plan de negocio

Resumen Ejecutivo

El Dollar Store es una tienda al por menor de puesta en marcha en Bend, Oregon que ofrece interesantes opciones de mercancas a precios de ganga. El financiamiento provendr de las inversiones privadas de los propietarios Ted Brinkman y Jim Spencer. Ellos donarn equidad que se borrar al final de 36 meses. Los dividendos se pagarn trimestralmente sobre el patrimonio excepcional.

La tienda de dlar se incorporar como una corporacin LLC. Esto proteger a los propietarios de las cuestiones de la responsabilidad personal y la doble imposicin. Los inversores sern tratados como accionistas y por lo tanto no sern responsables por ms que sus inversiones personales. El dueo de la mayora Ted Brinkman, contribuir con sus ahorros personales hacia esta aventura empresarial. Con un plan de marketing agresivo El Dollar Store espera que experimente un crecimiento constante, ya que se vuelve ms familiar para el pblico en general.

Con el financiamiento en su lugar El Dollar Store podr xito abierto y mantener las operaciones a travs de un ao. Las grandes inversiones de capital de los propietarios de ofrecer al pblico una tienda nica e innovadora que atender a las necesidades de las personas con ingresos fijos, como las familias de bajos ingresos, los ancianos, y la gran poblacin estudiantil en el rea de Bend. El buen funcionamiento de la tienda de dlar proporcionar una base de clientes que va a permitir que sea autosuficiente.

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1.1 Objetivos

1. Para proporcionar una amplia gama de artculos a precios razonables.

2. Para lograr un margen de beneficios en el primer ao.

3. Para lograr un beneficio neto modesto en el segundo ao.

4. Para ser un miembro activo y vocal de la comunidad, y proporcionar continua re-inversin a travs de la participacin en actividades de la comunidad y las contribuciones financieras.

1.2 Misin

El dlar tienda ofrece una variedad de interesantes opciones de mercancas a precios de ganga. Dedicado al servicio al cliente de la tienda Dollar dar a sus clientes el tipo de servicio que es respetuoso y rpido. Los empleados de la tienda de dlar tambin sern tratados de manera profesional con un ambiente de trabajo gratificante y una indemnizacin justa. El dlar tienda quiere que cada cliente se sienta como si l / ella ha conseguido el tratamiento de la Quinta Avenida, a un precio de ganga.

1,3 claves del xito

Para tener xito en este negocio debemos:

Vender una amplia gama de productos.

Adoptar medidas para la satisfaccin del 100% de nuestros clientes.

Ser un miembro activo de la comunidad.

Anime a la entrada del cliente.

Resumen Empresa

El dlar tienda vende productos y ofrece un excelente servicio al cliente para el pblico en general. Hemos alquilado una tienda al por menor que utilizamos para el mercado y mercanca nuestros productos. Se encuentra a una milla de Main St. en el ro Camino en Bend, Oregon. La empresa se constituy el 2 de enero.

2.1 Propiedad de la Compaa

El almacn del dlar es una corporacin privada. Se registra como un subcaptulo S, con la propiedad de Ted Brinkman (60%), Jim Spencer (40%).

2.2 Resumen de puesta en marcha

El edificio ser alquilado con un pago inicial de 3.000 dlares en un contrato de arrendamiento de cuatro aos.

Los costos iniciales se financiarn a travs de una combinacin de inversiones propietario y los prstamos a corto plazo. El grfico de la puesta en marcha muestra la distribucin de la financiacin.

Otros gastos diversos incluyen:

Marketing / Publicidad honorarios de consultora para la asistencia en el diseo de nuestros anuncios y folletos-inauguracin.

Los honorarios legales de las notificaciones de organizacin corporativa.

Honorarios merchandising / diseo de tienda al por menor para el diseo y renovaciones menores.




La financiacin de puesta en marcha

Los gastos de establecimiento para Financiar $ 13.000

Activos de puesta en marcha para Financiar $ 73.500

Financiacin total requerida 86.500 dlares

Bienes

Activos no monetarios de la puesta en marcha $ 31.000

Requisitos de efectivo de puesta en marcha $ 42,500

Efectivo Adicional Criado $ 0

Equilibrio automtico en la Fecha de inicio $ 42,500

Activo Total $ 73.500

Pasivo y capital

Pasivo

El endeudamiento actual $ 0

Pasivos a Largo Plazo $ 0

Cuentas por pagar (pendientes Bills) $ 6.000

Otros pasivos corrientes (sin intereses) $ 500

Pasivo Total $ 6,500

Capital

Planificacin de Inversiones

Ted Brinkman $ 40,000

Jim Spencer $ 30.000

Otro $ 10.000

Requisito adicional de Inversiones $ 0

Inversin total de Planificacin $ 80.000

Prdida en el arranque (gastos de puesta en marcha) ($ 13.000)

El capital total $ 67.000

El capital total y Pasivos $ 73.500

Financiamiento total 86.500 dlares

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Puesta en marcha

Requerimientos

Los gastos de establecimiento

Legal $ 300

Papelera, etc. $ 200

Folletos $ 500

Consultores de marketing $ 1.000

Seguro $ 200

Renta $ 3.000

La renovacin de edificios $ 5.000

Equipos como gasto $ 1.500

Otro $ 1.300

Total de Gastos de establecimiento $ 13.000

Activos de puesta en marcha

Requerido $ 42,500

Inventario de puesta en marcha $ 20,000

Otros Activos Corrientes $ 1.000

Los activos a largo plazo $ 10.000

Activo Total $ 73.500

Requisitos totales 86.500 dlares

Productos

El dlar tienda vende una variedad de mercanca de descuento de calidad. Los tipos de mercanca que llevaremos incluir elementos como vajilla, artculos para el hogar, juguetes, cosmticos, dulces, tarjetas de felicitacin, y una lista de artculos demasiado exhaustivos para enumerarlos aqu. Un personal dedicado est comprometido a ofrecer un excelente servicio al cliente.

La mercanca se compra de una variedad de fabricantes conocidos como Procter & Gamble, General Mills, American Greetings, as como una serie de otras empresas de marca genrica. Los envos llegan a diario. Vamos a seguir para encontrar nuevas lneas de productos que se pueden agregar a nuestro inventario.

Somos capaces de vender productos a precios muy bajos, porque vamos a comprar artculos de lneas discontinuas, segundos ms de carreras, etc., que no pueden ser vendidos a clientes minoristas habituales de un fabricante.

Anlisis de Mercado Resumen

Esperamos que las ventas aumentan constantemente a medida que los consumidores encuentran que pueden comprar una variedad de artculos de calidad a precios de ganga. Tenemos la intencin de aprovechar el mercado minorista con precios que fomentar la compra por la cantidad, y nuestros precios a atraer a los consumidores sobre los presupuestos fijos.

Nuestro mercado objetivo es la parte de menor ingreso de la comunidad Bend y Redmond. Esto incluye a las personas de la clase trabajadora, los ancianos y estudiantes, muchos de los cuales son conscientes del precio y que buscan encontrar un valor por su dinero.

4.1 Segmentacin del mercado

El grfico de anlisis de mercado muestra a los clientes potenciales y los mercados de destino de la empresa. El almacn del dlar tiene la intencin de ofrecer alternativas de compras asequibles para familias de clase trabajadora con ingresos de menos de $ 25.000, para las personas mayores con ingresos fijos, y tambin una gran poblacin estudiantil que tienden a ser sobre presupuestos estrictos. Curva constituye el mayor segmento del mercado. Esperamos que este mercado crezca a un ritmo del 10% anual. Este mercado constituye el pblico en general que buscan mercanca asequible a precios de ganga. Redmond constituye el segundo mercado ms grande con una comunidad de retiro de rpido crecimiento. Tambin hay muchas ciudades dormitorio que compran en el rea de la curva que se sumar al porcentaje de consumidores.




Anlisis de Mercado

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Clientes Potenciales Crecimiento CAGR

Anciano 10% 40000 44000 48400 53240 58564 10,00%

Estudiantes 10% 20000 22000 24200 26620 29282 10,00%

Las familias de la clase trabajadora 10% 50000 55000 60500 66550 73205 10,00%

Total 10,00% 110000 121000 133100 146410 161051 10,00%

Estrategia Segmento

4.2 Mercado Objetivo

Nos centramos en el consumidor consciente del precio que est buscando valor, as como la calidad. Tanto la curva y los grupos de Redmond se comercializarn a como son las poblaciones aisladas que hacen la mayor parte de sus compras en el rea metropolitana de Bend. Si somos capaces de atraer y mantener a estos consumidores la palabra continuar extendindose sobre lo que nuestra tienda tiene que ofrecer.

4.3 Anlisis de la Industria

En una economa cada vez cambiando el modelo de tienda de descuento es cada vez ms popular entre los consumidores. Proporcionar una gran seleccin de artculos a precio de ganga es nuestra meta prevista.

4.3.1 Competencia y patrones de compra

Los consumidores demandan un servicio de calidad al cliente, precios justos, y una buena ubicacin.

La competencia es muy dura con los componentes clave de servicio al cliente y la ubicacin. La seleccin de mercanca de una tienda ofrece tambin es muy importante.

Resumen Estrategia y Ejecucin

El dlar tienda utiliza una estrategia de servicio total del mercado. Nuestra promesa es en nuestra ubicacin y los productos que vendemos, las personas que atraemos, y el ambiente que creamos.

Vamos a presentar una tienda que es agradable para ir de compras con una gran variedad de mercanca para elegir.

En ltima instancia, estamos vendiendo ms que mercanca. Estamos vendiendo a nosotros mismos. Queremos proporcionar el tipo de servicio al cliente que proporcione una atmsfera que crea una experiencia de compra positiva para nuestros clientes.

Supuestos estratgicas:

1. Todas las personas con limitaciones de ingresos o con ingresos fijos es un cliente potencial.

2. La comercializacin de estos segmentos de la poblacin va a llevar a una expansin en el crecimiento del mercado en general.

5.1 Ventaja competitiva

Nuestra ubicacin es una ventaja competitiva muy importante. Estamos ubicados en el popular centro comercial Riverway que tiene un gran atractivo para muchos tipos diferentes de consumidores. Hay una buena mezcla de tiendas de alta y baja gama con varios restaurantes de calidad cerca. Con fcil acceso desde Main St. Riverway Mall es un destino muy popular no slo para los residentes en Bend, pero para personas que se desplazan desde Redmond y las zonas perifricas.

Otra ventaja competitiva tendremos ms de nuestra competencia es la gran variedad de mercanca vamos a llevar. Con las fuentes de las que estamos trabajando con ella ser posible llevar a muchos artculos de marca a un precio de descuento. Aadir un personal comprometido a ofrecer un gran servicio al cliente y la tienda de dlar ser una parada atractiva para el consumidor.

Para desarrollar buenas estrategias de negocio, realizar un anlisis FODA de su negocio. Es fcil con nuestra gua gratuita y plantilla. Aprenda a realizar un anlisis FODA

5.2 Estrategia de Marketing

El almacn del dlar har referencia nuestros objetivos para la promocin de ventas y la venta masiva.

Nos estamos centrando nuestros esfuerzos de marketing a la comunidad de consumidores que quieren una tienda que cuenta con una interesante variedad de mercanca a precios de ginebra barras. Vamos a implementar una estrategia que trata a estos clientes como comunidad. Esto significa que nuestros recursos de marketing se centran alrededor de dos promociones de ventas (eventos, pantallas) y las ventas personales (servicio al cliente, ambiente agradable).

Vamos a permanecer dentro de nuestro presupuesto de marketing.

Promociones de marketing sern consistentes con la Declaracin de la Misin.

Estrategia 5.3 Ventas

Los empleados se les paga un salario recta, pero pueden lograr un bono semi-anual sobre la base de las ganancias y las tasas de satisfaccin del cliente.

Sern atendidas de manera oportuna y relaciones vendedor-cliente a largo plazo tendrn prioridad sobre el cierre de ventas Todas las ventas potenciales.

Pronstico 5.3.1 Ventas

El siguiente cuadro y grfico dan una decadencia en las ventas previstas. Esperamos que las ventas aumenten a un ritmo del 10% en abril. Nos gustara ver otro aumento del 10% en agosto.

Esperamos experimentar un crecimiento constante a lo largo de nuestro primer ao a pesar de que somos una nueva empresa. A medida que nos volvemos ms familiar para el pblico que esperamos ganar ms cuota de mercado y nos gustara ver un crecimiento progresivo mientras nos dirigimos hacia el ao siguiente. La tienda de dlar, con un enfoque de marketing agresiva espera aumentar su participacin en el mercado, ofreciendo una opcin nica para descontar compras.

Nota: Para las compras de la compaa, el precio por unidad de compras de inventario incluye el costo de envo.

Pronstico de Ventas

Ao 1 Ao 2 Ao 3

Venta

Artculos perecederos $ 113.500 $ 136 200 $ 163,440

No Perishible Artculos $ 212.000 $ 254,400 $ 305.280

Ventas totales $ 325 500 390.600 dlares $ 468.720

Costo Directo de Ventas Ao 1 Ao 2 Ao 3

Artculos perecederos 56.750 dlares $ 68.100 $ 81,720

No perecederos Artculos $ 106.000 $ 127.200 $ 152640

Subtotal Costo Directo de Ventas $ 162.750 $ 195.300 $ 234,360




5.4 Hitos

La tabla hito muestra cmo rompen las responsabilidades en la puesta en marcha de nuestra tienda. Ted Brinkman encabezar la elaboracin del plan de negocios y llevar a cabo la unidad para asegurar el financiamiento. Jim Spencer trabajar para asegurar un sitio para la tienda y se encargar de los detalles con el plan de personal. Nuestro contador Dick Garret establecer nuestro plan contable.




Hitos

Hito Fecha De Inicio Fecha de finalizacin Presupuesto Gerente Departamento

Plan de Negocios 01/01/2003 02/03/2003 $ 1.000 Brinkman Propietario

Secure Start Up Financiamiento 02/17/2003 03/04/2003 $ 500 Brinkman Propietario

Seleccin del Sitio 01/03/2003 22/04/2003 $ 1.500 Spencer Administracin

Plan Personal 04/06/2003 06/21/2003 $ 500 Spencer Administracin

Plan Contable 08/07/2003 07/19/2003 $ 1.000 Tolimn Contabilidad

Totales 4500 dlares

Resumen de Gestin

Los propietarios de la tienda de dlar creen firmemente que las relaciones deben ser francos, el trabajo debe ser estructurado con suficiente espacio para la creatividad, y pagar debe ser justa y equitativa en relacin con lo que la industria est pagando. Con las personas adecuadas en el lugar de la tienda de dlar tendr los incentivos para animar a gente de calidad para quedarse.

Ted Brinkman y Jim Spencer trabajaron juntos como administradores de un grupo de grandes operaciones minoristas regionales (nombre omitido) antes de iniciar el almacn del dlar. En los ltimos 10 aos, bajo su direccin, la organizacin se convirti en la ms grande y ms conocida en su rea. Los propietarios de la empresa estaban buscando vender la empresa a una organizacin nacional y fue en ese momento que Jim y Ted decidieron diversificarse por su cuenta. Ambos aportan una amplia comercializacin al por menor y el conocimiento financiero de la empresa. Ellos tienen el conocimiento, la experiencia y los contactos para que la empresa sea un xito.

6.1 Plan de Personal

El plan de personal se incluye en la siguiente tabla. Muestra el salario del propietario en el que el Sr. Brinkman slo quiere una pequea empate en el primer inicio de la tienda. Habr cuatro empleados a tiempo completo y cuatro empleados a tiempo parcial. Sr. Spencer actuar como gerente de tiempo completo para supervisar muchas de las funciones del da a da de la tienda. Empleados de la tienda se iniciar a una tarifa por hora y plantea vendr despus de las tiendas de primer ao de operacin. El gerente se iniciar con un salario mensual. Los salarios y las tarifas por hora se muestran en la tabla de abajo. Empleados de tiempo completo se clasificarn para los beneficios.

Plan de Personal

Ao 1 Ao 2 Ao 3

Propietario $ 24,000 $ 28.000 $ 30.000

Propietario / Gerente $ 30.000 $ 31.500 $ 33,000

Tiempo Completo 16.800 dlares $ 17.000 $ 18.500




Tiempo Parcial $ 6.000 $ 5.900 $ 6300

Tiempo Parcial $ 6.000 $ 5.900 $ 6300

Tiempo Parcial $ 6.000 $ 5.900 $ 6300

Tiempo Parcial $ 6.000 $ 5.900 $ 6300

Cantidad de personas 10 10 10

La nmina total $ 145,200 $ 151,100 $ 162200

Plan Financiero

1. El crecimiento ser moderado; flujos de efectivo constante.

2. Los costos de comercializacin se mantendrn por debajo del 15% de las ventas.

3. La compaa invertir ganancias residuales en los mercados financieros y no expansin de la empresa (a menos que sea absolutamente necesario).

4. Las inversiones de contado del futuro utilizarn proyecciones noviembre para lograr la mxima rentabilidad con un riesgo limitado.

7.1 Supuestos Importantes

La carga de personal es muy baja porque los beneficios no se pagan a los trabajadores a tiempo parcial. Y la tasa de inters a corto plazo es extraordinariamente baja debido a la relacin de larga data del Sr. Brinkman con High Desert Credit Union.

Supuestos Generales

Ao 1 Ao 2 Ao 3

Plan de Mes 1 2 3

Tasa de inters actual 7.00% 7.00% 7.00%

Tasa de inters a largo plazo 20,00% 20,00% 20,00%

Tasa de Impuesto 25.42% 25.00% 25.42%

Otro 0 0 0




Anlisis 7.2 del punto de equilibrio

Una mesa de anlisis del punto de equilibrio se ha completado en funcin del nivel medio costos / precios. Con los costos fijos, el promedio de ventas y los costos variables medios, la tabla y el grfico muestran lo que necesitamos por mes al punto de equilibrio.




Anlisis del punto de equilibrio

Ingresos mensuales del punto de equilibrio $ 37570

Supuestos:

Porcentaje del costo variable medio 50%

Costo fijo mensual estimado $ 18,785

7.3 Flujo de Caja Proyectado

Nos estamos posicionando en el mercado como una empresa de riesgo medio en los flujos de caja estables. Las cuentas por pagar se paga al final de cada mes, mientras que las ventas son en efectivo, dando a la tienda de dlar una estructura de caja excelente. El cincuenta por ciento de dinero en efectivo por encima de una cantidad TBA ser invertido en carteras de acciones semi-lquidos para disminuir el costo de oportunidad de efectivo mantenido.




Pro Forma de Flujos de Efectivo

Ao 1 Ao 2 Ao 3

El efectivo recibido

Efectivo de las Operaciones

Ventas en Efectivo $ 325 500 390.600 dlares $ 468.720

Efectivo Subtotal de Operaciones $ 325 500 390.600 dlares $ 468.720

Efectivo Adicional Recibidas

Impuesto sobre las ventas, IVA, HST / GST Recibidas $ 0 $ 0 $ 0

Nuevo endeudamiento actual $ 3.000 $ 0 $ 0

Nuevo Otros Pasivos (sin intereses) $ 0 $ 0 $ 0

Nuevos Pasivos a Largo Plazo $ 0 $ 0 $ 0

Las ventas de Otros Activos Corrientes $ 0 $ 0 $ 0

Las ventas de activos a largo plazo $ 0 $ 0 $ 0

Recibidas Nueva Inversin $ 2.000 $ 0 $ 0

Subtotal efectivo recibido $ 330.500 390.600 dlares $ 468.720

Gastos Ao 1 Ao 2 Ao 3

Los gastos derivados de la operacin

El gasto efectivo $ 145,200 $ 151,100 $ 162200

Pagos de cuentas $ 219.294 241.402 dlares $ 272.314

Subtotal gastado en las Operaciones $ 364.494 $ 392502 $ 434514

Efectivo adicional gastado

Impuesto sobre las ventas, IVA, HST / GST pagado $ 0 $ 0 $ 0

Principal amortizado de endeudamiento actual $ 100 $ 1,200 $ 1,200

Otros Pasivos Principal amortizado $ 0 $ 0 $ 0

Pasivos a largo plazo de reembolso del principal $ 0 $ 0 $ 0

Compra Otros Activos Corrientes $ 0 $ 0 $ 0

Compra de activos a largo plazo $ 0 $ 0 $ 0

Dividendos $ 0 $ 0 $ 0

Subtotal dinero gastado $ 364.594 $ 393,702 $ 435.714

Flujo neto de efectivo ($ 34.094) ($ 3.102) $ 33.006

Saldo de caja $ 8 406 $ 5,304 $ 38311

7.4 Ganancias y Prdidas Proyectado

Podemos predecir los costos de publicidad van a bajar en los prximos tres aos. Vamos a ser capaces de encontrar lo que ha funcionado bien para nosotros y concentrarse en aquellos mtodos de publicidad. Normalmente, una preocupacin de arranque funcionar con beneficios negativos a travs de los dos primeros aos. Evitaremos ese tipo de prdida operativa conociendo nuestros mercados objetivo.













Pro Forma de Prdidas y Ganancias

Ao 1 Ao 2 Ao 3

Venta $ 325 500 390.600 dlares $ 468.720

Costo Directo de Ventas $ 162.750 $ 195.300 $ 234,360

Otros costos de los bienes $ 0 $ 0 $ 0

Coste total de ventas $ 162.750 $ 195.300 $ 234,360

Margen bruto $ 162.750 $ 195.300 $ 234,360

Margen Bruto% 50.00% 50.00% 50.00%

Gastos

Nmina de sueldos $ 145,200 $ 151,100 $ 162200

Ventas y Marketing y Otros Gastos $ 12.000 $ 0 $ 0

Depreciacin $ 1.143 $ 1.143 $ 1.143

Renta $ 36.000 $ 0 $ 0

Utilidades $ 3,300 $ 0 $ 0

Seguro $ 3600 $ 0 $ 0

Impuestos sobre la nmina $ 21.780 $ 22.665 $ 24.330

Otro $ 2400 $ 0 $ 0

Total gastos operativos $ 225,423 $ 174.908 $ 187.673

Beneficio antes de intereses e impuestos ($ 62.673) $ 20,392 $ 46.687

EBITDA ($ 61.530) $ 21.535 $ 47,830

Gastos de intereses $ 34 $ 161 $ 77

Los impuestos incurri en $ 0 $ 5.058 $ 11.847

Beneficio neto ($ 62 707) $ 15.173 $ 34,763

Beneficio Neto / Ventas -19.26% 3.88% 7,42%

7.5 Proyeccin del Balance

Todos nuestros cuadros se actualizarn mensualmente para reflejar los resultados anteriores y los supuestos futuros. Suposiciones futuras no se basarn en el desempeo pasado, sino ms bien sobre la actividad econmica de ciclo, fuerza de la industria regional, y las posibilidades futuras de liquidez. Esperamos un crecimiento slido en el patrimonio neto ms all del ao 2006.

Pro Forma Hoja de Balance

Ao 1 Ao 2 Ao 3

Bienes

Activo Corriente

Efectivo $ 8 406 $ 5,304 $ 38311

Inventario $ 23,650 $ 28,380 $ 34.056

Otros Activos Corrientes $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000

Total activos actuales $ 33.056 $ 34.684 mil $ 73.367

Los activos a largo plazo

Los activos a largo plazo $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000

Depreciacin acumulada $ 1.143 $ 2.286 3.429 dlares

Total de Activos a Largo Plazo $ 8.857 $ 7714 $ 6.571

Activo Total $ 41.914 $ 42.399 $ 79.938

Pasivo y capital Ao 1 Ao 2 Ao 3

Pasivo exigible

Cuentas Por Pagar $ 32221 $ 18.733 $ 22,709

El endeudamiento actual $ 2900 $ 1,700 $ 500

Otros pasivos corrientes $ 500 $ 500 $ 500

Pasivo Corriente Total parcial $ 35.621 $ 20.933 $ 23.709

Pasivos a Largo Plazo $ 0 $ 0 $ 0

Pasivo Total $ 35.621 $ 20.933 $ 23.709

Capital Pagado $ 82,000 $ 82,000 $ 82,000

Ganancias Retenidas ($ 13.000) (75.707 dlares) ($ 60534)

Ganancias ($ 62 707) $ 15.173 $ 34,763

El capital total $ 6,293 $ 21.466 $ 56.229

Total pasivo y capital $ 41.914 $ 42.399 $ 79.938

Valor Neto $ 6,293 $ 21.466 $ 56.229




7.6 Razones de negocio

Esperamos que nuestro margen de beneficio neto y el margen bruto, para aumentar de forma constante durante el perodo de tres aos. Nuestro capital de trabajo neto se incrementar con creces en el tercer ao, lo que demuestra que tenemos los flujos de efectivo para seguir siendo un negocio en marcha. La siguiente tabla muestra estos importantes ratios financieros, con base en la industria cdigo NAICS 452112, Departamento Discount Stores.

Anlisis de razones

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Perfil de la Industria

Crecimiento de Ventas 0,00% 20,00% 20,00% 6.06%

Porcentaje del total de activos

Inventario 56.43% 66,94% 42.60% 47.62%

Otros Activos Corrientes 2.39% 2.36% 1,25% 28,89%

Total activos actuales 78.87% 81.81% 91.78% 80,40%

Los activos a largo plazo 21.13% 18,19% 8,22% 19,60%

Activo Total 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Pasivo exigible 84.99% 49.37% 29.66% 17.64%

Pasivos a Largo Plazo 0,00% 0,00% 0,00% 10,82%

Pasivo Total 84.99% 49.37% 29.66% 28,46%

Valor Neto 15.01% 50.63% 70.34% 71,54%

Porcentaje de Ventas

Venta 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Margen bruto 50.00% 50.00% 50.00% 27,06%

De venta, generales y gastos administrativos 69.26% 46.12% 42.54% 9.93%

Gastos de Publicidad 0,00% 0,00% 0,00% 1,10%

Beneficio antes de intereses e impuestos -19.25% 5.22% 9,96% 3,24%

Razones principales

Corriente 0.93 1.66 3.09 3.98

Rpido 0.26 0.30 1.66 1.18

Deuda Total a Activos Totales 84.99% 49.37% 29.66% 41.68%

Volver antes de impuestos sobre el patrimonio neto -996.49% 94,25% 82.89% 7,89%

Volver antes de impuestos sobre activos -149.61% 47.72% 58,31% 13,53%

Razones adicionales Ao 1 Ao 2 Ao 3

Margen de beneficio neto -19.26% 3.88% 7,42% n / a

Rentabilidad del capital invertido -996.49% 70.68% 61,82% n / a

Ratios de actividad

Rotacin de Inventarios 10.84 7.51 7.51 n / a

Rotacin de cuentas por pagar 7.62 12.17 12.17 n / a

Das de pago 28 41 27 n / a

Rotacin de activos totales 7.77 9.21 5.86 n / a

Indicadores de Deuda

Deuda a Patrimonio Neto 5.66 0.98 0.42 n / a

LIAB actual. a LIAB. 1.00 1.00 1.00 n / a

Ratios de liquidez

Capital Neto de Trabajo ($ 2564) 13.752 dlares $ 49.658 n / a

Cobertura de Intereses -1,821.00 126.66 606.32 n / a

Razones adicionales

Activos a Ventas 0.13 0.11 0.17 n / a

Deuda Corriente / Activo Total 85% 49% 30% n / a

Prueba del cido 0.26 0.30 1.66 n / a

Ventas / Patrimonio Neto 51.73 18.20 8.34 n / a

Pago de Dividendos 0.00 0.00 0.00 n / a

Apndice

Pronstico de Ventas

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Venta

Artculos perecederos 0% $ 6.000 $ 6,500 $ 7000 $ 7,500 $ 8,500 $ 9.000 $ 9.000 $ 9.000 $ 10.000 $ 12.000 $ 12.000 $ 17.000

No Perishible Artculos 0% $ 12.000 $ 13.000 $ 14000 $ 15.000 $ 17.000 $ 18.000 $ 18.000 $ 18.000 $ 19.000 $ 21.000 $ 21.000 $ 26.000

Ventas totales $ 18.000 $ 19.500 $ 21.000 $ 22.500 $ 25,500 $ 27,000 $ 27,000 $ 27,000 $ 29.000 $ 33,000 $ 33,000 $ 43.000

Costo Directo de Ventas Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Artculos perecederos $ 3.000 $ 3.250 $ 3.500 $ 3.750 $ 4.250 4500 dlares 4500 dlares 4500 dlares $ 5.000 $ 6.000 $ 6.000 $ 8,500

No perecederos Artculos $ 6.000 $ 6,500 $ 7000 $ 7,500 $ 8,500 $ 9.000 $ 9.000 $ 9.000 9.500 dlares $ 10.500 $ 10.500 $ 13.000

Subtotal Costo Directo de Ventas $ 9.000 $ 9,750 $ 10.500 $ 11250 $ 12.750 $ 13,500 $ 13,500 $ 13,500 $ 14,500 $ 16,500 $ 16,500 $ 21.500




Plan de Personal


Propietario 0% $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000

Propietario / Gerente 0% $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500

Tiempo Completo 0% $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400

Tiempo Completo 0% $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400

Tiempo Completo 0% $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400

Tiempo Completo 0% $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400

Tiempo Parcial 0% $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500

Tiempo Parcial 0% $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500

Tiempo Parcial 0% $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500

Tiempo Parcial 0% $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500

Cantidad de personas 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10

La nmina total $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100

Supuestos Generales


Plan de Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Tasa de inters actual 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00%

Tasa de inters a largo plazo 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00%

Tasa de Impuesto 30.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00%

Otro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Pro Forma de Prdidas y Ganancias


Venta $ 18.000 $ 19.500 $ 21.000 $ 22.500 $ 25,500 $ 27,000 $ 27,000 $ 27,000 $ 29.000 $ 33,000 $ 33,000 $ 43.000

Costo Directo de Ventas $ 9.000 $ 9,750 $ 10.500 $ 11250 $ 12.750 $ 13,500 $ 13,500 $ 13,500 $ 14,500 $ 16,500 $ 16,500 $ 21.500

Otros costos de los bienes $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Coste total de ventas $ 9.000 $ 9,750 $ 10.500 $ 11250 $ 12.750 $ 13,500 $ 13,500 $ 13,500 $ 14,500 $ 16,500 $ 16,500 $ 21.500

Margen bruto $ 9.000 $ 9,750 $ 10.500 $ 11250 $ 12.750 $ 13,500 $ 13,500 $ 13,500 $ 14,500 $ 16,500 $ 16,500 $ 21.500

Margen Bruto% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00%

Gastos

Nmina de sueldos $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100

Ventas y Marketing y Otros Gastos $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000

Depreciacin $ 95 $ 95 $ 95 $ 95 $ 95 $ 95 $ 95 $ 95 $ 95 $ 95 $ 95 $ 95

Renta $ 3.000 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.000

Utilidades $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 0

Seguro $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300

Impuestos sobre la nmina 15% $ 1,815 $ 1,815 $ 1,815 $ 1,815 $ 1,815 $ 1,815 $ 1,815 $ 1,815 $ 1,815 $ 1,815 $ 1,815 $ 1,815

Otro $ 200 $ 200 $ 200 $ 200 $ 200 $ 200 $ 200 $ 200 $ 200 $ 200 $ 200 $ 200

Total gastos operativos $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.510

Beneficio antes de intereses e impuestos ($ 9,810) ($ 9.060) ($ 8.310) ($ 7.560) ($ 6.060) ($ 5.310) ($ 5.310) ($ 5.310) ($ 4,310) ($ 2.310) ($ 2.310) $ 2.990

EBITDA ($ 9.715) ($ 8.965) ($ 8.215) ($ 7.465) ($ 5,965) ($ 5.215) ($ 5.215) ($ 5.215) ($ 4.215) ($ 2.215) ($ 2.215) 3.085 dlares

Gastos de intereses $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 18 $ 17

Los impuestos incurri en $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Beneficio neto ($ 9,810) ($ 9.060) ($ 8.310) ($ 7.560) ($ 6.060) ($ 5.310) ($ 5.310) ($ 5.310) ($ 4,310) ($ 2.310) ($ 2,328) $ 2,973

Beneficio Neto / Ventas -54.50% -46.46% -39.57% -33.60% -23.77% -19.67% -19.67% -19.67% -14.86% -7,00% -7,05% 6,91%

Pro Forma de Flujos de Efectivo


El efectivo recibido

Efectivo de las Operaciones

Ventas en Efectivo $ 18.000 $ 19.500 $ 21.000 $ 22.500 $ 25,500 $ 27,000 $ 27,000 $ 27,000 $ 29.000 $ 33,000 $ 33,000 $ 43.000

Efectivo Subtotal de Operaciones $ 18.000 $ 19.500 $ 21.000 $ 22.500 $ 25,500 $ 27,000 $ 27,000 $ 27,000 $ 29.000 $ 33,000 $ 33,000 $ 43.000

Efectivo Adicional Recibidas

Impuesto sobre las ventas, IVA, HST / GST Recibidas 0,00% $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Nuevo endeudamiento actual $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 3.000 $ 0

Nuevo Otros Pasivos (sin intereses) $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Nuevos Pasivos a Largo Plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Las ventas de Otros Activos Corrientes $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Las ventas de activos a largo plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Recibidas Nueva Inversin $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 2.000 $ 0

Subtotal efectivo recibido $ 18.000 $ 19.500 $ 21.000 $ 22.500 $ 25,500 $ 27,000 $ 27,000 $ 27,000 $ 29.000 $ 33,000 $ 38,000 $ 43.000

Gastos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Los gastos derivados de la operacin

El gasto efectivo $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100

Pagos de cuentas $ 6.221 $ 6,931 $ 16.152 $ 17.965 $ 18,768 $ 21,013 $ 20.913 $ 20.115 $ 20185 22.318 dlares $ 25.242 $ 23,472

Subtotal gastado en las Operaciones $ 18,321 $ 19.031 $ 28,252 $ 30.065 $ 30.868 $ 33,113 $ 33,013 $ 32.215 $ 32.285 $ 34.418 $ 37,342 $ 35,572

Efectivo adicional gastado

Impuesto sobre las ventas, IVA, HST / GST pagado $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Principal amortizado de endeudamiento actual $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 100

Otros Pasivos Principal amortizado $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Pasivos a largo plazo de reembolso del principal $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Compra Otros Activos Corrientes $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Compra de activos a largo plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Dividendos $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Subtotal dinero gastado $ 18,321 $ 19.031 $ 28,252 $ 30.065 $ 30.868 $ 33,113 $ 33,013 $ 32.215 $ 32.285 $ 34.418 $ 37,342 $ 35.672

Flujo neto de efectivo ($ 321) $ 469 (7,252 dlares) ($ 7.565) ($ 5.368) ($ 6.113) ($ 6,013) ($ 5.215) ($ 3.285) ($ 1418) $ 658 $ 7.328

Saldo de caja $ 42.180 $ 42,649 $ 35.397 $ 27.832 $ 22 465 $ 16,352 $ 10.340 $ 5,125 $ 1840 $ 421 $ 1.079 $ 8 406




Pro Forma Hoja de Balance


Bienes A partir Balances

Activo Corriente

Efectivo $ 42,500 $ 42.180 $ 42,649 $ 35.397 $ 27.832 $ 22 465 $ 16,352 $ 10.340 $ 5,125 $ 1840 $ 421 $ 1.079 $ 8 406

Inventario $ 20,000 $ 11.000 $ 10.725 $ 11.550 $ 12,375 $ 14,025 $ 14,850 $ 14,850 $ 14,850 $ 15950 $ 18.150 $ 18.150 $ 23,650

Otros Activos Corrientes $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000

Total activos actuales $ 63,500 $ 54.180 $ 54.374 $ 47.947 $ 41.207 $ 37.490 32,202 dlares $ 26.190 $ 20.975 $ 18 790 $ 19571 $ 20.229 $ 33.056

Los activos a largo plazo

Los activos a largo plazo $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000

Depreciacin acumulada $ 0 $ 95 $ 190 $ 286 $ 381 $ 476 $ 571 $ 667 $ 762 $ 857 $ 952 $ 1.048 $ 1.143

Total de Activos a Largo Plazo $ 10.000 $ 9.905 $ 9,810 9.714 dlares $ 9,619 $ 9,524 $ 9.429 $ 9.333 $ 9,238 $ 9.143 $ 9.048 $ 8.952 $ 8.857

Activo Total $ 73.500 $ 64,084 $ 64.183 $ 57.661 $ 50,826 $ 47.013 41,631 dlares $ 35,523 $ 30,213 $ 27,932 $ 28.619 $ 29,181 $ 41.914

Pasivo y capital Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Pasivo exigible

Cuentas Por Pagar $ 6.000 $ 6395 $ 15,554 $ 17.342 $ 18067 $ 20.315 $ 20.242 $ 19.445 $ 19.445 $ 21.475 $ 24.471 $ 22.361 $ 32221

El endeudamiento actual $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 3.000 $ 2900

Otros pasivos corrientes $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500

Pasivo Corriente Total parcial $ 6,500 $ 6.895 $ 16.054 $ 17.842 $ 18.567 $ 20.815 $ 20.742 $ 19.945 $ 19.945 $ 21.975 $ 24.971 $ 25 861 $ 35.621

Pasivos a Largo Plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Pasivo Total $ 6,500 $ 6.895 $ 16.054 $ 17.842 $ 18.567 $ 20.815 $ 20.742 $ 19.945 $ 19.945 $ 21.975 $ 24.971 $ 25 861 $ 35.621

Capital Pagado $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 82,000 $ 82,000

Ganancias Retenidas ($ 13.000) ($ 13.000) ($ 13.000) ($ 13.000) ($ 13.000) ($ 13.000) ($ 13.000) ($ 13.000) ($ 13.000) ($ 13.000) ($ 13.000) ($ 13.000) ($ 13.000)

Ganancias $ 0 ($ 9,810) (18.870 dlares) ($ 27.181) ($ 34.741) (40.801 dlares) ($ 46.111) ($ 51.422) ($ 56.732) (61.042 dlares) ($ 63.352) (65.680 dlares) ($ 62 707)

El capital total $ 67.000 $ 57.190 $ 48.130 $ 39.819 $ 32.259 $ 26,199 $ 20889 $ 15,578 $ 10,268 $ 5.958 $ 3.648 $ 3.320 $ 6,293

Total pasivo y capital $ 73.500 $ 64,084 $ 64.183 $ 57.661 $ 50,826 $ 47.013 41,631 dlares $ 35,523 $ 30,213 $ 27,932 $ 28.619 $ 29,181 $ 41.914

Valor Neto $ 67.000 $ 57.190 $ 48.130 $ 39.819 $ 32.259 $ 26,199 $ 20889 $ 15,578 $ 10,268 $ 5.958 $ 3.648 $ 3.320 $ 6,293

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