido por el Ministerio de Obras Públicas y Transportes. 31 32 De acuerdo con lo establecido en el cálculo realizado por la Secretaría de Planificación 33 Sectorial del MOPT, con base en los criterios establecidos en la Ley N° 9329: “Primera Ley 34


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 Especial para la Transferencia de Competencias: Atención Plena y Exclusiva de la Red 1 Vial Cantonal”, según modificación al Artículo N° 5 de la Ley N° 8114 de “Simplificación y 2 Eficiencia Tributaria”. 3 4 Se estima recibir del Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM) ¢5, 232,195.00 5 durante el periodo 2016. Lo anterior de conformidad con el oficio No. DAI-1214-SCF-221-6 2016, del 01 de julio de 2016. Esta transferencia de capital tiene su fundamento jurídico 7 en la Ley del Impuesto al Ruedo a favor de las Municipalidades del País No. 6909, en su 8 artículo No. 3: 9 10 “Artículo 3º- Créase un impuesto a favor de las municipalidades del país, por la suma fija 11 de doscientos colones, por cada vehículo automotor, suma que se cancelará 12 anualmente junto con los derechos de circulación. La distribución de lo recaudado por 13 este concepto, se hará en la misma proporción que el impuesto territorial que 14 corresponde a cada municipalidad. El producto de este impuesto deberá dedicarse 15 exclusivamente a los programas de mantenimiento y conservación de calles urbanas y 16 caminos vecinales y, además, a la adquisición de maquinaria y equipo para esos 17 efectos. 18 19 3 3. 0. 0. 00. 00. 0. 0. 000 Recursos de Vigencias Anteriores ¢370,000,000.00 3.2% 20 Como parte del cierre del actual ejercicio económico 2016 al 31 de Diciembre y de 21 conformidad al resultado de la Liquidación Presupuestaria al 30 de julio del 2016, se 22 incorpora un monto total de trescientos setenta millones de colones exactos 23 ¢370,000,000.00, referente al detalle del Superávit Libre, el cual se proyecta para la 24 obtención de proyectos de su importancia como lo son: la continuación del proyecto 25 del sistema de Seguridad y Vigilancia Comunitaria, la Actualización al Plan de 26 Ordenamiento Territorial y la actualización de fincas en el Catastro Municipal, Proyectos 27 de Mejoramiento de la Imagen de la Ciudad en Desamparados y el proyecto de 28 Promoción del Deporte en el Cantón. 29 30 Total ingresos estimados para el periodo 2017 ¢ 11,575,514,830.00 31

* * * * * 32 EGRESOS MUNICIPALES 33

La Formulación del Presupuesto Ordinario para el ejercicio económico 2017 de la 34 Municipalidad de Desamparados, tuvo como instrumentos principales el Plan Estratégico 35 Municipal (PEM) de Desamparados (2016 – 2021), el Plan Cantonal de Desarrollo Humano 36 Local (PDHL 2016 - 2025) y el Plan de Gobierno (2016 – 2020), el cual articula los 37 principales retos del cantón, sus dimensiones y el fortalecimiento de la gestión Municipal, 38 obteniendo como resultado el Plan Anual Operativo, así mismo estos instrumento hacen 39 referencia a las propuestas ciudadanas en forma participativa que permiten orientar las 40 políticas, objetivos, estrategias y las líneas de acción del cantón, procurando el logros 41 de mejores condiciones económicas y sociales de nuestros habitantes. 42 43 El PEM es un importante instrumento de planificación que guía el accionar de la 44 Municipalidad en el corto plazo y se basa en la visión de largo plazo contenida en el 45 PDHL, además se consideran planes y programas nacionales, regionales y sectoriales 46 que impactan el crecimiento del cantón. 47

48 Justificación de Egresos. 49 50 1. Programa Presupuestario I “Dirección y Administración General” 51

52



Este programa presupuestario incluye los gastos atinentes a las actividades de la 1 Administración General, la Auditoría Interna y el Registro de Deuda, Fondos y Transferencias, 2 según se detalla: 3

4 a. Remuneraciones: Incluye el contenido presupuestario para cubrir los rubros de: salarios 5

base, anualidades, pago de prohibición, dedicación exclusiva, disponibilidad, horas 6 extra, carrera profesional, servicios especiales, suplencias, cargas sociales y decimotercer 7 mes, de los funcionarios de la administración general y de la auditoría interna. Asimismo, 8 se incluye el pago de las dietas de los miembros del Concejo Municipal, de conformidad 9 con la Ley No.7794 Código Municipal en su artículo N°30. 10

11 Por otro lado, el presupuesto contempla la provisión para el incremento salarial 12 correspondiente al ejercicio económico 2017 (en forma horizontal y vertical), de un 5.5%, 13 según el artículo No. 69 de la Convención Colectiva, a continuación, se detalla las 14 cuentas por objeto del gasto estimadas para el ejercicio económico 2017: 15

PROGRAMA I – REMUNERACIONES, 2017 Código Cuenta Monto

0 REMUNERACIONES 2,019,383,271.31 0.01 REMUNERACIONES BASICAS 881,681,840.00 0.01.01 Sueldos para Cargos Fijos 800,765,640.00 0.01.03 Servicios Especiales 75,916,200.00 0.01.05 Suplencias 5,000,000.00 0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 284,411,569.15 0.02.01 Tiempo extraordinario 8,300,000.00 0.02.03 Disponibilidad laboral 25,560,936.00 0.02.05 Dietas 250,550,633.15 0.03 REMUNERACIONES SALARIALES 585,464,056.16 0.03.01 Retribución por años servidos 246,427,488.00 0.03.02 Retribución al ejercicio liberal de la profesión 197,483,376.00 0.03.03 Decimotercer mes 115,462,064.00 0.03.99 Otros incentivos salariales 26,091,128.16

0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 135,090,618.00

0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la CC.SS. 128,162,894.00

0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 6,927,724.00

0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION 132,735,188.00

0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CC.SS. 70,385,673.00

0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 20,83,172.00

0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 41,566,343.00 16 17

b. Servicios: Se incluye el contenido presupuestario para la adquisición de las 18 obligaciones mediante contratos administrativos por concepto de servicios, 19 necesarios para dar cumplimiento a cada una de las actividades del Programa I, 20 de conformidad con el plan anual operativo, en las respectivas cuentas 21 presupuestarias tal y como se muestra a continuación: 22 23

24



PROGRAMA I – SERVICIOS, 2017 Código Cuenta Monto 1 SERVICIOS 360,480,471.00 1.01 ALQUILERES 2,500,000.00 1.01.02 Alquileres de maquinaria, equipo y mobiliario 2,500,000.00 1.02 SERVICIOS BÁSICOS 3,000,000.00 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 3,000,000.00 1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 233,145,000.00 1.03.01 Información 17,175,000.00 1.03.02 Publicidad y propaganda 19,500,000.00 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 14,270,000.00

1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales. 150,000,000.00

1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 32,200,000.00 1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 46,090,000.00 1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 1,000,000.00 1.04.02 Servicios jurídicos 16,000,000.00 1.04.03 Servicios de Ingeniería 6,000,000.00 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 7,000,000.00 1.04.05 Servicios de Desarrollo de Sistemas Informáticos 3,000,000.00 1.04.06 Servicios Generales 590,000.00 1.04.99 Otros Servicios de Gestión de Apoyo 12,500,000.00 1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 13,500,000.00 1.05.01 Transporte dentro del país 1,600,000.00 1.05.02 Viáticos dentro del país 4,900,000.00 1.05.03 Transporte en el exterior 4,000,000.00 1.05.04 Viáticos en el exterior 3,000,000.00 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 26,345,471.00 1.06.01 Seguros 26,345,471.00 1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 24,600,000.00 1.07.01 Actividades de capacitación 12,100,000.00 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 9,500,000.00 1.07.03 Gastos de representación institucional 3,000,000.00 (continúa)

PROGRAMA I – SERVICIOS, 2017 Código Cuenta Monto 1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 11,300,000.00 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 500,000.00

1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación. 1,000,000.00

1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 2,900,000.00

1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información 6,500,000.00

1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 400,000.00 1

c. Materiales y suministros: Se incorpora el contenido presupuestario para la 2 adquisición de los útiles, materiales y suministros, necesarios para dar 3



cumplimiento a cada una de las actividades del programa I, de conformidad 1 con el plan anual operativo, en las siguientes cuentas por objeto del gasto: 2

3 PROGRAMA I - MATERIALES Y SUMINISTROS, 2017

Código Cuenta Monto 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 90,680,000.00 2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 9,850,000.002.01.01 Combustibles y lubricantes 700,000.00 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 9,150,000.00 2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 9,900,000.002.02.03 Alimentos y bebidas 9,900,000.00

2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION Y MANTENIMIENTO 1,180,000.00

2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,150,000.00

2.03.06 Materiales y productos de plástico 30,000.00 2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 1,800,000.002.04.01 Herramientas e instrumentos 1,500,000.00 2.04.02 Repuestos y accesorios 300,000.00 2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 67,950,000.002.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 21,250,000.00 (continúa)

PROGRAMA I - MATERIALES Y SUMINISTROS, 2017 Código Cuenta Monto

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 38,350,000.00 2.99.04 Textiles y vestuario 1,800,000.00 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 850,000.00 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1,100,000.00 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 4,600,000.00

4 d. Intereses y Comisiones: Se incluyen los intereses incorporados en el programa I 5

correspondientes a los empréstitos adquiridos por el municipio, según el cuadro 4 6 “Detalle de la deuda” del presupuesto ordinario 2017. 7

8 PROGRAMA I – INTERESES Y COMISIONES, 2017

Código Cuenta Monto 3 INTERESES Y COMISIONES 22,000,000.00 3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 22,000,000.00

3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 22,000,000.00

9 e. Bienes duraderos: Se incorpora el contenido presupuestario para la adquisición 10

de los bienes duraderos, necesarios para dar cumplimiento a cada una de las 11 actividades del programa I, de conformidad con el plan anual operativo, tal y 12 como se muestra a continuación: 13

14 PROGRAMA I - BIENES DURADEROS, 2017

Código Cuenta Monto 5 BIENES DURADEROS 126,900,000.00



5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 76,900,000.00

5.01.03 Equipo de comunicación 4,600,000.00 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 29,800,000.00 5.01.05 Equipo y programas de cómputo 41,000,000.00 5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 1,500,000.00 (continúa)

1 PROGRAMA I – BIENES DURADEROS, 2017

Código Cuenta Monto 5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MERJORAS 50,000,000.00 5.02.01 Edificios 50,000,000.00

2 f. Transferencias corrientes: Se incorpora el contenido presupuestario para realizar 3

las transferencias de ley: Comité Cantonal de Deportes y Recreación de 4 Desamparados, Consejo Nacional de Personas con Discapacidad (CONAPDIS) 5 según promulgación de la Ley Nº 9303 publicada en la Gaceta e 3 de julio de 6 2015, Juntas de Educación, Registro Nacional, Ministerio de Ambiente, Unión 7 Nacional de Gobierno Locales y Ministerio de Hacienda. 8

9 Asimismo, se está incorporando el contenido presupuestario para las 10 transferencias corrientes a personas: salario escolar, prestaciones legales, becas a 11 funcionarios, los recursos económicos contemplados en el artículo N°26, N°27 de la 12 convención colectiva del SITMUDE y la Alcaldía Municipal de Desamparados, 13 además los reintegros o devoluciones de cobros mal efectuados y aquellas 14 erogaciones por concepto de indemnizaciones resultantes de litigios. 15

16 PROGRAMA I - TRANSFERENCIAS CORRIENTES, 2017

Código Cuenta Monto 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 898,963,481.19 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 669,617,838.866.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 17,000,000.00

6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 98,450,000.00

6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 221,222,378.52

6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 332,945,460.35 6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 66,790,825.006.02.01 Becas a funcionarios 3.000.000,00 6.02.02 Becas a terceras personas 2,000,000.00 6.02.03 Ayudas a funcionarios 12,800.000,00 6.02.99 Otras transferencias a personas 48,990,825.00 (continúa)

PROGRAMA I - TRANSFERENCIAS CORRIENTES, 2017 Código Cuenta Monto

6.03 PRESTACIONES 100,000,000.006.03.01 Prestaciones legales 100,000,000.00

6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 8,100,000.00



6.04.04 Transferencias corrientes a otras entidades privadas sin fines de lucro 8,100,000.00

6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 54,454,817.33

6.06.01 Indemnizaciones 50,000,000.00 6.06.02 Reintegros o devoluciones 4,454,817.33

1 g. Amortización: Se incluyen las amortizaciones correspondientes a los empréstitos 2

adquiridos por el municipio, según el cuadro 4 “Detalle de la deuda” del 3 presupuesto ordinario 2017. 4

5 PROGRAMA I - AMORTIZACIONES, 2017

Código Cuenta Monto 8 AMORTIZACIÓN 35,900,000.00 8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 35,900,000.00

8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 35,900,000.00

6 7 2. Programa Presupuestario II. “Servicios Comunales” 8 9

Este programa presupuestario incorpora los egresos necesarios para brindar los gastos 10 para los servicios de: Aseo de vías y sitios públicos, Recolección de basura, 11 Mantenimiento de Caminos y Calles, Cementerios, Parques y obras de ornato, 12 Educativos, Culturales y Deportivos, Servicios Sociales y Complementarios, 13 Estacionamientos Autorizados, Mantenimiento de Edificios, Reparaciones Menores de 14 maquinaria y equipo, Seguridad Vial, Seguridad y vigilancia en la comunidad, 15 Protección del Medio Ambiente, Desarrollo Urbano, Incumplimiento de Deberes de 16 los Munícipes, Atención de Emergencias Cantonales y Alcantarillado Pluvial. 17

18 a. Remuneraciones: Incluye el contenido presupuestario para cubrir los rubros de: 19

salarios base, anualidades, pago de prohibición, dedicación exclusiva, 20 disponibilidad, carrera profesional, tiempo extraordinario, jornales ocasionales, 21 cargas sociales y décimo tercer mes, de los funcionarios que prestan los servicios 22 mencionados en el párrafo anterior. 23 24 El presupuesto contempla la provisión para el incremento salarial correspondiente 25 al ejercicio económico 2017 (en forma horizontal y vertical), de un 5.5%, según el 26 artículo No. 69 de la Convención Colectiva. 27

28

PROGRAMA II – REMUNERACIONES, 2017

Código Cuenta Monto

0 REMUNERACIONES 2,951,784,150.00

0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1,691,445,000.00

0.01.01 Sueldos para Cargos Fijos 1,566,945,000.00 0.01.02 Jornales 124,500,000.00

0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 120,076,480.000.02.01 Tiempo extraordinario 89,500,000.00 0.02.03 Disponibilidad laboral 30,576,480.00



0.03 REMUNERACIONES SALARIALES 693,321,594.000.03.01 Retribución por años servidos 395,554,296.00 0.03.02 Retribución al ejercicio liberal de la profesión 43,826,112.00 0.03.03 Decimotercer mes 192,680,238.00 0.03.99 Otros incentivos salariales 61,260,948.00



0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal. 11,560,815.00

(continúa)

PROGRAMA II – REMUNERACIONES, 2017


0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION 221,505,199.00

0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CC.SS. 117,457,872.00

0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 34,682,443.00

0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 69,364,884.00 1

b. Servicios: Se incorpora el contenido presupuestario para el pago de los servicios 2 que se estima requerir en el municipio, con el afán de brindar los servicios 3 municipales en los trece distritos del cantón, según el plan anual operativo 2017. 4 5 Esta Corporación Municipal deberá adquirir los servicios por concepto de 6 alquileres, servicios básicos, servicios comerciales y financieros, servicios de gestión 7 y apoyo, gastos de viaje y de transporte, seguros, capacitación y protocolo, 8 mantenimiento y reparación, impuestos tal y como se muestra a continuación: 9

10

PROGRAMA II – SERVICIOS, 2017 Código Cuenta Monto

1 SERVICIOS 1,949,163,393.50

1.01 ALQUILERES 61,000,000.00 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 52,000,000.00 1.01.03 Alquiler de equipo de computo 3,500,000.00 1.01.04 Alquiler y derechos de telecomunicaciones. 5,000,000.00 1.01.99 Otros Alquileres 500,000.00

1.02 SERVICIOS BÁSICOS

190,950,000.00

1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 95,000,000.00 1.02.02 Servicio de energía eléctrica 75.000.000,00 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 20,950,000.00



1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 56,700,000.001.03.01 Información 5,000,000.00 1.03.02 Publicidad y propaganda 13,000,000.00 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 38,700,000.00

1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1,207,054,328.50

1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 1,800,000.001.04.02 Servicios jurídicos 1000,000.00 1.04.03 Servicios de ingeniería 14,500,000.00 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 18,000,000.00 1.04.05 Servicio de desarrollo de sistemas informáticos 2,000,000.00 1.04.06 Servicios generales 1,055,199,417.50 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 114,554,911.00

1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 8,640,000.00

1.05.01 Transporte dentro del país 3,490,000.00

1.05.02 Viáticos dentro del país 5,150,000.00

PROGRAMA II – SERVICIOS, 2016


1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 128,569,065.001.06.01 Seguros 128,569,065.00

1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 61,550,000.00

1.07.01 Actividades de capacitación 37,550,000.00

1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 24,000,000.00

1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 229,700,000.00

1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 29,000,000.00 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicacion 100,000.00 1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 8,000,000.00

1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 19,500,000.00

1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 152,500,000.00

1.08.06

Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 3,500,000.00

1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 3,600,0000.00

1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas 2,000,000.00

1.08.99 Mantenimiento y Reparación de otros equipos 11,500,000.00

1.09 IMPUESTOS 5,000,000.00

1.09.99 Otros Impuestos 5,000,000.00 1

c. Materiales y suministros: Se incorpora el contenido presupuestario para adquirir los 2 materiales y suministros para mantener en operación los servicios municipales. Dentro de 3



estos materiales y suministros se encuentran: productos químicos y conexos, alimentos y 1 productos agropecuarios, materiales y productos de uso en la construcción y 2 mantenimiento, herramientas, repuestos y accesorios, bienes para la producción y 3 comercialización, útiles, materiales y suministros diversos, según el siguiente detalle: 4 5

PROGRAMA II - MATERIALES, 2017 Código Cuenta Monto

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 841,741,502.00

2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS

239,850,000.00

2.01.01 Combustibles y lubricantes 186,450,000.00 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 45,300,000.00 2.01.99 Otros productos químicos 8,100,000.00

2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 19,900,000.002.02.02 Productos agroforestales 10.000.000,00 2.02.03 Alimentos y bebidas 9,900,000.00

2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 208,301,502.00

2.03.01 Materiales y productos metálicos 38,800,000.00 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 86,389,540.50 2.03.03 Madera y sus derivados 15,300,000.00

2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 13,850,000.00

2.03.05 Materiales y productos de vidrio 2,600,000.00 2.03.06 Materiales y productos de plástico 37,361,961.50

2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 14,000,000.00

2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 170,800,000.00

2.04.01 Herramientas e instrumentos 33,800,000.00

2.04.02 Repuestos y accesorios 137,000,000.00

2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 202,890,000.002.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 8,575,000.00

2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación 150,000.00

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 13,225,000.00 2.99.04 Textiles y vestuario 88,710,000.00 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 49,930,000.00 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 37,600,000.00 2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 1,300,000.00 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 3,400,000.00

6 d. Intereses y comisiones: Se incluye el contenido presupuestario correspondiente a 7

los intereses de las operaciones N° 084-017-165454-3 y N° 084-017-165455-9 8 contraídas con el Banco Popular y Desarrollo Comunal, por la compra del 9 inmueble para la ampliación del Cementerio Central de Desamparados y la 10 construcción del Plantel Municipal, Iluminación y mejoras en el Cementerio 11 Central respectivamente y lo correspondiente a los Préstamos con el Banco 12 Nacional de Costa Rica según operación N°. 047-03-30805562 adquirido para la 13



compra de equipo, obras públicas y el N° 047-03-30813066 para la adquisición de 1 los Camiones Recolectores (Cuadro No. 4, Detalle de la Deuda). 2

3 PROGRAMA II - INTERESES Y COMISIONES, 2017

Código Cuenta Monto 3 INTERESES Y COMISIONES 71,800,000.00

3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 71,800,000.00

3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 71,800,000.00

4 e. Bienes duraderos: Se incorpora el contenido presupuestario para la compra de 5

maquinaria y equipo y mobiliario, construcción, adiciones y mejoras y Bienes 6 Duraderos Diversos para la atención de las diferentes actividades programadas por 7 los servicios y los recursos requeridos de conformidad con los artículos 75, 76, 76 bis 8 y 76 ter de la Ley No.7794 “Código Municipal” con referencia a la construcción de 9 aceras por parte de las personas físicas o jurídicas propietarias o poseedores de 10 cualquier título de bienes inmuebles y la atención de construcciones y mejoras en 11 las Instalaciones de los edificios municipales. 12 13

PROGRAMA II - BIENES DURADEROS, 2017 Código Cuenta Monto

5 BIENES DURADEROS 250,450,000.00

5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 96,950,000.00

5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 6,500,000.00

5.01.03 Equipo de comunicación 9,200,000.00 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 18,600,000.00 5.01.05 Equipo y programas de cómputo 21,000,000.00

5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 19,500,000.00

5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 22,150,000.00 5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 151,500,000.00

5.02.01 Edificios 100,000,000.00 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 40.000.000,00 5.02.07 Instalaciones 4,000,000.00 5.02.99 Otras construcciones, adicciones y mejoras 7,500,000.00 5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 2,000,000.00 5.99.02 Piezas y obras de colección 1,000,000.00 5.99.03 Bienes Intangibles 1,000,000.00

14 f. Transferencias corrientes: Incluye el contenido presupuestario correspondiente a 15

las becas municipales para los estudiantes de primaria y secundaria y para los 16 integrantes de la banda municipal, el salario escolar de los funcionarios 17 municipales del Programa II. 18

19 PROGRAMA II - TRANSFERENCIAS CORRIENTES, 2017

Código Cuenta Monto 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 169,914,262.50 6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 169,914,262.50



6.02.02 Becas a terceras personas 76,500,000.00 6.02.99 Otras transferencias a personas 93,414,262.50

1 g. Amortización: Incorpora el contenido presupuestario correspondiente a la 2

amortización de las operaciones referente a los créditos formalizados con el 3 Banco Nacional de Costa Rica y el Banco Popular y de Desarrollo Comunal 4 (Cuadro No. 4, Detalle de la Deuda). 5

6 PROGRAMA II - AMORTIZACIÓN, 2017

Código Cuenta Monto 8 AMORTIZACIÓN 75,200,000.00

8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 75,200,000.00 8.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones

Públicas Financieras 75,200,000.00

7 3. Programa Presupuestario III “Inversiones” 8 9

Este programa presupuestario incorpora los egresos relacionados con los proyectos: 10 Vías de Comunicación Terrestre y Otros Proyectos. 11

12 a. Remuneraciones: Incluye el contenido presupuestario para cubrir los salarios base, 13

anualidades, pago de prohibición, dedicación exclusiva, disponibilidad, carrera 14 profesional, horas extra, jornales ocasionales, cargas sociales y décimo tercer mes, 15 de los funcionarios que prestan sus servicios en estos proyectos. 16 17 El presupuesto contempla la provisión para el incremento salarial correspondiente 18 al ejercicio económico 2017 (en forma horizontal y vertical), de un 5.5%, según el 19 artículo No. 69 de la Convención Colectiva. 20

21

PROGRAMA III – REMUNERACIONES, 2017

Código Cuenta Monto 0 REMUNERACIONES 315,025,714.00

0.01 REMUNERACIONES BASICAS

176,090,600.00 0.01.01 Sueldos para Cargos Fijos 156,090,600.00 0.01.02 Jornales 20,000,000.00 0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 14,595,676.000.02.01 Tiempo extraordinario 10,000,000.00 0.02.03 Disponibilidad laboral 4,595,676.00 0.03 REMUNERACIONES SALARIALES 76,640,173.00 0.03.01 Retribución por años servidos 38,443,296.00 0.03.02 Retribución al ejercicio liberal de la profesión 13,002,696.00 0.03.03 Decimotercer mes 20,563,573.00 0.03.99 Otros incentivos salariales 4,630,608.00



0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Des. Comunal 1,233,814.00



PROGRAMA III – REMUNERACIONES, 2017


0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION

23,639,884.00

0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CC.SS.

12,535,554.00

0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias

3,701,444.00

0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral

7,402,886.00

1 Servicios: Se incorpora el contenido presupuestario para el pago de los servicios 2 necesarios para ejecutar los proyectos contenidos en el plan anual operativo, con cargo 3 a este programa presupuestario. Algunos de estos servicios son: alquileres, servicios 4 comerciales y financieros, servicios de gestión y apoyo, gastos de viaje y de transporte, 5 seguros, capacitación y protocolo, y mantenimiento y reparación. Además se incorpora 6 en servicios un monto de ¢148.000.000.00 que permitirán las iniciar las etapas de revisión, 7 para el actualizar el Plan de Ordenamiento Territorial (POT) instrumento importantísimo 8 para el orden local y que permita los proyectos de desarrollo económico – sociales 9 sostenibles, inclusivos y accesibles, dicho proyecto se financia con la estimación del 10 superávit al cierre del actual ejercicio económico, así mismo un monto de ¢50,000,000.00 11 que permitirá la actualización de las fincas en los sistemas del Catastro Municipal. 12

13

PROGRAMA III – SERVICIOS, 2017

Código Cuenta Monto 1 SERVICIOS 390,652,763.00

1.01 ALQUILERES

82,000,000.00 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 35,000,000.00 1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 47,000,000.00

1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS

30,000,000.00 1.03.01 Información 30,000,000.00 (continúa)

1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO

193,000,000.00

1.04.02 Servicios jurídicos

30,000,000.00 1.04.03 Servicios de ingeniería 100,000,000.00 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 20,000,000.00 1.04.06 Servicios generales 5,000,000.00 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 38,000,000.00 1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 6,000,000.00 1.05.02 Viáticos dentro del país 6,000,000.00

1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES

12,652,763.00 1.06.01 Seguros 12,652,763.00 1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 3,000,000.00 1.07.01 Actividades de capacitación 2,000,000.00 1.07.02 Actividades protocolarios y sociales 1,000,000.00



1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN

64,000,000.00 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 15,000,000.00

1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria para la producción 4,000,000.00

1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 45,000,000.00

1 a. Materiales y suministros: Se incluye el contenido presupuestario de los materiales y 2

suministros necesarios para ejecutar los proyectos de vías de comunicación con 3 respecto a los recursos girados por el Gobierno Central para el Mantenimiento de 4 la Red Vial Cantonal y proyectos incorporados en Otros proyectos de 5 conformidad con el plan anual operativo 2017. Dentro de los materiales y 6 suministros por adquirir se encuentran los productos químicos y conexos, Materiales 7 y productos de uso en la construcción y mantenimiento, herramientas, repuestos y 8 accesorios, útiles, materiales y suministros diversos, tal y como se muestra a 9 continuación 10

11

PROGRAMA III – MATERIALES Y SUMINISTROS, 2017


2 MATERIALES Y SUMINISTROS

637,002,524.00

2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS

70,500,000.00 2.01.01 Combustibles y lubricantes 60,000,000.00 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 10,500,000.00

2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO

503,402,524.00

2.03.01 Materiales y productos metálicos 28,000,000.00 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 451,402,524.00 2.03.03 Madera y sus derivados 6,000,000.00

2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de computo 1,000,000.00

2.03.06 Materiales y productos de plástico 15,000,000.00

2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 2,000,000.00

2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS

50,000,000.00 2.04.01 Herramientas e instrumentos 7,500,000.00 2.04.02 Repuestos y accesorios 42,500,000.00

2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS

13,100,000.00

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1,500,000.00 2.99.04 Textiles y vestuario 8,000,000.00 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 3,000,000.00 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 600,000.00

12 b. Bienes duraderos: Se incorpora el contenido presupuestario para ejecutar los 13

proyectos contenidos en el plan anual operativo, con cargo a este programa 14 presupuestario. Algunos de estos bienes adquiridos son: equipo de trasporte, 15 equipo de comunicación, equipo de oficina y cómputo. Por su parte, también se 16 incorpora el contenido presupuestario para mantenimiento de infraestructura 17 pública conforme la Ley 6282, y según lo dispone el artículo 182 del Código 18



Municipal, así como también para el proyecto de Sistemas de Seguridad y 1 Vigilancia Comunitaria, proyectos de Mejoramiento de la Imagen de la Ciudad 2 en Desamparados, los cuales se financian con los recursos estimados como parte 3 de la Liquidación Presupuestaria con cierre al presente ejercicio económico 2016. 4 5

PROGRAMA III – BIENES DURADEROS, 2017


5 BIENES DURADEROS

288,598,785.00

5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO

136,250,000.00

5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 63,000,000.00

5.01.03 Equipo de comunicación 24,500,000.00

5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 8,750,000.00

5.01.05 Equipo y programas de cómputo 3,500,000.00

5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 5,000,00.00

5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 29,000,000.00

5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 7,000,000.00

5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS

152,348,785.00

5.02.01 Edificios 18,500,000.00

5.02.02 Vías de comunicación terrestre 96,848,785.00

5.02.06 Obras urbanísticas 15,000,000.00

5.02.99 Otras construcciones, adicciones y mejoras 22,000,000.00 6

c. Transferencias corrientes: Incluye el contenido presupuestario para los Proyectos 7 de Promoción del Deporte en el Cantón juntamente con el Comité Cantonal de 8 Deportes de Desamparados por medio del superávit libre estimado al cierre del 9 presente ejercicio, así como también el pago del salario escolar correspondiente 10 a los funcionarios cargados al Programa III. 11 12

13

PROGRAMA III – TRANSFERENCIAS CORRIENTES, 2017


6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 79,874,512.50

6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 70,000,000.00

6.01.04 Transferencias corrientes a gobiernos locales 70,000,000.00

6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 9,874,512.50 6.02.99 Otras transferencias a personas 9,874,512.50

14 Total egresos estimados para el periodo 2017 ¢ 11,575,514,830.00 15


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 PLAN OPERATIVO ANUAL


MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO

PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA

% %

AREA ESTRATÉGICA

Código No. DescripciónDesarrollo Institucional Actualizar los

mecanismos delprograma deaseguramiento de lacalidad de la Auditoría,que le permita agregarvalor a la gestión de laAuditoría Interna de laMunicipalidad deDesamparados.

Mejora 1

Al finalizar el segundosemestre del año 2017,se haya actualizado enun 100% el programa de aseguramiento de lacalidad de la Auditoría,mediante sieteinstrumentos.

Instrumentos actualizados/Instrumentos programados*100

3 43% 4 57% Alvaro ResciaBarahona

Auditoría Interna 13.530.318,94 17.935.539,06

Desarrollo Institucional Desarrollar unprograma decapacitación para elfortalecimiento enmateria municipal y decontrol interno a losnuevos miembros delConcejo Municipal.

Mejora

2 En el segundo trimestredel año 2017, realizaruna capacitación a losmiembros del ConcejoMunicipal en materiamuncipal y de controlinterno (60).

Cantidad decapacitaciones realizadas / cantidadde capacitacionesprogramadas *100

1 100% 0% Alvaro ResciaBarahona

Auditoría Interna 1.500.000,00 -

Desarrollo Institucional Proporcionar a laciudadania una garantía razonable de que laactuación de laAdministración seejecute conforme a losobjetivos institucionales, marcolegal y prácticassanas.

Operativo 3

Al finalizar el año 2017,se hayan ejecutado el100% de los estudioscomprendidos dentrodel Plan de TrabajoAnual de la AuditoríaInterna.

Cantidad de estudiosejecutados/Total deestudios del Plan deTrabajo Anual*100

50% 50% 50% 50% Alvaro ResciaBarahona

Auditoría Interna 72.748.924,58 72.748.924,58

Desarrollo Institucional Garantizar elfuncionamiento delConcejo Municipalacorde con lasdemandas ciudadanasdel cantón deDesamparados.

Mejora 4

Mejorar en un 100% lacapacidad de gestión ,mediante la creaciónde espacios físicos yrecursos necesariospara el buendesempeño del ConcejoMuncipal, en el periodo2017.

Acciones de mejoraejecutadas/acciones de mejoraprogramadas*100

50% 50% 50% 50% Carlos PadillaCorella

Administración General

40.250.000,00 40.250.000,00

Desarrollo Institucional Desarrollar lasatribuciones establecidas por Ley,en el artículo 13 delCódigo Municipal. Operativo 5

Alcanzar el 100% decumplimiento en laejecución de lassesiones ordinarias yextraordinarias programadas paraatender las funcionesdel Concejo Municipal,durante el año 2017.

Sesiones realizadas/sesiones programadas*100

50% 50% 50% 50% Carlos PadillaCorella


168.591.207,33 168.591.207,33

Desarrollo Institucional Desarrollar lasrelaciones entre lasalianzas estratégicasa nivel público y privadopara el desarrollo eficaz y eficiente de losproyectos socioeconómicos institucionales.

Mejora 6

Contar en el 2017, contres convenios decooperación nacional ointernacional para elfinanciamiento de losproyectos estratégicosdel cantón deDesamparados.

Convenios firmados/convenios programados*100

1 33% 2 67% Gilberth Jiménez Siles


2.145.000,00 4.355.000,00

Desarrollo Institucional Administrar laCoorporación Municipalconforme a loslineamientos técnicoslegales establecidos enel Código Municipal yen la legislaciónvigente.

Operativo 7

Atender el 100% de lagestiones y solicitudesinternas y externas,con el fin de fortalecer el accionar institucional,en el periodo 2017.

Actividades realizadas/actividades programadas*100

50% 50% 50% 50% Gilberth Jiménez Siles


123.956.457,00 123.956.457,00

Desarrollo Institucional Vigilar que todas lasacciones y estrategiasdesarrolladas en lagestión municipal,muestren coherenciacon las políticas,planes locales ynacionales.

Operativo 8

Dar continuidad y apoyoal CCCI, para vincularlos programas ypropuestas de los entespúblicos con mayoreficiencia en la acciónpública local.

Programas ypropuestas vinculados eimplementados/Programas y propuestasprogramados * 100

50% 50% 50% 50% Gilberth Jiménez Siles


750.000,00 750.000,00

I semestre

II semestre

I SEM

ESTRE

II SEMESTRE

FUNCIONARIO

RESPONSABLEACTIVIDAD

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

PLAN DE DESARROLLO

MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA

Y/O OPERATIVOS

META

INDICADOR

PROGRAMACIÓN DE LA META

2017

PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL

MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión

puedan cumplir con sus cometidos.

Producción relevante: Acciones Administrativas

PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

1 2

3

4

5





PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA

% %

AREA ESTRATÉGICA

Código No. Descripción

I semestre

II semestre

I SEM

ESTRE

II SEMESTRE

FUNCIONARIO



PLAN DE DESARROLLO


Y/O OPERATIVOS

META

INDICADOR


2017






1 Desarrollo Institucional Procurar que las

actuaciones municipales se ajustenal ordenamientojurídico, mediante laasesoría necesaria yoportuna que permitaejecutar las acciones,planear proyectos ytomar medidaspreventivas ycorrectivas queaseguren una eficientegestión institucional.

Operativo 9

Atender hasta el 100%de las consultas,solicitudes dedictámenes, mocionesy procesosadministrativos yjudiciales que ingresena la Asesoría Jurídica.

% de gestiones yprocesos atendidos /% de gestiones yprocesos recibidos*100

50% 50% 50% 50% Liliana Bermúdez Castro


53.072.728,83 53.072.728,83

Desarrollo Institucional Coadyuvar con laactualización de losreglamentos viejos y laelaboración y/o revisiónde los nuevos derivados de leyes reciénpromulgadas o sinreglamentar para elmejor ejercicio de lagestión municipal.

Operativo 10

Implementar en un100% las acciones deactualización de almenos cuatroreglamentos internos alaño.

No. de reglamentosactualizados yformulados / No. dereglamentos actualizados yformulados programados*100



24.552.595,33 24.552.595,33

Desarrollo Institucional Desarrollar losprocedimientos yacciones necesariaspara lograr el traspasode las zonas y callespúblicas a laMunicipalidad que pordiversas razones nofueron traspasadas ensu momento ygestionar el traspasode las actuales.

Operativo 11

Al menos 10 zonaspúblicas y callestraspasadas a laMunicipalidad al cierredel año 2017.

% de zonas públicasy calles traspasadasa la municipalidad /% de zonas públicasy callesprogramadas*100



29.552.595,33 29.552.595,33

Desarrollo Institucional Garantizar que elSistema de ControlInterno de laMunicipalidad deDesamparados, seintegre en el accionarde las dependencias,para el fortalecimientode la gestión municipal.

Mejora 12

Fortalcer el Sistema deControl InternoInstitucional, mediantela implementación del90% de accionesestrátegicas quepermitan mitigar losriesgos operativos,financieros, legales, defraude, de comunicacíny de tecnologías de lainformación.

No. Accionesejecutadas / No.Acciones programadas *100

50% 50% 50% 50% Fannie Alvarado Dávila


460.000,00 460.000,00

Desarrollo Institucional Promover el sistemaplanificación institucional para queexista una vinculaciónintegral entre losprocesos deformulación y ejecuciónde los instrumentos deplanificación.

Operativo 13

Durante el periodo2017, se verifique con elsistema de planificaciónintegrado, que el 90%de las metasestablecidas en el PlanAnual Operativo sehayan cumplido.

No. Metasejecutadas / No.Programadas *100

50% 50% 50% 50% Fannie Alvarado Dávila


18.015.630,00 18.015.630,00

Desarrollo Institucional Implementar el nuevosistema tributario en susegunda etapa,avanzando el 40%;para que la informaciónsea precisa.

Operativo 14

Al finalizar el 2017 sehubiese integrado elsistema tributario en almenos un 40%.

No. Accionesejecutadas / No.Acciones programadas *100

50% 50% 50% 50% Alex NúñezCambronero


5.000.000,00 5.000.000,00

Desarrollo Institucional Buscar nuevasherramientas informáticas quepermitan que todos losinstrumentos tecnológicos estendebidamente actualizados, paracumplir con loestablecido en lasNormas Técnicas deTecnologías deInformación.

Operativo 15

Al finalizar el año 2017se haya dado soportetécnico al 100% de lassolicitudes de losusuarios internos.

Total de solicitudesde soporte atendidas/Total de solicitudesrecibidas*100

50% 50% 50% 50% Alex NúñezCambronero


60.250.848,00 60.250.848,00

2 Desarrollo Institucional Generar un mejor

aprovechamiento delrecurso humano tantoinstitucional como elcomunal, brindandosoporte encapacitación yasesorías, por mediode la consecución derespaldos materiales,humanos y financierostanto en el plano localcomo nacional einternacional.

Mejora 16

Durante el periodo2017, gestionar tresproyectos estratégicos enbeneficio de lapoblación desamparadeña: laCiclovía en losdistritos deDesamparados, Gravilias y Damas; elparque de SanJerónimo; renovaciónurbana en el casco

t l

Proyectos programados/proyectos ejecutados*100

1 33% 2 67% Roberto Lemaitre Esquivel


577.500,00 1.172.500,00

3 4





PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA

% %

AREA ESTRATÉGICA


I semestre

II semestre

I SEM

ESTRE

II SEMESTRE

FUNCIONARIO



PLAN DE DESARROLLO


Y/O OPERATIVOS

META

INDICADOR


2017






1 Desarrollo Institucional Consolidar los

procesos de losproyectos que estan ensu etapa deimplementación.

Operativo 17

Al finalizar el segundosemestre del 2017, sehayan consolidado loscuatro los proyectosque se encuentran ensu fase de ejecución:CECUDI La Capri,CECUDI San Jerónimo;Parque Jerusalen yCentro Civico por la paz.

Proyectos consolidados/ Proyectos programados *100

0% 0% 100% 100% Roberto Lemaitre Esquivel


- 28.824.413,50

Desarrollo Institucional Mejorar lacomunicación organizacional yciudadana para crearuna identidad culturaldesamparadeña, sobreel accionar municipal.

Operativo 18

Durante el periodo 2017, implementar en un100% el Plan deComunicación, quepermita una imageninstitucional conmayores índicesoperativos detransparencia.

Plan ejecutado /Planprogramado*100

50% 50% 50% 50% Angie Granados Zamora


31.562.054,00 31.562.054,00

Desarrollo Institucional Fortalecer laContraloría deServicios, mediante eluso de tecnologíasinstitucionales paragarantizar un procesode trámites ágil yeficiente a los usuariosde los servicios.

Mejora 19

Durante el periodo 2017, implementar en un100% el Sistematecnológico institucional, con el finde mejorar la eficienciadel servicio que brindala Contraloría deServicios.

Sistema implementado/ sistema programado*100

50% 50% 50% 50% Gabriela Picado Herrera.


1.500.000,00 1.500.000,00

Desarrollo Institucional Garantizar que elaccionar de laContraloría de Serviciosde la Municipalidad deDesamparados esteregulada con normativavigente.

Mejora 20

Implementar en 100% elReglamento de laContraloría de Serviciosde la Municipalidad deDesamparados , para elsegundo semestre delperiodo 2017.

Avance de aplicaciónde reglamento/Programación delreglamento *100



400.000,00 400.000,00

Desarrollo Institucional Impulsar elcumplimiento entiempo y formarespecto a losrequerimientos de losadministrados y a lagestión institucional.

Operativo 21

Que durante el periodo2017, el 100% de lasdependencias administrativas municipales brindenrespuesta alseguimiento propuestopor la Contraloría deServicios, de una formaágil y oportuna.

Cantidad derespuestas realizadas / Cantidadde propuestasemitidas *100



9.774.934,75 9.774.934,75

Desarrollo Institucional Fortalecer lascondiciones laboralespara alcanzar unambiente de trabajosano, a fin de lograr unalto desempeño en elpersonal, que conllevea la prestación deservicios de altacalidad.

Mejora 22

Durante el primersemestre del año 2017,evaluar al menos 5áreas institucionalespara determinar lascondiciones laboralesen que se encuentranlos funcionariosmunicipales.

Evaluaciones aplicadas/Evaluaciones programadas *100.

100% 100% 0% 0% Yorleny MoraRobles


3.060.000,00 -

Desarrollo Institucional Consolidar el procesode reclutamiento yselección paragarantizar la idoneidaddel personal. Mejora 23

Al finalizar el año 2017,se hayan elaborado losprocedimientos para elreclutamiento yselección de personalpara las modalidades de nombramientos exitentes.

Procedimientos elaborados/Procedimientos programados *100



1.250.000,00 1.250.000,00

Desarrollo Institucional Gestionar lasobligaciones obreropatronales ygarantizar la seguridadsalarial, ofreciendoretribuciones eincentivos parasatisfacer lasnecesidades económicas ymotivacionales delpersonal municipal.

Operativo 24

Al finalizar el año 2017,se hayan realizado elcumplimiento de laslabores administrativasnecesarias relacionadascon la gestión de lasnómimas obligacionesobrero patronales.

Nóminas procesadas/nóminas programadas *100



123.586.193,50 123.586.193,50

Desarrollo Institucional Desarrollar lascapacidades ycompetencias delTalento Humanoinstitucional, paracontar con personalcalificado y productivoen el desarrollo de suslabores.

Operativo 25

Al finalizar el año 2017,se hayan implementadoel plan de capacitación.

Ejecución plan/programación del plan*100



1.750.000,00 1.750.000,00

2 3





PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA

% %

AREA ESTRATÉGICA


I semestre

II semestre

I SEM

ESTRE

II SEMESTRE

FUNCIONARIO



PLAN DE DESARROLLO


Y/O OPERATIVOS

META

INDICADOR


2017






1 Desarrollo Institucional Establecer

mecanismos yherramientas quepermitan mejorar elequilibrio financieropara brindarinformación en tiemporeal, contribuyendo allogro de los objetivosinstitucionales.

Operativo 26

Gestión de informaciónconfiable y al día en un100%, que permitaverificar el porcentajereal del gasto conrespecto a lopresupuestado, laliquidez y estadosfinancieros.

Informes obtenidos/informes propuestos * 100

50% 50% 50% 50% Gloria Guerrrero Rodriguez


24.742.424,25 24.742.424,25

Desarrollo Institucional Elaborar un informe deGestión Financiera quesea fiable y confiable,para que suministre ala administración unaherramienta quepermita una adecuadatoma de decisiones.

Operativo 27

Elaborar 2 informesfinancieros, paraobservar el resguardopatrimonial y laadecuada rendición decuentas institucionaldurante el periodo 2017.

Informes elaborados/informes propuestos * 100

50% 50% 50% 50% Gloria Guerrrero Rodriguez


540.736.726,85 540.736.726,85

Desarrollo Institucional Desarrollar losprogramas de lostributos de BienesInmuebles y Patentespara el mejoramientodel cumpliemientotributario y elincremento de losingresos.

Operativo 28

Asegurar un incrementoanual hasta un 30% dela base imponible delimpuesto de BienesInmuebles y Patentes.

Programas ejecutados/programas establecidos*100

40% 40% 60% 60% Yolanda Gonzalez Brenes


21.302.293,00 31.953.439,50

Desarrollo Institucional Desarrollar el procesode ajustes de losregistros de los sujetospasivos para laactualización, seguimiento y resgitrosinstitucionales. Operativo 29

Actualizar, en el periodo2017, al menos 20.000registros municipalesaplicando lassolicitudes demodificación y de oficiode los sujetos pasivosen servicios urbanos,bienes inmuebles,cementerios y licenciasmunicipales.

No. registrosrealizados /No.registros programados *100



825.000,00 825.000,00

Desarrollo Institucional Gestionar los nuevossujetos pasivosproducto de laaplicación de la Ley9110 (Ley de Patentes)y la Ley 9047 (Ley deRegularización yComercialización debebidas con contenidoAlcohólico).

Operativo 30

Identificar al menos2.500 nuevos sujetospasivos.

No. contribuyentesregularizados/No. decontribuyentes identificados *100



17.180.856,25 17.180.856,25

Desarrollo Institucional Fiscalizar elcumplimiento tributariodel Impuesto sobreBienes Inmuebles, enel cantón deDesamparados, paraincrementar la baseimponible y por ende larecaudación del

Mejora 31

Que se haya promovidola presentaciónvoluntaria de ladeclaración 3000propietarios omisos deinmuebles con vocaciónagropecuaria y rural, enel perido 2017.

No. de propietariopromovidos/No propietarios programados*100

40% 40% 60% 60% Mailyn RiveraChacón


2.740.000,00 4.110.000,00

Desarrollo Institucional Fiscalizar elcumplimiento tributariodel Impuesto sobreBienes Inmuebles, enel cantón deDesamparados, paraincrementar la baseimponible y por ende larecaudación delimpuesto.

Mejora 32

Que se haya promovidola presentaciónvoluntaria de ladeclaración de al menos 2000 propietariosomisos de inmueblescon valores registradosde ¢0,00 a ¢1 000000,00, en el periodo2017.

No. de propietariopromovidos/No propietarios programados*100



2.540.000,00 3.810.000,00

Desarrollo Institucional Modificar los registrosen el sistema municipal para garantizar certeza, control e integraciónen la información de los tributos municipales. Operativo 33

Que se hayan analizado4000 registrosmunicipales mediantelas solicitudes internasy externas de lossujetos pasivos delImpuesto sobre BienesInmuebles en el año2017.

No. de cuentasanalizadas/No cuentas programadas*100



79.348.074,00 79.348.074,00

Desarrollo Institucional Garantizar la gestiónadministrativa institucional, mediantemecanismos einstrumentos quepermitan la eficiencia yeficacia de losprocesos administrativos.

Mejora 34

En el perido 2017,implementar el 100% delos manuales deprocedimientos en lasdiferentes áreas quepertenecen a laDirección, para mejorarel desempeñoadministrativo.

Número deprocedimientos implementados/ Número deprocedimientos programados * 100

50% 50% 50% 50% Manuel PicadoAbarca


6.216.752,75 6.216.752,75

2 3

4





PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA

% %

AREA ESTRATÉGICA


I semestre

II semestre

I SEM

ESTRE

II SEMESTRE

FUNCIONARIO



PLAN DE DESARROLLO


Y/O OPERATIVOS

META

INDICADOR


2017






1 Desarrollo Institucional Garantizar el apoyo a

la gestión institucionaltramitando todas lassolicitudes de losusuarios internos yexternos de maneraágil y eficiente.

Operativo 35

Atender el 100 % desolicitudes de serviciosadministrativos deusuarios internos yexternos para mejorar lagestión municipal en elperiodo 2017.

Número desolicitudes atendidas/Número desolicitudes recibidas* 100

50% 50% 50% 50% Manuel PicadoAbarca


132.051.763,75 132.051.763,75

Desarrollo Institucional Garantizar elcumplimiento voluntariode los tributosmuncipales, para elincremento de losrecursos financieros.

Operativo 36

Garantizar el 70% delos programas dirigidosa la disminución,elución y evación fiscal,para el mejoramiento delas finanzasinstitucionales, en elperiodo 2017.

Avance de porgramas/ total de programas*100

35% 50% 35% 50% José AguilarJara


59.095.633,25 59.095.633,25

Desarrollo Institucional Lograr la ampliación dela base tributaria delos contribuyentesocultos y omisos delcantón, que no seencuentran en la basemunicipal.

Mejora 37

Realizar al menos 100estudios anuales, entodo el cantón deDesamparados, duranteel periodo 2017.

N° estudiosrealizados / N° deestudios programados * 100

25% 50% 25% 50% Norma Fonseca Cascante


5.325.000,00 5.325.000,00

Desarrollo Institucional Generar una culturatributaria sólida ysostenible, por mediode actividades dedivulgación, educacióny concientización sobre la tributación y suimportancia para eldesarrollo económico yel progreso del cantón.

Mejora 38

Implementar losprogramas formales decultura tributaria,mediante instrumentosy mecanismos quepermitan la eficiencia yeficacia de la gestióninstitucional.

N° de programasejecutados /Sobre los programas planeados* 100

40% 40% 60% 60% Aaron Cascante


1.060.000,00 1.590.000,00

Desarrollo Institucional Recuperar el pendientede cobro mediante lasacciones cobratoriasestablecidas en lanormativa vigente.

Operativo 39

Durante el periodo 2017, dar tratamiento debido alos saldos deudores de15.000 contribuyentesmorosos.

N° de contribuyentestratados/ N° decontribuyentes quedeben tratarse * 100

30% 30% 70% 70% Rocío MurilloNaranjo


27.674.189,70 64.573.109,30

Desarrollo Institucional Gestionar las acciones y deberes ConcejoMunicipal, según loestablecido en elartículo 53 del CódigoMunicipal.

Operativo 40

Fortalecer en un 100%las funcionesadministrativas de laSecretaria en atenciónal Concejo Municipal,mediante laimplementación derecursos necesarios,que permitan undesempeño eficiente yeficas, durante elperiodo 2017.

%Informe deresultados l/Informesde resultadosprogramados *100

50% 50% 50% 50% Mario Vindas Administración General

27.380.560,50 27.380.560,50

SUBTOTALES 19,5 20,5 1.736.056.261,90 1.818.250.961,62

TOTAL POR PROGRAMA 49% 51%

38% Metas de Objetivos de Mejora 52% 48%

63% Metas de Objetivos Operativos 47% 53%

40 Metas formuladas para el programa 2 3 PLAN OPERATIVO ANUAL


2017


MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.

Producción final: Servicios comunitarios

PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA

% %

AREA ESTRATÉGICA

Código No. Descripción I Semestre

II Semestre

I SEMESTRE II SEMESTRE

FUNCIONARIO

RESPONSABLE


PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

PLAN DE DESARROLLO

MUNICIPAL

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O

OPERATIVOS

META

INDICADOR


4 Area de Desarrollo

Institucional (Interno)

Brindar servicios de calidad

desde la Dirección, en conjunto

con las relaciones

interinstitucionales vinculadas al

quehacer social, económicoy

cultural.

Mejora 41 Durante el periodo 2017,

fortalecer en un 100% la

Dirección de Desarrollo

Humano, Social y Económico con

el recurso necesario.

Recursos adquirdos

/Recursos

programados *100

50% 50% 50% 50% Sofía Trigueros

Adames

4.850.000,00 4.850.000,00

5 6

7




2017




PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA

% %

AREA ESTRATÉGICA


II Semestre


FUNCIONARIO

RESPONSABLE




PLAN DE DESARROLLO

MUNICIPAL


OPERATIVOS

META

INDICADOR


1 Participación ciudadana y

gobernabilidad

democrática y

Recreación, deporte y

cultura para la inclusión

social.

Garantizar el cumplimiento de

los programas de cohesión social

que faciliten el acceso y ejercicio

de sus derechos a las y los

ciudadanas/os.

Operativo 42 Ejecutar los tres programas de

capacitación y sensibilización,

becas y vivienda , durante el

periodo 2017.

Programas

ejecutados/

programas

establecidos*100

50% 50% 50% 50% Sofía Trigueros

Adames

48.902.455,50 48.902.455,50

Area de Desarrollo


Garantizar el adecuado uso y

resguardo de las instalaciones

culturales municipales, mediante

el uso de procedimientos.

Mejora 43 Establecer en un 100% los

procedimientos para la

aplicación de los reglamentos

del área de Gestión de Arte y

Cultura, en el periodo 2017.

Manual de

Procedimientos

realizados

/reglamentos

vigentes*100

50% 50% 50% 50% Rafael Flores

Madrigal

24.250.000,00 24.250.000,00

Participación ciudadana y

gobernabilidad

democrática y



social.

Administrar los recursos

culturales municipales con el fin

de que la ciudadanía ejerza sus

derechos culturales.

Operativo 44 Durante el periodo 2017,

ejecutar los tres programas de

disfrute y acceso a la cultura;

administración de instalaciones

culturales y administración de

grupos culturales municipales,

para la promoción de la

identidad desamparadeña.

Programas realizados

/programas

definidos*100

40% 40% 60% 60% Rafael Flores

Madrigal

984.347.544,50 984.347.544,50

Crecimiento económico,

innovación y

competitividad y

Formación del talento

humano.

Fomentar las condiciones en el

cantón para la generación de

nuevas ideas de negocios y las

actividades de emprendimiento

de los desamparadeños y las

desamparadeñas desde un

enfoque de derechos.

Mejora 45 Promover al menos 3

proyectos, negocios o ideas

productivas, en distintas áreas,

en el Cantón.

Promover al menos 3

proyectos, negocios o

ideas productivas, en

distintas áreas, en el

cantón.

25% 25% 75% 75% José Zamora

Pérez

180.000.000,00 180.000.000,00


innovación y

competitividad y


humano.

Facilitar la oferta y la demanda

laboral del cantón, a fin de que

se contribuya con el crecimiento

económico en el territorio

desamparadeño.

Mejora 46 Consolidar al menos 10 alianzas

con empresas para la vinculación

laboral de personas

desempleadas del cantón de

Desamparados.

Alianzas consolidadas /

alianzas

propuestas*100

50% 50% 50% 50% José Zamora

Pérez

12.130.980,75 12.130.980,75


innovación y

competitividad y


humano.

Fortalecer las oportunidades de

acceso a la formación técnica,

con miras a la inserción laboral a

personas en condición de mayor

vulnerabilidad.

Operativo 47 Al menos 75 personas

establecen una relación positiva

para la empleabilidad y el

emprendedurismo, mediante

los servicios de capacitación

técnica y gestión de empleo.

Cantidad de personas

remitidas/ Cantidad

de personas

establecidas para la

remisión* 100 /

50% 50% 50% 50% José Zamora

Pérez

167.869.019,25 167.869.019,25


gobernabilidad

democrática y



social.

Implementar los programas de

cohesión social que faciliten el

acceso y ejercicio de sus

derechos a las y los

ciudadanas/os.

Operativo 48 Atender al menos el 80% de las

mujeres que realizan la solicitud

de los procesos vinculados con la

Oficina de la Mujer.

Solicitudes atendidas/

solicitudes de atención

recibidas* 100

50% 50% 50% 50% Priscilla

Fernández Ortiz

67.120.873,38 136.275.712,62


gobernabilidad

democrática y



social.

Impulsar los programas de

convivencia y paz para la niñez,

adolescencia y juventud del

cantón de Desamparados, que

faciliten oportunidades en su

desarrollo integral.

Operativo 49 Durante el periodo 2017,

implemetar los tres programas

existentes en el cantón de

Desamparados: Red Nacional de

Cuido, Cantones Amigos de la

Infancia y Centro Cívico para la

Paz, para mayor acceso de

oportunidades a las nuevas

generaciones del Cantón.

Porgramas

ejectudados/Programa

s programados *100

50% 50% 50% 50% Santiago

Bermúdez

Barrientos

36.829.126,62 74.774.287,38

Gestión ambiental para

la sostenibilidad.

Articular las acciones normativas,

operativas y financieras para

garantizar un manejo adecuado

de los residuos sólidos.

Mejora 50 Implementar el Plan Municipal

de Gestión Integral de Residuos

Sólidos en el 2017, para

garantizar el manejo adecuado

de los residuos.

No. de acciones

ejecutadas/No. de

acciones

programadas*100

3 50% 3 50% Evelyn

Hernández

Padilla

90.195.679,00 90.195.679,00


la sostenibilidad.

Proteger en conjunto con la

ciudadanía los recursos naturales

para lograr un ambiente sano y

equilibrado en el territorio de

Desamparados.

Operativo 51 Realizar el proceso de

separación y acopio de 1100

toneladas de residuos

valorizables para

comercializarlos durante el

2017.

No. de toneladas de

residuos

comercializadas/ No.

toneladas

programadas*100

550 50% 550 50% Evelyn

Hernández

Padilla

1.825.000,00 1.825.000,00


la sostenibilidad.

Disminuir la contaminación

ambiental y mejorar la calidad

de vida de sus ciudadanos

mediante la prestación del

servicio de recolección de

residuos sólidos ordinarios y

valorizables.

Operativo 52 Cumplir en un 100% con el

servicio de recolección de

residuos ordinarios y

valorizables durante el 2017 y

gestionarlos adecuadamente.

No. de informes

mensuales del servicio

/No de informes

programados*100

6 50% 6 50% Javier Azofeifa

Castillo

26.423.599,75 26.423.599,75


la sostenibilidad.

Generar un ambiente sano y

agradable mediante la

prestación del servicio de

limpieza de vías y sitios públicos.

Operativo 53 Realizar la limpieza de vías de

los 179,000 metros lineales de

cordón caño y acera, según

cronograma para el 2017.

No. de informes

mensuales del

servicio/ No de

informes programados

*100

6 50% 6 50% Jorge Umaña

Brenes

135.960.199,20 203.940.298,80


la sostenibilidad.

Garantizar el funcionamiento

óptimo del alcantarillado pluvial

del área con cobertura del

servicio.

Mejora 54 Mejorar al menos 3.000 metros

lineales de alcantarillado pluvial

en el 2017.

No. De metros del

alcantarillado

mejorado/No. De

metros del

alcantarillado

programado para

mejorar*100

1500 50% 1500 50% Luis Murcia

Piedra

94.882.011,00 94.882.011,00

2 3

4




2017




PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA

% %

AREA ESTRATÉGICA


II Semestre


FUNCIONARIO

RESPONSABLE




PLAN DE DESARROLLO

MUNICIPAL


OPERATIVOS

META

INDICADOR


1 Gestión ambiental para

la sostenibilidad.

Garantizar el funcionamiento

óptimo del alcantarillado pluvial

del área con cobertura con

servicio.

Operativo 55 Brindar la limpieza y

mantenimiento del

alcantarillado pluvial, con una

frecuencia anual de 4 veces, en

la totalidad de 10 distritos que

comprenden el área urbana del

Cantón, para el 2017.

No. De limpiezas

realizadas/no. De

limpiezas

programadas*100

2 50% 2 50% Luis Murcia

Piedra

319.491.528,00 319.491.528,00


la sostenibilidad.

Gestionar el mantenimiento y

recuperación de integral de

áreas recreativas municipales.

Operativo 56 Mejorar 15 áreas recreativas,

ubicadas en distritos con

cobertura del servicio, durante

el 2017.

No. De áreas

recreativas

mejoradas/No. De

áreas recreativas

programadas a

mejorar*100

5 33% 10 67% Leda Ureña Fallas 58.080.307,75 58.080.307,75


la sostenibilidad.

Gestionar el mantenimiento y

recuperación de integral de

áreas recreativas municipales.

Operativo 57 Ejecutar 6 servicios de

mantenimiento de zonas verdes

municipales, en distritos con

cobertura de servicio, durante

el año 2017.

No. De servicios

realizados/No. De

servicios

programados*100

2 33% 4 67% Leda Ureña Fallas 150.000,00 150.000,00

Area de Desarrollo


Desarrollar los servicios de

Cementerios Municipal, con

calidad y eficiencia, para

satisfacer las necesidades de los

administrados.

Operativo 58 Atender el 100% de las

solicitudes de los

contribuyentes, en el 2017.

No.de solicitudes

atendidas/No. de

solicitudes

ingresadas*100

50% 50% 50% 50% Christian

Rodríguez

Ledezma / Pablo

Lizano Arguedas.

0,00 18.350.000,00

Seguridad humana y

convivencia y Recreación,

deporte y cultura para la

inclusión social.

Desarrollar un programa de

Prevención y concientización en

las comunidades del Cantón de

Desamparados.

Mejora 59 Implementar los cursos de

capacitación en 4 comunidades

seleccionadas durante el

período 2017.

Capacitaciones

realizadas %

Capacitaciones

programadas*100

50% 50% 50% 50% David Hidalgo

Porras

12.815.719,75 12.815.719,75

Seguridad humana y

convivencia y Recreación,

deporte y cultura para la

inclusión social.

Garantizar el servicio de

estacionamiento en las áreas

definidas del cantón en

cumplimiento de la Ley de

Estacionamientos Autorizados,

para un mayor control del

ordernamiento del

aparcamiento vehicular del

cantón.

Operativo 60 Atender durante el periodo

2017, el 100% de las acciones

dirigidas al control y

ordenamiento de los

estacionamientos locales.

Solicitudes

antendidas/

solicitudes recibidas

*100


Porras

0,00 1.500.000,00


gobernabilidad

democrática y



social.

Gestionar las demandas del

usuario interno y externo, en

materia de seguridad y

prevención.

Operativo 61 Atender el 100 % de las

solicitudes que garanticen

disminuir los índices de

inseguridad cantonal durante el

período 2017.

Solicitudes resueltas/

solicitudes recibidas *

100


Porras

2.500.000,00 2.500.000,00


gobernabilidad

democrática y



social.

Promover un ambiente sano y

seguro que contribuye con la

cultura de desarrollo armónico

de bienestar social y la calidad de

vida de los ciudadanos del

Cantón.

Operativo 62 Implementar el 100% de las

mejoras y reparaciones de las

instalaciones deportivas

existentes, administradas por la

municipalidad, para mejorar los

servicios a la comunidad

durante el periodo 2017.

% De mejoras y

reparaciones/% de

mejoras y

reparaciones

planteadas *100.

50% 50% 50% 50% Manuel Picado

Abarca

1.750.000,00 1.750.000,00

Area de Desarrollo


Establecer un acceso adecuado

de atención a los usuarios

internos y externos del

Municipio.

Operativo 63 Ejecutar el 100% del

mantenimiento, remodelación y

mejoras de los edificios

municipales durante el periodo

2017.

% de mejoras

realizadas /% de

mejoras

programadas*100

50% 50% 50% 50% Manuel Picado

Abarca

14.520.000,00 21.780.000,00

Area de Desarrollo


Garantizar el apoyo a la gestión

institucional mediante procesos

e instrumentos eficientes y

eficaces de transporte.

Operativo 64 Atender el 100 % de las

acciones de mejoramiento de

los servicios de transporte,


Acciones

ejecutadas/acciones

programadas en el

Plan de Trabajo*100.

50% 50% 50% 50% Carlos

Hernández

Solano.

58.080.307,75 58.080.307,75


la sostenibilidad.

Promover que las actividades del

cantón se realicen de

conformidad con la normativa

ambiental vigente, a fin de

contribuir con la conservación de

los recursos naturales y salud

pública, para reducir o

compensar su impacto.

Mejora 65 Implementar durante el 2017

dos talleres de promoción de la

GRS y dos acciones en Gestión

Ambiental en coordinación con

los comités locales de

emergencia y organizaciones

comunales, para contribuir a la

protección ambiental y

reducción de la vulnerabilidad a

amenazas.

Número de acciones y

talleres realizados /

número de acciones y

talleres

programados*100

50% 50% 50% 50% Gerardo Víquez

Esquivel

150.000,00 150.000,00


la sostenibilidad.

Establecer el grado de

contaminación de los principales

cauces del cantón por medio de

estudios de macroinvertebrados

y químicos del agua.

Mejora 66 Elaborar un diagnóstico en cual

se establesca los lugares y

parámetros en las diferentes

cuencas para análisis de calidad

de agua y así establecer una

línea base.

No. de acciones

ejecutadas/No. de

acciones

programadas*100


Esquivel

0,00 18.350.000,00


la sostenibilidad.









Operativo 67 Atender durante el periodo

2017, al menos el 80% de

trámites, solicitudes, estudios y

usos del suelo de proyectos.

N° tramites

resueltos/Total

Trámites *100


Esquivel

12.815.719,75 12.815.719,75

2 3




2017




PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA

% %

AREA ESTRATÉGICA


II Semestre


FUNCIONARIO

RESPONSABLE




PLAN DE DESARROLLO

MUNICIPAL


OPERATIVOS

META

INDICADOR


1 Gestión ambiental para

la sostenibilidad.









Operativo 68 En el II Semestre, el 80% de los

proyectos ingresados se

atiendan y se revisen para que

cumplan adecuadamente con

los requisitos para obtener la

Viabilidad Ambiental.

Número de proyectos

presentados en

SETENA / número de

proyectos presentados

a Gestión

Ambiental*100


Esquivel

0,00 1.500.000,00

Modernización urbana

para el mejoramiento de

la calidad de vida y



social.

Desarrollar un sistema de

información digital que permita

visualizar de forma integral el

estado y las necesidades de la

infraestructura vial para mejorar

la atención de labores de

mantenimiento y posibles

intervenciones.

Mejora 69 Digitalizar, en el periodo 2017,

el inventario de la Red Vial

Cantonal (actualizado), que

comprende aproximadamente

530km.

Cantidad de caminos

ingresados / cantidad

de caminos existentes

*100

50 99% 50% 1% Asdrubal Fonseca

Pineda

2.500.000,00 2.500.000,00






social.

Señalizar oportunamente la

infraestructura vial del cantón

basados en los estudio realizados

por la Dirección General de

Ingeniería y Tránsito.

Mejora 70 Ejecutar el 100% plan de

interacción de señalización vial,

con base en los estudios de DGIT

de 2012‐2016.

% de casos

atendidos/% de casos

recibidos*100

50% 50% 50% 50% Asdrubal Fonseca

Pineda

1.750.000,00 1.750.000,00






social.

Coordinar la organización

interinstitucional del Comité

Municipal de Emergencias del

cantón de Desamparados, para

la prevención y atención de

emergencias o desastres en el

cantón.

Operativo 71 Desarrollar el 80% de las

acciones establecidas en el Plan

de Emergencias para la

prevención y atención de los

insidentes, emegencias o

desatres que afectan al Cantón.

No. Acciones

realizadas/ No.

Acciones

programadas*100

40% 40% 60% 60% Alcaldía 14.520.000,00 21.780.000,00






social.

Desarrollar proyectos de

mejoramiento vial con grupos

comunales organizados, de

acuerdo con el proyecto 40‐60,

para el mejoramiento vial en

coordinación con los grupos

comunales organizados.

Operativo 72 En el periodo 2017, ejecutar al

menos el 35 proyectos a

solicitud de los comités de

caminos, bajo la modalidad de

aporte comunal 60‐40, en los

difrentes distritos.

Número de proyectos

ejecutados / número

de proyectos

programados*100

20% 50% 80% 50% Asdrubal Fonseca

Pineda

340.939.860,00 340.939.860,00






social.

Velar por el cumplimiento de lo

establecido en el Artículo 75 del

Código Municipal y lo

relacionado con la ley 7600, en

el cantón de Desamparados,

para responsabilizar a los

propietarios o poseedores de

sus obligaciones en sus bienes

inmuebles.

Operativo 73 Realizar 150 notificaciones por

incumplimientos al artículo 75

del Código Municipal y la Ley

7600, en el periodo 2017.

Notificaciones

realizadas /

notificaciones

programadas * 100

50% 50% 50% 50% Pablo Brenes

Azofeifa

25.000.000,00 25.000.000,00






social.

Velar por el cumplimiento de la

normativa vigente, por medio

de los procesos de inspección,

para regular las actividades

constructivas en el cantón de

Desamparados.

Operativo 74 Realizar la verificación de 500

construcciones en el Cantón, en

el periodo 2017.

Construcciones

verificadas /

Construcciones

programadas* 100

50% 50% 50% 50% Pablo Brenes

Azofeifa

77.080.482,75 77.080.482,75






social.

Generar informes topográficos

por construcciones sin licencia en

bienes demaniales del cantón de

Desamparados y que los mismos

sean recuperados de las

invasiones de terceros.

Mejora 75 Realizar al 31 de diciembre del

2017 al menos 35 informes

topográficos de detección y

atención de trámites a

propiedades del estado o vía

pública en materia de

construcciones.

Informes realizados /

Informes

programados* 100

50% 50% 50% 50% Pablo Brenes

Azofeifa

3.350.000,00 3.350.000,00






social.

Velar por el cumplimiento de las

obligaciones urbanas

establecidas en el Uso de Suelo,

previo otorgamiento de la

Licencia de Actividad Lucrativa,

solicitadas por el Área de

Patentes, para cumplir con la

normativa establecida en el Plan

de Ordenamiento Territorial del

Cantón de Desamparados.

Operativo 76 Verificar en sitio los

requerimientos de las

actividades solicitadas por los

interesados para otorgamiento

del certificado del uso del suelo

requerido previo a las licencias

municipales (patentes y/o

permisos de construcción),


Notificaciones

entregadas

/Actividades

solicitadas* 100

50% 50% 50% 50% Pablo Brenes

Azofeifa

750.000,00 750.000,00

2 3

4

5

6




2017




PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA

% %

AREA ESTRATÉGICA


II Semestre


FUNCIONARIO

RESPONSABLE




PLAN DE DESARROLLO

MUNICIPAL


OPERATIVOS

META

INDICADOR


1 Modernización urbana





social.

Formular proyectos estratégicos

de impacto positivo en el Cantón

para impulsar programas y

proyectos que generen una

mejora visible en el paisaje

urbano del Cantón y que

coadyuden a la mejora de las

condiciones ambientales y de

calidad de vida de los habitantes.

Operativo 77 Elaborar 3 proyectos de impacto

que modifiquen de forma

positiva la imagen urbana de la

ciudad.

No. proyectos

ejecutados/No.

proyectos

programados*100

2 67% 1 33% Jessica Martinez

Porras

63.657.926,49 48.155.849,02






social.

Garantizar el desarrollo de la

política de ordenamiento

territorial y gestión urbana

sostenible con eficiencia,

funcionalidad y competitividad

económica.

Operativo 78 Al finalizar el año 2017, se haya

realizado el análisis y resolución

de un 80% de los trámites para

otorgar certificados de uso de

suelo, permisos de construcción

y visados.

No. de solicitudes

resueltas/No.

solicitudes

recibidas*100.

50% 50% 50% 50% Gustavo Zeledón

Céspedes

30.749.493,50 30.749.493,50






social.

Fotalecer el proceso de Control

Urbano por medio de la

implementación de los

procedimientos de demolición

en el Cantón.

Operativo 79 Al finalizar el año 2017, se hayan

realizado el 50% de las

resoluciones de demolición

pertinentes, para mejorar el

entorno urbano del cantón.

No. de resoluciones

realizadas/No.de

notificaciones

trasladadas*100.

25% 50% 25% 50% Gustavo Zeledón

Céspedes

9.500.000,00 9.500.000,00






social.

Garantizar que el servicio de

Catastro y Topografía brinde de

forma oportuna los estudios

topográficos que solicitan los

usuarios internos y externos de

la Municipalidad.

Operativo 80 Atender en un 75% de los

estudios técnicos, mapas e

información que solicitan de

otras áreas municipales y

usuarios externos.

No. Solicitudes

atendidas/ No.

Solicitudes recibidas

*100

50% 50% 50% 50% Ronny Monge

Obando

32.253.484,50 32.253.484,50

SUBTOTALES 18,5 21,5 3.044.821.647,29 3.265.231.660,72




40 Metas formuladas para el programa 2 PLAN OPERATIVO ANUAL



MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.

Producción final: Proyectos de inversión

PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA

% %

AREA ESTRATÉGICA




FUNCIONARI

O

RESPONSABLE


I Semestre

II Semestre

2017

PROGRAMA III: INVERSIONES


PLAN DE

DESARROLLO

OBJETIVOS DE

MEJORA Y/O

OPERATIVOS

META

INDICADOR


para el mejoramiento

de la calidad de vida y


cultura para la

inclusión social.

Gestionar proyectos BID

(Programa Red Vial

Cantonal‐1 Banco

Interamericano

Desarrollo),para

contribuir en las mejoras

de la infraestructura

vial eficiente.

Mejora 81

Promover y gestionar al

menos 3 proyectos a través

del MOPT BID para mejorar

la infraestructura vial.

Número de

proyectos

ejecutados /

número de

proyectos

propuestos *100

50% 50% 50% 50% Asdrubal

Fonseca Pineda94.348.785,00 94.348.785,00





cultura para la

inclusión social.

Desarrollar una

propuesta para el plan

de reordenamiento vial

del área urbana del

cantón con el fin de

alcanzar una eficiencia y

mejora en los flujos de

tránsito del cantón

Mejora

82 Durante el periodo 2017,

desarrollar un plan de

reordenamiento vial en el

casco central urbano del

cantón.

Acciones

realizadas/acciones

programadas*100

50% 50% 50% 50% Asdrubal

Fonseca Pineda

/ Jessica

Martinez

Porras

5.500.000,00 5.500.000,00





cultura para la

inclusión social.

Garantizar la

participación comunal

por medio de la

ejecución de obras

programadas por los

Concejos de Distrito,

para satisfacer sus

necesidades.

Operativo 83

Durante el perido 2017, ejecutar 40 proyectos propuestos por los Concejos de Distrito.

Número de proyectos ejecutados / número de proyectos propuestos *100

20 50% 20 50% Asdrubal

Fonseca Pineda

/ Jesús

Chinchil la

González

150.000.000,00 150.000.000,00

4 5

6







PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA

% %

AREA ESTRATÉGICA




FUNCIONARI

O

RESPONSABLE


I Semestre

II Semestre

2017



PLAN DE

DESARROLLO

OBJETIVOS DE

MEJORA Y/O

OPERATIVOS

META

INDICADOR





cultura para la

inclusión social.

Desarrollar la

infraestructura vial del

cantón, para contribuir

con la actividad

socioeconómica,

mediante el

mejoramiento,

mantenimiento y

dotación de obras viales

públicas.

Operativo 84

Implementar el 50% de las

acciones definidas en el Plan

de Gestión Vial Cantonal,

para el año 2017.

Acciones del Plan

Vial cantonal,

ejecutadas

/acciones

programadas*100

50% 50% 50% 50% Asdrubal

Fonseca Pineda 305.670.778,50 305.670.778,50





cultura para la

inclusión social.

Desarrollar la

infraestructura vial del

Cantón, para contribuir

con la actividad

socioeconómica,

mediante el

mejoramiento,

mantenimiento y

dotación de obras viales

públicas.

Operativo

85

Durante el periodo 2017,

ejecutar 4 proyectos para

mayor accesibil idad en el

Cantón: construcción del

puente vehicular en río Jorco

(entrada barrio Lomas),

estudio técnico de

factibil idad para diseño de

puente vehicular en

Maiquetía; estudio técnico de

factibil idad para diseño de

puente vehicular en San

Antonio y construcción del

colector pluvial en el Lirio de

los Valles de Calle Fallas,

Desamparados.

Número de

proyectos

ejecutados /

número de

proyectos

propuestos *100

50% 50% 50% 50% Jesus

Chinchil la

González

51.300.000,00 51.300.000,00





cultura para la

inclusión social.

Participar técnicamente

en el desarrollo y

conceptualización de

proyectos de

infraestructura pública

para la inclusión social

fomentando la creación

de espacios e

instalaciones de uso

público.

Operativo

86

Diseñar o conceptualizar al

menos cuatro proyectos o

instalaciones para uso

público para la práctica de

actividades físicas deporte o

recreación.

Número de

proyectos

ejecutados /

número de

proyectos

propuestos *100

2 50% 2 50% Jesus

Chinchil la

González

5.000.000,00 5.000.000,00





cultura para la

inclusión social.

Desarrollar el Programa

permanente de Aceras,

que garantice la

accesibil idad, la

inclusión y mejore el

paisaje urbano.

Operativo

87 Ejecutar proyectos de al

menos 1500m de longitud

para la construcción y

reparación de aceras, así

como obras que mejoren la

accesibil idad.

Número de metros

ejecutados /

número de metros

propuestos * 100

50% 50% 50% 50% Jesus

Chinchil la

González

49.757.585,75 49.757.585,75





cultura para la

inclusión social.

Ejecutar el

mantenimiento

preventivo, l impieza y la

construcción de obras de

protección en lugares

donde se han presentado

problemas, incidentes y

emergencias y donde se

vea afectada la dinámica

normal de las cuencas y

quebradas de la zona

urbana del cantón.

Operativo

88 Realizar el 100% de

mantenimiento preventivo a

las cuencas y quebradas de

la zona urbana del cantón

realizando labores de

l impieza y mantenimiento del

cauce durante la época de

verano, y atender los casos

de emergencia presentados.

Nº de proyectos

ejecutados / Nº de

casos atendidos y

comprendidos en la

programación de

obras *100

50% 50% 50% 50% Jesus

Chinchil la

González

9.000.000,00 9.000.000,00

Seguridad humana y

convivencia y


cultura para la

inclusión social.

Modernizar el proceso de

Seguridad Ciudadana

mediante la

implementación de

tecnologías de avanzada,

espacio físico idóneo, y

logísta adecuada que

permitan desarrollar la

estrategia institucional.

Mejora

89 Ejecutar 100 % los recursos

necesarios para garantizar el

funcionamiento del proceso

de seguridad ciudadana en el

cantón, durante todo el año

2017.

Capacidad

instalada%

capacidad de

instalación

programada * 100


Porras33.500.000,00 33.500.000,00





cultura para la

inclusión social.

Disponer de una

normativa de

OrdenamientoTerritorial

cantonal actualizada que

cumpla con los objetivos

de desarrollo integral y

sostenible.

Mejora

90 Elaborar el 75% de los

estudios requeridos para el

desarrollar la propuesta del

Plan de

OrdenamientoTerritorial

(POT), durante el año 2017.

Estudios

elaborados/Estudio

s Programados*100

50% 50% 50% 50% Jessica

Martinez

Porras

74.000.000,00 74.000.000,00





cultura para la

inclusión social.

Impulsar programas y

proyectos para el

mejoramiento y

ruperación del espacio

público en el cantón de

Desamparados.

Mejora

91 Mejorar la imagen de la

ciudad, mediante la

intervención del espacio

público y la ejecución de 2

proyectos de mejora, durante

el año 2017

No. proyectos

ejecutados/No.

proyectos

programados*100

1 50% 1 50% Jessica

Martinez

Porras

17.500.000,00 17.500.000,00

2 3







PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA

% %

AREA ESTRATÉGICA




FUNCIONARI

O

RESPONSABLE


I Semestre

II Semestre

2017



PLAN DE

DESARROLLO

OBJETIVOS DE

MEJORA Y/O

OPERATIVOS

META

INDICADOR





cultura para la

inclusión social.

Actualizar el modelo

Catastral del Cantón,

para contribuir a la

planificación y

fiscalización predial.Operativo

92 Al finalizar el año 2017, se

hayan actualizado la

información de 800 fincas

mensuales en el SIG

Municipal.

Fincas

actualizadas/fincas

programadas*100.

4800 50% 4800 50% Ronny Monge

Obando25.000.000,00 25.000.000,00





cultura para la

inclusión social.

Promover el acceso al

desporte en el Cantón de

Desamparados, que

facil ite mejorar las

condiciones de calidad

devida.

Operativo

93 Contribuir en la promoción

del deporte mediante la

gestión de los recursos para

dar mayor acceso a la

población del Cantón,


Recurso

destinado/Recurso

definido*100

40% 60% Gilberth

Jiménez Siles28.000.000,00 42.000.000,00

SUBTOTALES 6,4 6,6 848.577.149,25 862.577.149,25




13 Metas formuladas para el programa 2 Documentos anexos de Recursos Humanos 3

4

5 6 7



1 2 3 4



1 2 3



1 2



1



1 2 3 4



1 2



1



1 2 3



1 2



1



1 2 3



1



1 2 3



1 2 3 4 5



1 2 3



1 2



1



1 2



1 2 3 4



1 2 3



1 2 3 4 5 6



1 2



1 2 Acuerdo definitivamente aprobado. Por unanimidad. 3

Reg. Allan Alfaro: Realmente, como Comisión de Hacienda y Presupuesto se hizo un trabajo 4

minucioso, fueron muchas las horas que le dedicamos, saliendo tarde, trabajando incluso hasta el 5

15 de septiembre, que salimos a las diez o diez y media de la noche, aproximadamente. Sí hay 6

oportunidad de mejoras con relación al Plan Anual Operativo, definitivamente fue una limitación 7


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 al trabajo que realizamos, considero que debe observarse la Guía para la elaboración del plan 1

anual operativo para las municipalidades y otras entidades de carácter nacional que emitió la 2

Contraloría General de la República; esto en razón de que los objetivos planteados en el 3

documento y las metas son ambiguas, realmente no responden al qué y para qué, en el caso de 4

los objetivos, y en el caso de las metas, no responden al cómo, cuánto y cuándo, realmente fue 5

una limitación que tuvimos con el documento; sí es responsabilidad de la parte técnica velar por 6

los principios presupuestarios consignados en las Normas técnicas de Presupuesto Público, 7

propiamente en la 2.2.3, en el inciso c) Principio de programación, inciso l) Principio de 8

sostenibilidad, y la Norma 4.1.13; elementos a considerar en la fase de formulación, los incisos d) y 9

f); con el f), lastimosamente hasta el 9 de septiembre recibimos el informe que Planificación tenía 10

que haber presentado a más tardar el 31 de julio, con relación a información complementaria de 11

la Norma Técnica de Presupuesto Público 4.2.14; igual, la parte técnica tiene que haber 12

documentado bien, y que quede en el expediente que los impuestos, tasas y tarifas que se 13

utilizaron en las estimaciones de ingresos, cuentan con las respectivas publicaciones en la 14

Gaceta, y propiamente con lo que tiene que ver con los 370 millones que se esperan de 15

superávit; igual, tiene que resguardarse muy bien en ese expediente, el posible monto que se 16

estima se obtendrá como resultado de la liquidación del ejercicio económico 2016, de ahí que 17

tiene que manejarse de aquí a diciembre muy bien el tema de finanzas, para garantizar que 18

vamos a cerrar como mínimo con un superávit libre de 370 millones, tal y como se consignó en el 19

documento presupuestario; realmente agradecer a los compañeros y compañeras de la 20

Comisión de Hacienda por todo el esfuerzo que se hizo, las horas que les dedicaron al 21

documento; no pude estar en todas las comisiones, pero igualmente la comisión siguió operando 22

cuando yo no estuve, y don Carlos fue quien asumió la batuta en ese momento, con el apoyo de 23

los otros compañeros y compañeras; ahora lo que queda es apoyar al Sr. Secretario en el proceso 24

de transcripción de actas, donde la parte técnica, llámese Planificación y Presupuesto deben 25

remitir toda la información correspondiente, para que el documento quede transcrito en las 26

actas; asimismo, el documento debe estar a más tardar el 30 de septiembre, de ahí la premura 27

con aprobar hoy el presupuesto. Algunos compañeros y compañeras han consultado por qué no 28

hubo aumento en dietas; no hay aumento en dietas porque el incremento que hay en el 29

presupuesto obedece básicamente a la transferencia de recursos de la Ley 9329 y, por ley, esos 30

recursos no se consideran como parte del incremento natural del presupuesto, más bien, si 31

eliminamos esos 391 y la expectativa del superávit libre de los 370 millones, el crecimiento real del 32

presupuesto hubiera sido -1%, entonces por esa razón no se consideran esos rubros; en el seno de 33

la Comisión, en algunas cosas estuvimos de acuerdo, en otras no, pero en todo momento imperó 34

un marco de respeto y de trabajo en equipo. Muchas gracias, Sr. Presidente. 35

Sr. Presidente: Muchísimas gracias, don Allan, por la explicación de todo el proceso que se llevó a 36

cabo; en realidad, creo, como bien lo decía Allan, todo en aras de buscar las mejores 37

condiciones para la Municipalidad como institución; estamos iniciando un proceso de cuatro 38

años y sé, conforme pasen los días, que vamos a buscar cómo mejorar esa capacidad de gestión 39

de la Municipalidad y, por ende, esa relación que debe existir con nuestras comunidades a partir 40

de un presupuesto que responda realmente a las necesidades, y de una Municipalidad que 41


Acta no. 29-2016 Fecha: 19 de septiembre de 2016 efectivamente también se fortalezca; estoy de acuerdo con don Gilberth, porque a veces uno 1

quisiera, como Alcalde, porque yo también viví esa experiencia, de que algunas de las 2

propuestas que uno lleva en el presupuesto sean aprobadas, pero en fin, no significa eso que 3

tampoco estemos de una forma u otra entorpeciendo u obstaculizando una gestión 4

administrativa, por el contrario , he reiterado la posición de cómo apoyar, en todo lo que vale, la 5

gestión de la Administración, pero siguiendo los pasos que consideramos también deben llevarse. 6

El Presidente Municipal finaliza la sesión a las veinte horas con cincuenta y dos minutos. 7

8 9 10 ____________________________ _____________________ 11 Carlos Alberto Padilla Corella Mario Vindas Navarro 12 Presidente Municipal Secretario 13 14 15

_______________________ 16 Hazel Torres Hernández (Refrendo) 17

Alcaldesa en Ejercicio 18

presidente municipal: vicepresidenta · pdf file5 presidente municipal: carlos alberto padilla...

Documents