plan empresa frutichuche de gloria, laura, marta y victor

Fruti-chuches,

Año 2012

Fruti-chuches S. Coop Cif: F-00000004

c/Real, nº 431, bajo – 15001 – A Coruña Tlf: 981040301 Fax: 981040300 Página 2 de 26

1. Introducción

a. Descripción resumida de la idea de negocio y objetivos pretendidos.

b. Experiencia y currículum de los emprendedores.

2. Análisis de Viabilidad Comercial

a. Situación actual y perspectivas del sector b. Clientela potencial descripción. c. Identificación y análisis de los competidores.

i. Análisis comparativo producto-precio. ii. Análisis promoción y sistemas de comercialización.

d. Situación actual y evolución prevista del mercado. e. Factores clave de éxito y Análisis DAFO. f. Posicionamiento estratégico adoptado. g. Objetivos comerciales

3. Análisis técnico

a. Descripción del proceso de negocio. b. Necesidades de recursos para el proceso.

i. Materiales necesarios y lugar de aprovisionamiento. ii. Necesidades técnicas y calendario de Inversiones. iii. Necesidades de Personal y calendario de incorporaciones

4. Análisis económico-financiero.

a. Valoración de Inversiones b. Ingresos previstos, Costes de la Operación y Margen de

Contribución. c. Gastos de funcionamiento, resultados y generación de fondos. d. Necesidades de financiación e. Análisis de rentabilidad y distancia al punto muerto f. Análisis de escenarios

5. Conclusiones

6. Anexos

a. Cuadros de análisis económico-financiero b. Fuentes de información c. …

CONTENIDOS



Descripción resumida de la idea de negocio y objetivos pretendidos.

Los alimentos de origen vegetal tienen un corto tiempo de vida debido al alto porcentaje de humedad contenida. Una de las alternativas para su conservación es la deshidratación de aquellos alimentos vegetales que se encuentren en un buen estado alimenticio pero que por cualquier motivo, como tamaño, desigualdades o deformaciones superficiales, exceso de producción, etc., no son vendidas como producto fresco. La deshidratación de estos alimentos aumenta su periodo de vida, conservándose los nutrientes y aromas que contienen antes de su proceso de secado.

Existen diversas maneras de deshidratar estos alimentos, entre las que se encuentra la utilización de un deshidratador eléctrico, un horno convencional o un deshidratador solar. La primera de ellas es la más eficaz en cuanto a rapidez de secado pero, desde el punto de vista sostenible y de la calidad del producto, la deshidratación solar es un método más apropiado.

a) Descripción del producto y/o servicio:

La idea de negocio es la deshidratación, venta y distribución de fruta.

b) Cliente tipo o destinatario:

El segmento de mercado que abordaremos será el de población principalmente joven, y como golosina para los más pequeños teniendo en cuenta que es la que menos fruta consume.

También hemos valorado la orientación en ventas del producto hacia las personas que practiquen deporte como fuente de energía inmediata y también hacia personas que padezcan diabetes.

No descartamos la introducción en máquinas expendedoras, normalmente

instaladas en colegios y empresas. Esperamos abrirnos mercado como suministradores de industrias alimentarias

cuya producción no incluya frutas deshidratadas pero si las utilicen para determinados productos como añadido (véase yogurt con frutas, chocolate, cereales, etc)

INTRODUCCIÓN



Nombre de los emprendedores

1. Gloria Oreiro Pazos 2. Laura Piñeiro Iglesias 3. Marta Yáñez Sanjurjo 4. Víctor Manuel Vilaboy Formoso

Gloria Oreiro Pazos Formación

Técnico Especialista, rama Administrativa-Comercial, realizado en el Centro de F.P. Fernando Wirtz Suárez de La Coruña.

1º de Relaciones Laborales 4 cursos de Inglés, realizados en la Escuela Oficial de Idiomas – A Coruña. Técnico Superior en Procesos y Calidad en la Industria Alimentaria CIFP Paseo

das Pontes – A Coruña

Formación complementaria Mecanografía: 300 p.p.m Informática y manejo de Microsoft Office.160 horas 2001 Curso de Contabilidad y de adaptación al Euro, realizado en la Cámara de

Comercio de A Coruña, impartido por el I.E.C.E. 60 horas 2002 Curso de Auxiliar de Comercio Exterior realizado en la Confederación de

Empresarios de A Coruña. 459 horas. (Plan F.I.P) 2008 Octubre Factura electrónica 9 horas Curso de primeros auxilios Curso Prevención Riesgos Laborales 30 horas 2010 de 22-10 al 15-11 Curso de Coaching para equipos 80 horas

Experiencia profesional

Cajera Supermercados Claudio, Auxiliar Administrativo Delegación Provincial de Agricultura, Secretaria. Millán Asesores, S.L. Administrativa. T.G.T. Galicia S.A., Administrativa. Norcontrol, S.A., Administrativa. T.G.T. Galicia, S.A Administrativa Hierros y Derivados Antelo, S.L.

EXPERIENCIA Y CURRICULUM DE LOS EMPENDEDORES



Idiomas

Gallego: Lengua materna (escritura, lectura y conversación) Castellano: Lengua materna (escritura, lectura y conversación) Inglés: Nivel medio en escritura, lectura y conversación

Otros

Carnet de conducir clase B

Laura Piñeiro Iglesias Formación

Título de Bachillerato obtenido en el I.E.S. Ramón Menéndez Pidal (2003) Ciclo Formativo Superior de Salud Ambiental en el CIFP Ánxel Casal (2008). Ciclo Formativo Superior en Procesos y Calidad en la Industria Alimentaria en el

CIFP Paseo das Pontes (2013).

Formación complementaria Cursos formativos homologados por la Xunta de Galicia Título de monitor de tiempo libre. Curso de mantenimiento higiénico-sanitario de instalaciones de riesgo frente

a Legionella. Curso básico de prevención de riesgos laborales. Carné de aplicador de tratamientos DDD. Nivel cualificado. Clase: plaguicidas de

uso ambiental y en la industria alimentaria. Carné de manipulador de alimentos.


Navidad 2010: monitor de tiempo libre – animadora para la Escuela Gallega de Tiempo Libre.

5 de Junio de 2009: educadora ambiental para Aporta Comunicación y Outycom. Desde diciembre de 2008 hasta agosto de 2009: agente cívico para el

departamento de medio ambiente del ayuntamiento de Santiago de Compostela.

Entre abril y junio de 2008: formación en Centros de Trabajo en el CEIDA (Centro de Extensión Universitaria e Divulgación Ambiental de Galicia), 380 horas.

Idiomas

Gallego: lengua madre. Nivel de competencia de gallego validado en un CELGA 4. Inglés: nivel alto escrito, leído y hablado. Titulada por la Escuela Oficial de Idiomas de A Coruña, en la especialidad de

inglés. Titulada por University of Cambridge con el First Certificate in English.(2009)



Informática

Conocimientos a nivel usuario de Windows, Word, Power Point, Excel.

Otros Carnet de conducir B1 y coche propio.

Marta Yáñez Sanjurjo Formación

CS Calidad y procesos en la Industria Alimentaria en curso (CIFP Paseo das Pontes La Coruña)

COU Realizado en el año 1990 en el I.B.M. Ortigueira Formación complementaria

Curso de Aplicaciones Informáticas de Gestión. Facturación, nóminas y contabilidad con los programas Plus y Sol. 320 horas impartido por IFES en Ferrol.

Curso de Sistemas alternativos de comunicación y Curso del lenguaje y la comunicación, impartido por el Departamento de Psicología y de la Educación, de la Universidad de La Coruña y Asociación Gallega de Psicopedagogía. A distancia.

Curso de Informática nivel usuario paquete office .215 horas. Impartido en Ortigueira por los Servicios Sociales y el Servicio Gallego de Igualdad.

Curso de Nutrición y Dietética orientado a la tercera edad, impartido en el Barquero (Mañón) por medio de la Diputación de la Coruña y Proximitas – 100 horas.

Curso de Jardinería del plan F.I.P y Xunta de Galicia, incluye teoría y práctica impartido en Ortigueira –539 horas. Certificado de profesionalidad. Conocimientos de horticultura y fruticultura.

Curso básico de delegados de Prevención de Riesgos y trabajadores asignados en Ortigueira 50 horas.

Idiomas

Gallego: Lengua materna (escritura, lectura y conversación) Castellano: Lengua materna (escritura, lectura y conversación) Inglés: Nivel medio en escritura, lectura y conversación


Jardinero para la empresa Erbedo jardinería y paisajismo S. L. Recepcionista y administrativo para la empresa Aquacenit S. L de ocio y deporte. Restauración de sillería- cantería para la empresa CPA

Otros datos de interés

Carnet de conducir B-1.



Carnet manipulador de alimentos. Carnet manipulador fitosanitarios.

Víctor Manuel Vilaboy Formoso Formación

Técnico Superior en Procesos y Calidad en la Industria Alimentaria Diplomado en Ciencias Empresariales Técnico en Prevención de Riesgos Laborales de nivel superior en la especialidad

de Seguridad en el Trabajo Técnico Superior en Administración y Finanzas


Arteixo Telecom S.A. Ediciones Informatizadas S.A.

Idiomas

Inglés (avanzado) Portugués (medio) Chino (básico)

Informática

Nivel usuario

Otros datos de interés Carnet de conducir clase B



a) Situación actual y perspectivas del sector Actualmente el sector de frutas deshidratadas no se encuentra saturada en lo que se refiere a fruta deshidratada sin azúcares añadidos. Aunque la evolución en los últimos años ha sido al alza el sector que queremos abarcar está sin cubrir. Las perspectivas del sector son buenas, pues se trata de un alimento saludable, natural, nutritivo, práctico para aperitivo, limpio y fácil de comer. La población española registra un consumo medio diario de 189 gramos de hortalizas y de 208 gramos de frutas (397 en total), según la Encuesta Nacional de Ingesta Dietética elaborada por la AESAN (Agencia Española de Seguridad Alimentaria y Nutrición), inferior a las recomendaciones de la OMS. Otro dato preocupante en el caso español es que el 57% no toma hortalizas a diario y el 62% no ingiere frutas cada día. No obstante, nuestro consumo promedio supera levemente el de los europeos, que se sitúa en 220 gramos diarios de hortalizas y 166 gramos diarios de frutas (386 g en total).

b) Clientela potencial descripción.

¿Qué necesidad pretendemos satisfacer? Se busca satisfacer las necesidades de la clientela que busca alimentos saludables no sólo en el hogar, sino también para consumir como aperitivo fuera de casa, que sea accesible desde máquinas expendedoras o desde comercios dedicados a la venta de golosinas, chocolatinas, snacks, etc., ofreciendo una alternativa saludable dentro de ese campo. ¿A qué segmento de mercado nos dirigimos?

El segmento de mercado que abordaremos será el de población principalmente joven, y como golosina para los más pequeños teniendo en cuenta que es la que menos fruta consume.

También hemos valorado la orientación en ventas del producto hacia las personas que practiquen deporte como fuente de energía inmediata y también hacia personas que padezcan diabetes.

No descartamos la introducción en máquinas expendedoras, normalmente

instaladas en centros de enseñanza y empresas.

2.- ANALISIS DE VIABILIDAD COMERCIAL



¿Qué valoran nuestros clientes potenciales? Nuestros clientes potenciales valorarán del producto

es saludable, sin azúcares añadidos, por lo tanto con una cantidad de calorías aceptable (recordemos que la fruta contiene azúcares, principalmente fructosa), además de conservar intactas todas las vitaminas y minerales debido al proceso de transformación no agresivo

su vida útil es mayor que la de la fruta fresca y no se estropea con el transporte

tiene muy buen sabor

tiene grandes posibilidades en cuanto a fácil acceso, sin tener que recurrir a un

supermercado o similar, pudiendo venderse en lugares más accesibles, como tiendas de golosinas o máquinas expendedoras.

¿Qué cantidades máximas y mínimas podremos comercializar? Tanto las cantidades máximas como mínimas a comercializar está estrechamente relacionado con la capacidad de fabricación de la empresa, dependiendo de la maquinaria. Para empezar con la actividad empresarial se estima que se deben comercializar un total de 18.575 kg de fruta deshidratada al año para cubrir gastos. La maquinaria tiene capacidad de una mayor producción, pero para ello habría que contratar más empleados.

c) Identificación y análisis de los competidores. i. Análisis comparativo producto-precio.

Como punto de referencia del precio de venta al público tomamos el de la fruta deshidratada escarchada en tienda física: 12€/kg. Se venderá el producto de FRUTICHUCHES, S. COOP con un margen de beneficio del 60%, y un precio de venta al consumidor de entre 10 y 18€/kg, dependiendo de la fruta y del formato de venta.

ii. Análisis promoción y sistemas de comercialización. La promoción y sistemas de comercialización de frutas deshidratadas son escasas por no decir nulas; existen a la venta frutas deshidratadas con azúcar añadido en tiendas de golosinas, pero no hacen promoción, simplemente las ponen a la venta a la vista del consumidor en escaparates. Por otra parte, no existe promoción específica de frutas deshidratadas sin azúcar añadido.



Existen varias páginas web desde las que se comercializan frutas deshidratadas sin azúcares añadidos, pero tienen el inconveniente de que no satisfacen la necesidad del cliente que quiere “picar algo” en el momento, sino que se debe adquirir el producto con antelación. Además, hay que adquirir cantidades grandes y pagar portes.

d) Situación actual y evolución prevista del mercado. La situación actual del mercado en cuanto a venta de aperitivos está plagada de productos con cantidades muy elevadas de azúcares refinados, grasas hidrogenadas, grasas saturadas, etc. Ello está provocando, junto a otros factores, un alarmante incremento de enfermedades como obesidad infantil, diabetes, etc. Por ello se prevé que el mercado evolucione hacia un tipo de alimentación diferente, más saludable, pero a la vez más accesible para una población que pasa mucho tiempo fuera de casa y que compra aperitivos de manera impulsiva. Es decir, hay una necesidad de ofrecer al cliente un aperitivo sano en su lugar de trabajo o de estudios, además de en comercios de su barrio.

e) Factores clave de éxito y Análisis DAFO.

DebilidadesDimensión empresarial reducida sin imagen y posicionamiento de nuestra marcaFalta de recursos ecónomicos

AmenazasEndurecimiento de las normas de seguridad alimentaríaLa crisis actúal que retrae el consumo y por lo tanto las ventas

FortalezasProducto con buena imagen en el mercado.Conocimiento del producto por parte de los emprendedores.Amplia gama en cuanto a presentación y formatos

OportunidadesCrecimiento de nuevos mercados demandando productos naturales e innovadores, junto con la demanda creciente de alimentos saludables.Crecimiento de tiendas especializadas en productos artesanales.



f) Posicionamiento estratégico adoptado.

Es necesario llevar a cabo un posicionamiento estratégico para diferenciar nuestro producto de los demás y asociarlo con los atributos deseados por el consumidor. Según el método para posicionar el producto: a) Identificar el mejor atributo del producto: es saludable y rico. b) La posición de los competidores: se posicionará nuestra marca como un

producto más saludable que los que se ofertan actualmente, ya que no tiene azúcares añadidos, con la ventaja de que se presenta en envases cómodos unidosis.

c) Ventajas competitivas: se debe hacer entender al consumidor la idea principal del producto “es sano”.

d) Publicidad: debido a los recursos económicos limitados de una empresa que está empezando, la mayor baza en cuanto a publicidad se basará en el nombre comercial original y llamativo “Frutichuches” hace referencia a la vez a fruta y a golosinas, dando a entender que el un producto de buen sabor y a la vez sano.

Por ello se plantea desde el punto de vista del posicionamiento siguiente: Mediante una característica clave De todos los beneficios que ofrece nuestro producto debemos buscar ese “único” que el consumidor toma como excepcional, es decir, tomar su características más importante y explotarla; es un aperitivo sano y de buen sabor.

g) Objetivos comerciales. Se estima vender un total de 18.575 kg de fruta deshidratada al año de varios tipos y en diferentes formatos.

Producto / Servicio Precio Venta Unidades

(Año)

Paquete 100 g Manzana 1,20 € 1.000 Paquete 100 g Piña 1,50 € 1.000 Paquete 100 g Naranja 1,50 € 1.000 Paquete 100 g Kiwi 1,60 € 1.000 Paquete 100 g Mango 1,80 € 1.000 Paquete Mix 200 g 3,00 € 2.000 Paquete Mix 1000 g 12,00 € 5.000 Paquete Mix 5000 g 50,00 € 2.500 Paquete 100 g Plátano 1,30 € 1.000 Paquetes 50 g 0,75 € 1.500

Los formatos de 50 g y 100 g están destinados a máquinas expendedoras, situadas en centros de enseñanza y oficinas de trabajo.



Los “paquetes mix”, es decir, paquetes con frutas variadas, se venderán en grandes superficies, así como a otras empresas para que las utilicen como ingrediente para sus propios productos elaborados.



a) Descripción del proceso de negocio.

La empresa FRUTICHUCHES, S. COOP está destinada a la deshidratación, venta y distribución de fruta. En FRUTICHUCHES, S. COOP se recepcionan los materiales aptos para la elaboración y se almacenan en cámaras de refrigeración o maduración hasta el momento de su utilización para el proceso de deshidratación. La distribución de los productos elaborados corre a cargo de la propia empresa hasta los puntos previamente solicitados para su suministro. El transporte se realiza en la furgoneta propiedad de la empresa. Además de la distribución también se dispone de un anexo al obrador para el suministro de frutas a los clientes que lo deseen.

Descripción del producto

Los productos elaborados en FRUTICHUCHES, S. COOP tienen en común la deshidratación de los mismos. La materia prima utilizada será la propia fruta a deshidratar. Las frutas una vez deshidratadas se presentarán en formatos de 50, 100, 200 y 250 gramos para vender a pequeña escala, se contempla el empaquetado de bolsas mayores para venta al por mayor en bolsas de 1 y 5 kg. Además de otras peticiones a medida. Los tiempos de deshidratación de las distintas tipos de frutas vienen estipulados en las respectivas fichas técnicas.

3.- ANÁLISIS TÉCNICO

En todos los casos, el envase mostrará claramente la marca de la empresa y cumplirá con todas las especificaciones y normas técnicas establecidas: insumos, ingredientes, fecha y lote de producción, fecha de caducidad, etcétera.



Ficha técnica genérica

Nombre del producto: Frutas varias

Descripción: Kiwi, Mango, Manzana, Naranja, Piña, Plátano,

Ingredientes: Fruta Bisulfito de sodio Acido cítrico

Peso: Entre 800 una piña y 150 gramos el resto de frutas

Presentación y consejos para su consumo:

La presentación será en bolsas de 50, 100, 200 y 250 gramos sin más manipulación que la de la deshidratación y el envasado al vacío. Su almacenaje se hará en sitios secos. Este producto está destinado a la totalidad de la población, exceptuando siempre a los alérgicos a alguno de sus componentes.

Temperaturas y tiempos de deshidratación

La fruta una vez cortada en rodajas de 0,55 a 1 cm de grosor y bañado en una solución de zumo de limón o bisulfito de sodio según el caso, se depositará sobre las bandejas destinas para su deshidratación. Los tiempos de permanencia en la deshidratadora no depende de la cantidad sino del grosor de las rodajas y de la fruta en si.

Peso Temperatura Tiempo Variable 55 -70ºC 8 -12 horas



Descripción del proceso de deshidratación de frutas

1) Recepción de materias primas

En FRUTICHUCHES, S. COOP se recepcionan los materiales listos para ser utilizados. Las materias primas necesarias para la deshidratación son almacenadas en cámaras frigoríficas o de maduración dependiendo del producto, o de su grado de madurez. La persona responsable de la Recepción de mercancía será el encargado del Departamento de Compras y en su defecto cualquiera de los trabajadores.

2) Almacenamiento de material primas:

Una vez llegada la mercancía el encargado colocará cada materia en el lugar estipulado: La fruta se guardará en el almacén destinado para ella o en cámaras refrigeradoras o de maduración.

3) Selección

Seleccionar la fruta individualmente y en buen estado de conservación descartando todas aquellas inmaduras, o muy maduras y afectadas por enfermedades o daños fisiológicos. Es importante cumplir esta regla para obtener una alta calidad del producto final

4) Pelado

Pelar la fruta antes de proceder a su corte

5) Cortado:

A continuación se le cortará en rodajas de 0,55 mm.

6) Bañado en limón , Bisulfito de Sodio: Una vez cortado se introduce en un baño de límón o bisulfito de sodio para evitar su oxidación.



7) Colocado en bandejas: Colocación en las bandejas destinadas a tal fin, dejando las rodajas una a una sin amontonarse entre ellas, para procurar así una buena deshidratación

8) Cargado y deshidratado: Se colocan las frutas en los cargadores y a continuación se introducen en la deshidratadora previamente calentado a 55 ºC,± 5ºC y se esperará el tiempo necesario para la retirada . (Ver fichas técnicas)

9) Enfriado: Todos los productos dispondrán de un tiempo para enfriarse, antes de ser envasados, almacenadas o de ser enviadas para su distribución, evitando de este modo la condensación. 10) Envasado y etiquetado: Los productos que así lo requieran se embolsarán con ayuda de la maquina destinada a dicho efecto. En la etiqueta figurará el logo de la empresa y la información del peso y de los ingredientes utilizados.

11) Distribución y venta. En FRUTICHUCHES, S. COOP se realizan dos tipos de venta; por una parte se distribuye la mercancía en una furgoneta de la empresa a pequeños y medianos establecimientos y además se realiza la venta en el despacho anexado al propio obrador.



DIAGRAMA DE FLUJO

Deshidratación de FRUTA

Recepción de materias primas.

Almacenamiento de materias primas.

Selección de la fruta

Cortado

Carga y deshidratado

Distribución y venta

Pelado

Bañado

Enfriado

Envasado

Almacenado



b) Necesidades de recursos para el proceso.

Además de la calidad de las materias primas, es indudable la importancia de la maquinaria en el resultado final del producto, por ello hemos invertido dentro de nuestras posibilidades en aquella maquinaria que nos aporte la máxima regularidad y control de la producción. Consideramos que la cámara de refrigeración y maduración así como la maquina deshidratadora y la cortadora de frutas son factores básicos del control de la producción, por ello hemos dedicado una parte importante de nuestra inversión a la adquisición de éstos. Las demás instalaciones y maquinaria se corresponden con los modelos habituales de las Empresas de deshidratado de frutas, si bien cabe destacar nuestra inversión en elementos básicos de laboratorio –poco habitual en estas empresas- pero que nosotros consideramos importante, nos aporta seguridad y control, ambos parámetros son considerados importantes para nuestro negocio.

1.-Materiales necesarios y lugar de aprovisionamiento.

RELACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS PROVEEDOR PRECIO € Cámara de refrigeración Paumeweb , S.L. 2.800,00 Cámara de maduración Peña Maquinaria y Montajes Comerciales S.L 3.280,00

Cortadora-rebanadora , KRONEN Mod:GS10

KRONEN GmbH 2.000,00

Deshidratadora de bandejas Zhengzhou Amisy 2.700,00 Balanza con impresora Baxtran RTI Paumeweb , S.L. 432,00 Balanza de precisión Paumeweb , S.L. 68,00 Envasadora de vacio (Vail-Square 450 ) Paumeweb , S.L. 2.149,00

Total 13.429,00 LISTADO DE ÚTILES

Lavador con tres piletas FAINCA HR S.L. 300,00 Mesas FAINCA HR S.L. 400,00 Estanterías Peña Maquinaria y Montajes Comerciales S.L 640,00 Estanterías TECHNI-CONTACT 350,00 Cuchillos Mondador 3 claveles Bueno Hermanos. S.A. 17,00 Descorazonador 3 claveles Bueno Hermanos. S.A. 5,00 Peladores Bueno Hermanos. S.A. 13,00 Termómetro digital TFA 30.1033 LA CASA DEL CLIMA S.L. 34,60 Higrómetros Barigo 3518H LA CASA DEL CLIMA S.L. 59,80 Bolsas lisas 90 micras ( 25 x 30 cms) Paumeweb , S.L. 61,00

Total 1880,40



2.-Necesidades técnicas y calendario de Inversiones Compra de materia prima. Se realizara de la lista de proveedores seleccionada y de productores de fruta con un potencial en volumen y calidad óptimo para la garantía de nuestras necesidades. Estructura organizativa y estilo de dirección El equipo directivo consta de Asamblea General formada por los cuatro miembros fundadores, que cumplen las funciones de Director general, Responsable de Calidad y Responsable de Producción bajo las normas y estatutos de la Cooperativa Frutichuches, La dirección pretende un estilo corporativo flexible. Plan de Implantación Durante los primeros meses de la empresa nos centraremos en los siguientes aspectos: Creación de los equipos de trabajo y de desarrollo del producto y línea de producción de Frutichuches S. COOP., análisis de mercado, contactos con clientes potenciales y adquisición de capital. Calendario de ACTIVIDADES

ACTIVIDAD Importancia Meses B M A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

.Desarrollo Alquiler de local X Compra de Equipo X Instalación de Equipo X Revisión de proceso X Acopio de materia prima X Establecimiento de operaciones X . Marketing Creación de relación con cliente X Inicio de alianza con comercializadores X Contrato con proveedores de materia prima X . Direcciones y Operaciones Fundación de FRUTICHUCHES COOP. X Constitución de Empresa X Formación de Equipo X Comercialización X Anuncios y Promoción X

B=Baja; M= Media; A= Alta



Calendario de INVERSIONES*

ACTIVIDAD Importancia *€/Primer Año B M A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

.Desarrollo

Alquiler de local X 0.6

Compra de Equipo * X 3.1*

Instalación de Equipo X 0.5

Revisión de proceso X 0.3

Acopio de materia prima e insumos X 1.5

Establecimiento de operaciones X 0.3

. Marketing

Creación de relación con cliente X 0.3 Inicio de alianza con comercializadores

X 0.1

Contrato con proveedores de materia prima X 0.1

. Direcciones y Operaciones

Fundación de FRUTICHUCHES COOP. X 12

Constitución de Empresa X 0.5

Formación de Equipo X 0.1

Comercialización X 0.5

Anuncios y Promoción X 0.3

*€= miles *La compra de equipos y vehículo es financiada a 10 años

3.-Necesidades de Personal y calendario de incorporaciones En principio la empresa de frutas deshidratadas Frutichuches S. Coop. cuenta con el personal fundador de la cooperativa, es decir, cuatro socios trabajadores; que forman parte de todo el desarrollo de la empresa desde el primer momento y en todas sus fases operacionales.



a) Valoración de Inversiones (sólo se contempla el primer año el resto ver en

ANEXOS Simulador)

FRUTI-CHUCHES, S. COOP.

Inmovilizado – Año 1 - 2012

Concepto Tipo Activo Clasif, Activo Importe Vida Útil

Amortización

Cámara de refrigeración y maduración, Cortadora rebanadora, deshidratadora, balanzas y Envasadora de vacio

Maquinaria INM MATERIAL 13.429 10 años 1.343 €

Cuchillos, peladores, termometros

Utillaje INM MATERIAL 190 2 años 95 €

Mesas, estanterias, Carros Mobiliario INM MATERIAL 1.690 10 años 169 €

Furgoneta Elementos de transporte

INM MATERIAL 12.000 10 años 1.200 €

Ordenador Eq. proceso de información

INM MATERIAL 1.000 3 años 333 €

Sillas Mobiliario INM MATERIAL 60 3 años 20 €

Total 28.369 € 3.160 €

b) Ingresos previstos.

FRUTI-CHUCHES, S. COOP. Año 1 - 2012

Producto / Servicio Precio Venta Unidades (Año) Total Mix

Paquete 100 g Manzana 1,20 € 1.000 1.200 € 0,60%

Paquete 100 g Piña 1,50 € 1.000 1.500 € 0,75%

Paquete 100 g Naranja 1,50 € 1.000 1.500 € 0,75%

Paquete 100 g Kiwi 1,60 € 1.000 1.600 € 0,80%

Paquete 100 g Mango 1,80 € 1.000 1.800 € 0,90%

Paquete Mix 200 g 3,00 € 2.000 6.000 € 2,98%

Paquete Mix 1000 g 12,00 € 5.000 60.000 € 29,85%

Paquete Mix 5000 g 50,00 € 2.500 125.000 € 62,18%

Paquete 100 g Plátano 1,30 € 1.000 1.300 € 0,65%

Paquete 50 g 0,75 € 1.500 1.125 € 0,56%

Total 201.025 € 100,00%

3. ANÁLISIS ECONÓMICO - FINANCIERO



c) Gastos de funcionamiento (resultados y generación de fondos se contempla en el simulador).

Gastos de Funcionamiento

FRUTI-CHUCHES, S. COOP. Año 1 - 2012

Concepto Importe (Periodo)

Períodos Total

Gastos de Constitución 550,00 € 550 € Suministros Suministros (Luz) 250,00 € 12 3.000 €

Comunicaciones Teléfono 70,00 € 12 840 € Arrendamientos Alquiler 1 600,00 € 12 7.200 €

Otros Gestoría 70,00 € 12 840 €

Limpieza (los socios) 0,00 € 0 €

Material de Oficina 100,00 € 4 400 €

Tasas y tributos 50,00 € 4 200 €

Reparaciones y conservación 100,00 € 12 1.200 €

Publicidad y promoción 300,00 € 4 1.200 €

Servicios bancarios 30,00 € 12 360 €

Seguros 450,00 € 1 450 € Personal Sueldos y salarios (inc. S.S.) Nº

Empleados Períodos

SYS Autónomo 1.100,00 € 4 12 93.610 €

Total 109.850 €

d) Necesidades de financiación Se ha solicitado un préstamo bancario de 30.000 € a pagar en 10 años a un 5% de interés



e) Análisis de rentabilidad y distancia al punto muerto

Análisis de Rentabilidad FRUTI-CHUCHES, S. COOP.

2012 2013 2014 2015 2016

Total Inversiones 28.369,40 0,00 0,00 0,00 0,00

Inversiones Actualizadas 27.018,48

Flujos de Caja Previstos 13.174,22 24.926,06 139.943,23 168.102,31 205.082,70

Actualización VAN 5% Actual. Inversiones 5%

Pay-Back La inversión se recupera en un momento entre el año 1 y el año 2

VAN 428.011,14 €

TRI 142%

Producto Punto Muerto (uds.)

Paquete 100 g Manzana 949

Paquete 100 g Piña 949

Paquete 100 g Naranja 949

Paquete 100 g Kiwi 949

Paquete 100 g Mango 949

Paquete Mix 200 g 1.899



Paquete 100 g Plátano 949

Paquete 50 g 1.424



f) Análisis de escenarios – Favorable y desfavorable



El agua es uno de los componentes principales en la mayoría de los productos alimenticios. Su importancia radica en que sirve de transporte para sustancias, además de ser clave en el desarrollo de microorganismos, principales agentes de deterioro de los alimentos. La disminución del agua presente en un alimento ha sido una estrategia utilizada desde la antigüedad para conservar la calidad durante los períodos de almacenamiento.

Las 10 razones por las cuales se debe y se recomienda el consumo de frutas deshidratadas

1. Su potencial sabor Las frutas deshidratadas tienen un sabor increíble. Su sabor es intenso

2. Por su simplicidad a la hora de la elaboración, no requieren conservantes ni colorantes

3. Son Nutritivas y ayudan a estar en forma. La pérdida de nutrientes es mínima 4. Favorece la economía Los alimentos pueden adquirirse en épocas de abundancia y

rebajas para disfrutarlos después 5. Fáciles de usar Los alimentos deshidratados pueden utilizarse de 1000 maneras

diferentes 6. Fáciles de empacar. En un recipiente con tapa o bolsita de cierre se conservan muy

bien por largos períodos 7. Económicas de almacenar No requieren de congelador o refrigerador para

almacenarse 8. Compactas Utilizan poco espacio en los estantes o incluso en su cartera 9. Livianas Ideales para llevar de paseo, camping o en actividades externas pues no

pesan, ideal para los deportistas 10. Convenientes No se derriten ni deshacen

En conclusión, las condiciones utilizadas en la planta de procesamiento nos permitieron obtener trozos de piña, plátano, naranja, kiwi, mango y manzana mínimamente procesados. De acuerdo a los valores de actividad de agua alcanzando durante el proceso de deshidratación en los trozos de las diferentes frutas como son la piña, manzana, el plátano, etc, se observaron cambios de forma: la coloración y una reducción de tamaño esto se debe a un cambio de concentración de los Grados Brix existentes en la fruta y la eliminación del Agua.

La deshidratación de la fruta sin romper células y sin poner en contacto los sustratos que favorecen el oscurecimiento químico, permite mantener una alta calidad al producto final. La fruta obtenida conserva en alto grado sus características. Además, es estable a temperatura ambiente (20 oC) lo que la hace atractiva a varias industrias con perspectivas de aplicación al abastecimiento de materia prima pre-procesada para la industria de obtención de otros productos

4. CONCLUSIONES



a) Cuadros de análisis económico-financiero desde el inicio de la actividad hasta el año 2016 están reflejados en el simulador adjunto a este documento.

b) Fuentes de información http://www.fao.org www.aesan.msc.es/ http://www.agenciatributaria.es http://www.codexalimentarius.org

5. ANEXOS

plan empresa frutichuche de gloria, laura, marta y victor

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