practica caja

8/17/2019 Practica Caja

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CONTABILIDAD III


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FACULTAD CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y

ADMINISTRATIVASESCUELA ACADÉMICA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

DATOS GENERALES:

Facultad : Ciencias Contables, Financieras y

Administrativas.

Carrera Profesional : Contabilidad

Centro ULADECH – Católica : Esquina Tacna-Pardo


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DESARROLLAR LA SIGUIENTE PRACTICA Y SUBIR A LA PLATAFORMA


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FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" PER ODO: ENERORUC: 20975307174APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACI N O RAZ N SOCIAL: BELEN FARMA SAC

NÚMEROCORRELATIVODEL REGISTRO

O CÓDIGOÚNICO DE LAOPERACIÓN

FECHA DE

LAOPERACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

SALDO INICIAL 5,000.00

01 06/01 Por la cancelación 50 % de f/005-124 4212 Emitidas 5,000.00

02 08/01 Por préstamo banco continental 4511 Instituciones Financieras 50,000.00

03 09/01 Por cobro de f/001-1001 a pacifico SAC 1212 Emitidas en cartera 4,500.00

04 10/01 Por cobro de letra 028 123 Letras por cobrar 2,000.00

05 11/01 Por adelanto de anticipos a proveedores 422 Anticipos a proveedores 8,000.0006 12/01 Por préstamo al trabajador Juan Pérez 1411 Prestamos 500.00

07 16/01 Por cancelación de planilla mes de enero 4111 Sueldos y salarios por pagar 3,000.0008 17/01 Por cancelación a ESSALUD 4031 ESSALUD 700.00

09 18/01 Por devolución del préstamo otorgado a Juan Pérez 1411 Prestamos 500.00

10 20/01 Por amortización de beneficios sociales-CTS 4151 Compensaciones por tiempode servicio 2,500.00

11 23/01 Por cancelación de dividendos a los socios 4412 Dividendos 700.00

12 25/01 Por cancelación de planilla mes de febrero 4111 Sueldos y salarios por pagar 3,000.00

13 27/01 Por cancelación de deuda al socio mayoritario 441 Accionistas o (socios) 2,000.0014 28/01 Por préstamo a comercial pacifico SAC 161 Prestamos 3,500.00

SUB TOTAL 62,000.00 28,900.00SALDO PARA EL SIG. MES 33,100.00

TOTAL 62,000.00 62,000.00


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RESUMEN DEL LIBRO CAJANÚMERO

CORRELATIVODEL REGISTRO

O CÓDIGOÚNICO DE LAOPERACIÓN

FECHA DELA

OPERACIÓNDESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN



SALDO INICIAL 5,000.00

1 31/01 Resultado caja cobranza 12 Cuentas por cobrarcomerciales - terceros 6,500.00

2 31/01 Resultado caja préstamo y cobranza 14 Cuentas por cobrar al P.A.D.G. 500.00 500.00

3 31/01 Resultado caja otorgación de préstamo 16 Cuentas por cobrar diversas-terceros 3,500.00

4 31/01 Resultado caja cancelación ESSALUD 40Tributos, contraprestaciones y

aportes a S.P.S.P 700.00

5 31/01 Resultado caja cancelación remuneracion 41 Remuneraciones yparticipaciones por pagar 8,500.00

6 31/01 Resultado caja anticipos a proveedores 42 Cuentas por pagarcomerciales- terceros 13,000.00

7 31/01 Resultado caja cancelación dividendos 44 Cuentas por pagar a A.S D.G 2,700.00

8 31/01 Resultado caja préstamo a Banco Contin. 45 Obligaciones financieras 50,000.00

SUB TOTAL 62,000.00 28,900.00

SALDO PARA EL SIG. MES 31,100.00

TOTAL 62,000.00 62,000.00


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POR LOS ASIENTOS DE CENTRALIZACIÓNNÚMERO

CORRELATIVODEL REGISTROO CÓDIGO

ÚNICO DE LAOPERACIÓN

FECHA DELA

OPERACIÓNDESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN



1 31/01 Por los ingresos a caja10

EFECTIVO Y EQUIVALENTEDE EFECTIVO 57,000.00

12 Cuentas por cobrarcomerciales - terceros 6,500.00

14 Cuentas por cobrar alP.A.D.G. 500.0045 Obligaciones financieras 50,000.00

2 31/01 Por los egresos de caja 14Cuentas por cobrar al

P.A.D.G. 500.00

16 Cuentas por cobrardiversas-terceros 3,500.00

40 Tributos, contraprestacionesy aportes a S.P.S.P 700.00

41 Remuneraciones yparticipaciones por pagar 8,500.00

42 Cuentas por pagarcomerciales- terceros 13,000.00

44 Cuentas por pagar a A.S D.G 2,700.0010 EFECTIVO Y EQUIVALENTEDE EFECTIVO 28,900.00

85,900.00 85,900.00

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