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Ministerio de Economía y Finanzas

Situación de las Finanzas Públicas

Agosto 2014

Dulcidio De La Guardia

Ministro

CUESTIONARIO

1 Situación real de las Finanzas Públicas de conformidad con lo establecido en la Ley 34 de 2008 de Responsabilidad Social Fiscal.

2 Situación de la Deuda Pública con respecto a : - Contratos Llave en Mano - Créditos Extraordinarios.

3 Medidas que adoptará el Ministerio de Economía y Finanzas para sanear las Finanzas Públicas.

1

FACTORES DETERMINANTES DE LA COYUNTURA FISCAL

Omisión al presupuesto

Sobre estimación de ingresos

Sub estimación de gastos

Créditos adicionales

El Presupuesto del Estado para la vigencia fiscal 2014 fue manipulado con fines electorales.

2

Contenido

Situación Fiscal al 30 de junio de 2014 3.

Modificaciones al Presupuesto: Cierre Fiscal 2014 4.

Créditos Adicionales 2.

Consideraciones Adicionales para el Segundo Semestre 5.

Medidas Para Enfrentar la Coyuntura 6.

Pagos Diferidos y Llave en Mano 1.

3

Contratos Llave en Mano, Pagos diferidos y Otros

Composición del Gasto de Inversión 2015 - 2019

Contenido






Medidas para Enfrentar la Coyuntura 6.

Anexos 7.

4

COMPROMISOS CONTRACTUALES

Los compromisos adquiridos en concepto de contratos Llave en Mano y Pagos Diferidos, para el periodo II Semestre 2014 al 2019, totalizan $3,603.2 millones.

• El Ministerio de Obras Públicas y Ministerio de Salud fueron las dos instituciones que ejecutaron la mayor cantidad de contratos bajo esta modalidad durante la pasada administración.

• 54% de los contratos ejecutados bajo esta modalidad fueron enfocados a la ejecución de infraestructura.

(En Millones de US$)


Clasificación de los Compromisos adquiridos por Sectores

5

54%

6%

24%

10%

4% 4%

INFRAESTRUCTURA

TRANSPORTE

SALUD

OTROS

AGUA Y SANEAMIENTO

SEGURIDAD

Llave en Mano $1,046.42MINSA Capsi $120.0

Ciudad Deportiva de Colón $60.4

Ciudad Deportiva de David $41.9

Hospital Manuel Amador Guerrero $134.0

Calzada de Amador $49.8

Hospital Anita Moreno $89.3

Hospital Chicho Fábrega (*) $93.0

Hospital Bugaba $22.2

Hospital Metetí $27.2

Centro de Convenciones $193.8

Ciudad de las Artes $51.0

Finmeccanica/ MINSEG $142.5

Finmeccanica/ Mop ANATI $21.5

$926.4

Pagos Diferidos $2,556.8Ciudad Hospitalaria $389.9

Carretera Santiago-David $1,003.1

Domingo Díaz $62.1

Cinta Costera III $355.6

Vía Brasil I $113.1

Vía Brasil II $97.7

Patrimonio Histórico $146.6

Metro (Extensión San Isidro) $211.6

Saneamiento de la Bahía $88.6

Corredor Colón $53.5

CONADES (Grupo de Obras II) $35.0

Total $3,603.2

PROYECCIÓN DE PAGOS DE CONTRATOS

Vigencia II Semestre 2014-2019

COMPROMISOS CONTRACTUALES

El 39.6% del Gasto de Inversión proyectado para la vigencia fiscal 2015 está comprometido.

Nota: El gasto de capital comprometido obedece a aquellos proyectos llave en mano y pagos diferidos que han sido licitados y adjudicados y que actualmente están en su etapa de ejecución.

• A junio 2014, los pagos pendientes por los proyectos de Reordenamiento Vial, Ciudad Deportiva Colón, Finmecanica, Minsa capsi y Ciudad Hospitalaria por $220.1 millones, $21.1 millones, $124.1 millones, $120.0 millones y $246.9 millones respectivamente .

Fuente: Marco Fiscal a Mediano Plazo.


$1,148.3

$2,430.5

$3,311.3 $3,589.9 $3,649.4 $3,867.4

$732.2

$1,593.9 $604.8 $271.2 $200.6 $200.6

2014 (E)(II SEM)

2015(Anual)

2016(Anual)

2017(Anual)

2018(Anual)

2019(Anual)

Gasto de Capital Disponible del SPNF Comprometido

6

Consolidado Sector Público No Financiero

Resto del Sector Público No Financiero

Contenido

Gobierno Central





Consideraciones Adicionales Para el Segundo Semestre 5.


Anexos 7.

7

CRÉDITOS ADICIONALES – SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO (SPNF)

GC $294.1

GC $156.3

RSPF $39.5

RSPF $118.6

Inversión Corriente

Total $608.5 millones

Nota: PIB estimado 48,986 millones

Los créditos adicionales aprobados por la pasada administración representan una carga adicional al presupuesto de 1.2% del PIB.


• 54.8% de los créditos adicionales del SPNF corresponden a gastos de inversión.

• La fuente de financiamiento para los créditos adicionales correspondían, en su mayoría, a ingresos corrientes inexistentes; toda vez que los ingresos corrientes recaudados por el Estado están, al cierre de junio 2014, US$147.2 millones por debajo de lo presupuestado.

• La postergación en la decisión del nivel de subsidio del Fondo de Compensación Energética (FACE), por parte de la administración anterior, implicó que no se solicitara oportunamente el crédito adicional para hacerle frente al compromiso adquirido.

8


CRÉDITOS ADICIONALES – GOBIERNO CENTRAL (GC)

El 65.3% de los créditos adicionales aprobados correspondieron a gastos de inversión; destacándose los proyectos del Corredor Colón y la Capitalización de la Empresa Bahía las Minas.

$24.0

$11.0

$11.7 Salud

$294.1

CORRIENTES INVERSIÓN TOTAL

$450.4

DETALLE

Total $156.3

Obras Públicas $2.1 $109.4

$59.7

$22.2

$44.5

$34.7

$12.3

$12.5

$12.5

$3.3

$12.5 Órgano Judicial

$11.0 Desarrollo Agropecuario $0.0

$6.6

$1.6

$1.5

$1.6 Relaciones Exteriores

$1.9

$1.8

$0.8 Contraloría

$0.0

$3.3 Seguridad

$32.0

Presidencia

$15.2 Educación

$111.5

$32.0 $0.0 Gobierno

$0.1

Economía y Finanzas $53.2 $97.2 $150.4

$1.5 Tribunal Electoral

$1.1

$0.0

$1.8

$0.7 $0.7 Procuraduría

$0.6 $0.6 $0.0 Desarrollo Social

$0.0

$0.0 Trabajo

Entre los gastos corrientes del Gobierno Central se destacan las transferencias del:

a) Ministerio de Gobierno a la ATTT, en concepto de Subsidios tarifarios del metrobus y de diésel por $31.7 millones.

b) Ministerio de Desarrollo Agropecuario al IMA para las jumbo ferias por $5.0 millones.

c) Ministerio de la Presidencia a la Oficina de Electrificación Rural por $7.5 millones para la comercialización de energía en áreas de Bocas del Toro.

d) Ministerio de Obras Públicas a la Zona Libre de Colón para la ampliación de la avenida Ahmed Waked por $75.0 millones.

e) Ministerio de Salud al IDAAN para el plan de contingencia de estación seca por $6.0 millones.

f) Ministerio de Economía y Finanzas a EGESA para compra de energía eléctrica por $18.2 millones.

g) Ministerio de la Presidencia a la SecretarÍa del Metro para consultoría, mantenimiento y seguros por $18.9 millones.

9

$0.5 $0.0 SIACAP $0.5

$7.1

$0.9

$0.0 Autoridad Nac. de Aseo

$39.5

CORRIENTES INVERSIÓN TOTAL

$158.1

DETALLE

Total $118.6

Universidad de Panamá $0.0 $9.3

$8.1

$9.0

$6.6

$11.2

$7.1

$2.2

$6.1

$0.0

$0.0 ANATI

$3.1 PANDEPORTES $2.3

$3.0

$1.5

$0.0

$0.0 INAC

$1.0 $0.0 Super. Merc. de Valores

$1.5

$3.0 Registro Público

$0.1

Zona Libre de Colón

$1.5 Banco Hipotecario

$9.3

$6.8 $6.7 Aeronáutica Civil

$6.1


CRÉDITOS ADICIONALES- RESTO DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO (RSPNF)

Caja de Seguro Social $90.9 $8.2 $99.1

$1.2 UTP

$1.0

$1.2

A diferencia del Gobierno Central, la mayoría de los créditos adicionales solicitados por el RSPNF correspondían a gastos corrientes (75.0%).

• La fuente de financiamiento de estos créditos, en su mayoría responden a saldo en caja de las entidades.

• Entre los créditos adicionales correspondiente a gastos de inversión se destacan:

a) $9.2 millones para mejoras de infraestructura de la Universidad de Panamá.

b) $8.1 millones para financiar core bancario y sistema Workflow del Banco Hipotecario Nacional.

c) $6.7 millones para avance de obra y pago de proyecto de aeropuerto de Río Hato.

d) $2.3 millones para las remodelaciones de Estadios de Panamá, Coclé y Herrera.

e) $3.0 millones para la construcción de la oficina regional en Chiriquí del Registro Público.

f) $1.2 millones para obras de construcción del campus UTP.

10

$0.1 $0.1 $0.0 AUPSA

Situación Fiscal al 30 de junio de 2014

Contenido







Anexos 7.

11

FACTORES DETERMINANTES DE LA COYUNTURA FISCAL

Omisión al Presupuesto

Sobre estimación de ingresos

Sub estimación de Gastos

Créditos Adicionales

$608.5 millones

$335.2 millones

$107.0 millones

• Documentos Fiscales

• $29.6 millones de caída en los aportes del Canal en concepto de anualidad y pagos respecto a presupuesto.

• $214.3 millones en concepto de caída de los ingresos tributarios respecto al presupuesto.

• $91.3 millones en concepto de ventas de capital no realizadas.

Existen cuatro elementos que ejercen presión sobre las finanzas públicas en el cumplimiento de la Ley de Responsabilidad Social Fiscal (LRSF), pero que se enmarcan a la vigencia fiscal corriente.

2

$10.8

$318.8

$1,369.8

$646.5

$4,705.6

$3,541.6 Gastos Corrientes

Junio 2014 (Prel) Detalle

Ingresos Totales

Ingresos Tributarios $2,359.9

$2,674.5 Gasto de Capital

Balance -$1,510.5

-3.2% % del PIB presupuesto

Caja de Seguro Social

Ingresos No Tributarios

Gastos Totales $6,216.1


SITUACIÓN FISCAL AL 30 DE JUNIO DE 2014

El Déficit Fiscal del primer semestre del 2014 es de $1,510.5 millones,; monto que representa un déficit de 3.2% del PIB.

Otros del SPNF

Ingresos de Capital y Donaciones

• El déficit al cierre del primer semestre del año 2014, excede en

$225 millones (0.5% del PIB) el límite establecido en la Ley de Responsabilidad Social Fiscal (RSF) para el cierre del año.

• Según la Ley de la RSF, el límite del déficit del SPNF permitido al cierre del año es del 2.7% del PIB ($1,290.0 millones).

• Los ingresos tributarios del Gobierno Central representan el 52.8% de los ingresos corrientes del Gobierno General, seguidos por los ingresos de la Caja de Seguro Social (30.7%).

• Los gastos corrientes representan el 7.5% del PIB, mientras que el gasto de capital se sitúa en 5.6%.

• Los gastos de capital representan el 43.0% de los gastos totales del SPNF, mientras que los intereses apenas alcanzan el 6.8%.

12

Contenido







Anexos 7.

13

$5,966.3 $5,810.0 $156.3 Gastos Corrientes

$0

Presupuesto Ley (1)

Cambios (2)

Presupuesto Modificado

(1+2=3)

$9,207 $7,651.0

Detalle

Ingresos Totales $7,651.0

Ingresos Tributarios $5,272.0 $0

$2,163.0 $737 $0

$201.0 $1,850 $0

$3,691.1 $3,397.0 $294.1 Gasto de Capital

-$2,007.4 Balance GC -$1,557.0 -$450.4

$62.9

-$1,944.5 -$1,336.0 -$608.5 Resultado SPNF

-4.0% -2.7% -1.2% % del PIB presupuesto

$221.0 -$158.1 Contribución RSPNF

$201.0 Ingresos de Capital

$2,163.0 Ingresos No Tributarios

$5,272.0

$15.0 $0 Donaciones $15.0


BALANCE FISCAL AL CIERRE

Los Créditos adicionales aprobados sin los Ingresos correspondientes, aumentaron el Déficit a $1,944.5 millones; monto que representa el 4.0% del PIB.

14

Contenido




Créditos adicionales 2.


Medidas para enfrentar la coyuntura 6.

15

CONSIDERACIONES ADICIONALES PARA EL SEGUNDO SEMESTRE

Menores Ingresos

Omisión en presupuesto

Gastos Adicionales

$93.0 millones

• Documentos Fiscales

$196.8 millones

• $63.7 millones de caída de los ingresos tributarios- continuación de tendencia observada en los primeros seis meses.

• $99.4 millones de caída de los aportes del Canal de Panamá respecto a lo presupuestado.

• $33.7 millones de ingresos de capital en concepto de ventas no realizadas.

$175.0 millones

• Subsidio eléctrico.

16

Contenido




Créditos adicionales 2.


Medidas para enfrentar la coyuntura 6.

Anexos 7.

17

MEDIDAS PARA ENFRENTAR LA COYUNTURA

Si las medidas de aumento de ingresos y de reducción del gasto no son suficientes, se solicitará a la Asamblea un aumento en el tope del Déficit fiscal del año 2014.

3

2

1 Evaluar mecanismos para aumentar los ingresos de capital de la presente vigencia fiscal.

Revisar junto a las unidades ejecutoras la ejecución presupuestaria de los créditos adicionales y de los gastos de inversión.

Elaborar un plan de contención del gasto público.

18

Gracias!

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