PROYECTO FENECIMIENTO DE LA CUENTA

ENTIDADES DISTRITALES

Secretaría General de la Alcaldía Mayor

de Bogotá – Comité Distrital de Auditoría

25 de Agosto 2020

E=48*

Fuente: Informes Contraloría Fenecimiento de la Cuenta de las vigencias de 2012 a 2018. Corte Resultados Diciembre 2019*E = Número de Entidades del Distrito Capital bajo estructura organizacional y objeto de Auditoria Regular de 2012 a Dic 2019

La Administración desde la vigencia 2016 a 2018, mejoró significativamente la tendencia en el Fenecimiento de la Cuenta en Entidades del Distrito Capital. Estrategia Liderada por la Secretaria General de la Alcaldía Mayor

Comportamiento Fenecimiento de la Cuenta Distrito Capital Vigencias 2012 a 2018 (31 Dic 2019)

1917

26 25

32

40 39

2023

14 1513

8 7

51%

58%

35%38%

29%

17%

15%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

% E

nti

dad

es

qu

e N

o F

en

eci

ero

n C

ue

nta

s

No

. En

tid

ades

Vigencia de la Auditoría

SI FENECIMEINTO DE LA CUENTA NO FENECIMEINTO DE LA CUENTA NO CONFORMIDAD (Secr. Ambiente)

NO FIGURA EN PLAN DE AUDITORÍA % NO FENECIMIENTO DE CUENTA

1 1

E=39* E=40* E=40* E=40* E=40* E=45*

PROYECTO FENECIMIENTO DE LA CUENTA ENTIDADES DEL DISTRITO

RESULTADOS AUDITORIAS REGULARIDAD VIGENCIA 2018 A 31 DE DICIEMBRE 2019

7 EntidadesNO SE FENECIO

LA CUENTA

• SECRETARÍA DE MOVILIDAD

• SECRETARÍA DISTRITAL DE DESARROLLO ECONÓMICO

• INSTITUTO PARA LA ECONOMÍA SOCIAL

• UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL CUERPO OFICIAL DE BOMBEROS DE BOGOTÁ

• SECRETARÍA DISTRITAL DE SALUD

• SUBRED INTEGRADA DE SERVICIOS DE SALUD CENTRO ORIENTE E.S.E.

• SUBRED INTEGRADA DE SERVICIOS DE SALUD SUR E.S.E.

81%

15%

2% 2%

48 Entidades Objeto de Auditoría Regularidad Vigencia 2018

Sí No No Conformidad (Sec. Ambiente) No Figura Plan de Auditoría

39 Entidades Se Feneció

11

PROYECTO FENECIMIENTO DE LA CUENTA 48 ENTIDADES DEL DISTRITO RESULTADOS FENECIMIENTO DE LA CUENTA AUDITORIAS REGULARIDAD VIGENCIA 2018 A DICIEMBRE 2019

Resultado Auditoria Vigencia 2018 a Diciembre e 2019

De las 7 Entidades que No se Feneció la Cuenta Vigencia 2018, nose tenia previsto 3 de ellas (Bomberos, Sría Salud e IPES)representa un 6,25% de desviación a lo presupuestado. Aspectoimprevisto que distorsionó el pronóstico de resultados Vigencia2018. Al cierre pendiente Auditoria Sría Ambiente y ID Turismo.

0

5

10

15

20

25

30

3539

7 15%

1 1

SI FENECIMEINTO DE LACUENTA

NO FENECIMEINTO DE LACUENTA

NO CONFORMIDAD(AMBIENTE)

NO FIGURA PLANAUDITORIA

Pronostico año 2019:

Sobre la vigencia 2018, se proyecto reducción del 50% NoFenecimientos frente al 2017. Registrará un 8,33 % (4) NOFENECIMIENTOS Sobre el total de entidades (48)(2017 8 entidades equivalente al 17%)

Pronóstico Resultados Seguimiento Adopción EstrategiasRecomendadas sobre las 8 entidades que no les Fenecieronla cuenta Vigencia 2017.

4 Entidades Superarían: Foncep, Habitat, Seguridad yInt. Investigación educativa y desarrollo pedagógico. SELOGRÓ

4 Mantendrían el No Fenecimiento: Sría. D.D.Económico, Movilidad, Subred Sur y Norte

COMPONENTE FACTOR PONDERACIÓN

CONTROL DE

GESTIÓN

40%-------

50%

CONTROL FISCAL INTERNO 15% / 20%

PLAN DE MEJORAMIENTO 10%

GESTIÓN CONTRACTUAL 75% / 60%

TOTAL 100%

CONTROL DE

RESULTADOS30%

PLANES, PROGRAMAS Y

PROYECTOS100%

CONTROL

FINANCIERO

30%-------

20%

ESTADOS FINANCIEROS 70%

CONTROL INTERNO

CONTABLE 10%

GESTIÓN FINANCIERA 0% / 30%

GESTIÓN PRESUPUESTAL 20% / 10%

TOTAL 100%

75%

CALIFICACIÓN GENERAL DE LA GESTION AUDITORIA DE REGULARIDA VIGENCIA 2019

10%5%

40%

Principales Factores de NO Fenecimiento de la cuenta Entidades Vigencias de 2012 a 2018

Contractual Plan MejoramientoGtion Presupuestal E. Contables

45 %

Entidades33

66%

Entidades15

30%

Entidades2

4%

Entidades Objeto de Auditoría (48) CB Vigencia 2019

Entidades Auditadas

En proceso Auditor yProgramadas 2° Semestre

Auditadas Vigencia 2018

ESTADO ENTIDADES OBJETO DE AUDITORIA (21 Agosto 2020) DE REGULARIDA VIGENCIA 2019

PROYECTO FENECIMIENTO DE LA CUENTA 48 ENTIDADES DEL DISTRITORESULTADOS AUDITORIAS REGULARIDAD VIGENCIA 2019 A 21 DE AGOSTO 2020

ENTIDAD RESULTADO FTO CTA

VIGENCIA 2019

FONDO DE PRESTACIONES ECONÓMICAS CESANTÍAS YPENSIONES - FONCEP

SI

INSTITUTO DISTRITAL DE ARTES (IDARTES) SI

SECRETARIA GENERAL ALCALDIA MAYOR SI

NSTITUTO PARA LA PROTECCIÓN DE LA NIÑEZ Y LAJUVENTUD (IDIPRON)

SI

UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DE REHABILITACIÓN Y MANTENIMIENTO VIAL

SI

SECRETARIAS DISTRITAL DE PLANEACIÓN SI

SECRETARÍA DE CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE NO

INSTITUTO DISTRITAL GESTION DE RIESGOS Y CAMBIOCLIMATICO - IDIGER

SI

SECRETARÍA DISTRITAL DE DESARROLLO ECONÓMICO NO

FONDO FINANCIERO DISTRITAL DE SALUD SI

UNIDAD ADTIVA ESPECIAL CUERPO OFICIAL BOMBEROS SI

INSTITUTO PARA LA ECONOMÍA SOCIAL (IPES) SI

SECRETARÍA DTAL SEGURIDAD, CONVIVENCIA Y JUSTICIA SI

SUBRED INTEGRADA DE SERVICIOS DE SALUD SUR E.S.E. NO

ENTIDAD RESULTADO FTO CTA

VIGENCIA 2018

SECRETARÍA DISTRITAL DE LA MUJER SI

INSTITUTO DISTRITAL DE RECREACIÓN Y DEPORTE SI

SECRETARÍA DISTRITAL DEL HÁBITAT SI

CAJA DE LA VIVIENDA POPULAR SI

UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL SERVICIOS PÚBLICOS SI

EMPRESA ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ -EAAB ESP

SI

SECRETARIA DISTRITAL DE INTEGRACION SOCIAL SI

SECRETARÍA DISTRITAL DE EDUCACIÓN SI

TRANSMILENIO S. A. SI

ISECRETARIA JURIDICA DISTRITAL SI

SECRETARÍA DE MOVILIDAD SI

SECRETARÍA DISTRITAL DE AMBIENTE SI

DTO ADMINISTRATIVO DEFENSORÍA DEL ESPACIO PÚBLICO SI

SECRETARÍA DISTRITAL DE HACIENDA SI

UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL CATASTRO DISTRITALSI

LOTERIA DE BOGOTA SI

SUBRED INTEGRADA DE SERVICIOS DE SALUD SUR OCCIDENTE ORIENTE E.S.E.

SI

PROYECTO FENECIMIENTO DE LA CUENTA 48 ENTIDADES DEL DISTRITORESULTADOS AUDITORIAS REGULARIDAD VIGENCIA 2019 A 21 DE AGOSTO 2020

ENTIDAD RESULTADO FTO CTA

VIGENCIA 2019INSTITUTO DE DESARROLLO URBANO NO

INSTITUTO DISTRITAL DE TURISMO SI