oficio de envio de informe de resultados de …oficio de envio de informe de resultados de auditoria...

$: OFICIO DE ENVIO DE INFORME DE RESULTADOS DE …OFICIO DE ENVIO DE INFORME DE RESULTADOS DE AUDITORIA Y CEDULA DE OBSERVACIONES JALISCO COBI h R SU Di L. I S I \[JI) PODER EJECUTIVO$
OFICIO DE ENVIO DE INFORME DE RESULTADOS DE AUDITORIA Y CEDULA DE OBSERVACIONES

JALISCO C O B I h R S U D i L. I S I \ [ J I )

PODER EJECUTIVO

Contraloría del Estado

Guadalajara, Jal. 01 de Septiembre de 2015.

Mtro. Alberto de la Mora Gálvez Rector de la Universidad Tecnológica De la Zona Metropolitana de Guadalajara Carretera Tlajomulco de Zúñiga - San Isidro Mazatepec KM 4.5 Tlajomulco de Zúñiga, Jalisco.

En relación con nuestro oficio DGP/2629/15, de fecha 02 de Junio de 2015, con el cual se dio inicio a la auditoría a la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara, a su digno cargo por el periodo del 01 de Enero al 31 de diciembre del 2014, y eventos posteriores, por este conducto, y con fundamento en lo señalado por el artículo 38 fracción I, I!, IV y VI. XII y XV de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo, así como por el articulo 6° fracciones I, XIV y XXII del Reglamento interior de la Contraloría, ambos ordenamientos del Estado de Jalisco, le informo el resultado de la auditoria en comento, en la que se determinaron 15 (Quince) observaciones las cuales se detallan en los anexos que se incluyen como sigue:

RUBROS REVISADOS DOCUMENTOS 1. Normatividad informe de Resultado de Auditoria hojasi /15 a la 2/15. 2. Comodatos Informe de Resultado de Auditoria hojas 3/15 y 3/15 3. Adquisiciones Informe de Resultado de Auditoria hojas 4/15 y 5/15 4. Activo Fijo Informe de Resultado de Auditoria hojas 6/15 a la 7/15. 5. Egresos informe de Resultado de Auditoria hojas 8/15 a la 12/15 6. Matriz de Indicadores de Resultados (MIR). Informe de Resultado de Auditoria hojas 13/15 a 13/15 7. Docentes informe de Resultado de Auditoria hojas 14/15 a 15/15

Respecto a las observaciones que le conciernen a los funcionarios que actualmente se desempeñan en la Entidad a su digno cargo, le solicito girar sus apreciables instrucciones a fin de que se proceda a la aclaración y/o solventación de las observaciones de mérito, para lo cual se le otorga un plazo de 15 (quince) días hábiles, contados a partir del día siguiente de la recepción del presente.

Por lo que una vez que se practique la notificación a los presuntos responsables de dichas observaciones, el Organismo deberá recabar su respuesta y justificación correspondiente y remitirías este Órgano de Control.

En este orden de ideas, le ratifico que el acto de notificación, lo deberá realizar el Organismo de acuerdo con lo establecido en el Capítulo Octavo de la Ley de Procedimiento Administrativo del Estado, observándolo estrictamente; y se deberá informar a este órgano de Control la fecha en que se lleve a cabo dicha notificación, lo anterior de conformidad con lo establecido en el Artículo 61 Fracción XVII de la Ley de Responsabilidades del Estado de Jalisco y sus Municipios, porque dicha fecha determina el momento en que se termina el plazo para solventar las observaciones

Sin más por el momento, hago propicia la oportunidad para reiterarle las seguridades de mi ^ , distinguida consideración.

Av. Vallaría 1252 ' Co l .Amer¡cara ,C.P.44160 Guadalajara, Jalisco, México

Tels.Ol (33 )3668 1633 01 ( 3 3 ) 4 7 3 9 0 1 0 4

w w w . J a l i s c o . g o b . m x

o Reelección."

k

\z Padilla. Director General de Control y Evaluación a Organismos Paraestatales de la Contialoría dei

"2015, Año del Desarrollo Social y los Derechos Humanos en Jalisco"

Jo

OFICIO No.DGP/4875/2015

INFORME DE RESULTADOS DE AUDITORÍA

Guadalajara, Jal. 01 de Septiembre de 2015.

Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara

Rubros Auditados:

1. Normatividad 2 Comodatos 3 Adquisiciones 4. Activo Fijo 5 Egresos 6 Matriz de Indicadores de Resultados (MIR) 7 Docente

Período Revisado: Por el periodo comprendido del 01 de Enero al 31 de diciembre del 2014, y eventos posteriores

I. - ANTECEDENTES Fundamentos legales articules 38 fracciones í. II, IV, XII y XV de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Jalisco; 1°, 2° fracción IV, 4°, 6° fracciones XIV, XXI y XXII; 23 fracciones I y II, IX y XVIII del Reglamento Interior de la Contraloría del Estado.

II. 1 PERÍODO Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara, por el periodo comprendido del 01 de Enero al 31 de diciembre del 2014, y eventos posteriores

11.2 OBJETIVO Comprobar la utilización adecuada y eficiente de los recursos financieros, materiales, humanos y de cualquier otra índole, verificando además, el estricto apego a la normatividad vigente.

11.3 ALCANCE APLICADO A LA REVISION La revisión se efectuó sobre la base de pruebas selectivas cuando se consideró conveniente y se sujetó a los siguientes rubros:

1. Normatividad 2. Comodatos 3. Adquisiciones 4 Activo Fijo 5 Egresos 6 Matriz de Indicadores de Resultados (MIR) 7 Docente

11.4 PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA

El Trabajo se desarrolló de conformidad con las Normas Generales de Auditoria Pública, aplicando los procedimientos y técnicas que a continuación se describen, mismos que se considéraron necesarios de acuerdo a las circunstancias del entorno.

Se comprobó y verificó que la operación y funcionamiento se realizaron de acuerdo a las atribuciones y lineamientos normativos aplicables.

rincipates procedimientos de auditoria aplicados:

'2015, Año del Desarrollo Social y los Derechos Humanos en Jalisco'

JALISCO (r<lhl I i K M ) í ) r L E S T A n i i

PODER EJECUTIVO


! 0 1 5 ^

Av. Valla Col. America,

Guadalajara Tels. 01 (

01 (33 )

OFICIO No.DGP/4875/201

RESULTADO DEL TRABAJO DESARROLLADO

Determinándose 03 (Tres) Observaciones consideradas relevantes:

OBSERVACION: 5.1 Selectiva a los meses de Febrero y Marzo del 2014 se localizaron 2 (dos) pagos por telefonía celular por la cantidad de $11,621.00 al proveedor Comunicaciones Radiomóvil Dipsa, S.A de C.V contraviniendo a lo establecido en el Numeral 4 del Acuerdo del Ciudadano Gobernador Constitucional del Estado de Jalisco de fecha 12 de Marzo de 2013 (Medidas de austeridad). Que a la letra dice: "Se suprime la prestación de equipos de telefonía celular y de radio comunicación para uso de funcionarios públicos de todos los niveles que no llevan a cabo labores de carácter operativo o que no forman parte de los cuerpos estatales de seguridad pública".

FUNDAMENTO: 5.1 Riesgo de daño patrimonial e Incumplimiento al Numeral 4 del Acuerdo del Ciudadano Gobernador Constitucional del Estado de Jalisco de fecha 12 de Marzo de 2013 al Artículo 11.- Fracción IV.- del Reglamento Interno de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara y al articulo 61 fracción I de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Jalisco.

OBSERVACION: 5.3 En registros contables se localizó diferencia pagada en exceso por $ 165,647.90 respecto al importe contratado por el servicio de vigilancia contraviniendo a lo establecido en contrato de Prestación de Servicios en la CLÁUSULA SEGUNDA.- COSTO DEL SERVICIO, que a la letra dice: "Se establece como contraprestación por el periodo comprendido del 01 de enero al 31 de

diciembre de 2014. la cantidad mensual de $ 29,580.00 (VEINTINUEVE MIL QUINIENTOS OCHENTA PESOS 00/100 M.N.) I.V.A. Incluido, siendo el aran total por el periodo contratado la cantidad de $ 354.960.00 (TRESCIENTOS CINCUENTA Y CUATRO MIL NOVECIENTOS SESENTA PESOS 00/100 M.N.) con I.V.A. incluido".

FUNDAMENTO 5.3 Riesgo de daño patrimoniat, Incumplimiento en la Clausula Segunda del contrato entre la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara y la empresa Segur idad Privada MAZAGLE S.A. de C.V. Artículos 10 fracción VI y 11 fracción I del Reglamento Interior de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara.

OBSERVACION: 5.5 Sin justificación se adquirieron y se otorgaron regalos (Bluray, pantalla, cafeteras etc.) por la cantidad de $ 19,453.80 para posada navideña del año 2014. Incumplimiento al Articulo 33 de la Ley de Presupuesto Contabilidad y Gasto Público del Estado de Jalisco que a la letra dice: ' L o s organismos descentralizados del Poder Ejecutivo aprobarán por conducto de sus propios órganos de gobierno sus respectivos presupuestos de egresos, cumpliendo con los principios de racionalidad, austeridad, disciplina presupuesta!, motivación, certeza, equidad, proporcionalidad, y perspectiva de género, con apego a lo establecido en la presente lev".

FUNDAMENTO 5.5 Riesgo de daño patrimonial o uso discrecional de los recursos e Incumplimiento al articulo 33 de ta Ley de Presupuesto Contabilidad y Gasto Público del Estado de Jalisco e Incumplimiento párrafo PRIMERO del acuerdo del ciudadano Gobernador Constitucional del Estado de Jalisco de fecha 12-03-2013 y articulo 61 Fracciones I y III de la Ley de Responsabilidades para los Servidores Públicos de Estado de Jalisco.

IV.- CONCLUSION Y RECOMENDACIÓN G E N E R A L

El desapego de la normatividad gubernamental, y deficiencias de Control Interno originó que se pr^entaran fallas en el desarrollo de la actividad del Organismo.

or lo anterior, esta Contraloría considera necesario que se impiementen las acciones tendientes a solventar observaciones y adoptar las recomendaciones acordadas con el fin de establecer y/o modificar los controles necesarios.

"2015, Año dei Desarrollo Social y los Derechos Humanos en Jalisco"

w w w . j a l i s c o . g o b . m x

I JALISCO t . O H I I R M I 1)1 I I M A [>r>

PODER EJECUTIVO


Av.Vallarta 1252 Coi. Americana, CP. 44160

Guadalajara, Jalisco, México Tels.Ol (33 )3668 1633

01 ( 3 3 ) 4 7 3 9 0 1 0 4

! 0 1 5 ^ OFICIO No.DGP/4875/2015

Por último, deberán emprender las acciones legales que correspondan en contra de los servidores públicos responsables.

! Atentamente "Sufragio Efectivo^M) Reelección"

Lic. Ge irectoríien^ralde<^ontrol y Evaluación

a Organisfrios Paraestatales

élica Muñiz Márquez Coordinador de Seguimiento

Lic. Ricaraa-Bttojamín de Aquino Medina Supervisor de Auditores

L.C.P. Ana Rosa Serrano López Prestadora de Servicios Profesionales

L.C.P. Julia Velázquez Sánchez Auditor

GMP/AMM/RBAM/MAGA

'2015, Año del Desarrollo Social y los Derechos Humanos en Jalisco"

w w w. j a l i s c o , g o b . m x

Anexo Of.DGP/487'5/'1 5 O B S E R V A C I O N E S D E T E R M I N A D A S E N AUDITORIA

Organismo: UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE LA ZONA METROPOLITANA DE GUADALAJARA Tipo de Audi tor ía : Integral Períodos Revisados: Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2014 y Eventos Posteriores

OBSERVACIÓN Y EFECTO

1. Normat iv idad (Manual de Organización)

1.1 El Manual de Organización de ia Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara, carece de aprobación de su Consejo Directivo; tal como lo establece el articulo 15 fracción IV de la Ley Orgánica de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara, que a la letra dice: "El rector tendrá las facultades y atribuciones siguientes: IV. Presentar al Consejo Directivo los proyectos de reglamentos,

manuales de organización, modificaciones de estructuras orgánicas y funcionales para su aprobación.

Efecto: 1.1 Incertidumbre en que el Manual existente se encuentre aprobado por su Consejo Directivo; incumplimiento en el articules 15 fracción IV de su Reglamento Interior y al 61 fracción I de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Jalisco.

PRESUNTO(S) RESPONSABLE(S). _ _ ^ _ ^ _ ^ _ „ _ ^ _

1.1 Mtro. Alberto de la Mora Gálvez.- Rector de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (01-09-13 a la fecha). EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO (O SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION. ' RECOMENDACIÓN O PETICIÓN

1.1 El Organismo, deberá evidenciar a este Órgano Estatal de Control la aprobación del Manual de Organización por su Consejo Directivo.

COMENTARIOS PRESUNTO(S) RESPONSABLE(S)

FECHA COMPROMISO DE IMPLANTACIÓN, NOMBRE, PUESTO Y FIRMA DEL PRESUNTO RESPONSABLE O QUIEN RESULTE RESPONSABLE DE EJECUTAR LA RECOMENDACIÓN O PETICIÓN

Anexo Of.DGP/487'5/-1 5 O B S E R V A C I O N E S D E T E R M I N A D A S EN AUDITORIA

OBSERVACIÓN Y EFECTO continua Normatividad (Manual de uso de Vehículos de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de

Guadalajara).

1.2 No se localizó Manual de uso de Vehículos de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara; Contraviniendo a io estipulado en el articulo 9 fracción IV del Reglamento Interno de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara y articulo 61 fracciones VIII y XV de Ley Orgán ica del Poder Ejecut ivo del Estado de Jal isco; que a la letra dicen:

Articulo 9.- Son atribuciones y obligaciones del Rector, la siguientes:

Fracción IV.- "Presentar al Consejo Directivo los provectos de reglamentos, manuales de organización, modificaciones de estructuras orgánicas y funcionales para su aprobación". Y al articulo 11 fracción IX que a la letra dice: "Proponer las normas y directrices que permitan llevar a cabo una administración eficiente de los recursos asignados a la Universidad, orientada a apoyar procesos sus procesos fundamentales".

Artículo 61. El Director General tiene las siguientes atribuciones: Fracción VIH. Establecer las medidas y mecanismos que aseguren la calidad, eficacia y eficiencia en la operación del Organismo:

Fracción XV. Defínir las políticas de instrumentación de los sistemas de control y evaluación que sean necesarios:

Efecto: 1.2 incumplimiento a los artículos 9 fracción IV y 11 fracción IX del Reglamento Interno de ia Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara, articulo 61 fracciones Vil! y XV de Ley Orgán ica del Poder Ejecut ivo del Estado de Jal isco y articulo 61 fracción I de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Jalisco,

PRESUNTO(S) RESPONSABLEíS). 1.2 Mtro. Alber to de la Mora Gálvez.- Rector de ia Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara, (Fecha de ingreso 01/09/2013 a la fecha), Mtra. Sonta Guillermina Aguilar Morales.- Director de Admin is t rac ión y F inanzas de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 26/02/2014 a la fecha). EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO (O SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTIÓN-

RECOMENDACIÓN O PETICIÓN

1.2 El Organ ismo, deberá presentar la evidencia de elaboración del Manual de Uso de Vehículos, una vez elaborado el Mtro. A lber to de la Mora Gálvez (Rector de la Univers idad) deberá someterlo a su Consejo Directivo para su aprobación y presentarlo a este Órgano de Control.



mm

mm t Coiiitalor¡«t doi Estado

Anexo Of-OGR/^-ST-S/l 5 O B S E R V A C I O N E S D E T E R M I N A D A S E N AUDITORIA


2. Comodatos (Gobierno del Estado de Jalisco y la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara).

2.1 A la fecha de la revisión {Junio 2015) la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara mantiene un contrato de comodato fuera de vigencia f dei 07 de d ic iembre de 2004 al 31 de d ic iembre de 2006) (Vehículo CHEVROLET SUBURBAN MOD,1994), entre el Gobierno del Estado de Jalisco y la Universidad Tecnológica de ia Zona Metropolitana de Guadalajara celebrado el día 07 de Diciembre de 2004, contraviniendo a io estipulado en el articulo 10 fracción VI del Reglamento Interior de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara que a la letra dice:

"Dirigir la formulación, análisis y revisión de los convenios y contratos que la Universidad celebre, coordinadamente con las áreas correspondientes".

Clausula QUINTA dei Contrato que a la letra dice: "De la vigencia del contrato.- La vigencia del presente contrato será a partir del 07 de Diciembre del año 2004 dos mil cuatro, al dia 31 treinta y un días de Diciembre del año 2006 dos mil seis".

Efecto: 2.1 Contingencia Jurídica, incumplimiento ai artículo 10 fracción VI dei Reglamento Interior de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara y a la Clausula QUINTA dei Convenio de Comodato entre el Gobierno del Estado de Jalisco y la Universidad Tecnológica de ia Zona Metropolitana de Guadalajara celebrado el 07 de Diciembre de 2004.

PRESUNTO(S) RESPONSABLE(S).

2.1 Mtro. Alber to de la Mora Gálvez.- Rector de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 01/09/2013 a ia fecha). Lic. José Zapata Landeros.- Abogado General de ia Universidad Tecnológica de ia Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 12/03/2008 a ia fecha). EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO fO SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION. " RECOMENDACIÓN O PETICIÓN

2.1 El Organismo, deberá evidenciar la actualización dei contrato comodato celebrado entre el Gobierno del Estado de Jalisco y ia Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara; en caso de estimarse que la unidad de referencia a dejado de ser útil proceder a devolución (Baja) ai Gobierno dei Estado de Jalisco por lo que el Organismo deberá realizar las acciones jurídicas que mejor convengan a ia Universidad.



Anexo Of-DGI=/487'5/-l 5 O B S E R V A C I O N E S D E T E R M I N A D A S E N A U D I T O R I A


3. Adqu is ic iones (Políticas de Adquisiciones y Enajenaciones).

3.1 En las Pol i t icas y L ineamientos para las Adquis ic iones y Enajenaciones de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropol i tana de Guadalajara Existe discrepancia entre el monto que se deben aplicar en las adquisiciones de bienes y servicios, correspondiente al procedimiento de adquisición por inv i tación a tres proveedores en sus artículos 11 fracción III y articulo 12 fracción II, que a ia letra dicen:

"Articulo 11 fracción III.- Por invitación a tres proveedores, mediante análisis técnico económico por cuadro comparativo realizado por la Dirección de Administración y Finanzas del Organismo, debiendo contarse con la autorización del Rector, cuando supere la cantidad equivalente a 800 salarios mínimos.

"Articulo 12 fracción II.- Cuando el importe anual de un procedimiento se encuentre comprendido entre el equivalente 201 doscientos un salarios mínimos y hasta 7,000 siete mil salarios mínimos, por invitación a cuando menos tres proveedores, a través de la Dirección de Administración y Finanzas.

Efecto: 3.1 incertidumbre sobre la correcta determinación del procedimiento de adquisición por invitación a tres proveedores. Incumplimiento ai articulo 9 fracción IV y al articulo 11 fracción I del Reglamento Interior de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara, articulo 61 fracción I de Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Jalisco.

PRESUNTOÍS) RESPONSABLE(S).

3.1 Mtro. Alber to de la Mora Gálvez.- Rector de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara, (Fecha de ingreso 01/09/2013 a ia fecha). Mtra. Sonia Gui l lermina Agui lar Morales.- Director de Administración y Finanzas de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 26/02/2014 a la fecha). EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO (O SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION. " RECOMENDACIÓN O PETICIÓN

3.1 El Organismo deberá realizar las correcciones a sus Politicas y Lineamientos para las Adquisiciones y Enajenaciones y evidenciarlo a este Órgano de Control Estatal una vez corregido y autorizado.



Página 4 de 15

C o r t i l i ^ l c i r t . i ci«)l E & t t i c l o

Anexo Of-OGI^/^-ST-S/-! 5 O B S E R V A C I O N E S D E T E R M I N A D A S E N A U D I T O R I A

OBSERVACION Y EFECTO

.... cont inúa Adqu is ic iones (Programa Anual de Adquisiciones 2014).

3.2 El Programa Anual de Adquisiciones 2014; presentado por la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara carece de las especificaciones previstas en el articulo 6 de sus Politicas y Lineamientos para las Adquisiciones y Enajenaciones de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. Que a la letra dice; "Los programas anuales de adquisiciones, arrendamientos y contratación de servicios, deberán contener la

codificación y descripción de los bienes y servicios de acuerdo al catalogo respectivo, la información relativa a especificaciones técnicas v cualquier otro tipo de datos necesarios, para realizar las contrataciones en las mejores condiciones para el Organismo. La Dirección de Administración y Finanzas proporcionara a las diferentes Áreas, las estadísticas de sus consumos del ejercicio inmediato anterior al que se programa con el objeto de facilitar la integración de sus proyectos anuales".

Efecto: 3,2 Incertidumbre de la correcta programación de adquisiciones de bienes y servicios e incumplimiento al articulo 6 de sus Politicas y Lineamientos para las Adquisiciones y Enajenaciones de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara.

PRESUNTOfS) RESPONSABLE(S).

3.2 Mtro. Alber to de la Mora Gálvez.- Rector de la Universidad Tecnológica de ia Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 01/09/2013 a la fecha). Mtra. Sonia Guillermina Aguilar Morales.- Director de Admin is t rac ión y F inanzas de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 26/02/2014 a la fecha). EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO fO SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION.

RECOMENDACIÓN O PETICIÓN ^ '

3 2 El O rgan i smo deberá presentar el Programa Anual de Adqu is ic iones 2014 ; con todas las espec i f icac iones previstas sus Pol í t icas y L ineamientos para las Adqu is ic iones y Ena jenac iones de la Univers idad Tecno lóg ica de la Zona Metropol i tana de Guada la ja ra .



Mtro. Alberto de la/Mora ^áfvez Rector de la UntversidadÍTecpólógica de ia

Zona Mefropoljtanaj(le ^u^q^iajara

SupervisoTaS'AttcWüres L.C.P. Angél ica Muñi2 Márquez

Coordinador de Seg'uimiento.

Página 5 de 15

mm

Anexo Of .DGF»/487'5/-l 5 O B S E R V A C I O N E S D E T E R M I N A D A S EN AUDITORIA


4. Act ivo f i jo (Equipo de Transporte).

4.1 Inspección Fisica realizada a 10 (diez) Equipos de transportes el dia 19 de Junio de 2015; se localizaron 2 (dos) vehículos Utilitarios que carecen de logotipo (Emblema) de ia Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara, Contraviniendo a io establecido en el numeral 6,86 inciso b) de las Politicas Administrativas de la entonces Secretaria de Administración que a la letra dice: "Los vehículos utilitarios deberán contar con emblemas oficiales del Poder Ejecutivo o de la Dependencia correspondiente en lugares visibles, conforme lo marca el manual de imagen del Gobierno del Estado"

Marca Modelo Placas Serie MALIBÜ CHEVROLET 2010 JHV8212 1G1ZC5E07AF277644 HILUX TOYOTA JU08006 MR0EX32G2E0260860

Efecto: 4,1 Riesgo de que los vehículos sean utilizadas para actividades no propias de la Universidad Tecnológica de ia Zona Metropolitana de Guadalajara, e incumplimiento al numeral 6-86 inciso b) de las Políticas Administrativas de la entonces Secretaria de Administración.


4.1 Mtro. Alber to de la Mora Gálvez.- Rector de ia Universidad Tecnológica de ia Zona Metropolitana de Guadalajara (Fecha de ingreso 01/09/2013 a la fecha). Mtra. Sonia Gui l lermina Agui lar Morales.- Director de Administración y Finanzas de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara (fecha de ingreso 26/02/2014 a la fecha). EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO (O SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION. " ' RECOMENDACIÓN O PETICIÓN

4.1 El Organismo deberá presentar a este órgano de Control Estatal evidencia de los 2 (dos) vehículos Utilitarios conteniendo logotipo (Emblema) de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara.


FECHA COMPROMISO DE IMPLANTACIÓN, NOMBRE. PUESTO Y FIRMA DEL PRESUNTO RESPONSABLE O QUIEN RESULTE RESPONSABLE DE EJECUTAR LA RECOMENDACIÓN O PETICIÓN

Página 6 de 15

Anexo Of_DGI=>/487'5/1 5 OBSERVACIONES DETERMINADAS EN AUDITORIA

OBSERVACION Y EFECTO ~ ~

... cont inúa Activo Fijo (TOYOTA HILUX 2014 COLOR PLATA (placas JU 06-008)).

4.2 De Jul io a D ic iembre de 2014 ; No se local izó bitácora de combustible v mantenimiento de la camioneta T O Y O T A HILUX 2014 C O L O R PLATA (p lacas JU 06-008) . en la que se aprec ie en la misma: la fecha, la descr ipc ión de la comis ión a detal le, el recorr ido real izado, hora de sal ida y de retorno, k i lometraje de sal ida, número de litros rec ib idos de combust ib le y su importe.

Nota: Con solicitud AUD/001/2015 de fecha 09-Junio-2015 en ei punto 15 (quince) este órgano de control solicita Bitácoras de consumo de combustible y mantenimiento de los vehículos oficiales.

Efecto: 4.2 Riesgo del uso d iscrec ional de los recursos.


4.2 Mtro. Alber to de la Mora Gálvez.- Rector de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara, (Fecha de ingreso 01/09/2013 a la fecha). Mtra. Sonia Guillermina Aguilar Morales.- Director de Admin is t rac ión y F inanzas de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 26/02/2014 a la fecha). Alejandro Fabián Barrón Lugo.- Coordinador Recursos Materiales de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 01/12/2005 a la fecha). EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO tO SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION.


4.2 El O rgan i smo deberá proporc ionar las Bi tácoras de C o n s u m o de Combust ib le en el que se pueda corroborar las act iv idades, ca rgas de trabajo real izadas por el vehícu lo en menc ión (como c o n s u m o real); as i m ismo se deberá establecer p rog ramas especí f icos para racional izar el suminis t ro de gasol ina tal c o m o se estab lece el art iculo 28 de la Ley de austeridad y ahorro del Estado de Jal isco y s u s municipios, que entrara en vigor el 01 de Enero de 2015 y que dice: Se aplicarán programas específicos para racionalizar el uso de energía eléctrica, agua y gasolina, bajo la supervisión de ios responsables señalados en el articulo 8 de la presente ley.


FECHA COMPROMISO DE IMPLANTACIÓN. NOMBRE, PUESTO Y FIRMA DEL PRESUNTO RESPONSABLE O QUIEN RESULTE RESPONSABLE DE EJECUTAR LA RECOMENDACIÓN O PETICIÓN

Página 7 de 15

Anexo Of.DGF»/487'5/1 5 O B S E R V A C I O N E S D E T E R M I N A D A S E N AUDITORIA


5. Egresos (Servicio Telefónico Cuenta 51310-31510-50114-0101).

5.1 Selectiva a ios meses de Febrero y Marzo del 2014 se localizaron 2 (dos) pagos por telefonía celular por la cantidad de $11,621.00 al proveedor Comunicaciones Radiomóvil Dipsa, S.A. de C.V. contraviniendo a io establecido en ei Numeral 4 del Acuerdo del Ciudadano Gobernador Constitucional del Estado de Jalisco de fecha 12 de Marzo de 2013 {Medidas de austeridad). Que a la letra dice: "Se suprime la prestación de equipos de telefonía celular y de radio comunicación para uso de funcionarios públicos de todos los niveles que no llevan a cabo labores de carácter operativo o que no forman parte de los cuerpos estatales de seguridad pública".

Articulo 11.- Fracción IV, Del Reglamento Interno de la Universidad Tecnológica de ia Zona Metropolitana de Guadalajara inciso IV.- Dirigir ia Administración de ios Recursos Financieros y Materiales de ia Universidad, conforme a las prioridades institucionales, con apego a la Normatividad vigente y con criterios de racionalidad, eficiencia y oportunidad.

No. Póliza Concepto Importe Personal con celular (usuarios) No. Fecha No. Concepto Importe Personal con celular (usuarios)

1 06/02/14 137 Radiomóvil Dipsa $6,483.00

Margarita Ruvalcava, Carlos Sainz David, Mayela Valeno, Alberto de la Mora Álvarez, Omar Buassi Monroy. Francisco Delgadillo, Sergio Alfaro Galán, Nayeli López Agredano, Héctor Guzmán, Claudia del Real. José Zapata Landeros, Jesús Guerrero, Alejandro Barron L, Héctor Mora Morales, Fernando Tovar Monraz, Jorge Garibay Lara, Alberto Casillas Villanueva, Porfirio Rafael Pérez Cisneros, Rigoberto Pérez y Rafael Tobilla González.

2 07/03/14 35 Radiomóvil Dipsa $5,138.00

Margarita Ruvalcava, Carlos Sainz David, Mayela Valerio, Alberto de la Mora Álvarez, Omar Buassi Monroy, Francisco Delgadillo, Sergio Alfaro Galán, José Zapata Landeros, Héctor Mora Morales, Fernando Tovar Monraz, Alberto Casillas Villanueva y Porfirio Rafael Pérez Cisneros.

TOTAL $11,621.00

Efecto: 5.1 Riesgo de daño patrimonial e Incumplimiento al Numeral 4 del Acuerdo del Ciudadano Gobernador Constitucional del Estado de Jalisco de fecha 12 de Marzo de 2013 al Articulo 11. - Fracción IV.- del Reglamento interno de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara y al artículo 61 fracción I de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Jalisco.


5.1 Mtra. Sonia Gui l lermina Agui lar Morales.- Director de Administración y Finanzas. EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO fO SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION.

RECOMENDACIÓN O PETICIÓN — — -

5.1 El Organ ismo deberá hacer las aclaraciones pertinentes respecto al desapego al Acuerdo de medidas de Austeridad emitida por el Gobernador Constitucional del Estado de Jalisco; (12 de marzo del 2013); caso contrario Mtro. Alber to de la Mora Gálvez (Rector) deberá gestionar la reintegración de los recursos.


fam


Mtro. Alberto de la Mora Gálvez Rector de ia UniyerSidadTecnofl^gica de la

Zona MetFtípolitanar El^Gii'ádalajara

raet*fH SupervíSDf-íle Auditores.

/ ISO L.C.P. Angél icé Muñfz Márquez

Coordinadoi/de Seguimiento. /

Página 8 de 15

Anexo Of-00^/4875/1 5 O B S E R V A C I O N E S D E T E R M I N A D A S E N AUDITORIA

OBSERVACIÓN Y EFECTO cont inua Egresos (cuenta 51330-33620-50114-0101 Servicio de impresión de documentos y papeiería oficiai).

5.2 Adjudicación directa al proveedor "Grabados Fernando Fernández S.A. de C.V." por un monto de $ 109,852.00, sin evidencia de cotizaciones, invitaciones a 3 proveedores entre otros, Incumplimiento al artículo 12 fracción II de sus Políticas y Lineamientos para las Adquisiciones y Enajenaciones de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. Que a la letra dice:

"Cuando el importe anual de un procedimiento se encuentre comprendido entre el equivalente 201 doscientos un salarios mínimos y hasta 7,000 siete mil salarios mínimos, por invitación a cuando menos tres proveedores, a través de la Dirección de Administración y Finanzas".

E Incumpl imiento al ar t ículo 13 f racc iones 1,11,111, IV, V y VI de la Ley de Adquis ic iones y Enajenaciones del Gobierno del Estado de Ja l isco que dice:

Artículo 13.- Las adquisiciones, arrendamientos y contratación de servicios por adjudicación directa, podrán efectuarse en los siguientes casos: I. Cuando resulte imposible la celebración de concursos debido a que no existan suficientes proveedores o se requiera de un bien con características o patente propia, previa justificación por parte de quien lo solicite; II. Cuando se trate de adquisiciones de urgencia, motivadas por accidentes o acontecimientos inesperados, previo acuerdo del Titular del Poder Ejecutivo, en el que se hará constar tal circunstancia; III. Cuando se trate de adquisiciones de bienes perecederos, granos y productos alimenticios, básicos o semi procesados, que se hagan directamente a los productores; IV. La contratación de los servicios básicos y complementarios que requieran las secretarías, dependencias y organismos auxiliares; V. Cuando se trate de bienes requeridos para garantizar la seguridad interior dei Estado; y VI. Aquellos que sean producidos por la Industria Jalisciense de Rehabilitación Social.

Póliza Proveedor Concepto Importe Fecha No. Proveedor Concepto Importe

12/09/14 E-1823 Grabados Fernando Fernández S.A. de C.V.

Títulos de Técnico Superior Universitario, de Licenciaturas y Hojas Base $ 109,852.00

Efecto: 5.2 Se niega al Organismo la posibilidad de obtener mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y sustentabilidad. Incumplimiento ai articulo 12 fracción II de sus Politicas y Lineamientos para las Adquisiciones y Enajenaciones de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara.

PRESUNTOfS) RESPONSABLEÍS).

5.2 Mtro. Alber to de la Mora Gálvez.- Rector de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 01/09/2013 a la fecha). Mtra. Sonia Gui l lermina Agui lar Morales.- Director de Administración y Finanzas. EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO (O SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION. ^ ' RECOMENDACIÓN O PETICIÓN

5.2 El Organismo, en caso de haber realizado la adquis ic ión conforme a la normat iv idad señalada evidenciar las cot izaciones de los d is t in tos proveedores invi tados a cotizar o estar dentro de alguno de los supuestos del articulo 13 de la Ley de Adquisiciones y Enajenaciones del Gobierno del Estado. Caso contrario el Rector Mtro. A lber to de la Mora Gálvez deberá aplicar a los responsables alguna de las sanciones previstas en el artículo 72 de la Ley de Responsabilidades de ios Servidores Públicos del Estado de Jalisco.

COMENTARIOS PRESUNTOfS) RESPONSABLE(S)

F E C H A C O M P R O M I S O D E I M P L A N T A C I Ó N . ' n O M B R E , P U E S T O Y F I R M A D E L P R E S U N T O R E S P O N S A B L E O Q U I E N R E S U L T E R E S . g 0 T ^ A B L E D E E J E C U T A R L A R E C O M E N D A C I Ó N O P E T I C I Ó N

Supervisor de Auditores. Coordinador de Seguimiento.

Página 9 de 15

ConltdltJríut de! fcfctjdo

Anexo Of-DGP/^S^S/I 5 O B S E R V A C I O N E S D E T E R M I N A D A S E N A U D I T O R I A


cont inua Egresos (cuenta 51330-33810-60114-0101 Servicio de Vigilancia).

Del contrato de la Prestación de servicios entre la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara y la empresa denominada Segur idad Privada MAZAGLE S.A. de C.V; respecto de los servic ios de vigi lancia para el 2014 (concurso UTZMG-CON-03-2013), suscrito el día 27 de Diciembre de 2013; se encontró las siguiente irregularidad:

5.3 En registros contables se localizó diferencia pagada en exceso por $ 165,647.90; respecto al importe contratado por el servicio de vigilancia contraviniendo a lo establecido en contrato de Prestación de Servicios en la CLÁUSULA SEGUNDA.-COSTO DEL SERVICIO, que a la letra dice: "Se establece como contraprestación por el periodo comprendido dei 01 de enero al 31 de diciembre de 2014, la

cantidad mensual de $ 29,580.00 (VEINTINUEVE MIL QUINIENTOS OCHENTA PESOS 00/100 M.N.) I.V.A. incluido, siendo el aran total por el periodo contratado la cantidad de $ 354,960.00 (TRESCIENTOS CINCUENTA Y CUATRO MIL NOVECIENTOS SESENTA PESOS 00/100 M.N.) con I.V.A. incluido".

Importe S/Contrato (del 01 de enero al 31 de

d ic iembre 2014)

Importe Estados Financieros.

(Movimientos Auxi l iares) al 31-12-14

Diferencia excedida

$ 354,960.00 $520.607.90 $ 165,647.90

Efecto: 5.3 Riesgo de daño patrimonial. Incumplimiento en la Clausula Segunda del contrato entre la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara y la empresa Segur idad Privada MAZAGLE S.A. de C.V. Artículos 10 fracción VI y 11 fracción I del Reglamento Interior de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara.

PRESUNTO(S) RESPGNSABLE(S).

5.3 Mtro. Alberto de la Mora Gálvez.- Rector de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 01/09/2013 a la fecha). Mtra. Sonia Gui l lermina Agui lar Morales.- Director de Administración y Finanzas de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 26/02/2014 a la fecha). EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO (O SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION. ^ RECOMENDACIÓN O PETICIÓN

5.3 El Organismo, deberán hacer las aclaraciones y justificar documentaimente ei pago en exceso y porque el incumplimiento ai contrato en mención, caso contrario el Rector Mtro. Alber to de la Mora Gálvez deberá aplicar a los responsables alguna de las sanciones previstas en ei articulo 72 de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos dei Estado de Jalisco y en lo subsecuente cumplir estrictamente con las obligaciones y términos establecidos con las clausulas de los contratos.



Anexo Of_DGF*/4875/1 5 O B S E R V A C I O N E S D E T E R M I N A D A S E N A U D I T O R I A


....continua Egresos (cuenta 513-703-751-061140-101 Viáticos en el país, 513-703-721-061140-101 Pasajes terrestres).

5.4 Prueba aleatoria al mes de Marzo de 2014 se localizó un gastos sin soporte documental (Factura) por un total de $2,365.00 (Dos mil trescientos sesenta y cinco pesos 00/100 M.N) contraviniendo a lo establecido en el artículo 42 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, que a la letra dice: "La contabilización de las operaciones presupuestarias y contables deberá respaldarse con la documentación original que compruebe y justifique los registros gue se efectúen".

Fecha Póliza Egresos Concepto Importe

03/03/14 107 Pasajes y viáticos García Campa Manuel 1,748.00 03/03/14 107 Pasajes y viáticos García Campa Manuel 617.00 Total $ 2,365.00

Efecto: 5.4 Incumplimiento al articulo 86 de la Ley dei Presupuesto Contabilidad y Gasto Publico dei Estado de Jalisco, articulo 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación y al artículo 42 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental.


5.4 L.C.P. Sergio Al faro Galán.- Jefe Del Departamento de Servicios Administrativos Presupuéstales y Contables de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 08/03/2004 a la fecha). EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO (O SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION.


5,4 El Organismo, deberá presentar ei soporte documental de las erogaciones realizadas. Asimismo deberá implementar los mecanismos de control que coadyuven a establecer la coordinación necesaria entre las áreas involucradas a efecto de evitar estas situaciones.



li^r'''11,.^^* e s t a do

Anexo Of.DGP/^.S^S/'l 5 O B S E R V A C I O N E S D E T E R M I N A D A S E N AUDITORIA


... cont inúa Egresos (51380-38210 Gastos de Orden social).

5.5 Sin justificación se adquirieron y se otorgaron regalos (Bluray, pantalla, cafeteras etc.) por la cantidad de $ 19,453.80 para posada navideña del año 2014. Incumpl imiento al Articulo 33 de la Ley de Presupuesto Contabilidad y Gasto Público del Estado de Jalisco que a la letra dice: "Los organismos descentralizados del Poder Ejecutivo aprobarán por conducto de sus propios órganos de gobierno sus respectivos presupuestos de egresos, cumpliendo con los principios de racionalidad, austeridad, disciplina presupuestal. motivación, certeza, equidad, proporcionalidad, y perspectiva de género, con apego a lo establecido en la presente lev".

Incumpl imiento párrafo PRIMERO del acuerdo del ciudadano Gobernador Constitucional del Estado de Jalisco de fecha 12-03-2013 que dice: "PRIMERO.- El presente Acuerdo tiene por objeto establecer las medidas inmediatas de austeridad gue representen aiustes al gasto corriente de operación en las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Estatal de Jalisco, como primeras acciones de un Programa Estatal de Austeridad Gubernamental gue permitirá establecer politicas de ahorro permanente en la conformación de sus estructuras organizacionales, en la prestación de los servicios públicos estatales y en la ejecución de los programas del Gobierno del Estado de Jalisco".

Póliza Factura Fecha No. Fecha No. Proveedor Concepto Importe

18/12/14 Diario - 531 16/12/14 ICABY116977 Nueva Wa¡ Mart de México, S.de R.L.de C.V.

5- Bluray PF 1-Pantalla 322. S 7,974.80

22/12/14 Diar io- 2417 22/12/14 IWADP43401 Nueva Wa¡ Mart de México, S.de R.L.de C.V.

Cafetera, Horno, Tostador, sanwichera, Licuadora, Batidora, Plancha. $10,305.00

22/12/14 Diario - 531 22/12/14 IWADP43404

Nueva Wa¡ Mart de México, S.de R.L.de C.V.

4- Cafeteras y 2 Planchas. $ 1,174.00 T O T A L $ 19.453.80

Efecto: 5 5 Riesgo de daño patrimonial o uso discrecional de los recursos e Incumplimiento al articulo 33 de la Ley de Presupuesto Contabilidad y Gasto Público del Estado de Jalisco e Incumplimiento párrafo PRIMERO del acuerdo dei ciudadano Gobernador Constitucional del Estado de Jalisco de fecha 12-03-2013 y articulo 61 Fracciones I y III de la Ley de Responsabilidades para los Servidores Públicos de Estado de Jalisco.


5.5 Mtro. Alber to de la Mora Gálvez.- Rector de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 01-Septiembre-2013 a ia fecha) EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO (O SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION.


5.5 El Organismo, deberán realizar las aclaraciones pertinentes por el desapego a los principios de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal en el manejo de los recursos de no ser suficientemente satisfactorio deberá presentar evidencia de la recuperación de los importes c i tados

Así mismo deberá sujetarse y establecer mecanismos de control y seguimiento del ejercicio presupuesta!, bajo los principios de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal en el manejo de los recursos y tomar las medidas necesarias va que la LEY DE AUSTERIDAD Y AHORRO DEL ESTADO DE JALISCO Y SUS MUNICIPIOS señala en el Ar t ículo 25. Los servidores públicos no podrán otorgar por ningún motivo regalos, obsequios o prebendas con cargo al erario público, salvo en el caso que por razones de protocolo así corresponda.


FECHA COMPROMISO DE RESU

NTACIÓN. NOMBRE, PUESTO Y FIRMA DEL PRESUNTO RESPONSABLE O QUIEN RESPONSABLE DE EJECUTAR LA RECOMENDACIÓN O PETICIÓN

Mtro. Alberto de la Rector de la Universidad

Zona Metci30'olitana

(ñora Gálvej recno lóg i^ 'de

GujDifalajara

Supe -de Auditores,

Remo L.C.P. Angél ica Muñr¿ Márquez

Coordinador eje Seguimiento.

Página 12 de 15

Anexo Of .DGR/4875/-I 5 O B S E R V A C I O N E S D E T E R M I N A D A S E N A U D I T O R I A

OBSERVACIÓN Y EFECTO ^

6. Matriz de Indicadores de Resul tados (MIR).

6.1 No se local izó in formes respecto a la apl icación de los recursos presupuestar ios rec ib idos para solventar su gasto de operación y de proyectos estratégicos que la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara debe presentar dentro de los 15 días hábiles siguientes al termino de cada mes, ante la Secretaria de Planeación Administración y Finanzas tal como lo estable la c lausula SEGUNDA del Convenio de Colaboración para la transferencia de Recursos Presupuéstales que a la letra dice: "Durante el ejercicio fiscal de 2014, "EL ORGANISMO" asume la obligación de informar a ia "SECRETARIA" respecto de la aplicación de los recursos presupuestarios recibidos para solventar su gasto de operación y de proyectos estratégicos, dentro de los 15 dias hábiles siguientes al termino de cada mes".

Efecto: 6-1 Riesgo de que la Secretaria de Planeación Administración y Finanzas suspenda la entrega de los recursos presupuestarios, e incumplimiento a clausula segunda, del Convenio de Colaboración para la transferencia de Recursos Presupuéstales celebrado con la Secretaria de Planeación, Administración y Finanzas, Articulo 9 fracción VIII del Reglamento Interior y al artículo 61 fracción I de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Jalisco,


6.1 Mtro. Alber to de la Mora Gálvez.- Rector de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara, (01-09-13 a la fecha) Mtra. Sonia Gui l lermina Agui lar Morales.- Director de Administración y Finanzas de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (Fecha de ingreso 26/02/2014 a la fecha). EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO (O SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION. ^ RECOMENDACIÓN O PETICIÓN

6.1 El Organismo deberá presentar documentaimente los informes respecto a la apl icación de los recursos presupuestar ios rec ib idos por la Secretaria de Planeación Administración y Finanzas; Caso contrario deberá someter a su Consejo Directivo para que aplique algunas de las sanciones previstas en el articulo 72 de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Jalisco; y en lo subsecuente cumplir estrictamente con las clausulas establecidas en el Convenio de colaboración en mención.

COMENTARIOS PRESUNTOfS) RESPONSALE(S)


Página 13 de 15

Anexo Of .DGP/4875/-I 5 O B S E R V A C I O N E S D E T E R M I N A D A S E N A U D I T O R I A


7. Docente. De la contratación de 2 (dos) profesores por tiempo indeterminado y de tiempo completo (asociado "C") en el ejercicio 2014, se detecto las siguientes irregularidades

7,1 La Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara no presentó evaluaciones que justifiquen la contratación por tiempo indeterminado a la C. Eva Victoria Fernández Robles y al C. José Alberto De la Torre Moya, contraviniendo a lo establecido en articulo 9 y 23 del Reglamento de Ingreso, Promoción y Permanencia del Personal Académico de las Universidades Tecnológicas, que a la letra dice: "Para ser parte del personal académico por tiempo indeterminado además de que las funciones que se realicen tengan ese carácter,

se deberán cumplir las evaluaciones que señalan en el presente Reglamento, asi como los requisitos siguientes: Articulo 9: I. Haber obteriiúo calificación satisfactoria en tas evaluaciones anuales del desempeño académico. II Haber desarrollado proyecto de vinculación o servicios tecnológicos en beneficio de la Universidad: til. Haber elaborado material didáctico para la Universidad: y

IV. Haber obtenido la especialidad tecnológica maestría tecnológica en ciencias en el área disciplinar afín a su área de desempeño.

Nota: Información requerida en solicitud No. AUD/009/2015 de fecha 10-07-15; numeral 2.

Articulo 23 Requisitos Académicos. Tener ei grado de maestro en una disciplina relacionada directamente con el programa educativo al que está escrito: o tener 6 años de haber obtenido el titulo profesional en una carrera a nivel licenciatura y dos años de haber obtenido alguna especialidad cuya duración mínima sea de diez meses efectivos, relacionada directamente con el programa educativo al que está adscrito. Experiencia Docente y Profesional Tener dos años como Profesor Asociado '8': Contar con acreditación pedagógica y didáctica, en instituciones de reconocido prestigio. Tener seis años de experiencia laboral. Relacionada con su ejercicio profesional y con el programa educativo ala que este adscrito; Tener cuatro años de tutoría al estudiante en la aplicación pertinente del conocimiento: Tener cuatro años en la prestación de servicios y estudios tecnológicos. Dirección de estudiantes en estadías: Haber producido material didáctico. Tener dos años de haber participado en la actualización de planes y programas de estudio.

Efecto: 7 1 Incertidumbre en que al personal académico cumpla con los conocimientos profesionales para los grados superiores que ofrece la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara, incumplimiento en el artículo 9 y 23 del Reglamento de Ingreso, Promoción y Permanencia del Personal Académico y al artículo 61 fracción I de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Jalisco.


7.1 Mtro. Altwrto de la Mora Gálvez.- Rector de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara (01-09-13 a la fecha). C. Porfirio Rafael Pérez Cisneros, Director de Carrera (Responsable Académico) ( 22-10-13 a la fecha) EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO (O SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION.

RECOMENDACION O PETICIÓN 7.1 El Organismo, deberá hacer las aclaraciones pertinentes y justificar documentaimente con la aplicación de la normatividad en mención, caso contrario deberá someter a su Consejo Directivo para que aplique algunas de las sanciones previstas en el artículo 72 de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicas del Estado de Jalisco: y en lo subsecuente cumplir estrictamente con los reglamentos - normativos a los que se están obligados y asi evitar la recurrencia de esta práctica.

COMENTARIOS PRESUNTO(S) RESPONSALEíS)


Anexo Of-DGF»/4875/-l 5 OBSERVACIONES DETERMINADAS EN AUDITORIA

OBSERVACIÓN Y EFECTO cont inúa Docente.

7.2 No se localizó Dictamen por la Comisión dictaminadora con base en el Reglamento de Ingreso Promoción y Permanencia del Personal Académico (RIPPA). para la contratación de 2 (dos) Profesores de tiempo completo (Asociado "C") en 2014; por tiempo indeterminado; contraviniendo a lo establecido en el articulo 47 del Reglamento de Ingreso Promoción y Permanencia del Personal Académico (RIPPA); que a la letra dice:

"El dictamen que emita la Comisión Dictaminadora deberá contener al menos:

I. Las evaluaciones realizadas; II. Los nombres de los concursantes: III. El nombre del candidato seleccionado a la plaza y, en su caso, el orden de preferencia de los demás concursantes que por su idoneidad podrían ocupar la plaza, si el candidato no lo ocupare, según el orden señalado: IV. Los argumentos que Justifican su decisión; y V. El señalamiento de circunstancias relevantes que se hayan suscitado durante el concurso.

Nombre de Docente Vigencia de contrato Eva Victoria Fernández Robles Profesor de Tiempo

Completo (Asociado c) Inicia 01-09-14

José Alberto De la Torre Moya Profesor de Tiempo

Completo (Asociado c) Inicia 01-01-14

Woía; La Comisión Dictaminadora: tiene como objeto evaluar, dictaminar y resolver sobre el ingreso, la promoción y la permanencia del personal académico de la institución. (Articulo 27 del de Ingreso Promoción y Permanencia del Personal Académico para el modelo de las Universidades Tecnológicas) .

Efecto: 7.2 Incertidumbre en que se haya contratado al personal académico en las mejores condiciones de conocimientos profesionales para los grados superiores que ofrece la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara, incumplimiento en el artículo 47 de la del Reglamento de Ingreso, Promoción y Permanencia del Personal Académico y al articulo 61 fracción I de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Jalisco.

PRESUNTO(S) RESPONSABLEÍS).

7.2 Mtro. Alber to de la Mora Gálvez.- Rector de la Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana de Guadalajara. (01-09-13 a la fecha). C. Porfir io Rafael Pérez Cisneros, Director de Carrera (Responsable Académico). { 22-10-13 a la fecha) EL ORGANISMO EN EL AMBITO DE LAS ATRIBUCIONES DEBERA REALIZAR LAS INVESTIGACIONES Y EN SU CASO. INICIAR EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DISCILPINARIO (O SU EQUIVALENTE) A LOS POSIBLES RESPONSABLES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS ACTOS ü OMISIONES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS EN SU GESTION.

RECOMENDACION O PETICIÜÑ

7.2 El Organismo, deberá hacer las aclaraciones pertinentes y justificar documentaimente el proceso aplicado desde la convocatoria hasta la selección y contratación del personal en mención, caso contrario deberá someter a su Consejo Directivo para que aplique algunas de las sanciones previstas en el artículo 72 de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Jalisco-y en lo subsecuente cumplir estrictamente con los reglamentos - normativos a los que se están obligados y así evitar la recurrencia de esta práctica.

COMENTARIOS PRESUNTO{S) RESPONSALEfS)


) r i z í luñiz Padilla

Director GenerpP^íé Control y Evaluación a Oroafíismos Paraestatales,

Mtro. Alberto de la Rector de la Universidad^

Zona Metft5p'oj)taní

álvez lógica de la

ad a laja ra

Auditores. L.C.P. Angél ica Muñiz Márquez

Coordinador jJe Seguimiento.

Página 15 de 15

oficio de envio de informe de resultados de …oficio de envio de informe de resultados de auditoria...

Documents