plan de cuentas ejemplo mio

PLAN DE CUENTASEMPRESA: TATOO

SUCURSAL: MATRIZ Pág.: 1

N° CUENTA DESCRIPCION NIVEL TIPO1 ACTIVOS 1 A

1 1 ACTIVO CORRIENTE 2 A

1 1 01 DISPONIBLE 3 A

1 1 01 01 CAJAS 4 A

1 1 01 01 001 Caja Local 5 M

1 1 01 01 002 Caja Chica Oficina 5 M

1 1 01 01 003 Caja Chica Almacen 5 M

1 1 01 01 004 Caja Local Guayaquil 5 M

1 1 01 01 005 Caja Chica Guayaquil 5 M

1 1 01 02 BANCOS 4 A

1 1 01 02 001 Produbanco 5 M

1 1 01 02 002 Banco del Pichincha 5 M

1 1 01 02 003 Internacional 5 M

1 1 01 03 003 Guayaquil 5 M

1 1 02 EXIGIBLE 3 A

1 1 02 01 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES LOCALES 4 A

1 1 02 01 001 Giro Promociones 5 M

1 1 02 01 002 Comercial Equipagio 5 M

1 1 02 01 003 Alta Montaña 5 M

1 1 02 01 004 Tania Alvarez 5 M

1 1 02 01 005 García Eduardo 5 M

1 1 02 01 006 Vasquez Fernando 5 M

1 1 02 01 007 Durangotex 5 M

1 1 02 01 008 Fernandez Pablo 5 M

1 1 02 01 009 Todo Terreno 5 M

1 1 02 01 010 Clientes Varios 5 M

1 1 02 01 011 Garcés Sonia 5 M

1 1 02 01 012 Auquilla Feliciano 5 M

1 1 02 01 013 Herdole S.A. 5 M

1 1 02 01 014 Rivadeneira Sonia 5 M

1 1 02 01 015 Laboratorios Dallas 5 M

1 1 02 01 016 Objeq S.A. 5 M

1 1 02 01 017 A.E.C.Ecuador Ltd. 5 M

1 1 02 01 018 Poliurett S.A. 5 M

1 1 02 01 019 Iamgold Ecuador S.A. 5 M

1 1 02 01 020 Alicia Tello 5 M

1 1 02 01 021 Sociedad Mystic Camari Souvenir 5 M

1 1 02 01 022 Terramagazine Cia.Ltda. 5 M

1 1 02 01 023 Colette Moine 5 M

1 1 02 01 024 Mariella Freile 5 M

1 1 02 01 025 Alejandra Retamales 5 M

1 1 02 01 026 Importaciones Espacri 5 M

1 1 02 01 027 Diego Caviedes 5 M

1 1 02 01 028 Galo Tamayo 5 M

1 1 02 01 029 Artonair S.A. 5 M

1 1 02 01 030 Paola Garzón/Revista Cordillera 5 M

1 1 02 01 031 Daniel Espinosa 5 M

1 1 02 01 032 Islas Galápagos Turismo y Vapores 5 M

1 1 02 02 CLIENTES EXPORTACION 4 A

1 1 02 02 001 Tatoo Chile 5 M

1 1 02 02 002 Tatoo Peru 5 M

1 1 02 02 003 J. Ortiz Colombia 5 M

1 1 02 02 004 Aldeasa Chile 5 M

1 1 02 02 005 Clientes Varios Exterior 5 M

1 1 02 02 006 Aldeasa Peru 5 M

1 1 02 03 DOCUMENTOS POR COBRAR 4 A

1 1 02 03 001 Cheques Devueltos 5 M

1 1 02 04 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 4 A

1 1 02 04 001 Anticipos Sueldos 5 M

1 1 02 04 002 Prestamos Empleados 5 M

1 1 02 04 003 Eduar Lamprea 5 M

1 1 02 04 004 Anticipo para Gastos 5 M

1 1 02 04 005 Préstamos Socios 5 M

1 1 02 04 006 Cuentas Pendientes 5 M

1 1 02 04 007 Gabriela Laso 5 M

1 1 02 04 008 Clientes de Auspicio y Donación 5 M

1 1 02 05 PAGO IMPUESTOS ADELANTADOS 4 A

1 1 02 05 001 Iva por Compras 5 M

1 1 02 05 002 Iva por Servicios 5 M

1 1 02 05 003 Iva por Importaciones 5 M

1 1 02 05 004 Retenciones de Iva 5 M

1 1 02 05 005 Retenciones en la Fuente 5 M

1 1 02 05 006 Anticipos Impuesto Renta Cia. 5 M

1 1 02 05 007 Iva a Favor 5 M

1 1 02 05 008 Iva por compra Activos Fijos 5 M

1 1 02 06 TARJETAS DE CREDITO 4 A

1 1 02 06 001 Diners 5 M

1 1 02 06 002 Visa 5 M

1 1 02 06 003 Master 5 M

1 1 02 06 004 American Express 5 M

1 1 02 06 005 Visa Electrón 5 M

1 1 03 REALIZABLE 3 A

1 1 03 01 INVENTARIOS MATERIAS PRIMAS 4 A

1 1 03 01 001 Telas Camisetas Blancas 5 M

1 1 03 01 002 Telas Camisetas Color 5 M

1 1 03 01 003 Telas Polerones 5 M

1 1 03 01 004 Materiales y Suministros Camisetas 5 M

1 1 03 01 005 Telas Polartec 5 M

1 1 03 01 006 Materiales Polartec y Goretex 5 M

1 1 03 01 007 Telas Mochilas y Bolsos 5 M

1 1 03 01 008 Materiales Mochilas y Bolsos 5 M

1 1 03 01 009 Telas Pantalones y Shorts 5 M

1 1 03 01 010 Materiales Pantalones y Shorts 5 M

1 1 03 01 011 Telas Camisas 5 M

1 1 03 01 012 Materiales Camisas 5 M

1 1 03 01 013 Telas Bolsos Lienzo 5 M

1 1 03 01 014 Materiales Bolsos Lienzo 5 M

1 1 03 01 015 Telas Gorros y delantales 5 M

1 1 03 01 016 Materiales Gorros y delantales 5 M

1 1 03 01 017 Telas Goretex 5 M

1 1 03 01 018 Telas linea Hidro 5 M

1 1 03 01 019 Suministros linea hidro 5 M

1 1 03 01 020 Telas Chompas Tatoo 5 M

1 1 03 02 INVENTARIOS PRODUCTOS EN PROCESO 4 A

1 1 03 02 001 Camisetas Blancas 5 M

1 1 03 02 002 Camisetas Color 5 M

1 1 03 02 003 Polerones 5 M

1 1 03 02 004 Prendas Polartec y Goretex 5 M

1 1 03 02 005 Mochilas y Bolsos 5 M

1 1 03 02 006 Pantalones 5 M

1 1 03 02 007 Camisas 5 M

1 1 03 03 INVENTARIOS PRODUCTOS TERMINADOS 4 A

1 1 03 03 001 Camisetas blancas 5 M


1 1 03 03 003 Polerones 5 M



1 1 03 03 006 Pantalones y Shorts 5 M

1 1 03 03 007 Camisas 5 M

1 1 03 03 008 Bolsos Lienzo 5 M

1 1 03 03 009 Gorros y delantales 5 M

1 1 03 03 010 Llaveros 5 M

1 1 03 03 011 Hannah 5 M

1 1 03 03 012 Montrail 5 M

1 1 03 03 013 Nalgene 5 M

1 1 03 03 014 Wigwam 5 M

1 1 03 03 015 Jarros 5 M

1 1 03 03 016 Gerber 5 M

1 1 03 03 017 Linternas 5 M

1 1 03 03 018 Accesorios Varios 5 M

1 1 03 03 019 Vestidos algodón blanco 5 M

1 1 03 03 020 Vestidos algodón color 5 M

1 1 03 03 021 Low Pro 5 M

1 1 03 03 022 High Sierra - Equipaggio 5 M

1 1 03 03 023 Low Alpine 5 M

1 1 03 03 024 Zenith 5 M

1 1 03 03 025 Source Vagamond 5 M

1 1 03 03 026 Pacific Outdoors 5 M

1 1 03 03 027 Leki Lenhart 5 M

1 1 03 03 028 Eurosport-gafas 5 M

1 1 03 03 029 Casa Artiach 5 M

1 1 03 03 030 Kelty/A.Recreation 5 M

1 1 03 03 031 Libros 5 M

1 1 03 03 032 Red Wing Shoes 5 M

1 1 03 03 033 Black Diamond 5 M

1 1 03 03 034 Productos Buff/Camelbak 5 M

1 1 03 03 035 Sugoi Performance 5 M

1 1 03 03 036 Sterling Rope 5 M

1 1 03 03 037 Productos MC Nett 5 M

1 1 03 03 038 Rabbit Mountain 5 M

1 1 03 03 039 Zapatos Forlands 5 M

1 1 03 03 040 Marmot 5 M

1 1 03 03 041 Productos Cascade 5 M

1 1 03 03 042 Ropa linea Tatoo 5 M

1 1 03 04 IMPORTACIONES EN TRANSITO 4 A

1 1 03 04 001 Importación Polartec 5 M

1 1 03 04 002 Importación Goretex 5 M

1 1 03 04 003 Importación Hannah 5 M

1 1 03 04 004 Importación Nalgene 5 M

1 1 03 04 005 Importación Montrail 5 M

1 1 03 04 006 Importación Wigwam 5 M

1 1 03 04 007 Importación A.C. International 5 M

1 1 03 04 008 Importación Telares Caroni 5 M

1 1 03 04 009 Importación H.S. Industry 5 M

1 1 03 04 010 Importación Linternas 5 M

1 1 03 04 011 Accesorios Varios 5 M

1 1 03 04 012 Importaciónes Varias 5 M

1 1 03 04 013 Importaciones por Liquidar 5 M

1 1 03 04 014 Importac. J.C.Tucker/N.Molding 5 M

1 1 03 04 015 Importación Low Pro 5 M

1 1 03 04 016 Importación Source Vagabond 5 M

1 1 03 04 017 Importación Casa Artiach 5 M

1 1 03 04 018 Importación Leki Lenkhart 5 M

1 1 03 04 019 Importaciones Kelty Recreations 5 M

1 1 03 04 020 Importación Red Wing Shoe 5 M

1 1 03 04 021 Importación Lowe Alpine 5 M

1 1 03 04 022 Importación Desnivel 5 M

1 1 03 04 023 Importación Black Diamond 5 M

1 1 03 04 024 Importación Pacific Outdoors 5 M

1 1 03 04 025 Importación Marmot 5 M

1 1 04 TRANSITORIO 3 A

1 1 04 01 ANTICIPOS PROVEEDORES 4 A

1 1 04 01 001 Anticipo Proveedores Locales 5 M

1 1 04 01 002 Anticipo proveedores Exterior 5 M

1 2 ACTIVO FIJO 2 A

1 2 01 ACTIVO FIJO TANGIBLE 3 A

1 2 01 01 ACTIVO FIJO DEPRECIABLE 4 A

1 2 01 01 001 Instalaciones 5 M

1 2 01 01 002 Muebles y Enseres 5 M

1 2 01 01 003 Equipos de Oficina 5 M

1 2 01 01 004 Equipos de Computación 5 M

1 2 01 01 005 Vehiculos 5 M

1 2 01 01 006 Maquinas y Equipos de Fabrica 5 M

1 2 01 01 007 Equipo de Comunicación 5 M

1 2 02 ACTIVO FIJO INTANGIBLE 3 A

1 2 02 01 Registro de Marcas 4 A

1 2 02 01 001 Tatoo Colombia 5 M

1 2 03 DEPRECIACIONES ACUMULADAS 3 A

1 2 03 01 DEPRECIACIONES ACUMULADAS 4 A

1 2 03 01 001 Deprec. Aculada Instalaciones 5 M

1 2 03 01 002 Deprec. Acumuladas Muebles y Enseres 5 M

1 2 03 01 003 Deprec. Acumuladas Equipos de Oficina 5 M

1 2 03 01 004 Deprec. Acumuladas Equipos de Computació 5 M

1 2 03 01 005 Depreac. Acumuladas Vehiculos 5 M

1 2 03 01 006 Deprec. Acumuladas Maquinas y Equipo Fab 5 M

1 2 03 01 007 Deprec.Acumulada Equipo de Comunicaciòn 5 M

1 3 OTROS ACTIVOS 2 A

1 3 01 PAGOS ANTICIPADOS 3 A

1 3 01 01 GARANTIAS 4 A

1 3 01 01 001 Arriendo Galpon 5 M

1 3 01 01 002 Arriendo Almacen 5 M

1 3 01 01 003 Arriendo Casa 5 M

1 3 01 01 004 Otras Garantías Entregadas 5 M

1 3 01 02 SEGUROS 4 A

1 3 01 02 001 Seguros Varios 5 M

1 3 02 CARGOS DIFERIDOS 3 A

1 3 02 01 GASTOS CONSTITUCION 4 A

1 3 02 01 001 Gastos Constitución 5 M

1 3 02 01 002 Amortización Gastos Constitución 5 M

1 3 02 02 VARIOS 4 A

1 3 02 02 001 Efraín Castillo 5 M

1 3 03 PROVISIONES 3 A

1 3 03 01 PROVISIONES PRESTAMOS 4 A

1 3 03 01 001 Provisiones Préstamos por Pagar 5 M

1 3 04 INVERSIONES 3 A

1 3 04 01 INVERSIONES A CORTO PLAZO 4 A

1 3 04 01 001 Fondo Disponible Produbanco 5 M

2 PASIVOS 1 A

2 1 PASIVO CORRIENTE 2 A

2 1 01 CUENTAS POR PAGAR 3 A

2 1 01 01 PROVEEDORES NACIONALES 4 A

2 1 01 01 001 Proveedores Varios 5 M

2 1 01 01 002 Comercial Araujo 5 M

2 1 01 01 003 Tejidex 5 M

2 1 01 01 004 Durango Tex 5 M

2 1 01 01 005 Ponte Selva 5 M

2 1 01 01 006 Yukitex 5 M

2 1 01 01 007 Hilos Cadena 5 M

2 1 01 01 008 Fundimet 5 M

2 1 01 01 009 Texlafayette 5 M

2 1 01 01 010 Navarro Internacional 5 M

2 1 01 01 011 Panaseg Cia.Ltda. 5 M

2 1 01 01 012 Giro Promociones Cia.Ltda. 5 M

2 1 01 01 013 Plásticos Evelyn 5 M

2 1 01 01 014 D.H.L. 5 M

2 1 01 01 015 G&G Cargo Services 5 M

2 1 01 01 016 Imp.Labrador/Distrievery 5 M

2 1 01 01 017 Maxxguard Seguridades 5 M

2 1 01 01 018 Trenz Export 5 M

2 1 01 01 019 Enma Medrano 5 M

2 1 01 01 020 MR Compu 5 M

2 1 01 01 021 Claudio Stadler 5 M

2 1 01 01 022 Marbetex 5 M

2 1 01 01 023 SJ Jersey 5 M

2 1 01 01 024 Marcelo Alvear 5 M

2 1 01 01 025 Imprenta Davison 5 M

2 1 01 01 026 Todo Terreno 5 M

2 1 01 01 027 Valarezo Sonia 5 M

2 1 01 01 028 Enkador 5 M

2 1 01 01 029 Fabridor 5 M

2 1 01 01 030 Castillo Lupe 5 M

2 1 01 01 031 Laboratorios Dallas 5 M

2 1 01 01 032 Diners Club del Ecuador 5 M

2 1 01 01 033 Fundacion Vista para Todos 5 M

2 1 01 01 034 Terramagazine Cia.Ltda. 5 M

2 1 01 01 035 Comercial Equipaggio 5 M

2 1 01 01 036 Restaurant Stefany/Estuardo Pazmiño 5 M

2 1 01 01 037 Isabel Puga/La Quincheñita 5 M

2 1 01 01 038 Swift Cargo Cia.Ltda. 5 M

2 1 01 01 039 Octavio Meza/Polycolor 5 M

2 1 01 01 040 Eveready Ecuador C.A. 5 M

2 1 01 01 041 El Español S.A. 5 M

2 1 01 01 042 Wackenhut 5 M

2 1 01 01 043 L.H.Comercial/Adesum 5 M

2 1 01 01 044 Nelly Obando/El Colorado 5 M

2 1 01 01 045 Seguros Equinoccial 5 M

2 1 01 01 046 Importaciones Espacri 5 M

2 1 01 01 047 Ecuacolor 5 M

2 1 01 01 048 Pasamanería S.A. 5 M

2 1 01 01 049 Master Corporativa 5 M

2 1 01 01 050 Daniel Espinosa 5 M

2 1 01 01 051 La Casa del Cierre/J.Esguerra/A.Beltrán 5 M

2 1 01 01 052 Ontaneda Ana/Confecc.Stephanie 5 M

2 1 01 01 053 Proyecto Aventura 5 M

2 1 01 01 054 Pat Primo 5 M

2 1 01 02 PROVEEDORES DEL EXTERIOR 4 A

2 1 01 02 001 Goretex 5 M

2 1 01 02 002 Malden Mills 5 M

2 1 01 02 003 Montrail 5 M

2 1 01 02 004 Nalgenuc 5 M

2 1 01 02 005 Hannah 5 M

2 1 01 02 006 HS Industry 5 M

2 1 01 02 007 AC International 5 M

2 1 01 02 008 Proveedores Varios Exterior 5 M

2 1 01 03 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 4 A

2 1 01 03 001 Cuentas Varias 5 M

2 1 01 03 002 Cooperativa Tatoo 5 M

2 1 01 03 003 Anticipos clientes varios 5 M

2 1 02 OBLIGACIONES FINANCIERAS 3 A

2 1 02 01 PRESTAMOS TERCEROS 4 A

2 1 02 01 001 Ramiro Silva 5 M

2 1 02 01 002 Ramiro de la Torre 5 M

2 1 02 01 003 Ruth Villagomez 5 M

2 1 02 01 004 Enrique Arroyo 5 M

2 1 02 01 005 Etiene Moine 5 M

2 1 02 01 006 Francois Gazel 5 M

2 1 02 01 007 Carlos Laso 5 M

2 1 02 01 008 Ana Ossa 5 M

2 1 02 02 OBLIGACIONES BANCARIAS 4 A

2 1 02 02 001 Sobregiro Bancario 5 M

2 1 03 PRESTAMOS ACCIONISTAS 3 A

2 1 03 01 PRESTAMOS ACCIONISTAS 4 A

2 1 03 01 001 Mauricio Carreño 5 M

2 1 04 IMPUESTOS POR PAGAR 3 A

2 1 04 01 IVA 4 A

2 1 04 01 001 Iva por Ventas 5 M

2 1 04 02 RETENCIONES DE IVA 4 A

2 1 04 02 001 70% Retención Servicios 5 M

2 1 04 02 002 100% Honarios personas naturales 5 M

2 1 04 02 003 100% Por arrendamiento a Personas Natur 5 M

2 1 04 02 004 100% Por Liquidaciones de Compras 5 M

2 1 04 02 005 30% Por compra a Personas Naturales 5 M

2 1 04 03 RETENCIONES EN LA FUENTE 4 A

2 1 04 03 001 Retenciones a Empleados 5 M

2 1 04 03 002 1% Compras bienes no produc.por socied 5 M

2 1 04 03 003 1% Sobre Servicios 5 M

2 1 04 03 004 5% Sobre Honorarios Profesionales 5 M

2 1 04 03 005 5% Sobre Arrendamiento a Personas Natu 5 M

2 1 04 03 006 .01% Sobre Primas de Seguros 5 M

2 1 04 03 007 5% Sobre Pago de Intereses 5 M

2 1 04 03 008 1% Sobre Compra Activos Fijos 5 M

2 1 04 03 009 1% Sobre Arrendamiento Mercantil 5 M

2 1 04 03 010 5% Sobre Arrendamientoa Sociedades 5 M

2 1 04 03 011 1% Compras locales materia prima 5 M

2 1 04 03 012 1% Compra suministros y materiales 5 M

2 1 04 03 013 1% Repuestos y Herramientas 5 M

2 1 04 03 014 1% Lubricantes 5 M

2 1 04 03 015 1% Por transporte privado de carga 5 M

2 1 04 03 016 1% Promoción y Publicidad 5 M

2 1 04 03 017 1% Por energía, agua, telecomunicaciones 5 M

2 1 04 04 OTROS IMPUESTOS 4 A

2 1 04 04 001 Impuesto Renta Cia. 5 M

2 1 05 SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES 3 A

2 1 05 01 SUELDOS Y BENEFICIOS POR PAGAR 4 A

2 1 05 01 001 Rol Mensual 5 M

2 1 05 01 002 15% Participacion Legal 5 M

2 1 05 01 003 Decimo Tercer sueldo 5 M

2 1 05 01 004 Decimo Cuarto sueldo 5 M

2 1 05 01 005 Aportes IESS 5 M

2 1 05 01 006 Fondo Reserva Legal 5 M

2 1 05 01 007 Prestamos Quirografarios 5 M

2 1 05 01 008 Fondos Empleados 5 M

2 2 PASIVOS A LARGO PLAZO 2 A

2 2 01 CUENTAS POR PAGAR 3 A

2 2 01 01 PRESTAMOS BANCARIOS 4 A

2 2 01 01 001 Produbanco 5 M

2 2 01 02 SOCIOS 4 A

2 3 PROVISIONES 2 A

2 3 01 PROVISIONES VARIAS 3 A

2 3 01 01 PROVISIONES 4 A

2 3 01 01 001 Provisiones cuentas incobrables 5 M

3 PATRIMONIO 1 A

3 1 CAPITAL Y RESERVAS 2 A

3 1 01 CAPITAL SOCIAL 3 A

3 1 01 01 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 4 A

3 1 01 01 001 Mauricio Carreño Ossa 5 M

3 1 01 01 002 Francisco de la Torre Freire 5 M

3 1 01 01 003 Vinicio Garces Stein 5 M

3 1 02 RESERVAS 3 A

3 1 02 01 RESERVAS VARIAS 4 A

3 1 02 01 001 Reserva Legal 5 M

3 1 02 01 002 Reserva Capital 5 M

3 1 02 01 003 Aportes Futuras Capitalizaciones 5 M

3 1 03 UTILIDADES 3 A

3 1 03 01 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 4 A

3 1 03 01 001 Utilidades años anteriores 5 M

3 1 03 01 002 Perdidas Años Anteriores 5 M

3 1 03 02 UTILIDADES DEL EJERCICIO 4 A

3 1 03 02 001 Utilidades del año 5 M

3 1 03 02 002 Perdidas del ejercicio 5 M

4 INGRESOS 1 A

4 1 INGRESOS OPERACIONALES 2 A

4 1 01 VENTAS NACIONALES 3 A

4 1 01 01 VENTAS ALMACEN 4 A

4 1 01 01 001 Camisetas Blancas Almacen 5 M


4 1 01 01 003 Polerones 5 M

4 1 01 01 004 Prendas Polartec 5 M



4 1 01 01 007 Camisas 5 M

4 1 01 01 008 Hannah 5 M

4 1 01 01 009 Montrail 5 M

4 1 01 01 010 Nalgene 5 M

4 1 01 01 011 Wigwam 5 M

4 1 01 01 012 Linternas 5 M

4 1 01 01 013 Servicios Varios 5 M

4 1 01 01 014 Accesorios 5 M


4 1 01 01 016 Gorros 5 M

4 1 01 01 017 Llaveros 5 M

4 1 01 01 018 Prendas Goretex 5 M

4 1 01 01 019 Low Pro 5 M

4 1 01 01 020 Jarros 5 M

4 1 01 01 021 High Sierra-Equipaggio 5 M

4 1 01 01 022 Low Alpine 5 M





4 1 01 01 027 Productos Casa Artiach 5 M


4 1 01 01 029 Libros 5 M

4 1 01 01 030 Zenith 5 M

4 1 01 01 031 Red Wing Shoe 5 M







4 1 01 01 038 Marmot 5 M

4 1 01 01 039 Zapatos Forlands/Merrel 5 M

4 1 01 01 040 Productos MSR 5 M

4 1 01 01 041 Linea Ropa Técnica Tatoo 5 M

4 1 01 02 VENTAS POR MAYOR 4 A

4 1 01 02 001 Camisetas Blancas Por Mayor 5 M


4 1 01 02 003 Polerones 5 M




4 1 01 02 007 Camisas 5 M

4 1 01 02 008 Hannah 5 M

4 1 01 02 009 Montrail 5 M

4 1 01 02 010 Nalgene 5 M

4 1 01 02 011 Wigwam 5 M

4 1 01 02 012 Linternas 5 M


4 1 01 02 014 Accesorios 5 M


4 1 01 02 016 Gorros y delantales 5 M

4 1 01 02 017 Llaveros 5 M

4 1 01 02 018 Vestidos algodón blanco 5 M

4 1 01 02 019 Vestidos algodón color 5 M

4 1 01 02 020 Jarros 5 M


4 1 01 02 022 Low Pro 5 M

4 1 01 02 023 High Sierra-Equipaggio 5 M




4 1 01 02 027 Eurosport/gafas 5 M

4 1 01 02 028 Productos Casa Artiach 5 M


4 1 01 02 030 Zenith 5 M

4 1 01 02 031 Libros y Revistas 5 M

4 1 01 02 032 Red Wing Shoe 5 M


4 1 01 02 034 Lowe Alpine 5 M





4 1 01 02 039 Mountain Rabbit 5 M

4 1 01 02 040 Comisión Franquicias 5 M

4 1 01 02 041 Marmot 5 M



4 1 01 02 044 Linea Técnica Ropa Tatoo 5 M

4 1 01 03 VENTAS A.PLAZA-GUAYAQUIL 4 A

4 1 01 03 001 Camisetas blancas 5 M



4 1 01 03 004 Pantalones y shorts 5 M

4 1 01 03 005 Camisas y blusas 5 M

4 1 01 03 006 Hannah 5 M

4 1 01 03 007 Montrail 5 M

4 1 01 03 008 Nalgene 5 M

4 1 01 03 009 Wigwam 5 M

4 1 01 03 010 Linternas 5 M


4 1 01 03 012 Accesorios 5 M


4 1 01 03 014 Gorros 5 M

4 1 01 03 015 Llaveros 5 M


4 1 01 03 017 Lowe Pro 5 M

4 1 01 03 018 Jarros 5 M

4 1 01 03 019 High Sierra 5 M

4 1 01 03 020 Lowe Alpine 5 M


4 1 01 03 022 Source Vagabound 5 M



4 1 01 03 025 Kelty-A.Recreations 5 M

4 1 01 03 026 Libros y guías 5 M

4 1 01 03 027 Redwing Shoes-Vasque 5 M


4 1 01 03 029 Productos Buff y Camellback 5 M



4 1 01 03 032 MC Nett 5 M




4 1 01 03 036 Linea Tecnica Ropa Tatoo 5 M

4 1 02 EXPORTACIONES 3 A

4 1 02 01 VENTAS CHILE 4 A

4 1 02 01 001 Camisetas Blancas (Chile) 5 M


4 1 02 01 003 Polerones 5 M



4 1 02 01 006 Llaveros 5 M


4 1 02 01 008 Camisas 5 M

4 1 02 01 009 Gorras y Delantales 5 M

4 1 02 01 010 Bolso Lienzo Estampado 5 M


4 1 02 01 012 Accesorios 5 M

4 1 02 01 013 Vestidos claros 5 M

4 1 02 02 VENTAS PERU 4 A

4 1 02 02 001 Camisetas Blancas (Perú) 5 M


4 1 02 02 003 Polerones 5 M



4 1 02 02 006 Llaveros 5 M


4 1 02 02 008 Camisas 5 M

4 1 02 02 009 Gorras y Delantales 5 M

4 1 02 02 010 Bolsos Lienzo Estampados 5 M


4 1 02 02 012 Accesorios 5 M

4 1 02 03 VENTAS COLOMBIA 4 A

4 1 02 03 001 Camisetas Blancas (Colombia) 5 M


4 1 02 03 003 Polerones 5 M



4 1 02 03 006 Llaveros 5 M


4 1 02 03 008 Camisas 5 M


4 1 02 03 010 Asesoría técnica y uso de marca 5 M

4 1 02 04 VENTAS VARIOS CLIENTES EXTERIOR 4 A

4 1 02 04 001 Camisetas Blancas clientes exterior 5 M


4 1 02 04 003 Polerones 5 M

4 1 02 04 004 Polartec 5 M


4 1 02 04 006 Llaveros 5 M


4 1 02 04 008 Camisas 5 M


4 2 INGRESOS NO OPERACIONALES 2 A

4 2 01 OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES 3 A

4 2 01 01 OTROS INGRESOS 4 A

4 2 01 01 001 Venta de waype 5 M

4 2 01 01 002 Devolución fletes clientes 5 M

4 2 01 01 003 Otros Ingresos no Operacionales 5 M

4 2 01 01 004 Sobrante Material Serigrafía 5 M

4 4 01 01 032 hola 5 M

5 GASTOS 1 A

5 1 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2 A

5 1 01 EN EL PERSONAL 3 A

5 1 01 01 REMUNERACIONES 4 A

5 1 01 01 001 Sueldos 5 M

5 1 01 01 002 Servicios Ocasionales 5 M

5 1 01 01 003 Horas Extras 5 M

5 1 01 01 004 Bonos 5 M

5 1 01 02 LEYES SOCIALES 4 A

5 1 01 02 001 Remanente Salarial 5 M

5 1 01 02 002 Decimos Sueldos 5 M

5 1 01 02 003 Aporte Patronal 5 M

5 1 01 02 004 Fondo de Reserva 5 M

5 1 01 02 005 Vacaciones 5 M

5 1 01 02 006 Cesantías 5 M

5 1 01 03 BENEFICIOS VOLUNTARIOS 4 A

5 1 01 03 001 Refrigerios 5 M

5 1 01 03 002 Uniformes 5 M

5 1 01 03 003 Capacitación del personal 5 M

5 1 02 GENERALES 3 A

5 1 02 01 GENERALES DE ADMINISTRACION 4 A

5 1 02 01 001 Arriendo 5 M

5 1 02 01 002 Energia elctrica y Agua 5 M

5 1 02 01 003 Comunicaciones 5 M

5 1 02 01 004 Honorarios 5 M

5 1 02 01 005 Seguros 5 M

5 1 02 01 006 Cuotas y Afiliaciones 5 M

5 1 02 01 007 Impuestos y Contribuciones 5 M

5 1 02 01 008 Suscripciones y Revistas 5 M

5 1 02 01 009 Gastos Legales 5 M

5 1 02 01 010 Suminstros de oficina 5 M

5 1 02 01 011 Gastos de Viaje 5 M

5 1 02 01 012 Movilizacion 5 M

5 1 02 01 013 Gastos de Gestion 5 M

5 1 02 01 014 Refacciones 5 M

5 1 02 01 015 Mantencion equipos oficina 5 M

5 1 02 01 016 Mantencion Vehiculos 5 M

5 1 02 01 017 Gastos Varios 5 M

5 1 02 01 018 Limpieza y mantenimiento oficina 5 M

5 1 02 01 019 Fletes y Envios 5 M

5 1 02 01 020 Depreciaciones del Ejercicio 5 M

5 1 02 01 021 Gastos no deducibles 5 M

5 2 GASTOS DE VENTAS 2 A

5 2 01 ALMACEN MARISCAL 3 A

5 2 01 01 EN EL PERSONAL 4 A

5 2 01 01 001 Sueldos 5 M

5 2 01 01 002 Componente Salarial 5 M


5 2 01 01 004 Décimos sueldos 5 M


5 2 01 01 006 Fondos de Reserva 5 M


5 2 01 01 008 Bonos 5 M


5 2 01 02 GASTOS GENERALES 4 A

5 2 01 02 001 Arriendos 5 M

5 2 01 02 002 Energia Electrica y Agua 5 M


5 2 01 02 004 Guardiania 5 M

5 2 01 02 005 Comisiones Tarjetas 5 M

5 2 01 02 006 Gastos Varios 5 M

5 2 01 02 007 Utiles Oficina 5 M

5 2 01 02 008 Adecuaciones Local 5 M

5 2 01 02 009 Tarjetas descuento socios 5 M

5 2 01 02 010 Arrendamiento mercantil vehículo 5 M

5 2 02 GASTOS DE VENTAS 3 A

5 2 02 01 PUBLICIDAD 4 A

5 2 02 01 001 Publicaciones 5 M

5 2 02 01 002 Auspicios 5 M

5 2 02 01 003 Scaneo e impresiones 5 M

5 2 02 01 004 Etiquetas Publicitarias 5 M

5 2 02 01 005 Capacitación personal 5 M

5 2 02 01 006 Gastos de Asesoría y Marketing 5 M

5 2 03 GASTOS EXPORTACIONES 3 A

5 2 03 01 EXPORTACIONES CHILE 4 A

5 2 03 01 001 Fletes Chile 5 M

5 2 03 01 002 Otros gastos Chile 5 M

5 2 03 02 EXPORTACIONES PERU 4 A

5 2 03 02 001 Fletes Peru 5 M

5 2 03 02 002 Otros Gastos Perú 5 M

5 2 03 03 EXPORTACIONES VARIAS 4 A

5 2 03 03 001 Fletes 5 M

5 2 03 03 002 Otros Gastos 5 M

5 2 04 GASTOS AVENTURA PLAZA-GYQL. 3 A

5 2 04 01 EN EL PERSONAL 4 A

5 2 04 01 001 Sueldos 5 M


5 2 04 01 003 Décimos Sueldos 5 M


5 2 04 01 005 Fondos de Reserva 5 M


5 2 04 01 007 Bonos 5 M


5 2 04 02 GASTOS GENERALES 4 A

5 2 04 02 001 Arriendos 5 M

5 2 04 02 002 Energía y agua 5 M


5 2 04 02 004 Guardianía 5 M

5 2 04 02 005 Comisiones tarjetas 5 M

5 2 04 02 006 Gastos varios 5 M

5 2 04 02 007 Utiles de oficina 5 M

5 2 04 02 008 Adecuaciones local 5 M

5 2 04 02 009 Exhibidores y otros local 5 M

5 2 04 02 010 Cuota Administración local 5 M

5 3 GASTOS FINANCIEROS 2 A

5 3 01 INTERESES Y GASTOS 3 A

5 3 01 01 INTERESES 4 A

5 3 01 01 001 Bancarios 5 M

5 3 01 01 002 Otros Intereses 5 M

5 3 01 02 GASTOS Y MULTAS 4 A

5 3 01 02 001 Gastos Bancarios 5 M

5 3 01 02 002 Multas 5 M

5 4 COSTOS DE PRODUCCION 2 A

5 4 01 CAMISETAS Y POLERONES 3 A

5 4 01 01 MATERIAS PRIMAS 4 A

5 4 01 01 001 Telas Camisetas Blancas 5 M

5 4 01 01 002 Suministros y Materiales camiseta blanca 5 M

5 4 01 01 003 Telas Camisetas color 5 M

5 4 01 01 004 Suminstros y Materiales camiseta color 5 M

5 4 01 01 005 Telas Polerones 5 M

5 4 01 01 006 Suminstros y Materiales Polerones 5 M

5 4 01 02 MANO DE OBRA CAMISETAS 4 A

5 4 01 02 001 Sueldos Camisetas 5 M


5 4 01 02 003 Componente Laboral 5 M





5 4 01 02 008 Bonos 5 M


5 4 01 03 COSTOS INDIRECTOS 4 A

5 4 01 03 001 Costos Indirectos C.I.F. 5 M

5 4 01 04 COSTOS PRODUCTOS EN PROCESO 4 A

5 4 01 04 001 Camisetas 5 M

5 4 02 PRENDAS POLARTEC Y GORETEX 3 A


5 4 02 01 001 Telas Polartec y Goretex 5 M

5 4 02 01 002 Materiales y Suministros Polartec y Gor 5 M

5 4 02 01 003 Arriendo Termoselladora 5 M

5 4 02 02 MANO DE OBRA 4 A

5 4 02 02 001 Sueldos Polartec y Goretex 5 M

5 4 02 02 002 Horas extras 5 M






5 4 02 02 008 Bonos 5 M


5 4 02 02 010 Vacaciones 5 M

5 4 02 03 GASTOS VARIOS 4 A

5 4 02 03 001 Arriendo Termoselladora 5 M

5 4 02 03 002 Póliza Deposito Industrial 5 M

5 4 02 03 003 Honorarios Auditoría Dep.Industrial 5 M



5 4 02 05 PRODUCTOS EN PROCESO 4 A

5 4 02 05 001 Polartec y Goretex 5 M

5 4 03 MOCHILAS Y BOLSOS 3 A


5 4 03 01 001 Telas Mochilas y Bolsos 5 M

5 4 03 01 002 Materiales y Suministros M y B 5 M


5 4 03 02 001 Sueldos Mochilas y Bolsos 5 M







5 4 03 02 008 Bonos 5 M




5 4 03 04 COSTO PRODUCTOS EN PROCESO 4 A


5 4 04 PANTALONES Y SHORTS 3 A

5 4 04 01 MATERIA PRIMA 4 A

5 4 04 01 001 Telas Pantaones y Shorts 5 M

5 4 04 01 002 Materiales y Suministros P y S 5 M


5 4 04 02 001 Sueldos 5 M


5 4 04 02 003 Bonos 5 M





5 4 04 03 SERVICIOS DE TERCEROS 4 A

5 4 04 03 001 Confección Pantalones y Shorts 5 M




5 4 04 05 001 Pantalones 5 M

5 4 05 CAMISAS 3 A

5 4 05 01 MATERIA PRIMA 4 A

5 4 05 01 001 Telas Camisas 5 M

5 4 05 01 002 Materiales y Suministros Camisas 5 M

5 4 05 02 SERVICIOS DE TERCEROS 4 A

5 4 05 02 001 Confección Camisas 5 M


5 4 05 03 001 Camisas 5 M



5 4 06 GASTOS DE FABRICA 3 A

5 4 06 01 GASTOS VARIOS FABRICA 4 A

5 4 06 01 001 Arriendos 5 M

5 4 06 01 002 Luz y Agua 5 M


5 4 06 01 004 Mantenimiento Planta y equipos 5 M

5 4 06 01 005 Seguridad y Vigilancia 5 M

5 4 06 01 006 Utiles Aseo 5 M

5 4 06 01 007 Otros Suministros Fábrica 5 M

5 4 06 01 008 Embalajes 5 M

5 4 06 01 009 Depreciación Planta 5 M

5 4 06 01 010 Otros Gastos de Fábrica 5 M

5 4 06 01 011 Patronaje 5 M

5 4 06 01 012 Seguros 5 M

5 4 07 GORROS DELANTALES 3 A


5 4 07 01 001 Telas gorros y delantales 5 M

5 4 07 01 002 Materiales gorros y delantales 5 M



5 4 07 04 002 Confección Gorros 5 M

5 4 08 BOLSOS DE LIENZO 3 A


5 4 08 01 001 Telas y materiales 5 M

5 4 08 01 002 Suministros bolsos lienzo 5 M



5 5 COSTO DE VENTAS 2 A

5 5 01 COSTO VENTAS GENERALES 3 A

5 5 01 01 FABRICADOS POR TATOO 4 A

5 5 01 01 001 Camisetas Blancas 5 M


5 5 01 01 003 Polerones 5 M




5 5 01 01 007 Gorros 5 M

5 5 01 01 008 Pantalones 5 M

5 5 01 01 009 Camisas 5 M

5 5 01 02 MERCADERIAS NACIONALES 4 A

5 5 01 02 001 Accesorios 5 M

5 5 01 02 002 Llaveros 5 M

5 5 01 02 004 High Sierra 5 M




5 5 01 03 MERCADERIAS IMPORTADAS 4 A

5 5 01 03 001 Montrail 5 M

5 5 01 03 002 Hannah 5 M

5 5 01 03 003 Nalgene 5 M

5 5 01 03 004 Wigwam 5 M

5 5 01 03 005 Linternas 5 M


5 5 01 03 007 Low Pro 5 M

5 5 01 03 008 Jarros 5 M

5 5 01 03 009 Low Alpine 5 M

5 5 01 03 010 Source Vagabound 5 M


5 5 01 03 012 Casa Artiach 5 M

5 5 01 03 013 Kelty/A.Recreations 5 M

5 5 01 03 014 Libros y guías 5 M

5 5 01 03 015 Red Wing Shoe/Vasque 5 M





5 5 01 04 SERVICIOS VARIOS 4 A

5 5 01 04 001 Campamentos 5 M

PLAN DE CUENTASEMPRESA: BUENA VENTURA

SUCURSAL: MATRIZ

N° CUENTA DESCRIPCION1 ACTIVOS GRUPO

1 1 ACTIVO CORRIENTE SUBGRUPO

1 1 01 DISPONIBLE CTAS MAYOR GENERAL

1 1 01 01 CAJAS CTAS MAYOR AUXILIAR

1 1 01 01 001 Oficina CUENTA AUXILIAR

1 1 01 01 001 001 Caja Local SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

1 1 01 01 001 001 001 Andrea Gomez SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

1 ACTIVOS GRUPO


1 1 01 DISPONIBLE CTAS MAYOR GENERAL

1 1 01 01 BANCOS CTAS MAYOR AUXILIAR

1 1 01 01 001 LOCALES CUENTA AUXILIAR

1 1 01 01 001 001 PRIVADOS SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

1 1 01 01 001 001 001 Produbanco SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

1 ACTIVOS GRUPO


1 1 02 EXIGIBLE CTAS MAYOR GENERAL

1 1 02 01 CUENTAS POR COBRAR CTAS MAYOR AUXILIAR

1 1 02 01 001 CLIENTES CUENTA AUXILIAR

1 1 02 01 001 001 Locales SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

1 1 02 01 001 001 001 Iamgold Ecuador S.A. SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

1 ACTIVOS GRUPO

1 2 ACTIVO FIJO SUBGRUPO

1 2 01 ACTIVO FIJO TANGIBLE CTAS MAYOR GENERAL

1 2 01 01 ACTIVO FIJO DEPRECIABLE CTAS MAYOR AUXILIAR

1 2 01 01 001 ACTIVO FIJO ADMINISTRACION CUENTA AUXILIAR

1 2 01 01 001 001 Muebles y Enseres SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

1 2 01 01 001 001 001 Sillas tipo secretaria SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

1 ACTIVOS GRUPO

1 2 ACTIVO FIJO SUBGRUPO

1 2 03 DEPRECIACIONES CTAS MAYOR GENERAL

1 2 03 01 ACUMULADAS CTAS MAYOR AUXILIAR

1 2 03 01 001 ACTIVO FIJO ADMINISTRACION CUENTA AUXILIAR

1 2 03 01 001 001 Muebles y Enseres SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

1 2 03 01 001 001 001 Sillas tipo secretaria SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

1 ACTIVOS GRUPO

1 3 OTROS ACTIVOS SUBGRUPO

1 3 01 PAGOS CTAS MAYOR GENERAL

1 3 01 01 ANTICIPADOS CTAS MAYOR AUXILIAR

1 3 01 01 001 GARANTIAS CUENTA AUXILIAR

1 3 01 01 001 001 A TERCEROS SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

1 3 01 01 001 001 001 Arriendo Almacen SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

1 ACTIVOS GRUPO

1 3 OTROS ACTIVOS SUBGRUPO

1 3 01 PAGOS CTAS MAYOR GENERAL

1 3 01 02 SEGUROS CTAS MAYOR AUXILIAR

1 3 01 02 001 Seguros Privados CUENTA AUXILIAR

1 3 01 02 001 001 Todo riego SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

1 3 01 01 001 001 001 seguros Colonial SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 PASIVOS GRUPO

2 1 PASIVO CORRIENTE SUBGRUPO

2 1 01 CUENTAS POR PAGAR CTAS MAYOR GENERAL

2 1 01 01 PROVEEDORES NACIONALES CTAS MAYOR AUXILIAR

2 1 01 01 001 Proveedores Varios CUENTA AUXILIAR

2 1 01 01 001 001 Mantenimiento de Vehiculos SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 1 01 01 001 001 001 Comercial Araujo SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 PASIVOS GRUPO



2 1 01 03 OTRAS CUENTAS POR PAGAR CTAS MAYOR AUXILIAR

2 1 01 03 001 cuentas con terceros CUENTA AUXILIAR

2 1 01 03 001 001 Cuentas Varias SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 1 01 03 001 001 001 Cooperativa Tatoo SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 PASIVOS GRUPO


2 1 02 OBLIGACIONES FINANCIERAS CTAS MAYOR GENERAL

2 1 02 02 OBLIGACIONES BANCARIAS CTAS MAYOR AUXILIAR

2 1 02 02 001 Bancos Nacionales CUENTA AUXILIAR

2 1 02 02 001 001 Banco Pichincha SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 1 02 02 001 001 001 Sobregiro Bancario SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 PASIVOS GRUPO


2 1 04 IMPUESTOS POR PAGAR CTAS MAYOR GENERAL

2 1 04 01 IVA CTAS MAYOR AUXILIAR

2 1 04 01 001 Iva por Ventas CUENTA AUXILIAR

2 1 04 01 001 001 Almacen 1 SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 1 04 01 001 001 001 Llaveros SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 PASIVOS GRUPO


2 1 04 IMPUESTOS POR PAGAR CTAS MAYOR GENERAL

2 1 04 02 RETENCIONES FISCALES CTAS MAYOR AUXILIAR

2 1 04 02 001 RETENCIONES DE IVA CUENTA AUXILIAR

2 1 04 02 001 001 POR SERVICIOS SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 1 04 02 001 001 001 70% Retención Servicios SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 PASIVOS GRUPO


2 1 05 OBLIGACIONES LABORALES CTAS MAYOR GENERAL

2 1 05 01 SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES CTAS MAYOR AUXILIAR

2 1 05 01 01 SUELDOS Y BENEFICIOS POR PAGAR CUENTA AUXILIAR

2 1 05 01 01 01 ADMINISTRACION SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 1 05 01 01 01 01 Rol Mensual SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 PASIVOS GRUPO

2 2 PASIVOS A LARGO PLAZO SUBGRUPO


2 2 01 01 INSTITUCIONES FINANCIERAS CTAS MAYOR AUXILIAR

2 2 01 01 001 BANCOS NACIONALES CUENTA AUXILIAR

2 2 01 01 001 001 PRESTAMOS BANCARIOS SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

2 2 01 01 001 001 001 Produbanco SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

3 PATRIMONIO GRUPO

3 1 CAPITAL Y RESERVAS SUBGRUPO

3 1 01 CAPITAL SOCIAL CTAS MAYOR GENERAL

3 1 01 01 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO CTAS MAYOR AUXILIAR

3 1 01 01 001 SOCIOS CUENTA AUXILIAR

3 1 01 01 001 001 PERSONAS NATURALES SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

3 1 01 01 001 001 001 Mauricio Carreño Ossa SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

3 PATRIMONIO GRUPO


3 1 02 RESERVAS CTAS MAYOR GENERAL

3 1 02 01 RESERVAS VARIAS CTAS MAYOR AUXILIAR

3 1 02 01 001 COMPANIAS CUENTA AUXILIAR

3 1 02 01 001 001 ANONIMAS SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

3 1 02 01 001 001 001 Reserva Legal SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

3 PATRIMONIO GRUPO


3 1 03 UTILIDADES CTAS MAYOR GENERAL

3 1 03 01 EJERCICIOS ANTERIORES CTAS MAYOR AUXILIAR

3 1 03 01 001 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS CUENTA AUXILIAR

3 1 03 01 001 001 SOCIOS SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

3 1 03 01 001 001 001 Utilidades años anteriores SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

3 1 03 01 001 001 002 Perdidas Años Anteriores

3 PATRIMONIO GRUPO


3 1 03 UTILIDADES CTAS MAYOR GENERAL

3 1 03 02 COMPANIAS ANONIMAS CTAS MAYOR AUXILIAR

3 1 03 02 001 UTILIDADES DEL EJERCICIO CUENTA AUXILIAR

3 1 03 02 001 001 SOCIOS SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

3 1 03 02 001 001 001 Utilidades del año SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

3 1 03 02 001 001 002 Perdidas del ejercicio

4 INGRESOS GRUPO

4 1 INGRESOS OPERACIONALES SUBGRUPO

4 1 01 VENTAS CTAS MAYOR GENERAL

4 1 01 01 NACIONALES CTAS MAYOR AUXILIAR

4 1 01 01 001 VENTAS ALMACEN CUENTA AUXILIAR

4 1 01 01 001 001 VENTAS POR MENOR SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

4 1 01 01 001 001 001 Camisetas Blancas Almacen SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

4 INGRESOS GRUPO

4 1 INGRESOS OPERACIONALES SUBGRUPO

4 1 01 VENTAS CTAS MAYOR GENERAL

4 1 01 01 NACIONALES CTAS MAYOR AUXILIAR

4 1 01 01 001 VENTAS ALMACEN CUENTA AUXILIAR

4 1 01 01 001 001 VENTAS POR MAYOR SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

4 1 01 01 001 001 001 Camisetas Blancas Almacen SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

4 INGRESOS GRUPO

4 2 INGRESOS NO OPERACIONALES SUBGRUPO

4 2 01 OTROS INGRESOS CTAS MAYOR GENERAL

4 2 01 01 NO OPERACIONALES CTAS MAYOR AUXILIAR

4 2 01 01 001 SOCIEDADES ANONIMAS CUENTA AUXILIAR

4 2 01 01 001 001 OTROS INGRESOS SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

4 2 01 01 001 001 001 Devolución fletes clientes SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

5 GASTOS GRUPO

5 1 GASTOS DE OPERACIÓN SUBGRUPO

5 1 01 GASTOS ADMINISTRATIVOS CTAS MAYOR GENERAL

5 1 01 01 OFICINA PRINCIPAL CTAS MAYOR AUXILIAR

5 1 01 01 001 EN EL PERSONAL CUENTA AUXILIAR

5 1 01 01 001 001 REMUNERACIONES SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

5 1 01 01 001 001 001 Sueldos SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

5 GASTOS GRUPO


5 1 02 GENERALES CTAS MAYOR GENERAL

5 1 02 01 DE ADMINISTRACION CTAS MAYOR AUXILIAR

5 1 02 01 001 OFICINA PRINCIPAL CUENTA AUXILIAR

5 1 02 01 001 001 SERVICIOS BASICOS SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

5 1 02 01 001 001 001 Energia elctrica y Agua SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

5 GASTOS GRUPO


5 2 02 GASTOS DE VENTAS CTAS MAYOR GENERAL

5 2 02 01 PUBLICIDAD CTAS MAYOR AUXILIAR

5 2 02 01 001 oficina principal CUENTA AUXILIAR

5 2 02 01 001 001 honorarios SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

5 2 02 01 001 001 001 Gastos de Asesoría y Marketing SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

5 GASTOS GRUPO

5 3 GASTOS FINANCIEROS SUBGRUPO

5 3 01 INTERESES Y GASTOS CTAS MAYOR GENERAL

5 3 01 01 INTERESES CTAS MAYOR AUXILIAR

5 3 01 01 001 Prestamos CUENTA AUXILIAR

5 3 01 01 001 001 Bancarios SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

5 3 01 01 001 001 001 banco Produbanco SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

SUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR

SUBSUBCUENTA DEL SUBAUXILIAR










plan de cuentas ejemplo mio

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