Partida Doble NielsoftPartida Doble Nielsoft

Un nuevo producto NielsoftUn nuevo producto Nielsoft

Versión al 03-Abr-2003 Versión al 03-Abr-2003

ObjetivosObjetivos

Dotar a las pequeñas empresas de una forma Dotar a las pequeñas empresas de una forma simple y eficiente de simple y eficiente de – Registrar sus eventos económicosRegistrar sus eventos económicos– Conocer sus resultados en líneaConocer sus resultados en línea– Apoyar la gestión contable y tributariaApoyar la gestión contable y tributaria

Unico requisitoUnico requisito– Tener instalado Microsoft ExcelTener instalado Microsoft Excel

InstalaciónInstalación– Basta copiar los archivos del sistema a una carpetaBasta copiar los archivos del sistema a una carpeta– No instala componentes ajenos a su equipoNo instala componentes ajenos a su equipo

Para Partir...Para Partir... Cree una carpeta en cualquiera de sus discos. Cree una carpeta en cualquiera de sus discos.

Por ejemplo: CPor ejemplo: C:\Partida Doble:\Partida Doble– Grabe en ella los archivos que bajó desde nuestro sitio:Grabe en ella los archivos que bajó desde nuestro sitio:

» Contabilidad.mdbContabilidad.mdb» Contabilidad_Excel.xlsContabilidad_Excel.xls

– Se recomienda copiar la carpeta completa en otro disco, cada Se recomienda copiar la carpeta completa en otro disco, cada cierto tiempo, como respaldo.cierto tiempo, como respaldo.

Ejecute el archivo Contabilidad_Excel.xls (doble click Ejecute el archivo Contabilidad_Excel.xls (doble click sobre el ícono o el nombre del archivo)sobre el ícono o el nombre del archivo)

Habilite la ejecución de macros, si es requeridoHabilite la ejecución de macros, si es requerido Al hacer esto, se desplegará la licencia de usoAl hacer esto, se desplegará la licencia de uso Ejecute las opciones de la barra de menú Excel Partida Ejecute las opciones de la barra de menú Excel Partida

DobleDoble

Hojas del libro ExcelHojas del libro Excel

Cada una de las hojas del libro Excel va a contener los Cada una de las hojas del libro Excel va a contener los informes generados: Libro Diario, Libro Compras, etc.informes generados: Libro Diario, Libro Compras, etc.

Al guardar el libro ( ) grabará la última versión de todos Al guardar el libro ( ) grabará la última versión de todos los informes generados. los informes generados.

La información de la base de datos es independiente de la La información de la base de datos es independiente de la del libro Excel.del libro Excel.

Opciones del menu Partida DobleOpciones del menu Partida Doble

Datos Empresa (sólo para demo)Datos Empresa (sólo para demo) Cliente/ProveedorCliente/Proveedor Plan de CuentasPlan de Cuentas Apertura/CierreApertura/Cierre Asientos ContablesAsientos Contables Libro DiarioLibro Diario Libro MayorLibro Mayor Libro de ComprasLibro de Compras Libro de VentasLibro de Ventas Libro de RetencionesLibro de Retenciones Balance Balance SaldosSaldos

Datos Empresa (sólo Demo)Datos Empresa (sólo Demo)

Esta versión es útil Esta versión es útil para la contabilidad de para la contabilidad de una sóla empresauna sóla empresa

Esta se identifica por Esta se identifica por su RUT y por su su RUT y por su Razón SocialRazón Social

En la versión de En la versión de producción Ud. no producción Ud. no podrá cambiar los podrá cambiar los datos de la empresadatos de la empresa

Cliente / ProveedorCliente / Proveedor

Registre aquí los datos Registre aquí los datos de sus clientes y de sus clientes y proveedores.proveedores.

Desde aquí se obtienen Desde aquí se obtienen los datos para los los datos para los libros de compras, libros de compras, ventas y retencionesventas y retenciones

Plan de CuentasPlan de Cuentas La estructura de las cuentas La estructura de las cuentas

soporta 6 dígitos numéricos:soporta 6 dígitos numéricos:– XXYYZZXXYYZZ

– XX: 01 Activos, 02 Pasivos, 03 XX: 01 Activos, 02 Pasivos, 03 Ganancias y 04 PérdidasGanancias y 04 Pérdidas

– YY: subcuentasYY: subcuentas

– ZZ: cuenta imputableZZ: cuenta imputable

El software incluye un plan de El software incluye un plan de cuentas sugerido, el que puede cuentas sugerido, el que puede ser importado y exportadoser importado y exportado

Apertura/CierreApertura/Cierre

Para poder ingresar Para poder ingresar asientos contables asientos contables debe haber un período debe haber un período abiertoabierto

Sólo puede haber un Sólo puede haber un período abierto período abierto simultáneamentesimultáneamente

Asientos ContablesAsientos ContablesEl período abierto

El período abierto

N° de comprobante y fechaN° de comprobante y fecha

N° de asiento (asignado por el sistema)

N° de asiento (asignado por el sistema)

Totales de control y estado del asiento. No es posible grabar las partidas si el asiento no está cuadrado.

Totales de control y estado del asiento. No es posible grabar las partidas si el asiento no está cuadrado.

Zona de ingreso de datos de cada partida del asiento

Zona de ingreso de datos de cada partida del asiento

Botón “agrega partida”

Botón “agrega partida”

Para conservar o limpiar glosa y referencia entre partidas

Para conservar o limpiar glosa y referencia entre partidas

Para acceder directo al plan de cuentas

Para acceder directo al plan de cuentas

Zona de detalle de partidas

Zona de detalle de partidas

Acciones directas:

•Salir

•Cancelar (nuevo asiento)

•Anula asiento

•Elimina partida (seleccionada)

•Elimina todas las partidas del asiento

•Graba el asiento y sus partidas

Acciones directas:

•Salir

•Cancelar (nuevo asiento)

•Anula asiento

•Elimina partida (seleccionada)

•Elimina todas las partidas del asiento

•Graba el asiento y sus partidas

Al hacer doble click sobre el monto al Debe o al Haber, este se transfiere bal sentido opuesto

Al hacer doble click sobre el monto al Debe o al Haber, este se transfiere bal sentido opuesto

Libro Diario (versión Full)Libro Diario (versión Full) Permite obtener el Permite obtener el

detalle de las detalle de las transacciones de un transacciones de un período, en orden período, en orden cronológicocronológico

Libro MayorLibro Mayor

Permite revisar el Permite revisar el movimiento completo movimiento completo de una cuenta, durante de una cuenta, durante un períodoun período

Libro de Compras (versión Full)Libro de Compras (versión Full) Permite obtener el Permite obtener el

libro de compras de un libro de compras de un períodoperíodo

Para que el libro de compras funcione correctamente se debe registrar las compras con el siguiente asiento:

La cuenta IVA tiene tipo impuesto=1 y referencia=Nro Doc, la cuenta Facturas por Pagar tiene referencia RUT

Libro de Ventas (versión Full)Libro de Ventas (versión Full) Permite obtener el Permite obtener el

libro de ventas de un libro de ventas de un períodoperíodo

Para que el libro de ventas funcione correctamente se debe registrar las compras con el siguiente asiento:

La cuenta IVA tiene tipo impuesto=1 y referencia=Nro Doc, la cuenta Facturas por Cobrar tiene referencia RUT

Libro de Retenciones (versión Full)Libro de Retenciones (versión Full) Permite obtener las Permite obtener las

retenciones de retenciones de honorarios realizadas honorarios realizadas durante un períododurante un período

Para que el libro de retenciones funcione correctamente se debe registrar los honorarios con el siguiente asiento:

La cuenta RET 2DA CATEGORIA tiene tipo impuesto=2 y referencia=Nro Doc, la cuenta HONORARIOS POR PAGAR tiene referencia RUT

BalanceBalance Permite obtener el Permite obtener el

balance acumuladon balance acumuladon (en lo que va corrido (en lo que va corrido del año) o sólo del del año) o sólo del períodoperíodo

SaldosSaldos

Permite obtener los Permite obtener los saldos de las cuentas saldos de las cuentas imputables a un imputables a un períodoperíodo

Algunos conceptos contablesAlgunos conceptos contables

A continuación algunos conceptos A continuación algunos conceptos contables básicos para entender la contables básicos para entender la contabilidadcontabilidad

Consulte siempre a su contador para:Consulte siempre a su contador para:– La definición de su plan de cuentasLa definición de su plan de cuentas– Que lo instruya en el ingreso de sus asientos Que lo instruya en el ingreso de sus asientos

contables de rutinacontables de rutina– La aplicación de criterios contables de impacto La aplicación de criterios contables de impacto

tributario que varían dependiendo de su tributario que varían dependiendo de su actividad económicaactividad económica

Cuentas de ActivosCuentas de Activos

Su saldo deudor (débitos – créditos) representa lo Su saldo deudor (débitos – créditos) representa lo que tiene y lo que le deben a la empresaque tiene y lo que le deben a la empresa

Se sub agrupan por plazo de permanencia del Se sub agrupan por plazo de permanencia del activo (CIRCULANTES, FIJOS)activo (CIRCULANTES, FIJOS)

Típicas cuentas de activosTípicas cuentas de activos– Cuentas corrientesCuentas corrientes– Facturas por cobrarFacturas por cobrar– InversionesInversiones– MueblesMuebles– EquiposEquipos– TerrenosTerrenos

Cuentas de PasivosCuentas de Pasivos

Su saldo acreedor (créditos – débitos) representa lo que Su saldo acreedor (créditos – débitos) representa lo que adeuda y las obligaciones de la empresaadeuda y las obligaciones de la empresa

Se sub agrupan por plazo de las obligaciones Se sub agrupan por plazo de las obligaciones (CIRCULANTES, LARGO PLAZO)(CIRCULANTES, LARGO PLAZO)

Típicas cuentas de pasivosTípicas cuentas de pasivos– Facturas por pagar Facturas por pagar – Sueldos por pagarSueldos por pagar– Indemnizaciones por pagarIndemnizaciones por pagar– IVAIVA– Depreciación acumuladaDepreciación acumulada– Deudas de largo plazoDeudas de largo plazo– CapitalCapital

Cuentas de GananciasCuentas de Ganancias

Su saldo acreedor (créditos – débitos) Su saldo acreedor (créditos – débitos) representa los ingresos de la empresarepresenta los ingresos de la empresa

Se pueden agrupar por naturaleza:Se pueden agrupar por naturaleza:– De la operaciónDe la operación– No operacionalesNo operacionales

Típicas cuentas de gananciasTípicas cuentas de ganancias– VentasVentas– Intereses ganadosIntereses ganados

Cuentas de PérdidasCuentas de Pérdidas

Su saldo deudor (débitos – créditos) Su saldo deudor (débitos – créditos) representa los egresos de la empresarepresenta los egresos de la empresa

Se pueden agrupar por naturaleza:Se pueden agrupar por naturaleza:– De la operaciónDe la operación– No operacionalesNo operacionales

Típicas cuentas de pérdidasTípicas cuentas de pérdidas– ComprasCompras– Sueldos y Leyes SocialesSueldos y Leyes Sociales– Intereses pagadosIntereses pagados

Partida DoblePartida Doble

Una partida es una imputación de un monto en una Una partida es una imputación de un monto en una cuenta contable. Esta imputación puede tener sólo cuenta contable. Esta imputación puede tener sólo uno de dos sentidos:uno de dos sentidos:– Debe (débitos)Debe (débitos)– Haber (créditos)Haber (créditos)

Un asiento es una colección de partidas cuyas Un asiento es una colección de partidas cuyas sumas al debe y al haber deben ser igualessumas al debe y al haber deben ser iguales

Este principio es inviolable en este sistema Este principio es inviolable en este sistema contable; es decir, es imposible grabar un asiento contable; es decir, es imposible grabar un asiento descuadradodescuadrado

Débitos y CréditosDébitos y CréditosACTIVOS

Debe Haber

Los débitos aumentan los activos

y los créditos los disminuyen

Los débitos aumentan los activos

y los créditos los disminuyen

PERDIDASDebe Haber

Los débitos aumentan las

pérdidas y los créditos

las disminuyen

Los débitos aumentan las

pérdidas y los créditos

las disminuyen

PASIVOSDebe Haber

Los débitos disminuyen

los pasivos y los créditos

los aumentan

Los débitos disminuyen

los pasivos y los créditos

los aumentan

GANANCIASDebe Haber

Los débitos disminuyen las ganancias y los

créditos las aumentan

Los débitos disminuyen las ganancias y los

créditos las aumentan

Dudas, consultas y sugerencias a Dudas, consultas y sugerencias a

Nielsoft Informática LtdaNielsoft Informática Ltda– +(562)4340702+(562)4340702– +(569)4196386+(569)4196386– nielsoft@entelchile.netnielsoft@entelchile.net

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