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Nómina de Autoridades Ejercicio 2012

Junta Electoral

Junta de Vigilancia

Consejo de AdministraciónPresidente Econ. Luís Ramón Cardozo BrizuelaVice-Presidente Sr. Antonio AguileraSecretario de Actas Sr. Héctor Daniel AgüeroPro – Secretaria Sra. María Cristina Cohene MaízTesorero Econ. Luís Alberto Suárez GonzálezPro – Tesorero Sr. Ángel Sinecio Ruíz DíazVocal Titular Lic. Cristina Bogarín SánchezVocal Suplente Lic. Osvaldo Bareiro Ávalos

PresidenteLic. Carlos Delfín Cáceres

SecretarioSr. Nélson Dario Pintos Fernández

1er Miembro TitularSra. Juana Cáceres

2do Miembro TitularLic. Ada Lis García Brizuela

3er Miembro TitularLic. Juan Carlos Gómez

Miembro SuplenteSr. Tomás Mieres

Presidente Sr. Gerardo Mercedes Echeverría BáezSecretaria de ActasSra. Mirna Ana Liz CáceresMiembro Titular Sr. Rafael Melanio Martínez MirandaMiembro Suplente Sr. Edgar Alberto GonzálezMiembro Suplente Lic. Víctor Velázquez Contreras

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Nómina de Comités AuxiliaresComité Ejecutivo

Comité de Educación

Comité de Créditos

PresidenteEcon. Luis Ramón Cardozo BrizuelaTesoreroEcon. Luis Alberto Suárez GonzálezSecretarioSr. Héctor Daniel Agüero

Presidente Sr. Antonio AguileraSecretarioSr. Héctor SandovalMiembrosLic. Angelica Acosta de GiménezLic. Dolores GiménezSr. Rodrigo ParedesSr. Pedro OjedaRepresentante de la Junta de VigilanciaLic. Ada Lis García Brizuela

Comité de SolidaridadPresidentaC.P Lourdes JaraSecretariaSra. María Victoria BenítezMiembroSr. Silvio R. Lovera MorenoCoordinadora del Consejo de AdministraciónSra. María Cristina Cohene MaízRepresentante de la Junta de VigilanciaLic. Juan Carlos Gómez

Comité de Recup. de Créditos y Tarjeta CabalPresidente Sr. Román BrítezSecretariaSra. Gladys CabralMiembroSr. Alberto OjedaCoordinador del Consejo de AdministraciónLic. Osvaldo Bareiro ÁvalosRepresentante de la Junta de VigilanciaLic. Carlos Delfín Cáceres

Comité de Planeamiento EstratégicoPresidente Sr. Juan CañeteSecretariaSra Gloria GómezMiembro Sr. Roberto Britez FerreiraCoordinador del Consejo de AdministraciónComité EjecutivoRepresentante de la Junta de VigilanciaSra. Juana Cáceres

Presidenta Lic. Beatriz LópezSecretariaSra. Nancy HermosillaMiembroSra. Nilda AlvarengaCoordinador del Consejo de AdministraciónSr. Angel Sinecio Ruíz DíazRepresentante de la Junta de VigilanciaSr. Nélson Dario Pintos Fernández

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ÍNDICE

Nómina de Autoridades Ejercicio 2012................................................................................................................ Pág. 2

Nómina de Comités Auxiliares................................................................................................................................. Pág. 3

Convocatoria a Asamblea General Ordinaria................................................................................................... Pág. 5

Memoria del Consejo de Administración.......................................................................................................... Pág. 6

Informe del Comité de Créditos............................................................................................................................ Pág. 22

Informe del Comité de Recuperación de Créditos y Tarjeta Cabal................................................ Pág. 25

Informe del Comité de Educación...................................................................................................................... Pág. 30

Informe del Comité de Solidaridad.................................................................................................................... Pág. 39

Informe del Comité de Planeamiento Estratégico....................................................................................... Pág. 41

Informe de la Comisión de Construcción ........................................................................................................ Pág. 43

Balance General........................................................................................................................................................... Pág. 44

Estado de Resultados................................................................................................................................................ Pág. 46

Notas Aclaratorias a los Estados Financieros................................................................................................. Pág. 48

Memoria de la Junta de Vigilancia...................................................................................................................... Pág. 54

Dictámen de la Junta de Vigilancia.................................................................................................................... Pág. 55

Dictámen de los Auditores Externos Independientes.............................................................................. Pág. 56

Memoria de la Junta Electoral.............................................................................................................................. Pág. 58

Balance Social.............................................................................................................................................................. Pág. 59

Propuesta de Distribución de Excedentes..................................................................................................... Pág. 67

Ejecución Presupuestaria Ejercicio 2012........................................................................................................ Pág. 68

Plan de Trabajo Ejercicio 2013............................................................................................................................. Pág. 71

Presupuesto General de Gastos y Recursos Ejercicio 2013.................................................................... Pág. 74

Nómina del Plantel de Funcionarios................................................................................................................. Pág. 77

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CONVOCATORIA A ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA

El Consejo de Administración de la Cooperativa Yoayu Ltda., en sesión de fecha 6 de febrero del 2.013 y de conformidad a lo establecido en el Art. 51 inc. A y B del Estatuto Social, ha resuelto convocar a Asamblea General Ordinaria de Socios, a realizarse el día sábado 9 de marzo del 2.013 a las 07:00 horas en primera convocatoria, en el local de la Casa Matriz de la Cooperativa Yoayu, sito en capitán Lombardo No. 2.022, a fin de tratar el siguiente:

ORDEN DEL DÍA

1.- Designación de Presidente y Secretario de Asamblea y de dos socios para suscribir el Acta de Asamblea.

2.- Lectura y Consideración de la Memoria del Consejo de Administración, Balance General, Cuadro Demostrativo de Pér-didas y Excedentes, Dictamen e Informe de la Junta de Vigilancia, Dictamen de la Auditoria Externa e informe de la Junta Electoral.

3.- Consideración del Plan de Trabajo y Presupuesto General de Ingresos, Gastos e Inversiones para el Ejercicio 2.013.

4.- Propuesta de Distribución de Excedentes

5.- Elección de Autoridades:

a) Consejo de Administración:

- Dos (2) Miembros suplentes periodo 2.013- 2.015

b) Junta de Vigilancia:

- Dos (2) Miembros suplentes periodo 2.013 – 2.015

c) Junta Electoral:

- Dos (2) miembros suplentes periodo 2.013 – 2.015

Nota: De conformidad al Art. 54 y 57 del Estatuto Social, si no hubiere quorum requerido en la primera convocatoria, la Asamblea se iniciará válidamente media hora después con cualquier número de socios presentes.

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MEMORIA DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Estimados Socios: Al Finalizar un nuevo ejercicio Económico que corresponde al numero 23 de vida institucional y dando cumplimiento al Art. 69 del Estatuto Social y Art. 53 de la Ley 438/94, el Consejo de Administración de la Cooperativa Multiactiva Yoayu Ltda. eleva a consideración de la Magna Asamblea, el contenido de la Memoria del Consejo de Admi-nistración, Balance General, Cuadro Demostrativo de Perdidas y Excedentes, Balance Social, dictámenes, de órganos de control, Auditoria Externa y las informaciones de las actividades desarrolladas, por la Junta de Vigilancia, Junta electoral y Comités auxiliares.A continuación presentamos una síntesis de las Actividades realizadas.

POLITICA DE ADMINISTRACIÓNEl Consejo de Administración en cumplimiento del mandato asambleario, ha convocado a sesiones ordinarias y según la necesidad a sesiones extraordinarias, respetando siempre los montos aprobados en el presupuesto para los emolumentos de los miembros del Consejo de Administración, a fi n de Administrar los recursos fi nancieros, materiales y humanos de la Cooperativa; con el compromiso asumido de brindar servicios de calidad para satisfacción de la masa societaria. La política institucional del Consejo de Administración en este ejercicio fenecido se ha caracterizado por la fi rme postura asumida ante el requerimiento de muchos de nuestros asociados, de recibir mayor variedad de productos de créditos para así res-ponder a sus necesidades, en ese sentido hemos iniciado con la contratación de especialistas en microfi nanzas, la noble tarea de apoyar con el fi nanciamiento, los emprendimientos de nuestros asociados y de aquellos que se van sumando a la gran familia Yoayu, teniendo en cuenta el costo preferencial de los créditos para pequeñas y medianas empresas, así mis-mo hemos cuidado del cabal cumplimiento de las metas propuestas en el plan estratégico establecido y la de mantener un crecimiento adecuado de todos los indicadores económicos, armonizando las captaciones con las colocaciones, que han sido establecidas en un plan fi nanciero, que ha superado ampliamente las expectativas en todos los indicadores, tanto en crecimiento de la cartera de créditos así como el monto del excedente del ejercicio, que si bien no replicó el monto del año 2011, hemos llegado a una cifra muy cercana a pesar de ser un año difícil, donde las cifras nos posicionan como una Cooperativa en la que los socios expresan su plena confi anza tanto para depositar su dinero como para obtener préstamos.Así mismo en este ejercicio no nos hemos detenido en nuestro compromiso con los asociados de brindarles mayor co-modidad al acercarse a la casa matriz para realizar sus operaciones, el estacionamiento ampliado en los dos edifi cios y el inicio de las obras del nuevo edifi cio que anhelamos su fi nalización e inauguración en el año 2013, posibilitará brindar más comodidad a los asociados.La liquidez de la Cooperativa se ha mantenido en un nivel muy importante, debido principalmente al aumento de las captaciones de ahorros y las del aporte de los socios; estos ahorros posibilitaron el fuerte incremento de los desembolsos en créditos, tanto en casa matriz e Interior del país, como también en la nueva ofi cina habilitada en la Ciudad de General Aquino, y en la ofi cina de San Estanislao, hoy convertida en agencia.

GESTION ECONOMICA – FINANCIERACRECIMIENTO DE LA COOPERATIVA

Realizando un análisis en el aspecto Económico – Financiero podemos observar que nuestra Cooperativa ha tenido un ritmo de crecimiento superior al año anterior en su activo total, que en términos porcentuales representa un 29,78 %; este crecimiento del activo está dado por el crecimiento de las captaciones de ahorros y del aporte social, así mismo del incremento de las reservas y fondos sociales.

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Ahorro

Año 2011 Año 2012

Ahorro

AÑO 2011 AÑO 2012

62.302.034.671

85.172.577.917

AHORROS

RUBRO AÑO 2011 AÑO 2012

ACTIVO 98.629.457.088 128.003.447.994

VARIACIÓN 18.852.180.588 29.373.990.906

% DE CRECIMIENTO 23,63 29,78

CARTERA DE AHORROSEl saldo de los Ahorros depositados en nuestra Cooperativa ha tenido un crecimiento en el orden del 36,71 % en com-paración con el año anterior, cifra muy superior al crecimiento del 2011, demostrándose la aceptación de los productos de ahorros de nuestra Cooperativa, teniendo en cuenta que las tasas con las cuales la Cooperativa Yoayu retribuye a sus ahorristas es una de las más competitivas en el mercado Financiero. Los productos de Ahorros especiales y a plazo fi jo, asi como para eventos, ahorro infantil y estudiantil, han tenido una gran aceptación entre nuestros asociados, hecho que se visualiza con la cantidad de contratos fi rmados, tanto en capital e interior del país. Como el año anterior y en reconoci-miento al apoyo recibido por parte de socios/as, hemos confeccionado agendas para los mismos para el año 2013.


AHORROS 62.302.034.671 85.172.577.917

VARIACIÓN 11.134.979.102 22.870.543.246


APORTE INTEGRADOComplementando a los ahorros, otra fuente de recursos para el fi nanciamiento de las colocaciones de créditos constituye los Aportes de socios que ha experimentado un crecimiento del 15,99 % respecto al año anterior, éste crecimiento se basó principalmente en el importante aumento de la membresía.

AÑO 2011 AÑO 2012

20.954.254.784

24.304.552.256

APORTES Aporte

Año 2011 Año 2012


APORTES 20.954.254.784 24.304.552.256

VARIACIÓN 2.765.185.429 3.350.297.472


SOCIOSEn el 2.012 hemos incrementado en cifra signifi cativa la cantidad de socios que pasan a formar parte de la gran familia YOAYU, con un 18,39 % de aumento respecto al año anterior, cerrando el ejercicio con 24.601 socios Activos.

AÑO 2011 AÑO 2012

Activo

Año 2011 Año 2012

98.629.457.088

128.003.447.994

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AÑO 2011 AÑO 2012

4.813.634.282 5.103.577.135

TARJETA CABAL SALDO DE CARTERA

AÑO 2011 AÑO 2012

20.779

24.601

CANTIDAD DE SOCIOS


CANT. DE SOCIOS 20.779 24.601

VARIACIÓN 3.794 3.822


Cantidad de Socios

Saldo Cartera de Créditos

Año 2011

Año 2011

Año 2012

Año 2012

CARTERA DE CREDITOSLa cartera de créditos ha experimentado también un crecimiento muy importante en relación a los últimos 5 años, y en cifras logramos superar el saldo respecto al 2011. Estas cifras se han logrado principalmente por la agilidad y fl exibilidad en la concesión, especialmente a los socios con el perfi l de buenos pagadores. Con la implementación a mediados de año, del crédito para pymes, que ha tenido muy buena aceptación de nuestros asociados. Para los créditos escolares hemos obsequiado una mochila por cada crédito otorgado y con una tasa preferencial en esta modalidad de crédito. Así mismo continuamos con las promociones de créditos para vacaciones, día de la madre y del padre.

Saldo Cartera de Créditos

AÑO 2011 AÑO 2012

78.260.207.982

100.165.117.200

SALDO CARTERA DE CREDITOS


SALDO CARTERA DE CRÉDITOS 78.260.207.982 100.165.117.200

VARIACIÓN 19.379.765.858 21.904.909.218


DESEMBOLSOS DE CRÉDITOSSe registraron 19.464 créditos desembolsados por un monto total de G. 94.788.390.466, que comparativamente en cifras es superior en G. 1.627.918.104 con respecto al año anterior.

AÑO 2011 AÑO 2012

74.223.614.490

94.788.390.466

DESEMBOLSO DE CRÉDITOS Desembolso de Créditos

Año 2011 Año 2012

CARTERA DE TARJETA DE CRÉDITOSLa cartera de Tarjeta Cabal cerró el ejercicio con un aumento en un 6,02 % respecto al año pasado, si bien no tuvimos el crecimiento esperado para este ejercicio, la habilitación de una nueva tarjeta como la “VISA” Internacional, nos ayudará a mejorar el crecimiento en el 2.013. Aun cuando hemos realizado el telemarketing y promoción dirigida a nuevos socios, así como aumento de líneas de créditos a socios excelentes, que creemos también impactará en resultados satisfactorios en el próximo ejercicio. Se han incorporado en el presente ejercicio 1.280 nuevos usuarios de tarjeta de créditos.


DESEMBOLSO DE CRÉDITOS 74.223.614.490 94.788.390.466

VARIACIÓN 18.936.857.872 20.564.775.976

% DE CRECIMIENTO O DISMI-NUCIÓN 34,25 27,71

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AÑO 2011 AÑO 2012

4.813.634.282 5.103.577.135

TARJETA CABAL SALDO DE CARTERA


Tasa de Morosidad % 6,19 5,20

RUBRO AÑO 2011 AÑO 2012TARJETA CABAL SALDO CARTERA 4.813.634.282 5.103.577.135

VARIACIÓN 804.935.416 289.942.853

% DE CRECIMIENTO O DISMI-NUCIÓN 21,26 6,02

Tarjeta Cabal Saldo Cartera

Año 2011 Año 2012

TASA DE MOROSIDADLa tasa de morosidad de la Cooperativa ha experimentado una disminución al cierre del ejercicio, de 6,19 % en el 2011 ha disminuido a 5,20 % en el 2012, con una diferencia de 0,99 %. Esta disminución ha sido producto del aumento de la cartera de créditos y de las acciones establecidas por el Consejo de Administración para el control de la morosidad, tanto en capital como en las agencias del interior del país, en las cuales se han establecido metas de disminución gradual con medición mensual de los resultados y reuniones de trabajo trimestrales con todas las Agencias para evaluar el avance. Así mismo se ha establecido incentivos por objetivos a los ofi ciales de créditos y recuperación a fi n de lograr mayor efectivi-dad y más compromiso de los funcionarios en la recuperación de la cartera en mora. Así también hemos procedido a la judicialización de créditos en mora logrando resultados en el cobro a estos socios. Igualmente hemos excluido a socios judicializados que ya se encuentran en etapa de sentencia, con quienes se han agotado las instancias de reclamación.En cuanto a las previsiones, informamos que más del 100 % de los requerimientos de previsiones según las normas esta-blecidas por el INCOOP, han sido constituidas.

AÑO 2011 AÑO 2012

6,19

5,20

TASA DE MOROSIDAD % Tasa de Morosidad en %

Año 2011 Año 2012

EXCEDENTESEl excedente del ejercicio 2.012 ha sido signifi cativo, cerrando con G. 2.581.460.951, cifra muy cercana al del ejercicio 2011. Cabe destacar que el volumen de crecimiento de la cartera de créditos, la de ahorros y la buena gestión en la ejecución presupuestaria posibilitó este resultado. El excedente sobre las operaciones con terceros alcanzo G. 90.035.156, monto a ser distribuido según lo establece la Ley 4596/12. El pago de los excedentes del ejercicio anterior se realizó como todos los años a través de la presencia de Directivos en sus lugares de trabajo en el interior de país, obteniendo información de vital importancia para el crecimiento de la Cooperativa, especialmente en aquellas Ciudades donde no se cuenta con una agencia u ofi cina.

Año 2011

2.766.744.783 2.581.460.951

Año 2012

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GESTIÓN ADMINISTRATIVA1) INFORMÁTICAEn referencia al nuevo sistema informático Microcoop, implementado a partir de enero del año 2010, hemos avanzado en el mejoramiento de los módulos de créditos, contabilidad, Recursos humanos, solidaridad, centros de costos y socios excluidos, para su control y reclamación e informes gerenciales que brindan un apoyo de fundamental importancia a la gestión Administrativa, facilitando los procesos, los controles internos, el cumplimiento de las disposiciones de la ley sobre el lavado de dinero, las registraciones contables y provisiones de informes, cumplimiento de las normativas y provisión de informes establecidas por la autoridad de aplicación el INCOOP.

Durante el año 2012 se han realizado las siguientes inversiones en;Equipos informáticos:Oficina General Aquino3 Computadoras 1 Impresora láser 1 Impresora multifunción 1 Equipo de conexión de red Agencia Villarrica1 Computadora 1 Impresora Multifunción 1 Impresora láser Agencia San Pedro1 Computadora 1 Impresora láser Agencia Encarnación1 Computadora 1 Impresora láser Agencia Choré1 Impresora láser Agencia Concepción1 Impresora multifunción Casa Matriz1 Computadora para Junta de Vigilancia 1 Impresora láser para Junta de Vigilancia 3 Computadoras para créditos 1 Computadora para Presidencia 1 Impresora multifunción para Presidencia 1 Computadora para Pymes 4 Computadoras para Pymes 3 Licencias de office Home para Pymes 1 Impresora láser color para Pymes 1 Disco de 2 TB para backup diario 1 Computadora para Recuperación 1 Computadora para la sala de servidores 1 Cableado estructurado para la nueva sala de servidores 1 Licencia de Windows server 2008 para Servidor 1 Licencia de office Home para Contabilidad 1 Disco de 2 Tb para Backup de cámaras 1 Actualización de Licencia de Genexus 1 Notebook para el comité de Educación 1 Proyector multimedia para el comité de Educación

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Rodados:Vehículos para la Cooperativa1 Minibús Mercedes Benz Sprinter para 16 pasajeros 0 Km.1 Auto Hyundai i10 de Automotor1 Auto Hyundai i10 de AutomotorMuebles y equipos de oficina:Agencia San Estanislao1 Caja fuerte 2 Sillas 1 Contador de bill etes 1 Equipo para cobranza de servicios 1 Tv color LCD de 32 pulgadas 1 Microondas 1 Sillón para cajero 1 Tándem para 3 lugares 1 Mueble de caja Oficina General Aquino3 Escritorios 2 Sillones giratorios 1 Tándem de 3 lugares 4 Sillas fijas 2 Aires Split de 26.000 BTU 1 Bebedero EléctricoAgencia Ciudad del Este1 Escritorio Agencia Villarrica1 Aire Split de 12.000 BTU 1 Caja fuerte 1 Escritorio Agencia Villa Hayes1 Armario para biblioratos Casa Matriz6 Relojes biométricos para control de entrada – salida de RRHH, en agencias del interior.1 Fax para Tesorería 1 Sillón para Tesorería 8 Aires Split de 12.000 BTU para el nuevo edificio de la Cooperativa 1 Aire Split de 24.000 BTU y 2 de 18.000 para el nuevo edificio de la Cooperativa 1 Atril Institucional para uso en eventos de la Cooperativa 1 Aire Split para sala de servidores 1 Mesa de reunión; 8 sillas gerenciales, un escritorio; 1 archivador y un armario bajo para la sala de sesiones de la Junta de Vigilancia 1 Escritorio, 1 archivador, 2 armarios bajos, 2 sillones, 2 sofás y 1 mesita para la oficina de la Presidencia 1 Escritorio; 1 archivador; 2 armarios bajos; y dos sillones para la oficina de la Secretaria del Conad 1 Mesada; 2 sillones; 1 archivador y 2 muebles bajos para la oficina de la sala de programadores 1 Mobiliario completo para sala de Soporte técnico 1 Escritorio para Pymes 3 Sillones giratorios para Pymes 10 Sillones para el Comité de Educación 3 Sillones para Tarjeta Cabal 1 Sillón para Contabilidad 1 Perforadora para Archivo1 Aire de 12.000 BTU para Finanzas

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OTRAS INVERSIONES REALIZADAS:Casa Matriz1 Membrana térmica para Estacionamiento 1 Equipo para Sistema de prevención para incendio para el nuevo edificio de la Cooperativa 1 Construcción de Tanque de hormigón armado para sistema de prevención de incendio del nuevo edificio de la Cooperativa 6 Hidroventiladores para el nuevo edificio de la Cooperativa 100 Sillas plásticas para uso en eventos de la Cooperativa 1 Sistema de cámaras de seguridad para el nuevo edificio de la Cooperativa. 1 Equipo de Audio para uso en eventos de la Cooperativa Yoayu Oficina General Aquino1 Sistema de alarmas para la oficina 1 Equipo de circuito cerrado de TV compuesto de 3 cámaras Agencia Ciudad del Este 1 Equipo de circuito cerrado de TV compuesto de 3 cámaras Agencia Caaguazú1 Equipo de circuito cerrado de TV compuesto de 3 cámaras Agencia Villarrica1 Equipo de circuito cerrado de TV compuesto de 3 cámaras Agencia Villa Hayes1 Equipo de circuito cerrado de TV compuesto de 3 cámaras Agencia Concepción 1 Equipo de circuito cerrado de TV compuesto de 3 cámaras Agencia Choré1 Equipo de circuito cerrado de TV compuesto de 3 cámaras Agencia San Pedro1 Equipo de circuito cerrado de TV compuesto de 3 cámaras Agencia Encarnación1 Equipo de circuito cerrado de TV compuesto de 3 cámaras Agencia San Estanislao1 Equipo de circuito cerrado de TV compuesto de 3 cámaras 1 Toldo para la entrada de la Agencia.Agencia Pettirossi1 Equipo de circuito cerrado de TV compuesto de 3 cámaras Agencia Hospital Central1 Equipo de circuito cerrado de TV compuesto de 3 cámaras

2) INAUGURACIÓN DEL NUEVO EDIFICIO DE OFICINAS ADMINISTRATIVAS Y ESTA-CIONAMIENTO TECHADO

En fecha 26 de abril del 2012 hemos procedido a la inauguración del nuevo edificio de la Cooperativa construido en el terreno colindante adquirido. La distribución de las oficinas Administrativas se detalla a continuación: Presidencia, Consejo de Administración, Secretaría del Consejo de Administración, Administración y Finanzas, Gerencia, Sanitarios, Sala de Ser-vidores, Jefatura de informática, Sala de Programadores, Sala de Soporte técnico, y oficina para atención a socios de Pymes. La reubicación de estas oficinas en este nuevo edificio, permitió también la ubicación de los sectores afectados a la cons-trucción del nuevo edificio de tres pisos que ya se encuentra en marcha. El Edificio así mismo consta de un estacionamien-to techado para futuro uso como estacionamiento para socios, que actualmente no lo hemos habilitado, considerando que la construcción del nuevo edificio requerirá de un espacio para la guarda de materiales y el acceso de transporte de los mismos; aunque sin embargo en la parte frontal del edificio ya lo utilizan los socios como estacionamiento, al momento de visitar la casa matriz y realizar sus operaciones.

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3) LLAMADO A LICITACIÓN PARA LA ELABORACIÓN DEL PROYECTO DE CRECI-MIENTO EN LA CASA MATRIZ

Con la conclusión de las obras del estacionamiento techado y oficinas Administrativas, requisito fundamental para la habilitación por parte de la Municipalidad de Asunción para la Construcción del nuevo edificio en casa matriz, hemos procedido con el apoyo de la comisión de construcciones al llamado a Licitación para adjudicar la elaboración del pro-yecto, Dirección, fiscalización de obras, preparación y presentación de los planos en la municipalidad para su aprobación. La empresa adjudicada fue Civinsa S.A. con un costo de G. 185.000.000, a la fecha se han aprobado los planos y la obra se encuentra en plena ejecución.

4) MODIFICACIONES Y AMPLIACIONES AL REGLAMENTO DE CRÉDITOSAnte la necesidad de posibilitar un mayor acceso al crédito por parte de los asociados, hemos realizado modificaciones y ampliaciones al reglamento de créditos a citar:a) Ampliación del monto a otorgar a ahorristas hasta G. 500.000.000 con caución de su ahorro, asi mismo la relación aporte crédito ha sido ampliado para estos créditos.b) Incorporación del crédito Pymes con su correspondiente reglamentación.c) Modificación del plazo de otorgamiento de los créditos personales hasta 48 cuotas; créditos ordinarios hasta 84 cuotas.d) Modificación de los montos de otorgamiento en todas las líneas: personal hasta G. 15.000.000; ordinario hasta G. 120.000.000 y Pymes hasta G. 200.000.000.

5) CONCURSO DE PRECIOS PARA ADJUDICAR LA COMPRA DE INSUMOS PARA TODO EL AÑOBuscando el abaratamiento en las adquisiciones de insumos utilizados en la Cooperativa, se ha procedido al llamado a concurso de proveedores en los rubros de materiales de limpieza, útiles y papelería, tintas y tóner para impresoras. La adjudicación a proveedores locales abarató los costos de estos materiales y por ende posibilitó un nivel de excedente significativo para este ejercicio.

6) CRÉDITOS PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS (PYMES) Atendiendo los pedidos de un sector importante de nuestra membresía que son asalariados y también emprendedores, hemos realizado un estudio técnico a través de profesionales contratados para el efecto, con el propósito de habilitar el crédito para pequeñas y medianas empresas. El resultado del estudio técnico reveló la necesidad de su implementación y a partir del mes de abril hemos habilitado este nuevo servicio de créditos que al cierre del ejercicio, en 7 meses de vigencia, ya ha cerrado con G. 9.805.512.118 de saldo de cartera, con un desembolso total de G. 11.669.500.327. Para este ejercicio esperamos triplicar esta cifra. Inicialmente este producto ha sido implementado en la casa matriz pero ante la necesidad de los socios del interior se han habilitado por etapas en nuestras agencias de las ciudades de Villarrica, Encarnación, Ca-aguazú, y en la oficina de la ciudad de General Aquino. En poco tiempo más, se habilitará este servicio en todas las demás Agencias.

7) HABILITACIÓN COMO AGENCIA DE LA OFICINA SAN ESTANISLAOAnte el crecimiento importante de la cantidad de socios en la Ciudad de San Estanislao, el consejo de Administración con-sideró la posibilidad de convertir en Agencia la oficina habilitada en esa Ciudad, a partir de un estudio de factibilidad que arrojó resultados muy alentadores de un crecimiento importante tanto en membresía como en los principales indicadores económicos y con la debida autorización del INCOOP, se ha procedido a habilitarla como una nueva Agencia, en un local alquilado por el termino de tres años. A la fecha de cierre del ejercicio ya contamos con 932 socios, que utilizan los servicios brindados por nuestra cooperativa. La inauguración se realizó el día sábado 14-04-2012.

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8) REGLAMENTACIÓN PARA OTORGAMIENTO DE BECAS A FUNCIONARIOSConsiderando la necesidad de capacitar a nuestros funcionarios en las áreas de desempeño dentro de la institución, el Consejo de Administración consideró oportuno reglamentar el otorgamiento de las becas a funcionarios, teniendo en cuenta que la competencia busca funcionarios capacitados de las Cooperativas para incorporarlos, una vez que éstos hayan sido bien capacitados. Ante esta realidad el reglamento busca una norma para otorgar las becas, basado en un compromiso de no dejar la institución por un periodo de tiempo, al recibir el apoyo de la Cooperativa para su capacitación.

9) REUNIONES DE TRABAJOS TRIMESTRALES CON LAS AGENCIASCon el propósito de realizar un seguimiento de la gestión de las agencias, en relación a las metas propuestas para el ejer-cicio, el Consejo de Administración con el apoyo del Comité de planeamiento estratégico convocó a plenarias trimestrales de evaluación de todas las agencias incluyendo casa matriz, en las mismas, cada agencia presento el resultado del trimes-tre, y en muchos casos el compromiso de ir mejorando en los indicadores de gestión.

10) BLACK FRIDAY Y AGOSTO OFF EN EL ESTACIONAMIENTO TECHADO DE LA COOPERATIVA

En los meses de Mayo y Agosto del 2012, ante el éxito obtenido en su primera edición en Ciudad del Este, se ha realizado en Asunción el black friday en mayo y el Agosto Off en el mes de agosto, consistente en ferias de descuentos que llegan inclusive hasta el 50 %. La Cooperativa Yoayu no podía estar ausente, a fin de permitir la adquisición de bienes por parte de sus asociados, en ambas fechas se realizaron ferias en el estacionamiento techado con la participación de comercios con convenios con nuestra Cooperativa, así como microempresarios asociados quienes expusieron sus productos, en ambas actividades se logró el éxito esperado, como valor agregado para la Cooperativa, se colocaron créditos a los socios para la adquisición de los productos en oferta.

11) DISMINUCIÓN DE LA TASA DE INTERÉS EN TARJETA CABALA fin de permitir el abaratamiento de las compras realizadas por nuestros asociados a través del financiamiento con tarje-tas de créditos, el Consejo de Administración previo estudio técnico realizado procedió a la disminución de la tasa de in-terés para las compras con tarjeta de créditos en un 2 %, con esta disminución se busca beneficiar a los socios que utilizan este medio de pago para sus compras.

12) CONTRATACIÓN DE ASESORES JURÍDICOS PARA LAS AGENCIAS DEL INTERIOREn las evaluaciones trimestrales realizadas con las agencias del interior, se ha detectado la necesidad de judicializar algu-nos casos de socios en mora de las agencias del interior, ante esta realidad se ha solicitado hojas de vida de profesionales de las Ciudades de Villarrica, Choré y Concepción, con la elaboración de un contrato único para todos los profesionales, se procedió a la firma con los mismos. Ante esta medida adoptada, varios socios se acercaron a honrar sus deudas en las agencias y en los otros casos se ha dado inicio a los trámites judiciales.

13) MEGA BONO DEL COMITÉ DE EDUCACIÓN EN CAPITAL Y DOS AGENCIAS DEL INTERIOR

Como fuente de financiamiento de las actividades educativas de la Cooperativa, el Comité de Educación con el apoyo del Consejo de Administración, ha organizado y habilitado la Mega Bono de Educación, el costo de cada bono fué de G. 50.000, entregado en forma de crédito a los socios. Los premios consistieron en montos en efectivo y electrodomésticos, y se realizaron en la Capital y en dos agencias del interior: San Pedro y Villarrica, en todas ellas se tuvo el éxito esperado, rea-lizándose los sorteos en las fiestas de integración de cada localidad y en la capital en la cena aniversario de la Cooperativa.

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14) REGLAMENTO DE COMITÉS AUXILIARES ACTUALIZADOAnte la necesidad de contar con un reglamento actualizado de funcionamiento de los Comités auxiliares, El Consejo de Administración procedió a la actualización del reglamento de comités auxiliares que se encontraba desactualizado ante los cambios efectuados en el estatuto social, este reglamento permitirá establecer los mecanismos de incorporación de los socios, llamados a ocupar cargos en los comités habilitados.

15) PLANIFICACIÓN ESTRATEGICA PARA EL AÑO 2.013Como todos los años con la masiva participación de Directivos y Funcionarios, se realizó la jornada de Planificación Estra-tégica para el ejercicio 2.013, organizado por el Comité de Planeamiento Estratégico de la Cooperativa Yoayu, con el apoyo de Técnicos del Proyecto Fomin. Los objetivos estratégicos y planes operativos establecidos son detallados en la propuesta del plan de trabajo para el ejercicio 2013 sometidos a consideración de esta Magna Asamblea. 16) HABILITACIÓN DE GIROS TIGO PARA TRANSFERENCIA DE FONDOS A partir de una necesidad de la Cooperativa de trasladar los fondos de algunas Ciudades lejanas a la capital por medio de referentes, el Consejo de Administración consideró oportuno habilitar el servicio de Giros Tigo en casa matriz, que pueda también ser utilizada por los socios para transferir o recibir montos de dinero de cualquier punto del país. La utilización de ese servicio va en aumento en casa matriz y en breve plazo estaremos extendiendo en las demás agencias este servicio.

17) LLAMADO A LICITACIÓN PARA ADJUDICACIÓN DE LA OBRA DEL NUEVO EDIFICIOA la aprobación en Asamblea Ordinaria realizada el 28-04-12, del proyecto de crecimiento edilicio en casa matriz, presenta-do por la Comisión de Construcciones, el Consejo de Administración llamó a Licitación Pública Nacional en fecha 16-08-12 para la adjudicación de la construcción. En esta licitación participaron 6 empresas quedando finalmente pre clasificadas 5 y en resolución de fecha 26-10-12, No. 824/12 fué adjudicada la obra a la Empresa C.C.G. Construcciones Civiles en General en G. 2.865.257.550. A la fecha del presente informe ya se ha iniciado las obras que esperamos sea concluido antes de la finalización del ejercicio 2.013.

18) LLAMADO A CONCURSO PARA ADJUDICAR LA CONSTRUCCIÓN DE LA NUEVA SEDE DE ATEN-CIÓN AL SOCIO, AG. CHORÉ Y AMPLIACIÓN DE LA AG. SAN PEDRO

En su sesión de fecha 04-10-12 el Consejo de Administración adjudicó las obras para la construcción del local de la Agen-cia Choré para contar con un edificio propio para la atención a los socios. A la fecha ya las obras en la Agencia Choré se encuentran en la etapa final. El costo adjudicado para esta construcción es de G. 300.027.618.Se han dado inicio también las obras de ampliación del local de la agencia San Pedro, debido a que el espacio físico en esta agencia, ya resulta insuficiente con la cantidad de socios que ahí operan. El costo adjudicado para la ampliación es de G. 164.962.382.Ambas obras fueron adjudicadas a la firma Civinsa S.A.

19) GESTIONES PARA ADQUISICIÓN DE INMUEBLES EN EL GRAN ASUNCIÓN E INTERIOR DEL PAÍS.

El Consejo de Administración ha realizado un gran esfuerzo, para la adquisición de inmuebles destinados a nuevos locales propios, para las agencias de otras ciudades de capital e interior del pais, que no poseen actualmente, tales como: Pettiros-si, Concepción, Encarnación y Villarrica. A pesar de dichas gestiones realizadas mediante viajes, para materializar entrevis-tas con propietarios y determinar posibles acuerdos económicos, que representen ventajas para la Cooperativa, en cuanto a precio y a ubicación del local, no ha sido posible la concreción de adquisición de inmuebles en los lugares mencionados, debido al alto precio de los mismos y por la alta demanda inmobiliaria en las zonas de afectación, abrazando la esperanza de lograr dicho objetivo en el ejercicio 2013 con el apoyo supremo, incondicional e irreprochable de la magna Asamblea.

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20) CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO Con el apoyo técnico del Fomin, el Consejo de Administración ha estudiado y aprobado el Código de Buen Gobierno corporativo para la Cooperativa Yoayu Ltda., que tiene como objetivo brindar una guía de acción sobre los aspectos de la Dirección, Administración y Gestión , para el fortalecimiento del proceso de toma de decisiones, la operatoria financiera, la búsqueda del impacto social y el correcto control administrativo, contribuyendo a garantizar la confianza y reputación frente a los socios, el entorno local y nacional, y los Organismos de Regulación y Supervisión en especial.

21) REPROGRAMACIÓN PRESUPUESTARIAEl Consejo de Administración en su sesión de fecha 07-11-12, resolución No. 865/12 ha aprobado la re programación presupuestaria de varios rubros de gastos, según lo autoriza la resolución 499/04 Marco General de Regulación de Coope-rativas, sin aumentar el monto total de los gastos presupuestados y aprobados por la Magna Asamblea de Socios para el ejercicio 2.012. Estos rubros de gastos fueron insuficientes para cubrir con los requerimientos, razón por la cual se recurrió a la re programación. A continuación se expone los rubros reprogramados y la cobertura con otros rubros de gastos.

RUBROSPRESUPUESTO EJECUTADO SALDO

NECESIDAD NECESIDAD DE SALDO EJECUTADO SALDO NO COBERTURA DEREPROGRAMADOS MENSUAL REPROGRAMACIÓN REPROGRAMADO 2012 EJECUTADO REPROGRAMACIÓN

Gastos Judiciales 40.000.000 33.402.833 6.597.167 4.312.304 6.339.744 46.339.744 39.232.674 7.107.070

IVA Gastos 359.875.000 292.542.144 67.332.856 32.238.457 96.715.371 456.590.371 426.000.628 30.589.743

Intereses Pagados s/depósitos Ah. Plazo 3.560.700.001 2.880.355.688 680.344.313 344.585.352 413.411.742 3.974.111.743 3.886.632.285 87.479.458

Intereses Pagados Ahorros Especiales 5.930.276.793 4.416.841.685 1.513.435.108 543.493.371 167.045.006 6.097.321.799 6.095.028.319 2.293.480

TOTALES 9.890.851.794 7.623.142.350 2.267.709.444 683.511.863 10.574.363.657 10.446.893.906 127.469.751

Rubros Utilizados para la Cobertura

Sueldos y jornales 432.178.451

IPS aporte 113.502.097

Seguridad privada 137.831.315

TOTAL 683.511.863

22) MODIFICACIÓN DEL REGLAMENTO DE USO DEL SERVICIO DE AHORRO A LA VISTA

Ante la morosidad de los socios en el pago de su aporte y solidaridad en la Cooperativa y el estudio realizado de la canti-dad de socios que utilizan el servicio de ahorro a la vista sin pagar su aporte y solidaridad, el Consejo de Administración creyó conveniente reglamentar la utilización de ese servicio, siendo imperativo el pago puntual de las cuotas de aporte y solidaridad para la utilización de servicio de ahorro a la vista.

23) CUMPLIMIENTO DE LOS PLANES ESTABLECIDOS PARA LA COOPERATIVA YOA-YU POR LA AUTORIDAD DE APLICACIÓN EL INCOOP EN RELACIÓN A LA ÚLTI-MA FISCALIZACIÓN REALIZADA

El Instituto Nacional de Cooperativismo ha comunicado en su resolución No. 9355/12 de fecha 03-10-12 a la Cooperativa Yoayu Ltda., el cabal cumplimiento de todos los planes de acción fijados para corregir las observaciones surgidas en la fiscalización realizada. Cabe destacar que se ha informado mensualmente al Incoop de los avances de las adecuaciones realizadas, de manera documentada, por tanto se han levantado las medidas correctivas a las cuales se encontraba so-metida nuestra Institución.

GESTIÓN EN EL ÁREA SOCIAL Y CAPACITACIÓN

En este ejercicio que culmina como todos los años hemos apoyado la participación de Socios, dirigentes y funcionarios de nuestra Cooperativa en importantes seminarios nacionales e Internacionales, cursos, talleres, jornadas y encuentros de cooperativismo, organizados por nuestra Cooperativa, el Convenio Intercooperativo de Educación que nuclea a varias Cooperativas, entre ellas la nuestra y otras Cooperativas hermanas, con miras a consolidar y enriquecer experiencias pro-fesionales y de formación cooperativista. Entre las actividades que podemos citar:

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Área Educativa:

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre Servicios de la Cooperativa organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda., realizado en la Ciudad de Itapé.

• Participación de Funcionarios en el Seminario Análisis de Créditos organizado por Informconf, realizado en su local propio.

• Participación de Funcionarios en el Seminario taller sobre Agentes de Retención organizado por el Colegio de Contado-res y realizado en el local del organizador.

• Participación de Funcionarios de la Agencia de Encarnación en el curso taller sobre Créditos y Cobranzas, organizado por Informconf y realizado en local establecido por el organizador.

• Participación de Funcionarios en la jornada de capacitación en técnicas de Prevención del Lavado de Dinero y Financia-miento del Terrorismo organizado por la Seprelad y realizado en el Banco Central del Paraguay.

• Participación de Funcionarios en el taller sobre Alerta Temprana organizado por el Incoop y realizado en el IDECOOP.

• Participación de Funcionario en el curso sobre Elaboración del Presupuesto organizado por el Consorcio Intercoopera-tivo y realizado en el local del organizador.

• Participación de Funcionaria de la Agencia Concepción en el Foro Departamental sobre Responsabilidad Social y prime-ra Infancia organizado por la Municipalidad de Concepción y realizado en el salón de la Junta municipal de esa Ciudad.

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre Servicios de la Cooperativa organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda., realizado en la Ciudad de Borja.

• Participación de Directivos y Funcionarios en el Diplomado Internacional sobre Planificación Estratégica para Coopera-tivas de Ahorro y Crédito, organizado por la CENCOPAN, DGRV y UCSA - EDAN, realizado en Asunción.

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre Servicios de la Cooperativa organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu, realizado en la Ciudad de Mariscal Estigarribia.

• Participación de Funcionario en la Conferencia Internacional sobre Scoring, una herramienta para la evaluación del riesgo de créditos organizado por la DGRV realizado en la Cooperativa Nazareth.

• Participación de Funcionario de la Agencia de Encarnación en el curso taller sobre Como ser pro activo en el trabajo, organizado por la Universidad Autónoma de Asunción y realizado en local del organizador.

• Participación de Directivos en el Seminario Internacional Alternativa válida para el Desarrollo Económico y Social, en el Yacht y Golf Club Paraguayo, organizado por la CENCOPAN Ltda.

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre Servicios de la Cooperativa organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda., realizado en la Ciudad de Alberdi.

• Participación de Directivos y Funcionarios en el curso taller sobre créditos para micro empresarios organizado por el comité de Educación y realizado en la casa matriz de nuestra Cooperativa.

• Participación de Directivos y Funcionarios de capital e interior del país en el curso sobre Atención Excelente al socio, organizado por el comité de Educación de la Cooperativa Yoayu y realizado en la casa matriz de nuestra Cooperativa.

• Participación de Directivos en la charla Funciones y Competencias del órgano electoral, organizado por el comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda. y realizado en la casa matriz de nuestra Cooperativa.

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre negocios exitosos para emprendedores organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda., realizado en la Ciudad de Alberdi.

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre negocios exitosos para emprendedores organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda. realizado en la Ciudad de San Pedro.

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre negocios exitosos para emprendedores organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda., realizado en la Ciudad de Minga Guazu.

• Participación de Funcionario en el curso sobre Gestiones Administrativas Bancarias organizado por el Inabanc, realiza-do en su local propio.

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• Participación de Funcionarios en el curso de Formación Integral para ejecutivos en cuentas, organizado por el Inabanc, realizado en el local del organizador.

• Participación de Funcionarios en el curso sobre la Actitud y comunicación son aliados del éxito organizado por el Con-sorcio Intercooperativo y realizado en el local del hotel Santo Domingo.

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre negocios exitosos para emprendedores organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda., realizado en la Ciudad de Encarnación.

• Participación de Funcionarios de la sección tarjeta de créditos en el curso de capacitación en negocios de tarjeta de Créditos, organizado por Informconf y realizado en el local del organizador.

• Participación de Funcionarios de la Agencia de Concepción en el curso taller sobre Créditos y Cobranzas, organizado por Informconf y realizado en local de la gobernación de esa localidad.

• Participación de Directivos en el curso taller sobre Liderazgo y Roles Dirigenciales, organizado por el comité de Educa-ción y realizado en la casa matriz de nuestra Cooperativa.

• Participación de Directivos en el curso taller sobre Planificación Estratégica como herramienta de gestión para la mejora continua, organizado por Credicoop, realizado en su local propio.

• Participación de Funcionarios en el curso taller Manejo del Stress laboral, organizado por Couch Consultores, realizado en el hotel Plaza.

• Participación de Directivos y Funcionarios de capital e interior en el curso taller sobre créditos para micro empresarios organizado por el comité de Educación y realizado en la casa matriz de nuestra Cooperativa.

• Participación de Funcionarios de la Agencia de Encarnación en el curso taller sobre Documentaciones crediticias, orga-nizado por Informconf y realizado en local del Banco regional.

• Participación de Funcionarios de la Agencia de Ciudad de Este en el curso taller sobre Morosidad y las Cobranzas, orga-nizado por Informconf y realizado en local establecido por el organizador.

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre negocios exitosos para emprendedores organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda, realizado en la Ciudad de Villarrica.

• Participación de Funcionarios en el taller sobre Impuesto a la renta personal, organizado por Tafecyt realizado en su local propio.

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre negocios exitosos para emprendedores organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda, realizado en la Ciudad de Caaguazú.

• Participación de Directivos en el curso taller Marco Legal Cooperativo y Resoluciones del Incoop, organizado por el comité de Educación y realizado en la casa matriz de nuestra Cooperativa.

• Participación de Directivos y Funcionarios de capital e interior en el curso taller sobre documentaciones de créditos para microempresarios organizado por el comité de Educación y realizado en la casa matriz de nuestra Cooperativa.

• Participación de Directivos y Funcionarios en la Charla sobre Seguridad Social, organizado por el Convenio Intercoope-rativo de Educación, siendo anfitrión para la organización del evento la Cooperativa Yoayu Ltda, realizado en el local de la Cooperativa 8 de marzo.

• Participación de Directivos y Funcionarios en el curso taller Control Interno, organizado por el Fomin, realizado en el local de la Cooperativa Yoayu Ltda.

• Participación de Funcionarios en el curso sobre El Informe del auditor y evaluación de la calidad en la Auditoria Interna, organizado por el Instituto de Auditores Internos del Paraguay en el local del Hotel Excelsior.

• Participación de Directivos y Funcionarios en la Conferencia La situación y perspectivas de la Economía paraguaya en el 2012-2013, organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu ltda., realizado en el local de la Cooperativa Yoayu Ltda.

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre negocios exitosos para emprendedores organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu, realizado en la Ciudad de Choré.

• Participación de Socios en el curso de manualidades en goma eva, organizado por el Comité de Educación de la Coo-perativa Yoayu Ltda, realizado en la casa matriz de la Cooperativa.

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• Participación de Directivos y Funcionarios en el curso taller sobre Oratoria y comunicación , organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda., realizado en el local de la Cooperativa Yoayu Ltda.

• Participación de Directivos en el Congreso Nacional de Cooperativas, realizado en el Yacht y golf club Paraguayo, orga-nizado por la Conpacoop.

• Participación de Directivos y Funcionarios en el curso taller sobre Impuesto a la renta personal, organizado por el Comi-té de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda., realizado en el local de esta Cooperativa.

• Participación de Funcionarios en el Curso sobre Prevención del lavado de Dinero, organizado por la Cooperativa Coopec y realizado en su local propio.

• Participación de Directivos y Funcionarios en el curso taller lavado de Dinero, organizado por el Fomin, realizado en el local de la Cooperativa Yoayu Ltda.

• Participación de Funcionarios de la Agencia de Encarnación en el curso taller sobre Cobranzas, gestión y estrategias, organizado por Informconf y realizado en local del Banco Regional.

• Participación de Funcionarios de la Agencia Ciudad del este en el curso taller sobre Cobranzas, gestión y estrategias, organizado por Informconf y realizado en local del hotel Covair.

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre negocios exitosos para emprendedores organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda., realizado en la Ciudad de General Aquino.

• Participación de Dirigentes en el Curso taller sobre Control interno organizado por el Convenio Intercooperativo de Educación, realizado en el local de la Cooperativa Yvapovó.

• Participación de Directivos y Funcionarios en el Diplomado Internacional sobre Gestión y control de Riesgos para Coope-rativas de Ahorro y Crédito, organizado por la CENCOPAN, DGRV y UCSA - EDAN, realizado en Asunción.

• Participación de Funcionarios de la sección tarjeta de créditos en el Encuentro anual de emisores de Tarjeta de Créditos Cabal, organizado por Cabal Paraguay y realizado en el local del Hotel Guaraní.

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre negocios exitosos para emprendedores organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda., realizado en la Ciudad de Concepción.

• Participación de Socios en el curso de arreglos navideños, organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda., realizado en la Ciudad de Choré.

• Participación de Dirigentes en el Curso taller sobre Trabajo en equipo organizado por el Convenio Intercooperativo de Educación, realizado en el local de la Cooperativa Coopejas.

• Participación de Socios en el curso de Capacitación sobre negocios exitosos para emprendedores organizado por el Comité de Educación de la Cooperativa Yoayu Ltda., realizado en la Ciudad de Villa Hayes.

Área Social:• Se realizó con total éxito la Fiesta de integración familiar en el local de la Asociación de Empleados de IPS FIPSA en el día

del niño con la presencia de numerosos socios y sus hijos. Así mismo se realizaron en las Ciudades asientos de Agencias de la Cooperativa como: Concepción, Choré, Villarrica, Encarnación, San Pedro y San Estanislao

• Por el aniversario de la Cooperativa Yoayu, se realizó con total suceso la tradicional Cena aniversario y de Fin de año de la Cooperativa que contó con la presencia de innumerables socios y de invitados especiales, en la oportunidad se pro-cedió al sorteo final de la Mega Bono de Educación y muchos premios a los asistentes. Esta actividad se llevó adelante en el local de FIPSA.

OTRAS ACTIVIDADES REALIZADAS• Contratos y Auspicios Firmados:

• Contratación de la Radio 780 AM radio Primero de marzo en el programa Página 780 para publicitar a la Cooperativa.

• Contrato con la firma claro para proporcionar servicios de comunicación con una central telefónica y 12 líneas telefó-nicas.

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• Contratación de la radio 1000 en el programa Instante político y económico y Comentando las noticias para publicitar a la Cooperativa.

• Contratación del Lic. Horacio Enciso para el asesoramiento en publicidad y marketing de la Cooperativa.

• Contratación de la firma SYS para la configuración de los servidores de la Cooperativa.

• Contratación de Radio Libre y Fm Villa Hayes para la difusión de los servicios de la Cooperativa, en la Ciudad de Villa Hayes y Benjamín Aceval.

• Contratación de Radio Centenario FM en la Ciudad de Caaguazú para la difusión de los servicios de la Cooperativa, en la Ciudad de Caaguazú.

• Contratación de Radio Choré FM en la Ciudad de Choré para la difusión de los servicios de la Cooperativa, en la Ciudad de Choré.

• Contratación de Radio Tapiracuai FM en la Ciudad de San Estanislao para la difusión de los servicios de la Cooperativa, en la Ciudad de San Estanislao.

• Contratación de Radio Guaira y Estación del Amor FM en la Ciudad de Villarrica para la difusión de los servicios de la Cooperativa, en la Ciudad de Villarrica.

• Contratación de Radio Encarnación en el espacio la mañana de granada en la Ciudad de Encarnación para la difusión de los servicios de la Cooperativa, en la Ciudad de Encarnación.

• Contratación de Radio Educación en Ciudad del Este para la difusión de los servicios de la Cooperativa, en Ciudad del Este.

• Contratación de la empresa Criterion para la provisión del servicio de antecedentes penales de los socios de la Cooperativa.

• Contratación de Radio Norte en la Ciudad de Concepción para la difusión de los servicios de la Cooperativa, en esa ciudad.

• Contratación de los Abogados Zacarias Gomez Rojas y Natalia Garcete para la judicialización de los casos de socios en mora de la Ciudad de Villarrica.

• Contratación del Abogado Carlos Benitez para la judicialización de los casos de socios en mora de la casa matriz.

• Contratación de los Abogados Carlos Rojas y Silicio Ramón Rojas para la judicialización de los casos de socios en mora de la Ciudad de Choré.

• Contratación del Abogado Elvio Servín para la judicialización de los casos de socios en mora de la Ciudad de Concepción.

• Contratación de la firma Civinsa S.A. para la preparación del proyecto de construcción en las Ciudades de San Pedro Y Choré.

• Contratación de Radio Mágica en la Ciudad de Choré para la difusión de los servicios de la Cooperativa, en esa ciudad.

• Contrato con la firma Procard para la habilitación de la tarjeta Visa.

• Auspicio de la Cooperativa Yoayu para el Seminario Internacional Cooperativas alternativa válida para el desarrollo eco-nómico y social, organizado por la Cencopan.

• Contratación de TV Cooperativa para la difusión de las actividades de la Cooperativa en canal 2.

• Contratación de la empresa Auditec para realizar la auditoria externa del ejercicio 2012.

Donaciones y apoyo a Entidades:• Donación en efectivo a la Escuela No. 4.906 para la reparación del techo de la escuela.

• Donación al Cuerpo de Bomberos Voluntarios de la Ciudad de Encarnación para sus obras sociales.

• Donación en efectivo a la parroquia Niño Salvador del Mundo para la pascua joven.

• Donación de medicamentos, frazadas y mosquiteros para los pobladores del chaco afectados por las inundaciones.

• Donación de torta para los socios del IPS para los festejos por el día de María Auxiliadora.

• Donación en efectivo para los socios del IPS de la Ciudad de Ayolas para los festejos por el día de María Auxiliadora.

• Donación en efectivo a la parroquia Santísima Trinidad para los festejos de su fiesta patronal.

• Donación de torta para los socios del IPS para los festejos por el día del Auxiliar.

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• Donación en efectivo a la capilla Perpetuo Socorro para los festejos por su fiesta patronal.

• Donación de torta para los socios del IPS específicamente para la sección de lavandería.

• Donación de torta para los socios del IPS específicamente para la Asociación de Empleados del IPS.

• Donación en efectivo para el festejo del día del niño en la Ciudad de San Pedro.

• Donación en efectivo para el festejo del día del niño para la Escuela Emilio Ferreira.

• Donación en efectivo para el festejo del día del niño para la Escuela Juana de Lara.

• Donación en efectivo para el festejo del día del niño para la Escuela Carlos Antonio López.

• Donación de torta para los socios del IPS específicamente para la sección Bienestar del Personal.

• Donación en efectivo para el festejo del día del Policía para la comisaria Nº.12 de la capital.

• Donación de carpetas para el Centro de Entrenamiento Vocacional de la Ciudad de Villarrica.

• Donación en efectivo para el festejo del día del Policía en la Ciudad de Choré.

• Donación en efectivo para financiar un Análisis Econométrico para la implementación del fondo de garantía para las Cooperativas de ahorro y créditos, impulsado por la Cencopan.

• Donación en efectivo para el Cuerpo de Bomberos Voluntarios de Caaguazú para la adquisición de una autobomba.

• Donación de torta para los niños del Hogar taller del IPS .

INFORME ESPECIALACCIDENTE AUTOMOVILISTICO DE DIRECTIVOS DE LA COOPERATIVA En fecha 28-09-12 de regreso de la organización del evento fiesta de integración familiar en la Ciudad de Concepción, se ha producido un accidente automovilístico en el vehículo Kia Soul de propiedad de la Cooperativa que transportaba de regreso hacia la capital a los Directivos Señores Antonio Aguilera, Héctor Agüero, Ángel Ruiz Díaz y la Sra. Dolores Giménez, quienes estuvieron internados en el Hospital Central del IPS, y se recuperaron satisfactoriamente. El seguro contratado por la Cooperativa ha dado cobertura integra a los daños del vehículo siniestrado, abonando el costo total del mismo para que la Cooperativa vuelva a reponer con la compra de otro rodado.

PALABRAS FINALESAl culminar un ejercicio más, nos hemos permitido exponer las actividades realizadas, extendiendo nuestros sinceros agra-decimientos, a todos los socios y socias por el cumplimiento cabal de sus compromisos societarios, de manera a seguir fortaleciendo a nuestra querida Cooperativa, y de igual manera por la confianza que han depositado en los Directivos del Consejo de Administración para el gerenciamiento de esta organización Cooperativa.

También deseamos expresar a los demás Directivos de la Junta de Vigilancia y la Junta Electoral que acompañaron el esfuerzo realizado desde sus áreas de competencia nuestro reconocimiento por toda la entrega en el logro de las metas propuestas; y de igual manera a los miembros de los distintos Comités quienes estuvieron en todo momento al servicio de los socios.

Finalmente no podemos dejar de mencionar e igualmente señalar todo el esfuerzo y dedicación a la Institución, que han dejado los funcionarios de la Cooperativa, convirtiéndose en los brazos ejecutores de las diversas tareas y actividades en el logro de los objetivos .

Abrazamos el desafió y un firme compromiso a seguir brindando un buen servicio a todos nuestros asociados, en este año 2013, que contenga no solo cantidad de servicios sino también la calidad de los mismos, en honor a la confianza de tan selecta membresía.

Muchas gracias.

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Presidenta Lic. Beatriz LópezSecretariaSra. Nancy HermosillaMiembroSra. Nilda AlvarengaCoordinador del Consejo de AdministraciónSr. Angel Sinecio Ruíz DíazRepresentante de la Junta de VigilanciaSr. Nélson Dario Pintos Fernández

Informe del Comité de CréditosInforme del Comité de Créditos

Informe del Comité de CréditosInforme del Comité de Créditos

Informe del Comité de Créditos

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Nº de ActaMes

Montos Aprobados Créditos Ordinarios

Cant. Aprob.

Montos Rechazados

Cantidad Rechazados

Derivados CA

Cantidad C.A

Cantidad Ses. Ord.

Cant. Ses. Ext-Ord.

Cantidad Sesiones

1.197 – 1.202 ENERO 1.318.570.000 80 35.000.000 1 120.270.000 16 5 1 6

1.203 – 1.208 FEBRERO 1.622.800.000 96 0 0 198.800.000 16 5 1 6

1.209 – 1.214 MARZO 1.352.600.000 81 0 0 52.100.000 9 4 1 5

1.215 – 1.221 ABRIL 1.398.400.000 78 40.000.000 1 257.100.000 17 5 2 7

1.222 – 1.228 MAYO 1.929.600.000 104 74.000.000 4 171.100.000 15 5 1 6

1.229 – 1.234 JUNIO 1.137.600.000 65 103.000.000 3 123.800.000 14 6 0 6

1.235 – 1.241 JULIO 1.503.535.000 83 20.000.000 1 143.535.000 13 6 1 7

1.242 – 1.248 AGOSTO 1.275.450.000 69 74.000.000 3 141.950.000 11 5 2 7

1.249 – 1.254 SETIEMBRE 1.554.400.000 78 0 0 169.400.000 15 6 0 6

1.255 – 1.262 OCTUBRE 1.775.850.000 99 0 0 380.250.000 23 7 1 8

1.263 – 1.271 NOVIEMBRE 1.738.500.000 94 2.500.000 1 43.000.000 7 6 3 9

1.272 – 1.279 DICIEMBRE 1.727.750.000 77 218.500.000 11 6 2 8

Total: 18.335.055.000 1.004 348.500.000 14 2.019.805.000 167 66 15 81

Mes Monto Aprobado

MARZO 10.117.500

ABRIL 16.189.000

MAYO 197.775.750

JUNIO 713.979.372

JULIO 1.113.887.500

AGOSTO 1.865.856.950

SEPTIEMBRE 1.561.207.450

OCTUBRE 2.224.716.354

NOVIEMBRE 2.212.050.850

DICIEMBRE 1.753.719.601

11.669.500.327Total:

Es importante mencionar que toda la gestión del Comité se halla encuadrada por los delineamientos del Reglamento del Créditos hoy vigente, instrumento a través del cual se establece en todos los parámetros válidos para el análisis y la conce-sión de los diferentes créditos solicitados por los asociados. De aquí la importancia de que el asociado conozca cuáles son los diferentes tipos de créditos que hoy otorga la Cooperativa Yoayu y que pasamos a detallar a continuación:

ÁREA ORDINARIO

10.1

17.5

00

16.1

89.0

00

197.

775.

750

713.

979.

372

1.11

3.88

7.50

0

1.86

5.85

6.95

0

1.56

1.20

7.45

0

2.22

4.71

6.35

4

2.21

2.05

0.85

0 1.75

3.71

9.60

1

0

500.000.000

1.000.000.000

1.500.000.000

2.000.000.000

2.500.000.000

MAR

ZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBR

EOCT

UBRE

NOVIEM

BRE

DICIEM

BRE

ok.indd 23 19/02/2013 11:28:07 a.m.

24

En términos comparativos de gestión, entre los años 2011 y 2012 respectivamente, deducimos que es de suma mate-rialidad y relevancia mencionar el crecimiento de la ejecución de los desembolsos de créditos a socios en un 22% en el año 2012 (línea base año 2011); con valores que desde Gs. 74.223.614.490 han ascendido a Gs. 94.788.390.466; señal importante de una salud financiera en materia de ejecución presupuestaria y rentabilidad en la colocación de los fondos disponibles de la Cooperativa.

Comparativo de ejecución

Meses Monto 2011 Monto 2012 ENERO 5.203.560.170 5.741.926.429

FEBRERO 6.077.930.709 7.049.987.524

MARZO 6.920.648.214 6.639.462.884

ABRIL 5.967.980.711 5.518.321.712

MAYO 6.711.533.420 7.447.777.900

JUNIO 5.702.832.611 7.243.441.426

JULIO 5.582.343.523 7.765.677.083

AGOSTO 5.834.192.994 9.583.987.044

SETIEMBRE 6.626.476.925 8.346.795.266

OCTUBRE 6.417.453.791 9.538.825.432

NOVIEMBRE 6.810.858.213 10.261.524.387

DICIEMBRE 6.367.803.209 9.650.663.379

TOTAL 74.223.614.490 94.788.390.466

Siguiendo esta misma línea de acción e interpretación, se visualiza un crecimiento positivo del 15% sobre los valores presupuestados por la Cooperativa al inicio del año 2012, donde valores estimados de colocación de 82.174.000.000 han resultado en valores efectivamente colocados de 94.788.390.466 de guaraníes.

Enero Febrero Marzo Abril Mayo JunioProyectado 2012 5.985.000.000 6.080.000.000 6.672.000.000 6.682.000.000 6.880.000.000 6.730.000.000

Ejecución 5.741.926.429 7.049.987.524 6.639.462.884 5.518.321.712 7.447.777.900 7.243.441.426

Diferencia -243.073.571 969.987.524 -32.537.116 -1.163.678.288 567.777.900 513.441.426

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre DiciembreProyectado 2012 6.850.000.000 6.630.000.000 7.135.000.000 7.210.000.000 7.590.000.000 7.730.000.000

Ejecución 7.765.677.083 9.583.987.044 8.346.795.266 9.538.825.432 10.261.524.387 9.650.663.379

Diferencia 915.677.083 2.953.987.044 1.211.795.266 2.328.825.432 2.671.524.387 1.920.663.379

Proyectado 2012 82.174.000.000

Ejecución 94.788.390.466

Diferencia 12.614.390.466

Ejecutado % 114

COMENTARIOS GENERALES

Agradecimientos: al Consejo de Administración, Junta de Vigilancia y Miembros de los demás Comités, por la confianza y apoyo brindado para el desarrollo del trabajo.A la Alta Gerencia de la Cooperativa y funcionarios responsables del área de crédito por la incansable paciencia y colabo-ración en todas y cada una de las sesiones de crédito realizadas durante este periodo.Es nuestro deseo que el Comité de Crédito de la Cooperativa siempre se constituya en una herramienta de gestión válida, eficaz, eficiente y competitiva, que permita alcanzar no solamente la rentabilidad esperada por la actividad económica de la Cooperativa, sino que también coadyuve al bienestar general de todos los asociados y por ende, de toda nuestra Sociedad.

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25

Informe del Comité de Recuperación de Créditos y Tarjeta de Crédito Cabal

La gestión de recuperación de los créditos en mora, es una responsabilidad muy importante para la cooperativa, no solo por la necesidad real de recupero del capital prestado en favor de la salud fi nanciera de la institución, sino por la necesidad no menos importante de recuperar a los Socios que se encuentran atravesando por situaciones de morosidad, ante esta realidad social, la Cooperativa Yoayu se ha caracterizado siempre por ofrecer alternativas de cobro accesibles, a los efectos de colaborar con la recuperación integral, tanto del capital, como de la situación societaria de las personas afectadas por estas situaciones.En cuanto a los resultados de nuestra gestión, podemos informar con mucho orgullo, que hemos logrado concretar im-portantes resultados, ya que a diciembre de 2012, nuestra morosidad ha sido reducida al 5,20 %, con respecto al cierre del ejercicio 2011 en el que se llegó a una morosidad del 6,19% , gracias a las diferentes gestiones realizadas, razón por la cual expresamos nuestros agradecimientos por la colaboración de compañeros dirigentes y funcionarios que nos ayudaron a hacer posible nuestra labor.

Detalle de capital en mora desde Enero a Diciembre de 2012

MES Cartera Total( Incluye Tarjeta Cabal) Cartera Afectada Indicador de

MorosidadENERO 84.577.333.835 5.426.344.137 6,42%FEBRERO 86.470.368.583 5.518.238.483 6,38%MARZO 87.547.977.543 5.820.683.334 6,65%ABRIL 87.965.818.986 6.119.852.242 6,96%MAYO 89.416.084.159 6.223.237.059 6,96%JUNIO 91.240.503.217 6.273.864.306 6,88%JULIO 93.143.398.819 6.425.035.544 6,90%AGOSTO 95.793.660.046 5.876.539.717 6,13%SEPTIEMBRE 97.900.902.474 5.851.884.217 5,98%OCTUBRE 100.364.331.384 5.595.359.175 5,58%NOVIEMBRE 103.609.860.495 5.817.268.533 5,61%DICIEMBRE 105.292.699.985 5.472.560.988 5,20%

Informe del Comité de Recuperación de Créditos y Tarjeta de Crédito Cabal

Presidente Sr. Román BrítezSecretariaSra. Gladys CabralMiembroSr. Alberto OjedaCoordinador del Consejo de AdministraciónLic. Osvaldo Bareiro ÁvalosRepresentante de la Junta de VigilanciaLic. Carlos Delfín Cáceres

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26

REFINANCIACIONES, CONSOLIDACIONES Y HOMOLOGACIONES O ACUERDO DE PA-GOS:Dentro de la política de recuperación implementada por nuestra cooperativa, en los meses comprendidos entre enero – diciembre /2012, el Comité se reunió en 53 veces y fue aprobado un total de Gs. 5.578.565.969., (Guaraníes: cinco mil quinientos setenta y ocho millones, quinientos sesenta y cinco mil, novecientos sesenta y nueve), resultado de las refi -nanciaciones, consolidaciones y homologaciones o acuerdo de pagos solicitados por los socios en situación de mora o queriendo re-programar sus cuotas.

Cantidad de solicitudes aprobadas

Cartera total y capital afectado

Monto desembolsado por mes

3 10 7 5 4

8 8 10 4 6 7 5

30

21 15 14

40 32

38

93

62

44

56

42

4 2 3 4 2 3

Cantidad de solicitudes aprobadas Solicitudes de Consolidación Solicitudes de Refinac Homologaciones

ENERO 379.540.361

7% FEBRERO 450.012.642

8% MARZO 238.945.270

4% ABRIL

266.777.032 5%

MAYO 419.324.421

8%

JUNIO 369.483.317

7%

JULIO 386.576.631

7% AGOSTO

975.991.330 17%

SETIEMBRE 609.017.714

11%

OCTUBRE 539.899.430

10%

NOVIEMBRE 586.264.987

10%

DICIEMBRE 356.732.834

6%

Montos desembolsados por mes

f

Cartera total 105.268.694.335

95%

Capital afectado

5.472.560.988 5%

Cartera Total y Capital Afectado

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Evolución del % de morosidad

Enero 6,42%

Febrero 6,38%

Marzo 6,65%

Abril 6,96%

Mayo 6,96%

Junio 6,88%

Julio 6,99%

Agosto 6,14%

Septiembre 6,97%

Octubre 5,58%

Noviembre 5,63%

Diciembre 5,20%

Evolución del % de morosidad

Es importante mencionar que toda la gestión del Comité se halla encuadrada por los delineamientos del Reglamento del Recuperación de Créditos hoy vigente, instrumento a través del cual se establece en todos los parámetros válidos para el análisis y aprobación de las diferentes modalidades de pago (refi nanciación, consolidación y homologación de deuda) en benefi cio del socio en situación de mora o quienes buscan facilidades de pago.

Informe de Tarjeta CabalEl ejercicio iniciado los primeros dias de Enero y culminado el 31 de Diciembre de 2012 fue un año con muchos cambios politicos, economicos a nivel nacional como internacional factores que han marcado pautas en la planeacion y en el de-sarrollo de las actividades llevadas a cabo por el Comité de Tarjeta de Crédito.En la planeacion como todos los años se tuvo en cuenta que la Tarjeta de Crédito Cabal Yoayu sea siempre una herramienta para las necesidades del Socio.El Comité de Tarjeta de Crédito en ese sentido se ha reunido en un Total de 26 sesiones para realizar el seguimiento y eva-luación de la cartera de tarjetas de crédito y actividades planeadas.En este año realizamos en forma conjunta con Cabal Paraguay dos promociones para los usuarios de tarjetas.• Vacaciones de Verano con tu Tarjeta Cabal• Promocion Descuento en la Cadena de Supermercados Real.• Blackfriday• Agosto Off Todas las tareas iniciadas por este comité han logrado de que los socios empezaran a interesarse en darle un buen uso a su tarjeta de crédito CABAL, para tener un buen nivel de vida y la de sus seres queridos que son benefi ciados indirectamente con la tarjeta. Como resultado del constante seguimiento a los planes estratégicos trazados y ejecutados, hemos arribado a un buen nú-mero de usuarios, resultado que se ha logrado gracias al apoyo que nos brinda nuestra masa societaria, las orientaciones y decisiones adoptadas por los dirigentes del Comité de Tarjeta de Crédito y el trabajo mancomunado con los funcionarios de la sección Tarjeta de Crédito CABAL y Funcionarios de las Agencias de Capital e Interior.Crecimiento de usuarios de tarjetas: se ha logrado una captación de 1.280 tarjetas de crédito desde el 1 de enero al 31 de diciembre del año 2.012, con una línea de crédito total de Gs. 1.400.850.000.Aspectos Administrativos: A través de la Gerencia General fueron otorgadas líneas de crédito hasta un monto de Gs. 1.500.000. En total fueron aprobadas 1.197 tarjetas, totalizando en lineas de crédito Gs. 1.199.750.000. Las solicitudes superiores a ese monto fueron estudiadas por el Comité de Tarjeta, aprobándose 83 tarjetas por un monto total de Gs. 201.100.000.Agradecemos a los miembros del Consejo de Administración por el apoyo constante brindado al comité durante el ejercicio.Para una mejor ilustracion se adjuntan las gráfi cas correspondientes a distintos tipos de informaciones destacables.

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INDICADORES DE LA GESTIÓN

RESULTADO DE TARJETA DE CRÉDITO CABAL ENERO-DICIEMBRE 2012

INGRESOS Monto %

Intereses cobrados 848.068.971 48,14 Intereses Plan Cabal 278.858.974 15,83 Intereses Punitorios 87.722.688 4,98 Comisión Comercios 59.380.165 3,37 Comisión exceso de compra 47.624.044 2,70 Regrabación de Plástico 62.315.000 3,54 Ingresos POR ATM 377.884.705 21,45

TOTAL INGRESOS 1.761.854.547 100,00

EGRESOS ENERO-DICIEMBRE 2012

Gastos del Personal 84.426.388 12,71 Administración y Procesamiento 488.866.539 73,58 Promoción 7.694.741 1,16 Entrega de Tarjeta 21.523.906 3,24 Otros Gastos 2.895.535 0,44 IVA 46.456.677 6,99 Impresos y Formularios 2.231.836 0,34 Servicio de Comunicaciones 7.751.086 1,17 Gastos de Reclamo TC Cabal 2.541.364 0,38

TOTAL EGRESOS 664.388.072 100 EXCEDENTE 1.097.466.475

TOTAL CARTERA AL 31-12-11 4.813.634.282

TOTAL CARTERA AL 31-12-12 5.103.577.135

EXCEDENTE PROMEDIO/MES 91.455.540

RENTABILIDAD SOBRE EL INGRESO TOTAL 62,29 %

RENTABILIDAD SOBRE EL ACTIVO 22,13 %

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29

COLOCACIONES POR MES CANTIDADCentral 470Ciudad del Este 133Encarnación 125Villarrica 119San Pedro 149Concepción 98Choré 92San Estanislao 27Villa Hayes 36

Caaguazú 14

Gral. Aquino 17

TOTAL 1.280

COLOCACIÓN POR LÍNEA CANTIDAD

De 300.000 a 1.500.000 1197De 1.501.000 a 3.000.000 78De 3.000.001 a 10.000.000 5TOTAL 1280

31 23 22 13 26 51 28 48

373

271 298

96

Colocaciones por mes

COLOCACIONES POR MES CANTIDAD Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

3123221326512848

373271298

961.280

Central

Ciudad del Este

Encarnación

Villarrica

San Pedro

Concepción

Choré

San Estanislao

Villa Hayes

Caaguazú

Gral. Aquino

470

133

125

119

149

98

92

27

36

14

17

Colocaciones por localidad Colocaciones por Localidad

Colocaciones por Mes

Tipos de Socios

Colocación por línea

Docente 298

Funcionarios de Yoayu

7

Funcionarios de IPS 288

Particulares 610

Microempresarios 35

Jubilados 42

Tipos de socios

TIPOS DE SOCIOS CANTIDAD

Docente 298Funcionarios de Yoayu 7Funcionarios de IPS 288Particulares 610Microempresarios 35Jubilados 42TOTAL 1.280

De 300.000 a 1.500.000

De 1.501.000 a 3.000.000

De 3.000.001 a 10.000.000

1197

78 5

Colocación por línea

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30

Presidente Sr. Antonio AguileraSecretarioSr. Hector SandovalMiembrosLic. Angelica Acosta de GiménezLic. Dolores GiménezSr. Rodrigo ParedesSr. Pedro OjedaRepresentante de la Junta de VigilanciaLic. Ada Lis García Brizuela

Con la convicción de que sólo con la educación se pueden hacer sostenibles los logros alcanzados en la Cooperativa Yoayu, para la institución y como personas que se esmeran para practicar los valores que hacen a los hombres y mujeres integrantes de nuestra entidad, el Comité de Educación puso empeño en las distintas actividades desarrolladas en el transcurso del ejercicio fenecido, teniendo un número importante de participantes con respecto al año anterior, favore-ciendo la consolidación institucional, es así que dentro del delineamiento de sus funciones éste Comité se ha involucrado y comprometido con el Consejo de Administración, como órgano de apoyo.

Área EducativaHemos abordado diversos temas para el fortalecimiento de la educación en cooperativismo y el conocimiento del modelo económico y social cooperativo, con el ánimo de contribuir en la formación integral de los asociados, que tienen diversos intereses en la sociedad. Además, en cumplimiento de uno de los valores esenciales que es la Responsabilidad Social, que cubre un amplio espectro del quehacer humano, como: educación, capacitación, recreación, integración, entre los más destacados.

En el área educativa se realizaron diversos cursos, talleres y charlas para los asociados, así como también para nuevos so-cios, los temas desarrollados en los mismos fueron seleccionados a través de un cuidadoso estudio de mercado realizado por el Comité de Educación para determinar las necesidades de capacitación de los socios y así poder satisfacer sus reque-rimientos educacionales. Para los nuevos socios fueron organizadas charlas informativas para la obtención de sus primeros créditos, además de otros temas de interés como ser: la reseña histórica de la cooperativa, sus primeros pasos, servicios y productos ofrecidos, benefi cios brindados de solidaridad, entre otros temas de interés societario. Las mismas fueron realizadas por profesionales contratados de acuerdo a las necesidades, así como también por Directivos y miembros del Comité de Educación.

Las jornadas de capacitación fueron realizadas en las localidades de: Ciudad del Este, San Estanislao, Concepción, Encar-nación, San Pedro, Villarrica, Choré, Caaguazú, Alberdi, Caazapá, San Juan Misiones, Yaguarón, General Aquino, Mariscal Estigarribia, entre otras.

Charla de capacitación Yaguarón Charla de capacitación Mcal. Estigarribia

Informe del Comité de EducaciónInforme del Comité de

Informe del Comité de EducaciónInforme del Comité de

Informe del Comité de EducaciónEducación

Informe del Comité de EducaciónEducación

Informe del Comité de Educación

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Charla de capacitación Alberdi Charla de capacitación Choré

Curso Taller de Manualidades en goma eva para socios e hijos de socios en casa matriz

Curso Taller de Manualidades en zapatillas para socios e hijos de socios en casa matriz

Curso de capacitacion de funcionarios en la casa matriz

Curso de capacitación para dirigentes en la casa matriz

Curso Taller de Manualidades adornos navideños para socios e hijos de socios en casa matriz

Conferencia Magistral dirigida por el Econ. Pablo Herken para funcionarios, directivos y socios en la casa matriz.

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32

MES DE MAYO Y JUNIOAgencia Villarrica: Charla informativa sobre Créditos Pymes y educativa a socios y no socios, funcionarios y directivos de la Cooperativa.

Casa Matriz: Presentación de la nueva línea de Créditos Pymes a Directivos y Funcionarios.MES DE JUNIO: Agencia San Pedro: Capacitación educativa a socios y no socios con una importante participación, asi también de funcio-narios y directivos de la Cooperativa.

Agencia Encarnación: Capacitación educativa a socios y no socios con una importante participación, asi también de Fun-cionarios y Directivos de la Cooperativa.

Casa Matriz: Capacitación educativa con la participación de 12 Ofi ciales de Créditos de Casa Matriz y todas las Agencias del Interior.MES DE JULIO:Agencia Villarrica: Visitas a socios/as emprendedores promocionando el Crédito Pymes ,y capacitación a los mismos con la participación de Directivos y Funcionarios de la Cooperativa.

Agencia Encarnación: Visitas a socios/as emprendedores para promocionar el nuevo producto crediticio y capacitación a directivos y funcionarios.

Agencia Caaguazú: Capacitación y Visitas a socios/as emprendedores para realizar la promoción activa y capacitación a los socio/as emprendedores en el local.MES DE AGOSTO: Casa Matriz: Curso de capacitación para Dirigentes, Gerente, y encargados de área metropolitana e interior.

Agencia Villarrica: Monitoreo del nuevo producto y capacitación para Dirigentes y funcionarios de la agencia.

Agencia Encarnación: Monitoreo del primer piloto de implementación del producto y capacitación a directivos y

funcionarios de la Agencia.

Charla Educativa Intercooperativa organizado por la cooperativa Yoayu en el salón auditorio de la cooperativa 8 de marzo

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33

MES DE SETIEMBRE:Agencia Caaguazú: Evaluación y monitoreo del primer piloto de implementación de la tecnología de Microfinanzas y capacitación a Directivos y funcionarios de la agencia.

Agencia Choré: Monitoreo y evaluación del primer piloto de implementación de la tecnología de microfinazas a los socio/as emprendedores/as de esta zona geográfica.MES DE OCTUBRE:Oficina de Atención al socio General Aquino: Evaluación y monitoreo del programa piloto, implementado en la agencia, en cuanto a la concesión y atención a socios/as emprendedores/as.

Agencia San Estanislao: Evaluación y monitoreo de la implementación efectiva del nuevo producto crediticio destinado al segmento de socios/as emprendedores/as de este mercado.

Casa Matriz: Capacitación a directivos, gerente y funcionarios, en Microfinanzas, de manera a realizar los ajustes necesarios en el primer piloto y la planificación estratégica del nuevo producto para el 2013.MES DE NOVIEMBRE:Agencia Concepción: Monitoreo y evaluación del nuevo producto crediticio, para identificar las oportunidades en este segmento de mercado, para las proyecciones del 2013 y capacitación a los funcionarios.

Agencia Ciudad del Este: Evaluación de la implementación del nuevo producto crediticio y capacitación a los empleados y directivos.MES DE DICIEMBRE:Agencia Villa Hayes: Monitoreo e identificación de las oportunidades para seguir con la implementación del nuevo pro-ducto crediticio y capacitación a los funcionarios.

Agencia Hospital: Identificación y monitoreo para evaluar la implementación del producto destinado a socios/as empren-dedores/as.

Agencia San Estanislao: Verificación in situ de los ajustes sugeridos durante el primer monitoreo realizado en la agencia, para el crecimiento sano de la cartera.

Agencia Pettirossi: Evaluación de la implementación del producto destinado al segmento de socios/as emprendedores/as.

Agencia Caaguazú: Verificación in situ de los ajustes sugeridos durante el primer monitoreo realizado en la agencia, para el ajuste de las desviaciones surgidas.

Los talleres de capacitaciones fueron dirigidos a los emprendedores formales e informales, con temas referentes a planifi-car y gestionar con eficiencia su negocio, cualquiera sea el rubro, comercio o servicio, y los orienta en tres ejes fundamen-tales para llevar con éxito su negocio: La Planificación, La Administraición, El Marketing y las Ventas.

El nivel de involucramiento del Comité de Educación, en la implementación de la tecnología de Microfinanzas fue muy satisfactorio, mediante el apoyo constante a la consultoria especializada en Microfinanzas, contratada por el Consejo de Administración, se ha podido implementar en Casa Matriz y en las agencias de Villarrica, Caaguazú y Encarnación, en una primera etapa.

Actualmente contamos con un área especializada en Casa Matriz, con una supervisora y tres oficiales de créditos, y en las agencias del interior con un oficial de créditos, son los que realizan las visitas in situ y los trabajos de campo a los socios/as emprendedores/as.

La Consultoria ha fortalecido a la Institución en la concesión de créditos a microempresarios, desde el mes de mayo del 2012, se han beneficiado a 466 socios/as.

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34

El proceso de implementación de la tecnología de Microfi inanzas, para satisfacción de todos ha sido exitosa, de Mayo al 31 de Diciembre de 2012 sa ha desembolsado con el programa de créditos ágiles, oportunos y de alto compromiso social la suma de G. 11.669.500.327 superando las metas establecidas por el Consejo de Administración al inicio del Proyecto, con un porcentaje de mora con créditos con mas de 60 días de 0,60% y con un porcentaje de mora con créditos con 30 días en adelante del 2,74%.

Se adjuntan los gráfi cos de distribución de cartera por agencias, monto desembolsado mes a mes.

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SETIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

10.117.500

16.189.000

197.775.750

713.979.372

1.113.887.500

1.865.856.950

1.561.207.450

2.224.716.354

2.212.050.850

1.753.719.601

Créditos PYMES desembolsados

Montos desembolsados por agencias

CASA MATRIZ

AG. PETTIROSSI

AG. HOSPITAL

AG. CDE

AG. ENCARNACION

AG. SAN PEDRO

AG. CONCEPCION

AG. VILLARRICA

AG. CHORE

AG. VILLA HAYES

AG. CAAGUAZU

AG. SANTANI

OFIC. GRAL. AQUINO

4.286.973.256

-

-

245.814.500

676.255.250

156.795.000

485.700.500

927.284.250

515.881.750

743.542.500

2.623.084.571

499.741.000

508.427.750

CASA MATRIZAGENCIA

PETTIROSSIAGENCIA HOSPITAL

AGENCIA CDE

AGENCIA ENCARNACIÓN

AGENCIA SAN PEDRO

AGENCIA CONCEPCIÓN

4.286.973.256 - -

245.814.500 676.255.250

156.795.000

485.700.500

AGENCIA VILLARRICA

AGENCIA CHORÉ

AGENCIA VILLA HAYES

AGENCIA CAAGUAZÚ

AGENCIA SANTANI

OFIC. GRAL. AQUINO

TOTAL 927.284.250

515.881.750

743.542.500

2.623.084.571

499.741.000 508.427.750

11.669.500.327

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3535

La cartera de Microfi nanzas tiene un gran potencial de crecimiento, puesto que las zonas geográfi cas donde opera la Coo-perativa aglutina a muchos emprendedores/as que encuentran a la Cooperativa Yoayu como una excelente alternativa para su crecimiento, sin embargo la satisfacción de que esos socios/as emprendedores se hayan benefi ciado no se extin-gue con esa cantidad, detrás de cada uno de ellos fueron benefi ciados padres, cónyuges, hijos y empleados, generando una impresionante cadena productiva. La multiplicación en la cadena, como mínimo, mas de 2.000 personas benefi ciadas directamente con la implementación del programa. Tomando en consideración que la gran mayoría de los empleos, lo generan los sectores de micro, pequeña y mediana empresa.

El programa no solo ha encontrado éxito por la cantidad de gente benefi ciada sino por los resultados que ha reportado a la institución. El extraordinario crecimiento de cartera de préstamos, producto de la implementación de la tecnología, ha contribuido a generar mayores ingresos operativos.

Nuestra principal motivación es la satisfacción de nuestra membresía y todo el año trabajamos para lograr ese objetivo, el Comité de Educación agradece al Consejo de Administración por la confi anza depositada en sus integrantes, a los em-pleados que apoyaron nuestra gestión y a todos los que comprendieron que trabajando en equipo lograríamos resultados positivos para el fortalecimiento de nuestra cooperativa.

Charla PYMES a socios y futuros socios en la ciudad de Encarnación

Charla PYMES a socios y futuros socios en la ciudad de Villarrica

Capacitación para funcionarios Agencia Encarnación

Charla PYMES a socios y futuros socios en la ciudad de San Pedro

Charla PYMES a socios y futuros socios en la ciudad de Caaguazú

Capacitación para funcionarios Agencia Villarrica

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3636

Capacitación para funcionarios Agencia Caaguazú

Capacitación para funcionarios Agencia San Estanislao

Capacitación para funcionarios Agencia Villa Hayes

Capacitación para funcionarios Agencia Concepción

Curso taller de capacitación créditos PYMES, para funcionarios, jefes de agencias, oficiales de créditos de la capital y el interior del país, en la casa matriz.

Capacitación para funcionarios Agencia Choré

Capacitación para funcionarios Ofic. Aten. al socio Gral. Aquino

Capacitación para funcionarios Agencia Ciudad del Este

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37

OTRAS ACTIVIDADES

Hemos acompañado a nuestros asociados en diversas fechas con afi ches recordatorios y de felicitaciones por diferentes acontecimientos como ser: Día de la Amistad, Día del Ahorro, Día de María Auxiliadora, Día del Trabajador, Día del Médico, Día del Químico, Día del Psicólogo, Día de la Madre, Día del Padre, Día de la Juventud, Día de Boquerón, Día del Odontó-logo, Día del Maestro, entre otros, así como también afi ches de felicitaciones en los aniversarios de las distintas Clínicas Periféricas del IPS.

MEGA BONO DEL COMITE DE EDUCACION EN CAPITAL Y DOS AGENCIAS DEL INTERIOR El Comité de Educación ha lanzado como todos los años el tradicional MEGA BONO de Educación, a los efectos que los ingresos derivados del mismo sea utilizado como fuente de fi nanciamiento de las actividades educativas de éste comité. Este año fenecido las localidades de San Pedro y Villarrica contaron con su propio MEGA BONO el cual alcanzó el éxito esperado, al igual que el MEGA BONO de la Capital que supero las expectativas. El MEGA BONO, conto con sorteos men-suales de efectivo y el sorteo fi nal con importantes premios en efectivo y electrodomésticos, los sorteos fi nales de San Pedro y Villarrica, fueron realizados en la jornada de Integración familiar de estas localidades y el de la capital, en la cena aniversario, llevado a cabo el día viernes 21/12/12,en las instalaciones de FIPSA.

AREA SOCIAL E INTEGRACION FAMILIAR

A partir del mes de Julio del 2012, se han llevado a cabo encuentros de integración familiar denominados “Jornada de Integración”, los cuales fueron realizados en la capital e interior del país.

Al respecto es importante mencionar que el Comité de Educación a realizado la ventas de adhesiones, con el fi n de sub-sidiar parte de los gastos que demandan la organización del evento Jornada de Integración Familiar en cada ciudad del Interior, con el esfuerzo de los empleados de cada Agencia, quienes han colaborado desinteresadamente y con mucho fervor en la colocación de las adhesiones y la organización de cada evento, con el seguimiento del Comité.

Dichos encuentros tuvieron como objetivo agasajar a los socios, dentro de un espíritu familiar cooperativo, así como hacer conocer a los dirigentes de la cooperativa sobre sus inquietudes y reconocimientos hacia la gestión actual de la coopera-tiva.

• En tal sentido se han realizado dichos eventos en los siguientes lugares:• Encuentro de Integración Familiar San Estanislao • Encuentro de Integración Familiar Encarnación • Encuentro de Integración Familiar Concepción • Encuentro de Integración Familiar San Pedro • Encuentro de Integración Familiar Villarrica • Encuentro de Integración Familiar Caaguazu • Encuentro de Integración por el Día del Niño

Jornada de integración familiar San Pedro

Jornada de integración familiar Concepción

300 Personas370 Personas340 Personas420 Personas436 Personas295 Personas

5.000 Personas

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Homenaje a nuestros socios/as en sus días

1. Obsequio de Tortas en el día de María Auxiliadora a la Policlínica Turnos mañana y tarde, del Hospital Central del IPS2. Obsequio Tortas en el día de María Auxiliadora a lo/as Asistentes del Hospital Central del IPS.3. Obsequio de Tortas a la Sección Lavandería, del Hospital Central del IPS.4. Obsequio de Tortas a la Sección Costura – Adm. de Producciones5. Obsequio de Tortas por el día del Psicólogo en el Hospital Central del IPS.6. Obsequio de Tortas al Hogar Taller del IPS.

Analizando el Mandato Asambleario, de llegar a la mayor masa societaria distribuida en todo el País, en cuanto al fortale-cimiento de charlas educativas con interés aceptada por cada ciudad, mediante encuestas de opinión sobre el tema de las mismas y donde el Consejo de Administración ha dado el apoyo e instrucciones precisas al Comité de Educación para desarrollar e implementar esta tarea, aprovechando la califi cación e idoneidad de sus integrantes; el cual fue cumplido cabalmente.

Este resultado nos dio la fortaleza de seguir apostando a la noble tarea de vincular el conocimiento de las personas con la construcción de seres humanos mas disponibles y con una herramienta de mejor manejo diario.

“El saber”, como experiencia todas estas actividades nos regalaron la oportunidad de relacionarlos con los socios y sentirnos mas unidos y orgullosos de pertenecer a la gran familia de la Cooperativa Yoayu ltda.

Jornada de integración familiar Encarnación

Festejo día del niño

Jornada de integración familiar San Estanislao

Jornada de integración familiar Villarrica

Jornada de integración familiar Caaguazú

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39

PresidentaC.P. Lourdes JaraSecretariaSra. María Victoria BenítezMiembro TitularSr. Silvio R. Lovera MorenoCoordinadora del Consejo de Adminis-traciónSra. María Cristina Cohene MaízRepresentante de la Junta de VigilanciaLic. Juan Carlos Gómez

La gestión de nuestro Comité es una de las que tiene la mayor responsabilidad de mantener el perfi l que defi ne la natu-raleza del cooperativismo, encargada de velar por la atención de lo más importante en una entidad solidaria, que es el ser humano en sus necesidades.En ese contexto, en el ejercicio 2012 el Comité de Solidaridad entregó en concepto de subsidios para atender la demanda de los socios que tienen la cobertura establecida por la Cooperativa, más de 1.351.534.701 de guaraníes a 1.686 socios/as.Los mismos fueron entregados por diferentes casos como ser nacimiento, matrimonio, jubilación, título obtenido, falle-cimiento de padres, de cónyuges, de hijos menores de edad, de hijos mayores de edad discapacitados y fallecimiento de socios. Cabe destacar que aquellas solicitudes que no se ajustan a los requisitos exigidos por el reglamento de solidaridad, no son procesadas. Solicitamos a los socios se acerquen a las ofi cinas de la Cooperativa, a los efectos de interiorizarse de su estado de cuenta, a fi n de no perder el derecho de optar por los subsidios otorgados.El Comité de Solidaridad se reunió en 102 sesiones, en las cuales tuvimos un arduo trabajo en el estudio y las concesiones de las solicitudes presentadas por nuestros socios, teniendo en cuenta el volumen de crecimiento que hemos tenido en estos últimos años. Presentamos un resumen de la ejecución de los recursos del fondo de solidaridad. Estos recursos fueron utilizados de acuerdo a lo aprobado por el Comité de Solidaridad y por el Consejo de Administración.

Montos de Subsidios aprobados y desembolsados en el ejercicio 2012

Informe del Comité de SolidaridadInforme del Comité de

Informe del Comité de SolidaridadInforme del Comité de

Informe del Comité de SolidaridadSolidaridad

Informe del Comité de SolidaridadSolidaridad

Informe del Comité de Solidaridad

MesesFallecimiento de

SocioNacimiento Matrimonio

Fallecimiento de Padres

Fallecimientode Hijos

Fallecimiento de Conyuge

Jubilacion TituloNacimiento

Mellizos/GemelosAdopción Total

ENERO 8.140.000 39.029.000 14.490.000 13.970.000 0 2.640.000 2.450.000 7.980.000 1.400.000 0 90.099.000FEBRERO 12.540.000 27.970.000 11.900.000 26.290.000 1.100.000 6.270.000 4.550.000 4.260.000 1.400.000 0 96.280.000MARZO 17.600.000 32.767.000 10.780.000 36.630.000 2.200.000 3.300.000 3.500.000 5.400.000 980.000 0 113.157.000ABRIL 5.940.000 44.700.000 9.100.000 24.970.000 1.100.000 2.200.000 4.200.000 4.440.000 4.200.000 0 100.850.000MAYO 2.200.000 36.550.000 15.400.000 28.600.000 1.100.000 3.300.000 3.640.000 14.820.000 0 0 105.610.000JUNIO 6.600.000 25.750.000 7.700.000 32.890.000 550.000 1.100.000 2.800.000 24.420.000 0 0 101.810.000JULIO 8.800.000 36.310.000 13.090.000 41.730.000 6.600.000 8.680.000 18.840.000 0 0 0 134.050.000AGOSTO 6.600.000 40.361.000 10.640.000 45.210.000 1.100.000 1.100.000 7.000.000 18.240.000 0 0 130.251.000SEPTIEMBRE 4.400.000 37.035.000 11.690.000 26.070.000 770.000 2.200.000 7.700.000 14.820.000 700.000 0 105.385.000OCTUBRE 12.100.000 38.810.000 16.800.000 36.740.000 5.940.000 9.520.000 13.200.000 2.800.000 0 0 135.910.000NOVIEMBRE 12.540.000 54.100.000 10.500.000 28.380.000 1.100.000 4.070.000 2.800.000 13.020.000 1.400.000 0 127.910.000DICIEMBRE 2.200.000 43.642.701 12.180.000 25.630.000 1.100.000 2.970.000 3.500.000 16.620.000 2.380.000 0 110.222.701TOTALES 99.660.000 457.024.701 144.270.000 367.110.000 22.660.000 47.350.000 74.180.000 126.820.000 12.460.000 0 1.351.534.701

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40

Fallecimiento Matrimonio Jubilacion Titulo Obtenido

Nacimiento Adopcion

421.

426.

340

96.8

10.0

00

48.0

00.0

00

70.3

40.0

00

339.

970.

000

448.

155.

778

79.3

35.7

78

50.4

47.8

89

93.3

67.8

89

370.

193.

666

1.40

0.00

0

536.

780.

000

144.

270.

000

74.1

80.0

00

126.

820.

000

469.

484.

701

DESEMBOLSO DE SUBSIDIOS EN LOS 3 ULTIMOS AÑOS

2010 2011 2012

Cantidad de Subsidios aprobados en el ejercicio 2012

Cuadro comparativo de subsidios otorgados en los 3 ultimos años

Desembolso de subsidios en los 3 ultimos años

Resúmen

Subsidio 2010 2011 2012

Fallecimiento 421.426.340 448.155.778 536.780.000

Matrimonio 96.810.000 79.335.778 144.270.000

Jubilacion 48.000.000 50.447.889 74.180.000

Titulo Obtenido 70.340.000 93.367.889 126.820.000

Nacimiento 339.970.000 370.193.666 469.484.701

Adopción 1.400.000

Totales 976.546.340 1.042.901.000 1.351.534.701






Jubilación TituloNacimiento Mellizos/

GemelosAdopción Total

ENERO 4 41 21 14 3 4 15 1 0 103

FEBRERO 6 45 17 25 1 6 7 8 1 0 116

MARZO 8 72 16 35 2 3 4 9 1 0 150

ABRIL 3 51 13 23 1 2 6 8 3 0 110

MAYO 1 56 22 28 1 3 6 25 0 0 142

JUNIO 3 46 11 31 1 1 5 41 0 0 139

JULIO 4 77 19 42 6 13 33 0 0 194

AGOSTO 3 42 16 43 1 1 10 31 0 0 147

SEPTIEMBRE 2 54 17 24 1 2 11 25 1 0 137

OCTUBRE 6 56 24 36 6 15 22 2 0 0 167

NOVIEMBRE 6 71 15 27 1 4 4 22 1 0 151

DICIEMBRE 1 45 18 25 1 3 5 30 2 0 130

TOTALES 47 656 209 353 16 49 97 249 10 0 1.686

Saldo Anterior 234.085.061

Distribución Excedente 272.304.603

Total ingreso a Dic/12 1.629.229.304

Total egreso a Dic/12 1.351.534.701

Saldo Final a Dic/12 784.084.267

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41

Fallecimiento Matrimonio Jubilacion Titulo Obtenido

Nacimiento Adopcion

421.

426.

340

96.8

10.0

00

48.0

00.0

00

70.3

40.0

00

339.

970.

000

448.

155.

778

79.3

35.7

78

50.4

47.8

89

93.3

67.8

89

370.

193.

666

1.40

0.00

0

536.

780.

000

144.

270.

000

74.1

80.0

00

126.

820.

000

469.

484.

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DESEMBOLSO DE SUBSIDIOS EN LOS 3 ULTIMOS AÑOS

2010 2011 2012






Jubilación TituloNacimiento Mellizos/

GemelosAdopción Total

ENERO 4 41 21 14 3 4 15 1 0 103

FEBRERO 6 45 17 25 1 6 7 8 1 0 116

MARZO 8 72 16 35 2 3 4 9 1 0 150

ABRIL 3 51 13 23 1 2 6 8 3 0 110

MAYO 1 56 22 28 1 3 6 25 0 0 142

JUNIO 3 46 11 31 1 1 5 41 0 0 139

JULIO 4 77 19 42 6 13 33 0 0 194

AGOSTO 3 42 16 43 1 1 10 31 0 0 147

SEPTIEMBRE 2 54 17 24 1 2 11 25 1 0 137

OCTUBRE 6 56 24 36 6 15 22 2 0 0 167

NOVIEMBRE 6 71 15 27 1 4 4 22 1 0 151

DICIEMBRE 1 45 18 25 1 3 5 30 2 0 130

TOTALES 47 656 209 353 16 49 97 249 10 0 1.686

Presidente Sr. Juan Alfonso Cañete BenítezSecretariaSra. Gloria E. Gómez de SamaniegoMiembro Sr. Roberto Britez FerreiraCoordinador del Consejo de AdministraciónComité EjecutivoRepresentante de la Junta de VigilanciaSra. Juana Cáceres

Al cierre del ejercicio económico correspondiente al año 2012, el Comité de Planeamiento Estratégico de la Cooperativa Multiactiva Yoayu Ltda., presenta a consideración de la Magna Asamblea de Socios el INFORME ANUAL 2012, instrumento a través del cual pretende dar a conocer un breve resumen de las principales actividades realizadas a nivel Comité, durante el preriodo de referencia y que a continuación detallamos.En fecha 29 de mayo del 2012 los miembros del Comité de Planeamiento Estratégico se reúnen dando cumplimiento a la R.C.A N° 496/12, donde consta la conformación de los Comites Auxiliares y en la fecha expuesta se procede a distribuirse los cargos de éste Comité.Se mantuvieron reuniones con funcionarios de rangos superiores, a los efectos de obtener informaciones claras y precisas de la realidad de nuestra organización, para así preparar los resúmenes para su presentación en cada evento organizado por el Comité de Planeamiento Estratégico.

Informe del Comité de Planeamiento EstratégicoInforme del Comité de Planeamiento Estratégico

Informe del Comité de Planeamiento EstratégicoInforme del Comité de Planeamiento Estratégico

Informe del Comité de Planeamiento Estratégico

Área Responsable Tema

Sección CréditoJefe Sr. Jaime CampuzanoAcompañado por el Abg. Miguel RodríguezJefe Dpto. Operaciones

Etapa de desarrollo de la Estrategia de Crecimiento de la Cartera de Créditos.

Sección Ahorros

Sección Recuperación de Créditos

Jefe Lic. Víctor CenturiónAcompañado por el Abg. Miguel RodríguezJefe Dpto. Operaciones

Jefe Sr. Eduardo SandovalAcompañado por el Abg. Miguel RodríguezJefe Dpto. Operaciones.

Etapa de desarrollo de la Estrategia de Crecimiento en la Captación de Ahorros para así fondear las colocaciones de Créditos.

Etapa de disminución y/o el aumento en cuanto a la morosidad en lo que llegamos al cierre del mes. de mayo/12.

Sección de Tarjeta de Crédito Cabal.Jefe Sr. Mario Ramos acompañado por el Abg. Miguel RodríguezJefe Dpto. Operaciones.

Exposición de Crecimiento de la Cartera de Créditos en tarjetas.

Sección de Promoción, Ventas y Socios.

Lic. Raquel Velázquez acompañada por el Lic. Virgilio Orué Master en Administración Cooperativa jefe Dpto. de Adm. y Finanzas.

Etapa del plan de Marketing elaborado y ejecutado en el año y las coberturas realizadas por la sección.

Gerente General.Lic. Marcial CareagaMaster en Administración Cooperativa.

Etapa del Plan de trabajo del ejercicio 2012, para determinar fecha de Plenarias.

Gerente General.Lic. Marcial CareagaMaster en Administración Cooperativa.

Coordinación para la Plenaria del primer semestre.

Jefa RR.HH. Lic. Olga Leguizamón.Etapa de desarrollo de los recursos y necesidades del servicio a su cargo.

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Dando cumplimiento a los planes trazados, se realizaron jornadas de trabajo con funcionarios de capital e interior del país, Directivos y miembros de Comités Auxiliares (Comité de Educación, Comité de Crédito, Comité de Recuperación y Tarjeta Cabal, y Comité de Solidaridad).

El Consejo de Administración, dispuso que los miembros de este Comité Auxiliar participen en cursos de capacitación que detallamos a continuación.

Informe remitido al Consejo de Administración:

En fecha 10 de agosto/12 el Consejo de Administración como cada año realiza un homenaje a los niños (Día del Niño), solicita el acompañamiento de cada miembro para colaborar con la organización del festejo realizado en el local de FIPSA, el día miércoles 15 de agosto.DIAS Y HORAS DE SESIONES ORDINARIAS: los días martes de cada semana, a partir de las 13:00 hs., y en sesiones extraordina-rias consensuadas por cada caso en particular, las que no deben sobrepasar el presupuesto mensual de gastos establecidos por la Cooperativa para pago de dietas. Las sesiones se desarrollan habitualmente en el edificio anexo a la casa matriz, total de sesiones 50 (cincuenta) desde el mes de mayo a Diciembre del 2012.

COMENTARIOS GENERALESAl cierre del ejercicio económico 2012, alentamos al Consejo de Administración de la Cooperativa a mantener un sostenido crecimiento en los niveles de ejecución en todas las materias aprobadas para el presente ejercicio económico.Así mismo, fomentar la cultura del uso de los servicios que ofrece la Cooperativa a sus asociados, como sujetos económicos y dentro de la responsabilidad social desarrollada, necesitamos el constante apoyo de nuestra entidad para el mantenimiento y mejoramiento de su calidad de vida, en todos los aspectos relevantes.Por ello es imprescindible el contínuo y constante fortalecimiento de los niveles de control (internos y externos) a efectos de que todas las gestiones se encuentren plenamente respaldadas y enmarcadas dentro de la normativa vigente que rige a las instituciones cooperativas. En ese ámbito, por ejemplo, es destacable la participación en las jornadas semestrales organizadas por el Comité de Planeamiento Estratégico de la Cooperativa con relación a las gestiones de cada Comité, evento que se constituye en una importante herramienta de medición del avance para el logro de los objetivos trazados.De igual forma, toda la gestión del Comité de Planeamiento Estratégico se realiza en forma coordinada con otros estamentos de la Cooperativa, que por la naturaleza de su gestión se encuentran interrelacionadas, tales con los directivos, funcionarios en general y los comités auxiliares., al tratarse de generalidad de Recursos que interactúan en un todo, en el amplio sentido de la palabra, buscando asi el beneficio de todos los asociados.

Referencia Asunto FechaCumplimiento a la R.C.A N°592/12.

Informe Semestral.25 de julio/2012.

Cumplimiento a la R.C.A N°592/12.

Informe Semestral. 28 de agosto/2012.

Plan Financiero 2013 al 2015 Resúmen de Jornada. 23 y 24 de noviembre/2012.

Plan Estratégico/2012. Ejecución. 20 de diciembre/12

Capacitación Curso Local Fecha

La Planificación Estratégica como herramienta de gestión efectiva para la mejora continua.

Taller CREDICOOP Ltda. 16, 23 y 30 de junio/2012.

Oratoria y comunicación. Taller. Casa Matriz YOAYU Ltda. 18, 20 y 25 de setiembre/2012

Asunto Fecha Local

Plenaria del 1er. Semestre/2012 Viernes, 3 de agosto/2012 Casa Matriz

Jornada de Planeamiento Estratégico y Plan Financiero Ejercicio/2013, 2014, 2015

Viernes, 23 y sábado 24 de noviembre del 2012

Casa Matriz

Jornada de Gestión hasta el 2do. Semestre/2012 15 de febrero del 2013 Casa Matriz

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Informe de la Comisión de ConstrucciónInforme de la Comisión de Construcción

Atendiendo el mandato de Asamblea, las actividades de la Comisión de Construcción se dieron inicio en el mes de No-viembre del 2011.Desde la fecha esta comisión se ha reunido en 63 oportunidades.La comisión está conformada por todos los miembros del Consejo de Administración, Junta de Vigilancia, 1 representante de los Funcionarios, Abg. Miguel Rodríguez y 1 representante de los Socios, Arq. Luz Heisele.En la primera etapa de las actividades de la comisión, empezó con la Preparación de los Pliegos de Bases y Condiciones del Concurso de Proyecto Ejecutivo “Ampliación de Casa Matriz” refl ejado en el llamado a la Licitación Pública Nacional N°1/2012 publicado, el cual en fecha 30/01/2012 se dio apertura a los Sobres Ofertas de la Licitación.De ese llamado a concurso se presentaron 6 Empresas oferentes y la comisión después de haber realizado un estudio minucioso adjudicó a la Empresa CIVINSA S.A para llevar a cabo dicho trabajo. Como segunda etapa después de haber presentado y aprobado en asamblea ordinaria del 28 de abril del 2012; esta comisión comenzó la tarea conjuntamente con la empresa adjudicada CIVINSA S.A de ir viendo los niveles para la futura sede ampliada de casa matriz como ser: el espacio físico, necesidades de los funcionarios y confort de los socios, áreas de ofi cinas, salón auditorio, espacios verdes; que una vez consensuado y aprobado por todos los miembros de la comisión se procedió al proceso de llamado para la construcción, refl ejado en la Licitación Pública Nacional N°5/2012 . De este segundo llamado se presentaron 6 empresas oferentes el cual 04/09/2012 se dio apertura a los Sobres Ofertas.A este llamado la comisión después de haber evaluado y consensuado se procedió, a la adjudicación de la Empresa Cons-trucciones Civiles en Gral. Ing. Alfredo Bernardino Lezcano Sánchez que llevara a cabo la construcción de la ampliación de la casa matriz.A la fecha la comisión de Construcción conjuntamente con el representante de la empresa CIVINSA S.A esta avocada a los trámites fi nales municipales, fi scalización en obra y acompañamiento en General.Para mayor referencia: Esta ampliación consistirá en una construcción de 4 niveles.En Planta Baja ampliación de Atención al Cliente, Dpto de Créditos, y Finanzas, Tarjeta de Créditos, Recuperación de Cré-ditos y sanitarios diferenciados.En el 1er. piso quedaran las distintas dependencias administrativas y fi nancieras.En el 2do. piso Ofi cina del Consejo y Comités Auxiliares.El 3er. piso Salón de Usos Múltiples para Conferencias, Charlas, Eventos, Capacitación, reuniones. Etc.Con escaleras y ascensores para todos los niveles, sistema de prevención de incendios de alta tecnología y generador propio, entre otras instalaciones que hacen a las necesidades del socio y público en general.

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ACTIVO 128.003.447.995 98.629.457.088 REALIZABLE A CORTO PLAZO 71.621.318.226 49.426.769.094 Disponibilidades (Nota 3.1) 17.265.921.515 10.751.235.086 Caja 2.320.517.502 1.818.876.861 Efectivo y Cheques a Depositar 1.282.940.390 866.676.861 Fondos en la Empresa 1.037.577.112 952.200.000 Depósitos 14.945.404.013 8.932.358.225 Depósitos a la Vista Sector Cooperativo 4.484.452.477 3.705.646.909 Depósitos a la Vista Bancos 4.460.951.536 4.226.711.316 Depositos a Plazo Fijo Sector Cooperativo 6.000.000.000 1.000.000.000 Créditos 52.552.202.542 36.332.069.019 Préstamos (Nota 3.2) 51.521.293.112 35.448.326.931 Amortizables 45.765.290.938 30.681.778.021 Deudores Tarjetas de Crédito 4.258.117.968 3.857.874.178 Préstamos Vinculados 776.465.432 530.592.688 Préstamos Refinanciados 1.965.138.580 1.439.032.271 (Previsiones Acum.por Incobrables) -1.243.719.806 -1.060.950.227 Intereses Devengados 888.563.841 604.052.532 Intereses devengados s/ Créditos 799.996.874 600.888.098 Intereses devengados s/ Depósitos 88.566.967 3.164.434 Otros Créditos 142.345.589 279.689.556 Crédito Fiscal 300.773 0 Anticipos de Impuestos 0 0 Créditos Diversos 142.044.816 279.689.556 Existencias 2.181.818 0 Existencias 2.181.818 0 Mercaderías 2.181.818 0 Otros Activos 1.801.012.351 2.343.464.989 Diversos 1.653.505.125 2.128.353.328 Transferencias Internas 1.653.505.125 2.128.353.328 Indemnizaciones Reclamadas por Siniestros 0 0 Gastos Pagados por Adelantado 147.507.226 215.111.661 Materiales e Insumos en Existencias 2.406.786 1.478.327 Seguros Pagados por Adelantado 19.405.916 3.708.334 Alquileres Pagados por Adelantado 125.694.524 209.925.000 REALIZABLE A LARGO PLAZO 56.382.129.768 49.202.687.994 Créditos 50.530.726.124 44.979.538.487 Préstamos (Nota 3.2) 50.271.366.094 44.750.943.369 Amortizables 42.642.245.126 37.844.920.202 Préstamos Vinculados 1.788.609.570 1.769.546.287 Préstamos Refinanciados 7.638.008.115 6.810.320.876 Préstamos en Gestión Judicial 458.824.256 188.713.560 (Previsiones Acumuladas por Incobrables) -2.256.320.973 -1.862.557.556 Otros Créditos 259.360.030 228.595.118 Créditos Diversos 259.360.030 228.595.118 Inversiones y participaciones 760.962.445 596.015.739 Inversiones 760.962.445 596.015.739 Aportaciones a Centrales Cooperativas 760.962.445 596.015.739 Otros Tipos de Inversiones 0 0 Propiedades, planta y equipos (Nota 3.9) 4.679.010.006 3.122.827.598 Permanente 4.679.010.006 3.122.827.598 Edificios 2.115.949.155 889.270.727 Terreno 916.038.016 880.975.198 Equipos e Instalaciones 547.839.643 432.773.491 Construcciones en Curso 520.575.641 542.624.599 Maquinarias y Equipos 849.668.820 721.544.354

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012, CON CIFRAS COMPARATIVAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

(EXPRESADO EN GUARANIES)Ejercicio

31/12/2012Ejercicio

31/12/2011

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Rodados 286.286.840 250.783.965 Muebles de Oficina 588.827.494 502.171.165 Equipos y Software Informático 1.271.320.030 1.173.028.082 (Depreciaciones Acumuladas) -2.417.495.633 -2.270.343.983 Otros Activos 411.431.193 504.306.170 Cargos Diferidos (Nota 3.10) 411.431.193 504.306.170 Patentes y Software Informático 642.066.728 598.502.327 Mejoras en Inmuebles de Terceros 263.810.554 231.126.105 (Amortización Acumulada Cargos Diferidos) -494.446.089 -325.322.262PASIVO 95.434.352.591 70.009.588.881 EXIGIBLE A CORTO PLAZO 71.641.090.026 46.580.905.413 Compromisos Financieros 64.552.461.862 41.612.200.363 Deudas Financ.c/Socios, Otras Cooperativas e Inst. sin Fines de Lucro 64.552.461.862 41.612.200.363 Ahorros a la Vista Captado (Nota 3.11) 13.233.417.971 10.067.002.746 Ahorros a Plazo Captado (Nota 3.11) 50.432.093.899 30.981.950.213 Intereses Devengados a Pagar 886.949.992 563.247.404 Compromisos no financieros 7.088.628.164 4.968.705.050 Cuentas a pagar (Nota 3.12) 1.525.420.832 1.722.531.944 Proveedores 289.007.721 404.541.041 Sobrante de Caja 8.836.798 4.450.942 Transferencias Internas 117.720.412 349.828.901 Recaudaciones de Terceros a Pagar 0 0 Cuentas a Pagar Tarjetas de Crédito 239.606.068 341.077.412 Otros Acreedores 870.249.833 622.633.648 Provisiones (Nota 3.12) 1.160.335.756 833.293.502 Obligaciones Fiscales 22.788.786 13.021.017 Aporte Ley 2157 INCOOP 115.310.387 111.285.331 Aportaciones a Devolver 806.307.187 587.647.682 Provisiones Varias 156.620.154 82.358.679 Excedentes a Distribuir 48.248.744 27.920.295 Obligaciones por Servicos 11.060.498 11.060.498 Fondos (Nota 3.13) 4.402.871.576 2.412.879.604 Educación 157.432.406 20.942.199 Solidaridad 784.084.267 234.085.061 Otros Fondos de Corto Plazo 3.461.354.903 2.157.852.344 EXIGIBLE A LARGO PLAZO 23.793.262.565 23.428.683.468 Compromisos financieros 21.507.066.047 21.253.081.711 Deudas Financ.c/Socios, Otras Coop. e Inst. sin Fines de Lucro 21.507.066.047 21.253.081.711 Ahorro a Plazo Captados (Nota 3.11) 21.507.066.047 21.253.081.711 Compromisos no financieros 2.286.196.518 2.175.601.757 Fondos (Nota 3.13) 940.993.209 887.832.352 Autoseguro 689.160.777 692.910.763 Fondo de Previsión Para Despido 251.832.432 194.921.589 Pasivo Diferido 1.345.203.309 1.287.769.405 Intereses y Otros Accesorios Cap. s/Refinanciación 1.345.203.309 1.287.769.405PATRIMONIO NETO 32.569.095.404 28.619.868.207 PATRIMONIO NETO (Nota 4) 32.569.095.404 28.619.868.207 Capital (Nota 4.1) 24.304.552.256 20.954.254.784 Capital Social 24.304.552.256 20.954.254.784 Capital Suscripto 26.844.420.000 23.065.740.000 Menos: Socios Suscriptores -2.539.867.744 -2.111.485.216 Reservas (Nota 4.1) 5.683.082.197 4.898.868.639 Capital Institucional 4.631.338.451 3.950.576.944 Reserva Legal 1.705.232.016 1.432.927.413 Otras Reservas y Fondos Irrepartibles 2.925.566.435 2.517.109.531 Donaciones Corrientes 540.000 540.000 Capital No Institucional 1.051.743.746 948.291.695 Reserva de Revalúo 1.051.743.746 948.291.695 Resultados (Nota 4.1) 2.581.460.951 2.766.744.784 Resultados 2.581.460.951 2.766.744.784 Excedentes del Ejercicio 2.491.425.795 2.723.046.029 Excedentes Especiales del Ejercicio 90.035.156 43.698.755

Ejercicio 31/12/2012


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INGRESOS 25.486.385.702 20.354.218.665 INGRESOS OPERATIVOS 25.287.568.472 20.249.817.298 Ingresos operativos por servicios financieros 25.161.317.840 20.184.603.471 Ingresos opera. por actividad de Ahorro y Crédito 25.161.317.840 20.184.603.471 Intereses Compensatorios sobre Préstamos 21.561.484.617 17.390.288.875 Intereses Moratorios Cobrados 446.354.838 378.398.135 Intereses Cobrados por Tarjetas de Créditos 1.126.927.945 998.009.213 Comisiones Cobradas sobre Préstamos 702.027.870 527.029.892 Intereses Cobrados sobre Depósitos a Vista 83.890.496 54.518.673 Intereses Cobrados sobre Depósitos a Plazo 373.492.083 266.690.452 Intereses Cobrados sobre Inversiones 0 0 Cuotas de Ingreso no retornables 68.811.842 63.372.555 Créditos Liquidados por Incobrables Recuperados 251.124.235 19.541.906 Comisiones Cobradas sobre Tarjetas Créditos 474.945.414 443.721.771 Comisiones Cobradas Cajero Automático 9.943.500 8.847.000 Emisión y Renovación Tarjetas de Débito y Crédito 62.315.000 34.185.000 Ingresos operativos por ventas 85.855.546 44.803.011 Ingresos Operativos por ventas a socios 85.855.546 44.803.011 Ventas Mercaderias 0 0 Otros Ingresos y Servicios 85.855.546 44.803.011 Ingresos operativos varios 40.395.086 20.410.816 Ingresos Oper. entidades de integ. Coop. 40.395.086 20.410.816 Cobro participación en excedentes 40.395.086 20.410.816 Otros Ingresos y Servicios INGRESOS NO OPERATIVOS 198.817.230 104.401.367 Ingresos Eventuales 198.817.230 104.401.367 Ingresos varios 198.817.230 104.401.367 Diferencia de Cambio 540.921 0 Utilidad en Venta de Activos Fijos 62.988.384 1.471.069 Comisiones por Servicios de Cobranzas 114.376.070 73.651.765 Ingresos Extraordinarios 20.911.855 29.278.533EGRESOS 22.904.924.751 17.587.473.881 COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS 22.903.803.471 17.587.473.881 Costos y Gastos Oper. por servicios financieros 21.552.964.699 16.537.350.730 Costos Oper. por Actividad de Ahorro y Crédito 11.629.833.499 8.671.426.387 Intereses Pagados a Ahorristas 10.353.871.915 7.593.909.905 Previsiones sobre Préstamos Incobrables 599.999.900 411.000.100 Previsión sobre Diversos 96.000.000 96.000.000 Costo Procesamiento de Tarjetas de Débito y Crédito 579.961.684 570.516.382 Gastos adminis. por actividad de Ahorro y Crédito 9.923.131.200 7.865.924.343 Sueldos Personal administrativos y otros 4.187.934.156 3.233.592.384 Beneficios Sociales 608.143.251 473.997.963 Servicios Públicos 231.537.516 188.332.418 Materiales, Utiles y Papelería 285.571.092 280.496.106 Depreciación del Ejercicio 319.560.743 353.495.435 Amortización Cargos Diferidos 169.123.827 111.340.880 Honorarios Profesionales 154.683.063 167.529.251 Servicios de Terceros 1.911.371.895 1.592.185.052 Reparación y Mantenimiento 86.293.387 84.187.674 Procesamiento de Datos 135.802.140 168.808.565 Seguros 56.159.381 42.262.545 Alquileres Pagados 188.473.590 150.600.000 Impuestos y Tasas 564.138.628 378.939.515 Comisiones y Bonificaciones Pagadas 526.049.252 323.232.590 Gastos de Movilidad y Transporte 143.056.646 114.496.738 Gastos de Viajes 255.831.835 132.440.582 Combustibles y Lubricantes 75.594.768 45.060.755 Capacitación 23.806.030 24.925.890

ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 CON CIFRAS COMPARATIVAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

(EXPRESADO EN GUARANIES)Ejercicio

31/12/2012Ejercicio

31/12/2011

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Econ. Luis Alberto Suárez Tesorero

Econ. Luís CardozoPresidente

Lic. Marcial CareagaGerente General

C.P. José GonzálezContador

Lic. Carlos Delfín CáceresPresidente Junta de Vigilancia

Por Auditoria ExternaAUDITEC - CONSULTORA

Auditores - Economista - Contadores

Costos y Gastos Operativos por ventas 2.200.000 0 Costos Operativos por ventas 2.200.000 0 Costo de Venta de Mercaderías 2.200.000 0 Otros Egresos Operativos 1.348.638.772 1.050.123.151 Gastos de Alta Dirección 1.348.638.772 1.050.123.151 Dietas 1.249.876.483 943.818.413 Gastos de Sesión 13.215.121 9.474.151 Gastos de capacitacion Directivos 12.203.636 26.800.000 Gastos de Asambleas 73.343.532 70.030.587EGRESOS NO OPERATIVOS 1.121.280 0EGRESOS NO OPERATIVOS 1.121.280 0Egresos Varios 1.121.280 0Perdida Ventas Activos Fijos 1.121.280 0EXCEDENTES Y PERDIDAS 2.581.460.951 2.766.744.784 EXCEDENTES Y PERDIDAS 2.581.460.951 2.766.744.784 Del Ejercicio 2.581.460.951 2.766.744.784 Excedentes o pérdidas 2.491.425.795 2.723.046.029 Excedentes o pérdidas ahorro y crédito 2.491.425.795 2.723.046.029 Excedentes o pérdidas Especiales 90.035.156 43.698.755 Excedente o pérdida operativa 90.035.156 43.698.755CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 3.550.415.120 3.363.576.444CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 3.550.415.120 3.363.576.444Préstamo Liquidados por Incobrables 3.550.415.120 3.363.576.444CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS PER CONTRA 3.550.415.120 3.363.576.444CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS PER CONTRA 3.550.415.120 3.363.576.444CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS PER CONTRA 3.550.415.120 3.363.576.444Liquidacion de prestamos por Incobrables 3.550.415.120 3.363.576.444



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NOTAS ACLARATORIAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

EJERCICIO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

NOTA 1. CONSIDERACIONES POR LA ASAMBLEA DE SOCIOSEstos estados contables son presentados a consideración de la Asamblea Ordinaria, en cumplimiento del Capitulo 7, Punto 7.12 del Marco General de Regulación.

NOTA 2. INFORMACIÓN BASICA SOBRE LA ENTIDAD COOPERATIVA.2.1 NATURALEZA JURÍDICA

La Entidad denominada Sociedad Cooperativa Multiactiva de Consumo, Ahorro y Crédito “Yoayu Ltda.”, constituida el 17 de diciembre de 1989, con Personería Jurídica reconocida por Decreto Nº 5222 del 22 de marzo de 1999, se rige a partir de esa fecha por sus Estatutos Sociales, ajustados a la ley Nº 438 del 21 de octubre de 1994 y su Decreto Reglamentario 14.052 del 3 de julio de 1996.

La duración de la Cooperativa es por tiempo indefinido, pudiendo disolverse en cualquier momento por la concurrencia de las causas establecidas en la ley.

El domicilio de esta entidad se fija en la ciudad de Asunción, capital de la República del Paraguay, pudiéndose establecer sucursales, oficinas y puestos de servicios o agencias, en cualquier lugar del territorio nacional, con notificación al Instituto Nacional de Cooperativismo.

El artículo 4º de los Estatutos Sociales de la Cooperativa establece: “Los fines que como empresa económica persigue, dentro del régimen Cooperativo son:

a) Fomentar los hábitos de economía y previsión entre los asociados.

b) Adquirir o producir para distribución a sus asociados, artículos de consumo familiar, vestuarios y objetos de uso perso-nal, doméstico o cualquier otro análogo de circulación lícita, a fin de satisfacer las necesidades de sus asociados y las de su familia, en pro del mejoramiento de las condiciones económicas del hogar.

c) Ejecutar programas de educación, capacitación, destinados a sus asociados en los principios, doctrinas, y filosofía del Cooperativismo, aplicado a la administración cooperativa.

d) Colaborar con los organismos oficiales o privados y en todo cuanto redunde en beneficio de la economía nacional. Intermediar en gestiones de créditos y/o acto civil y comercial, ante cualquier institución nacional o internacional, con el fin de beneficiar a los socios y conforme a este Estatuto”.

2.2 BASE DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS CONTABLES.

Para la preparación y presentación de los estados contables, la Cooperativa adopta las siguientes principales políticas de contabilidad, siguiendo los lineamientos generales de las prácticas contables usuales y el plan de cuentas para Cooperati-vas aprobado por el Instituto Nacional de Cooperativismo (INCOOP).

a) Moneda de cuenta: Los Estados Contables se encuentran expresados en guaraníes, unidad monetaria de la República del Paraguay.

b) Moneda extranjera: La Cooperativa no posee activos ni pasivos en moneda extranjera.

c) Efecto de la inflación sobre los estados contables: Los estados contables han sido preparados en base a cifras históricas, no reconocen en forma integral los efectos de la inflación sobre la situación patrimonial y financiera de la Cooperativa al 31 de diciembre de 2012, ni sobre el resultado del ejercicio terminado en esa fecha, debido a que la corrección monetaria no es un procedimiento contable de aceptación generalizada en el Paraguay.

d) Reconocimiento de ingresos y egresos: Los ingresos provenientes de intereses comunes generados por la cartera de préstamos son reconocidos contablemente en función a su devengamiento, mientras que los punitorios son contabiliza-dos en el momento de su percepción. Los egresos también son reconocidos en el estado de resultados en su mayoría en función a su devengamiento, excepto las previsiones sobre préstamos de dudoso cobro, que son aplicados conforme al requerimiento establecido en el Marco General de Regulación y Supervisión de Cooperativas, establecido por la Resolu-ción Nº 499/04, del INCOOP.

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e) Valuación de bienes de uso: Los bienes de uso están registrados a sus costos de adquisiciones, siendo la última reva-luación al 31 de diciembre de 2012 mediante la aplicación de los coeficientes de revalúo publicados por la Sub-Secretaria de Estado de Tributación. Exposición de los Estados Contables y Financieros: Se encuentran preparados conforme al Plan de Cuentas Estandarizado para Cooperativas de Ahorro y Crédito que fuera homologado por el Instituto Nacional de Cooperativismo.

NOTA 3. INFORMACION REFERENTE A LOS ACTIVOS Y PASIVOS

3.1 DISPONIBILIDADES.

El saldo al 31 de diciembre de 2012 y al 31 de diciembre de 2011, que se detalla a continuación, está compuesto de fondos disponibles en poder de la entidad como en Bancos de plaza en cuentas corrientes. Montos en G. CUENTAS 31/12/2012 31/12/2011

Disponibilidades 17.265.921.515 10.751.235.086

Caja 2.320.517.502 1.818.876.861

Efectivo y Cheques a Depositar 1.282.940.390 866.676.861

Fondos en la Empresa 1.037.577.112 952.200.000

Depósitos 14.945.404.013 8.932.358.225

Depósitos a la Vista Sector Cooperativo 4.484.452.477 3.705.646.909

Depósitos a la Vista Bancos 4.460.951.536 4.226.711.316

Depósitos a Plazo Fijo Sector Cooperativo 6.000.000.000 1.000.000.000

CUENTAS 31/12/2012 31/12/2011

CORTO PLAZO

Amortizables 45.765.290.938 30.681.778.021

Deudores Tarjetas de Crédito 4.258.117.968 3.857.874.178

Préstamos Vinculados 776.465.432 530.592.688

Préstamos Refinanciados 1.965.138.580 1.439.032.271

Menos Previsiones Acumuladas para Incobrables -1.243.719.806 -1.060.950.227

SUB TOTAL 51.521.293.113 35.448.326.931

LARGO PLAZO

Amortizables 42.642.245.126 37.844.920.202

Préstamos Vinculados 1.788.609.570 1.769.546.287

Préstamos Refinanciados 7.638.008.115 6.810.320.876

Préstamos en Gestión Judicial 458.824.256 188.713.560

Menos Previsiones Acumuladas para Incobrables -2.256.320.973 -1.862.557.556

SUB TOTAL 50.271.366.094 44.750.943.369

TOTAL 101.792.659.207 80.199.270.300

3.2. CREDITOSLos préstamos son otorgados a los socios de la Cooperativa, que amortizan los mismos en cuotas mensuales y en plazos variables. Estos préstamos devengan intereses entre el 15% y el 30% anual a plazos que oscilan entre 6 y 84 meses.El saldo al 31 de diciembre de 2012 y al 31 de diciembre de 2011 del rubro de Créditos, se detalla a continuación:

Montos en G.

3.3- Productos Financieros Documentados a Devengar.Al 31 de diciembre de 2.012 el saldo de esta cuenta es de G. 1.937.489.529, corresponde a Intereses devengados y a cobrar sobre la cartera de préstamos.3.4- Productos Financieros Documentados Devengados no CobradosEl saldo de la cuenta al 31 de diciembre de 2.012 es de G. -986.300.428, corresponde a los intereses devengados y suspendidos.3.5- Intereses Cobrados no DevengadosEl saldo de la cuenta al 31 de diciembre de 2.012 es de G -151.192.227, corresponde a los intereses cobrados y aún no devengados.

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3.6- Deudores por Tarjetas de créditoEl saldo corresponde a créditos por financiamiento de compras realizadas por los socios a través de la tarjeta de crédito, deven-gando intereses a una tasa nominal del 30% para la línea de compras en un solo pago y 24% para la línea del plan en cuotas. 3.7- Previsiones Acumuladas para IncobrablesLa Cooperativa constituye previsiones para préstamos de dudoso cobro, teniendo en cuenta los lineamientos del Marco General de Regulación y Supervisión de Cooperativas, establecido por el Instituto Nacional de Cooperativismo (INCOOP), que indican los rangos y porcentajes mínimos a ser utilizados por las Cooperativas, a efectos de presentar una adecuada y correcta valoración de sus activos.Las previsiones para incobrables son constituidas para prever la posible irrecuperabilidad de los créditos en mora, afec-tando al resultado del ejercicio el monto calculado conforme al Marco General de Regulación y Supervisión de Coope-rativas, establecido por la Resolución Nº 499/04 del INCOOP, cuya implementación es de carácter obligatorio para todas las Cooperativas. La constitución de estas previsiones no implica que se condonen las deudas a los socios, ni que sean suspendidos los trabajos de recuperación.A continuación, se expone el cuadro para la determinación de las previsiones requeridas:

Categoria DEFINICIÓN % de Previsiones a AplicarSaldo contable antes

de previsionesAportes

Garantias Hipotecaria

Garantias Prendarias

Garantia Cash Colateral

Previsiones a Aplicar

Previsiones Constituidas

Saldo contable después de previsiones

1a Saldo de Préstamos cuyos pagos se encuentran al día. 0 76.924.197.760 0 634.330.857 0 327.036.443 76.597.161.317

1b Saldo de Préstamos con atrasos desde 1 día y hasta 30 días. 0 8.840.574.490 0 0 0 0 8.840.574.490

1c Saldo de Préstamos con atrasos desde 31 días y hasta 60 días. 0 1.971.194.074 0 0 0 0 1.971.194.074

2 Saldo de Préstamos con atrasos desde 61 días y hasta 120 días. 1 751.006.283 228.080.384 0 5.229.262 5.229.262 745.777.021



5 Saldo de Préstamos con atrasos desde 361 días en adelante. 100 701.313.439 113.220.006 0 588.093.433 588.093.433 113.220.006

TOTAL 89.998.544.110 521.659.309 0 0 634.330.857 826.530.324 1.153.566.767 88.844.977.378









1a Saldo de Préstamos cuyos pagos se encuentran al día. 0 4.183.334.161 2.766.838.686 0 0 0 4.183.334.161

1b Saldo de Préstamos con atrasos desde 1 día y hasta 30 días. 0 192.699.745 109.794.139 0 0 0 192.699.745

1c Saldo de Préstamos con atrasos desde 31 días y hasta 60 días. 0 108.857.748 53.961.379 0 0 0 108.857.748

2 Saldo de Préstamos con atrasos desde 61 días y hasta 90 días. 1 62.360.646 31.173.626 0 311.870 311.870 62.048.776



5 Saldo de Préstamos con atrasos desde 181 días en adelante. 100 402.143.104 68.962.325 0 333.180.779 333.180.779 68.962.325

TOTAL 5.103.577.135 3.093.758.291 0 0 0 366.284.695 366.284.695 4.737.292.440









1a Saldo de Préstamos cuyos pagos se encuentran al día. 0 4.475.558.342 0 0 4.475.558.342

1b Saldo de Préstamos con atrasos desde 1 día y hasta 30 días. 0 1.776.352.473 0 0 0 0 1.776.352.473

1c Saldo de Préstamos con atrasos desde 31 días y hasta 60 días. 0 1.347.370.204 0 0 0 0 1.347.370.204



4 Saldo de Préstamos con atrasos desde 121 días en adelante 100 1.705.057.419 250.092.974 0 1.454.964.445 1.454.964.445 250.092.974

TOTAL 9.733.686.730 347.236.992 0 0 0 1.576.207.564 1.576.207.564 8.157.479.166

Categoria Definición % de Previsiones a AplicarSaldo contable

antes de previsiones

AportesGarantias

HipotecariasGarantias Prendarias





5 Saldo de préstamos derivados a Gestión Judicial. 100 456.892.010 52.910.257 403.981.753 403.981.753 52.910.257

TOTAL 456.892.010 52.910.257 0 0 0 403.981.753 403.981.753 52.910.257

CREDITOS EN GESTIÓN JUDICIAL

CREDITOS REFINANCIADOS

TARJETA DE CRÉDITOS

CARTERA DE CRÉDITOS NORMALES

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A criterio de la Administración de la Cooperativa la previsión constituida es suficiente porque cubre la porción de la cartera con riesgo real de incobrabilidad y se ajusta a las normas de regulación para Cooperativas de Ahorro y Crédito.3.8 INVERSIONESEl saldo en la cuenta de inversiones corresponde a aportaciones integradas en la CENCOPAN Ltda.

3.9. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOLos bienes de uso y activos fijos de la Cooperativa se registran valorados al costo de adquisición o valores históricos, para luego ser corregidos por los coeficientes de revalúo y depreciación, para recuperar el valor de los activos sobre la base del sistema lineal, depreciados y revaluados desde el mes siguiente de su adquisición, según el índice de Revalúo emitido por la Subsecretaria de Tributación del Ministerio de Hacienda, en cumplimiento de las disposiciones vigentes. La depreciación es provisionada mensualmente, para luego ser afectado a fin del ejercicio conforme a los coeficientes emitidos.

3.10. CARGOS DIFERIDOSCorresponden a cargos por mejoras en locales alquilados y por el sistema informático utilizado. La amortización es del 20% anual, y se realizan provisiones mensuales para la afectación a resultados como provisión de las amortizaciones.

Cuenta 31/12/12 31/12/11

Aportes CENCOPAN Ltda. 760.962.445 596.015.739

Concepto Saldo al Inicio del Ejercicio Bajas Altas Depreciación Acumulada Saldo Neto Final

Inmuebles-Edificios 889.270.727 1.226.678.428 -183.094.096 1.932.855.059Inmuebles-Terrenos 880.975.198 35.062.818 916.038.016Equipos e Instalaciones 319.225.944 108.560.832 -201.575.545 226.211.231Fibra Óptica 43.351.084 6.505.320 -43.351.087 6.505.317Líneas Telefónicas 64.517.031 -63.442.872 1.074.159Cortinas (tela) 5.679.432 -4.870.744 808.688Construcciones en Curso 542.624.599 1.197.639.635 1.175.590.677 520.575.641Maquinarias y Equipos 721.544.354 1.962.260 130.086.726 -528.479.613 321.189.207Rodados 250.783.965 251.572.575 287.075.450 -16.441.954 269.844.886Muebles y Útiles 502.171.165 86.656.329 -298.511.556 290.315.938Equipos y Software Informático 1.173.028.082 98.291.948 -1.077.728.166 193.591.864TOTALES 5.393.171.581 1.451.174.470 3.154.508.528 -2.417.495.633 4.679.010.006

Concepto Saldo Neto Inicial Aumentos Amortizaciones Saldo Neto Final

Patentes y Software Informática 598.502.327 43.564.401 -319.949.513 322.117.215Mejoras en Inmuebles Terceros 231.126.105 32.684.449 -174.496.576 89.313.978TOTALES 829.628.432 76.248.850 -494.446.089 411.431.193

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Concepto Saldo Neto Inicial Captaciones Extracciones Saldo Final

Deposito de Ahorro a la Vista 10.067.002.746 154.825.681.333 151.659.266.108 13.233.417.971

Depósitos Ahorro Plazo Fijo 23.469.441.261 25.147.876.091 21.381.542.070 27.235.775.282

Deposito Ahorros Especiales 5.927.751.603 24.326.926.712 9.348.318.606 20.906.359.709

Deposito Ahorro Infantil 1.395.778.895 536.118.109 280.064.735 1.651.832.269

DEPOS.AH.EVENTOS ESPEC.CP 188.978.454 787.355.713 338.207.528 638.126.639

Depositos Ahorros Especiales 20.153.430.659 0 0 20.153.430.659

DEPOSITO RUEDA DE AHORROS LP 1.099.651.053 449.231.976 195.247.641 1.353.635.388

TOTALES 62.302.034.671 206.073.189.934 183.202.646.688 85.172.577.917

Montos en G.

3.12 PROVISIONESSegún el siguiente detalle:

PROVEEDORES 289.007.721

CUENTAS POR PAGAR 289.007.721

PROVISIONES 1.160.335.756

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 7.160.103

DIRECCION GRAL. RECAUDACIONES 6.358.251

APORTE LEY 2157 INCOOP 115.310.387

APORTES A DEVOLVER 806.307.187

SUELDOS Y JORNALES A PAGAR 21.376.509

IPS A PAGAR 73.922.841

AGUINALDOS A PAGAR 0

RETENCIONES IVA A PAGAR 9.270.432

AUDITORIA A PAGAR 14.700.000

DIETAS Y VIATICOS A PAGAR 2.826.038

PROVISION GASTOS DE ASAMBLEA 34.186.129

OBLIGACIONES A PAGAR 3.528.637

EXCEDENTES A distribuir 48.248.744

INFORMCONF A PAGAR 6.080.000

OBLIGACIONES POR SERVICIOS 11.060.498

3.11. DEUDAS FINANCIERASEl saldo al 31 de diciembre de 2012 y al 31 de diciembre de 2011 corresponde a depósitos que los socios mantienen en forma de ahorros en la Cooperativa, percibiendo intereses del 1,5% anual para los ahorros a la vista y de 5,5% al 16% para los ahorros a plazo, conforme a los plazos y los montos depositados, y del 12% al 19% para los ahorros programados de acuerdo al monto depositado y al plazo.

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Concepto Saldo Neto Inicial Aumentos Disminucion Saldo Neto Final

Fomento Educación Cooperativa 20.942.199 324.943.640 188.453.433 157.432.406

Fondo Solidaridad 234.085.061 1.901.533.907 1.351.534.701 784.084.267

Fondo P/Construcción 2.157.852.344 1.408.479.656 104.977.097 3.461.354.903

Fondo Protección S/Prestamos 692.910.763 512.808.166 516.558.152 689.160.777

Prev.P/Indem.P/retiro Voluntar 194.921.589 101.521.951 44.611.108 251.832.432

TOTALES 3.300.711.956 4.249.287.320 2.206.134.491 5.343.864.785

Concepto Saldo Neto Inicial Aumentos Disminucion Saldo Neto Final

CAPITAL INTEGRADO 20.954.254.784 3.350.297.472 24.304.552.256

RESERVAS 4.898.868.640 784213557 5.683.082.197

RESULTADO ACUMULADO 2.766.744.784 2.766.744.784 0

RESULTADO DEL EJERCICIO 2.581.460.951 2.581.460.951

TOTALES 28.619.868.208 6.715.971.980 2.766.744.784 32.569.095.404

3.13 FONDOSSegún el cuadro siguiente demostramos la variación de los fondos de la Cooperativa, incluye la Previsión para Despidos.

NOTA 5. INFORMACIÓN REFERENTE A LOS RESULTADOS5.1 RECONOCIMIENTO DE EXCEDENTES Y PERDIDASEl reconocimiento de los excedentes y las pérdidas se hace en base al principio de lo devengado, salvo los productos fi-nancieros devengados y no percibidos correspondientes a los ingresos contemplados en el numeral 5.4.2 a), y c) del Marco General de Regulación y Supervisión de Cooperativas. Estos productos, de acuerdo con la Resolución INCOOP Nº 499/04, solamente pueden reconocerse como excedente en el momento en que sean efectivamente percibidos.

NOTA 4. PATRIMONIO NETO4.1 EVALUACION DEL PATRIMONIO

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MEMORIA DE LA JUNTA DE VIGILANCIASeñores Socios/as :

La Junta de Vigilancia cumpliendo con las funciones asignadas por la Ley 438/94, el Estatuto Social y Resoluciones Asam-blearias, presenta el informe de las principales actividades correspondientes al ejercicio 2012.

La Junta de Vigilancia ha realizado reuniones semanales en sesiones Ordinarias y Extraordinarias, cuando la situacion así lo ameritaba. Asi mismo asistimos a todas las sesiones del Consejo de Administración, a fin de evaluar que las decisiones y medidas tomadas por los Miembros del Consejo de Administración, siempre fueran orientadas a la masa societaria y se ajustáran a las disposiciones legales, estatutarias y reglamentarias.

La Junta de Vigilancia acompaño las tareas y actividades semanales de los Comités Auxiliares, e igualmente hemos hecho las observaciones y sugerencias que considerábamos oportunas para cada situación. En la Comision de Construcciones, la cual conformamos integramente, el Consejo de Administracion, 1 (un) representante de los socios y 1 (un) representante de los empleados de la Cooperativa; estamos participando en todas las decisiones, cuidando siempre que las mismas sean las mas convenientes y acertadas para que el sueño de la ampliacion de la Casa Matriz sea muy pronto una bella realidad.

En el aspecto social, se ha observado y participado de las actividades educativas y de integración, como asi tambien la utilización de los Fondos de Educacion conforme a las exigencias del INCOOP en la Resolucion Nº 5638/2010, por la cual se reglamenta la ultilización del Fondo de Fomento de la Educación Cooperativa.

La Junta de Vigilancia fué testigo de las actividades realizadas en cada una de las localidades del interior, donde la Coope-rativa presta sus servicios y en los que participamos de los encuentros de Capacitación e Integracion.

Se ha realizado permanentes controles en Casa Matriz y Agencias, tanto de la Capital como del Interior del pais, tales como: arqueos sorpresivos de cajas, verificacion y revision de documentacion; de la cartera de creditos y ahorros. Así también se ha realizado el análisis y evaluación de los asientos contables, los cuales fueron comunicados en tiempo y forma al INCOOP (Instituto Nacional de Cooperativismo).

Los libros del Consejo de Administración y de los Comités Auxiliares reflejan las tareas desarrolladas, demuestran el esfuer-zo que han venido realizando para cumplir con la función que les han sido encomendadas. En cuanto al cumplimiento del Plan Estrategico de este jercicio informamos que los objetivos han sido cumplidas cabalmente, algunas inclusive fueron superadas.

Conforme lo estipula la Ley, hemos participado en las aperturas de sobres de las empresas prestadoras de servicios. Veri-ficados y analizados los mismos, hemos elevado al Consejo de Administración las sugerencias de las mejores ofertas para nuestra Cooperativa.

Se ha dado seguimiento para el cumplimiento oportuno a las recomendaciones y observaciones presentadas por la Au-ditoria Interna y Externa. Tambien se ha prestado atención a los reclamos, inquietudes y sugerencias presentadas en forma verbal o escrita por parte de los Socios, dándole el tratamiento correspondiente, a fin de que se tomen las medidas correctivas en los puntos donde visualizamos debilidades.

Estamos acompañando muy de cerca el desarrollo del credito para Micro empresarios; nuevo servicio que la Administra-cion esta lanzando con mucho exito, tal como lo reflejan los numeros a pocos meses de su implementacion.

Para finalizar queremos recalcar la inigualable labor del plantel de Funcionarios y Dirigentes de la Cooperativa, los resulta-dos contables obtenidos y el crecimiento de la base social dan cuenta del buen momento por el que pasa la Cooperativa Yoayu Ltda.

Queda a su consideracion el presente informe, cordialmente.

La Junta de Vigilancia

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DICTÁMEN DE LA JUNTA DE VIGILANCIA

A la Honorable Asamblea General de Socios/as:

Para dar nuestro dictámen hemos requerido la revisión de los estados financieros, analizando mensualmente la contabilidad, las normas de control interno y de la administración de los recursos disponibles de la Cooperativa Yoayu Ltda., en el ejercicio 2012.

Considerando lo establecido en la Ley Nº 438/94, Decreto Nº 10452/96 Art.86 inc. “b”y “g” el Estatuto Social y las Resoluciones Asamblearias; esta Junta de Vigilancia dictamina:

Que consideramos muy importante el esfuerzo que ha realizado la Administración de la Cooperativa en la apli-cación de las Normas generalmente aceptadas de contabilidad y las Normas emitidas por el Instituto Nacional de cooperativismo “INCOOP”, para el crecimiento de la cartera de créditos, de la cartera de ahorros, la cantidad de socios y el aumento considerable de Activos; por lo tanto “emitimos Dictamen favorable a los estados conta-bles ya que reflejan la situación financiera de Yoayu Ltda., al 31 de Diciembre de 2012.”

Atentamente.

Lic. Carlos Delfín CáceresPresidente Junta de Vigilancia

Sr. Nélson Darío Pintos FernándezSecretario Junta de Vigilancia

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Memoria de la Junta ElectoralMemoria de la Junta Electoral

Presidente Sr. Gerardo Mercedes Echeverría BáezSecretaria de ActasSra. Mirna Ana Liz CáceresMiembro Titular Sr. Rafael Melanio Martínez MirandaMiembro Suplente Sr. Edgar Alberto GonzálezMiembro Suplente Lic. Victor Velázquez Contreras

La Junta Electoral de la Cooperativa Multiactiva de Consumo, Ahorro y Créditos Yoayu Ltda, comprende la confección de padrones, la decisión de las tachas y reclamos relativos a los mismos, la inscripción y aceptación de las candidaturas, la decisión de las impugnaciones a las mismas, la organización de los comicios, la realización del escrutinio, el juzgamiento de las elecciones y la proclamación de las autoridades electas, todo en el marco del derecho de la ley, el Estatuto Social y el reglamento vigente de la Junta Electoral.Son igualmente de su competencia las cuestiones provenientes de todo tipo de consulta, como así mismo lo relativo a las elecciones y al funcionamiento de los movimientos.Por la esencial importancia que revisten para la vida política de una Cooperativa , la organización de las elecciones y las decisiones en torno a los resultados de las mismas, la Constitución Nacional establece un organismo como autoridad del más alto rango para que ejerza la función electoral. La Junta Electoral actúa con Independencia, honestidad y decoro a fi n de que sea respetado el derecho del sufragio, tanto del elector como del elegido.

OBJETIVOS• Estudio del Reglamento Electoral, considerando la evolución en materia electoral. • Conforme a las actividades previstas dentro de la planifi cación estratégica: cursos y talleres, implementar Capacita-

ción para socios y futuros socios, en capital e interior del País.• Conceptualizar el Derecho Electoral como disciplina autónoma e independiente, integrada al ordenamiento jurídico

de la República;• Socializar el Reglamento Electoral vigente.• Conocer y diferenciar los principios del Derecho Electoral;• Determinar la materia, formal e históricas de la disciplina Electoral;• Ubicar en el Reglamento Electoral los principios del Derecho Electoral;• Valorar la importancia del Derecho Electoral como elemento regulador de la actividad en democracia;• Defi nir y distinguir las dimensiones objetiva y subjetiva del sufragio;• Distinguir entre sufragio y voto;• Comprender la importancia del sufragio en el sistema democrático de gobierno;• Enumerar las características principales del sufragio y del voto;• Valorar al sufragio como inviolable prerrogativa del ciudadano, en su faz activa y pasiva.

CONCLUSIÓNLa Junta Electoral de la Cooperativa, seguirá realizando gestiones por el bien común y teniendo como bases solidas, las decisiones adoptadas en Asambleas y ejecutando las Leyes, el Estatutos Social y el Reglamentos vigente de la Junta Elec-toral de la Cooperativa.

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BALANCE SOCIAL"El Balance Social consiste básicamente en reunir y sistematizar la información del área social en un documento público, donde se puedan cuantificar los datos mediante el elemento básico de los indicadores sociales.

Un control periódico de esta información, lo más amplio, preciso y objetivo posible, constituye lo que se denomina actual-mente Balance Social".

"El Balance Social Cooperativo consiste básicamente en reunir, sistematizar y evaluar la información que corresponde a las dimensiones sociales que hacen a la naturaleza y a los fines de la actividad cooperativa, volcada en un documento de alcance público, donde se pueden cuantificar los datos mediante el elemento operativo del Balance Social, que son los indicadores sociales".

El Balance Social como documento público cumple, asimismo, un rol difusor de la imagen social de la cooperativa en su respectiva comunidad. La influencia social de la entidad solidaria debe medirse en sentido bidireccional, a fin de permitir abrir juicio sobre su desempeño.

Una interesante definición sobre el tema, es la siguiente: "El balance económico-financiero tradicional es al acto de co-mercio como el Balance Social en las cooperativas es al acto cooperativo". Este instrumento debe reflejar con absoluta objetividad y seriedad la situación social real, determinando tanto los impactos negativos como positivos de la gestión.

INFORME EN RELACION A LOS PRINCIPIOS COOPERATIVOS PRIMER PRINCIPIO COOPERATIVO - Membresía Abierta y Voluntaria.

Las cooperativas son organizaciones voluntarias, abiertas para todas aquellas personas dispuestas a utilizar sus servicios y aceptar las responsabilidades que conlleva la membresía sin distinción de género, raza, clase social, posición política y religiosa.

CANTIDAD DE SOCIOS/AS AL CIERRE 24.601 20.779 18%CANTIDAD DE SOCIOS/AS AL INICIO 20.779 16.985 22%

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.012 2.011 % variacion OBSERVACIONESD1 D.1 APERTURA COOPERATIVA D1 A- INGRESO ASOCIADOS/AS D1 Meta fijada para el año 7.455 4.000 86% D1 Cantidad de ingreso de socios/as en el año 5.395 5.348 1% D1 Hombres 2.712 2.744 -1% D1 18-25 años 628 679 -8% D1 26-35 años 962 1.033 -7% D1 36-45 años 540 563 -4% D1 46-55 años 350 281 25% D1 56-60 años 108 90 20% D1 61 y mas años 124 98 27% D1 Mujeres 2.683 2.604 3% D1 18-25 años 571 545 5% D1 26-35 años 1.002 1.016 -1% D1 36-45 años 605 567 7% D1 46-55 años 315 312 1% D1 56-60 años 86 70 23% D1 61 y mas años 104 94 11% D1 Personas Juridicas (Finalidad) 0 0 0% D1 Solicitudes no aceptadas 0 0 0% D1 % del total de asociados en el año 0 0 0% D1 Promedio de ingreso mensual 450 446 1% D1 Requisito Economico exigido (Montos) D1 Desembolso inicial exigido a nuevos socios/as D1 - Cuota de ingreso no retornable 20.000 20.000 0% D1 - Aporte mínimo 15.000 15.000 0% D1 - Cuota de solidaridad 7.000 7.000 0% D1 - Otros (especificar) 5.000 5.000 0% D1 - Total 47.000 47.000 0% D1 Relación con el Salario mínimo legal - % 2,8% 2,8% 0% D1 B- SALIDA DE SOCIOS/AS (cantidad) D1 Total de salida 1.573 611 157% D1 Renuncia voluntaria . Causas 608 565 8% D1 Exclusion por incumplimiento estatutario 903 0 0% D1 Exclusion por fallecimiento 62 46 35% D1 Expulsion 0 0 0% D1 Suspension 0 0 0% D1 Hombres 777 302 157% D1 18-25 años 96 20 380% D1 26-35 años 196 84 133% D1 36-45 años 147 72 104% D1 46-55 años 130 61 113% D1 56-60 años 95 24 296% D1 61 y mas años 113 41 176% D1 Mujeres 796 309 158% D1 18-25 años 99 18 450%

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Total de socios/as Urbanos 13.098 8.677 51%Hombres 5.966 3.776 58%Mujeres 7.132 4.901 46%

D2 Total Socios/as Rurales 11.503 12.102 -5%D2 Hombres 5.702 6.010 -5%D2 Mujeres 5.801 6.092 -5%D2 Antigüedad promedio de socios y socias 3 4 -25%D2 Rango de antigüedadD2 Menos de 1 año 10.440 8.006 30%D2 de 1 a 5 años 9.429 8.173 15%D2 de 6 a 10 años 2.004 1.999 0%D2 de 11 a 15 años 671 551 22%D2 de16 a 20 años 836 2.050 -59%D2 de 21 a 25 años 1.221 0 0%D2 de 26 a 30 años 0 0 0%D2 de 31 años y mas 0 0 0%D2 Grado de instrucción de la membresíaD2 Sin instrucción 0 0 0% D2 Educacion Basica Escolar 83 54 54%D2 Educacion Media 17.789 15.222 17%D2 Tecnico 5.580 4.823 16%D2 Superior 1.149 680 69%D3 D3. DIVERSIDAD EN LA MEMBRESÍA- OcupaciónD3 Ama de casa 13 16 -19%D3 Docente 2.349 1.684 39%D3 Empleados/as 3.121 1.750 78%D3 Funcionarios públicos 5.676 5.664 0%D3 Estudiante 127 50 154%D3 Comerciante 529 113 368%D3 Profesionales 295 166 78%D3 Agricultor/a 4 2 100%D3 Productor 1 0 0%D3 Artesano/a 2 1 100%D3 Microempresarios/as. 469 188 149%D3 Oficios ( Electricista – Plomero – Carpintero etc .) 10.760 10.096 7%D3 Otros ( especificar) 1.255 1.049 20%D4 D 4 . UTILIZACION DE LOS SERVICIOSD4 Total de socios/as que utilizan los servicios 25.719 20.390 26%D4 SERVICIOS FINANCIEROSD4 Créditos cantidad de personas que utilizan 24.047 20.226 19%D4 Destino de creditos (cantidad)D4 Consumo 169.202 155.003 9%D4 Vivienda 58 33 76%D4 Educación 1.427 818 74%D4 Salud 14 6 133%D4 Mpymes 151 9 1578%D4 Agropecuarias 0 0 0%D4 Otros (especificar) 9.959 5.479 82%D4 Clasifcacion por edad y generoD4 Hombres 11.149 9.246 21%D4 18-25 años 943 757 25%D4 26-35 años 3.299 2.629 25%D4 36-45 años 2.719 2.285 19%D4 46-55 años 2.054 1.741 18%

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.012 2.011 % variacion OBSERVACIONESD1 26-35 años 165 86 92% D1 36-45 años 163 80 104% D1 46-55 años 140 53 164% D1 56-60 años 101 16 531% D1 61 y mas años 128 56 129% D1 Personas Juridicas 0 0 0% D2 D2. COMPOSICIÓN DE LA MEMBRESÍA D2 Total de Asociados/as Existentes 24.601 20.779 18% D2 Hombres 11.668 9.786 19% D2 Mujeres 12.933 10.993 18% D2 Personas Juridicas 0 0 0% D2 Mujeres asociadasD2 18-25 años 1.254 957 31% D2 26-35 años 4.181 3.525 19% D2 36-45 años 3.407 2.954 15% D2 46-55 años 2.419 2.130 14% D2 56-60 años 701 578 21% D2 61 y mas años 971 849 14% D2 Hombres asociadosD2 18-25 años 1.518 1.223 24% D2 26-35 años 3.875 3.243 19% D2 36-45 años 2.775 2.360 18% D2 46-55 años 1.908 1.633 17% D2 56-60 años 654 526 24% D2 61 y mas años 938 801 17%

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Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.012 2.011 % variacion OBSERVACIONESD4 56-60 años 697 567 23%D4 61 y mas años 1.437 1.267 13%D4 Mujeres 12.898 10.980 17%D4 18-25 años 791 568 39%D4 26-35 años 3.392 2.828 20%D4 36-45 años 3.349 2.900 15%D4 46-55 años 2.728 2.381 15%D4 56-60 años 912 764 19%D4 61 y mas años 1.726 1.539 12%D4 AhorroD4 Especificar Tipos de ahorros. Tipo de monedaD4 A la Vista 38.078 32.637 17%D4 Plazo Fijo 4.753 4.254 12%D4 Programado 4.608 3.892 18%D4 Infantil 2.780 2.581 8%D4 Juvenil 131 68 93%D4 Cantidad de ahorristas moneda nacional 35.900 30.505 18%D4 Cantidad de ahorristas moneda extranjera 0 0 0%D4 Clasifcacion por edad y generoD4 Hombres 17.251 14.540D4 18-25 años 1.704 1.418 20%D4 26-35 años 5.280 4.356 21%D4 36-45 años 4.085 3.457 18%D4 46-55 años 2.990 2.545 17%D4 56-60 años 1.049 858 22%D4 61 y mas años 2.143 1.906 12%D4 Mujeres 18.649 15.965 17%D4 18-25 años 1.401 1.085 29%D4 26-35 años 5.274 4.435 19%D4 36-45 años 4.711 4.071 16%D4 46-55 años 3.659 3.239 13%D4 56-60 años 1.191 975 22%D4 61 y mas años 2.413 2.160 12%D4 Tarjetas de CréditosD4 Clasifcacion por géneroD4 Hombres 4.437 3.856 15%D4 Mujeres 5.012 4.334 16%D4 Tarjeta de DebitoD4 Clasifcacion por géneroD4 Hombres 0 0 0%D4 Mujeres 0 0D5 D 5 . SERVICIOS NO FINANCIEROSD5 Servicio de SolidaridadD5 Tipos de servicios de solidaridad ( especificar)D5 Subsidios a la Salud 0 0 0%D5 Subsidios por Maternidad 665 537 24%D5 Subsidios por fallecimiento 452 394 15%D5 Subsidios educativos 270 165 64%D5 Subsidios por matrimonio 216 126 71%D5 Otros (especificar) 87 86 1%D5 Servicio de Sepelio 0 0 0%D5 Clasifcación por edad y géneroD5 Hombres 730 563 30%D5 18-25 años 5 36 -86%D5 26-35 años 312 222 41%D5 36-45 años 181 153 18%D5 46-55 años 87 67 30%D5 56-60 años 41 43 -5%D5 61 y mas años 56 42 33%D5 Mujeres 960 745 29%D5 18-25 años 65 51 27%D5 26-35 años 418 325 29%D5 36-45 años 210 166 27%D5 46-55 años 148 97 53%D5 56-60 años 54 60 -10%D5 61 y mas años 65 46 41%D5 Servicio EducativosD5 Clasifcacion por edad y generoD5 Hombres 261 369 -29%D5 18-25 años 42 39 8%D5 26-35 años 84 102 -18%D5 36-45 años 41 117 -65%D5 46-55 años 43 45 -4%D5 56-60 años 30 23 30%D5 61 y mas años 21 43 -51%D5 Mujeres 327 364 -10%D5 18-25 años 58 63 -8%D5 26-35 años 66 104 -37%D5 36-45 años 46 99 -54%D5 46-55 años 62 58 7%

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SEGUNDO PRINCIPIO COOPERATIVO - Control Democrático de los Miembros

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.012 2.011 % variacion OBSERVACIONESD1 D1. PARTICIPACIÓN EN LAS ASAMBLEAS D1 ASAMBLEAS ORDINARIAS D1 Total de socios/as de la cooperativa al cierre del ejercicio 24.601 20.779 18% D1 Total de socios(as) habilitados/as al momento de la convocatoria 12.872 9.248 39% D1 Porcentaje de Hombre (habilitados) 44,49% 48,23% -8% D1 Porcentaje de Mujer (habilitados 55,51% 51,77% 7% D1 Personas Jurídicas (habilitados) 0 0 0% D1 Total de socios/as presentes en la Asamblea Ordinaria 1.929 194 894% D1 Total de socios en Asamblea Electiva 1.929 997 93% D1 Total de socios en Asamblea Deliberativa 488 194 152% D1 Total de asociados que han emitido su voto 1.929 997 93% D1 ASAMBLEAS EXTRAORDINARIAS D1 Total de socios/as presentes en la Asamblea Extraordinaria 0 0 0% D2 D2. ACCESO A CARGOS DIRECTIVOS Y ELECTIVOS D2 CARGOS ELECTIVOS D2 CONSEJO DE ADMINISTRACION D2 18-25 años 0 0 0% D2 26-35 años 0 0 0% D2 36-45 años 5 0 0% D2 46-55 años 3 9 -67% D2 56-60 años 0 0 0% D2 61 y mas años 0 0 0% D2 Titulares D2 Hombre 5 5 0% D2 Mujer 2 2 0% D2 Suplente D2 Hombre 1 1 0% D2 Mujer 0 0 0% D2 PresidenciaD2 Hombre 1 1 0% D2 Mujer 0 0 0% D2 JUNTA DE VIGILANCIA D2 18-25 años 0 0 0% D2 26-35 años 0 0 0% D2 36-45 años 4 0 0% D2 46-55 años 2 6 -67% D2 56-60 años 0 0 0% D2 61 y mas años 0 0 0% D2 Titulares D2 Hombre 3 3 0% D2 Mujer 2 2 0% D2 Suplente D2 Hombre 1 1 0% D2 Mujer 0 0 0% D2 Presidencia D2 Hombre 1 1 0% D2 Mujer 0 0 0% D2 JUNTA ELECTORAL D2 Titulares D2 Hombre 3 3 0% D2 Mujer 0 0 0% D2 Suplente D2 Hombre 2 1 100%

Las cooperativas son organizaciones democráticas controladas por sus miembros, quienes participan activamente en la definición de políticas y en la toma de decisiones.Los hombres y mujeres elegidos para representar su cooperativa, responden ante los miembros. En las cooperativas de base los miembros tienen igual derecho a voto (un miembro, un voto) mientras que en las cooperativas de otros niveles también se organizan con procedimientos democráticos.

D5 56-60 años 63 21 200%D5 61 y mas años 32 19 68%D5 Otros Servicios (especificar)D5 Clasificación por Edad y GéneroD5 Hombres 0%D5 18-25 años 0 0 0%D5 26-35 años 0 0 0%D5 36-45 años 0 0 0%D5 46-55 años 0 0 0%D5 56-60 años 0 0 0%D5 61 y mas años 0 0 0%D5 Mujeres 0% D5 18-25 años 0 0 0%D5 26-35 años 0 0 0%D5 36-45 años 0 0 0%D5 46-55 años 0 0 0%D5 56-60 años 0 0 0%D5 61 y mas años 0 0 0%

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.012 2.011 % variacion OBSERVACIONES

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D2 Mujer 0 0 0% D2 Presidencia D2 Hombre 1 1 0% D2 Mujer 0 0 0% D2 CLASIFICACION DE CARGOS ELECTIVOS POR EDAD D2 18-25 años 0 0 0% D2 26-35 años 1 0 0% D2 36-45 años 10 2 400% D2 46-55 años 7 16 -56% D2 56-60 años 0 0 0% D2 61 y mas años 1 0 0% D2 ORGANISMOS AUXILIARESD2 Comité de Educación 5 5 0% D2 Comité de Crédito 3 3 0% D2 Comité de Solidaridad 3 3 0% D2 Otros organismos 8 6 33% D2 Total de Directivos 19 17 12% D2 Hombre 10 10 0% D2 Mujer 7 7 0%D2 Promedio de antigüedad en la dirigencia 4,94% 3,97% 0D3 D3. DEMOCRACIA EN EL TRABAJO D3 Mujeres trabajadoras en la cooperativa 45 41 10%D3 Hombres trabajadores en la Cooperativa 57 54 6%D3 Mujeres con mando(Jefatura) en la cooperativa 17 12 42%D3 % del total de mujeres trabajadoras 37,78% 29,27% 29%D3 Hombres con mando(Jefatura) en la cooperativa 12 12 0%D3 % del total de hombres trabajadores en coop. 21,05% 22,22% -5%D3 Salario promedio de hombres (SPH) 2.603.350 2.215.939 17%D3 Salario promedio de mujeres (SPM) 2.369.856 2.091.823 13%D3 Diferencia entre SPM y SPH 233.494 124.116 88%

TERCER PRINCIPIO COOPERATIVO-Participación Económica de los MiembrosLos miembros contribuyen de manera equitativa y controlan de manera democrática el capital de la cooperativa.Por lo menos una parte de ese capital es propiedad común de la cooperativa. Usualmente reciben una compensaciónlimitada si es que la hay, sobre el capital suscripto como condición de membresía. Los miembros asignan excedentes para cualquiera de los propósitos: el desarrollo de la cooperativa mediante la posible creación de reservas de la cual al menos una parte debe ser indivisible; los beneficios para los miembros en proporción con sus transaccio-nes con la cooperativa; y el apoyo a otras actividades según lo apruebe la membresía.

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.012 2.011 % variacion OBSERVACIONESD1 D1. CAPITAL COMO PROPIEDAD COMUN D1 Capital común cooperativo irrepartible (reservas) 5.683.082.197 4.898.868.640 16%D1 Crecimiento en aportaciones en el Ejercicio 3.350.297.472 2.765.185.429 21%D1 % en relación al Activo total 2,62% 2,80% -6%D2 D2 . COMPENSACION LIMITADA AL CAPITALD2 Intereses Pagados a las aportaciones 323.127.487 143.538.575 125%D2 % en relación al total de aportaciones 1,54% 0,79% 95%D3 D3. DISTRIBUCION DE EXCEDENTES en %D3 Reseva Legal 272.304.603 75.629.199 260%D3 Fondo Fomento a la Educacion cooperativa 272.304.603 75.629.199 260%D3 Otros fondos especificos 408.456.904 264.702.196 54%D3 Pago de interes a las Aportaciones 323.127.487 143.538.575 125%

D3% sobre los trabajosy operaciones realizadas por los socios con la Cooperativa

820.551.846 174.104.059 371%

D3 3% aporte de sostenimiento para la Federacion o Confederacion 81.691.381 22.688.760 260%

D4D4. ESFUERZO ECONOMICO EXTRAORDINARIO EXIJIDO A LOS MIEMBROS

D4 Total Aportaciones extraordinarias 3.461.354.903 2.157.852.344 60%

Mencionar cantidad de empleados/as con capacidades diferentes: En la actualidad la Cooperativa NO cuenta con empleados con capacidades diferentes.En cuanto a los beneficios Otorgados a los empleados podemos mencionar que la Cooperativa otorga becas de estudio y cumple con el Codigo Laboral en su totalidad.D4. ÓRGANOS ELECTORALES Dispone de reglamento electoral: SI. D5. MEDIOS DE COMUNICACIÓN PARA LAS ASAMBLEAS Avisos publicitarios periódicos: (veces) 3Avisos Publicitarios Boletín de la Coop: 1Afiches (local cooperativa): 13Afiches (otros locales): 10Pasacalles (cuantos): 6Tambien se realiza el respectivo anuncio en la Pagina Web y en el fan page de la Cooperativa en FacebookDisponibilidad de Memoria y Balance antes de la Asamblea. ( Cumple la disposición Estatutaria). La Cooperativa cuenta con la Memoria y el Balance 8 dias antes de la Asamblea.

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.012 2.011 % variacion OBSERVACIONES

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CUARTO PRINCIPIO - Autonomía e Independencia

QUINTO PRINCIPIO COOPERATIVO - Educación, Capacitación y Comunicación

Las cooperativas son organizaciones autónomas de ayuda mutua, controladas por sus miembros.Si entran en acuerdos con otras organizaciones (incluyendo gobiernos) o tiene capital de fuentes externas, lo realicen en términos que aseguren el control democrático por parte de sus miembros y mantengan la autonomía de la cooperativa.

Las cooperativas brindan educación y entrenamiento a sus miembros, a sus dirigentes electos, gerentes y empleados; de tal forma que contribuyan eficazmente al desarrollo de sus cooperativas.Las cooperativas informan al público en general particularmente a los jóvenes y creadores de opinión acerca de la naturaleza y los beneficios del cooperativismo.

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.012 2.011 % variacion OBSERVACIONESD1 D1. INDEPENDENCIA FINANCIERA D1 a. Independencia financiera estrecha D1 Aportaciones (integradas) 24.304.552.256 20.954.254.784 16%D1 % del Activo total 18,99% 21,25% -11%D1 Reservas (Legal + Revalúo) 2.756.975.762 2.381.219.109 9%D1 % del Activo total 2,15% 2,41% -11%D1 % del Patrimonio Neto 8,46% 8,32% 2%D1 Ahorro a Plazo Fijo. Promedio de Disponibilidad en el Ejercicio 5.163.571.674 4.352.919.326 19%D1 b. Independencia financiera ampliaD1 Aportaciones + Reservas + Donaciones 29.987.634.453 25.853.663.424 16%D1 % del Activo total 23,43% 26,21% -11%D1 Promedio de Tasas Activas 22,63% 22,60% 0%D1 Promedio de Tasas Pasivas. 10,34% 9,70% 7%D1 c. Otros depósitos D1 Depósitos en Bancos 4.460.951.536 4.226.711.316 6%D1 Depósitos en Cooperativas 10.484.452.477 3.705.646.909 183%

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.012 2.011 % variacion OBSERVACIONESD1 D1. Destino de los fondos de actividades educativas. D1 Disponible Fondo de Educación Cooperativa 272.304.603 196.087.208 39%D1 Disponible otros Fondos y recursos: 157.432.406 59.623.237 164%D1 Excedentes Especiales Ley 438/94 – Art. 46 90.035.156 43.698.755 106%D1 Recursos propios del programa o eventos. - - 0%D1 Destino:D1 . Área de Educacion Cooperativa - - 0%D1 . Área de Capacitación - - 0%D1 . Área de Comunicación - - 0%D1 . Área Social – Deportiva - - 0%

. Área Cultural - - 0%D1 . Otros Gastos - - 0%D2 D2. Logro de Metas del Plan Operativo de educación.D2 - Cumplimiento de Metas durante el Ejercicio - Establecer %. 96% 95% 1%D3 D3. Incidencia de acciones educativas directasD3 Hombres 201 242 -17%D3 18-25 años 32 39 -18%D3 26-35 años 54 42 29%D3 36-45 años 31 50 -38%D3 46-55 años 33 45 -27%D3 56-60 años 30 23 30%D3 61 y mas años 21 43 -51%D3 Mujeres 277 299 -7%D3 18-25 años 48 63 -24%D3 26-35 años 46 54 -15%D3 36-45 años 36 84 -57%D3 46-55 años 52 58 -10%D3 56-60 años 63 21 200%D3 61 y mas años 32 19 68%D3 Dirigentes capacitados 34 32 6%D3 Hombres 21 22 -5%D3 Mujeres 13 10 30%D3 Asociados capacitados en general 217 308 -30%D3 Hombres 68 152 -55%D3 Mujeres 149 156 -4%D3 Jóvenes socios capacitados ( hasta 30 ) 40 88 -55%D3 Hombres 11 36 -69%D3 Mujeres 29 52 -44%D3 Capacitación a no socios. 109 232 -53%D3 Hombres 46 89 -48%D3 Mujeres 63 143 -56%D3 Funcionarios capacitados 78 87 -10%D3 Hombres 42 50 -16%D3 Mujeres 36 37 -3%D3 Futuros socios 109 232 -53%D3 Hombres 46 89 -48%D3 Mujeres 63 143 -56%D4 D4 Incidencia de acciones indirectasD4 a. BibliotecaD4 Socios usuarios niños, jóvenes, adultos, adultos mayores - - 0%

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SEXTO PRINCIPIO COOPERATIVO - Cooperación entre cooperativasLas cooperativas sirven a sus miembros mas eficazmente y fortalecen al movimiento cooperativo, Trabajando de manera conjunta por medio de estructuras locales, nacio-nales e internacionales.

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.012 2.011 % variacion OBSERVACIONESD1 D1. COOPERACION EMPRESARIAL ENTRE COOPERATIVAS D1 Ahorros en otras cooperativas 10.484.452.477 2.469.242.998 325% D1 Prestamos entre cooperativas - - 0%D1 Compras intercooperativas - - 0%D1 Importaciones intercooperativas - - 0%D1 Exportaciones intercooperativas - - 0%D1 Otras transacciones - - 0%D1 Remesas del exterior - - 0%D1 Servicios de Vigilancia 852.003.980 731.659.187 16%D1 Seguros 56.159.381 40.200.045 40%D1 Servicios de Courier - - 0%D1 Otros (especificar) - - 0%

D2D2. APORTE DE SOSTENIMIENTO A COOPERATIVAS 2º, 3º, 4º y 5º Art. 42 Inc.F Ley 438 (Montos)

D2 - Federación - - 0% D2 - Central 760.962.445 596.015.739 28% D2 - Alianza Cooperativa Internacional - ACI - - 0% D2 - Confederacion de Coop. del Caribe y Centroamerica - - 0% D2 - Otra (especificar) - - 0%

D3. REPRESENTANTES EN ORGANOS DE INTEGRACION.(Jóvenes – Adultos – Adultos Mayores)

D3 - FEDERACIÓN - - 0%D3 Hombres - - 0%D3 Mujeres - - 0%D3 - CENTRAL 2 2 0% Hombres 2 2 0%

D3 Mujeres - - 0%D3 - CONFEDERACIÓN - - D3 Hombres - - 0%D3 Mujeres - - 0%

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.012 2.011 % variacion OBSERVACIONESD4 Hombres - - 0%D4 Mujeres - - 0%D4 Menores de 18 años - - 0%D4 18-25 años - - 0%D4 26-35 años - - 0%D4 36-45 años - - 0%D4 46-55 años - - 0%D4 56-60 años - - 0%D4 61 y mas años - - 0%D4 Cantidad de alumnos – Edad Promedio - - 0%D4 Hombres - - 0%D4 Mujeres - - 0%D4 Cantidad de docentes - - 0%D4 Hombres - - 0%D4 Mujeres - - 0%D4 Promedio de alumnos/as por docente - - 0%D4 Educación a distancia. Género - Edad - - 0%D4 Hombres - - 0%D4 Mujeres - - 0%D4 18-25 años - - 0%D4 26-35 años - - 0%D4 36-45 años - - 0%D4 46-55 años - - 0%D4 56-60 años - - 0%D4 61 y mas años - - 0%D5 D5 ComunicaciónD5 Medios masivos describir cantidad y periodicidadD5 - Radios 17.100 9.807D5 - Diarios 26 20D5 -Televisión 144 108D5 - Altoparlante 0 0D5 - Pasacalles 26 50D5 Medios Directos o PersonalesD5 - Revistas – periodo de publicación 1 1D5 - Boletines 1.850 1.500D5 - Afiches 1.225 1.200D5 - Teleprinter 0 0D5 - Volantes 110.000 19.300D5 - Trípticos 25.000 15.000D5 - Rotafolio 0 0D5 - Correo electronico o mensajes de texto(celulares) 11.280 0

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SEPTIMO PRINCIPIO COOPERATIVO - Compromiso con la ComunidadLa cooperativa trabaja para el desarrollo sostenible de su comunidad, por medio de políticas aceptadas por sus miembros.

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.012 2.011 % variacion OBSERVACIONESD3 Otros (especificar) - - D4 D4. ACUERDOS INTERCOOPERATIVOS (Montos) D4 - Educativos 4.130.363 1.511.110 173%D4 - Culturales - - 0%D4 - Económicos - - 0%D4 - Sociales - - 0%D4 Otros (especificar) - -

D5D5. ACUERDOS INTERCOOPERATIVOS INTERNACIONALES (Montos)

D5 - Educativos - - 0%D5 - Culturales - - 0%D5 - Económicos - - 0%D5 - Sociales - - 0%D5 Otros (especificar) - -

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.012 2.011 % variacion OBSERVACIONESD1 D1. INFLUENCIA EN LA COMUNIDAD D1 Empleo directo generado 137 130 5%D1 Empleo Indirecto Generado 411 390 5%

D1Incidencia del empleo generado (en relación a los créditos MPYMES otorgados a los socios y a el empleo generado en los proveedores medido según el número de trabajadores X promedio familiar)

0 0 0%

D1 Aportes a la educación comunitaria y formal, no sistemática, cívica, en valores, otros.

D1 Educacion Formal - - 0%D1 Cantidad escuelas y colegios a que se apoya 6 4 50%D1 Numeros de alumnos/as beneficiados 550 320 72%D1 Tipo de apoyo Donaciones DonacionesD1 Monto de apoyo 11.594.000 29.094.472 -60%D1 Educación Informal - - 0%D1 Educacion civica y democratica - - 0%D1 Proteccion del medio ambiente - - 0%D1 Para la Salud - - 0%D1 Para la Equidad de Genero - - 0%D1 Otros especificar - - 0%

D2D2. GENERACION Y PARTICIPACION EN ACTIVIDADES COMUNITARIAS

D2Acciones de la cooperativa en las políticas, programas, proyectos de desarrollo comunitario.

- - 0%

D2Actividades de proteccion del medio ambiente (Forestación y Reforestacion)

- - 0%

D2 Otras actividades Comunitarias 5 2 150%D3 D3. ALIANZAS - CONVENIOS - ACUERDOS (Montos)D3 Alianzas Instituciones Públicas:D3 - Ministerios - - 0%D3 - Gobernaciones - - 0%D3 - Municipios - - 0%D3 convenios con universidades 3 2 50%D3 Convenios con instituciones educativas para pasantias estudiantiles 6 5 20%D3 Otros convenios,acuerdos y alianzas - - 0%D3 comisiones vecinales de Fomento de Seguridad, otros fines - - 0%D3 PrivadasD3 - Fundaciones - - 0%D3 - ONGs - - 0%D3 - Empresas - - 0%D3 Universidades - - 0%D3 InternacionalesD3 - Cooperativas - - 0%D3 - Fundaciones - - 0%D3 - ONGs - - 0%D3 - Empresas - - 0%

Otras instituciones - - 0%D4 D4 Otras actividades Comunitarias

D4Medicion del impacto de calidad de vida de la membresia y de la comunidad

- -

D4 Censo - - D4 Encuestas - - D4 Base de Datos - -

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PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES DEL EJERCICIO 2012

EXCEDENTE TOTAL G. 10 % RESERVA LEGAL 10 % FONDO DE EDUCACION COOPERATIVA 15 % RESERVA INSTITUCIONAL 3 % CONPACOOP 10 % SOLIDARIDAD 10 % FONDO PREVISION CRÉDITOS INCOB. TOTAL SALDO DISPONIBLE A DISTRIBUIR:A AHORRISTAS DE AHORROS ESPECIALES SALDO A DISTRIBUIR A LOS SOCIOS

EL SALDO DISPONIBLE SE SUGIERE DISTRIBUIR A LOS SOCIOS DEPOSITANDO EN CAJA DE AHORRO A LA VISTA, PREVIO PAGO DE LOS PRESTAMOS, TARJETA DE CRÉDITOS, APORTES, SOLIDARIDAD Y FONDO PARA CONSTRUCCIÓN DE AQUELLOS SOCIOS QUE SE ENCUENTRAN EN MORA, HASTA EL MONTO QUE LES CORRESPONDEN COMO EXCEDENTE.

LA DISTRIBUCIÓN SE SUGIERE REALIZAR SOBRE:

A) SALDO DEL APORTE AL 31-12-12 20 % B) OPERACIONES DE CRÉDITO Ej. 2.012 80 %

2.581.460.951258.146.095258.146.095387.219.143

74.742.774258.146.095258.146.095

1.494.546.2971.086.914.654

451.546.990635.367.664

127.073.533508.294.131

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EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA EJERCICIO 2012(EXPRESADO EN GUARANIES)

Ejecucion presupuestaria Anual Anual Anual

Rubros Anual pres. An. Ejec. Diferencia % Ejec % Pres

Crecimiento en socios 7.455 3.822 -3.633 54 100

Crecimiento de ahorro a la vista 519.840.768 3.001.261.693 2.481.420.925 577 100

Crecimiento de ahorro a plazo fijo 8.907.174.272 3.766.334.021 -5.140.840.251 13 100

Crecimiento de ahorros especiales 5.096.656.099 14.978.608.106 9.881.952.007 62 100

Crecimiento de ahorro infantil 83.112.966 256.053.374 172.940.408 291 100

Crecimiento de las aportaciones 3.019.070.158 3.778.680.000 759.609.842 33 100

Crecimiento cartera de préstamos 23.250.600.000 22.169.921.902 -1.080.678.098 15 100

Crecimiento de cartera en tarjeta 721.600.000 265.012.684 -456.587.316 10 100

Crecimiento en usuarios de tarjeta 1.533 1.280 -253 46 100

Ingresos

Ingresos operativos

Ingresos sobre Préstamos 23.286.203.120 22.622.144.637 -664.058.483 97 100

Intereses cob. S/prestamos 22.390.892.000 21.561.484.617 -829.407.383 96 100

Intereses moratorios 279.006.120 358.632.150 79.626.030 129 101

Gastos administrativos cobrados 616.305.000 702.027.870 85.722.870 114 100

Tarjeta de Crédito 1.665.139.810 1.761.854.547 96.714.737 106 100

Intereses cob. S/ tarjeta de crédito 769.226.400 848.068.971 78.842.571 110 100

Intereses cob. S/ t.C. Plan cabal 308.167.920 278.858.974 -29.308.946 90 100

Intereses moratorios tc cabal 91.489.530 87.722.688 -3.766.842 96 100

Comisión comercios cabal 57.714.930 59.380.165 1.665.235 103 100

Comisión exceso de compra cabal 48.534.830 47.624.044 -910.786 98 100

Regrabación de plástico 28.324.410 62.315.000 33.990.590 220 100

Comisión adelanto de efectivo + op atm 361.681.790 377.884.705 16.202.915 104 100

Ahorros Especiales 25.875.522 84.763.050 58.887.528 328 100

Comisión p/rescate ah especial-infant. 25.875.522 84.763.050 58.887.528 328 100

Ingresos Varios 6.158.989 375.960.481 369.801.492 6.104 100

Ingresos varios 6.158.989 375.960.481 369.801.492 6.104 100

Ingresos no Operativos 242.026.563 641.662.987 399.636.424 265 100

Cuota de ingresos 74.550.000 68.811.842 -5.738.158 92 100

Intereses s/caja de ahorro 72.296.797 457.382.579 385.085.782

Comisiones cobradas 89.260.129 114.376.070 25.115.941 128 100

Ventas de productos promocionales 5.919.637 1.092.496 -4.827.141 18 100

Total de Ingresos 25.225.404.003 25.486.385.702 260.981.699 101 100

Egresos

Gastos del Personal 5.038.220.411 4.782.683.437 255.536.974 86 100

Sueldos y jornales 3.197.314.733 3.150.182.854 47.131.879 99 100

Asignación familiar 100.946.612 80.278.072 20.668.540 80 100

Remuneración p/cargo 265.700.000 208.965.000 56.735.000 79 100

Aguinaldos pagados 300.238.748 300.238.748 0 100 100

Bonificación al personal antigüedad 143.430.766 143.311.655 119.111 100 100

Remuneración extraordinaria 14.419.482 1.508.959 12.910.523 10 100

Asignación almuerzo al personal 318.090.000 261.026.999 57.063.001 82 100

Vacaciones pagas 20.000.000 17.229.487 2.770.513 86 100

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Ips aporte patronal 552.280.070 527.865.179 24.414.891 96 100

Uniforme al personal 96.000.000 68.270.454 27.729.546 71 100

Capac tación a funcionarios 29.800.000 23.806.030 5.993.970 80 100

Gastos de Oficina 869.473.039 758.987.884 110.485.155 87 100

Servicio de agua 9.000.000 8.804.831 195.169 98 100

Servicio de luz 102.000.000 101.960.540 39.460 100 100

Servicio de teléfono 120.892.800 120.772.145 120.655 100 100

Alquileres pagados 223.200.000 188.473.590 34.726.410 84 100

Impresos y formularios 158.840.469 120.324.578 38.515.891 76 100

Conservación bienes de uso 33.719.363 33.708.005 11.358 100 100

Gastos y útiles de limpieza 87.984.922 85.795.880 2.189.042 98 100

Servicio de cafetería 29.925.085 21.947.136 7.977.949 73 100

Útiles y papelería y enseres de oficina 103.910.400 77.201.179 26.709.221 74 100

Dietas y Gastos de Directivos 1.373.257.070 1.275.295.240 97.961.830 93 100

Gastos consejo de administración 9.600.000 8.888.799 711.201 93 100

Gastos junta de vigilancia 4.800.000 3.561.838 1.238.162 74 100

Gastos junta electoral 770.000 764.484 5.516 99 100

Dieta al consejo de administración 330.436.755 327.581.494 2.855.261 99 100

Dieta a la junta de vigilancia 244.871.968 243.396.104 1.475.864 99 100

Viatico comité de créditos 71.874.408 71.572.591 301.817 100 100

Viatico comité de recuperación cabal 71.874.408 71.061.848 812.560 99 100

Viatico comité de educación 107.811.612 107.231.271 580.341 99 100

Viatico comité de solidaridad 71.874.408 71.317.216 557.192 99 100

Dieta junta electoral 158.203.782 152.841.330 5.362.452 97 100

Viatico comité ejecutivo 82.390.915 77.562.200 4.828.715 94 100

Viatico comité plan. Estratégico 71.874.408 57.782.768 14.091.640 80 100

Viatico comité regional 0 0 0

Viatico comité construcción 71.874.408 69.529.661 2.344.747 97 100

Capacitación a dirigentes 75.000.000 12.203.636 62.796.364 16 100

Otros Gastos 3.572.751.777 3.087.297.543 485.454.234 86 100

Viáticos y movilidad 38.160.000 37.367.566 792.434 98 100

Auditoria externa 40.000.000 19.090.909 20.909.091 48 100

Comisiones y gastos bancarios 165.000.000 152.390.102 12.609.898 92 100

Gastos de reclamo 280.800.000 274.999.688 5.800.312 98 100

Honorarios profesionales 210.700.000 154.683.063 56.016.937 73 100

Gastos judiciales 46.339.744 40.087.022 6.252.722 87 95

Gastos de conservación del local 55.000.000 32.079.499 22.920.501 58 100

Gastos de asamblea 79.343.528 73.343.532 5.999.997 92 100

Gastos sociales 271.498.784 267.356.907 4.141.877 98 100

Gastos de computación 162.266.667 135.802.140 26.464.527 84 100

Impuestos, tasas y contribución 138.138.000 138.138.000 0 100 100

Seguridad privada 878.964.684 852.003.980 26.960.704 97 106

Combustible y lubricantes 75.600.000 75.594.768 5.232 100 100

Mantenimiento de rodados 28.000.000 20.505.883 7.494.117 73 100

Libro y afines 4.000.000 2.249.455 1.750.545 56 100

Iva gastos 456.590.370 426.000.628 30.589.742 93 87

EJECUCION PRESUPUESTARIA ANUAL ANUAL ANUAL

RUBROS ANUAL PRES. AN. EJEC. DIFERENCIA % EJEC % PRES

ok.indd 69 19/02/2013 11:30:32 a.m.

70

Asistencia técnica 81.750.000 47.467.890 34.282.110 58 100

Falla de caja 37.200.000 37.200.000 0 100 100

Gastos varios 41.000.000 39.615.949 1.384.051 97 100

Imprevistos 40.000.000 5.488.727 34.511.273 14 100

Viático viajes al interior 133.200.000 114.688.366 18.511.634 86 100

Viático viajes al interior j. Electoral 67.200.000 60.650.232 6.549.768 90 100

Viático viajes al interior j.Vigilancia 54.000.000 45.966.974 8.033.026 85 100

Gastos de tarjeta de débito 36.000.000 27.776.263 8.223.737 77 100

Gastos fondo de garantia 12.000.000 6.750.000 5.250.000 56 100

Gastos Tarjeta Cabal 691.230.780 579.961.684 111.269.096 84 100

Administración y procesamiento 571.810.780 488.866.539 82.944.241 85 100

Promoción tc cabal 31.200.000 7.694.741 23.505.259 25 100

Entrega tc cabal 21.600.000 21.523.906 76.094 100 100

Otros gastos tarjeta cabal 4.000.000 2.895.535 1.104.465 72 100

Iva cabal 46.820.000 46.456.677 363.323 99 100

Impresos y formularios 4.000.000 2.231.836 1.768.164 56 100

Gastos de reclamos tc cabal 4.000.000 2.541.364 1.458.636 64 100

Servicio de telecomunicaciones 7.800.000 7.751.086 48.914 99 100

Gastos de Promoción y Ventas 722.377.673 667.123.666 55.254.007 92 100

Comisiones pag. A promotores 536.000.000 526.049.252 9.950.748 98 100

Viáticos a promotores 112.800.000 105.689.080 7.110.920 94 100

Promoción 68.250.000 33.185.334 35.064.666 49 100

Costo de venta productos promocionales 5.327.673 2.200.000 3.127.673 41 100

Gastos de Mercadeo 163.200.000 158.859.531 4.340.469 97 100

Publicidad y propaganda 163.200.000 158.859.531 4.340.469 97 100

Depreciaciones y amortizaciones 771.457.500 488.684.570 282.772.930 63 100

Depreciaciones 771.457.500 488.684.570 282.772.930 63 100

Amortizaciones

Previsiones 696.000.000 695.999.900 100 100 100

Previsión p/incobrables 600.000.000 599.999.900 100 100 100

Previsión p/indemn. P/despidos 96.000.000 96.000.000 0 100 100

Seguros 63.800.000 56.159.381 7.640.619 88 100

Prima de Seguros 63.800.000 56.159.381 7.640.619 88 100

Gastos Financieros 10.534.923.225 10.353.871.915 181.051.310 98 100

Intereses pagados s/depósitos ah. Vista 181.921.191 180.708.756 1.212.435 99 100

Intereses pagados s/depósitos ah.Plazo 3.974.111.743 3.886.632.285 87.479.458 98 100

Intereses pagados ahorros especiales 6.097.321.799 6.095.028.319 2.293.480 100 100

Intereses pagados ahorro infantil 233.554.695 191.502.555 42.052.140 82 100

Intereses sobre prestamo externo 48.013.796 0 48.013.796 0

Total Egresos 24.496.691.475 22.904.924.751 1.591.766.724 94 100

Excedente Esperado 728.712.528 2.581.460.952 -1.852.748.423 354 100

EJECUCION PRESUPUESTARIA ANUAL ANUAL ANUAL

RUBROS ANUAL PRES. AN. EJEC. DIFERENCIA % EJEC % PRES

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71

PLAN DE TRABAJO - EJERCICIO 2013Temas estrategicos Objetivos estrategicos Finalidad Actividades programadas

Flexibilizar el reglamento de créditos. Ejemplo: primer crédito hasta 1.500.000.- Sin

garante y de 1.500.001 Hasta 5.000.000.- Con garante.

Promover la colocación de nuevos productos de créditos a habilitar.

Lograr el crecimiento de la cartera de créditos

en el mercado actual y en nuevos mercados.

Crecer en un 30 % minimo la

cartera de créditos.

Realizar campañas publicitarias por medios masivos de comunicación, priorizar canales

televisión.

Realizar telemarketing .

Visitas personalizadas a potenciales socios microempresarios.

Otorgar tasas diferenciadas a socios excelentes ya establecido en el reglamento de cre-

ditos.

Mantener las tasas de ahorros para lograr la fidelización de los ahorristas.

Estrategia de crecimientoCaptar ahorros para fondear las

colocaciones de créditos.

Crecer en 33 % en las

captaciones de ahorros.

Mayor promoción en medios masivos de comunicación de los servicios de ahorros. (En

radio y television).

Realizar sorteos estimulos en forma semestral para todos los ahorristas.

Realizar campañas de telemarketing.

Estudiar viabilidad de aplicacion de incentivo económico por objetivos.

Llevar acabo campañas de aumento de líneas de forma semestral.

Lograr crecimiento en las colocaciones

de fondos en tarjetas de créditos.

Crecer en 7,5 % en la cartera de cré-

ditos en tarjeta. Capacitación del area de tarjetas y agencias.

Estudio de flexibilizacion de reglamento de tarjeta de créditos.

Promociones para fechas especiales.

Convenios con casas comerciales y otros.

Mejorar el marketing del producto.

Lograr el incremento de la cartera de aportaciones.Crecer en 17 % en la cartera

de aportes. Realizar estudios y sugerencias sobre estadisticas de renuncias.

Realizar promociones en capital y en las diferentes agencias del interior.

- Realizar campañas para captación de familiares de socios.

Mantener el % de costo operativo en

relacion al activo total del ej 2012. Controlar y evaluar los gastos operativos permanentemente.

Estrategia de

productividad

Mantener los costos operativos a niveles

adecuados a la normativa vigente. Potenciar las compras a escala por medio de licitacion o concurso de precios.

Analizar costos ejecutados según informes contables.

Realizar contratos de prestacion de servicios con proveedores.

Realizar promociones de exoneración de los intereses moratorios para socios de acuerdo

a porcentajes de pagos.

Sostener y disminuir la morosidad actual

hasta llegar al 4%

Disminuir la morosidad hasta

llegar al 4 % para este año. Gestionar actualizacion de datos en el sistema ( cargas de garantes socios y no socios )

Fortalecer call center.

Crear area juridica.

Estrategia de inversión Incrementar horas de gestion de recuperacion de funcionarios del area

Realizar reuniones semanales de evaluacion de la cartera reclamada por cada oficial

de recuperación.

Realizar inversiones en infraestructura y

equipos en casa matriz y agencias.

Invertir g. 5.000.000.000 En

infraestructura y equipos. Terminar la ampliación edilicia de casa matriz.

Adquisición de nuevos equipos informaticos y mobiliarios .

Estudiar la adquisicion de locales propios en el interior del país.

Adquisición de servidor para consulta de saldos.

ok.indd 71 19/02/2013 11:30:33 a.m.

72

Estudiar el mercado de ganaderos en todo el país para incorporlos como socios.

Estudiar el mercado de agricultores en todo el país para incorporlos como socios.

Estudiar el reglamento de admisión y adecuarlo.

Estrategia de inversiónIdentificar mercados potenciales para

incorporar nuevos socios.

Lograr ingresar en minimo 2

nuevos mercados para este año.Contratación de asesores de servicios.

Realizar estudio para convertir en agencia la oficina General Aquino.

Estudiar la habilitación de nueva oficina de atención al socio.

Identificar a nuevos funcionarios del segmento de mercado actual para incorporarlos.

Lograr mayor participacion en el mercado actual.Elaborar 3 nuevas estrategias

para captar socios.

Realizar visitas a traves de oficiales externos a los nuevos funcionarios del ips incorpo-

rados para asociarlos.

Realizar publicidad en el segmento de mercado actual para intreresar a los potenciales

clientes.

Realizar publicidad en medios televisivos en capital e interior.

Satisfacción del cliente

Establecer un mejor posicionamiento de los

productos y servicios para aumentar la

captacion de socios.

Lograr aumentar en un 5 %

la utilización de serviciosRealizar promociones con los productos.

Realizar publicidad en medios radiales de gran difusión.

Habilitar mas bocas de cobranzas por medio de convenios.

Potenciar el call center.

Evaluación de perfil de funcionarios que se encuentran en puestos de atención al socio.

Programar cursos de capacitación para atención a los socios.

Fidelización del cliente

Reestructurar y promover la cultura de

atencion cordial y eficiente a lo socios

para fidelizarlos.

Mejorar la atención al cliente

en un 20 %

Incorporación de un auxiliar a cargo de coordinacion de agencias para atender a socios

del interior donde no se cuenta con agencia.

Mejorar los canales de comunicación e información a los socios.

Habilitar la sección marketing para mejorar la comunicación con los socios.

Procesos de

Innovación

Diversificar los productos y servicios

ofrecidos a los socios.

Implementar minimo 2

productos nuevosAnalizar acceso para pagos de socios via teléfono celular.

Desarrollar mensajería automática a celulares de socios.

Adecuar permanentemente el organigrama.

Actualizar manuales de funciones y procedimientos.

Optimizar la estructura organizacionalLograr adecuación del

organigrama y manuales

Diseñar o elaborar instructivos para llenado de formularios que acompañen a los pro-

cedimientos.

Actualizar los reglamentos de los distintos sectores.

Designar responsable de O & M para mantener actualizados los manuales.

Procesos operativos Iniciar proceso de certificacion iso 9001. Lograr iniciar proceso de certificación Seleccionar la empresa certificadora.

Adecuar los diferentes procesos de los servicios a ser certificados.

Optimizar las adecuaciones al marco regulatorio

y de otras disposiciones de entes reguladores.Lograr 100 % de adecuación. Capacitación constante de los funcionarios afectados sobre nuevas legislaciones.

Verificar el cumplimiento de las normativas vigentes y adecuar los procesos a las mismas.

Lograr un sistema de control interno eficienteLograr nivel optimo en la

puntuación de control interno.

Disminuir los riesgos considerados altos en los siguientes componentes: filosofía de la

administración y estilo de operación, políticas y practica de RR.HH, riesgos operativos

y manejo del cambio.

Aplicar las acciones correctivas tendientes mitigar los riesgos moderados y bajos

Temas estrategicos Objetivos estrategicos Finalidad Actividades programadas

ok.indd 72 19/02/2013 11:30:33 a.m.

73

Evaluar periodicamente el sistema de control interno. Minimo 2 evaluaciones al año. Cumplir con el plan anual de auditoria.

Evaluar la efectividad del sistema de control interno

- Gestionar un Manual de evaluación, incentivos y retribuciones

- Establecer Incentivo para funcionario del mes por agencia y casa matriz.

- Realizar Jornada de capacitación e integración entre funcionarios

Cultura OrganizacionalImplementar un sistema de gestión del talento

humano (políticas salariales de insentivo y sanciones)

Implementar en un 80 % el

sistema de gestión.- Proyectar Actividades físicas, recreativas y deportivas

Establecer valores de cargo y escala salarial

Preparar Manual de políticas salariales.

Actualizar Manual de multas y sanciones.

Mejorar el sistema de remuneracion para cargos

muy especializados

Lograr mejorar el nivel salarial a

cargos especializadosRealizar estudio de salarios en cargos muy especializados

Elevar informe de evaluacion y recomendación

Realizar reuniones de trabajo entre jefes y subordinados

Mejorar la comunicación entre funcionariosLograr un 30 % de mejoramiento

del sistema de comunicación

Implementar sistema de informacion interna para transmitir informacion con acceso de

todos los funcionarios

Publicar el plan estrategico de la cooperativa a todos los funcionarios

- Sondeo con los socios acerca del manejo de este tipo de servicios.

Iniciar proceso de implementación del

sistema de pagos online, página web

Iimplementar en un 100 % los

pagos online

- Realizar estudio de factibilidad utilizando recursos propios para la prestación del

servicio.

- Controlar la receptividad del servicio

Tecnología y

Sistema Información- Actualizar la base de datos con los mails de los asociados.

- Diseñar el formato de la información digital.

Desarrollar sistema de comunicación digitalizada Sistema implementado - Establecer las prioridades de las informaciones a ser incluídas

- Captar auspiciantes para la revista digital.

- Control de la receptividad de la información difundida.

Desarrollar mensajeria automatica a celulares de socios

- Relevamiento de necesidades de capacitación y actualización por áreas.

Competencia y

conocimiento

Desarrollar plan de capacitación a los recursos

humanos en las áreas de su desempeño laboral

Plan de capacitacion ejecutada

en un 100 %- Relevamiento de necesidades de capacitación y actualización por agencias.

- Realizar convenios con universidades e institutos.

Temas estrategicos Objetivos estrategicos Finalidad Actividades programadas

ok.indd 73 19/02/2013 11:30:34 a.m.

74

RUBROS TOTAL

Crecimiento en socios 7.700

Crecimiento de Ahorro a la Vista 1.501.688.597

Crecimiento de Ahorro a Plazo Fijo 4.205.885.500

Crecimiento de Ahorros Especiales 18.057.999.000

Crecimiento de Ahorro Infantil 280.440.000

Crecimiento de las Aportaciones 4.758.214.704

Crecimiento Cartera de Préstamos 34.455.000.000

Crecimiento de Cartera en Tarjeta 389.000.000

Crecimiento en usuarios de tarjeta 1.877

INGRESOS

Ingresos Operativos

Ingresos sobre Préstamos 31.263.676.100

Intereses Cob. S/Préstamos 29.905.994.000

Intereses Moratorios 425.529.600

Gastos Administrativos Cobrados 932.152.500

Tarjeta de crédito 1.799.451.199

Intereses Cob. s/ Tarjeta de crédito 887.071.890

Intereses Cob. s/ T.C. Plan Cabal 265.212.150

Intereses Moratorios TC Cabal 84.684.831

Comisión Comercios Cabal 60.866.905

Comisión Exceso de compra Cabal 51.485.803

Regrabación de Plástico 44.926.590

Comisión Adelanto de Efectivo + Op ATM 405.203.030

Ahorros Especiales 61.043.113

Comisión p/Rescate Ah Especial-infant. 61.043.113

Ingresos Varios 32.448.666

Ingresos Varios 32.448.666

Ingresos no Operativos 491.303.239

Cuota de Ingresos 65.000.000

Intereses s/Caja de Ahorro 302.330.837

Comisiones Cobradas 123.972.402

Ventas de Productos Promocionales 0

Total de Ingresos 33.647.922.318

EGRESOS

Gastos del Personal 6.416.827.638

Sueldos y Jornales 4.038.825.278

Asignación familiar 102.274.857

Remuneración p/Cargo 294.800.000

Aguinaldos Pagados 419.485.499

Bonificación al Personal Antigüedad 170.144.164

Remuneración Extraordinaria 15.176.551

Asignación Almuerzo al Personal 349.140.000

Vacaciones pagas 40.000.000

IPS Aporte Patronal 830.581.289

Uniforme al Personal 108.000.000

PRESUPUESTO GENERAL DE GASTOS Y RECURSOS PARA EL EJERCICIO 2013(EXPRESADO EN GUARANIES)

ok.indd 74 19/02/2013 11:30:34 a.m.

75

Capacitación a Funcionarios 48.400.000

Gastos de Oficina 968.198.901

Servicio de Agua 12.000.000

Servicio de Luz 156.000.000

Servicio de Teléfono 145.071.360

Alquileres Pagados 210.150.000

Impresos y Formularios 158.840.469

Conservación Bienes de Uso 43.835.172

Gastos y Útiles de Limpieza 105.473.906

Servicio de Refrigerio 32.917.594

Útiles y Papelería y Enseres de Oficina 103.910.400

Dietas y Gastos de Directivos 1.606.516.052

Gastos Consejo de Administración 10.100.000

Gastos Junta de Vigilancia 4.800.000

Gastos Junta Electoral 1.679.996

Dieta al Consejo de Administración 380.034.374

Dieta a la Junta de Vigilancia 267.271.168

Dieta Junta Electoral 181.712.496

Viatico Comité de Créditos 89.889.480

Viatico Comité de Recuperación Cabal 89.889.480

Viatico Comité de Educación 153.220.704

Viatico Comité de Solidaridad 89.889.480

Viatico Comité Ejecutivo 91.932.422

Viatico Comité Plan. Estratégico 89.889.480

Viatico Comité Regional 0

Viatico Comité Construcción 81.206.973

Capacitación a Dirigentes 75.000.000

Otros Gastos 4.502.921.700

Viáticos y Movilidad 58.160.000

Auditoria Externa 40.000.000

Comisiones y Gastos Bancarios 198.000.000

Gastos de Reclamo 360.000.000

Honorarios Profesionales 246.640.000

Gastos Judiciales 80.000.000

Gastos de Conservación del Local 55.000.000

Gastos de Asamblea 50.000.000

Gastos Sociales 325.100.000

Gastos de Computación 186.400.000

Impuestos, Tasas y Contribución 158.858.700

Seguridad Privada 1.138.128.000

Combustible y Lubricantes 129.600.000

Mantenimiento de Rodados 28.000.000

Libro y Afines 4.000.000

Iva Gastos 509.875.000

Asistencia Técnica 340.000.000

Falla de Caja 65.760.000

Gastos varios 65.000.000

Imprevistos 40.000.000

Viático Viajes al Interior 169.200.000

ok.indd 75 19/02/2013 11:30:35 a.m.

76

Viático Viajes al interior J.Vigilancia 67.200.000

Viático Viajes al Interior – Educacion 54.000.000

Viático Viajes al Interior – comité Ejecutivo 36.000.000

Viático Viajes al interior J. Electoral 18.000.000

Gastos de Tarjeta de débito 0

Gastos Fondo de Garantia 80.000.000

Gastos Tarjeta Cabal – Visa 938.427.817

Administración y Procesamiento 734.715.817

Promoción TC Cabal-visa 31.200.000

Entrega TC 62.400.000

Otros Gastos Tarjeta 15.000.000

Iva Cabal 74.912.000

Impresos y Formularios 4.000.000

Gastos de Reclamos TC 6.000.000

Servicio de Telecomunicaciones 10.200.000

Gastos de Promoción y Ventas 1.153.800.000

Comisiones Pag. A Promotores 900.000.000

Viáticos a Promotores 178.800.000

Promoción 75.000.000

Costo de Venta Productos Promocionales 0

Gastos de Mercadeo 273.600.000

Publicidad y Propaganda 273.600.000

Depreciaciones y Amortizaciones 650.000.000

Depreciaciones 650.000.000

Amortizaciones 0

Previsiones 696.000.000

Previsión p/Incobrables 600.000.000

Previsión p/Indemn. P/despidos 96.000.000

Seguros 73.300.000

Prima de Seguros 73.300.000

Gastos Financieros 14.585.427.496

Intereses pagados s/depósitos Ah. Vista 187.742.933

Intereses pagados s/depósitos Ah.plazo 4.623.546.121

Intereses pagados Ahorros Especiales 9.513.975.026

Intereses pagados Ahorro Infantil 260.163.416

Interes sobre prestamo Externo 0

Total Egresos 31.865.019.604

Excedente Esperado 1.782.902.714

Inversiones

Muebles y Útiles 134.100.000

Maquinarias y Equipos de Oficina 426.700.000

Mejoras en Predio Ajeno 30.000.000

Terrenos e Inversiones Inmobiliarias y Construcciones 5.050.000.000

Rodados 160.000.000

Total Inversiones 5.800.800.000

ok.indd 76 19/02/2013 11:30:35 a.m.

77

Casa Matriz

Srta. Diana Bazzano

Tarjeta de Crédito Cabal Sr. Mario Ramos

Sr. Oscar Díaz

Srta. Cinthia Ortega

Compras Sr. Gustavo Vargas

Servicios Generales Sra. María Gloria Barreto

Sr .Alex Vera

Sra. Alejandrina Villamayor

Sra. Antonia Díaz

Sr. Rubén Bonilla

Sr. Jorge Franco

Sr. Blásido Lopez

Sr. José Cuevas

Sr. John Martínez

Call Center Sr. Fernando Benítez

Microfinanzas Sra. Natalia Armoa

Srta. Ana Rodas

Agencias de la Capital

Agencia Nº 1: Hospital Central I.P.S

Srta. Karen Godoy

Srta. María Elena Sosa

Srta. Heidi Henke

Sr. Miguel Recalde

Agencia Nº 2: Petirossi

Sra. Shirley Fretes

Srta. Rocío Lugo

Sr. Misael Orlando Ortiz

Agencias de la Interior

Agencia Nº 3 Ciudad del Este

Lic. Graciela Recalde

Abog. Magalí Martín

Sr. Braulio Nardelli

Sr. Rumildo Coronel

Srta. Jazmín Andrea Maldonado

Sra. Isabel Carmagnola (Referente

ciudad de Minga Guazú)

Agencia Nº 4 Encarnación

Lic. Daniel Lopez

Sr. Marcelo Cristaldo

Sr. Elvio Martin Caceres

Srta. Lisa Ariana Riveros

Srta. Vaneza Otazú

Agencia Nº 5 Villarrica

Sra. Idalina Cardozo de Benítez

Lic. Fabiola Boggino

Sr. Artemio Villaverde

Sr. Fabio Carballo

Sr. Pedro Delgado

Srta. Liz Carolina Rojas

Agencia Nº 6

San Pedro de Ycuamandyyu

Sra. Gloria Martínez

Sr. Fernando Mena

Srta. Liz Rossana Martínez

Srta. Fátima Vargas

Srta. Teresa Corbalán

Agencia Nº 7 Concepción

Lic. Silvana Bonzi

Sr. Humberto Alvarenga

Sr. José González

Srta. María del Cármen Godoy

Agencia Nº 8 Choré

Lic. Andrea Solís

Srta. Laura Líz Martínez Matto

Srta. Nidia Paiva

Sr. Adan Riveros

Srta. Andresa Melgarejo

Agencia Nº 9 Villa Hayes

Lic. Juan Antonio Moreno

Sr. Jorge Rodríguez

Sra. Beatríz González

Srta. Nidia Benítez

Agencia Nº 10 Caaguazu

Lic. Cinthia Ovelar

Lic. Diana Esquivel

Sr. Diógenes Jara

Srta. Maria Daisy Benítez

Agencia Nº 11 San Estanislao

Lic. Carmen Venialgo

Srta. Larissa Barreto

Sr. Eduardo Vera

Sr. Sergio González

Ofic. de Atenc. al Socio Gral. Aquino

Srta. Blanca Villalba

Sr. Félix Pérez

NÓMINA DEL PLANTEL DE FUNCIONARIOS

Casa Matriz

Gerencia General Lic. Marcial Careaga

Asesoria Jurídica Dr. Ángel Campos

Oficial de Cumplimiento Lic. Luís Sparling

Auditoría Interna Lic. Diana Evel Pineda

Sr. Aldo Melgarejo

Sr. Luis Fernando Villalba

Secretaria CONAD Sr. Miguel Angel Cabrera R.

Sr. Hernán Medina

Recursos Humanos Lic. Olga Leguizamón

Sr. Derlis Sosa

Informática Sr. Norberto Gines

Lic. José Ortíz

Sr. Esteban Bareiro

Sr. Eduardo Núñez

Dep. Adm y Finanzas Lic. Virgilio Luis Orué

Dep. de Operaciones Abog. Miguel Angel Rodríguez

Contabilidad C.P José González Ríos

Lic. Mónica Bobadilla

Sr. Marcelo Sánchez

Srta. Luján Miranda

Tesoreria Lic. Zulema Belotto

Sr. Héctor Martínez

Srta. Amanda de Tone

Cajero Casa Matriz Sr. Mauricio Balbuena

Cajero Casa Matriz Sr. Santiago Retaino

Créditos Sr. Jaime Campuzano

Srta. Jessica Fanco

Sra. Nidia Medina

Sr. Gustavo Calderón

Sr. Dario Moráez

Sr. José Giménez

Coordinación de Agencias Sra. Lorena Chamorro

Recuperación de Créditos Sr. Eduardo Sandoval

Lic. Alberto Gaona

Srta. Nadia Lovera

Sr. Luís Fernando Correa

Sr. Domingo Martínez

Sr. Pedro Lezcano

Sr. Marcos Maidana

Sr. José Amarilla

Ahorros Lic. Victor Centurión

Sr. Cristhian David Vietma

Srta. Marlene Rodríguez

Promoción, Ventas y Socios Lic. Raquel Velázquez

Sr. Carlos Duarte

Sr. Pablo Arguello

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78

Casa Matriz

Agencia Pettirossi

Agencia Ciudad del Este

Agencia Hospital Central de I.P.S

Agencia Villa Hayes

ok.indd 78 19/02/2013 11:30:45 a.m.

79

Agencia Concepción

Agencia San Estanislao

Agencia Villarrica

Agencia Choré

Agencia Caaguazú

Agencia San Pedro

Agencia Encarnación

Oficina Gral. Aquino

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ok.indd 80 19/02/2013 11:31:09 a.m.

ok.indd 1 19/02/2013 11:27:16 a.m. · gestion economica – financiera crecimiento de la...

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