período: entidad: banco roela s.a

Banco Roela S.A.

Datos para Disciplina de Mercado Disciplina de Mercado

Entidad: Período: 30/09/2016

Banco Roela S.A.

Apartado - A Ambito de aplicación

Capítulo - 1 Requisito general

Información cualitativa

Denominación de la entidad

Banco Roela S.A.

Descripción de las entidades

Es un Banco Comercial Minorista, con ámbito de actuación regional, cuya principal actividad se desarrolla en la región mediterránea, con base en la ciudad de Córdoba y presencia complementaria en la ciudad de Buenos Aires.

Apartado - B Capital

Capítulo - 1 Estructura del capital


Características de los instrumentos de capital comp utables

El capital social está integrado por VN 16.000.000 de acciones ordinarias Clase A de 1 voto y VN 4.000.000 de acciones ordinarias Clase B de 5 votos.

Capítulo - 2 Suficiencia de capital


Descripción del enfoque para evaluar suficiencia de capital

Para asegurar la adecuada relación entre el perfil de riesgo de nuestra entidad y los recursos propios que efectivamente mantenemos, llevamos a cabo un proceso –que denominamos ICAAP- en el que se tiene en cuenta todos los riesgos significativos a los que se enfrenta y se determina el capital necesario para cubrirlos, considerando las necesidades de capital de corto y largo plazo, propendiendo a una prudente acumulación de excedentes de capital.



Información cuantitativa

Capital por riesgo de crédito - Carteras sujetas Descripción Exigencia Exposición

83.345 19 Disponibilidades 290.775 5.937 Exposiciones a gobiernos y bancos centrales

13.011 225 Exposiciones a entidades financieras del país y del exterior 42.714 3.690 Exposiciones a empresas del país y del exterior 13.012 1.034 Exposiciones incluidas en la cartera minorista 28.198 1.734 Exposiciones con otras garantías hipotecarias 2.300 2.300

167 Préstamos morosos




Capital por riesgo de mercado Valor 17,872

Capital por riesgo operativo Valor 2,957

Coeficiente de capital total Valor

Capital total en porcentaje de Activos Ponderados por riesgo ((PNB + PNC) / ) 0.27

Coeficiente de capital ordinario de nivel 1 Valor

Capital Ordinario de nivel 1 en % de Activos Ponderados por riesgo (COn1 / APR) 0.27

Préstamos morosos

Exposición en otros activos Participación en el capital de empresas

30.317 2.300

68.644 2.300

8896 167

2619 167

Apartado - C Exposición al riesgo y su evaluación

Capítulo - 1 Requisito general


Objetivos y políticas de gestión del riesgo por áre a

La política de riesgo de la Entidad está orientada a mantener un perfil de riesgo bajo y predecible en todos sus componentes. El proceso de gestión de los riesgos se basa en una activa y directa participación de la dirección y la independencia de la función de riesgos respecto del negocio. En el marco de la Comunicación “A” 5398 del B.C.R.A. sobre lineamientos para la gestión de riesgos, se ha creado una Unidad de Gestión de Riesgos centralizada, que reporta directamente al Directorio, y tiene por objeto coordinar a los responsables designados para implementar el proceso de identificación, evaluación, control y mitigación de los diversos tipos riesgos (crédito, financiero y operacional). El Directorio de Banco Roela aprobó los “Lineamientos Generales para la Gestión de Riesgos de Banco Roela S.A.” y los manuales de riesgos integral e individuales (operacional, crédito, liquidez, mercado y tasa de interés), teniendo en cuenta el tamaño de la Entidad y la reducida complejidad de sus operaciones, donde se incluyen las definiciones de los tipos de riesgos, las políticas generales y los procedimientos para la gestión de los mismos. 1.Riesgo de Crédito Los lineamientos generales de la política de administración de riesgo crediticio, son fijados por el Directorio, e implementados por Gerencia General, con la activa participación del Comité de Crédito. Este riesgo es controlado a través de la evaluación y análisis de los clientes, para lo cual se consideran aspectos relacionados al entorno económico, su situación financiera, historia de cumplimiento, garantías otorgadas, clasificaciones asignadas por otras entidades del sistema financiero y previsiones constituidas de acuerdo normas del B.C.R.A.. La política de la Entidad es proveer un marco para la generación de negocios tendientes a lograr una adecuada relación entre el riesgo asumido y la rentabilidad. Para ello realiza una evaluación restrictiva de las nuevas operaciones, priorizando las garantías reales y el conocimiento de los deudores, procurando a su vez, una activa gestión de cobranza. 2. Riesgos Financieros La entidad engloba bajo este concepto, a los denominados Riesgo de Liquidez, Riesgo de Tasa de Interés y Riesgo de Mercado. El Directorio, además de fijar las políticas generales para el control y mitigación de estos riesgos, tiene una participación activa y cotidiana en la gestión de los mismos. Los principales lineamientos definidos son los siguientes: 2.1 Riesgo de Liquidez: para mitigar este riesgo, la Entidad tiene una cartera de activos líquidos de bajo riesgo, que refuerzan el nivel de disponibilidades, y permitan afrontar, en distintos escenarios alternativos, las obligaciones por depósitos y otros pasivos. 2.2 Riesgo de Mercado: la política de la Entidad consiste en mantener en cartera inversiones de largo plazo, en títulos valores de bajo nivel especulativo, evitando operaciones de corto plazo (trading), y estableciendo un adecuado equilibrio entre el Valor a Riesgo asumido y el capital de la Entidad. Asimismo, se procura el calce de activos y pasivos por segmentos de moneda. 2.3 Riesgo de Tasa de interés: a los fines de minimizar el riesgo de variación de tasas de interés, la Entidad procura acotar los descalces de plazo entre los productos activos y sus respectivas fuentes de fondeo, priorizando aplicaciones a tasa variable. 3. Riesgo Operacional Todos los miembros de la organización participan del sistema de gestión de riesgo operacional: - El Directorio: Es el máximo responsable del Control Interno. Aprueba y revisa periódicamente el sistema que se utiliza para la gestión del riesgo operacional, y garantiza que la entidad cuente con personal calificado y debidamente capacitado para llevarla a cabo. - La Gerencia General: es responsable de la implementación, reporte y control de los procesos y procedimientos relacionados con la gestión de riesgo operativo - Las Gerencias: son responsables de la aplicación de los procesos y procedimientos definidos para la gestión del riesgo operativo, informando la ejecución de los mismos. La política permanente de la Entidad ha sido propender a minimizar los eventos de riesgos relacionados al control de los procesos internos, la actuación del personal y el funcionamiento de los sistemas.

Capítulo - 2 Riesgo de crédito


Definiciones de posiciones vencidas y deterioradas

El proceso de medición del riesgo de crédito, pretende estimar las pérdidas esperadas por eventos de incobrabilidad de los activos expuestos a este tipo de riesgo. Para evaluar la necesidad de capital por riesgo de crédito, la entidad emplea la metodología y el resultado del Pilar 1. Para ello, se utiliza el método adoptado por el BCRA consistente en un enfoque estandarizado simplificado, que determina como pérdida esperada el 8% de los activos ponderados por riesgos de crédito. En cuanto a la política de cobertura y exposición a este riesgo, el modelo de gestión de la cartera crediticia requiere la verificación previa de la capacidad de pago del deudor y el análisis de las garantías, preferentemente reales o de otro tipo que permitan mitigar la exposición. Para determinar el grado de deterioro de las posiciones, la entidad clasifica los deudores en categoría de activos de acuerdo a las pautas establecidas por el BCRA. A los fines de este informe, se consideran deterioradas aquéllas exposiciones que presenten deudas vencidas y/o presenten otros indicios que de acuerdo al análisis individualizado se considere de riesgo de cobrabilidad (deudores situaciones 2, 3, 4, 5 y 6)

Descripción de los enfoques para la constitución de previsiones

La cuantificación de las pérdidas por incobrabilidad de la cartera de créditos, se realiza de forma individual, teniendo en cuenta las pautas mínimas establecidas por el BCRA para la constitución de previsiones por riesgo de incobrabilidad, en función a la clasificación expuesta en el apartado anterior y el tipo de garantía.

Valores al cierre de la exposición bruta al riesgo de crédito por tipo de posición crediticia Disponibilidades $83,345 14.56%

Exposiciones a gobiernos y banco centrales $290,775 50.81%

Exposiciones a entidades financieras del país y del exterior $13,011 2.27%

Exposiciones a empresas del país y del exterior $42,713 7.46%

Exposiciones incluidas en la cartera minorista $13,012 2.27%

Exposiciones con otras garantías hipotecarias $28,198 4.93%

Prestamos morosos $2,300 0.40%

Otros activos $30,317 5.30%

Participación en el capital de empresas $68,644 11.99%

Distribución geográfica de la exposición al riesgo de crédito por zona y tipo de exposición Porcentaje Valor Descripción

Adelantos 32,009 80,67% Córdoba 7,128 17,96% Buenos Aires

542 1,37% No especificado Documentos a sola firma, descontados y comprados

6,305 89,96% Córdoba 704 10,04% No especificado

Con otras garantías hipotecarias 17,170 94,37% Córdoba

614 3,37% Buenos Aires 208 1,14% Resto del país 203 1,12% No especificado

Con otras garantías prendarias 98 100,00% Córdoba

Personales 2,368 90,48% Córdoba

169 6,46% Buenos Aires 80 3,06% No especificado

Tarjetas de crédito 7,156 97,33% Córdoba

154 2,09% No especificado 43 0,58% Buenos Aires

Préstamos interfinancieros no previsionables 13,011 100,00% No especificado

Otros préstamos 11,047 82,66% Córdoba 1,871 14,00% Buenos Aires

446 3,34% No especificado Otros créditos por intermediación financiera

1,112 100,00% Córdoba Créditos diversos

1,690 100,00% Córdoba Participaciones y cuentas de orden

2,980 56,59% No especificado 2,286 43,41% Córdoba

Valores promedio de la exposición bruta al riesgo d e crédito por tipo de posición crediticia Disponibilidades $87447 14.82%

Exposiciones a gobiernos y banco centrales $299157 50.69%

Exposiciones a entidades financieras del país y del exterior $8428 1.43%

Exposiciones a empresas del país y del exterior $57788 9.79%

Exposiciones incluidas en la cartera minorista $11247 1.91%

Exposiciones con otras garantías hipotecarias $25642 4.34%

Prestamos morosos $2,340 0.40%

Otros activos $29746 5.04%

Participación en el capital de empresas $68,386 11.59%

Exposición por sector económico o tipo de contrapar te y tipo de exposición Porcentaje Valor Descripción

Adelantos - Privado No Financiero 17,291 43,57% Servicios 10,633 26,80% Construcción 5,454 13,75% Industria y minería 4,380 11,04% Comercio

827 2,08% Agropecuario 793 2,00% Familias 301 0,76% No especificado

Documentos a sola firma, descontados y comprados - Privado No Financiero 3,196 45,61% Construcción 1,842 26,28% Servicios 1,718 24,51% Industria y minería

248 3,54% Comercio 4 0,06% No especificado

Con otras garantías hipotecarias - Privado No Finan ciero 6,916 38,02% Servicios 3,361 18,47% Familias 3,129 17,20% Comercio 2,361 12,98% Industria y minería 1,847 10,15% Construcción

573 3,15% Agropecuario 6 0,03% No especificado

Con otras garantías prendarias - Privado No Financi ero 98 100,00% Comercio

Personales - Privado No Financiero 2,332 89,10% Familias

131 5,01% Comercio 51 1,95% No especificado 50 1,91% Servicios 45 1,72% Industria y minería 8 0,31% Construcción

Tarjetas de crédito - Privado No Financiero 6,159 83,77% Familias

587 7,98% Servicios 345 4,69% Comercio 193 2,63% Industria y minería 57 0,78% Construcción 11 0,15% Agropecuario 0 0,00% No especificado

Préstamos interfinancieros no previsionables - Priv ado Financiero 13,011 100,00% Servicios

Otros préstamos - Privado No Financiero 5,172 38,70% Construcción 3,743 28,01% Familias 3,598 26,92% Servicios

650 4,86% Comercio 202 1,51% Industria y minería

Otros créditos por intermediación financiera - Priv ado No Financiero 1,112 100,00% Servicios

Créditos diversos - Privado No Financiero 1,219 72,13% Familias

471 27,87% Comercio Participaciones y cuentas de orden - Privado No Fin anciero

3,094 58,73% Familias 653 12,40% Agropecuario 644 12,23% Servicios 417 7,92% Comercio 326 6,19% Industria y minería 123 2,34% Construcción 10 0,19% No especificado

Desglose de cartera según plazo residual contractua l al vencimiento por tipo de exposición

Porcentaje Valor Descripción Adelantos

39,679 100,00% 1 Mes Documentos a sola firma, descontados y comprados

3,662 52,25% 3 Meses 1,962 27,99% 1 Mes 1,385 19,76% 6 Meses

Con otras garantías hipotecarias 10,272 56,46% 24+ Meses 3,042 16,72% 24 Meses 1,797 9,88% 6 Meses 1,676 9,21% 1 Mes 1,229 6,75% 12 Meses

179 0,98% 3 Meses Con otras garantías prendarias

98 100,00% 24 Meses Personales

1,425 54,45% 12 Meses 819 31,30% 24 Meses 219 8,37% 6 Meses 84 3,21% 3 Meses 70 2,67% 1 Mes

Tarjetas de crédito 7,353 100,00% 1 Mes

Préstamos interfinancieros no previsionables 13,011 100,00% 1 Mes

Otros préstamos 5,705 42,70% 24 Meses 3,757 28,11% 12 Meses 3,119 23,34% 24+ Meses

487 3,64% 3 Meses 192 1,44% 1 Mes 103 0,77% 6 Meses

Otros créditos por intermediación financiera 1,112 100,00% 1 Mes

Créditos diversos 963 56,98% 24+ Meses 510 30,18% 12 Meses 215 12,72% 6 Meses

2 0,12% 1 Mes

Préstamos con deterioro por sector económico o tipo de contraparte Porcentaje Valor Descripción

Privado No Financiero 3,762 31,37% Familias 3,684 30,72% Servicios 2,331 19,44% Comercio 1,117 9,31% Agropecuario

868 7,24% Industria y minería 221 1,84% Construcción 10 0,08% No especificado

Previsiones específicas por sector económico o tipo de contraparte Porcentaje Valor Descripción

Privado No Financiero 3,390 43,22% Familias 1,671 21,30% Servicios 1,049 13,37% Comercio

822 10,48% Agropecuario 564 7,19% Industria y minería 334 4,26% Construcción 14 0,18% No especificado

Privado Financiero 130 100,00% Servicios

Previsiones genéricas por sector económico o tipo d e contraparte Porcentaje Valor Descripción

Privado No Financiero 1,018 39,77% Servicios

622 24,31% Comercio 296 11,57% Familias 238 9,30% Industria y minería 211 8,25% Construcción 170 6,64% Agropecuario

4 0,16% No especificado Privado Financiero

130 100,00% Servicios

Dotación de previsiones específicas por sector econ ómico o tipo de contraparte Porcentaje Valor Descripción

Privado No Financiero 591 33,45% Servicios 296 16,75% Familias 257 14,54% Comercio 238 13,47% Industria y minería 211 11,94% Construcción 170 9,62% Agropecuario

4 0,23% No especificado Privado Financiero

130 100,00% Servicios

Deuda dada de baja en el período por sector económi co o tipo de contraparte Porcentaje Valor Descripción

595 100,00% Privado No Financiero

Préstamos con deterioro por zona geográfica Porcentaje Valor Descripción

8,879 74,03% Córdoba 3,003 25,04% No especificado

112 0,93% Buenos Aires

Previsiones específicas de préstamos con deterioro por zona geográfica Porcentaje Valor Descripción



Previsiones genéricas de préstamos con deterioro po r zona geográfica Porcentaje Valor Descripción

1,679 97,90% Córdoba 26 1,52% Buenos Aires 10 0,58% No especificado

Préstamos con más de 90 días de atraso por zona geo gráfica Porcentaje Valor Descripción



Previsiones específicas de préstamos con más de 90 días de atraso por zona geográfica Porcentaje Valor Descripción



Previsiones genéricas de préstamos con más de 90 dí as de atraso por zona geográfica Porcentaje Valor Descripción

1,600 97,92% Córdoba 24 1,47% Buenos Aires 10 0,61% No especificado

Movimientos de las previsiones por incobrabilidad Valor

-641

Capítulo - 3 Cobertura del riesgo de crédito


Políticas y procesos para la valuación y gestión de activos admitidos como garantías

Las políticas y procedimientos utilizados para la valoración de las garantías son acordes a las prácticas del mercado. Normalmente involucra la visita de un operador especializado que además de elaborar un informe ambiental del deudor, procede a realizar la tasación del activo ofrecido en garantía. Cuando se trata de garantías reales, las mismas deben estar correctamente instrumentadas e inscriptas en los registros correspondientes.

Descripción de los principales activos admitidos co mo garantía recibidos

Atento a la especialización de la entidad, el principal tipo de garantía para sus operaciones de crédito son las hipotecas sobre inmuebles, sin perjuicio de admitir otros tipos de garantías para determinadas líneas de operaciones.


Exposición total cubierta por activos admitidos com o garantía luego de aforo por cartera Porcentaje Valor Descripción

25,063 79,23% Comercial asimilable a consumo 4,250 13,43% Comercial 2,323 7,34% Consumo

Exposición total cubierta por garantías personales/ derivados crediticios por cartera Porcentaje Valor Descripción

33,998 46,90% Comercial 23,210 32,02% Comercial asimilable a consumo 15,285 21,08% Consumo

Capítulo - 4 Exposiciones con derivados y contrapartes


Análisis de la metodología para asignar capital eco nómico y límites de crédito

NO APLICABLE

Capítulo - 5 Titulización


Objetivos de la entidad en relación con la activida d de titulización

NO APLICABLE

Capítulo - 6 Riesgo de mercado


Requisito general de divulgación cualitativa con re specto al riesgo de mercado

El proceso de medición del riesgo de mercado, pretende estimar el valor mínimo (o máximas pérdidas) que podría alcanzar las posiciones expuestas a este riesgo, por un movimiento adverso de los precios de los activos que forman parte de la cartera. Para evaluar la necesidad de capital por riesgo de mercado, la entidad emplea la metodología y el resultado del Pilar 1. Para ello, se utiliza el método VaR que mide la peor de las pérdidas esperadas en el valor de la cartera para un período de tiempo determinado y para un nivel de confianza específico en condiciones normales de mercado.

Riesgo Especifico General Adicional Total

Tasa de interés 0 0 0 0 Posición en acciones 5865 5865 11730 Tipo de Cambio 6142 Posición en Opciones 0 0 0 0

Capítulo - 7 Riesgo operacional


Descripción del método para la evaluación del capit al por riesgo operacional

El proceso de medición del riesgo operacional, pretende determinar una aproximación a las posibles pérdidas que podría afrontar la entidad originada eventos de riesgos relacionados al control de los procesos internos, la actuación del personal y el funcionamiento de los sistemas. Para evaluar la necesidad de capital por riesgo operacional la entidad emplea la metodología y el resultado del Pilar 1. En particular, en el método del indicador básico el requerimiento de capital es equivalente a un porcentaje (15%) del promedio de los tres últimos años de ingreso bruto anual positivo, excluyendo los años en que el ingreso anual haya sido negativo o igual a cero.

Capítulo - 8 Posiciones en acciones


Distinción de las tenencias en las que se esperan g anancias de capital

Nuestra entidad tiene una posición de acciones con cotización, que no tienen por objeto obtener resultados de corto plazo (trading), sino que se trata de una decisión estratégica de largo plazo, con el doble objetivo de constituir una reserva de liquidez y diversificar el patrimonio del Banco con un activo real.

Análisis de las políticas relevantes aplicadas a la valuación y contabilización de tenencias

La posición en acciones se valúa a valor de mercado, neto de una previsión por desvalorización, calculada como diferencia entre su precio de mercado al cierre y el promedio de cotización a fin de mes de los últimos 36 meses, que el Banco considera adecuada para morigerar los efectos de la volatilidad del mercado registrada en los últimos años.


Valor de las inversiones en el balance Valor Descripción

Valor de mercado neto de la previsión por desvalorización 68,643

Valor razonable de las inversiones en el balance Valor

72,948

Importe de inversiones con cotización pública por t ipo Porcentaje Valor Descripción

68,643 100,00% Acciones en otras sociedades no controladas

Suma de ganancias y pérdidas realizadas en el perío do Valor

323

Requerimientos de capital por grupos de acciones ap ropiados Porcentaje Valor Descripción

8,891 100,00% -

Capítulo - 9 Riesgo de tasa de interés


Aspectos en materia de Transparencia

El proceso de medición del riesgo de tasa de interés, pretende estimar las pérdidas que se podrían ocasionar originadas por variaciones en la tasa de interés, teniendo en cuenta la estructura de activos y pasivos de la entidad. Para evaluar la necesidad de capital por este riesgo, se aplica el criterio adoptado por el BCRA en un régimen informativo pero que no constituye exigencia de capital regulatorio. El mismo consiste en agrupar las cuentas del balance según su sensibilidad a la tasa de interés, calculando el riesgo de renovación o reprecio mediante el empleo de bandas temporales, y considerar la brecha (o GAP) entre el total de activos y pasivos de acuerdo a su duration.


Requisito de capital adicional por riesgo de tasa d e interés Valor 1,959

Capítulo - 10 Remuneraciones


Información relativa a los órganos que supervisan l a remuneración

El Directorio de la Entidad resuelve y supervisa la política de remuneraciones de todo el personal de la Entidad, sin realizar distinción por región, sucursal o línea de negocios. No existen consultores externos contratados que intervengan en el proceso de fijación de la política de remuneraciones.

Información relativa al diseño y la estructura de l os procesos de remuneración

Los cuadros gerenciales y demás personal del Banco tienen asignada solo una retribución fija mensual. No existe una política de retribuciones variables, planes de opciones, remuneraciones diferidas, u otros sistemas de retribución o incentivos en función del cumplimiento de objetivos o metas comerciales, o indicadores de desempeño o performance de sus líneas de negocios. Los principios de la política retributiva del personal gerencial son los siguientes: • Que las retribuciones sean congruentes con una gestión rigurosa de los riesgos sin propiciar una asunción inadecuada de los mismos y que estén alineados con los intereses de los accionistas, fomentando la creación de valor a largo plazo; • Que la retribución sea competitiva, facilitando la atracción y retención de los niveles gerenciales. Durante el ejercicio no se han realizado modificaciones a las políticas de retribuciones de la Entidad.

Descripción de las formas de cómo se vincula el des empeño con los niveles de remuneración

La Entidad tiene un esquema de remuneración fija no encontrándose condicionada a una medición del desempeño en el período.

Descripción de las formas de remuneración variable que se utilizan y su justificación

La Entidad no utiliza formas de remuneración variable.


Número total de compensaciones adicionales (sing-on awards) realizadas durante el ejercicio Valor

90

Monto total de compensaciones adicionales (sing-on awards) realizadas durante el ejercicio Valor

2,017,821

Número total de indemnizaciones por despido realiza das durante el ejercicio Valor

2

Monto total de indemnizaciones por despido realizad as durante el ejercicio Valor 94,895

Desglose del monto de remuneraciones otorgado duran te el ejercicio en fijo y variable Porcentaje Valor Descripción

24,387,013 100,00% Fijo

Desglose del monto de remuneraciones otorgado duran te el ejercicio en diferido y no diferido Porcentaje Valor Descripción

24,387,013 100,00% No diferido

Desglose del monto de remuneraciones otorgado duran te el ejercicio por instrumento utilizado Porcentaje Valor Descripción

24,387,013 100,00% Efectivo

Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 11 - Apalancamiento


Cuadro de Conciliación

Concepto Importe Nro Fila

Cuadro Comparativo Resumen

1 Total del activo consolidado según los estados contables consolidados para Publicación Trimestral / Anual 571,830.00 2 Ajustes por diferencias en el alcance de la consolidación con fines de supervisión 0.00 3 Ajustes por activos fiduciarios reconocidos en el balance pero que se excluyen de la medida de la exposición 0.00 4 Ajustes por instrumentos financieros derivados 0.00 5 Ajustes por operaciones de financiación con valores (SFTs) 0.00 6 Ajustes por las exposiciones fuera del balance 0.00 7 Otros ajustes 487.00 8 Exposición para el coeficiente de apalancamiento 572,317.00



Apertura del Coeficiente de Apalancamiento

Concepto Importe Nro Fila

Exposiciones en el balance 1 Exposiciones en el balance (se excluyen derivados y SFTs, se incluyen los activos en garantía) 572,676.00 2 (Activos deducidos del PNb - Capital de nivel 1) -359.00 3 Total de las exposiciones en el balance (excluidos d erivados y SFTs) 572,317.00

Exposiciones por derivados 4 Costo de reposición vinculado con todas las transacciones de derivados (neto del margen de variación en efectivo

admisible) 0.00

5 Incremento por la exposición potencial futura vinculada con todas las operaciones de derivados 0.00 6 Incremento por activos entregados en garantía de derivados deducidos de los activos del balance 0.00 7 (Deducciones de cuentas a cobrar por margen de variación en efectivo entregado en transacciones con derivados) 0.00

8 (Exposiciones con CCP, en la cual la entidad no está obligada a indemnizar al cliente) 0.00 9 Monto nocional efectivo ajustado de derivados de crédito suscriptos 0.00 10 (Reducciones de nocionales efectivos de derivados de crédito suscriptos y deducciones de EPF de derivados de

crédito suscriptos) 0.00

11 Total de las exposiciones por derivados 0.00 Operaciones de financiación con valores (SFTs)

12 Activos brutos por SFTs (sin neteo) 0.00 13 (Importes a netear de los activos SFTs brutos) 0.00 14 Riesgo de crédito de la contraparte por los activos SFTs 0.00 15 Exposición por operaciones en calidad de agente 0.00 16 Total de las exposiciones por SFTs 0.00

Exposiciones fuera del balance 17 Exposiciones fuera de balance a su valor nocional bruto 0.00 18 (Ajustes por la conversión a equivalentes crediticios) 0.00 19 Total de las exposiciones fuera del balance 0.00

Capital y Exposición total 20 PNb - Capital de nivel 1 (valor al cierre del perío do) 144,771.00 21 Exposición total 572,317.00

Coeficiente de Apalancamiento 22 Coeficiente de Apalancamiento 25.30

Información adicional 23 Otras exposiciones titulizadas 0.00 24 Posiciones por otras exposiciones titulizadas 0.00



Cuadro de Reconciliación

Concepto Importe Nro Fila 1 Total del activo consolidado según los estados conta bles consolidados para Publicación Trimestral/Anual 571,830.00

2 Ajustes por diferencias en el alcance de la consolidación con fines de supervisión 0.00 3 (Activos originados por Derivados) 0.00 4 (Activos originados por operaciones con pases y otros) 0.00 5 Previsiones por riesgo de incobrabilidad de carácter global de financiaciones en situación normal 846.00 6 Otros ajustes 0.00

Exposiciones en el balance 572,676.00

Apartado - C Exposición al riesgo y su evaluación

Capítulo - 12 Riesgo de liquidez


Factores explicativos de los resultados del LCR y s u evolución en el tiempo

FALAC: Fondo de activos líquidos de alta calidad Está compuesto por los siguientes activos: - Disponibilidades: incluyen el efectivo en caja, en tránsito y en las cuentas del BCRA, tanto en pesos como en moneda extranjera (en este caso, valuadas en pesos al tipo de cambio de referencia publicado por el BCRA). - Títulos Valores: integrado por títulos públicos emitidos por el gobierno nacional, así como los instrumentos de regulación monetaria del BCRA (LEBAC). Sin perjuicio de la modalidad de registración contable, a los fines del presente ratio, son valuados a precio de mercado, deduciendo un aforo del 20%. SENT: Salidas de Efectivo Netas Totales Salidas de Efectivo Totales: Son los flujos de salidas de efectivo previstos para el período de 30 días corridos. Se calculan multiplicando los saldos y vencimientos contractuales comprendidos en el período, por factores establecidos normativamente según su categoría: a) salidas minoristas: corresponden a personas físicas, excepto que revistan el carácter de MiPyMEs, clasificadas por tipo de depósitos (a plazo y a la vista) y por moneda (en pesos y en monedas extranjeras). A su vez, los depósitos en pesos se clasifican en estables y otros depósitos, en función de si encuentran alcanzados o no por el sistema de seguro de garantía de depósitos. b) salidas por fondeo mayorista: incluye a las personas jurídicas, o personas físicas consideradas MiPyMEs. En este último caso, también se clasifican en depósitos estables y otros depósitos, en función de si se encuentran alcanzados o no por el sistema de seguro de garantía de depósitos. Asimismo, el fondeo mayorista se clasifica en depósitos operativos o no operativos. A los fines de esta clasificación, por un criterio de prudencia, y ante la falta de elementos objetivos para su determinación, nuestra Entidad definió tratar a la totalidad de los depósitos como no operativos. Entradas de Efectivo Totales: Son las entradas de efectivo previstas contractualmente para los próximos 30 días corridos, considerando únicamente los vencimientos de créditos que no presenten atraso y excluyendo los préstamos sin vencimiento específicos. Se calculan multiplicando los vencimientos contractuales por factores establecidos normativamente, según su clasificación en función de la contraparte y por tipo de moneda. A modo de síntesis, se incluyen entradas procedentes de clientes minorista y MiPyMEs, mayoristas no financieros y entidades financieras. Las entradas de efectivo ponderadas por los factores previstos, no pueden superar el 75% de las salidas de efectivo totales. OTRAS CONSIDERACIONES El Ratio de Cobertura de Liquidez de la Entidad es elevado, como consecuencia de su prudente política de administración de riesgo de liquidez, que plantea mantener una importante cartera de activos líquidos de bajo riesgo que refuercen el nivel de disponibilidades y permitan afrontar sus obligaciones en diversos escenarios alternativos. Durante el período informado, la situación de liquidez se mantuvo relativamente estable y no se esperan cambios significativos que puedan afectarla.

Apartado - C Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo - Riesgo de liquidez 12


Ratio de Cobertura de Liquidez

COMPONENTE VALOR TOTAL NO PONDERADO VALOR TOTAL

PONDERADO VALOR TOTAL

NO PONDERADO VALOR TOTAL

NO PONDERADO VALOR TOTAL PONDERADO

VALOR TOTAL PONDERADO

MES 1 MES 2 MES 3

ACTIVOS LIQUIDOS DE ALTA CALIDAD 1 Activos líquidos de alta calidad totales (FALAC) 285.936,00 240.703,00 291.231,00 242.958,80 311.930,00 263.057,80

SALIDAS DE EFECTIVO 2 Depósitos minoristas y depósitos efectuados por MiPyMEs, de los cuales: 144.040,00 16.575,25 166.276,00 19.480,70 174.443,00 19.970,20 3 Depósitos estables 50.976,00 2.548,80 53.547,00 2.677,35 59.572,00 2.978,60 4 Depósitos menos estables 93.064,00 14.026,45 112.729,00 16.803,35 114.871,00 16.991,60 5 Fondeo mayorista no garantizado, del cual: 155.353,00 62.141,20 160.773,00 64.309,20 174.391,00 69.756,40 6 Depósitos operativos (todas las contrapartes) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Depósitos no operativos (todas las contrapartes) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 Deuda no garantizada 155.353,00 62.141,20 160.773,00 64.309,20 174.391,00 69.756,40 9 Fondeo mayorista garantizado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10 Requisitos adicionales, de los cuales: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Salidas relacionadas con posiciones en derivados y otros requerimientos

de garantías 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

12 Salidas relacionadas con la pérdida de fondeo en instrumentos de deuda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 Facilidades de crédito y liquidez 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 Otras obligaciones de financiación contractual 7.682,00 7.682,00 7.984,00 7.984,00 6.353,00 6.353,00 15 Otras obligaciones de financiación contingente 27.131,00 0,00 30.133,00 0,00 34.892,00 0,00 16 SALIDAS DE EFECTIVO TOTALES 334.206,00 86.398,45 365.166,00 91.773,90 390.079,00 96.079,60

ENTRADAS DE EFECTIVO 17 Crédito garantizado (operaciones de pase) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18 Entradas procedentes de posiciones que no presentan atraso alguno 26.270,00 22.574,50 16.695,00 13.082,50 20.132,00 16.398,50 19 Otras entradas de efectivo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 ENTRADAS DE EFECTIVO TOTALES 26.270,00 22.574,50 16.695,00 13.082,50 20.132,00 16.398,50

TOTALES 21 FALAC TOTAL 285.936,00 240.703,00 291.231,00 242.958,80 311.930,00 263.057,80 22 SALIDAS DE EFECTIVO NETAS TOTALES 307.936,00 63.823,95 348.471,00 78.691,40 369.947,00 79.681,10 23 RATIO DE COBERTURA DE LIQUIDEZ (%) 0,93 3,77 0,84 3,09 0,84 3,30

período: entidad: banco roela s.a

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