paneles solares (plantilla)

7/28/2019 Paneles Solares (Plantilla)

1/32


2/32

Unidad Precio Compra

Plancha de acero Unidad $ 51.50Tubo de cobre Unidad $ 30.11Tubo de cobre Unidad $ 11.78Conectores soldables Unidad $ 3.34Tapones soldables Unidad $ 0.77Varilla de soldadura Unidad $ 2.18Plancha de aluminio Unidad $ 13.90Remaches Unidad $ 0.02Aislamiento trmico Unidad $ 21.50Tanque Unidad $ 135.99Tubo con riel Unidad $ 13.80Tubo Polimex Unidad $ 22.50Tubo hidro Unidad $ 6.80Universales Polimex Unidad $ 3.84Codos Polimex Unidad $ 1.35Neplos Polimex Unidad $ 0.32Tee Polimex Unidad $ 1.56Bushing Unidad $ 0.30Codos Polimex Unidad $ 0.22Codos cachimba Unidad $ 0.79Universales Polimex Unidad $ 0.78

Tee Unidad $ 0.35Tapn Macho Unidad $ 0.55Vlvulas de Bola Unidad $ 3.95Vlvulas Check Unidad $ 12.50Vlvulas de purga aire Unidad $ 7.76Vidrio Unidad $ 60.33Permatex Unidad $ 4.80Tefln Unidad $ 1.40Tefln Unidad $ 0.25Caucho Unidad $ 0.18Silicn Unidad $ 3.50Cemento contacto Unidad $ 3.00MOD Unidad $ 41.42

Tabla 3a: Costos Variables por Producto (en USD)

Costo Unit. del Producto PANELPlancha de acero 103.00 0.00Tubo de cobre 180.66

Item


3/32

Tubo de cobre 47.12Conectores soldables 13.36Tapones soldables 3.08Varilla de soldadura 13.08Plancha de aluminio 13.90Remaches 4.60

Aislamiento trmico 43.01Tanque 135.99Tubo con riel 82.80Tubo Polimex 22.50Tubo hidro 6.80Universales Polimex 11.52Codos Polimex 8.10Neplos Polimex 0.96Tee Polimex 4.68Bushing 1.20

Codos Polimex 1.10Codos cachimba 1.58Universales Polimex 2.34Tee 0.70Tapn Macho 0.55Vlvulas de Bola 7.90Vlvulas Check 12.50Vlvulas de purga aire 7.76Vidrio 120.66Permatex 9.60

Tefln 2.80Tefln 1.25Caucho 2.16Silicn 7.00Cemento contacto 3.00MOD 41.52Total Costo Unitario 918.78 0.00

Tabla 3b: Inventario Inicial de Bienes ( en USD)

CantidadCosto de Producto Terminado (A)Paneles solares 20 918.78

0.000.00

Total

Tabla 3c: Capital de Trabajo

Costo Unitario (B)


4/32


5/32

Rendimiento Costo Unitario Unidad Precio Compra

2 plancha de acero/1 panel 103.00$ m6 Tubo cobre tipo M 0,5"/1 panel 180.66$

4 Tubo de cobre Tipo M 1"/1 panel 47.12$Conectores Soldables de 1" a 1" NPT/1 panel 13.36$

Tapones Soldable de 1" 3.08$Varilla de Soldadura Plata 5% 13.08$

Plancha de aluminio 13.90$Remaches ciegos de 1/8x3/8 4.60$

Aislamiento trmico poliuretano 43.01$Tanque 80 GLN 135.99$

Tubo con riel de 1" 82.80$Tubo Polimex de 1" 22.50$

Tubo hidro 3 de 1/2" 6.80$Universales Polimex de 1" 11.52$

Codos Polimex de 1" 8.10$Neplos Polimex de 1"x6 cm 0.96$

Tee Polimex de 1" 4.68$Bushing h3 de 1" a 1/2" 1.20$Codos Polimex de 1/2" 1.10$

Codos cachimba de 1/2" 1.58$Universales Polimex de 1/2" 2.34$

Tee H3 DE 1/2" 0.70$Tapn Macho de 1" 0.55$

Vlvulas de Bola de 1/2" 7.90$Vlvulas Check de 1/2" 12.50$

Vlvulas de purga aire de 1/2" 7.76$Vidrio 6mm 120.66$Permatex 9.60$Tefln 1/2" 2.80$Tefln 3/8 1.25$

Caucho 2.16$Silicn 7.00$

Cemento contacto 3.00$41.52$

0.00

RENDIMIENTOS Y COSTOS DE MATERIA PRIMA

PANEL SOLAR


6/32

0.00

18,375.560.000.00

18,375.56

Total =(A *B )


7/32


8/32


9/32


10/32


11/32

Costo Unitario

-$


12/32

GASTOS LEGALES

Gastos Legales USD

Honorarios de Abogados 700.00

Permisos de Funcionamiento 400.00

Valor a la Superintendencia deCompaa (reembolsable)

800.00

Total 1,900.00

TOTAL EN INVERSION INICIALRUBRO VALOR US$Inversin fija 114,537.50Capital de Trabajo 73,502.24

Gastos Legales 1,900.00TOTAL 189,939.74


13/32

COSTOS FIJOS

RUBRO VALORUS$

Alquiler del taller 0.00

Sueldos y Salarios: Gerente,Secretaria y Chofer

3,260.22

Servicios Bsicos 120.00

Movilizacin y Otros Gastos 250.00

TOTAL 3,630.22

COSTOS VARIABLES

VOLUMEN DE PRODUCCINMes

Descripcin 1 2 3 4 5 6Paneles solares 40 40 40 40 40 40

COSTOS DE MATERIALES PRIMER AO

Descripcin 1 2 3 4 5PANEL SOLAR 918.78 36,751.12 36,751.12 36,751.12 36,751.12 36,751.12

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Costos 36,751.12 36,751.12 36,751.12 36,751.12 36,751.12

COSTOS OPERACIONALES

Mes

Descripcin 1 2 3 4 5 6Costos Variables (Materiales yM.O.*)

36,751.12 36,751.12 36,751.12 36,751.12 36,751.12 36,751.12

A

Mes CostoUnitario

A


14/32

Arriendo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Sueldos Administrat. 3,260.22 3,260.22 3,260.22 3,260.22 3,260.22 3,260.22Servicios Bsicos 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00Movilizacin y Otros 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00

Subtotal 40,381.34 40,381.34 40,381.34 40,381.34 40,381.34 40,381.345% Imprevistos 2019.067 2019.067 2019.067 2019.067

Total 40,381.34 40,381.34 42,400.41 42,400.41 42,400.41 42,400.41

Personal administrativo


15/32


16/32

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003,260.22 3,260.22 3,260.22 3,260.22 3,260.22 3,260.22

120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00

40,381.34 40,381.34 40,381.34 40,381.34 40,381.34 40,381.342019.067 2019.067 2019.067 2019.067 2019.067 2019.067

42,400.41 42,400.41 42,400.41 42,400.41 42,400.41 42,400.41


17/32

INGRESOS

Mes Precio Unidad 1 2 3 4 5Paneles Solares 1,500.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Ingreso Total 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00


18/32

6 7 8 9 10 11 1260,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00


19/32

UTILIDAD OPERACIONAL

Mes 1 2 3 4 5 6Ingresos 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00(-) Costos

operacionales 40,381.34 40,381.34 42,400.41 42,400.41 42,400.41 42,400.41Utilidad/prdidas 19,618.66 19,618.66 17,599.59 17,599.59 17,599.59 17,599.59Utilidad/prdidasacumuladas

19,618.66 39,237.32 56,836.91 74,436.51 92,036.10 109,635.69

918.7840

36751.2


20/32

7 8 9 10 11 12 TOTAL60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 720,000.00

42,400.41 42,400.41 42,400.41 42,400.41 42,400.41 42,400.41 504,766.7517,599.59 17,599.59 17,599.59 17,599.59 17,599.59 17,599.59 215,233.25

127,235.29 144,834.88 162,434.47 180,034.06 197,633.66 215,233.25


21/32

FINANCIAMIENTO

DETALLE VALORInversin Fija 114,537.50(+) Capital de Trabajo 73,502.24(+) Gastos Legales 1,900.00

SUBTOTAL 189,939.74(-) Capital Propio 20,000.00TOTAL A FINANCIAR 169,939.74

Tabla 11b: Opciones de Crdito: Prstamo Bancario (en USD)

Tasa (%) 12.00%

TIEMPO (AO)DESCRIPCINMonto del Prstamo / Principal 170,000.00 136,000.00 102,000.00 68,000.00 34,000.00Abono a Capital 34,000.00 34,000.00 34,000.00 34,000.00 34,000.00Saldo 136,000.00 102,000.00 68,000.00 34,000.00 0.00Intereses 20,400.00 16,320.00 12,240.00 8,160.00 4,080.00

Intereses mensuales 1700.00 1360.00 1020.00 680.00 340.00Pago mensual del capital 2833.33 2833.33 2833.33 2833.33 2833.33Pago Capital + Interes al mes 4533.33 4193.33 3853.33 3513.33 3173.33Pago Capital + Interes al ao 54,400.00 50,320.00 46,240.00 42,160.00 38,080.00

1 2 3 4 5


22/32

TABLA DE DEPRECIACIN

Descripcin de los Bienes Valor en US$ Vida tilValor a Depreciar

Anualmente:Depreciacin

Mensual:Maquinarias y EquipoSoldadora 2,000.00 10 200.00 16.67

Taladro de pedestal 300.00 10 30.00 2.50Moladora de cobe 130.00 10 13.00 1.08Compresor de aire 130.00 10 13.00 1.08Vehculos:

Camioneta 24,000.00 5 4,800.00 400.00Equipos de cmputo

Computadora 1,200.00 3 400.00 33.33Impresora 320 3 106.67 8.89Edificios

Edificios 54750 20 2,737.50228.13

Muebles y enseres

Muebles y enseres 490 10 49.00 4.08Total 8,349.17 695.76

Gastos Legales USD AmortizacinAnual

AmortizacinMensual

Honorarios de Abogados 700.00 140.00 11.67Permisos deFuncionamiento

400.00 80.00 6.67

Valor a laSuperintendencia deCompaa (reembolsable)

800.00 160.00 13.33

Total 1,900.00 380.00 31.67


23/32

PUNTO DE EQUILIBRIO

Tabla 3a: Costos Variables por Producto (en USD)

Costo Unit. del Producto Camisa Pantaln VestidoPlancha de acero 103.00 0.00 0.00Tubo de cobre 180.66 0.00 0.00Tubo de cobre 47.12 0.00 0.00Conectores soldables 13.36 0.00 0.00Tapones soldables 3.08 0.00 0.00Varilla de soldadura 13.08 0.00 0.00Plancha de aluminio 13.90 0.00 0.00Remaches 4.60 0.00 0.00Aislamiento trmico 43.01 0.00 0.00Tanque 135.99 0.00 0.00

Tubo con riel 82.80 0.00 0.00Tubo Polimex 22.50 0.00 0.00Tubo hidro 6.80 0.00 0.00Universales Polimex 11.52 0.00 0.00Codos Polimex 8.10 0.00 0.00Neplos Polimex 0.96 0.00 0.00Tee Polimex 4.68 0.00 0.00Bushing 1.20 0.00 0.00Codos Polimex 1.10 0.00 0.00Codos cachimba 1.58 0.00 0.00Universales Polimex 2.34 0.00 0.00Tee 0.70 0.00 0.00Tapn Macho 0.55 0.00 0.00Vlvulas de Bola 7.90 0.00 0.00Vlvulas Check 12.50 0.00 0.00Vlvulas de purga aire 7.76 0.00 0.00Vidrio 120.66 0.00 0.00Permatex 9.60 0.00 0.00Tefln 2.80 0.00 0.00Tefln 1.25 0.00 0.00Caucho 2.16 0.00 0.00

Silicn 7.00 0.00 0.00Cemento contacto 3.00 0.00 0.00MOD 41.52 0.00 0.00Total Costo Unitario 918.78 0.00 0.00

COSTOS FIJOS


24/32

RUBRO VALORUS$Alquiler del taller 0.00

Sueldos y Salarios: Gerente,Secretaria y Chofer

3,260.22

Servicios Bsicos 120.00

Movilizacin y Otros Gastos 250.00TOTAL MENSUAL (1) 3,630.22

OTROS COSTOS CONSIDERADOS COMO FIJOS

RUBRO VALORUS$Depreciacin 695.76Amortizacin 31.67Inters del Prstamo 4533.33TOTAL MENSUAL (2) 5,260.76

TOTAL MENSUAL DE COSTOS FIJOS(1) + (2) 8,890.98

PARTICIPACIN DE INGRESOSINGRESOS %

PREVISTOS* PARTICIPACINPor Ventas de Camisas 60,000 100.00%

Por Ventas de Pantalones 0 0.00%Por Ventas de Vestidos 0 0.00%TOTAL 60,000 100.00%

* Primer mes

Camisas Pantalones VestidosPrecio de Venta 1,500.00 0.00 0.00

(-) Costo Variable 918.78 0.00 0.00(=) Contribucin marginal 581.22 0.00 0.00(*) Participacin en ingresos 1.00 0.00 0.00(=) Contribucin marginal ponderada 581.22 0.00 0.00TOTAL C. Mg. PonderadaCostos fijosCostos fijos / C. Mg PonderadaResultados del PE 15.30 0.00 0.00PUNTO DE EQULIBRIO MENSUAL 15 0 0

CLCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES

581.228,890.98

15.30


25/32

UNIDADES PRODUCIDAS 40 0 0

(El facilitador explicar el significado del Punto de Equilibrio, PE, con respecto al Volumen producido,sobretodo en la produccin de Vestidos en la que el PE supera la produccin)

Camisas Pantalones VestidosPrecio de Venta 1,500.00 0.00 0.00Punto de Equlibrio en unidades 15 0 0Punto de Equlibrio Monetario 22,945.58 0.00 0.00

CLCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO MONETARIO


26/32

1 2 3 4INGRESOS 720,000.00 720,000.00 720,000.00 720,000.00(-) COSTOS OPERACIONALES 504,766.75 504,766.75 504,766.75 504,766.75UTILIDAD OPERACIONAL 215,233.25 215,233.25 215,233.25 215,233.25(-) Depreciacin 8,349.17 8,349.17 8,349.17 7,949.17(-) Amortizacin por Gastos Legales 380.00 380.00 380.00 380.00(-) Intereses del Prstamo 20,400.00 16,320.00 12,240.00 8,160.00(-) Otros Gastos 0.00 0.00 0.00 0.00Utilidad antes de Obligaciones 186,104.08 190,184.08 194,264.08 198,744.08(-) Participacin Trabajadores 15% 27,915.61 28,527.61 29,139.61 29,811.61SUBTOTAL 158,188.47 161,656.47 165,124.47 168,932.47(-) Impuesto a la Renta 25% 39,547.12 40,414.12 41,281.12 42,233.12

UTILIDAD NETA 118,641.35 121,242.35 123,843.35 126,699.35

AOS

ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS


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28/32

FLUJO CAJA MENSUAL

meses 0 1 2 3 4Inversin Fija (tablas 1y 2) (114,537.50) Capital de Trabajo (tabla 3c) (73,502.24)

Gastos Legales (1,900.00) (+) Aporte Capital Propio 20,000.00 (+) Prstamo 170,000.00 INGRESOS 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 (-) COSTOS OPERACIONALES (40,381.34)(40,381.34) (42,400.41) (42,400.41) UTILIDAD OPERACIONAL 19,618.66 19,618.66 17,599.59 17,599.59 (-) Intereses (1,700.00) (1,700.00) (1,700.00) (1,700.00) (-) Otros Gastos - - - - Utilidad antes de Obligaciones 17,918.66 17,918.66 15,899.59 15,899.59 (-) Participacin Trabajadores (2,326.30) (2,326.30) (2,326.30) (2,326.30) (-) Impuesto a la Renta (3,295.59) (3,295.59) (3,295.59) (3,295.59) FLUJO DESPUS DE OBLIGACIONES 12,296.7712,296.77 10,277.70 10,277.70 (-) Pago de Capital Prestado (2,833.33) (2,833.33) (2,833.33) (2,833.33) (=) FLUJO NETO 60.26 9,463.43 9,463.43 7,444.37 7,444.37 (+) Saldo inicial - 60.26 9,523.69 18,987.12 26,431.49 FLUJO ACUMULADO 60.26 9,523.69 18,987.12 26,431.49 33,875.86

FLUJO CAJA ANUAL

AOS 0 1 2 3 4Inversin Inicial (114,537.50) Capital de Trabajo (73,502.24) Gastos Legales (1,900.00) INGRESOS 720,000.00 720,000.00 720,000.00 720,000.00 (-) COSTOS OPERACIONALES (504,766.75)(504,766.75) (504,766.75) (504,766.75) (-) Depreciacin y Amortizacin (8,729.17) (8,729.17) (8,729.17) (8,329.17) UTILIDAD OPERACIONAL 206,504.08206,504.08 206,504.08 206,904.08 (-) Intereses (20,400.00) (16,320.00) (12,240.00) (8,160.00) (-) Otros Gastos - - - -

Utilidad antes de Obligaciones 186,104.08 190,184.08 194,264.08 198,744.08 (-) Participacin Trabajadores (27,915.61) (28,527.61) (29,139.61) (29,811.61) (-) Impuesto a la Renta (39,547.12) (40,414.12) (41,281.12) (42,233.12) FLUJO DESPUS DE OBLIGACIONES 118,641.35121,242.35 123,843.35 126,699.35 (-) Pago de Capital Prestado (34,000.00) (34,000.00) (34,000.00) (34,000.00) (+) Depreciacin y Amortizacin 8,729.17 8,729.17 8,729.17 8,329.17 (=) FLUJO NETO (189,939.74) 93,370.52 95,971.52 98,572.52 101,028.52

VAN


29/32

TIR


30/32

5 6 7 8 9 10 11

60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 (42,400.41) (42,400.41) (42,400.41) (42,400.41) (42,400.41) (42,400.41) (42,400.41) 17,599.59 17,599.59 17,599.59 17,599.59 17,599.59 17,599.59 17,599.59 (1,700.00) (1,700.00) (1,700.00) (1,700.00) (1,700.00) (1,700.00) (1,700.00)

- - - - - - - 15,899.59 15,899.59 15,899.59 15,899.59 15,899.59 15,899.59 15,899.59 (2,326.30) (2,326.30) (2,326.30) (2,326.30) (2,326.30) (2,326.30) (2,326.30) (3,295.59) (3,295.59) (3,295.59) (3,295.59) (3,295.59) (3,295.59) (3,295.59) 10,277.70 10,277.70 10,277.70 10,277.70 10,277.70 10,277.70 10,277.70 (2,833.33) (2,833.33) (2,833.33) (2,833.33) (2,833.33) (2,833.33) (2,833.33) 7,444.37 7,444.37 7,444.37 7,444.37 7,444.37 7,444.37 7,444.37

33,875.86 41,320.22 48,764.59 56,208.95 63,653.32 71,097.68 78,542.05 41,320.22 48,764.59 56,208.95 63,653.32 71,097.68 78,542.05 85,986.41

5

720,000.00 (504,766.75)

(8,329.17) 206,904.08

(4,080.00) -

202,824.08 (30,423.61) (43,100.12) 129,300.35 (34,000.00)

8,329.17 103,629.52

$ 163,104.30


31/32

42.20%


32/32

12 TOTAL(114,537.50)

(73,502.24)

(1,900.00) 20,000.00

170,000.00 60,000.00 720,000.00

(42,400.41) (504,766.75) 17,599.59 215,233.25 (1,700.00) (20,400.00)

- - 15,899.59 194,833.25 (2,326.30) (27,915.61) (3,295.59) (39,547.12) 10,277.70 127,370.52 (2,833.33) (34,000.00) 7,444.37 93,430.78

85,986.41 93,430.78

paneles solares (plantilla)

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