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CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL S.A.

OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR COMISIÓN DE SERVICIO AL

INTERIOR DEL PAÍS

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TEXTO ÚNICO ORDENADO AL 2015

DIRECTIVA

CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL S.A.

OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR COMISIÓN DE SERVICIO

AL INTERIOR DEL PAIS

TEXTO ÚNICO ORDENADO AL 14.01.2015

HOJA DE CONTROL DE CAMBIOS

FECHA DE MODIFICACIÓN

NRO. DE DOCUMENTO

DESCRIPCIÓN DE LA MODIFICACIÓN

PÁGINA Y/O NUMERAL

Enero 2014 Memorando GG-

029-2014

Nueva escala de viáticos por viajes de servicio al interior

del país Pag. 32 Anexo 5

Noviembre 2011 Memorando

GG.0564.2011.M

Aprobación de formatos: Memorando de Solicitud para el otorgamiento de Pasajes y Viáticos y Modelo de Acta de

Compromiso

Pag. 28 Anexo 1 Pag. 29 Anexo 2

Julio 2008 Memorando GG.700.2008

Medida excepcional para la autorización de comisiones

de servicio al interior del país al pesonal técnico operativo de las sedes aeroportuarias

Pag. 8 Disposiciones

Generales Item 6.25

Marzo 2008 Memorando GG.330.2008

Medida excepcional para la autorización de comisiones

de servicio al interior del país al pesonal técnico operativo de las sedes aeroportuarias

Pag. 8 Disposiciones

Generales Item 6.25

INDICE GENERAL PAG.

1. OBJETIVO....................................…...............................................................………………………………........….…. 04 2. ALCANCE.............................................................................………………….……………..............................…….…. 04 3. FINALIDAD.......................…...................................................……………………..………….................................…... 04 4. BASE LEGAL / ADMINISTRATIVA…………………………………………………………………………………………… 04 5. DEFINICIONES…………………………………………………………………………………………………………………. 04 6. DISPOSICIONES GENERALES....................................................……………..………………….........................…... 05

DE LAS COMISIONES DE SERVICIO………………………………………………………………………………………. 05 PROHIBICIONES………………………………………………………………………………………………………………. 06 AUTORIZACION DE COMISIÓN DE SERVICIO…………………………………..………………………………………. 06 PERIODO DE DURACION……………………………………………………………………………………………………. 06 FACULTAD DE TRÁMITE DIRECTO ………………………………………………………………………………………. 06 EVALUACIÓN PREVIA AL REQUERIMIENTO …………………………………………………………………………… 06 PROGRAMACIÓN DE LAS COMISIONES DE SERVICIO………………………..……………………………………… 06 REEMPLAZOS POR VACACIONES……………………………………………………………………………………….. 06 TARIFA DE VIATICOS……………………………………………………………………………………………………….. 07 USO DE LOS VIATICOS………………………………………………………………………………………………………. 07 DE LA SUSTENTACION DE LOS GASTOS DE VIATICOS………………………………………………………………. 07 NO SE ACEPTAN REEMBOLSOS DE VIATICOS…………………………………………………………………………. 07 NO GENERA PAGO DE VIATICOS…………………………………………………………………………………………. 07 DE LOS PASAJES POR COMISION DE SERVICIOS………………………………………………………………………. 08 DE LOS TRAMITES DE VIATICOS POR COMISION DE SERVIICIOS…………………………………………………… 08 ADMINISTRACION DE LA PARTIDA PRESUPUESTAL……………………………………………………………………. 08 INFORME AL RETORNO DE VIAJE……………………………………………………………………………………………. 08

7. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS…….…………………………………………………………………..……..….….…….. 08

7.1 DE LAS COMISIONES DE SERVICIO………….……………………………………………..……….…………… 08 DE LAS SOLICITUDES……………………………………………………………………………………..………… 08 CÁLCULO DEL TIEMPO DE DURACIÓN DE LA COMISIÓN DE SERVICIO………………………..………… 09 PLAN DE TRABAJO Y ACTA DE COMPROMISO………………………………………………………..……….. 09 POLIZA DE SEGURO DE ACCIDENTES ………………………………………………………….……..………… 09 NIVELES QUE AUTORIZAN LAS COMISIONES DE SERVICIO.……………………………………….………. 09 AUTORIZACIÓN DE LA DURACIÓN Y AMPLIACIÓN DE LA COMISIÓN DE SERVICIO.….…………….….. 10 CUADRO DE AUTORIZACION, DURACION Y/O AMPLIACION DE COMISIONES DE ADMINISTRADORES DE AEROPUERTOS………………………………………………………………………………………………….. 10 CUADRO DE AUTORIZACION Y DURACION DE COMISIONES DEL PERSONAL DE SEDES AEROPORTUARIAS…………………………………………………………………………………………………… DE LAS COMISIONES DE SERVICIO CON MOVILIDAD DE CORPAC S.A…………………………………… 10 COMISIONES CON MOVILIDAD PROPIA………………………………………………………………………….. 10 ANULACIÓN DE LA COMISIÓN DE SERVICIO……………………………………………………………………. 10 MODIFICACIÓN DE LA FECHA DE LA COMISIÓN DE SERVICIO……………………………………………… 11

7.2 DE LOS PASAJES Y VIÁTICOS..……………………………………………………………………….….………… 12

PERDIDA O SUSTRACCIÓN DEL CUPÓN DE PASAJES, GASTOS Y/O EQUIPAJES….………………….... 12 MODALIDAD DE PAGO DE VIÁTICOS……………………………………………………………………………… 13 DE LOS MONTOS DE VIÁTICOS A OTORGARSE…………………………………………………………..…… 13 COMISIÓN CON RETORNO EL MISMO DÍA……………………………………………………………………….. 13 EVALUACION EN REEMPLAZO POR VACACIONES……………………………………………………………. 13 DESTAQUE Y/O TRANSFERENCIA DE PERSONAL……………………………………………………….…….. 13 VIÁTICOS POR CAPACITACIÓN…………………………………………………………………………………….. 14 PAGO DE TUUA Y EXCESO DE EQUIPAJE……………………………………………………………………….. 14 OTRA FORMA DE OTORGAMIENTO DE VIÁTICOS………………………………………………..………….. 14 POR MENSAJE VIA TELEFONO, FAX O EMAIL………………………………………………………………… 14 ANTICIPACIÓN DE LA FECHA DE RETORNO…………………………………………………………………… 15

7.3 AFECTACIÓN Y COMPROMISO PRESUPUESTAL……………………………………………..………....……. 15

7.4 DE LAS LIQUIDACIONES DE GASTOS DE VIAJE……..………………………………………………..……….. 16 PROHIBICION DE ENTREGA DE SALDOS DE VIATICOS……………………………………………………… 16 PLAZO DE PRESENTACIÓN DE LIQUIDACIÓN…………………………………………………………………. 17 COMPROBANTES DE PAGO……………………………………………………………………………………….. 17 CUMPLIMIENTO DE SUSTENTO DE GASTOS……………………………………………………………………. 18 CASOS EXCEPCIONALES COMPROBANTES DE PAGO………………………………………………………… 18 LIQUIDACIÓN DEL BOLETO AÉREO……………………………………………………………………………….. 19

7.5 DE LA EMISIÓN DE REPORTES………………………………………………………………………..…………… 19

8. PROCEDIMIENTOS OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR COMISIÓN DE SERVICIO EN EL PAÍS 19

FLUJOGRAMA DEL PROCEDIMIENTO “COMISIÓN DE SERVICIO EN EL PAÍS” ………………………….……….. 23

9. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS…………..…………………………………………………………..…..………. 24

10. DISPOSICIONES TRANSITORIAS…………………………….…………………………………………………………... 25

11. DISPOSICIONES FINALES …………………………………….…………………………………………………………... 25

12. ANEXOS…………………………………………………………………………………………………………..…….………. 27

ANEXO N° 1 – MEMORANDO “SOLICITUD DE PASAJES Y VIÁTICOS”………………………….…………………… 28

ANEXO N°. 2 – MODELO DE ACTA DE COMPROMISO……………..………………………….……………………..… 29

ANEXO N°. 3 - DECLARACIÓN JURADA DE GASTOS DE VIATICOS…………………………..……….………….…. 30

ANEXO N°. 4 – LIQUIDACIÓN DE GASTOS DE VIAJE………………………………………………….…….……….…. 31

ANEXO N° 6 – ESCALA DE VIÁTICOS POR VIAJES AL INTERIOS DEL PAÍS………………………………………. 32 ANEXO N° 5 – FLUJOGRAMA DEL PROCEDIMIENTO “COMISION DE SERVICIO EN EL PAÍS”…………………. 33

Área de Organización y Métodos

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Otorgamiento de Pasajes y Viáticos por Comisión de Servicio al Interior del País

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CORPORACION PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACION COMERCIAL

1. OBJETIVO

Establecer las normas y procedimientos para que los pasajes y viáticos por Comisión de Servicio al Interior del País, se otorguen oportunamente al comisionado que tenga que trasladarse a otras Sedes Aeroportuarias.

2. FINALIDAD

a) Otorgar al comisionado el transporte (pasajes aéreos, terrestres y/o fluviales) para efectuar los trabajos encomendados.

b) Solventar oportunamente los gastos por conceptos de hospedaje, alimentación y movilidad. Asimismo, según corresponda, en el otorgamiento del dinero para el pago de la Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto (TUUA), peaje, exceso de carga por el transporte de equipos o herramientas, para el cumplimiento de los trabajos encomendados.

3. ALCANCE

La normatividad establecida en la presente directiva alcanza a los Miembros del Directorio, la Gerencia General, Gerencias, Sedes Aeroportuarias y trabajadores en comisión de servicios.

4. BASE LEGAL / ADMINISTRATIVA

a) Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario en las Entidades Bajo el ámbito del FONAFE.

b) Directiva “Desplazamiento de Personal” aprobada con memorando GG.571/2001 del 27.09.01 y modificatorias con los Memorandos GG.024.2002 del 16.01.02 y GG-029-2003 del 13 .02.2003.

c) Manual de Normas y Procedimientos “Pago de Traslado de Enseres” 2000.

d) Convenio Colectivo 2002-2003 del 15.08.2002, en su cláusula sétima por el Traslado de restos por fallecimiento del comisionado. Ratificada en Convenios Colectivos 2005 y el convenio 2006, suscritos con las distintas representaciones sindicales que negocian con la empresa.

5. DEFINICIONES

a) ACTA DE COMPROMISO.- Documento mediante el cual el comisionado autoriza a la Corporación a descontar de sus haberes, el valor de los pasajes, viáticos u otros gastos otorgados, por no presentar dentro de los plazos establecidos, la liquidación de gastos de viaje y no entregar los originales de los pasajes (boletos aéreos) utilizados en la Comisión de Servicios.

b) COMISIÓN DE SERVICIO.- Traslado de los comisionados, miembros del Directorio o de los trabajadores al interior del país, para cumplir funciones relacionadas al objetivo de la Corporación.

c) COMISIONADO.- Son los miembros del Directorio o trabajadores en general, enviados de Comisión de Servicio, al interior del país o viceversa.

d) CAPACITACIÓN.- Curso, Seminario, etc. que se desarrollará en cualquier lugar de la República del Perú.

e) DESTAQUE.- Desplazamiento temporal de un trabajador, con contrato a plazo indeterminado, y que por un tiempo determinado pasa a laborar a otra Gerencia, Sede Aeroportuaria, o Entidad


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del Estado previa solicitud escrita y fundamentada, para desempeñar funciones dentro de su ámbito de competencia funcional. Su periodo de duración no será menor de 30 días ni mayor a los 180 días calendarios. Directiva (“Desplazamiento de Personal”)

f) EL TRANSPORTISTA.- Empresa de transportes que cuenta con una Autorización, dada por la autoridad competente, para efectuar el servicio público de transporte aéreo, terrestre interprovincial o fluvial.

g) ORDEN DE TRANSFERENCIA DE FONDOS.- Es el formato o documento físico que se genera en el Sistema Automatizado Bancario a un requerimiento de transferencia de fondos para efectivizar un pago al personal.

h) ORDEN DE VIÁTICOS.- es el formato físico que emite el Sistema Integral de Gestión Administrativa a un requerimiento de viáticos, pasajes terrestres, el valor del TUUA, exceso de equipaje u otros por una Comisión de Servicio al Interior del País, documento de gestión por el cual expresa que existe la partida presupuestal correspondiente.

I) PASAJES.- Boleto de viaje Aéreo, Terrestre y/o Fluvial que la Corporación otorga al Comisionado en la Comisión de Servicio.

j) SIGA.- Sistema Integrado de Gestión Administrativa.

k) EL SOLICITANTE.- Gerencia, Oficina o Sede Aeroportuaria que autoriza la Comisión de Servicio y solicita los pasajes y viáticos para que el comisionado pueda trasladarse al lugar encomendado.

l) TRANSFERENCIA.- Reubicación del trabajador a otra Gerencia o Sede Aeroportuaria de Provincia, para desempeñar sus mismas o similares funciones, dentro de su mismo grupo ocupacional, categoría y nivel remunerativo. Esta acción conlleva a que la dotación presupuestal pase a formar parte del presupuesto de la unidad orgánica de destino. La reubicación es de carácter definitivo. (Directiva Desplazamiento de Personal)

m) TUUA.- Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto. Es el valor por el uso de las instalaciones Aeroportuarias, cada vez que Comisionado usa el servicio de transporte aéreo.

n) USUARIO.- Contribuyente que asume el valor de lo consignado en el Comprobante de Pago.

ñ) VIÁTICOS.- Monto de dinero que se asigna al Comisionado para solventar los gastos de hospedaje, alimentación y movilidad (hacia o desde el lugar de embarque), así como la movilidad por utilizarse, para el desplazamiento en el lugar de destino, donde se realizará la Comisión de Servicio. Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.

6. DISPOSICIONES GENERALES

6.1 Los viajes por Comisión de Servicio se sujetarán a la Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario en las Entidades Bajo el Ámbito de FONAFE, normas legales vigentes, así como a las disposiciones establecidas en la presente directiva. DE LAS COMISIONES DE SERVICIO

6.2 Cuando el trabajador tenga que trasladarse a una sede aeroportuaria, CORPAC S.A. reconocerá como comisiones de servicio las acciones administrativas derivadas de los siguientes conceptos:

a) Desplazamiento del trabajador por Capacitación. b) Reemplazo del titular por Vacaciones.


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c) Reemplazo del titular por aplicación de sanción administrativa o medida disciplinaria. d) Reemplazos del titular por enfermedad o incapacidad temporal. e) Transferencias o destaques de Personal a las Sedes Aeroportuarias de Provincias o

viceversa. f) Traslado fuera del radio urbano de una sede aeroportuaria. (Ej. Las Salinas al norte, o Asia

al Sur).

6.3 Las Comisiones de Servicio, bajo responsabilidad del titular que autoriza, se supeditará a lo estrictamente imprescindible en el cumplimiento de funciones y/o actividades técnico – operacionales y administrativas relacionadas con el objeto social de la Corporación. Directiva de

Gestión y Proceso Presupuestario de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.

PROHIBICIONES

6.4 No se otorgarán viáticos, ni pasajes, al personal para asistir a eventos o actividades que no guarden relación con las funciones que desarrollan, organizadas por CORPAC S.A. o por terceros, a excepción de aquellos casos de representación oficial designados y autorizados por escrito por la Gerencia General.

AUTORIZACIÓN DE COMISIÓN

6.5 Las Gerencias, Oficinas y Jefaturas de Aeropuertos que en adelante se denominarán “El Solicitante”, autorizarán las Comisiones de Servicio del personal a su cargo y tramitarán su solicitud en concordancia con los numerales del 7.1.6 al 7.1.9 de la presente Directiva.

PERIODO DE DURACIÓN

6.6 Las Comisiones de Servicio tendrán un período de duración máximo de treinta (30) días. De requerirse mayor tiempo, se aplicará lo establecido en la Directiva Desplazamiento de Personal.

FACULTAD DE TRÁMITE DIRECTO

6.7 La Gerencia de Personal, la Gerencia de Logística y la Gerencia de Finanzas, con el objeto de agilizar el otorgamiento de pasajes, viáticos y TUUA, facultarán a las Áreas involucradas en el proceso, la recepción directa de los documentos que las Gerencias tramiten.

EVALUACIÓN PREVIA AL REQUERIMIENTO

6.8 El Solicitante, bajo responsabilidad, evaluará las tareas que va a desarrollar el Comisionado, la duración y/o ampliación de las Comisiones y el tipo de transporte a utilizarse, a fin de requerir la cantidad de días mínimos indispensables de permanencia en la Sede Aeroportuaria. Memorando

GG-740-20005-M del 22.09.05. PROGRAMACIÓN DE LAS COMISIONES DE SERVICIO

6.9 Las Comisiones de Servicio se programarán durante los días laborables, evitándose los viajes del personal los días viernes, sábados, domingos o próximos a días feriados, salvo casos excepcionales o por necesidad comprobada del servicio, lo cual deberá ser fundamentado y autorizado, bajo responsabilidad, por cada Gerencia.

6.10 El Solicitante preverá que los viajes programados se cumplan en la fecha prevista, a fin de evitar los excesivos costos por modificación de fecha de los pasajes. Las modificaciones inmotivadas de las comisiones de servicio programadas, será de responsabilidad del Solicitante.

6.11 Los Comisionados al llegar a la Sede Aeroportuaria de destino, se presentarán ante el Administrador del Aeropuerto, comunicándoles los trabajos a realizarse; al término de éstos, comunicarán al mismo el resultado de los trabajos efectuados. Así mismo, los Jefes de Aeropuertos verificarán la ejecución de los trabajos realizados en la Sede Aeroportuaria.


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REEMPLAZOS POR VACACIONES

6.12 Los reemplazos por vacaciones, serán cubiertas por trabajadores del mismo grupo ocupacional, mismo nivel, cargo y categoría, del trabajador titular que salga de vacaciones; salvo necesidad debidamente sustentada y autorizada por la Gerencia de Origen, previa evaluación y opinión técnica de la Gerencia de Personal. TARIFA DE VIÁTICOS

6.13 El Área de Administración de Personal de la Gerencia de Personal, evaluará, adecuará y a su vez tramitará, la aprobación de la “Tarifa de Viáticos por Comisión de Servicios al Interior de País”, ante la Gerencia General. La Tarifa no podrá ser mayor al monto expresado en la Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario en las Entidades Bajo el Ámbito de FONAFE.

USO DE LOS VIÁTICOS

6.14 Los viáticos que se asigne al comisionado corresponden únicamente para los gastos de alojamiento, alimentación y movilidad hacia o desde el lugar de embarque, así como para el desplazamiento en el lugar de destino. La alimentación y alojamiento serán sustentados con comprobantes de pago emitidos durante la comisión de servicios desde el primer día de iniciada dicha comisión. Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.

6.15 No se encuentran considerados dentro de los viáticos, los pasajes, TUUA, peaje, exceso de equipaje por traslado de equipos o herramientas para el cumplimiento de la Comisión. Directiva de

Gestión y Proceso Presupuestario de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.

6.16 Los viáticos o cualquier otra asignación de naturaleza similar, en dinero o en especie, por viajes dentro del país, que perciba el comisionado por cualquier concepto o fuente de financiamiento, no superará el monto diario establecido por la Gerencia General, independientemente a la categoría ocupacional del trabajador, y de su relación laboral con la Corporación, o del motivo de la Comisión de Servicios. Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.

6.17 CORPAC S.A., se encuentra facultada a solventar los pasajes y viáticos de los Directores por asistencia a sesión de Directorios que se realicen en Provincias, así como los que se generen por Comisiones de Servicio al interior del país. Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario de las Empresas bajo el

ámbito de FONAFE.

DE LA SUSTENTACIÓN DE GASTOS DE LOS VIÁTICOS

6.18 Los gastos realizados por concepto de viáticos se efectuarán por no menos del 80% con comprobantes de pago y no más del 20% con Declaración Jurada. La Corporación para las zonas o localidades rurales, podrá determinar porcentajes diferentes de sustentación de gastos diferentes a los establecidos en el presente numeral, previo Informe Técnico, el cual deberá estar autorizado por Acuerdo de Directorio. Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario de las Empresas bajo el ámbito de

FONAFE.

NO SE ACEPTAN REEMBOLSOS DE VIÁTICOS

6.19 El Área de Contabilidad de la Gerencia de Finanzas y quién haga las veces en las Sedes Aeroportuarias, cautelarán que las Liquidaciones de Gastos que los Comisionados presenten, no sean mayores a los montos de viáticos otorgados. No se aceptarán reembolsos por declaración de montos mayores a los viáticos recibidos. NO GENERA PAGO DE VIATICOS

6.20 Cuando la comisión de servicios, se realice dentro del radio urbano, es decir dentro de la Provincia de Lima y los límites de la Provincia Constitucional del Callao, así como, dentro del radio urbano de la localidad donde opera la Sede Aeroportuaria, no genera pago de viáticos,


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debiéndosele asignar al Comisionado únicamente la tarifa de movilidad local, establecida para esos casos. DE LOS PASAJES POR COMISIÓN DE SERVICIOS

6.21 Los pasajes aéreos que se adquieran por comisiones de servicio al interior del país, deberán ser de clase económica. Para los pasajes terrestres se deberá tener en cuenta los valores referenciales establecidos por la Gerencia de Personal. DE LOS TRAMITES DE VIÁTICOS POR COMISIÓN DE SERVICIOS

6.22 Los Solicitantes deberán gestionar o tramitar los requerimientos de Viáticos por Comisión de servicios, con una anticipación no menor de tres (3) días útiles o setenta y dos (72)horas antes de la fecha prevista del viaje. ADMINISTRACIÓN DE PARTIDA PRESUPUESTAL

6.23 Cada Gerencia de Línea o Sedes Aeroportuarias, son responsables de administrar su partida presupuestal de pasajes y viáticos por Comisiones de Servicio al Interior el País, teniendo en cuenta las medidas de austeridad y la información que deberá proporcionar la Gerencia de Finanzas. INFORME AL RETORNO DE VIAJE COMISIONES DE SERVICIO

6.24 El comisionado presentará, dentro de los diez (10) días hábiles, contados a partir de la fecha de retorno, sin excepción, el Informe de Resultados del Viaje a su Gerencia, y la rendición de gastos, al Área de Contabilidad de la Gerencia de Finanzas.Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario

de las Entidades bajo el ámbito de FONAFE, aprobada mediante ACUERDO DE DIRECTORIO N° 003-2005/018-FONAFE, Disposiciones Finales Glosario de Términos. Art.1.6.3.

MEDIDA EXCEPCIONAL DE COMISIONES DE SERVICIO AL INTERIOR PERSONAL TÉCNICO-OPERATIVO DE LAS SEDES AEROPORTURIAS

6.25 La Gerencia Central de Aeropuertos tiene la facultad de atender y autorizar las situaciones que por su naturaleza requieran el periodo de 32 días de duración para los siguientes motivos:

Por razones de reemplazo por vacaciones Suspensión de Labores sin goce de haber

Licencias con o sin goce de haber

Por Prescripción Médica (Incapacidad Física)

Por Comisiones del Servicio al Exterior del País

(Autorizado con Memorando GG-700-2008 y Memorando GG.330.2008.M)

7. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS

7.1 DE LAS COMISIONES DE SERVICIO

DE LAS SOLICITUDES

7.1.1 “El Solicitante” requerirá el otorgamiento de pasajes y viáticos a la Gerencia de Logística y Gerencia de Personal, respectivamente (según Modelo – Anexo N° 1).

La Gerencia de Logística se encargará de atender el requerimiento de los pasajes aéreos y el registro del trabajador en la póliza de seguro de vida en caso de accidentes.

La Gerencia de Personal verificará el requerimiento de viáticos, los pasajes terrestres y movilidad, así como incorporará, de ser el caso, el importe de la Tarifa Unificada por Uso de Aeropuerto (TUUA). Emitirá y registrará la “Orden de Viáticos” por intermedio del Sistema SIGA, y lo derivará a la Gerencia de Finanzas.

En las Sedes Aeroportuarias, el Administrador de Aeropuerto designará por escrito al encargado de atender los requerimientos pasajes y viáticos por Comisiones de servicio.


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En los casos que no haya administrador de aeropuerto los responsables serán los coordinadores de aeropuertos.

7.1.2 Los memorando (ANEXO N° 1) deberán consignar los siguientes datos:

a) Apellidos y Nombres. b) N° de DNI / Teléfono Fijo y Celular. c) Código del Trabajador comisionado. d) Cargo (Presidente del Directorio, Director, Gerente General, Gerente Central,

Gerente, Asesor, Jefe Zonal, Jefe de Área, Jefe de Equipo, Profesional I, Profesional II, Administrativo, Técnico.)

e) Destino – Vía (Aérea- Terrestre o Fluvial). f) Fecha de salida y retorno. g) Total N° de días. h) Costo de Viáticos (Monto total y costo por día). i) Costo de TUUA. j) Monto total. k) Motivo del viaje. l) Número de la Partida Presupuestal. m) Tipo de Contrato de Trabajo ( Plazo Indeterminado o A Modalidad).

CÁLCULO DEL TIEMPO DE DURACIÓN DE LA COMISIÓN DE SERVICIO

7.1.3 Para el cálculo del tiempo de duración de la comisión de servicio, se considerará como inicio de la comisión, la fecha de salida consignada en el boleto del pasaje vía aérea o terrestre del transporte seleccionado. La fecha de término de la Comisión de Servicios será la que se consigne en el boleto del pasaje de retorno. Estos aspectos serán consignados en la solicitud (Anexo N° 1).

PLAN DE TRABAJO Y ACTA DE COMPROMISO

7.1.4 Toda solicitud de pasajes y viáticos por Comisión de Servicio, estará acompañada de un Plan de Trabajo y su respectivo cronograma de actividades a desarrollarse en la Sede Aeroportuaria de destino.

De igual forma, acompañará a la solicitud, una “Acta de Compromiso” (ANEXO N° 2) que autoriza a la Corporación se tomen las medidas administrativas pertinentes en el caso de no entregar el original de los pasajes aéreos utilizados en la Comisión de Servicio a la Gerencia de Logística y no liquidar los viáticos en concordancia con el numeral 7.4.

Ambos documentos deberán ser presentados en original, debidamente firmados por él comisionado. POLIZA DE SEGUROS DE ACCIDENTES

7.1.5 El Área de Seguros de la Gerencia de Logística, es la responsable de activar la cobertura de accidentes personales de acuerdo a las condiciones de la póliza contratada por la Corporación.


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7.1.6 NIVELES QUE AUTORIZAN LAS COMISIONES DE SERVICIO

PERSONAL QUE AUTORIZA

AUTORIZA A:

GERENTE GENERAL

MIEMBROS DEL DIRECTORIO, GERENTE DEL ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL, GERENTE GENERAL, GERENTES CENTRALES, GERENTES, ASESORES, JEFES DE ÁREA Y PERSONAL BAJO SU DEPENDENCIA DIRECTA.

GERENTE CENTRAL

GERENTES Y PERSONAL BAJO SU DEPENDENCIA DIRECTA

GERENTES

JEFES DE AREA, PROFESIONALES, TÉCNICOS, OPERACIONALES, ADMINISTRATIVOS BAJO SU DEPENDENCIA DIRECTA

JEFE ZONAL

ADMINISTRADOR DE AEROPUERTO DE SU JURISDICCIÓN.

ADMINISTRADOR DE AEROPUERTO / COORDINADOR DE AEROPUERTO

PERSONAL A SU CARGO CON CONOCIMIENTO DEL JEFE DE ZONA DE SU JURISDICCIÓN / PERSONAL DE LA SEDE AEROPORTUARIA.

7.1.7 AUTORIZACIÓN DE LA DURACIÓN Y AMPLIACIÓN DE LA COMISIÓN DE SERVICIO

PERSONAL QUE AUTORIZA DURACIÓN Y AMPLIACIÓN (SEDE CENTRAL)

DÍAS DE AUTORIZACIÓN

GERENTES QUE DEPENDEN DE UNA GERENCIA CENTRAL

HASTA QUINCE (15) DÍAS

GERENTES CENTRALES / GERENTES QUE NO DEPENDEN DE UNA GERENCIA CENTRAL

HASTA VEINTICINCO (25) DÍAS

GERENTE GENERAL

MAYOR A VEINTICINCO (25) DÍAS

7.1.8 CUADRO DE AUTORIZACIÓN, DURACIÓN Y/O AMPLIACIÓN DE LAS COMISIONES DE SERVICIO DE LOS ADMINISTRADORES DE AEROPUERTOS Y DE LOS COORDINADORES DE AEROPUERTO

GERENTE/FUNCIONARIO QUE AUTORIZA


JEFE DE ZONA

HASTA DIEZ (10) DÍAS

GERENTE DE OPERACIONES DE AEROPUERTOS


GERENTE CENTRAL

HASTA VEINTICINCO (25) DÍAS

GERENTE GENERAL

MAYOR A VEINTICINCO (25) DÍAS

7.1.9 CUADRO DE AUTORIZACIÓN Y DURACIÓN DE LAS COMISIONES DE SERVICIO DEL PERSONAL DE LAS SEDES AEROPORTUARIAS

GERENTE/ FUNCIONARIO QUE AUTORIZA


ADMINISTRADOR DE AEROPUERTO

HASTA SIETE (07) DÍAS

JEFE ZONAL

HASTA DIEZ (10) DÍAS

GERENTE DE OPERACIONES DE AEROPUERTOS


GERENTE CENTRAL DE AEROPUERTOS

HASTA VEINTINCO (25) DÍAS

GERENTE GENERAL

MAYOR VEINTINCO (25) DÍAS


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DE LAS COMISIONES DE SERVICIO CON MOVILIDAD DE CORPAC S.A.

7.1.10 La Gerencia de Logística otorgará el combustible y el importe para el pago de peajes en las comisiones de servicio locales, dentro del radio urbano de la sede aeroportuaria que realicen con movilidad de CORPAC S.A. ANULACIÓN DE LA COMISIÓN DE SERVICIO

7.1.11 Cuando se disponga la no realización de la Comisión de Servicio, se deberá considerar la siguiente acción:

a) “El Solicitante”, como máximo, dentro de las 24 horas (día hábil), antes de la fecha prevista del viaje, remitirá un memorando a las Gerencias de Personal, Logística y Finanzas, respectivamente, indicando la anulación de la Comisión de Servicios.

b) “El Solicitante” antes de solicitar la anulación de la comisión de servicios, deberá asegurarse que el Comisionado haya cumplido con devolver a la Gerencia de Finanzas los viáticos recibidos, y a la Gerencia de Logística los pasajes otorgados, y remitirle copia del mismo a la Gerencia de Personal, para que anule el registro de la Comisión de Servicios en el módulo de Control de Asistencia.

c) En la Sede Central, cuando el Comisionado haya cobrado sus viáticos, salvo instrucción expresa en contrario, los devolverá entregándolos en la ventanilla de Caja del Área de Tesorería, dentro de las 24 horas (día hábil) de cancelada la Comisión de Servicio, a efectos de anular las acciones realizadas para tal fin, recibiendo como constancia un recibo sellado y visado por el Cajero. El original del recibo deberá ser remitido conjuntamente con el memorando establecido en el punto a) al área de Contabilidad.

d) En las Sedes Aeroportuarias de Provincias, los Administradores de Aeropuertos dispondrán por escrito que los encargados ejecuten la anulación de la Comisión de Servicio y todas las acciones pertinentes. Por su parte los coordinadores de aeropuertos realizarán directamente la anulación de la comisión de servicios.

Cuando el Comisionado haya cobrado los viáticos, salvo instrucción expresa en contrario, los devolverá entregándolos en la Caja de la Sede Aeroportuaria, dentro de las 24 horas (día útil) de cancelada la Comisión de Servicio, a efecto de anular las acciones realizadas para tal fin, recibiendo como constancia un recibo sellado y visado por el Cajero.

e) “El Solicitante en lo posible, deberá evitar anulaciones una vez se haya efectuado el abono de los viáticos al comisionado, para lo cual tomará las previsiones que correspondan, caso contrario, comunicará a la Gerencia de Personal y Gerencia de Finanzas las causales que derivaron en la anulación del abono respectivo, asumiendo las responsabilidades que el caso amerita.

MODIFICACIÓN DE LA FECHA DE LA COMISIÓN DE SERVICIO

7.1.12 De no concretarse la Comisión de Servicios en la fecha requerida, “El Solicitante”, informará por escrito, con 24 horas (día hábil) de anticipación de este hecho, a las Gerencias de Finanzas, Logística y Personal, justificando y sustentando la modificación de la fecha inicial prevista de viaje, la misma que no podrá ser mayor a 10 días calendarios.

En las Sedes Aeroportuarias de Provincias, este hecho será informado por escrito por el Administrador de Aeropuerto al Encargado de otorgar los viáticos y pasajes; para que se tomen las acciones pertinentes.


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La Corporación asumirá el costo por el pasaje anulado, cuando esté plenamente justificada la modificación de la fecha de viaje por el Solicitante. En el caso que sea por descuido del Comisionado, éste asumirá el costo por el pasaje anulado.

Dado al costo que representa para la Corporación las modificaciones de las fechas de viaje, el Solicitante lo requerirá sólo en casos excepcionales, que estén plena y estrictamente justificados. De no ser así, dicha modificación será de responsabilidad del solicitante.

7.2 DE LOS PASAJES Y VIÁTICOS PÉRDIDA O SUSTRACCIÓN DEL CUPÓN DE PASAJES, DOCUMENTACIÓN SUSTENTATORIA DE GASTOS Y/O EQUIPAJE

7.2.1 Excepcionalmente, cuando el Comisionado haya extraviado o le hayan sustraído de sus pertenencias y equipaje, el Cupón de Pasajes, el cual es fundamental para sustentar los gastos realizados y los bienes de la empresa bajo su custodia temporal, deberá necesariamente realizar las acciones administrativas siguientes:

a) Presentar una denuncia policial en el lugar de los hechos. Informará de inmediato al Equipo de Seguros, en caso que el siniestro comprenda documentos de valor, bienes o equipos de la Corporación, y/o elaborará una Declaración Jurada con el detalle señalado en el literal (d) de este numeral.

b) Luego de una evaluación inmediata debidamente coordinada con la Gerencia de Logística, si el costo de lo perdido o sustraído resultara menor que el costo de un nuevo traslado del Comisionado para materializar la denuncia policial, deberá añadir a los requisitos del literal d) una Declaración Jurada con el detalle de los bienes perdidos o sustraídos.

c) Solicitará a la Gerencia de Logística / en la Sede Aeroportuaria, al Administrador de Aeropuerto para que gestione ante la empresa proveedora de pasajes, una copia autenticada del pasaje, debiendo dicho documento detallar lo siguiente:

Nombre del Representante Legal de la empresa proveedora. Documento de Identidad del Representante Legal de la empresa

proveedora. Firma del Representante Legal de la Empresa Proveedora

d) De no poder contar con la mencionada copia, el Comisionado, deberá presentar a la Gerencia de Logística o Jefatura de Aeropuerto, según sea el caso, una declaración jurada con V° B° de su jefe inmediato para la Sede Central y por el Administrador de Aeropuerto para las Sedes Aeroportuarias de Provincias, el cual debe indicar: Motivo de la pérdida del cupón o boleto de viaje. Nombre y Apellidos del Comisionado. N° de Documento Nacional de Identificación (DNI). Código y/o Contrato. Cargo. Destino. Fecha de Salida y de Retorno. Vía (Aérea, Terrestre o Fluvial). N° de Teléfono del Solicitante y del Comisionado.

e) Asimismo, el Comisionado abonará dentro de las 48 horas (días hábiles) de realizada la Comisión de Servicio, el importe por concepto de TUUA.

f) Si los comprobantes de pago que sustentan los gastos de viáticos, también han sido extraviados, se deberá hacer constancia en el parte policial. Además de ello el


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comisionado deberá presentar a la Gerencia de Finanzas una Declaración Jurada, adjuntando una copia de la denuncia policial respectiva. Dando así por concluida la rendición de cuenta correspondiente, sin perjuicio de las acciones administrativas y/o los legales a ejecutarse por parte de la empresa para el recupero del dinero y/o valores extraviados y/o sustraídos.

Los hechos antes señalados deberán ser puestos de conocimientos a la Gerencia de Personal y Oficina de Asesoría Legal, según corresponda para las acciones que el caso amerite MODALIDAD DE PAGO DE VIÁTICOS

7.2.2 El pago de Viáticos por Comisión de Servicio al Interior de País, se realizará mediante el Sistema Automatizado Bancario, para que sea abonado en la cuenta bancaria donde se le abonan las remuneraciones al trabajador. Excepcionalmente, según corresponda, podrán disponer que los viáticos sean pagados a través de otra modalidad establecida por la Gerencia de Finanzas.

El Área de Administración de Personal de la Gerencia de Personal, ingresará los números de las cuentas bancarias de los trabajadores comisionados en el Sistema Automatizado Bancario.

7.2.3 DE LOS MONTOS DE VIÁTICOS A OTORGARSE

a) La Corporación otorgará a los trabajadores comisionados, viáticos por el período que dure la comisión de servicio al interior del país, la cual estará de acuerdo a la Tarifa de Viáticos aprobada por la Gerencia General.

Si la comisión de servicio tuviera una duración menor de 24 horas, al comisionado se le otorgará el equivalente a un (1) día de viáticos. Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario de

las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.

COMISIÓN DE SERVICIO CON RETORNO EL MISMO DÍA

b) Cuando la comisión de servicio se efectúe fuera del radio urbano de la localidad donde opera la Sede Aeroportuaria de Provincia, y el retorno del comisionado sea el mismo día, vale decir que la comisión de servicios tiene una duración menor de 24 horas, se le otorgará el equivalente a un (1) día de viáticos. Directiva de Gestión y

Proceso Presupuestario de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.

Cuando la comisión de servicio se efectúe fuera del radio urbano de la Provincia de Lima (Ej. Las Salinas al norte o Asia al sur) se otorgará el 50% de la tarifa de viáticos aprobada por la Gerencia General.

EVALUACION EN REEMPLAZO POR VACACIONES

c) La Gerencia de Operaciones Aeronáuticas, la Gerencia de Operaciones de Aeropuerto, en coordinación con el Gerente de Personal evaluarán oportuna y adecuadamente lo más conveniente económica o técnicamente el reemplazo por vacaciones del personal aeronáutico. DESTAQUE Y/O TRANSFERENCIA DE PERSONAL

d) El Destaque y/o Transferencia del trabajador de una Sede Aeroportuaria a otra por razones de Servicio, o de la Sede Central a una Sede Aeroportuaria, o viceversa, le da derecho a que se le otorgue:

Trabajador El pago de Pasajes , Tarifas Unificadas de Uso de Aeropuerto (TUUA), de

acuerdo a lo establecido y a ocho (08) días de viáticos de la tarifa de viáticos aprobada, para gastos de instalación.


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Familiares (transferencias) El pago de Pasajes, tarifas unificadas de uso de aeropuerto (TUUA) y medio

día de viáticos, por el mismo plazo para cada uno de sus familiares directos: esposa o conviviente si del caso se tratara, siempre que cumpla con los requisitos establecidos en el Código Civil, e hijos hasta los 18 años de edad, extendiéndose hasta los 24 años 11 meses si acreditan su calidad de estudiantes de colegio, institución superior o universitario y ser dependiente económicamente del titular debidamente registrado en la Corporación.

En el caso de menores bajo su tutela, tendrán que presentar copia de la autorización, emitida por el juez de menores o autoridad competente que le faculta la tutela del menor.

La transferencia de sus muebles y enseres. El gasto deberá ser afectado a la partida presupuestal de la Sede de destino y conforme a lo dispuesto en la Directiva de Pago Por Traslado de Enseres.

VIÁTICOS POR CAPACITACIÓN

e) Cuando CORPAC S.A. programe Eventos de Capacitación, en la que el personal asignado tenga que trasladarse de una Sede Aeroportuaria a otra, o a la Sede Central o viceversa, o al interior del País, se le considerará como comisión de servicios y se le otorgará los viáticos de acuerdo al tiempo de duración del evento.

Las Gerencias involucradas en la programación de los Eventos de Capacitación, bajo responsabilidad, evaluarán previamente los costos de viáticos que representan a la Corporación, debiéndose optar por sistemas más convenientes, sin afectar los resultados. De la misma forma debe cautelarse lo establecido en el Reglamento de Capacitación.

PAGO DE TUUA Y EXCESO DE EQUIPAJES

f) Al Comisionado que viaje por vía Aérea, adicionalmente a los viáticos percibidos, se le otorgará el valor del importe de la Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto (TUUA) de ida y/o retorno, según sea el caso, para su respectiva cancelación. Asimismo, se le otorgará el importe por el gasto efectuado por exceso de equipaje, siempre que sean herramientas de trabajo, declaradas en la solicitud inicial, previa presentación del comprobante correspondiente, ante la Gerencia de Logística.

7.2.4 OTRA FORMA DE OTORGAMIENTO DE VIATICOS

POR MENSAJE VÍA TELÉFONO, FAX o E-MAIL

La Gerencia de Personal podrá disponer que la Gerencia de Finanzas, a través del Área de Tesorería, solo en los casos de suma urgencia, y debidamente justificados, previa recepción del Memorando de autorización, validada por el Área de Presupuesto, solicite a las Sedes Aeroportuarias a través de mensajes vía Teléfono y/o Fax o e-mail; el abono de viáticos a los Comisionados, indicando el número del memorando de autorización, en los siguientes casos:

a) Abono de los viáticos por trámite regular conforme a la solicitud original. b) Abono de viáticos por ampliación de la Comisión de Servicio y/o cuando el

Comisionado se desplace a otra Sede Aeroportuaria, sin retornar a su Sede habitual o Sede de Origen, en la misma Comisión de Servicio.

c) Cuando el Comisionado pertenezca a una Sede Aeroportuaria y éste se desplace a otra Sede Aeroportuaria, sin retornar a su Sede habitual, (coordinarán entre Jefaturas de Aeropuertos).


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d) De ser el Comisionado un Administrador de Aeropuerto, coordinará con el Jefe de Zona de su jurisdicción, a efectos que se emita un Mensaje Telefónico, Vía Fax o e-mail autorizando el pago respectivo en la Sede de destino, indicando el número de Memorando que autoriza la Comisión.

Cuando una Sede Aeroportuaria otorgue el importe por viáticos al personal de otra Sede, a la cual se le ha afectado y comprometido el gasto a su partida presupuestal, esta Sede otorgante, solicitará al Área de Presupuesto de la Gerencia de Finanzas, la ejecución de las acciones y trámites pertinentes, a efectos de realizar la transferencia de fondos por el desembolso realizado, si así fuera necesario.

7.2.5 ANTICIPACIÓN DE LA FECHA DE RETORNO

El Comisionado que retorne antes de la fecha establecida devolverá el saldo de viáticos recibidos, y deberá entregarlos en la ventanilla de Caja del Área de Tesorería de la Gerencia de Finanzas o del Aeropuerto respectivo, recibiendo como constancia un recibo sellado y visado por el Cajero, el mismo cuyo original deben adjuntar como parte de la liquidación de gastos de viaje señalados en el numeral 7.4.

Dicha devolución deberá efectuarse dentro de las 48 horas (días hábiles) siguientes del día de retorno.

7.3 AFECTACIÓN Y COMPROMISO PRESUPUESTAL

a) Si la Comisión de Servicio otorgada es por cumplimiento de planes, actividades o funciones propias de la gestión del área o Sede Aeroportuaria solicitante, la afectación y compromiso presupuestal se deberá aplicar a dicha área o Sede Aeroportuaria.

b) Si la Comisión de Servicio es por apoyo, asesoría, reemplazo por vacaciones o transferencias de cargos, la afectación y compromiso presupuestal se aplicará a la partida de la Sede Aeroportuaria de destino y además cancelará o reembolsará lo gastado por el exceso de carga por traslado de equipos o herramientas que serán utilizados o destinados a dicha Sede Aeroportuaria.

De no existir disponibilidad en la partida presupuestal de la sede de destino, se afectará a la Gerencia, Oficina o Sede Aeroportuaria solicitante de la Comisión de Servicio.

c) En los casos que la Comisión de Servicio se realice a varias Sedes Aeroportuarias por cuestiones de apoyo, asesoría u otros similares, la afectación presupuestal se aplicará a la partida de la Sede en donde se inicia la Comisión de Servicio.

d) Cada Solicitante, es responsable del control y uso racional de la partida presupuestal asignada por concepto de pasajes y viáticos.

7.4 DE LAS LIQUIDACIONES DE GASTOS DE VIAJE

7.4.1 La Liquidación de Gastos de Viaje por Comisión de Servicio (ANEXO Nº 4) se sustentará de la siguiente manera

a) Los viajes por Comisión de Servicio se sustentarán como mínimo, el ochenta por ciento (80%) mediante “Comprobantes de Pago” y el veinte por ciento (20%) restante mediante Declaración Jurada (ANEXO Nº 3). Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario de las

Empresas bajo el ámbito de FONAFE.

b) Las solicitudes de reintegros de gastos no contemplados en los viáticos, como son: Pasajes a otras localidades, TUUA, exceso de carga, etc., deberán presentar y adjuntar los recibos de pago debidamente visados y autorizados por la Gerencia de Origen, de donde procede el trabajador, en la Liquidación de Viáticos.


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Los recibos por reintegros que no sean cobrados en el plazo de treinta (30) días calendario desde la fecha de recepción por el Área de Tesorería, serán devueltos al Área de Contabilidad mediante Memorando para su anulación contable.

7.4.2 La Liquidación de gastos debe contener la documentación siguiente:

a) Formato de “Liquidación de Gastos” o Reporte por los gastos efectuados debidamente firmado por el Comisionado (original y 1 copias).

b) Memorando u orden de pasajes y viáticos (copia). c) Memorando u orden de ampliación de viáticos (copia) (*). d) Memorando u orden de modificación de fecha de viaje (copia) (*). e) Informe de Resultado sobre el objetivo del viaje efectuado (1 copias). f) Relación de equipos o herramientas que se transportaron. g) Comprobantes de pago (copias usuario y SUNAT). h) Reporte por ingreso de comprobantes de pago y de los pasajes al sistema

informático, debidamente visado (original y copia). i) Pasajes terrestre original y copia. j) Tickets de peaje (*). k) Comprobante de Caja por devolución de viáticos. l) Recibo de caja por viáticos otorgados en provincias. m) Declaración Jurada (por el porcentaje de los viáticos no factibles de justificación)

hasta el 20%. n) Nota de depósito por pago de TUUA en los casos de pérdida del boleto aéreo (*).

(*) De ser el caso. PROHIBICIÓN DE ENTREGA DE SALDOS DE VIÁTICOS

No está permitido depositar en las cuentas bancarias de CORPAC S.A., el saldo de los viáticos no utilizados por los Comisionados, al finalizar su Comisión de Servicio, salvo instrucción expresa en contrario.

En caso de realizarlos sin la autorización expresa y CORPAC S.A. se encontrase afecto al cobro de una comisión bancaria por dicho depósito, ésta deberá ser asumida por el trabajador, antes de dar por aceptada su liquidación de gastos.

Los saldos deberán ser entregados en la ventanilla de Caja del Área de Tesorería de la Gerencia de Finanzas o del Aeropuerto respectivo, recibiendo como constancia un recibo, sellado y visado por el Cajero, el mismo cuyo original deben adjuntar como parte de la liquidación de gastos de viaje señalados en el presente numeral.

La devolución del saldo de los viáticos deberá realizarse en la ventanilla de Caja del Área de Tesorería, dentro de las 48 horas (días hábiles) como máximo de haber retornado de la Comisión de Servicio, caso contrario se le aplicará, los intereses legales correspondientes, así como las medidas disciplinarias consignadas en la Tercera Disposición Complementaria de la presente Directiva.

En la Sede Central, el Área de Contabilidad de la Gerencia de Finanzas deberá verificar e informar al “Solicitante” y a la Gerencia de Personal, en el caso que algún Comisionado no presente su liquidación, o haber incumplido con devolver oportunamente algún saldo de viáticos no utilizados. PLAZO DE PRESENTACIÓN DE LIQUIDACIÓN

7.4.3 En la Sede Central los Comisionados, presentarán al Área de Contabilidad, de la Gerencia de Finanzas, dentro de los diez (10) días hábiles contados a partir de la fecha de retorno, la “Liquidación de Gastos Viaje por Comisión de Servicios” (Anexo # 4) adjuntando los documentos establecidos en el numeral precedente.


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En las Sedes Aeroportuarias las liquidaciones se presentarán al encargado asignado por el Administrador del Aeropuerto, bajo las mismas condiciones que en la Sede central. En las sedes en las que no haya administrador de aeropuerto las liquidaciones se presentaran al coordinador aeroportuario.

COMPROBANTES DE PAGO

Los Comprobantes de Pago, que se adjunten a la liquidación de gastos deberán ser Facturas, para lo cual el comisionado deberá solicitar y exigir al establecimiento la emisión de dichos comprobantes. Salvo casos inevitables, debidamente justificados, se presentará boletas de venta o tickets con las características y requisitos básicos establecidos. Memorando GF.3.1.551.2005 del 30.05.05.

Las facturas tendrán las siguientes características: a) Serán emitidas a nombre de CORPAC S.A. e indicando el número de RUC

20100004675 (11 dígitos) conforme a la norma de la SUNAT, asimismo, el Comprobante de Pago deberá tener el RUC de once (11) dígitos del Proveedor, sea este en forma pre-impreso o habilitada con un sello legible, según sea el caso. De no cumplirse este requisito no se considerará en la liquidación de gastos.

b) Deberán contener la Fecha de Emisión correspondiente al período de la Comisión de Servicio.

c) Se deberá consignar el detalle de lo gastado o consumido. No proceden aquellos Comprobantes de Pago en donde solo se indique “por consumo”.

d) Se podrá presentar hasta un máximo de cuatro (4) Comprobantes de Pago, por cada día de la comisión de servicios (desayuno, almuerzo, cena y alojamiento). En ningún caso los referidos comprobantes de pago, cuando sean emitidos por un mismo proveedor de servicios, deberán alcanzar o superar la suma de S/. 700.00 (Setecientos nuevos soles).

e) No deberán tener enmendaduras ni borrones. f) Los Comprobantes de Pago, por exceso de equipaje, por transporte de equipos o

herramientas, necesarias para la ejecución de los trabajos, deberán contener el peso de cada uno de ellos y la tarifa por Kilogramo o libra, además deberán ser emitidos a nombre de CORPAC S.A.

g) Los Boletos de Viaje deberán consignar el nombre de CORPAC S.A. , el RUC 20100004675 y el nombre del comisionado, además de la siguiente información:

1) Datos de Identificación de “El Transportista”: Apellidos y Nombre, denominación o razón social Número de RUC. Dirección de la casa matriz y del establecimiento donde esté consignado el

punto de emisión. 2) Denominación del comprobante: “Boleto de Viaje”. 3) Numeración: Serie y número correlativo. 4) Datos de la imprenta o empresa gráfica.

a) Apellidos y Nombres, denominación o razón social. Adicionalmente podrá consignarse el nombre comercial.

b) Número de RUC. c) Fecha de impresión.

5) Número de autorización de impresión otorgado por la SUNAT, el cual se consignará conjuntamente con los datos de la imprenta o empresa gráfica.

6) Destino del original y copia: Original: Pasajero. Copia : Transportista.


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Cuando un Trabajador incumpla lo señalado en el literal d) del presente numeral y; en una misma fecha, cancele comprobantes de pago emitidos por un mismo proveedor de servicios, por una suma superior a los S/. 700.00 (Setecientos nuevos soles), originando contingencias tributarias para la empresa por la no-retención del 6% del IGV, le será descontado el importe pagado indebidamente al proveedor del servicio y las sanciones o multas a que hubiere lugar para regularizar tal omisión.

Solo se aceptarán Boletas de Ventas de contribuyentes (persona natural) comprendidos en régimen nuevo RUS con las siguientes características: a) Nombre Comercial. b) Nombre de la Persona Natural (ejemplo de: Juan Pérez Meza). c) Su número de RUC empieza con el prefijo 10. Memorando GF.3.1.551.2005

CUMPLIMIENTO DE SUSTENTO DE GASTOS

7.4.4 El Comisionado que no cumpla con sustentar los gastos y adjuntar los Comprobantes de Pago correspondientes a la liquidación de viáticos, devolverá el saldo pendiente hasta el 80% de los viáticos, mediante la Nota de Abono por la devolución del saldo o el total de los viáticos recibidos en caso de no presentar liquidación de viáticos.

Para efectos de la rendición de cuentas, no serán aceptados los Comprobantes de Pago o facturas emitidos por un mismo proveedor, en una fecha y/o cancelados en una misma fecha, cuando la suma del (los) Comprobante (s) de Pago sea igual o superior a Setecientos nuevos soles (S/. 700.00). CASOS EXCEPCIONALES – COMPROBANTES DE PAGO

7.4.5 Excepcionalmente, en los Aeródromos alejados, donde no sea posible obtener comprobantes de pago, como producto del consumo efectuado, el Comisionado formulará una declaración jurada debidamente firmada, detallando los gastos efectuados. Dicho documento será visado por su Gerente, avalando la imposibilidad de obtener dichos comprobantes por lo consumido. Esta declaración formará parte de la Liquidación de gastos de viaje. LIQUIDACIÓN DEL BOLETO AÉREO

7.4.6 El Comisionado presentará a la Gerencia de Logística o Encargado de pasajes en la Sede Aeroportuaria, según como corresponda, el original del Boleto Aéreo utilizado, dentro de las 48 horas (días hábiles) de haber retornado a su Sede habitual o de haber suspendido, cancelado o anulado la Comisión de Servicio.

En los casos que se haya emitido un Boleto Aéreo a nombre de algún Comisionado de otra Sede Aeroportuaria, este deberá remitir el original dentro de los cinco (5) días hábiles después de su utilización, caso contrario la Gerencia de Logística o Encargado en la Sede Aeroportuaria, comunicará a la Gerencia de Personal, para que proceda a descontar el importe del valor del boleto a través de la planilla de pago de remuneraciones y aplicará lo establecido en la Tercera Disposición Complementaria de la presente Directiva.

7.5 DE LA EMISIÓN DE REPORTES La Gerencia de Finanzas a través del Área de Presupuesto, a requerimiento de los “Solicitantes”, informarán sobre el saldo presupuestal y los gastos por Comisiones de Servicios. (Viáticos, TUUA y pasajes, etc.).


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8. PROCEDIMIENTO: “OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR COMISION DE SERVICIO EN EL PAÍS

Este Procedimiento está descrito en el supuesto caso que la atención de los viáticos, pasajes; TUUA y liquidación se desarrollen normalmente. Los casos imprevistos se encuentran normados en las disposiciones generales y específicas consignadas en el presente documento, indicando las acciones que deben ejecutarse.

GERENCIA USUARIA O EL SOLICITANTE

8.1 Recibe a través de memorando, los requerimientos de trabajos a ejecutarse de la Sede Aeroportuaria, o solicitudes de acuerdo al cronograma de trabajos.

8.2 Verifica que los trabajos solicitados estén cubiertos por la partida presupuestal correspondiente.

a) Designa al personal a comisionar, y sobre la base de un Plan de Trabajo elaborado por el comisionado, determina el tiempo de duración de los trabajos, y la modalidad de transporte a utilizar (aéreo, terrestre o fluvial). Aprueba y Autoriza la comisión de servicio.

b) Solicita al comisionado para que firme el “Acta Compromiso” (anexo N° 2) de autorización de descuento por planilla de haberes, en caso de incumplimiento de entregar el original de los pasajes aéreos o la liquidación de viáticos asignados por la comisión de servicios.

d) Emite y remite memorando ( Anexo N° 1) al Área de Adquisiciones y Servicios de la Gerencia de Logística, solicitando se otorgue los pasajes aéreos, pago del TUUA, así como el registro del comisionado en la póliza de seguros correspondiente y al Área de Administración de Personal de la Gerencia de Personal, solicitando se les otorgue viáticos y pasajes terrestre (si corresponde), así como para que proceda el control de asistencia, los días de comisión de servicios, debiendo indicar en el documento lo siguiente: 1) Apellidos y Nombre del trabajador comisionado. 2) N° de DNI, Número del Teléfono Fijo y Celular. 3) N° de código de identidad de CORPAC. S.A. 4) Cargo. 5) Destino. 6) Tipo de transporte 7) Fecha de salida. 8) Fecha de retorno. 9) Total de días de Comisión de Servicios. 10) Total de Viáticos diarios. 11) Valor del TUUA (de ser el caso). 12) Valor del pasaje del transporte terrestre (de ser el caso). 13) Motivo del viaje. 14) Partida Presupuestal. 15) Tipo de Contrato de Trabajo Indeterminado o a Modalidad.

Adjunta al mismo el Plan de Trabajo a ejecutarse, y la “Carta Compromiso” firmada por el comisionado.

ÁREA DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL (GERENCIA DE PERSONAL)

8.3 El Área de Administración de Personal recibe los requerimientos de viáticos, verifica que los montos solicitados, estén de acuerdo con las disposiciones establecidas en la presente Directiva y verifica la disponibilidad presupuestal vía red SIGA. Asimismo, dispone el registro de los días de comisión de servicios en el módulo de Control de Asistencia, realizando las acciones administrativas siguientes:


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a) Emite la “Orden de Viáticos” vía SIGA correspondiente, en donde indicará lo siguiente:

Apellidos y Nombre del trabajador comisionado.

Código del trabajador comisionado.

Cargo.

N° de memorando que origina la “Orden de Viáticos” por Comisión de Servicios.

Importe de viáticos que corresponde.

El valor de los pasajes por transporte terrestre o el valor de la Tarifa Unificada por Uso de Aeropuerto (TUUA) sí corresponde.

Valores parciales totales de los viáticos.

b) Aprueba la “Orden de Viáticos” firmando y sellando el formulario correspondiente.

c) Genera la “Orden de Transferencia de Fondos” en donde se describe los números de cada una de las “Ordenes de Viáticos” solicitadas y el monto aprobado para cada comisión de servicio, debiendo también indicar el importe total de los fondos solicitados para el pago de viáticos por Comisión de Servicios.

d) Ingresa relación de trabajadores por comisión de servicios en el Sistema Automatizado Bancario, consignando clave autorizada (firma electrónica) vía red, indicando lo siguiente:

El número de Cuenta de Ahorro del trabajador comisionado.

El importe de viáticos y pasajes terrestres que le corresponde a cada uno de los comisionados.

e) Coordina con el Gerente de Personal la consignación de la clave autorizada (firma

electrónica) en la “Orden de Transferencia de Fondos”, para el pago a través del Sistema Automatizado Bancario, formato requerido para la habilitación de fondos correspondiente.

f) Remite al Área de Presupuesto de la Gerencia de Finanzas los documentos siguientes:

Memorando de solicitud de “El Solicitante”.

Formato de “Orden de Transferencia de Fondos”con las firmas electrónicas consignadas.

Formato de “Orden de Viáticos” firmado y sellado por el Jefe del Área de Administración de Personal.

El Plan de Trabajo y cronograma de actividades a ejecutarse en la comisión de servicios y

Acta Compromiso de descuento, ambos documentos firmados por él Comisionado.

ÁREA DE PRESUPUESTO (GERENCIA DE FINANZAS)

8.4 Recibe memorando (Anexo Nº 1) y procede a la verificación de la partida presupuestal en el formato de la “Orden de Viáticos” adjunta.

8.5 Verifica la partida presupuestal y procede a la validación de la afectación de la partida presupuestal, sellando y firmando el formato de la “Orden de Viáticos”correspondiente.

8.6 Remite al Área de Contabilidad el original del memorando solicitud de viáticos (Anexo Nº 1), el formato de la “Orden de Viáticos” firmada y sellada por el Área de Presupuesto, el formato de “Orden de Transferencia de Fondos” con las firmas electrónicas consignadas, adjuntando el Plan de Trabajo a realizarse, y el Acta Compromiso del Trabajador, que debe presentar en su Liquidación de Gastos.


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AREA DE CONTABILIDAD (GERENCIA DE FINANZAS)

8.7 Recibe original del memorando de Solicitud de Viáticos (Anexo Nº 1), la “Orden de Viáticos” con la conformidad presupuestal, Formato de “Orden de Transferencia de Fondos”, Plan de Trabajo de la Comisión de Servicio, y el Acta Compromiso del Trabajador, y efectúa las acciones administrativas siguientes:

a) Realiza el asiento contable a través del SIGA.

b) Emite el voucher de aplicación contable con los importes correspondientes, firmado y sellado por el Contador responsable.

c) Remite al archivo temporal el voucher de aplicación contable, el Plan de Trabajo a realizarse, y el Acta Compromiso del Trabajador, a la espera de la presentación de parte del trabajador, la liquidación de gastos por la comisión de servicio realizada.

d) Remite al Área de Tesorería, la (s) “Orden de Viáticos”, formato de “Orden de Transferencia de Fondos” el voucher de aplicación contable, el Plan de Trabajo a realizarse, y el Acta Compromiso del Trabajador, generadas, por las Gerencias Solicitantes, sellando, firmando dando el V°B°, como señal de conformidad.

ÁREA DE TESORERÍA (GERENCIA DE FINANZAS)

8.8 Recibe documentos remitidos por el área de Contabilidad:

a) Los memorandos de solicitud de las comisiones de servicio. b) Los formatos de las “Ordenes de Viáticos” por Comisiones de Servicios solicitadas. c) El formato de “Orden de Transferencia de Fondos” incluyendo el número de cada una de

las “Ordenes de Viáticos” e indicando el monto aprobado para cada comisión de servicio, debiendo totalizar la cantidad de dinero a ser habilitado o transferido.

d) El voucher de aplicación contable. e) El Plan de Trabajo y cronograma de actividades a ejecutarse en la comisión de servicios

y Acta Compromiso de descuento, ambos documentos firmados por el Comisionado.

Procede a realizar las acciones administrativas siguientes:

a) Dispone la programación y la habilitación de los fondos necesarios de lo requerido en la “Orden de Transferencia de Fondos” para el pago de los viáticos solicitados y transferir de la cuenta corriente de CORPAC S.A. a las cuentas de ahorros de los comisionados.

b) En el formato de “Orden de Transferencia de Fondos” consigna la clave autorizada (firma electrónica) a través del Sistema Automatizado del Banco y coordina con la Gerencia de Finanzas, para que consigne la clave autorizada (firma electrónica) través del Sistema Automatizado del Banco, disponiendo el abono de los viáticos y lo que le corresponde a cada comisionado.

COMISIONADO

8.9 En la Sede Central recibe el importe por Comisión de Servicio a través del depósito en su cuenta de ahorro, o recibe a través de Caja de Tesorería, el documento dispuesto por la Gerencia de Finanzas correspondiente, y en las Sedes Aeroportuarias de Provincias los viáticos lo otorgará él encargado de Tesorería, con la aprobación del Administrador del Aeropuerto o coordinador de aeropuerto. El trabajador se encuentra expedito para realizar el viaje. ÁREA DE SEGUROS (GERENCIA DE LOGÍSTICA)

8.10 Recibe original del memorando Solicitud de Viáticos (Anexo Nº 1) y procede a gestionar con la Compañía de Seguros, mediante la remisión de una carta, la inclusión de los trabajadores que viajan por Comisión de Servicios en la “Póliza de Seguros de Accidentes Personales”. Esta inclusión deberá ser realizada antes que los trabajadores comisionados salgan de viaje.


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ÁREA DE ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS (GERENCIA DE LOGÍSTICA)

8.11 Recibe copia del memorando de Solicitud de Viáticos (Anexo Nº 1) y realiza las acciones siguientes:

a) Coordina con la Agencia de Viajes de transporte aéreo, la adquisición de los “Boletos de los Pasajes de Ida y Vuelta, de los trabajadores designados para las comisiones de servicio, los cuales deberán indicar lo siguiente:

o El nombre del trabajador comisionado. o Número de vuelo. o Destino (ida y vuelta). o Fecha y hora estimada de salida del vuelo. o Fecha y hora probable de retorno.

AGENCIA DE VIAJES DE TRANSPORTE AEREO

8.12 Toma conocimiento de lo solicitado por CORPAC S.A. y coordina con las empresas de transporte aéreo disponible y procede a la adquisición de los pasajes aéreos respectivos, debiendo tener en cuenta lo dispuesto en el numeral precedente. Entrega los boletos de los pasajes aéreos al Área de Adquisiciones de Bienes y Servicios. ÁREA DE ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS (GERENCIA DE LOGÍSTICA)

8.13 Recibe los boletos de los pasajes aéreos entregados por la Agencia de Viajes, procede a revisar los boletos, verificando si estos han sido emitidos correctamente, los cuales deberán indicar lo siguiente:

a) El nombre del trabajador comisionado. b) Número de vuelo. c) Destino (ida y vuelta). d) Fecha y hora estimada de salida del vuelo. e) Fecha y hora probable de retorno.

Firma el cargo de recepción, y coordina con el trabajador comisionado para la entrega de los mismos.

COMISIONADO

8.14 Recibe y revisa los boletos del pasaje aéreo y procede a realizar el viaje de Comisión de Servicios previsto.

8.15 Al retorno de la comisión de servicio, el comisionado entregará a la Gerencia de Logística el original de los boletos del pasaje aéreo utilizados en el viaje, dentro de las 48 horas (días hábiles).

8.16 Si tuviera un saldo de viáticos no utilizados, entregará dicho saldo en Caja del Área de Tesorería en los plazos establecidos en numeral 7.4 de la presente Directiva.

ÁREA DE TESORERÍA (GERENCIA DE FINANZAS)

8.17 Caja del área de Tesorería, recibe saldo de viáticos devuelto por el comisionado, y entrega comprobante del depósito recibido.


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COMISIONADO

8.18 Recibe comprobante de depósito el cual adjunta a la liquidación de gastos de viaje y demás documentos requeridos en el presente Directiva.

8.19 Presenta la Liquidación de Gastos de Viaje (Anexo # 4), dentro del plazo establecido en el numeral 7.4, debidamente firmada por el comisionado al Área de Contabilidad. Previamente deberá ser presentada a su Gerencia, acreditando su presentación mediante sello en la copia de la Liquidación.

AREA DE CONTABILIDAD

8.20 Recibe y revisa Liquidación de Gastos de Viaje (Anexo Nº 4), firma, sella copia, y entrega al Comisionado.

COMISIONADO

8.21 Recibe cargo debidamente sellado y firmado.

8.22 De ser el caso de extravío o pérdida del Boleto del Pasaje Aéreo, deberá cumplir con lo dispuesto en el numeral 7.2 de la presente Directiva.

FLUJOGRAMA DEL PROCEDIMIENTO “OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR COMISIÓN DE SERVICIO EN EL PAÍS” (Ver Anexo Nº 6)


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9. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

PRIMERA

Cuando el Comisionado no presente oportunamente la Liquidación de Gastos, no devuelva en su oportunidad dentro de los plazos establecidos los Pasajes y Viáticos otorgados (anulación o modificación), la Gerencia de Finanzas, deberá comunicar a la Gerencia de Personal dentro de la inmediatez que el caso amerite, para la aplicación de las medidas disciplinarias que corresponda, de acuerdo al Reglamento Interno de Trabajo. Asimismo, no podrá realizar otra Comisión de Servicios mientras no haya liquidado la Comisión anterior.

SEGUNDA

El Área de Contabilidad de la Gerencia de Finanzas y el Encargado de recibir las liquidaciones en las Sedes Aeroportuarias, no recibirán dichas liquidaciones, si éstas se encuentran incompletas o mal sustentadas, por lo que procederá a otorgar excepcionalmente un plazo de cinco (05) días adicionales al plazo inicial de diez (10) días para regularizar esta anomalía. Vencido este plazo el Área de Contabilidad de la Gerencia de Finanzas o la Jefatura de Aeropuerto, procederá a informar a la Gerencia de Personal o encargado de Personal en la Sede Aeroportuaria, a fin de que se ejecute el descuento respectivo de los viáticos otorgados. Descuento que sé efectivizará a través del descuento en la planilla de remuneraciones.

Este descuento se podrá efectuar hasta en tres (03) partes. Esta medida no exonerará al Comisionado, de las sanciones disciplinarias dispuestas en la primera disposición complementaria.

TERCERA

El Área de Presupuesto de la Gerencia de Finanzas efectuará trimestralmente o de acuerdo a la necesidad, una redistribución interna de los presupuestos no utilizados con conocimiento de las Gerencias y cuyos saldos disponibles tengan que habilitar a otras.

CUARTA

La Gerencia de Personal, la Gerencia de Logística y Gerencia de Finanzas, evaluarán permanentemente la aplicación de la presente directiva, debiendo mantenerla actualizada, para lo cual, coordinará con el Área de Organización y Métodos las modificaciones respectivas.

La Gerencia de Personal para una mejor operatividad coordinará con la Gerencia de Finanzas la formulación y ejecución presupuestal de la partida de viáticos considerado como parte de los Gastos Integrado de Personal (GIP).

QUINTA

El Área de Organización y Métodos hará conocer la presente norma a todas las Gerencias de la Corporación para su cumplimiento, correspondiendo a cada Jefatura la divulgación entre su personal.

SEXTA

CASOS DE PERMUTA

Para los desplazamientos del personal, en el caso de Permutas solicitadas por los trabajadores, no procede el otorgamiento de Pasajes y Viáticos.


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SETIMA

PASAJES Y VIATICOS PARA PERSONAL CONTRATADO

Las Gerencias autorizarán la Comisión de Servicios, para el personal de trabajadores con Contrato a Plazo Fijo, siempre y cuando así lo estipule su Contrato de trabajo. La Gerencia de Personal, proporcionará la información necesaria que soliciten las diferentes Unidades Orgánicas.

OCTAVA

Por medida de excepción, las Comisiones de Servicio que se realicen en el mes de Diciembre se liquidarán dentro de los cinco (5) días hábiles siguientes, de terminada la Comisión de Servicio.

NOVENA

Los Administradores de Aeropuertos asignarán por escrito a los trabajadores en su Sede Aeroportuaria, las diferentes responsabilidades del proceso de “Otorgamiento de los pasajes y viáticos por Comisión de Servicio al Interior del País”, establecidos en el presente documento normativo, cautelarán el cumplimiento de las normas de control y legales vigentes. En el caso de las sedes aeroportuarias que no cuenten con Administrador de Aeropuerto, esta tarea la realizará directamente el coordinador de aeropuerto.

DECIMA

Los casos no previstos en el presente documento se aplicarán las normas legales vigentes vinculadas a la Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE, y demás normas conexas. Deberá aplicarse de manera supletoria lo establecido en la Ley N° 27444 Ley de Procedimiento Administrativo General. Por excepción la Gerencia General podrá establecer directivas específicas para el cumplimiento de la presente Directiva.

10. DISPOSICION TRANSITORIA

UNICA

Las Gerencias de Logística, Finanzas y Personal deberán continuar la aplicación de la presente directiva hasta la aprobación de la nueva Directiva de “Gestión y Proceso Presupuestario de las Empresas Bajo el Ámbito de FONAFE” para el siguiente Año. El Área de Organización Métodos deberá actualizar oportunamente las modificaciones que hubiere a lugar.

11. DISPOSICIONES FINALES

PRIMERA

El Órgano de Control Institucional efectuará exámenes especiales con la finalidad de verificar la correcta aplicación de la presente norma.

SEGUNDA

Las Gerencias de Personal, Finanzas y de Logística, cada una de acuerdo al asunto de su competencia, resolverán los casos no previstos en la presente Directiva, cuidando no infringir las normas legales y/o disposiciones administrativas vigentes.


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TERCERA

Quedan sin efecto las disposiciones internas que se opongan o contravengan a lo dispuesto en la presente norma.

CUARTA

La inobservancia a las disposiciones legales no exime de responsabilidad al personal, si éstas no se encuentran contempladas en el presente documento.

QUINTA

El presente procedimiento rige a partir del día siguiente de su aprobación por la Gerencia General.

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12. ANEXOS

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ANEXO Nº 1

MEMORANDO N° ………………-20…-M

A : GERENCIA DE PERSONAL GERENCIA DE LOGÍSTICA GERENCIA DE FINANZAS DE : GERENCIA / ÁREA………………………………………… (USUARIA)

ASUNTO : PASAJES Y VIÁTICOS POR COMISIÓN DE SERVICIO FECHA : Callao,……de……………………..de 20……

Por el presente agradeceré se sirva otorgar los Pasajes y Viáticos, según como corresponda, los mismos que respectivamente están considerados en la Partida Presupuestal (*) y N° …………………............................., para el(los) servidor(es) que se indica (n) a continuación, quien(es) viajará(n) en Comisión de Servicio.

APELLIDOS Y NOMBRES

DATOS GENERALES

DNI N°. CODIGO: CARGO: TEL. FIJO TEL. CELULAR

DESTINO

LUGAR:…………………………………………………………………………

VIA:AÉREA ( ) TERRESTRE ( )

FECHA Y HORA DE SALIDA Y RETORNO

FECHA DE SALIDA…………………………………..

FECHA DE RETORNO…………………………………………

IMPORTE DE VIÁTICOS

CANT. DÍAS……………………………..

IMPORTE S/………………………………

IMPORTE TOTAL DE VIATICOS:

S/………………………………………

PASAJE AÉREO PASAJES TERRESTRE

COSTO DEL PASAJE AÉREO S/……………………………

COSTO DE PAS. TERRESTRE s/ ………………………... COSTO TOTAL

S/ ……………………………. MODALIDAD DE CONTRATO DEL TRABAJADOR ABONAR EN CUENTA DEL BANCO……………………

………………………………………………………………………………………

MOTIVO DEL VIAJE, DETALLAR BREVEMENTE LAS ACTIVIDADES A EFECTUAR

……………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………….. ………………………………………………………………………………………..

¿Presentó Liquidación de Gastos de Viaje de la Comisión de Servicios anterior? SI……. NO.....

Atentamente,

------------------------------------ Firma del Gerente / Área Solicitante c.c Archivo (*) Consignar partida presupuestal correspondiente

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ANEXO N° 2

MODELO DE ACTA DE COMPROMISO (AUTORIZACIÓN DE DESCUENTO POR PLANILLA DE HABERES)

Por la presente yo, …………………………………………………………………………………………… con cargo de …………………………………………., código de CORPAC S.A. N° …………….. DNI N° ………………………, autorizo a la Corporación en cumplimiento a las normas internas, proceda a descontar de mis haberes el monto que corresponda, por no liquidar los viáticos asignados dentro de los diez (10) días hábiles, contados a partir de la fecha de retorno de cada Comisión de Servicio encomendada. De otro lado, en el caso de haber exceso en el monto de los viáticos otorgados, por el cobro en distintas Sedes Aeroportuarias, así como la suspensión de determinada Comisión de servicio, me comprometo a su devolución en un plazo de veinticuatro (24) horas. En su defecto, autorizo a que se descuente de mis remuneraciones y/o cualquier otro beneficio colateral los montos no devueltos en su oportunidad, más los intereses legales que se generen al respecto. Asimismo preciso, que la presente ACTA DE COMPROMISO, tiene validez para todas las comisiones de Servicio que realice durante el presente año.

Callao,……… de …………………. del 2,01…. -----------------------------------------------

Firma y Nombre Código : …………..

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ANEXO Nº 3

CORPAC S.A.

DECLARACIÓN JURADA DE GASTOS DE VIÁTICOS

Por la presente yo ...........................................................................servidor de CORPAC S. A en la Gerencia / Oficina de ............................................................con Código N° .............; Comisionado para efectuar labores destinadas en el Aeropuerto de....................................... Estación ubicada en la zona de ................….

Declaro haber percibido e invertido los viáticos asignados a mi persona , en gastos vinculados al objeto de la Comisión de Servicio cuyas referencias a continuación se indican :

I.-VIÁTICOS OTORGADOS POR : MONTO :

a) GERENCIA DE FINANZAS S/. ………………

II. LIQUIDACION

MONTO

S/.

%

IMPORTE

S/.

a) COMPROBANTES DE PAGO

b) DECLARACION JURADA

c) DECLARACIÓN JURADA DE DEVOLUCIÓN

d) MONTO TOTAL PERCIBIDO

...……………….

………………….

………………….

………………….

...................……

…………………

…………………

…………………

........................….

……………………

…………………… ……………………

En fé de lo declarado firmo el presente documento en la Ciudad de .........................a los...........días, del mes de ....................del año 2,00....

….............................................. COMISIONADO

NOTA:

El Comisionado sustentará como mínimo el 80% del monto total de los viáticos recibidos mediante COMPROBANTES DE PAGOS.

El 20% restante se fectuará con “DECLARACIÓN JURADA”.

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CORPAC S.A. ANEXO N° 4

LIQUIDACIÓN DE GASTOS DE VIAJE

I. DATOS DEL COMISIONADO

Nombres y Apellidos :................................................................................................. Cargo.........................................

Código: ............... Area : ..................……......... Gerencia:……………………………………..DNI. N° .....………

II. DATOS DE LA COMISIÓN

Memorando de Autorización Nº .................... Informe de Trabajo Nº ……….. Informe de Autorización N°.................

Memorando de Ampliación Nº ...............…...Destino .......................................Fecha de Salida ........../............/..........

Fecha de Retorno ......../......../.......…. Total Días ………........ Importe diario de Viáticos S/ .................................

III. LIQUIDACIÓN

VIÁTICOS RECIBIDOS

Viáticos S/. ...................... Diferencia Por Cobrar S/. .........................

Ampliación Viáticos S/ ……………… Diferencia Por Devol S/. .. ......................

Pasajes Terrestre S/. ...................... Motivo de Diferencia .........................…………………

TOTAL DE VIÁTICOS S/. ...................... ….........................................................................…….

T.U.U.A. S/………………… .......................................................................……….

TOTAL GENERAL S/. .......................

IV. GASTOS EFECTUADOS: COMPROBANTES DE PAGO (FACTURAS,-BOLETAS DE VENTAS,-TICKETS)

FECHA

N° DE COMPROB. DE

PAGO

R.U.C. DEL ESTABLEC.

TOTAL DE CONSUMO

S/.

FECHA

N° DE OMPROB. DE PAGO

R.U.C.DEL

ESTABLECI.

TOTAL CONSUMO

S/.

....../…../......

....../...../.....

....../....../......

...../...../.....

....../....../......

...../...../.....

....../....../......

...../...../.....

....../...../…..

...../....../.....

..…/…../….

TOTAL s/.

TRANSPORTE AEREO.................…………………….

TERRESTRE...............................................…………

OTROS......................................………….

CIA : ............................……… BOL.............................……… CÍA .......................…………… BOL ......................……………

CIA : ............................……… BOL .............................……… CÍA ..............................……… BOL .............................………

CIA : .................……... BOL............................. CÍA .........................…. BOL...........................…

……………, ..... de ……………............. de 2,0...

----------------------------------

COMISIONADO

CARGO Y/O GRUPO LABORAL

ESCALA (En nuevos soles)

PRESIDENTE DEL DIRECTORIO, DIRECTORES, GERENTE GENERAL Y GERENTES CENTRALES

260.00

GERENTES DE LÍNEA, DE APOYO Y

ASESORAMIENTO Y CONTROL 210.00

JEFE DE ÁREA, JEFES ZONALES, JEFES DE

AEROPUERTOS Y JEFES DE EQUIPO 180.00

PROFESIONALES, ADMINISTRATIVOS Y TÉCNICOS

160.00

ESCALA DE VIÁTICOS POR VIAJES DE SERVICIO AL INTERIOR DEL PAÍS

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ANEXO N° 5

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ANEXO 6 FLUJOGRAMA DEL PROCEDIMIENTO COMISION DE SERVICIO

EL SOLICITANTE

GERENCIA DE LOGÍSTICA

COMISIONADO

GERENCIA DE FINANZAS

AREA DE PRESUPUESTO

AREA DE CONTABILIDAD

AREA DE TESORERÍA

NO

SI

AGENCIA PROVEEDORA DE

PASAJES

EQUIPO DE SEGUROS

AREA ADMINISTRAC. DE PERSONAL

INICIO

RECIBE REQUERIMIENTO Y P/T..ANALIZA Y

EVALUA C/S

RECIBE MEMO Y SOLICITA A LA AGENCIA DE

VIAJES BOLETO DE PASAJES

DETERMINA EJECU- CION DE C/S Y MO DO DE VIAJE AE- REO O TERRESTRE

COORD. CON SIGA DISPONIBILIDAD PRESUP. Y EMITE ORD.VIÁTICOS FIR- MA Y ADJUNTA A/C

ELABORA Y REMITE MEMO (ANEXO1) VI SADO A GER.LOGÍS TICA, SEGUROS, PERSONAL PSPTO.

MEMORANDO

MEMO Y PLAN DE TRABAJO

PREPARA Y ENTREGA

BOLETO PSJS

PASJES

RECIBE PASJES

RECIBE PSJS Y

VERIFICA

CONFORM?

RECIBE MEMO, O/V,

FIRMA, SELLA Y DEVUELVE

MEMORANDO

O/V

MEMO RANDO

1

1

PSJS

FIRMA CARGO

2

2

RECIBE DOCU MENTOS DE

PRESUPUESTO Y TRASLADA A CONTABILIDAD

RECIBE MEMO DE REQUER. FIRMA Y

SELLA CARGO

MEMO DE REQ.

REALIZA A- SIENTO CON- TABLE EN SIGA Y EMITE VOUCHER Y REMITE A TE- SORERÍA

DOC. Y VOUCHER

RECIBE DOC. Y VOUCHER

DOCUMENTACIÓN

PROCEDE A PROG. Y PAGO

RECIBE IM -PORTE DE VIÁ TICOS Y REA- LIZA VIAJE

AL RETORNO DE VIAJE PREPARA LIQUIDACIÓN

LIQUIDACION Y DOCUM.

SI TIENE SALDO DE VIATICOS,

DEPOSITA EN CAJA

RECIBE SALDO Y ENTREGA COMPROBANTE

COMP/DE POSITO

RECIBE C/DEP. Y ADJ. A LIQUIDAC.

C/DEPOS.

PRESENTA LIQUID. AL GERENTE SOLIC. Y A CONTABILIDAD

RECIBE LIQUIDACIÓN Y SELLA CARGO

LIQUIDACION

RECIBE CARGO

TERMINO

3

3

4

4

RECIBE CO PIA DE MEMO Y PROCEDE A INCLUIR EN PÓLIZA DE SE GUROS.

RECIBE COPIA DE MEMO PARA CONTROL DE ASISTENCIA

otorgamiento de pasajes y viÁticos por …€¦ · pase a formar parte del presupuesto de la...

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