plan de negocio imelda estructurado 10 de febrero 12
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PERIFRICO SUR ORIENTE #24,DEL BARRIO DE MARA AUXILIADORA,CDIGO POSTAL 29290SAN CRISTBAL DE LAS CASAS,CHIAPAS. ENTRE AVENIDA ASERRADERO Y CARRETERAPANAMERICANA.
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Integrantes del Grupo Social
Mara Gladis Cabrera Solis
Leticia Arely Cuevas Crocker
Ester Ruz Velsco
Laura Beduel Rodrguez
Adelina Rodrguez Hernndez
Francisca del Carmen Velasco Bermdez
Domicilio:
PERIFRICO SUR ORIENTE #24, DEL BARRIO DE MARA AUXILIADORA,CDIGO POSTAL 29290 SAN CRISTBAL DE LAS CASAS, CHIAPAS. ENTREAVENIDA ASERRADERO Y CARRETERA PANAMERICANA.
Telfono: (967) 678 63 11
Correo electrnico: [email protected]
Enero de 2012
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C O N T E N I DO Pg.
Resumen Ejecutivo
1. DEFINICIN Y JUSTIFICACIN DEL NEGOCIO1.1. Descripcin general del negocio1.2. Misin1.3. Visin
1.4. Valores1.5. Objetivos1.6. Factores claves de xito1.7. Anlisis FODA
2. ESTUDIO DE MERCADO2.1 Investigacin de Mercado2.2 Mezcla de Mercadotecnia
2.3 Estrategias de mercadotecnia2.4 Ventas estimadas
2.5 Imagen corporativa.
3. ESTUDIO TCNICO3.1 Determinacin de la localizacin ptima3.2 Ingeniera del proyecto3.3 Determinacin del tamao ptimo3.4 Identificacin de los costos de produccin/operacin
4. ADMINISTRACIN DE RECURSOS HUMANOS4.1. Equipo de lderes del proyecto
4.2. Organigrama4.3 Descripcin de funciones4.4. Tabla de sueldos
5. ESTUDIO FINANCIERO5.1. Determinacin de la Inversin Inicial5.2. Financiamiento
5.3 Presupuesto de las Inversiones5.4 Estados Financieros
5.5 Indicadores Financieros
6. ASPECTOS LEGALES
7.- RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL
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Resumen ejecutivo (EN CONSTRUCCIN FALTA AGREGAR LA PARTE DE INDICADORES
FINANCIEROS)
El proyecto de negocio consiste en confeccin de prendas de vestir de algodn con bordado a
mano, esto es con la finalidad de satisfacer la demanda de vestido estilizado elaborado con
tela de manta 100% algodn y la de brindar comodidad y frescura con elegancia y calidad, a
clientes de la clase media-alta, damas, caballeros, nios, as como accesorios (blancos) para
el hogar.
El grupo social est constituido por 6 mujeres, lo que significan empleos permanentes, as
mismo se podr generar empleos eventuales de acuerdo a la demanda del producto y
crecimiento de la empresa. Su Registro sera en pequeo contribuyente (repeco), R.F.C.
CASG600610XXX
Las personas que conforman el grupo social cuentan con los estudios necesarios y estn
capacitadas para realizar el trabajo que se les asigne, son personas responsables y dedicadas a
lograr la meta propuesta por la empresa. El cuidado en la atencin a nuestros clientes y
excelente calidad en nuestro producto es la visin del negocio y uno de nuestros principales
valores. Al frente del grupo social esta una persona con conocimientos en la elaboracin de
prendas de vestir y cuenta con experiencia en ventas y negociacin con empresas y clientes
directos.
Para la puesta en marcha se requiere una inversin total de $373,383.04, de los cuales se
solicita al FONAES $291,983.04.00, para compra de maquinaria, Equipo, mobiliario y materia
prima, lo que representa el 77.78%. El grupo aportar la cantidad de $83,400.00, en
maquinaria y 4 meses de mano de obra lo cual representa el 22%.
La proyeccin de ventas mensuales para el primer ao es de $47,320.00 piezas y de
$567,840.00 anuales, iniciando con una capacidad del 50% produccin. Al tercer ao se
alcanza el 100% de produccin. Se asegura recuperar la inversin al 3er ao. La utilidad
esperada es del 30% como mnimo libre de gastos de operacin. agregar los indicadores
financieros.
Se asegura el xito de la empresa debido a que se le dedicar el 100% en tiempo y esfuerzo,
cuenta con una seleccin de proveedores responsables en el surtido de materia prima. Es una
empresa socialmente responsable ya que cuida y fomenta el uso de ropa confeccionada en
tela 100% algodn, pero adems prev dar un trato y pago justo a los empleados y artesanas
que laboren en ella.
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1.- Definicin y Justificacin del negocio
1.1.Descripcin general del negocio
Este proyecto nace como un taller de corte y confeccin en el ao 2000, pero 2007 un
cliente del estado de Quertaro solicita prendas de textil bordado a mano, se queda
solicitando pedidos espordicos, por esta razn se decide conocer a fondo el trabajo, nos
damos cuenta que en la zona de los altos de Chiapas (san Cristbal de las Casas) y sus
alrededores, hay una gran diversidad de tcnicas de bordado a mano, nace la idea de crear
una empresa llamada IMELDA Moda Artesanal, con el objetivo de confeccionar prendas de
vestir de algodn, con bordados hechos a mano, as como blancos para el hogar. Nos damos
cuenta que al no contar con una buena organizacin la gran mayora de las (os) artesanos de
la regin perciben una remuneracin muy baja; sin embargo es un sector de mucho talento en
la rama textil.
La finalidad del proyecto IMELDA Moda Artesanal es cubrir el mercado con un producto textil
artesanal estilizado as como crear fuentes de empleo de acuerdo al crecimiento de la empresa
a personas capacitadas en la confeccin y que se dedican a realizar los bordados para
contribuir a la mejora de la economa de las familias de esta zona.
Para la puesta en marcha se cuenta con local para taller, sala de exhibicin, contactadas a
artesanas (os) que realizaran el trabajo de bordado a mano, y dentro de las socias un
administrador general, un administrador operativo, tres auxiliares de produccin y una de
ventas.
Los proveedores seran algunos de la misma ciudad o en Tuxtla Gutirrez como pueden ser:
Modatelas, parisina, casa Velzquez, entre otros.
1.2 MISIN
La misin de IMELDA Moda Artesanal es la de proveer vestimenta de textil artesanal
estilizado, a personas de la clase media-alta, confeccionando modelos segn la temporada y la
necesidad del mercado artesanal actual.
1.3VISIN
Ser una empresa con reconocimiento de nuestros clientes por contar con un buen servicio,
variedad y prestigio (calidad) a nivel estatal y nacional primeramente y posteriormente
internacional, brindar empleos y contribuir positivamente a la sociedad generando empleos
con remuneracin justa.
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1.4VALORES
Honestidad en el manejo de los recursos
Solidaridadpara trabajar en equipo
Compromiso con los resultados para logar los objetivos deseados a corto, mediano y largo
plazo
Colaboracinen el logro de metas planteadas
1.5. OBJETIVOS DE LA EMPRESA
Objetivo a corto plazo:
1.- Gestionar recursos para capitalizar a la empresa
2.- Adquirir la maquinaria y el equipo necesario para fortalecer nuestras operaciones
3.- Realizar una campaa de publicidad intensa
4.- Establecer una red de distribucin de nuestras prendas.
Objetivo a mediano plazo:
1.- Capacitar al personal en nuevas tcnicas de confeccin
2.- Crear nuevos modelos con estilos innovadores
3.-Incrementar nuestro nivel de produccin
4.- Formar alianzas con otras organizaciones para la adquisicin de materias primas y poder
ofrecer precios competitivos
Objetivos a Largo Plazo:
1. Expandir la distribucin de nuestro producto a nivel estatal en las ciudades de mayor
poblacin urbana de Chiapas.
2.- Incorporarnos a programas para el mercado de exportacin.
1.5FACTORES CLAVE DEL XITO
IMELDA Moda Artesanal contempla el xito debido al entusiasmo y dedicacin al 100%
destinado, se planea una campaa publicitaria para lograr el posicionamiento de la marca,
contar con variedad de productos y tendencias en el mercado artesanal estilizado, contando
con personal calificado en la confeccin y bordados a mano, oportunidad de posicionar la
marca, al no tener competencia directa fuerte en el rea donde iniciaramos operaciones, un
buen mercado para la distribucin de nuestros productos y en constante crecimiento,
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brindando una atencin con calidad a nuestro cliente, contando con precios accesibles
cuidando siempre la entrega de un producto de excelente calidad.
1.6ANALISIS FODA:
Fortalezas:
1.
Diferenciacin de los productos respecto de la competencia
2. Contar con recursos humanos capacitados y con experiencia en ventas
3. Habilidad para el trabajo en grupo
4. Lealtad del personal
5.
Confianza en el desempeo de los directivos
6. Capacidad para generar nuevos productos
7.
Imagen de calidad
8. Ubicacin estratgica del negocio
Debilidades:
1. No contar con suficientes recursos econmicos
2. Baja capacidad de produccin y distribucin
3. Falta de modernizacin de planta y equipo
Oportunidades:
1.
Posibilidad de captar recursos externos2.
Existencia de mercados amplios
3. Potencial turstico ya que la ciudad de San Cristbal de las Casas, es un destino
turstico internacional
4.
Acceso a tecnologas apropiadas
5. Posibilidad de acceso a crditos
6. Sin competencia en el entorno inmediato
Amenazas:
1. Incremento en los costos de los insumos de produccin
2.
Reduccin del presupuesto gubernamental para apoyos
3. Disminucin de proveedores
4. Incremento de barreras y requisitos reglamentarios costosos
5.
Entrada de nuevos competidores con costos ms bajos
6. Inflacin
7. Cambios en las necesidades y gustos de los consumidores
8.
Incremento en las ventas de los productos sustitutos
Alternativas estratgicas:
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1. Evaluacin permanente de mtodos de produccin y procedimientos
2.
Capacitacin tcnica para contrarrestar los procesos rudimentarios, baja produccin,
mala calidad
3. Incorporarse a organizaciones de microempresas rurales homogneas para competir a
nivel internacional
4.
Promover alianzas y acuerdos con proveedores y otras microempresas para enfrentar
la competencia desleal
5.
Promover el registro de marca
6.
Realizar una campaa de promocin intensiva
Estrategias para desarrollar la explotacin de las fortalezas de IMELDA Moda Artesanal:
1.
Primeramente es contar con una marca propia e implementar una campaa masiva
de publicidad.
2.
Tener una amplia variedad de modelos en las prendas a distribuir con cambios
constantes segn temporadas.3. Siempre tener el cuidado de servir con calidad a nuestro cliente para incrementar en
un tiempo corto nuestra cartera de clientes.
Para superar las debilidades:
1.
Ir adquiriendo equipo y maquinaria de mayor capacidad y de nueva creacin para
estar brindando productos de calidad siempre.
2. Incrementar nuestro nivel de produccin ya sea contratando ms personal o bien
abriendo un nuevo horario de trabajo.
3.
Lanzar campaas publicitarias y contactar a distribuidores directos para tener una redde distribucin slida y constante.
Para aprovechar las oportunidades:
1. Aprovechar al mximo cada apoyo que se logre captar para la empresa.
2. Aprovechar el potencial turstico que se tiene en la zona donde estaramos operando.
3.
Aprovechar que en la actualidad no se tiene una competencia directa fuerte.
Para enfrentar las amenazas:
1.
Formar alianzas con otras microempresas para la adquisicin de materias primas parapoder ofrecer precios competitivos
2. Ir cambiando nuestros modelos de acuerdo a las necesidades de nuestros clientes
3.
Crear modelos y estilos con innovacin en la creacin y tcnicas de bordados
artesanales.
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2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1 Investigacin de mercado
En siglos pasados la industria textil y de vestido se realizaba en grandes talleres; sin embargo el
proceso fue cambiando de tal forma que el empresario que contaba con materias primas (telas
de diferentes tipos de fibras), reparta la tela cortada para que fuera cosida en casas
particulares o en pequeos talleres, y es as como se inici la produccin a gran escala y la
distribucin del trabajo en fases. Esta forma de organizar el trabajo tuvo su origen en que gran
cantidad de la poblacin del medio rural emigr a las ciudades y en consiguiente aument la
disponibilidad de mano de obra barata; aunado esto la invencin de las hiladoras, los telares
con procesos mecnicos y la aparicin de las mquinas de coser de diferentes tipos y
utilidades. El utilizar estos procesos mecnicos aceler la preparacin del material y, en
general mejoraron la calidad de los acabados. Por su parte, el organizar el trabajo mediante
lneas de ensamble, gener la especializacin de labores especficas y se obtuvo un producto
final de mayor calidad. Con el paso del tiempo las industrias del vestido racionalizaron sus
procesos productivos, se especializaron en ciertos productos y se fue consolidando el sector.
Hoy en da la Rama de la industria textil y del vestido es una de las ms importantes para la
economa del pas, ya que su contribucin en la generacin de empleos es altamente
significativa, es intensiva en el empleo del factor humano. Segn la Cmara Nacional de la
Industria del Vestido genera alrededor de 600 mil empleos lo que representa el 20% del totalde empleos en manufactura. De estos el 65% corresponde a mujeres, en su mayora, jefas de
familia solteras. Por ello es un sector de los mayores empleadores del pas, y en algunos
estados de la repblica representa la mayor fuente de ingresos.
De acuerdo a datos del Instituto Nacional de Geografa e Informtica (INEGI), en el documento
de series de estadsticas nacionales, No. 22 (2009), relativo a la Industria textil y del vestido,
seala que en el ao 2007 el 50% del total de esta rama corresponde a la confeccin de
prendas de vestir; el resto lo complementa la produccin de textiles, insumos y artculos de
piel, cuero y materiales sucedneos; as mismo, apunta que de las 25 mil unidades
econmicas que integran esta rama, 19 mil (76%) representan a unidades econmicas cuyaocupacin laboral es de 0-2 y de 3 a 5 personas. Lo que indica que el desarrollo del sector
manufacturero, especficamente la rama de la industria textil y del vestido se da en
microempresas. Otro dato importante que menciona este documento es el que se han ido
sustituyendo las fibras sintticas por fibras de algodn, ya que mientras las fibras qumicas
tuvieron una reduccin de 234 toneladas, las fibras de algodn representaron en 2008, un
total de 290 toneladas.
No obstante, la propia Cmara Nacional de la Industria del Vestido manifiesta una
preocupacin importante: Es la prevalencia de importaciones ilegales en el mercado
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domstico mexicano. Segn sus estimaciones, el volumen total de prendas de vestir
importadas ilegalmente representa ms del 50% de los productos de indumentaria que se
venden en el pas. A este respecto el Gobierno de Federal ha empezado con implementar
medidas restrictivas y de proteccin al comercio local aplicadas en la importacin de ropa de
origen chino y el blindaje de aranceles. As mismo se han establecido una serie de facilidades
para la industria y el fortalecimiento del mercado interno, otorgando mayores
financiamientos, incentivos, crditos accesibles para la compra de insumos y materia prima as
como la capacitacin. Todo ello para elevar la competitividad del sector.
La participacin del estado de Chiapas a nivel nacional en la sub-rama confeccin de ropa de
vestir es relativamente significativa, ya que de 25,437 unidades econmicas registradas en
2003, corresponden al estado 1,122 unidades econmicas lo que representa el 4.4% a nivel
nacional, segn indica el documento referido del INEGI. De acuerdo a la investigacin
realizada la confeccin de prendas de vestir se da en su mayor parte en pequeos talleres de
confeccin, en su mayora utilizando mano de obra familiar y ocupando personal que vandesde 2 hasta 5 personas.
Especficamente en la regin socioeconmica altos del estado se encuentran talleres textiles
artesanales diseminados en varios municipios con poblacin altamente indgenas, los cuales
son integrados por grupos de artesanas indgenas, quienes utilizan fibras de lana proveniente
del borrego Chiapas, as como textiles de hilo de algodn tejido a travs de telares de cintura y
en algunos casos en textiles de pedal. Los textiles son complementados con bordados
utilizando el propio telar y en algunos municipios se presenta tambin vestimenta de manta de
algodn bordada a mano utilizando estambres e hilos de algodn.
Segn datos de gobierno del Estado de Chiapas (www.finanzaschiapas.gob.mx), existen
alrededor de 300,000 artesanos en el estado, de este total el 60% son mujeres; sin embargo,
este sector no ha tenido un crecimiento gradual y estable, ya que presenta series deficiencias
como la falta de organizacin para la produccin, encarecimiento de los insumos,
competencia, ausencia de control de calidad y competencia desleal.
No obstante, es de reconocerse que Chiapas es uno de los estados que ms variedad tiene en
artesanas, proveniente tambin de gran variedad tnica. Durante siglos los pueblos indgenas
han desarrollado una gran habilidad para producir los productos que utilizan en su vida
cotidiana, en esta se encuentra la sensibilidad, la dedicacin y talento de mujeres y hombres.
Existen artesanas emblemticas como la laca o los textiles cuyo smbolo va ms all de la
necesidad del atuendo.
Desde la infancia las nias indgenas aprenden el complejo lenguaje del tejido y bordado, a
manera de aprender la tcnica del telar para fabricar sus prendas de uso diario para despus
tomar el reto de combinar colores y formar figuras; adquieren el exquisito gusto para mezclar
colores y formas tradicionales con diseos actuales.
Por ello la presente propuesta pretende rescatar el talento artesanal, generar empleos, as
como dar el valor adecuado a las culturas indgenas y su trabajo. Las tendencias actuales en el
http://www.finanzaschiapas.gob.mx/http://www.finanzaschiapas.gob.mx/ -
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y resaltar la labor de la gente que lo produce. estado orientan a incorporar los bordados
indgenas a la moda contempornea, a su fusin con prendas y accesorios de uso cotidiano.
Finalmente el objetivo principal es lograr que la demanda de textil traiga un beneficio
econmico a las artesanas indgenas, valorar lo que hay detrs de la prenda
La necesidad de crecimiento en los niveles de vida de las comunidades indgenas es inminente;
por lo que el impacto sociocultural del proyecto va orientado tambin a elevar el nivel de vida
de las indgenas involucradas
De acuerdo a la informacin anterior IMELDA Moda artesanal pretende incursionar en la
elaboracin y comercializacin de prendas de vestir y accesorios elaborados con manta 100%
algodn, bordada a mano con modelos y estilos actuales.
Con este proyecto no se pretende quitarle la autenticidad o su forma a la produccin sino
adaptarlos al guardarropa bsico; no se pide a los artesanos que modifiquen su estilo, sino
hacer de su conocimiento una estrategia de mercadotecnia; la idea es que las artesanas
realicen su trabajo combinando la tela para hacerlo ms de uso cotidiano con un modelo de
prenda ms acorde a la actualidad.
El ritmo de vida que tiene la mayora de las personas y nuestros posibles clientes requiere de
una vestimenta cmoda pero a la vez elegante lo que permite poder brindarles prendas de
fcil adquisicin, as mismo se ve la oportunidad del talento de las indgenas que trabajan el
bordado artesanal en la Regin altos de Chiapas. Es con base a esta oportunidad que IMELDA
Moda artesanal confeccionar y disear modelos de ropa actual confeccionada en tela de
manta 100% algodn y considerando la cultura artesanal existente que mejor que nuestros
modelos lleven ese toque, como distintivo de nuestro estado as como generar empleos amujeres y hombres que trabajan el bordado a mano pagndoles un precio justo para apoyarlos
en su economa familiar.
Uno de los medios de publicidad y promocin de las prendas ser a travs del internet y venta
a travs de distribuidores para mayor comodidad de nuestros clientes. De acuerdo a la
investigacin realizada a clientes este mtodo de distribucin les parece bien por lo que tienen
fcil acceso para realizar sus compras, y con respecto a los modelos y el tipo de tela ha tenido
gran aceptacin. Esto indica que s existe la oportunidad de negocio para nuestro producto.
Cabe mencionar que en la zona de los altos de Chiapas, existen negocios con venta de ropa
artesanal pero con estilos tradicionales, con poca red de distribucin. En otros Municipios del
Estado de Chiapas no se elaboran este tipo de prendas; adems es de considerarse que el
producto tiene gran aceptacin en temporadas en que la temperatura ambiental es alta; por
ello la tela que se utilizara en la confeccin es fresca y propia para mantener la temperatura
corporal por lo que es otra posibilidad de tener un gran nmero de clientes, y en consecuencia
mantener el gusto por nuestras prendas.
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2.1.1 Mercado potencial
Considerando que la forma de distribucin de las prendas de mantas bordadas, ser:
contactar a distribuidores exclusivos que realicen el trabajo por medio de venta por catlogo a
nivel estatal y nacional, y a futuro tambin el mercado internacional, as como distribucin en
tiendas ya establecidas que se dediquen al giro de venta de ropa como podran ser comercios
pequeos y grandes, boutiques. Primeramente nos queremos enfocar a atender el mercado
estatal por lo que estas seran las ciudades principales que atenderamos para hacer llegar
nuestras prendas.
Tonal con 84,594 habitantes tipo de clima clido- hmedo
Tapachula con 320,451 habitantes tipo de clima clido-hmedo
Palenque con 110,918 habitantes tipo de clima clido-hmedo
Huixtla con 51,359 habitantes tipo de clima clido-hmedo
Comitn con 141,013 habitantes tipo de clima templado-sub hmedoCintalapa con 78,114 habitantes tipo de clima clido-hmedo
Arriaga con 40,042 habitantes tipo de clima clido-hmedo
Tuxtla Gutirrez con 553,372 habitantes tipo de clima clido-sub hmedo
Cabe mencionar que en general el Estado de Chiapas tiene una actividad comercial de 10.7%,
cuenta con 4796,580 habitantes de los cuales 2443773 son mujeres y 2352,807 son hombre,
en 78% de la poblacin vive en el rea urbana y el 22% en el rea rural, el 34% son nios y
nias (1645,040), segn datos del censo de poblacin y vivienda 2010. INEGI. Desde luego que
para poder servir a estos lugares se deber contar con una planta de tamao considerable
para la confeccin as como vehculos para la entrega de nuestra mercanca, lo cual puedepreverse a futuro.
2.1.2 Mercado meta
El sector que se desea atender son principalmente clientes locales y turistas nacionales y
extranjeros de la regin altos en el municipio de San Cristbal de las Casas. Para captar este
mercado se tiene contemplado realizar modelos con estilos juveniles y definidos, as como de
corte amplio para los que gustan del estilo conservador. Se contempla atender a pequeas y
medianas empresas que requieren prendas de vestir con bordado artesanal.
Caractersticas de los posibles clientes (Persona fsica):
Regin: Altos
Municipios: San Cristbal de las Casas
Ingreso mensual: De 11,600 a 34,999
Edad: 20-50 aos
Gnero: Mujeres
Clase social: media C
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Ocupacin: acadmicos, comerciantes, amas de casa, empleados, estudiantes.
Estilo de vida: Que tengan el gusto de vestir prendas textiles artesanales.
Beneficios deseados: Comodidad, frescura.
Regin: Altos
Municipios: San Cristbal de las Casas
Ingreso: De 11,600 a 34,999
Edad: 20 a 60 aos
Gnero: Hombres
Clase social: Media C
Ocupacin: acadmicos, comerciantes, empleados, estudiantes, profesionistas. Que tengan el
gusto de vestir prendas textiles artesanales.
Beneficios deseados: Comodidad, frescura
Caractersticas de los posibles clientes (Persona moral):
Empresa: Comercializacin de prendas de vestir para dama y caballero estilo artesanal.
Tamao de la empresa: pequeas y medianas
Ubicacin: San Cristbal de la Casas
Urgencia: Programacin de pedidos para poder cubrirlos (10 das)
Tamao de pedido. De 5 piezas en adelante
Cuando un cliente solicite producto de urgencia se evaluar como est la actividad por
entregar y si es posible darle la atencin o se le ofrecer alternativas del producto que solicita
con el producto en existencia
2.1.3 Competencia
Estas son algunas empresas consideradas como competencia indirecta:
JPAS JOLOVILETIC (Organizacin de artesanas)
Sociedad de 320 mujeres Tzotzil de 11 comunidades, realizan telar de cintura, tejen telas que
brocan y bordan con hilos de algodn, as como la lana que tien con productos naturales,
trabajan alfarera y tejen fibras, sus precios estn entre 230 pesos y 6,500 pesos estn
ubicados en el fraccionamiento la Quinta san Martn en San Cristbal de las Casas.
CASA CHIAPAS (Institucin Pblica de Gobierno del Estado de Chiapas)
Impulsa en general a las artesanas chiapanecas en todos los sectores, sus precios en prendas
de vestir de textil artesanal van desde 150 pesos a 3500 pesos en ropa de dama, estn
ubicados en el andador turstico en el centro de San Cristbal de las Casas.
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JOLOM MAYAETIK (Organizacin de artesanas)
Trabajan telar de cintura sus precios oscilan entre 220 pesos y 2,800 pesos en lo que son
huipiles y blusas de manta de diseo tradicional. Est ubicada en el andador turstico
Guadalupano en San Cristbal de las Casas.
Ventajas competitivas:
Una de las ventajas que tiene la competencia en relacin a IMELDA Moda artesanal es que
cuentan con mayor tiempo en el mercado, as como la organizacin de varios grupos con las
cuales trabajan; sin embargo, IMELDA Moda artesanal contara con una variedad ms
completa de modelos y diseos de la actualidad, as como tallas definidas, una mayor
cobertura de atencin a diferentes clientes y por comentarios de personas a las cuales se le ha
realizado una pequea encuesta en relacin a los precios de las prendas IMELDA Moda
artesanal manejara precios por debajo de los que tiene la competencia , adems se les
brindara confianza al darles la posibilidad de cambios de prendaspor otras diferentes en un
30% del total de su compra con un lapso de tiempo de compra de 30 das naturales por lo quesu inversin no se ve afectada por el estancamiento de mercanca. En resumen
Diseo a la medida. conocer las necesidades y las ideas que tienen los posibles
clientes y disear lo que requieren
Variedad de modelos y tallas
Cambiando diseos y modelos constantemente
Precios accesibles
Garantizamos y respaldamos la mercanca que adquiriran.
Manejo de dos temporadas al ao
2.2 Mezcla de Mercadotecnia
Las prendas de vestir con bordados artesanales estn destinado a satisfacer las necesidades
del vestido, los cuales son: vestidos, faldas, blusas, short, pantalones, camisas, chalecos,
bermudas, cinturones , bolsas, rebozos, chalinas, fundas para cojn, fundas para almohadas,
manteles y servilletas, toalleros etc.
2.2.1 Descripcin del Producto
Es un producto destinado a cubrir la necesidad del vestido de damas, y del hogar de acuerdo a
modelos y diseos realizados con maquinaria industrial para la confeccin de ropa textil con
tela de manta 100% algodn bordado a mano con hilazas de algodn o estambre de gran
colorido y formas.
El sector que ms demanda ha arrojado segn encuesta realizada por IMELDA Moda artesanal
es la ropa de dama, con estilos actuales y bordados de lneas finas y flores de colores intensos.
Las prendas de vestir se entregaran al cliente con la bolsa cubre polvo con la que est colgada
en el rea de almacn. En cuanto a blancos y accesorios solo doblada con bolsa. El producto
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de vestir en bolsa rotulada con asas. A continuacin algunos modelos de preferencia, segn
encuestas realizadas al pblico en general.
Blusn bordado con flores Vestido bordado con guas de flores silvestres
Falda con bordado de tulipn Accesorio toalleros decorados con encaje plisado
Short corto con bordado de flores Camisa corte clsico
2.2.2 Precio
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En este aspecto el precio va de la mano con la calidad y producto que se estara ofreciendo al
cliente ya que no se podra dar un precio muy bajo porque no sera redituable para la
empresa ni demasiado elevado ya que el sector al cul se pretende atender es la clase media-
alta, es por eso que los precios estaran basados en gastos y utilidad que se generan, para
ofrecer precios justos.
Tabla No.1
Poltica de precios
Se tiene contemplado realizar un descuento desde el 5% hasta el 15% segn el monto decompra realizada que va desde 1000 pesos hasta 200,000 pesos de mercanca comprada.
Realizar el 30% de cambios del total de la compra por mercanca nueva cada 30 das naturales
contados a partir de la fecha de compra
Tabla de descuento
CANTIDAD DE COMPRA
(Pesos)
DESCUENTO
%
1,000 5
5,000 7
10,000 10
20,000 12
50,000 15Tabla No. 2
2.2.3 Plaza
TABLA DE PRECIOS DEL PRODUCTOY/O SERVICIO
PRODUCTOSPRECIO DE VENTA($)
Blusas $ 300,00Vestidos $ 450,00
Faldas $ 180,00
Toalleros $ 150,00
Short $ 160,00Camisas $ 450,00
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La distribucin de nuestros productos ser: productor-consumidor, y productor- mayorista-
consumidor. De contar con el beneficio del apoyo de FONAES, se estima para el ao de 2012
dar inicio al lanzamiento de la primera produccin de variedad de modelos. Iniciando en el
mes de septiembre la temporada otoo-invierno y en el ao de 2013, iniciar con la venta por
medio de distribuidores directos a las ciudades de mayor poblacin urbana en el Estado de
Chiapas. Se toma esta decisin de distribucin ya que se trata de hacer llegar el producto a un
bajo costo al consumidor final, por ejemplo cuando nos solicitaran pedido de otros lugares
preguntaramos al cliente en que paquetera prefiere que se le realice el envo o se le hara la
sugerencia las de ms bajo costo que estn en el mercado.
En el caso de productor-mayorista-consumidor le otorgaremos los descuentos especiales para
que no encarezcan el producto.
Y con respecto a estos mtodos se tendra la precaucin de cerciorarnos de darle un buen
servicio al cliente y que la mercanca llegue en ptimas condiciones.
Canales de distribucin a realizar en IMELDA Moda artesanal
Productor----------mayorista-----------consumidor
Productor----------------------------------consumidor
2.2.4 Promocin
La mejor publicidad es la recomendacin de un cliente satisfecho con nuestro producto; sin
embargo para dar mayor cobertura a la promocin, se considerarn las redes sociales,
utilizando en un principio facebook y twitter, dando a conocer los modelos de la temporadaen la cual se pueda realizar pedidos en lnea, adems de la facilidad y disponibilidad de horario
y das que tienen estos medios, se agregar la promocin por medio de trpticos y tarjetas de
presentacin para que el cliente pueda estar en contacto con la empresa e impresin de lonas
con los modelos ms destacados para la ambientacin del local del distribuidor.
Tabla de medios publicitarios mensuales
Medios frecuencia cantidad precio unitario totalTotalmensual
Lonas Annual 2 $ 198,00 $ 396,00 $ 33,00
Trpticos Annual 1000 $ 2,70 $ 2.700,00 $ 225,00
tarjeta de presentacin Annual 200 $ 0,35 $ 70,00 $ 5,83
Viticos Annual 2 $ 3.000,00 $ 6.000,00 $ 500,00
suma total $ 9.166,00 $ 763,83Tabla No. 3
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2.3 Estrategias de Mercadotecnia
Estrategias de desarrollo de productos
Lanzar modelos diferentes cada 2 periodos al ao que seran antes del inicio de temporada
primavera-verano y otoo-invierno. A largo plazo se tiene planeado realizar una presentacin
de pasarela en la primera semana de los meses de febrero y septiembre respectivamente con
los nuevos modelos.
Estrategias de desarrollo de mercado
Como estrategia para atraer a clientes cuando se lleve a cabo la apertura de un centro de
distribucin de IMELDA Moda artesanal en otra ciudad primeramente se llevara a cabo el
estudio de mercado en la zona deseada para poder definir qu? Medios publicitarios son los
adecuados y as lograr el objetivo deseado, que es llegar a la poblacin de clase media alta del
lugar; as como realizar la encuesta respectiva para conocer gustos y preferencias de losclientes para poder atenderles adecuadamente. Una vez teniendo como base estos datos
utilizaramos los medios de difusin necesarios para posicionar la marca en ese lugar. Una
forma de distribucin que se desea llevar a cabo es la de tener a un cliente mayorista y ste
que se encargue de la distribucin por medio de la venta directamente al pblico consumidor.
2.4 Ventas estimadas
De acuerdo a estudio realizado, la estimacin de las ventas en el primer mes de operaciones,
para el mercado meta de San Cristbal, se presenta a continuacin en la tabla No. 4.
El precio de venta no sufre incrementos en los 5 primeros aos de funcionamiento porque la
empresa se compromete a buscar ofertas e incorporarse a alianzas para obtener precio bajos
en materia prima y cuidar sus gastos, Esto se utilizara como estrategia para posicionar la
marca.
Tabla de Ventas estimadas al primer ao de operacin
Productos Mensual Producto anualPrecio venta$
Total mensual$ Total anual $
blusas 28 336 300 8400 100800
vestidos 28 336 450 12600 151200
faldas 28 336 180 5040 60480
toalleros 28 336 150 4200 50400
short 28 336 160 4480 53760
camisas 28 336 450 12600 151200
totales 168 2016 47320 567840Tabla No. 4
Nota: Se toman 20 das trabajados en el mes, iniciando con un 50% de la capacidad total de produccin
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Para el segundo ao de operaciones se tiene contemplado vender 252 prendas en el mes, con
un ingreso de $70,980.00 mensuales.
Productos MensualProductoanual
Precio venta$ Total anual $
blusas 42 504 300 151200
vestidos 42 504 450 226800
faldas 42 504 180 90720
toalleros 42 504 150 75600
short 42 504 160 80640
camisas 42 504 450 226800
totales 252 3024 851760Tabla No. 5
En el tercer ao se pretende estar al 100% de la capacidad total de produccin. Para poder
lograr estas ventas se visitar a posibles clientes para que distribuyan las prendas en diferentes
negocios; as mismo, se contar con una pgina web con todos los modelos que se trabajan y
las redes sociales para su mayor difusin.
Tabla de ventas estimadas para el tercer ao
Estimacin de ventas para el tercer ao de operaciones con unacapacidad del 100%
Productos Mensual
Producto
anual
Precio venta
$ Total anual $blusas 56 672 300 201600
vestidos 56 672 450 302400
faldas 56 672 180 120960
toalleros 56 672 150 100800
short 56 672 160 107520
camisas 56 672 450 302400
totales 336 4032 1135680Tabla No. 6
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Tabla de ventas estimadas para el cuarto ao
Estimacin de ventas para el cuarto ao de operaciones con unacapacidad del 100%
Productos MensualProductoanual
Precio venta$ Total anual $
blusas 56 672 300 201600vestidos 56 672 450 302400
faldas 56 672 180 120960
toalleros 56 672 150 100800
short 56 672 160 107520
camisas 56 672 450 302400
totales 336 4032 1135680Tabla No. 6
Tabla de ventas estimadas para el quinto ao
Estimacin de ventas para el quinto ao de operaciones con unacapacidad del 100%
Productos MensualProductoanual
Precio venta$ Total anual $
blusas 56 672 300 201600
vestidos 56 672 450 302400
faldas 56 672 180 120960
toalleros 56 672 150 100800
short 56 672 160 107520camisas 56 672 450 302400
totales 336 4032 1135680
2.5 Imagen corporativa
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LOGO
Se toma la decisin de ponerle el nombre de Imelda a la empresa por el tipo de giro del
negocio que ser la confeccin de prendas de textil artesanal estilizado convirtiendo un
nombre propio en marca.
El color es naranja porque aunque no es rojo transmite mucha fuerza, representa diversin,
ligereza y juventud, es clido, tropical, estimulante, y demuestra entusiasmo, felicidad, xito y
creatividad. La tipografa es clsica y uniforme con un toque de modernidad siendo esto la
descripcin del producto.
SLOGAN
Moda: por el cambio constante en los modelos a distribuir.
Artesanal: por la elaboracin del bordado a mano en las prendas
Esto en color negro porque es poderoso y conjuga autoridad, elegancia y tradicin adems por
su peso, simplicidad y sofisticacin.
GRAFICO
Es un bordado de origen maya que representa una mariposa (pepen) formando el cuerpo por
rombos que en esta cultura representan los cuatro puntos cardinales, el nacimiento y el ocaso
del da, sus alas estn formadas por grecas lo cual representan el ciclo de vida.
En el logo est situada como punto de la primera letra del nombre simbolizando inicio y
crecimiento constante. El color caf intenso reforzando el concepto global del logo porque su
significado es estabilidad, proteccin, seguridad y evocando prestigio al combinarlo con un
caf claro en las alas.
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3. ESTUDIO TECNICO
3.1 Determinacin de la localizacin ptima de la empresa.
Para la puesta en marcha de la empresa IMELDA Moda artesanal se tiene establecida la
ubicacin del taller (2 piso) as como tambin se cuenta con una sala que servir de
exhibicin (planta baja) a la orilla de la calle, el domicilio en donde se establecer la empresa
es en perifrico sur oriente nm. 24, Barrio de Mara Auxiliadora, cdigo postal 29290 en la
ciudad de San Cristbal de las Casas, Chiapas. Entre las calles av. Aserradero y carretera
panamericana. Est comunicada por 2 rutas de transporte pblico que son: ruta de Mara
Auxiliadora y la ruta de San Diego, adems est ubicado en una zona escolar de constante
movimiento, de posibles clientes de clase media- alta que es el mercado al que est enfocado
nuestro producto y es una de las salidas y entrada principal de la ciudad. Cuenta con todos los
servicios bsicos como agua, luz, lnea telefnica, calles pavimentadas, no tiene problemas de
estacionamiento y hasta la fecha no hay competencia directa ni indirecta cercana de acuerdoal giro de la empresa. La forma con la que se proyecta realizar la distribucin del producto, el
local cumple con su funcin ya que los clientes tendrn fcil acceso. De acuerdo al crecimiento
que tenga la empresa se estudiar la posibilidad de abrir un local en otra zona de la ciudad.
3.1.1 Macrolocalizacin
IMELDA Moda artesanal estara ubicada en el municipio de San Cristbal de las Casas, que se
localiza en el centro del estado de Chiapas a 85 km al Este de Tuxtla Gutirrez, la capital del
Estado, en una zona de clima templado subhmedo con lluvias en verano que lo provee de una
temperatura media anual de 15C, la extensin territorial es de 484.00 km cuadrados, colindaal norte con los municipios de Chamula y Tenejapa, al este con Huixtn, al sur con Teopisca y
al suroeste con Totolapa, Chiapilla y San Lucas y al oeste con Zinacantn, tiene la altitud de
1940 Mts. sobre el nivel del mar, con una poblacin de 185,833 habitantes.
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3.1.2 Microlocalizacin
IMELDA Moda artesanal se encontrar ubicada en Perifrico Sur Oriente #24, del Barrio de
Mara Auxiliadora, Cdigo Postal 29290 de la ciudad de San Cristbal de las Casas, Chiapas,entre Aserradero y Carretera Tuxtla Gutirrez-Comitn de Domnguez (panamericana)
3.2 Ingeniera del proyecto
3.2.1 Descripcin del proceso productivo
RECEPCIN Y ACONDICIONAMIENTO DE MATERIALES
Se adquiere la tela de manta lavada blanca o de colores en rollo de 100 Mts., y pasa
directamente al rea de corte. Se adquiere tela de manta cruda en rollo de 25 Mts., la cual se
somete a lavado a mano con blanqueador y remojo en suavizante de tela, se seca con rayos
solares, enseguida se alisa con plancha de vapor y nuevamente se enrolla para que se pase al
rea de corte.
Tambin se adquieren las entretelas rgidas y de mediano grosor en cantidad de 100 Mts.
Adems de telas para forro interior en rollo de 100mts.
TRAZOSe define el modelo a confeccionar para realizar el trazo correspondiente, en el cual se
extiende en la mesa de corte y confeccin el pliego de papel revolucin y se procede a la
realizacin del trazo deseado con la regla L, marcando las lneas con lpiz bicolor, lpiz o
lapicero, o bien en las lneas curvas en la que se utiliza una regla curva, si se necesita ms
amplitud se adhiere ms papel revolucin pegndolo con pegamento diurex. Una vez
terminada la definicin de los contornos del trazo correspondiente se procede a cortar la
forma del trazo con tijera de tamao mediano sencilla y est listo para ser utilizado en el rea
de corte de la tela. Antes de pasar a la siguiente seccin, se le asigna la clave del modelo para
el control e identificacin del producto.
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CORTE DE TELA
Se extiende la tela a cortar en la mesa de corte, se procede a la fijacin con alfileres de cabeza
de plstico y marcando aumentos del trazo ayudndose de una cinta mtrica se realiza el
cortado utilizando la cortadora industrial ya sea la de 16 (cuando son muchas piezas de un
mismo modelo y talla aprox. 50pzas.) o bien con la cortadora de disco para realizar pocas
piezas de un mismo modelo y talla aprox. 6 pzas.
En seguida se realiza el corte de las piezas tanto en la tela como en la entretela que es una tela
que va como su nombre lo dice adentro de las piezas de tela y que son dobles ejemplo: puos,
cuellos, bordes de abotonadura y su funcin es darle mayor rigidez a la prenda as como
tambin se cortan las piezas en la tela de forro de la prenda en caso de que lleve ya que no
todas las prendas lo llevan, esto depende de la clase de trabajo que se realice como puede ser
alta costura que si lo utiliza y en costura sencilla no lo utiliza. Se realiza el corte de las piezas
tal cual es para la prenda cortada en tela solo con algunas disminuciones ya que esta tela es
como si se hicieran 2 piezas y va en el interior de la prenda a confeccionar.Se procede a realizar la anotacin en el libro de inventario foliado con tinta de lapicero para el
control respectivo.
COSTURA
Una vez teniendo todas las piezas a confeccionar se procede a preparar las mquinas con el
color de hilos de algodn en conos de 1600 mts., el nm. de aguja y llenado de bobinas con el
hilo a utilizar, se procede a detener las piezas con alfileres de cabeza de plstico para la
realizacin de la confeccin, se le recortan los excedentes de tela o entretelas con tijera para
modista, enseguida se realiza el pegado de piezas con mquina industrial recta se van
retirando los alfileres y se va realizando la costura de acabado o sellado con la mquinaindustrial over y el pegado de las entretelas en algunos casos con plancha caliente como lo
requiera el modelo y se le coloca la etiqueta con las instrucciones de cuidado y talla,
dependiendo del modelo se le realiza costura con mquina industrial collaretera o costura con
mquina industrial de dos agujas, en cada inicio de costura y finalizacin de costura se va
cortando los residuos de hilos con tijera de modista y se van colocando los accesorios como
encajes, cierres, elsticos, listones, bies etc. Segn corresponda, se procede a la unin de
piezas de tela de forro con la mquina industrial recta y acabado con la mquina industrial
over y se le colocan hombreras, marca y talla y la realizacin de costuras ocultas para el
acabado con aguja de mano nm. 2, se procede a la realizacin de ojales con mquina
industrial ojaleadora y colocacin de botones si es necesario o en este paso ya se define si
necesita otros complementos de accesorios como pueden ser: cinturones con hebillas forradas
de la misma tela o bordado, botonadura forrada, ojillos, herrajes etc. Para dar mayor elegancia
al producto. Se tiene planeado realizarle el bordado de la inicial de la marca con mquina
bordadora de 2 cabezas, para distinguir el producto de las dems marcas y darle mayor
elegancia y tambin colocarle la etiqueta bordada y no impresa.
En sta paso tambin se utiliza el descosedor solo en caso de tener un error en el pegado de
las piezas de la prenda y sirve para agilizar el trabajo a retirar en la costura deseada.
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DIBUJO
Primeramente se realiza el planchado de la prenda con plancha de vapor industrial y se va
dando la revisin de las costuras que estn bien realizadas (1er control de calidad)
Si pasa este control se procede a la impresin de forma manual del diseo deseado, o
directamente dibujando a la tela, en el primer caso se realiza con sellos prediseados
manualmente elaborados con papel fomy y unidos con pegamento UHU recortando con tijera
recta o de formas segn sea el caso y armados en base plana de madera segn el tamao que
se necesite Este dibujo se estampa en la tela ayudndose con cojn para sello grande chico,
mediano o grande segn se requiera impregnado de tinta para sellos y en el segundo caso se
realiza auxilindose con regla transparente de 30cm., plantillas y lpiz para dibujo 5B para la
realizacin del diseo a bordar, segn sea necesario.
BORDADO
Para la realizacin del trabajo se le entrega a la artesana aguja de mano nm. 2 y aro para
bordar de diferentes medidas ( chico, mediano y grande)Se le entrega la pieza a la artesana con el dibujo ya estampado a bordar, se procede a la
seleccin de colores de hilaza o estambre que necesite, se le provee de aguja de mano nm. 2,
aro para bordar, tijera sencilla para cortar excedentes del material que utilicen, y en caso de
que cometan algn error se les proporciona un descosedor para agilizarles el trabajo a retirar.
El material como la hilaza o estambre se les entregara pesado con una bscula digital de alta
precisin ya que en base a la cantidad de material utilizado sera la remuneracin por su
trabajo.
Se toma nota en una libreta de tamao profesional con tinta de lapicero de la cantidad de
gramos de tela que se le entregara y anotaciones de modelos y tallas as como la cantidad de
gramos y colores que se le entregan de hilaza o estambre y la anotacin de los colores que vana utilizarse.
RECEPCIN DEL TRABAJO BORDADO
La artesana entrega el trabajo terminado se realiza el 2 control de calidad y si hay algo que
este con falla se procede a devolvrsele a la artesana para que se realice nuevamente o corrija
segn corresponda para eso se le provee del descosedor. Una vez est bien terminado el
trabajo de bordado se realiza el pesado de la tela con bscula de alta precisin del material
que est entregando ya que segn la diferencia del material entregado y material devuelto es
la cantidad de gramos utilizados para realizarle el pago correspondiente.
LAVADO Y PLANCHADO
Como el trabajo de bordado al ser realizado a mano el producto es susceptible de mancharse
o adquirir olores es por eso que enseguida se procede a lavar con jabn lquido la prenda y se
remoja en suavizante de telas, se pone a secar colgado en ganchos para ropa y se coloca bajo
los rayos del sol para el secado y por ltimo se aplanan las arrugas con plancha de vapor
industrial para poder proceder al siguiente paso.
EMPAQUETADO
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En este proceso la prenda esta lista para llevar a cabo la colocacin de la etiqueta de
identificacin. Utilizando los residuos de tela, se le anexan los datos de talla, modelo,
consecutivo de control, precio menudeo y precio mayoreo (con etiquetas autoadheribles)
todo esto escrito en el trozo de tela con lapicero de tinta. Se procede a la toma de foto del
producto con cmara profesional para la elaboracin del catlogo, se cuelga en gancho y se le
coloca bolsa cubre polvo o bien se dobla y se empaqueta en bolsa de celofn, enseguida se le
colocara el cdigo de barras, se respalda la informacin en tarjetas de almacn que seran
colocadas en un archivo, enseguida se colocara en el rea de almacn ya sea en los colgadores
seccionados con clasificadores por tallas o en la estantera, ya sea agrupados o en cajas por
modelos por tipos y se le dara entrada en el programa de la computadora de escritorio con el
programa de inventario en red; para cuando sea necesario darle salida al cliente o a la sala de
exhibicin con el lector de cdigos de barras.
EXHIBICIN
Se colocan las piezas totalmente terminadas en colgadores sostenidos ya sea por malla depared o colgadores de mnsulas o circulares segn corresponda, as como en maniques.
Se le da salida a la mercanca con el lector de cdigos de barras conectando a una
computadora de escritorio e impresin del ticket correspondiente como comprobante al
cliente. Se tendra a la vista fotos de los productos y una libreta tamao profesional para
anotar con tinta de lapicero alguna informacin requerida por posibles clientes.
Al momento de la entrega de la mercanca se les entregara en bolsa con asas impresa con el
nombre de la empresa.
DIAGRAMA DE PROCESO PRODUCTIVO
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3.2.2 Descripcin de materia prima y proveedores
Para el proceso productivo de IMELDA Moda artesanal la materia prima principal es la manta
de algodn, esta puede ser blanca o de colores; a continuacin se describe un poco ms la
composicin y caractersticas de la manta.
La manta, extrada del algodn ms puro, es una tela utilizada en Mxico desde pocas
precolombinas, que adquiri gran importancia en el imperio azteca por las grandes virtudes
que tiene. La empresa utilizar manta pre-lavada de color blanco y de colores, as como manta
cruda la cual se le hace un proceso de lavado, tambin se utiliza entretelas rgida y de
mediano grosor y tela para forro.
Dentro de los insumos utilizados sern: blanqueador, suavizante de telas y jabn lquido para
el prelavado de la manta, tambin se utiliza, hilo de algodn, UHU, etiqueta
Proveedores
1. Casa Velzquez de Mquinas de Coser y Refacciones
6 sur oriente #368
e-mail: Casa_ Velazquez @Hotmail.comTelfono y fax: 01 961 613 38 26Tuxtla Gutirrez, Chiapas, Mxico
2. Grupo Armedia
RECEPCIN DEMATERIA
PRIMA
TRAZO
CORTE
COSTURA DIBUJO
BORDADO
RECEPCIN DETRABAJOBORDADO
LAVADO YPLANCHADO EMPAQUETADO
EXHIBICIN
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Av. Tabasco 22-B
San Ramn C.P. 29240
e-mail: soporte@grupo armedia.com
San Cristbal de las Casas, Chiapas, Mxico
3. Sistemas para Control de Inventarios SIAM
Diagonal Ramn Larraizar #58-B
Plazuela de San Ramn
Telefono: 01 967 631 47 29
San Cristbal de las Casas, Chiapas, Mxico
4. Modatelas
General Utrilla nm. 9
Telfono: 01967 116 1198
San Cristbal de las Casas, Chiapas
La tabla siguiente muestra un listado de toda la materia prima e insumos que se utilizarn
para el proceso productivo.
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Tabla No. 7
Nota: en algunos totales se toma la cantidad de una pieza por no obtener ningn descuento en
la cantidad a comprar.
Producto Unidad Cantidad
Precio
Unitario Precio Total
Manta lavada mts rollo 25 69,99$ 1.749,75$
Manta cruda mts paq 25 52,59$ 1.314,75$
Entretel rgido mto pieza 1 32,99$ 32,99$
Entretel de 1/2 gro mts pieza 1 14,99$ 14,99$
Tela para forro mto rollo 25 19,99$ 499,75$
Blanqueador lts garrafn 10 8,00$ 80,00$
Suavizante lts garrafn 19 15,05$ 285,95$
Papel revuluc pza paquete 1000 0,81$ 810,00$
Diurex pieza 3 18,75$ 56,25$
Hilo cono 1 11,99$ 11,99$
Encaje mts rollo 100 4,00$ 400,00$
Cierre pza pieza 1 3,50$ 3,50$
Elstico mto rollo 100 2,99$ 299,00$
Listn satin mts rollo 100 1,25$ 125,00$
Hombrera par bolsa 25 4,99$ 124,75$
Bies mto rollo 25 1,50$ 37,50$
Botones pza bolsa 100 0,72$ 72,00$
Duroflex rollo 50 11,90$ 595,00$
Herrajes pza bolsa 100 0,76$ 76,00$
Ojillos pza bolsa 1000 0,35$ 350,00$
Fomy pza paquete 25 1,20$ 30,00$
Pegamento UHU pza paquete 1 47,91$ 47,91$
Tinta p/sello pza paquete 6 19,62$ 117,72$
Etiqueta pza bolsa 1 23,50$ 23,50$
Bolsa de 60x70 kg. paquete 1 37,00$ 37,00$
Bolsa 90x70 kg. paquete 1 37,00$ 37,00$
Bolsa de celofn kg. paquete 1 62,00$ 62,00$
Bolsa c/asa kg. paquete 1 180,00$ 180,00$
Hilaza pza caja 24 3,20$ 76,80$
Estambre pza bolsa 24 10,50$ 252,00$
Gancho pza caja 500 1,75$ 875,00$
Forro acolchado metro 1 68,99$ 68,99$Tela de toalla metro 1 59,99$ 59,99$
TABLA DE MATERIA PRIMA UTILIZADA EN EL PROCESO PRODUCTIVO
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3.2.3 Descripcin de Maquinaria, Equipo y Mobiliario
La maquinaria que se estara utilizando sera del tipo industrial o industrial o sea que cuentan
algunas con motor de de caballos de fuerza o de caballo de fuerza segn requieran el tipode manejo es adaptable al gusto ya sea de costura rpida o lenta (de sta regulacin se
encarga el tcnico en la instalacin de la mquina), el tipo de alimentacin es corriente
elctrica a 110 volts, la instalacin elctrica debe contar con sistema de aterrizaje de
variacin de voltaje ( tierra fsica).
La tabla siguiente detalla los equipos, maquina, accesorios y mobiliario que la empresa
solicitar a FONAES para el proyecto:
Tablas No. 8, 9 y 10
3.2.4 Diseo de planta y presupuesto de inversin
La empresa IMELDA Moda artesanal cuenta con un espacio para montar el taller de 63.10M2 y
un local con un rea de 21.9 M2 que servir como punto de venta ubicado en el mismo lugar
que adems es un punto estratgico ya que est ubicado en una de las entradas a San
Cristbal de las Casas.
Para determinar la aportacin del grupo social se anexa lista y fotos de dos mquinas
industriales de costura recta, una mquina industrial over y dos cortadoras industriales de tela
Cantidad Concepto Precio Unitario Precio Total Proveedor Vida til
4 Maquina industrial recta 9.500,00$ 38.000,00$ Casa Velzquez 52 Maquina industrial over 13.500,00$ 27.000,00$ Casa Velzquez 10
2 Maquina industrial Collaretera 22.400,00$ 44.800,00$ Casa Velzquez 15
1 Maquina industrial de ojal 61.000,00$ 61.000,00$ Casa Velzquez 20
1 Maquina troqueladora 3.800,00$ 3.800,00$ Casa Velzquez 15
Total 174.600,00$
Cantidad Concepto Precio Unitario Precio Total Proveedor Vida til
2 Plancha industrial de vapor 6.149,00$ 12.298,00$ Casa Velzquez 5
2 Computadora de escritorio 4.700,00$ 9.400,00$ SIAM 7
2 Lectores de cdigo 1.750,00$ 3.500,00$ SIAM 3
1 Impresora de ticket 3.450,00$ 3.450,00$ SIAM 5
1 Sofware de punto de venta 1.900,00$ 1.900,00$ SIAM 5
Total 30.548,00$
Cantidad Concepto Precio Unitario Precio Total Proveedor Vida til
1 Cajon de dinero 1.420,00$ 1.420,00$ SIAM 5
8 Maniques 1.999,00$ 15.992,00$ Man new york 15
1 Exhibidor de circulo 1.399,00$ 1.399,00$ equip p/exhib 10Total 18.811,00$
TABLA DE MOBILIARIO SOLICITADA A (FONAES)
TABLA DE MAQUINARIA SOLICITADA A (FONAES)
TABLA DE EQUIPO SOLICITADA A (FONAES)
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de diferente capacidad y comprobante que ampara cuatro meses de mano de obra de las
integrantes del grupo.
TABLA DE MAQUINARIA DE APORTACION
cantidad concepto precio x unid precio total proveedor vida til
2 maq ind de costura recta 9500 9500 casa castilla 10
1 maq ind over 13500 13500 casa castilla 10
2 cortadoras de tela 1000 2000 casa castilla 10
COMENTA LA CONTADORA SI VA A QUEDAR AKI ESTA TABLA DE APORTACION
Tabla No. 11
3.3. Determinacin del tamao ptimo del proyecto.
Capacidad instalada
La capacidad instalada del taller en caso de obtenerse el apoyo de FONAES. Laborando 20
das al mes en un solo turno se obtendr una capacidad total de 168 emprendas al mes.
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TABLA DE CAPACIDAD TOTAL ACTUAL
Productos Mensual Anual
Blusas 28 336
Vestidos 28 336
Faldas 28 336
Toalleros 28 336
Short 28 336
Camisas 28 336
Total 168 2016
Tabla No. 12
Capacidad utilizada
La capacidad con la que se pretende iniciar es del 50 % del total, como se describe a
continuacin en la siguiente tabla.
Tabla No.13
Blusas
Vestidos
Faldas
Toalleros
Short
Camisas
Total
3
TABLA DE PORCENTAJE DE UTILIZACION DE LA CAPACIDAD
5
100%
4
75% 100% 100%50%
Productos 1 2
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Programa de produccin
TABLA DE PROGRAMA DE PRODUCCIN ANUAL
PRODUCTOS 1 2 3 4 5
Blusas 168 252 336 336 336
Vestidos 168 252 336 336 336
Faldas 168 252 336 336 336
Toalleros 168 252 336 336 336
Short 168 252 336 336 336Camisas 168 252 336 336 336
Tabla No. 14
3.4 Identificacin de los costos de produccin/operacin
3.4.1 Costos variables
Tabla No. 15
Productos Costo Variable
Blusas $ 142,56
Vestidos 231,50$
Faldas 97,94$
Toalleros 76,37$
Short 110,15$
Camisas 151,29$
Tabla de Costos Variables
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3.4.2 Costos fijos
Tabla No. 16
SUELDOS ACTUALES
Cantidad Puesto Quincenal Total Mensual Anual
1 Administrador General $ 1.500,00 $ 1.500,00 $ 3.000,00 $ 36.000,00
1 Administradoroperativo $ 800,00 $ 800,00 $ 1.600,00 $ 19.200,00
1 auxiliar de ventas $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 2.000,00 $ 24.000,00
1 auxiliar de produccin $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 2.000,00 $ 24.000,00
2 Produccin $ 1.500,00 $ 3.000,00 $ 6.000,00 $ 72.000,00
Total $5.800,00 $7.300,00 $14.600,00 $175.200,00Tabla No. 17
4. ADMINISTRACIN DE RECURSOS HUMANOS
4.1 Equipo de lderes del proyecto
El Grupo social se organizara para el trabajo con las siguientes personas:
COSTO FIJOS
Descripcin Mes Ao
LUZ $ 386,50 $ 4.638,00
TELEFONO $ 599,00 $ 7.188,00
PUBLICIDAD $ 763,83 $ 9.165,96
AGUA $ 30,00 $ 360,00
PAPELERIA $ 50,00 $ 600,00
RENTA $ 1.000,00 $ 12.000,00
ART. DE LIMPIEZA $ 100,00 $ 1.200,00
ART. DE LIMPIEZA $ 400,00 $ 4.800,00
SUELDOS YSALARIOS $ 14.600,00 $ 175.200,00
TOTAL $ 17.929,33 $ 215.151,96
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4.2 Estructura orgnica
Representante Social del Grupo
Encargada de la Administracin General
Edad 51aos
Escolaridad : capacitacines diversas
Mara Gladis Cabrera Sols
Administrador Operativo
Edad: 53 aos
Escolaridad : preparatoria
Francisca del Carmen VelscoBermudez
Auxiliar en ventas
Edad:39 aos
Escolaridad: lic. en administracion de empresasLeticia Arely Cuevas Crocker
Auxiliar del rea de produccin
Edad: 69 aos
Escolaridad: capacitacion en corte y confeccion
Ester Ruz Velasco
produccin
Edad: 36 aos
Escolaridad capacitacion en corte y confeccion
Laura Beduel Rodrguez
Edad: 63
Escolaridad capacitacion corte y confeccion
produccin
Adelina Rodrguez Hernndez
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4.3 Descripcin de Funciones
Nivel Operativo
Nivel Funcional ystaff.
Nivel Directivo AdministradorGeneral
AdministradorOperativo
Auxiliar deventas
Auxiliar deproduccin produccin produccin
Grupo deartesanas
bordadoras
Contador
Coordinar las actividades de produccin y ventas Adquisicin de la materia prima e insumos Control de los ingresos y egresos Reporte de los movimientos al Contador Disear el Plan de Comercializacin Administracin del personal y de los recursos de la empresa Realizar funciones de apoyo al rea operativa, tales como: Trazo y Costura
AdministradorGeneral
Coordinar a los auxiliares para la produccin Coordinarse con el reas de administracin y el de ventas Llevar el control de la materia prima e insumos Mantener el control de la calidad en el proceso de produccin Formular los pedidos de materia prima, insumos, o equipo de trabajo LLevar el control del producto terminado Realizar funciones de apoyo a la produccin,como son corte de las piezas del modelo a confeccionar
AdministradorOperativo
Coordinarse con las reas de administracin y produccin Coordinar las actividades del promocin de ventas Servicio al cliente Ampliar la cartera de clientes Presentacin y empaque del producto Recepcin y surtido de pedidos
Auxiliar deventas
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4.4 Administracin de sueldos y salarios
Puesto Tipo decontratacin
Sueldo mensual No. Deempleados
Total mensual
Administradorgeneral
Empleado debase
$3,000.00 1 $3,000.00
AdministradorOperativo
Empleado debase
$1,600.00 1 $1,600.00
Auxiliar deventas
Empleado debase
$2,000.00 1 $2,000.00
Auxiliar deproduccin
Empleado debase
$2000.00 1$2,000.00
produccin Empleado de
base
$3000.00 2
$6,000.00
Subtotal $14,600.00
Contador Honorarios $500.00 $500.00
Bordadoras Eventual adestajo
Realizar las costuras necesarias en la elaboracin de prendasproduccin
Coordinarse con el Administrador Operativo auxiliar en todos los procesos:Trazar, cortar, confeccionar dibujar, bordar, recepcin, lavado y
planchado y empacado. Limpieza y mantenimiento del equipo y utensilios Limpieza y mantenimiento del rea de produccin
Auxiliares deproduccin
Coordinarse con la administradora operativa para la recepcin y entrega de bordados Bordar las piezas de acuerdo al pedido Entregar la pieza bordada
Equipo deBordadoras
(eventuales)
Coordinarse con la Administracin general para la recepcin de los documentos de la empresa LLevar el registro contable con sus soportes legales Presentar las declaraciones de impuestos Realizar los pagos de los impuestos Emitir los Estados Financieros de la empresa Asesorar a las empresarias acerca de los cambios en la legislacin fiscal.
Contador
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4.5 Ocupaciones generadas
FORMATO DE CAPTURA DE OCUPACIONES GENERADASTIPO DE OCUPACIN No. PERSONAS
OCUPADASDIASLABORADOS
POR PERSONAAL AO
HORASLABORADAS
AL DA
Trabajadores permanentessubordinados remunerados
6 280 8
Trabajadores eventualessubordinados remuneradosJornalesTrabajadores permanentes
subordinados sin pagoTrabajadores eventuales
subordinados sin pagoEmpleadores permanentes
Empleadores eventualesTrabajadores por cuenta
propia01 280 8
Trabajadores por comisin oencargo
11 280 8
Total 18 280 8
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5.-ESTUDIO FINANCIERO
En este ltimo estudio, se integran y se cuantifican todos los resultados econmicos derivados
de los estudios de mercado, tcnico y administrativo, con el objetivo de determinar la viabilidad
financiera del proyecto. Se realiz el anlisis de los diversos indicadores financieros y sedetermin que el proyecto cumple con maximizar el valor del capital invertido, durante los
cinco aos.
La estructura financiera de inicio est soportada con el 22.22% de capital propio conformado
con las aportaciones de cada uno de los integrantes, el 77.78% se considera obtener el apoyo
de FONAES. La inversin de este proyecto contempla un 66.32% en activos fijos conformados
por Equipo y Accesorios, Mobiliario y Equipo de Computo. El 33.68% de la inversin se destin
a capital de trabajo, siendo este ltimo una mnima cantidad en su inicio debido a que en el
futuro se fondear con los flujos iniciales del negocio.
El comportamiento en ventas inicia con un nivel de 168 productos mensuales y se estima
mantener esta produccin durante todo el primer ao. Para los siguientes aos el pronstico
de ventas est basado en un incremento de la produccin para cada ejercicio; en relacin a los
gastos operativos, estos se estimaron uniformemente segn lo demanda la operacin del
proyecto.
Para la elaboracin de los Estados Financieros Proforma se tomaron las siguientes
consideraciones: El punto de partida lo determinaron las ventas proyectadas, acorde a la
capacidad de produccin. Se determin en el estudio tcnico las inversiones, el costo de ventas
y los gastos operativos como consecuencia de la administracin del proyecto, se cuantificaron
los presupuestos de ventas, costos y gastos y los resultados se describen en el desarrollo del
estudio.
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5.1 PRESUPUESTOS
5.1.1 VENTAS PROYECTADAS
En el estudio de mercado, hubo la necesidad de analizar el comportamiento actual de la
competencia y as determinar las oportunidades a explotar en este proyecto, uno de los retos
ms alentadores estriba en aumentar su participacin del mercado a travs del incremento
de la capacidad de la produccin de los productos; como se detalla en la siguiente tabla.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
blusas 300,00$ 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 336
vestidos 450,00$ 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 336
faldas 180,00$ 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 336
taolleros 150,00$ 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 336
short 160,00$ 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 336
camisas 450,00$ 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 336
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
-$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 2.016
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
blusas 300,00$ 8.400,00$ 8.400,00$ 8.400,00$ 8.400,00$ 8.400,00$ 8.400,00$ 8.400,00$ 8.400,00$ 8.400,00$ 8.400,00$ 8.400,00$ 8.400,00$ 100.800,00$
vestidos 450,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 151.200,00$
faldas 180,00$ 5.040,00$ 5.040,00$ 5.040,00$ 5.040,00$ 5.040,00$ 5.040,00$ 5.040,00$ 5.040,00$ 5.040,00$ 5.040,00$ 5.040,00$ 5.040,00$ 60.480,00$
taolleros 150,00$ 4.200,00$ 4.200,00$ 4.200,00$ 4.200,00$ 4.200,00$ 4.200,00$ 4.200,00$ 4.200,00$ 4.200,00$ 4.200,00$ 4.200,00$ 4.200,00$ 50.400,00$
short 160,00$ 4.480,00$ 4.480,00$ 4.480,00$ 4.480,00$ 4.480,00$ 4.480,00$ 4.480,00$ 4.480,00$ 4.480,00$ 4.480,00$ 4.480,00$ 4.480,00$ 53.760,00$
camisas 450,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 12.600,00$ 151.200,00$
0 -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
0 -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
0 -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
TOTAL 47.320,00$ 47.320,00$ 47.320,00$ 47.320,00$ 47.320,00$ 47.320,00$ 47.320,00$ 47.320,00$ 47.320,00$ 47.320,00$ 47.320,00$ 47.320,00$ 567.840,00$
PRODUCTO PRECIO ($)
INGRESOS ANUALES EN PESOS 1.AO
PRESUPUESTO DE VENTAS MENSUALES DEL GRUPO SOCIAL IMELDA MODA ARTESANAL
PRODUCTO PRECIO ($)
VOLUMEN ANUAL EN UNIDADES 1.AO
1 2 3 4** 5**
blusas 300,00$ 336 504 672 672 672
vestidos 450,00$ 336 504 672 672 672
faldas 180,00$ 336 504 672 672 672
taolleros 150,00$ 336 504 672 672 672
short 160,00$ 336 504 672 672 672
camisas 450,00$ 336 504 672 672 672
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL 2016 3024 4032 4032 4032
1 2 3 4** 5**
blusas 300,00$ 100.800,00 151.200,00 201.600,00 201.600,00$ 201.600,00$
vestidos 450,00$ 151.200,00 226.800,00 302.400,00 302.400,00$ 302.400,00$faldas 180,00$ 60.480,00 90.720,00 120.960,00 120.960,00$ 120.960,00$
taolleros 150,00$ 50.400,00 75.600,00 100.800,00 100.800,00$ 100.800,00$
short 160,00$ 53.760,00 80.640,00 107.520,00 107.520,00$ 107.520,00$
camisas 450,00$ 151.200,00 226.800,00 302.400,00 302.400,00$ 302.400,00$
- - - -$ -$
- - - -$ -$
0 - - - -$ -$
TOTAL 567.840,00$ 851.760,00$ 1.135.680,00$ 1.135.680,00$ 1.135.680,00$
PRESUPUESTO DE VENTAS ANUALES DE GRUPO SOCIAL IMELDA MODA ARTESANAL
PRODUCTO PRECIO ($)
VOLUMEN ANUAL EN UNIDADES
PRODUCTO PRECIO ($)
INGRESOS ANUALES EN PESOS
-
7/21/2019 Plan de Negocio IMELDA Estructurado 10 de Febrero 12
40/55
PERIFRICO SUR ORIENTE #24,DEL BARRIO DE MARA AUXILIADORA,CDIGO POSTAL 29290SAN CRISTBAL DE LAS CASAS,CHIAPAS. ENTRE AVENIDA ASERRADERO Y CARRETERAPANAMERICANA.
39
5.1.2 COSTOS Y GASTOS
En el estudio tcnico se determinaron los costos y gastos que se generan en el desarrollo de las
actividades de la microempresa en el primer ao de operaciones. Los resultados se describen
en los siguientes presupuestos.
5.1.2.1 MENSUAL
5.1.2.2 ANUAL
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTALblusas 142,56$ 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 336vestidos 231,50$ 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 336faldas 97,94$ 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 336taolleros 76,37$ 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 336short 110,15$ 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 336camisas 151,29$ 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 336
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0TOTAL 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 2016
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTALblusas 142,56$ 3.991,68$ 3.991,68$ 3.991,68$ 3.991,68$ 3.991,68$ 3.991,68$ 3.991,68$ 3.991,68$ 3.991,68$ 3.991,68$ 3.991,68$ 3.991,68$ 47.900,16$vestidos 231,50$ 6.482,00$ 6.482,00$ 6.482,00$ 6.482,00$ 6.482,00$ 6.482,00$ 6.482,00$ 6.482,00$ 6.482,00$ 6.482,00$ 6.482,00$ 6.482,00$ 77.784,00$
faldas 97,94$ 2.742,32$ 2.742,32$ 2.742,32$ 2.742,32$ 2.742,32$ 2.742,32$ 2.742,32$ 2.742,32$ 2.742,32$ 2.742,32$ 2.742,32$ 2.742,32$ 32.907,84$taolleros 76,37$ 2.138,36$ 2.138,36$ 2.138,36$ 2.138,36$ 2.138,36$ 2.138,36$ 2.138,36$ 2.138,36$ 2.138,36$ 2.138,36$ 2.138,36$ 2.138,36$ 25.660,32$short 110,15$ 3.084,20$ 3.084,20$ 3.084,20$ 3.084,20$ 3.084,20$ 3.084,20$ 3.084,20$ 3.084,20$ 3.084,20$ 3.084,20$ 3.084,20$ 3.084,20$ 37.010,40$camisas 151,29$ 4.236,12$ 4.236,12$ 4.236,12$ 4.236,12$ 4.236,12$ 4.236,12$ 4.236,12$ 4.236,12$ 4.236,12$ 4.236,12$ 4.236,12$ 4.236,12$ 50.833,44$
-$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$-$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
0 -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$COSTO DE PRODUCCIN 22.674,68$ 22.674,68$ 22.674,68$ 22.674,68$ 22.674,68$ 22.674,68$ 22.674,68$ 22.674,68$ 22.674,68$ 22.674,68$ 22.674,68$ 22.674,68$ 272.096,16$COSTO FIJO 17.929,33$ 17.929,33$ 17.929,33$ 17.929,33$ 17.929,33$ 17.929,33$ 17.929,33$ 17.929,33$ 17.929,33$ 17.929,33$ 17.929,33$ 17.929,33$ 215.151,96$Luz $ 386,50 $ 386,50 $ 386,50 $ 386,50 $ 386,50 $ 386,50 $ 386,50 $ 386,50 $ 386,50 $ 386,50 $ 386,50 $ 386,50 4.638,00$Telefno $ 599,00 $ 599,00 $ 599,00 $ 599,00 $ 599,00 $ 599,00 $ 599,00 $ 599,00 $ 599,00 $ 599,00 $ 599,00 $ 599,00 7.188,00$Renta $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 12.000,00$Contador $ 400,00 $ 400,00 $ 400,00 $ 400,00 $ 400,00 $ 400,00 $ 400,00 $ 400,00 $ 400,00 $ 400,00 $ 400,00 $ 400,00 4.800,00$Publicidad $ 763,83 $ 763,83 $ 763,83 $ 763,83 $ 763,83 $ 763,83 $ 763,83 $ 763,83 $ 763,83 $ 763,83 $ 763,83 $ 763,83 9.165,96$Agua $ 30,00 $ 30,00 $ 30,00 $ 30,00 $ 30,00 $ 30,00 $ 30,00 $ 30,00 $ 30,00 $ 30,00 $ 30,00 $ 30,00 360,00$Papeleria $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 600,00$Articulos de Limpieza $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 1.200,00$Sueldos y Salarios $ 14.600,00 $ 14.600,00 $ 14.600,00 $ 14.600,00 $ 14.600,00 $ 14.600,00 $ 14.600,00 $ 14.600,00 $ 14.600,00 $ 14.600,00 $ 14.600,00 $ 14.600,00 175.200,00$TOTAL DE COSTOS Y GASTOS 40.604,01$ 40.604,01$ 40.604,01$ 40.604,01$ 40.604,01$ 40.604,01$ 40.604,01$ 40.604,01$ 40.604,01$ 40.604,01$ 40.604,01$ 40.604,01$ 487.248,12$
PRODUCTOCOSTO P.
($)COSTOS DE PRODUCCIN MENSUALES ANUALES EN PESOS 1.AO
PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCIN MENSUALES DEL 1.AO DE GRUPO SOCIAL IMELDA MODA ARTESAL
PRODUCTOCOSTO P.
($)VOLUMEN MENSUAL EN UNIDADES 1.AO
1 2 3 4 5
COSTO VARIABLE O DEPRODUCCIN
272.096,16$ 408.144,24$ 544.192,32$ 544.192,32$ 544.192,32$
blusas 47.900,16$ 71.850,24$ 95.800,32$ 95.800,32$ 95.800,32$vestidos 77.784,00$ 116.676,00$ 155.568,00$ 155.568,00$ 155.568,00$faldas 32.907,84$ 49.361,76$ 65.815,68$ 65.815,68$ 65.815,68$taolleros 25.660,32$ 38.490,48$ 51.320,64$ 51.320,64$ 51.320,64$short 37.010,40$ 55.515,60$ 74.020,80$ 74.020,80$ 74.020,80$camisas 50.833,44$ 76.250,16$ 101.666,88$ 101.666,88$ 101.666,88$
-$ -$ -$ -$ -$-$ -$ -$ -$ -$
0 -$ -$ -$ -$ -$
COSTO FIJO 215.151,96$ 215.151,96$ 215.151,96$ 215.151,96$ 215.151,96$Luz 4.638,00$ 4.638,00$ 4.638,00$ 4.638,00$ 4.638,00$Telefno 7.188,00$ 7.188,00$ 7.188,00$ 7.188,00$ 7.188,00$Renta 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$Contador 4.800,00$ 4.800,00$ 4.800,00$ 4.800,00$ 4.800,00$Publicidad 9.165,96$ 9.165,96$ 9.165,96$ 9.165,96$ 9.165,96$Agua 360,00$ 360,00$ 360,00$ 360,00$ 360,00$Papeleria 600,00$ 600,00$ 600,00$ 600,00$ 600,00$Articulos de Limpieza 1.200,00$ 1.200,00$ 1.200,00$ 1.200,00$ 1.200,00$Sueldos y Salarios 175.200,00$ 175.200,00$ 175.200,00$ 175.200,00$ 175.200,00$Total de Costos y Gastos 487.248,12$ 623.296,20$ 759.344,28$ 759.344,28$ 759.344,28$
PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS DE GRUPO SOCIAL IMELDA MODA ARTESANALAOS
-
7/21/2019 Plan de Negocio IMELDA Estructurado 10 de Febrero 12
41/55
PERIFRICO SUR ORIENTE #24,DEL BARRIO DE MARA AUXILIADORA,CDIGO POSTAL 29290SAN CRISTBAL DE LAS CASAS,CHIAPAS. ENTRE AVENIDA ASERRADERO Y CARRETERAPANAMERICANA.
40
5.2 PROGRAMA DE INVERSIONES
CONCEPTODE INVERSION
UNIDAD DEMEDIDA
CANTI-DADPRECIOUNITARIO ($)
INVERSIONTOTAL ($)
APORTACIONDELSOLICITANTE
APORTACIONDE OTROS
APORTACIONDEL FONAES
ACTIVOS FIJOS
Terreno
Obra civil
Equipo yaccesorios
Lote 1 $ 248,959.00 $ 248,959.00 $ 25,000.00 $ 223,959,00
Sistema electric
Sistemahidrulico
Camionetas ocamiones
Vientres
Sementales
Otros
SUBTOTAL $ 248,959.00 $25,000.00 $ 223,959,00
ACTIVOS DIFERIDOSFormalizacinde la sociedad
Elaboracin delperfil deinversin
Derechos deregistro demarca
Permisos olicencias
Otros
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima einsumo
Lote 1 $ 68,024.04 $68,024.04 $68,024.04
Agua
Luz
Mano de obra Meses 4 $ 14,600,00 $ 58,400,00 $ 58,400,00
Mtto. obra civil
Mtto. demaq. yequipo
Mtto. de cultivos
Serviciostelefnico eInternet
Seguros
Otros
SUBTOTAL $ 126,424.04 $ 58,400.00 $ 68,024,04
TOTAL $ $ 375,383,04 $ 83,400.00 $ 291,983.04
TOTAL % 100% 22.22% 77.78%
-
7/21/2019 Plan de Negocio IMELDA Estructurado 10 de Febrero 12
42/55
PERIFRICO SUR ORIENTE #24,DEL BARRIO DE MARA AUXILIADORA,CDIGO POSTAL 29290SAN CRISTBAL DE LAS CASAS,CHIAPAS. ENTRE AVENIDA ASERRADERO Y CARRETERAPANAMERICANA.
41
5.3 CLCULO DE LA DEPRECIACIN Y VALOR RESIDUAL DE GRUPO SOCIAL
VALORINICIAL
VALORREPOSICIN
TEC. O
UTIL ECO. VALOR %
VALOR 5
AOS. (VIDAECONOMICA)A
1
1.1 4 $ 38.000,00 10,00 5,00 $ 7.600,00 20,00 $ 38.000,00 $ -
1.2 2 $ 27.000,00 10,00 5,00 $ 5.400,00 20,00 $ 27.000,00 $ -
1.3 2 $ 44.800,00 10,00 5,00 $ 8.960,00 20,00 $ 44.800,00 $ -
1.4 1 $ 61.000,00 10,00 5,00 $ 12.200,00 20,00 $ 61.000,00 $ -
1.5 1 $ 3.800,00 10,00 5,00 $ 760,00 20,00 $ 3.800,00 $ -
1.6 2 $ 12.298,00 5,00 5,00 $ 2.459,60 20,00 $ 12.298,00 -$ 0,00
1.7 1 $ 1.420,00 10,00 5,00 $ 142,00 10,00 $ 710,00 $ 710,00
1.8 8 $ 15.992,00 10,00 5,00 $ 1.599,20 10,00 $ 7.996,00 $ 7.996,00
1.9 1 $ 1.399,00 4,00 5,00 $ 139,90 10,00 $ 559,60 $ 839,40
1.10 2 $ 9.400,00 10,00 3,40 $ 2.820,00 30,00 $ 9.400,00 $ -
1.11 2 $ 3.500,00 6,00 3,40 $ 1.050,00 30,00 $ 3.500,00 $ -
1.12 1 $ 3.450,00 10,00 3,40 $ 1.035,00 30,00 $ 3.450,00 $ -
1.13 1 $ 1.900,00 5,00 3,40 $ 570,00 30,00 $ 1.900,00 $ -
$ 223.959,00 $ 44.735,70 $ 214.413,60 $ 9.545,40
2
2,1 2 $ 9.500,00 10,00 5,00 $ 1.900,00 20,00 $ 9.500,00 $ -
2,2 1 $ 13.500,00 10,00 5,00 $ 2.700,00 20,00 $ 13.500,00 $ -
2,3 2 $ 2.000,00 10,00 5,00 $ 400,00 20,00 $ 2.000,00 $ -
$ 25.000,00 $ 5.000,00 $ 25.000,00 $ -
$ 248.959,00 $ 49.735,70 $ 239.413,60 $ 9.545,40
3 $ - $ - $ - $ -
0,00 10,00 $ 5,00 $ - 10,00 $ - $ -
4 $ 126.424,04 0,00 0,00 $ - $ - $ -
3.1 $ 68.024,04 $ -3.2 $ - $ -
3.3 $ 58.400,00 $ -
3.4 $ - $ -
B $ 375.383,04 $ 49.735,70 $ 239.413,60 $ 9.545,40
MANO DE OBRA
OTROS
** LA APORTACIN DEL EMPRENDEDOR DE ACTIVO FI JO SE ESTA CONSIDERANDO LOS AOS QUE TIENE DEPRECIADO DE ACUERDO A LA FECHA DE AQQUISICIN DE LOS EQUIPOS.
Mquina Industrial over
Cortadora recta
TOTAL
SUBTOTAL ACTIVO DIFERIDO
CAPITAL DE TRABAJO
MATERIA PRIMAINSUMOS
APORTACIN SOLICITANTE**
Mq