org~nizaciÓnprofesional · 2017-05-22 · enridad consejo profesional de ciencias economicas de...
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DENOMINACION DE LA ENTIDAD,
."CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA"
"\
CUIT N° 30-51768409-7
DOMICILIO LEGAL:
, ESPAÑA N° 1420 - (CP 4.400) SALTA / CAPITAL ' I
ACTlVlJ)AD PRlNCIPAL:
ORG~NIZACIÓNPROFESIONAL, ,
DISPOSICIONES LEGALES QUE RIGEN LA ACTIVIDAD;
LEYES N° 20.488 Y Na 6.576
EJ'ERClCIO ECONOMICO N°: 71 (Setenta y Uno)
INICIADO EL: 1° de Enero de 2.016
FINALIZADO EL: 31 de Diciembre de 2.016
EII/idad. CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA
" .'. ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL" ' Corre\pOndlenle al Ejercicio jinali=ado el 31 de Diciembre de 2 016 compara/Il'o con el eJerCICIO a11leno"¡ (C(fi'as Expresada, en Pe.losj
ACTIVOACTIVO CORRIENTE:
DISPO IBILIDADES (Nota 11).......................................................... $
fNVERSIONES (Nota 111).... .. $CREDlTOS (Nota L3 A Y IV)............................................................. $
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES....................................... $
ACTIVOS NO CORRIENTES:
BrENES DE USO-TANGIBLES (Nota I.3B y VII Y Anexo "1")....... $BIENES DE USO-fNTANGIBLES (Nota L3B y Anexo "11")......... $
TOTAL DE ACTIVOS NO CORRIENTES................................. $
TOTAL DEL ACTIVO....................................................................... $
PASIVOPASIVO CORRIENTE:
DEUDAS OPERATIVAS (Nota V)........................ $REMUNERAC.Y CARGAS SOCIALES (Nota V).......................... $CARGAS FISCALES (Nota V)......................................................... $
OTRAS CUENTAS POR PAGAR (Nota V)................................... $PREVISIONES POR DESPIDO (Nota Vi)...... $
TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES........................................ $
PASIVO NO CORRIENTES:CUE TAS POR PAGAR......................................................... $
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE............................................... $
TOTAL PASIVO............................................................................... $
PATRIMONIO NETO
si Estado de Evoluc. del Patrimonio Nelo..(Nota Vil)........................ $
TOTAL PATRIMONIO NETO..................................................... $
SUMA IGUAL AL ACTiVO.......................................................... $
Al 31/12/16 Al 31/12/15
3.682.640,06 3.383.919,894.912.80 I,08 0,003.334.722,60 2.428.661,53
11.930.163,74 5.812.581,42
19.503.877,43 19.563.182,22436.490,34 505.115,30
19.940.367,77 20.068.297,52
31.870.531,51 25.880.878,94
Al 31/12/16 Al 31/12115
1.096.438,17 604.621,552.232.997,88 1.254.930,96
80.140,26 69.515,651.140.500,74 1.3 17.561 ,8é
890.000,00 300.000,00
5.440.077,05 3.546.630,02
0,00 0,00
0,00 0,00
5.440.077,05 3.546.630,02
26.430.454,46 22.334.248,92
26.430.454,46 22.334.248,92
31.870.531,51 25.880.878,94
Las Notas I VIII Y los Anexos I a VI adjuntos forman parte integrante de estos Estados Contables.-
Entidad CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA
ESTADO DE RECURSOS Y GASTOSeorre~pondlente a/ EjerCiCIO jinalt::ado el 31 de DIciembre de 2 0/6 comparallvo con el eJercIcIO {/merlO/"
(Cifra}) Ey.presadas en Pesos)
RESULTADOS ORDINARIOS
RECURSOSPara fines Generales ( Anexo 111) $
Específicos (Anexo 111) $
Diversos (Anexo 111) $
TOTAL DE RECURSOS ORDINARIOS
CASTOS
Generales de Administración (Anexo IV) $
Específicos ( Anexo IV) $
Especifico por Delegaciones (Anexo V) $
Amortiz. Tangibles (Anexo l - Nota 1.3.8) $
Amortiz. Intangibles (Anexo Il - Nota 1.3.8) $
TOTAL DE CASTOS ORDINARIOS
RESULTADOS FINANCIEROS Y POR TENENCIA( Anexo VI).. . S
RESULTADOS ORDINARIOS
SuperaviL $
SUPERAVIT I (DEFICIT) FINAL DEL EJERCICIO
I Al 311lZ/16 I Al 31/12/15
30.348.606,54 17.427.967,68597.883,62 2.768.410,67
9.636.667,58 9.789.718,55
40.583.157,74 29.986.096,90
(30.668.621,31 ) (21.412.836,67)(3.319.800,90) (2.683.087,36)(2.694.546,48) (1.729.771,06)
(748.945,43) (716.223,42)(68.624,96) (68.624,96)
(37.500.539,08) (26.610.543,47)
1.013.586,88 257.384,92
4.096.205,54 3.632.938,35
I 4.096.205,54 11 3.632.938,35 I
Las Nolas I a VIII y los Anexos I a VI adjunlos, integran los Estados Contables.Firmad los efectos de su identificación con mi informe de fecha 20/04/2017
C/,RL S Alae.R10CON DOR PUBLlC NA
M.P. '163r..N~709-T.WIV·
Entidad CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA "
'\ ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO.,", \Correspondiente al Ejerciciofinali=ado el 31 de Diciembre de 2.016 "c.omparalh'o con el ejercicio ontel'imo
._ .. ,:.. >'~-;''' ' (Cifras expresadas en pesos)
~G¡JP~~NALBERTO MARISCAL RIVERA
SECRETARIOere F s
~
en'" ~,~
Cr MARCELO AlEJANDRO AGUILERATESORERO
CAPITAL
Superávit I DéficitPATRIMONIO PATRIMONIO
RUBROS RESERVAS NETO AL NETO ALAJUSTES AL Acumulado
3 I/1212016 31/1212015CAPITALCAPITAL
TOTAL
Saldo al Inicio Ejercicio Anterior 1.492.764,84 0,00 1.492,764,84 20,841.484,08 22,334.248,92 18.701.310,57Ajustes Ejercicios Anteriores
(Ver Nol" N° VIII)
Saldos al Inicio del Ejercicio1.492.764,84 0,00 L.492.764,84 20.841.484,08 22.334.248,92 18.701.310,57
Modificados
Resultado del Ejercicio
Superavil 4.096.205,54 4.096.205,54 3.632.938,35
SALDO AL CIERRE DEL1.492.764,84 0,00 1.492.764,84 24.937.689,62 26.430.454,46 22.334.248,92
EJERCICIO
Las No~ s I a VIII y los Anexos I a VI adjuntos, integran los Estados Conl 1"'1
Firmadd los efectos de su identificación con mi informe de fecha 20/041
~ j M ();t- ~___
.'
Enridad CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA
. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO ,Corr/!!I>pondumtes al EjercIcIO jil1afr=ado el 31 de DIcIembre de 2 ()J6 comparatn·o con elejercu:1O a11fenor I
llfra.Y> I!\ resadm en ('!jOS
VARIACION NETA DEL EFECTIVO
Efectivo al Inicio del ejercicio
Modificación de ejercicios anteriores
Efectivo modificado al inicio
Efectivo al cierre del ejercicio
Aumento (Disminución) neto del Efectivo
CAUSAS DE LA VARIAClON DEL EFECTIVO
ACTIVIDADES OPERATIVAS
Ingresos por fines generales
Ingresos por fines especificas
Ingresos Diversos
Variación Neta Créditos corrientes
Variación Neta Créditos no corrientes
VariaciÓn en Cuentas por Pagar
Variación Neta de Deudas
Variación en Cargas Fiscales y Gastos
Pagos de Servicios y Gastos
Gastos p/Fines Generales
Gastos p/Fines Especificos
Pago Intereses
(Ver Anexo VI "Resultados Financieros y por Tenencia)
Efectivo neto generado (aplicado en ) por actividatles operativas
ACTIVIDADES DE INVERSION
Pagos por <.:ompras de bienes de uso
Cobro por venta Ss de Uso
Intereses de Imposiciones - Recargos y Actualizaciones
Efectivo neto gener~do (~plicado en) por nctivid~desde inversión
ACIVIDADES DE FINANCIAClON
Prestamo Caja Seguridad Social
Cobro por venta Ss de Uso
Al 31112/16
3.383.9\9,890,000,00
8.595.441,14
5.211.521,25
30.348.606,54597.883,62
9.636.667,58906.061,07
41.489.218,81
(491.8\6,62)(290.239,62)
(782.056,24)
(34.051.190,39)(754.802,31 )
(7,99)
(34.806.000,69)
5.901.161,88
(689.640,63)0,000,00
(689.640,63)
0.00
Al 31/12/15
795.771,330,000,00
3.383.919,89
2.588.148,56
17.427.967,682.768.410,679.789.718,55
578.158,04
30.564.254,94
( \28.090,05)(\ 05.086,98)
(233.177,03)
(22.225.827,27)(2.683.087,36)
(20.773,12)
(24.929.687,75)
5.401.390,16
(2.309.131,62)0,000,00
(2.309.131,62)
(504.\ 09,98)0,00
1\ Efectivo neto generado (aplicado en) por actividades de Financiación - (504.109,98)
4UMENTO (DISMINUCION) NETO(A) DEL EFECTIVO 5.211.521,25 2.SSIl.148,56
( ~ / __.~ ilLas N S\a VIII y los Anexos I a VI adjuntos. Integran los Estados Contables / t ' ,~, '\ tIFúmad ~I efectos de su identificación con mi infonne de fecha 20/0412017 ¡j/!1lj¿ :~:~. ~~i11b~~ty
C ~.LCS ¡'l8C.'~~RioC "aRANO ( '. '.~ 4 i,~1"NlADOR PU ""O CIONAL . .-/J.ni'>;/,'lE BERTQ ;!Ji":-.- j
M.P. 1 63 _____" er. "VIo'....·.. .--'F. " 70S· T. N" IV· C.P.C.E.S. ., ~ ....0"0 AGUll: Cr' _. MA!'lISCALRIVERA PR PC cEfCr MAR ,....c.JI"U'I ,11 n SECRETA~!O . . ....
. ,!,~O_R~~O " CPCES
Enlidadc CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA
BIENES DE USO ~f"
BIENES TANGII3LES('vrn'spomheme.\' al I;/ercicw!il/¡J{i:m/o d 31,1" 1>1<'/('III/lrl.' Je 2.11/6 cOlllparalil'o ('0/1 el ''le/'c/cm wllerior
(',fi·<I.1 {'xproadw ell pnm
ANEXO" 1"
RUBROS VIDA VALOR COMIENZO AUMI!f>TOSllEL BAJAS DEL A'.CIERKEDf.L AMORTIZACIONES VALOR RESIDUALIJrn. EJItRCICIO EJERCICIO t:JERC1CIO E.
Entidad. CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA
.... , BIENES DE USO.-.", '/'.' tnENESINTANGIBLES.
l' . ' :~.' . .Correspandientes (ti Ejercicio finali=ado el3 J de Diciembre. de 2.016 comparativo con el ejercicio (mlerial' "- ~ -, - -
r· ' O{ras expresadas en pesos
ANEXO" II "
VIDA "ALOR .... UMEN1·0S BAJASAL CIERRE DEL AMORTIZACIONES VALOR RESIDUAL
KUIJRQS une COMIENZO OEL "EL EJERCICIOEJf.:HCIClO EJERCICIO EJERCICIO V~I.I.llnitto Ila fU ." Del Eje,"cicio Tol~l Citn"t 2.016 2.015
INVERSIONES SISTEI\IA INFOHMATICO
INVERSIONES EN DESARROLLOS PROGRAMAS Y OASES DE DATOS DE SISTEMAS 10 17.002,57 17.002,57 17.002,57 10 0,00 17.002,57 0,00 0,00INVERSIONES EN DESARROLLO DE SOFTWARE 10 9.400,00 9.400,00 8.460,00 10 940,00 9.400,00 0,00 940,00INVERSIONES EN SOFTV.'ARE 10 36.214,62 36.214,62 25.350,22 10 3.621,46 28.971,68 7.242,94 10.864,40INVERSIONES EN DESARROLLO DE SOI-lWARE 10 1.800,00 1.800,00 1.080,00 10 180,00 1.260,00 540,00 no,ooINVER$ION 2013 NUEVO SISTEMA INTEGRAL DE GEST10N INSTITUCIONAL 10 183.513,50 183.513,50 66.179,80 10 18.351,35 84.531,15 98.982.35 117.333,70INVERSION 2014 NUEVO SISTEMA INTEGRAL DE GESTIQN INSTITUCIONAL 10 345.321,50 345.321,50 69.064,30 10 34.532,15 103.596,45 241.725,05 276.257,20INVERSION 2015 NUEVO SISTEMA INTEGRAL DE GESTION INSTITUCIONAL 10 110.000,00 0,00 110.000,00 11.000,00 10 11.000,00 22.000,00 88.000.00 99.000,00
TOTALES 703.252,19 0,00 0,00 703.252,19 198.136,89 0,00 68.624,96 266.761,85 436.490,34 505.115,30
Firmado a los ectos de su identificación con mi informe de fecha 20/0412017
í \ ~/ Ud,\RLOS A~&Jf pRANO Cr MARCELO ND~LERA'fONTAOOR UB NA lQNAl P,\ M P. 6. ESOPE~O
F. N' 709 ' T. IV·. ,C.E.S. C.P.CES. O JUANAL8~ARISCAL RivERA SIO TE
o,. "
./.;~)\;~;'~\>\
"""l'" '" e: \'¡'i ~': :~. r.·\' . ;. '::.. ,f.','.i\ ', ~ ,'i·,)..... ~''''''''':y
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_r"r -~fJ (''') C?ct:3
'. "'''''''m'' CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA
REClIRSOS ORDINARIOS('tJrft'\'p<JI"'/('II~('," 1I1/:}I''';IClUjiflrlb:IIJo el JI dI' Dh'll'lIIhre JI! 2.IJ/6 <'Vlllpum/irlJ <'on el {~i<'n.·ln",mlt.'rwr
(Cifro. <'~/l""'\(ld(l'1!/I11<!\os)
ANEXO "'11"
~~.~,ANETII
e.;::rcn.!':7NlIQ
DETALLEPARA FINES TOTAL AL PARA FINES TOTAL AL
GENEI{¡\U;S ESPECIFICOS DIVERSOS 31112/16 GENERALES ESI'ECIFICOS DIVERSOS JI/I2f15
CUOTA VEKEClto EJERCICIO PROr.
SEDE CENTRAL 6621 021.20 6.623.027,20 4.774250,37 4.774 250,37f)UJ;(l¡\CION (IRÁN 233 000.00 233 000,00 158420,56 158,<120,56DELEOACION TARTAnA!. 1182]0,55 118230,55 9].924,00 93924,00lJELEGAClo1N IW~flI!IO FIlONT1:1tA 87436,00 87.436,00 61 092,50 61 092,50I)IJ).J¡U¡\CION METAN 149139,00 149.139,00 114.638,75 114638,75l>ElliOACtON LA"''' y ATE 18396,00 18.396,00 0,00 0,00
OERECHOS DE ¡NSCI{II'CrI1N I)E M"'I"1lICUI./lS 86405,00 86.405.00 56,895.00 56895,00DERECIIOSPOI< ¡N~l<rI'CI(INES I:NTltAM1'I'4 44.296,50 44.296.50 29.525.50 29515,SODERl,CIIOANIJIII I'lJI{ RJXJISTI<OJ.l!i ES'IU()\()S 29659,04 29.659,04 21.730.00 21 730,00
E.P YDEI{f(;111l(;ERTII,¡CII(;10N ~'O IMPUTADO 0,00 0,00 0,00 o:ocll.EIlABlLlTACION DI-: MATRlCU1.AS 37233,00 37233J)O 0,00 0,00UERICHO SOBRE MATRICULAS !lAA)LICENCIA 13 66'J 00 13.669,00 47.02950 4702950
br.o ..................., ....... le: ",,,1 7.440.491,29 0,00 0,00 7.440.491,29 5.357.506,18 000 0,00 5.357.506,18UITlFlC"'CION DI: rtIlMJ\.S
SED!:: C8'fI"KAL 20367924,00 20.367.924.00 10503.617,44 10,503617,44DELE(;IICION ORAN 907250,00 907250.00 604 983,93 604 983,93[)ElHIIIC1( >ti T/lRTIION. 751066,25 751.066.15 497962,17 497962.17DEtmN"k)N RI)SAR lO f'ROtm:RA 145.420,00 245.420,00 114123,99 114123,99DEWCJACION MeTAN 425060,00 425.060,00 238336,97 238336,97DEIBJACIONCIIFIIYAlT' 13.51~,OO 13.515,00 15.570,25 15570,25
lroPr"'sADIC CUlTlF llRMAS 197.88000 197880,00 9586675 95866 75Isobl..al c ..dlk.e1..... do ..,...... 22.908.115,25 0,00 0,00 22.908.115,25 12.070.461 50 000 000 12.070.461 50¡rot<oo ALTA ce J~tpLEJll)f\I) 118.342,18 118.342,18 124692,95 124 692,95'ONOOS DE OIlRAS 0,00 0,00 2,198660,71 2.198660,71
SIiQtJRO DE VroA 479.541,44 479.541,44 445.057,01 445057,01RECUPERO GA.~TOS MEorA(.ION 30040,00 30.040,00 12.760.00 12760,00URsaS, CONI'EI{ENCIIIS 1600 740,00 ¡ .600.740,00 1616200,00 1616200,00CTOS SOCIAl.ES y Rlil'I{j'ShNTA<.:ION 878678,82 878.678,82 572 582,00 572582,00
SAI.ON AnACO 87.470,50 87.470,50 46084.00 46.084,00l'unl.1CACION~S· 1'N'~;Lt:RIA 1.455,00 1.455.00 0,00 0,00
SESORAMlIJNTO PROfESIONAl. 33.600,00 33.600,00 17.560,00 17560,00¡.uCUPEROOAs"roS SEDfi CEN'fl(II). y I)(;UW 2080213,01 2.080213,01 3268287,09 3268287,09INFORM\CION SER YI<.:lO VIlRAZ. 2275,00 2,275,00 2231,00 2231,00~.TASCIJJ 2.928,00 2.928,00 2400,00 2.400,00I'ROYECl'OCICE 0,00 0,00 3.000,00 3.000,00~SPOS1I\1..llS 12.580,50 12580,50 9785,50 9785,50fECUl"ERO 1'Rf.DIO SOCIAI.l.A::¡COSTAS 585362,00 585.362,00 421.352,21 421.352,21~os RECURSOSL"'ONYI:NlOS YAR/OO 2410482,04 2.410.482.04 1 581.948,63 1.581 948,63
ECUPEROCIlSA B,ElORANO 380 400,00 380.400.00 288.200,00 288.200,00USPlCw-trES 619.434,50 619.434,50 295.347,50 295347,50
~RF..sos~~~ UBRA COMI'LF.J() SOCIAL 0,00 0,00 1241.401,96 1241401,96~RESOSYARJOS 37469,21 37.469,21 29.614,56 29614,56'YENTas OEPORn~ • INS·llT\.IClOtfALES 276760,00 276_760,00 255590,00 255590,00
vJORN s NIICIQtlAl ES vPROY 5% 779 00 596.779,00 12537410 12537410bt_1 30.348.606,54 597.883,62 9.636.667,58 10,234.551,20 0,00 2.768.410,67 9.789.71855 12,558,129,22
/ T T A", ES 30.348.606,5" 597,883,62 9.636.667,58 40.583.157,74 17.427.967,68 2.768.410,67 9.789.718,5 ~9,986.096,9
Flema' a los 'fecl~ " ~Otifi<:ad60 "'>o mllofOem' "f'cha 20/0412017 (
~V ICA LOS ALBER QZA ORANO ______
Jj~C~TADDR PUB~ IONAl er. MARCELOA NORa AGUlLERA~.~ ~ t:SCi\ERO
Cr " .................. ,...... -- ---F.NG709-T... V .pe.E.S. I"¡JCES P e- "
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( ~,:i \'~~).. ;0::-;. o"
'::,;::: ;\:1;
Enlidad: CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTAlIaSa;.
ANEXO "IV" Hoja I
AI31/12I16DETALLE
A[)MI"·1S..........CIOl'l P.sPEClFICOS 01 VERSOS TOTAL A.OMINISTRACION
AI3t/I2IISESf'[CIFlCOS DIVERSOS TOTAL
SEDE CENTRALPAPELERIA Y UTILES DE ESCRITORIOGAS, LUZ Y TELEFONOSFRANQUEO y TELEGRAMASfLETES Y ACARREOSREPARACION y MANTENIMIENTO EDIFICIOREPARACION y MANTENIMIENTO OTROS BIENESARTtCULOS DE LIMPIEZACOMISIGNES BANCARIASVIAJES SERVICIOS SOCIALESCOMISIONES POR COBTARJETAS CREDlTOSMANT.Y FUNe. FOTOCOPIADORAf-UBLICACIONES-SUSCRIPCIONES-REVISTASGASTOS DE VIATICOS POR VIAJESHONORARIOS Y RETRIBUCIONES POR SERVICIOSGASTOS EN INSUMOS DE COMPUTACIONPUBLICIDADIMPUESTOS Y TASASGASTOS PROM Y EXTENSIONSEGUROS VARIOSGASTOS ATENCION AL PERSONALINDUMENTARIA PARA EL PERSONALGASTOS REUNIONES CONSEJO y COM ¡SIONESCURSOS, CONFERENCIAS Y SEMINARIOSPARTICIPACION INSTITUCIONAL FACPCE-OTROSCONGRESOS, JORNADAS Y POSTGRADOSACTOS y EVENTOS SOCIALESGASTOS PROMOCION CULTURALGASTOS PROMOCION INSTITUCIONAL (ExpoFinan<)
257.070,62545037,05216.951,74
20.668,90195.589,4234.988,8356.428,42
250.675, II30.642,53
27\ 288,5417.600,00
133.856,039.229,97
315.665,00209.320,38
1.226.460,893.873,76
136.500,9742.224,3615.156,40
204.461,00391.401,12768.058,93
41.590,511.148.131,381.757.939.42
250.139,50159.409,88
257.070,62545037,05216.951,74
20.668,90195.589,4234.988,835642842
250.675,1 I30.642,53
275.288,5417.600,00
133.856,039.229,97
3 I5.665,00209.320,38
1.226460,893.873,76
136500,9742.224,3615. I56,40
204461,00391.401,12768.058,93
41.590,511.148.131,381.757.939,42
250.139,50159.409,88
170.348,78217.585,73232.210,99
22.648,88224.636,26
25.665,7982.924,38
206.181,100,00
185.108, W19.200,0096.979,1620.073,00
151.542,84171.394,73795.609,66
10.159,02161.750,6029.229,3931.746,59
183.854,00294.403,26713.159,38265.900,65205.789,09
1.293.708,92186.998,00
0,00
170.348,78217.585,73232.210,99
22.648,88224.63",26
25.665,7982.924,38
206.181,100,00
185.108,5919.200,0096.979,1"20.073,00
151.542,84171.394,73795.609,66
10.159,02161.750,6029.229,3931.746,59
183.854,00294.403,26713.159,38265.900,65205.789,09
1.293.708,92186,998,00
0,00
-\\ TRANSPORTE I 8,714.360,66 0,00 0,00 8.714.360,66 5.998.808,79 0,00 0,00 5.998.808,79
Firmado a~~ efeclos de su idenlificación con mi informe de fecha 20704/2017
_ , ,~_',~';~AARL03 A~E'0 ZAMORANO....;./' .. '.":"\~~-'¡TADOR u l:!CO NACIONALi ..f l.~" " .•~ P 1763; I ~',:, f11'~'¡ 709,T, 'IV,·C.P.C.E.S,
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Cr MAReE
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¡JlJ~Cr ;UANALBE~T~
'::.T/J.RIO1:"8.
EnI/dad CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA
'. ,GASTOS • < , . ,. ".),,: ,"
Correspondientes al Ejerciciojinafizado el3J de Diciembre-de 2.016 comparativo COII el ejercicio anterior·Cifras expresadas en pesos
ANEXO" IV" Hoja 2
AI31/12/J6nETALLE:ADMINISTRACION f:SPF.CIF1COS DIVERSOS TOTAL AI)MINISTRAOOi'i
Al 31/12/15ESI'EOFICOS DIVERSOS TOTAL
T1lANSrORTE
HONORARIOS Y ASESORAMIENTO DE TERCEROS~rORTES FACPCE - FEPUSASUELDOS y JORNALES - SEDE CENTRALCARGAS SOCIALES· SEDE CENTRALDEUDORES INCOBRABLESBONIFICACIONES PAGO ANTICIPADO DEPSERVICIO DE CAFÉDEBITOS BANCARIOS LEY 254 13GASTOS POR BONIFICAClON CURSOS· RG 1360GASTOS INFORMES VERAZGASTOS ANSESEVENTOS DEPORTIVOS INSTITUCIONALESGASTOS MEDIAClONCONVENIOS INSTITUCIONALESAPORTE CAJA SEGURiDAD SOCIAL·CPCESBONIFICACIONESGASTOS CAPACITACION .'L PERSONALINDEMNIZACIONES POR DISTRACTO LABORALVARIOS
8.714.360,66
63.448,00491.695,36
12.418.823,473.298.615,98
86.980,58207.127,9641.741,62
187.812,041.224.220,00
3.372,551.049,19
0,0028.358,89
0,00200.000,00218.658,58
16.391,00590.000,00
10.576,86
0,00
475.288,30
2.089.710,29
0,00 8.714.360,66
63.448,00491.695,36
12.418.823,473.298.615,98
86.980,58207.127,9641.741,62
187.812,041.224.220,00
3.372,551.049,19
475.288,3028.358,89
2.089.710,29200.000,00218.658,58
16.391,00590.000,00
10.576,86
5,998,808,79
186.584,87412.863,05
8.4 16.430,702.234.139,42
59.595,71159.873,6125.757) 1
132.382,901.400.680,00
2.409,71634,87
0,009.827,78
0,00150.000,00
1.812,930,00
300.000,00748,6?
0,00
560.119,94
1.397.026,50
0,00 5,998.808,79
186.584,87412.863,05
8.416.430,702.234.139,42
59.595,71159.873,6125.757,31
132.382,901.400.680,00
2.409,71634,87
560.119,949.827)8
1.397.026,50150.000,00
1.812,930.00
300.000,00748,62
TOTAL SEDE CENTRAL 27,803.232,74 1.564.998,59 0,00 30.368.231,33 19.492.550,27 1.957.146,4411 0,00' 21.449.696,71
~ TRANSPORTE 11 27.803.232,74Firmado a\ks efectos de su identificación con mi informe de fecha 20/04/2017
2.564.998,59 0,00 30.368.231,33 19.492.550,27 1,957.146,4411 0,0011 21.449.696,71
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CELO ALEJANDRO ACUiLERAT~'OREROc,pe E S,
vACr JUANA~ MARISCAL qlVER!'
SE.CRl'::TARIO{' .- ,~ r: r;
-LfC~. jL;.\\......., ro PAGANF,'.:::~~NTE . FTTI
CP.C ES
EnTidad CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA
GASTOS ' ',. CAc·C .•,. ¡... t'" :':~ ..•_:;':;.. t
CorrespOl1diel71cs al Ejerciciofinali=ado e/3.1 qc Diciembre drt'" 2.0/5 cOlttptlJ'alivo edi7 el ejc¡;cicio a11lerior ., . - - (('{{ras expresadCls en pesos) .
ANEXO "IV" Hoja 3
T¡::"ORI=Rt"I
Al 31/12/16 AlJl/l21l,DETALLE
AOMJNlsrRACIOr-l FSPEClflCOS DIV.:RSOS TOTAL AOMIN1STR....CION F"I:¡(>EClFICOS DIVERSOS TOTAL
TRANSPORTE 27.803.232,74 2.564.998,59 0,00 30.368.231,33 19.492.550,27 1.957.146,44 0,00 21.449.696,71
SALON ABACOSUELDOS y JORNALES, SALON ABACO 375.892,87 375.892,87 263.800.92 263.800,92CARGAS SOCIALES, SALON ABACO 105.659,55 105.659,55 72.331,12 72.331,12MANTENIMIENTO DE EDIFICIO 102.949,93 102.949,93 46.966,41 46.966,41MANTENIMIENTO OTROS BIENES DE USO 19.084,25 19.084,25 0,00 0,00FLETES Y ACARREOS 306,08 306,08 0.00 I 0,00GAS, LUZ YTELEFONO 73.961,34 73.961,34 48.892,01 48.892,0 IGASTOS EN LIMPIEZA 10.997,18 10.997,18 14.772,09 14.772,09INDUMENTARIA PARA EL PERSONAL 9.840,00 9.840,00 4.600,00 4.600,00PAPELERIA Y UTILES DE ESCRITORIO 1.406,90 1.406,90 1.349,51 1.349,51GASTOS ATENCION AL PERSONAL 430,00 430,00 700,00 700,00REDONDEO 16,18 16,18 0,00 0,00SEGUROS 8.375,08 8.375,08 4.995,00 4.995,00GASTOS EN INSUMOS DE COMPUTACION 77.445,86 77.445.86 54.693,38 54.693,38IMPUESTOS Y TASAS 5.221,58 5.221,58 6.635,93 6.635,93
TOTAL SALON ABACO 791.586,80 0,00 0,00 791.586,80 519.736,37 0,00 0,00 519.736,37
COMPLEJO SOCIAL Y DEPORTIVO LAS COSTASSUELDOS y JORNALES·LAS COSTAS 1.098.708,13 1.098.708,13 801.282,48 801.282,48CARGAS SOCIALES 292.920,78 292.920,78 211.716,07 211.716,07GAS, LUZ y TELEFONO 208.193,47 208.193,47 114.874,38 114.874,38FLETES y ACARREOS 2.960,00 2.960,00 1.919,92 1.919,92IMPUESTOS Y TASAS 1.237,75 1.237,75 347,92 347,92GASTOS ATENCION AL PERSONAL 0,00 0,00 1. 750,00 1.750,00SEGUROS 11.430,80 I 1.430,80 6.405,14 6.405.14GASTOS EN LIMPIEZA 28.298,40 28.298,40 17.859,87 17.859,87INDUMENTARIA PARA EL PERSONAL 25.782,00 25.782,00 19.933,00 19.933,00GASTOS REPRESENT y PROMOCION INSTITUC 0,00 0,00 150,00 150,00GASTOS EN INSUMOS DECOMPUTACION 3.689,89 3.689,89 2.899,03 2.899,03MANTENI~~ENTO y REPARACIONES BS USO 49.997,91 49.997,91 1.940,72 1.940,72REDONDEO 32,67 32,67 0,00 0,00PAPELERIA\ TILES DE ESCRITORIO 489,44 489,44 218,34 218,34MANTENIMI O EDIFICIO 350.060,53 350.060,53 219.253,16 219.253,16
TOTAL COMPLEJO LAS COSTAS 2.073.801,77 0,00 0,00 2.073.801,77 1.400.550,03 0,00 0,00 1.400.550,03SEGUROS M;ll ULADOS 635.824,00 635.824,00 607.880,84 607.880,84FONDO AlifA C ll'LEJIDAD 118.978,31 118.978,31 118.060,08 118.060,08
'~ b~.:,"' / ,1\L OTROS GASTOS 0,00 754.802,31 0,00 754.802,31 0,00 / .1725.940,92 ~ 0,00 725.940,92
~~ T~ TALES 30.668.621,31 3.319.800,90 0,00, 33;988.42~1.412Y?~2.683.087,36i// /l0,00 ,/4.095.924,03
}J:.m", ~~ líill.i'htificación con mi informe de focha 20/04/2017 ./~( ~ ;,-:d//¡L 1./",.-111..,.. " M.P.lOh'~" .- C" •
Cr MARCELO" <1,,4~ Cr JU SECRETARIO ' ""!:':::'~ANETTIF. N' 709· T. N'IV. C.P.C,E.S,
, ./ ,~"I,.~,.
'" ~~ J ~
\ '1. ~,.~.
Ell/idad. CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA lO" •I
,
GASTOS ESPECIFICOS POR DELEGACIONESCorrespolldiel/lf!s al Ejc)'ciciojillplizado e/3/ de Diciembre de 2.016 comparulim wn el ejercicio ameríor
. (C'i{ra.f expresadas e;I pesos)
ANEXO "J.""
onAN TARTAGAL METAN ROSARIO CAFAYATE TOTALESDETALLE
¡\13IfI2l16 AI31/12I15 1\131112/16 A131/12115 Al 31112116 Al j 1/12115 AI.HlI2/16 Al 31/12/15 Al 31/12/16 AI3J/12I15 A131/12116 Al31/12/15
COMISIONES BANCARIAS 1.103,55 890,51 1.440,63 1./17,96 313.45 960,00 .175,15 216,31 118,16 361,42 3.350,94 4.146,20FLETES Y ACARREOS 6.483,52 1.941,51 5.222,94 5.518,66 2.260,00 2.012,48 1.617,94 1.952,90 1.095,01 544,01· 16.679,41 11.969.56SUELDOS Y JORNALES 212.370,89 412.439,31 296105,10 204.064,62 158.362,79 110.841,78 147.380,46 101.838,16 - - 814.219,24' 829.183,87CARGAS SOCIALES 55.629,79 87.385,14 77.736,64 53.908,93 51.639,37 33.622,08 47.220,73 31.071,37 - - 232.226,53 205.987.52SfGUROS 197,02 149,99 - - - - - - - 142,05 197,02 292,04 .
GAS, LUZ Y TELEFONQS 14.688,05 9.100,49 15.828,37 9.137,66 13.482,78 8.717,17 10.048,04 6.228,20 4.855,72 4.932,63 58.902,96 38.11'6,15PAPEL. Y UTILES ESCRIT. 2.654,00 1.122,50 1.536,00 154,00 3.834,00 2.997,50 2.153,37 1.301,50 3.198,00 1.315,55 13.375,37 6.891,05GAS ros REPRES. y PRO\tl. - 9.524,00 - 12.810,00 800,00 8.600,00 - 2.250,00 - 800,00 33.184,00CAPACITACION AL PERSONAL 1.160,00 - 1.400,00 - 540,00 - 13.034,00 - - - 16.134,00 -GASTOS ATENCION PERSONAL 700,00 - - 350,00 - 350,00 - 350,00 - 700,00 1.050,00GASTOS EN REUNIONES 4.100,00 - 8.956,00 - 4.640,85 - 6.307,80 · 2.875,00 · 26.879,65 ·FRANQUEOS YTELEGRAMAS 3.935,64 2.270,17 7.659,24 4.345.29 4.863,00 821,05 3.869,64 1.019,50 1.254,40 369,99 21.581,92 8.826,00INDUM ENTARIA PERSON AL 5.617,00 - 5.617,00 · 4.920,00 - 4.920,00 - · - 21.074,00 ·GASTOS GENERALES · 30.939.33 - 45.086,32 - 28.100,90 . 32.353,54 · 13.789,25 . 150.269.34SUSCRIPCIONES Y REVISl AS 1.833,67 - 1.833,67 · 1.833,67 - 1.833,67 · 1.833,67 · 9.168,35 -VIATIC05 y MOVILIDAD 10.377,98 334,50 8.214,82 1.800,32 2.034,29 · 2.308,91 · 11.425,98 - 34.361,98 2.134.82IMPUESTOS Y TASAS · 985,57 619..18 1.155,70 876,51 568,48 282,28 375,65 · · 1.778,17 3085.40GASTOS EN LIMPIEZA · · 208,15 - - - . · · · 208,15 ·MANTENIMIENTO EDrFICIQ 218.219,54 · 60.410,68 · 174.960,89 - 49.865,74 · 18.147.80 - 521.604,65MANTEN 'l' REPARAC as uso 800,00 1.907,00 . · - - 424,00 · · · 1.224,00 1.907,00REDONDEO 8,07 · 6,83 · 6.46 · 7,58 · · · 28,94 ·CURSOS Y CONFERENCIAS 23.719,39 - 19.359,17 · 1.940,29 · 11.111,99 · 1.134,00 · 57.264,84 ·BONIFICACIONES CURSOS 86.850,00 - 53.100,00 - 47.250,00 · 20.700,00 · 7.200,00 · 215.100,00 ·GASTOS INSUMOS COMPUT 71.907,03 34.345,35 51.423.35 33.416,29 70.329,57 40.200,55 107.946,83 61.853,17 80.621,08 44.027,75 382.227,86 213.843,11HONORARIOS 72.051,00 58.248,00 72.156,00 61.653,00 47.703,00 36.127,00 37.221,00 39.182,00 16.327,50 23.675,00 245.458,50 218.885,00
TOTA~S I 794.406, 14 ~ 651.583,37 1 688,833,97 435.118,75 592.590,92 273.918,99 468.629,13 279,992,30 150.086,321 89.157,65 1 2.694.546,48 1.729.771,06
lado a los ~ de su identificación con mi inronne de fecha 20/04/2017
~, :: ;,LGERTO ~ M RANO
:~9 .T. N' - "t:.E.s. epe sIr '(. '" e').. .'. \'\ ' r:t :::t '1'
1" I~V\ "' .....«"(.'~'~~i·j;:~;.I,.~ ...~_..
.J11. Entidad. CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTAlf~
RESULTADOS FINANCIEROS Y POR TENENCIA 'Correspondientes al Ejercu:1O /ino!r:;ado el 31 de Diciembre de 2 () 16 comparlllim con el ejercicio amerior I
(Cijrm I!xpresada.\ en pe.w5)
"ANEXO VI"
ORIGINADOS POR ACTIVOS:
ACTUALlZ. y RECARGOS DERECHO EJERCICIO PROFESIONAL. $
fNTERESES GANADOS $
INTERESES DE COLOCACIONES TRANSITORIAS.. $
SUB·TOTAL.................................................................... $
ORIGINADOS POR PASIVOS:
fNTERESES FONDO DE OBRA DELEGACIONES CPCES. . $
fNTERESES FONDO DE OBRA DELEGACIONES C.S.5 $
fNTERESES PAGADOS $
INTERESES DEV. NUEVO EDIFiCiO $
SUB-TOTAL................................................................... $
TOTALES.................................................................... $
I Al 31/12116 I Al 31112/15
- -90.366,88 61.193,34
923.227,99 216.964,70
1.013.594,87 278.158,04
- -- -
(7,99) (20.773,12)
- -
(7,99) (20.773,12)
1.013.586,88 257.384,92
Finnado los efectos de su identificación con mi infonne de fecha 20104/2017
-'-~0,
~~7j
Entidad: CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA.
" NOTA A LOS ESTADOS CONTABLES( 01 re\/JOIUIJeme al EJerCIcIO finalt=ado el 3J de Dicil'mhre de 2 (J J6 comparalll o COI1 el r:¡1!1 duo Ullfl!lIO/
'Ir" NOTA 1: POLITICAS CONTABLES:
I.l Modelo de presentación de los Estados Contables.Los estados Contables de la entidad han sido preparados siguiendo los lineamientos enunciados en las R.T. N° 8 Y 11
de la FACrCE.
1.2 Consideraciones de los efectos de la in nación.La reexpresión de los estados contables se discontinu6 a parlir de 01/03/2003 por aplicación del Decreto N° 664103. A
través de la Resolución 287/2003, la FACPCE resolvio discontinuar la aplicación del ajuste por inflación a partir del día
0]/10/03, por considerar que no existía un contexto de inflación o deflación en el país. En consecuencia para FACPCE
la reexpresión de la información contable correspondía hasta el 30/0912003. En función de la normativa comentada
los estados contables de la Institución se presentan en moneda nominal sin ningún tipo de ajuste por inflación.
A partir de la Resolución Técnica N° 39 aprobada por Resolución General N° 2.271 de Consejo Profesional de Ciencias
Economicas de Salta, con fecha 28 de Abril de 2014, y de su norma técnica complementaria, la necesidad de reexpresar
los estados contables para reflejar los cambios en el poder adquisitivo de la moneda viene indicada por la existencia o
no de un contexto de inflación tal que lleve a calificar a la economía de altamenente inflacionaria.
A los fines de indicar la existencia de una economía altamente inflacionaria, la RT N° 39 Ysu normativa técnica comple·
mentaria, brindan una pauta cuantitativa que es condición necesaria para proceder a reexpresar las cifras de los estados
contables. Dicha pauta consiste en que la tasa acumulada de inflación en tres años, considerando el índice de precios
internos por mayor elaborado por el Intituto Nacional de Estadísticas y Censos (fNDEC), alcance o sobrepase el 100%.
También la norma proporciona una serie de pautas cualitativas que serían de utilidad para determinar si corresponde
efectuar la referida reexpresión en un escenario en que existiera ausencia prolongada de un índice oficial de precios.
Con fecha 07 de enero de 2016 el Poder Ejecutivo Nacional declaró en estado de emergencia administrativa al Sistema
Estadístico Nacional y a su órgano rector, el INDEC y, en el marco de la emergencia. el fNDEC ha discontinuado la
emisión del índice de Precios Internos al por Mayor desde el mes de noviembre del año 20 I5.
Al 31 de diciembre de 2016 no se ha verificado la pauta de tasa de inflación acumulada en tres años establecida por la
nonna.
Por lo tanto, y de conformidad a los indicado por la pauta cuantitativa antes mencionada, en la confección de estos
estados contables se ha mantenido la discontinuación de la aplicación del mecanismo de rexxpresión de las cifras para
reflejar los cambios en el poder adquisitivo de la moneda efectuada a panir del 1° de octubre de 2003, fecha desde la
cual se utiliza la moneda nominal como moneda homogénea.
1.3 Criterios de ValuaciónSe adopto para el reconocimiento y medición de las partidas lo dispuesto por la Resolución Técnica N° 17 de la FACPCE
1.3. A) CREDITOSSe encuentran valuados incluyendo los intereses devengados hasta el 31-12-2016.
1.3. B) BIENES DE USOLos bienes de uso están valuados a su valor de incorporación al patrimonio menos la correspondiente
amortización acumulada. La amortización es calculada por el método de la línea recta. aplicando las tasas
anuales suficientes para extinguir sus valores al final de la vida útil estimada. El valor de los bienes consi
derados en su conjunto no superan su valor recuperable.
e presentan los estados contables comparativos conforme lo previsto por la Resolución Técnica Na
"'deracion Argentina de Consejos Profesionales.
con mi informe~e a 20/04/2017 d/JJ? -Y!d::-~ .~ Cr.JUANALBERTOf ':Y~ecr""'!'!-:)
LEJANDROAGUllERA _. /0 \~\ S:.!rs. /-<.:'TESORERO epe ES ,.;:' .•~-;:.,,'c.p.e E S. ., "';.,.:" ;..••
Entidad CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA
" NOTA A LOS ESTADOS CONTABLES I
", ('or,.espo/U(¡eme al Ejen:ICIO./il1u/¡:::ado el 31 de Diciembre de ] ()16 compal'all1'U COI1 el ejercicio aJ1leno,.
ACTIVO CORRIENTENOTA 11: CAJA Y BANCOS: El detalle del rubro es el siguiente:
TOTAL RUBRO......................................... $
Fondos Fijos:
Sede Central.......... $
Caja
Caja $Caja Chica............................................. $
Bancos Moneda Nacional:Banco Macro S.A. Cuenta 622117 en pesos.................. $Banco Masventas S.A. Cuenta 3000448/5 en pesos....... $Banco Santiago del Estero Cuenta 2400070 en pesos...... $Banco CitiBank C. Ahorro............ $Banco Galicia Cta Cte 8965-4...................................... $Bco Masvenlas SA Cta Pesos 30007102 (Portal Lesser) $
I Al 31/12/1611
Al 31/12115 I38.999,00 30.862,50
3.000,00 3.000,00
3.000,00 5.000,00
8.000,00 0,005.000,00 2.500,005.000,00 2.500,005.000,00 2.500,005.000,00 2.500,005.000,00 2.500,002.000,00 1.000,00
413.469,54 184.358,3 !
1.317.008,84 2.327.351,431.858.109,75 760.322,79
0,00 1.154,885.229,17 12.395,128.823,76 45.974.86
0,00 0,00
I 3.682.640,06 11 3.383.919,89 1
$
Fondos Fijos Delegaciones:Edificio Central................................................ $
Delegación Orán............... $Delegación Metán................................................................. $
Delegación Tartagal............... $Delegación R. De la Frontera........ $
Delegación Cafayate...................... $
Sede Social y Deportiva....... $
Valores a Depositar:
Cheques en Cartera .
Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 20/04/2017
Elltidad. CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA
. NOTA A LOS ESTADOS CONTABLES .
, COI re ..pondienle al EjercIcio ¡¡nali=ado el 3J de D", u:mb, e de 1 ()J6 campm Cllh·o (011 el e/el elcio mlll!r1O/ -
Ir-'H NOTA m: INVERSIONES: El detalle del rubro es el siguiente:
Inversiones
Imposiciones a Plazo Fijo - Banco Masventas SA...... $
Banco Macro LEBAC...... $Inversiones en LEBAC. $Menos:
Intereses a Devengar $
TOTAL RUBRO......................................... $
I Al 311121161I
Al 31/12/15 I2.734.527,49 0,00
2.569,72 0,002.210.131,27 0,00
(34.427,40) 0,00
I4.912.801,08 11 0,001
Las inversiones detalladas que corresponden a depósitos a plazo fijo son en pesos y en Instituciones Financieras
del medio, según se detalla:
Banco MasVentas - Certificado 349310 - Fecha Vto. 30/01/2017 - Importe Certif. $ 1.145.691,50
Banco MasVentas - Certificado 348727 - Fecha Vto. 23/01/2017 -Importe Certif. $ 999.131,48
Banco MasVentas - Certificado 348055 - Fecha Vto. 16/01/2017 - Importe Certif. $ 589.704,51
Las colocaciones en LEBACs al cierre corresponden a 2.212.000 titulos VN a precio $ 0,976817 adquiridos el dia
30/11/2016 y de vencimiento a los 35 dias (04/01/2017) por un importe total bruto colocado de $ 2.160.719,20.
NOTA IV: CREDITOS: El detalle del rubro es el siguiente:
I Al 31/1211611
AI31/12/15 J1.133.345,27 831.969,63
(48.137,51) (29.706,26)
I 1.085.207,761 802.263,37
937.383,70 784.506,45232.873,69 0,00
42.059,50 34.000,0012.000,00 54.370,0087.336,95 10.238,00
342.998,50 39I.l50,21251.900,00 206.200,00
0,00 916,00
342.962,50 145.017,50
2.249.514,84 1.626.398,16
3.334.722,60 2.428.661,53
11.930.163,74 5.812.581,42
ula suspendida del año 2015 más fsobJ.~
- .~~>-' .
$
-. v, ",Cl:L" ~JA~\J:t.ERATESOP.l:"'O
,.. nr c<:
IONAl
tos de su identificación con mi informe de fecha 20/0412017
titución de la cuenta previsiones se utilizo el criterio de matrícde los matriculados.
OTAL ACTIVO CORRIENTE..................... $
SUB-TOTAL. ..
TOTAL RUBRO......................................... $
Deudores Derecho Ejerc.Prof. y Serv.Varios................ $Menos:
Previsiones p/Deudores DEP y SV Incobrables........... $
SUB-TOTAL $
Vinculadas con la Actividad Principal:
Deudores Varios.............................................. $Caja Seguridad Social - Prorrateos Varios.... ......... ..... $Deudores por Estudio Contadores........................... $Deudores por Servicios Varios...................................... $FAPCE Credito a Favor...................................... $Gastos Adelantados................. $Adelanto Vacacional en Haberes. $
Documentos a Cobrar....................................... $
Deudores por T3Ijetas de Créditos............................. $
Entidad CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA
'r NOTA A LOS ESTADOS CONTABLES •
~ eorrespoJUhente al EjercicIO fina/bado el 3J de Diciembl e de 2 ()/6 compara/in) con el e/e/ e/uo allfe/IOI
11"
PASIVO CORRIENTENOTA V: CUENTAS POR PAGAR: El detalle del rubro es el siguiente:
Al 3111211611
A131/12115
$ 252.477,69 42,013,63$ 22.932,84 2.601,00$ 288.834,35 76.430,70$ 0,00 164.105,76$ 308.278,30 238.665,46$ 34.597,49 42.515,00$ 171.307,50 29,010,00$ ¡ 8.010,00 9.280,00$ 1.096.438,1711 604.621,551
$ 1.222.767,33 663,645,00$ 873.265,08 516,033,55$ 40.767,06 24.038,58$ 12.861,19 6.524,77$ 44.430,52 26.193,70$ 38.906,70 18.495,36$ 2.232.997,88 1.254.930,96
$ 44.866,18 41.943,94$ 35.274,08 27.571,71
$ 80.140,26 69.515,65
$ 224.549,10 92.900,22$ 43.250,00 21.000,00$ 101.632,50 108,544,00$ 78.119,89 103,524,60$ 365.592,50 178.420,00$ 89.193,51 70.015,29$ 0,00 14.692,00$ 0,00 141,67$ 37.894,25 37.894,25$ 0,00 442.326,16$ 268,99 98.103,67$ 200.000,00 150.000,00$ 1.140.500,741 1.3 .561,86
Cargas Fiscales:
D,G,R, Actividades Económicas - Retenciones.""""""".
D,G.1. Re!. Impuesto a las Ganancias"".".".".".".".""""""TOTAL RUBRO,,,,.,,.,,.,,.,,,,.,,.,,.,,.,,.,,.,,,,,,.
Remuneraciones V Cargas Sociales:
Sueldos y/o Aguinaldo a Pagar ""."""""", ".,,"""""'"
Anses" "" "" "" "" '" '" "" ""'" "" """." ".,,'" '" "'''' '" "'"
U,TE,D. Y C. Cta, Sindical """"." """"." """ """ """.".""".,Embargos Judiciales Personal a Depositar""" ........."D,G,R, Cooperadora Asistencial.."" ".".".".".,,' ".".,,"'" "",.A, R,T."."".""",.".".".".".".,,,.,,.,,.,,.,,.,,,,.,,,,,,.,,,,,,,,•.. ,,,.,,,,,,
TOTAL RUBRO".""."."."".".".".",,,.,,,,,,,
Firma o a I s e" tos de su identificación con mi informe de fecha 20104/2017
Otras Cuentas por Pagar:Caja Seg. Social",,,,,,,,,.,,,,,.,,,,,,,.,,.,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
Depositas Recibidos en Garantia - Alquileres""" ......Honorarios por Asesoramiento y Serv Recibidos".",,,Honorarios Reintegrables a Profesionales a Pagar ,
Honorarios Profesionales de Convenio a Pagar .
Servicios Gas, Luz y Telefonia & Pagar.. " .... " "
Seguros a Pagar"",,,,,,, " "" .. ,,'" " .
FACPCE a Pagar.", '" '" "" " ,", .. ,'" " .. " .. ', ,
Fondos Terceros a Rendir" "" .. "".,, ..
Caja SS Obra Delegaciones"""."." ..Banco asventas Tarjeta Corporativa Mastercard, ,.,.Caja Se ridad Social - Regimen Previsional. ..
Deudas Operativas:
Proveedores y Acreedores Varios".""""""""",." ",.".".,,
Fondo Fijo pendiente de reponer"."".,,"""""", .Cheques Diferidos Banco Masventas S,A"""."."."."."
Cheques Diferidos Banco Macro S,A",,, .."""".,,"",,
Depositas Bancarios Pendientes de Imputación""."" ..
Honorarios a Reintegrar."" . '" '" '" "" '" '" '" .. " ".Acredores por Depositas Bancarios o ••••••••••••••••
Ingresos Delegaciones Pendientes de Imputación" .......
TOTAL RUBRO""." '" ".""."."."""." """"
CARLOS' ,6 T lA OCONTAD R PU I oNACIONAL
M.P.l 63F. N' 709 T. N' IV· C.P.C.E.S,
Elllidad: CONSEJO PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS DE SALTA
NOTA VI: PREVISIONES POR DESPIDO: El detalle del rubro es el siguiente:
t ',o NOTA A LOS ESTADOS CONTABLES~ . Corre:o,pondienle al Ejercu:io fina!l;ado el 31 de Diciembre de 2 016 compara/iro con el ejercicio ameno,.Ii¡
Previsiones del Ejercicio:
Previsiones p/lndemnizaciones por Despidos.. .... $
TOTAL RUBRO......................................... $
TOTAL PASIVO CORRIENTE................... $
Al 31112116 Al 31/12/15
890.000,00 300.000,00
890.000,00 300.000,00
5.440.077,05 3.546.630,02
TOTAL PASrVO . $ ~===5.=4=40=.0=7=7=,0::!5~!:==3=.=54=6=.6=3=0,===02~
NOTA VII: PATRIMONIO NETO: El detalle del rubro es el siguiente:
Capital........................................................................ $
Capital................................................................................. $
Resultados Acumulados:
Superavit No Asignados Ejerc. Anteriores..................... $
Ajusle de Ejercicios Anteriores............................... $
Resultado del Ejercicio............................................ $
Superavit del Ejercicio......... $
TOTAL....................................................... $
I AI31112/t611
Al 31112115 I1.492.764,84 1.492.764,84
1.492.764,84 1.492.764,84
20.841.484,08 17.208.545,73
20.841.484,08 17.208.545,73
0,00 -
4.096.205,54 3.632.938,354.096.205,54 3.632.938,35
26.430.454,46 1 22.334.248,92\
NOTA VIII: BIEN DE USO DE DOMINIO CONTINGENTE:
TERRENO LAS COSTAS - Matrícula N° 115.813 - seccóóu T - fraccóón A44 - Opto CapítalMediante Decreto N° 5114 de fecha 10112120 IO, el Poder Ejecutivo Provincial otorgo en calidad de comodato el
inmueble referido al inicio al Consejo Profesional por el plazo de diez (10) años, prorrogable por igual períodocon destino exclusivo a la construcción de la sede social y deportiva de la Institución.
En el anexo del bienes de uso se muestra las inversiones que se han efectuado hasta la fecha de cierre del actual
ejercicio en el mencionado terreno (Las Costas), habiendose concluído al cierre obras que ya penniten el usode las nuevas instalaciones por los Sres. matriculados, dando así cumplimiento a las condiciones contingentespara mantener el dominio legal de predio establecidas en el mencionado Decreto.
fi do a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 20/04/2017
I