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PRIMER INFORME TRIMESTRAL DE

AUSTERIDAD EN EL GASTO VIGENCIA 2019

OFICINA DE CONTROL INTERNO

CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE

CUNDINAMARCA - CAR

de 31

TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................ 3

1. ABREVIATURAS ......................................................................................................... 4

1. OBJETIVO ................................................................................................................... 5

2. ALCANCE .................................................................................................................... 5

3. NORMATIVA ................................................................................................................ 5

4. EVIDENCIAS ................................................................................................................ 6

5. RESULTADOS Y BALANCE INFORME AUSTERIDAD DEL GASTO ........................ 7

5.1. Campaña interinstitucional de reducción del consumo .......................................... 7

5.2. Gastos de funcionamiento ......................................................................................... 7

5.2.1. Gastos de personal .................................................................................................... 8

5.2.2. Otros gastos de funcionamiento ............................................................................... 9

5.2.2.1. Servicios públicos ............................................................................................. 10

5.2.2.2. Vigilancia y Seguridad: ...................................................................................... 17

5.2.2.3. Materiales y Suministros ................................................................................... 18

5.2.2.4. Mantenimiento de bienes muebles e inmuebles .............................................. 18

5.2.2.5. Arrendamientos .................................................................................................. 19

5.2.2.6. Transporte .......................................................................................................... 19

5.2.2.7. Mantenimiento preventivo y correctivo de vehículos ...................................... 20

5.2.2.8. Consumo de Combustible ................................................................................. 21

5.2.2.9 Gastos Generales ............................................................................................... 22

5.3. Encuesta de Austeridad del Gasto .......................................................................... 22

5.3.1 Resultado de la encuesta ......................................................................................... 23

5.4. Verificación plan de mejoramiento .......................................................................... 26

6. RIESGOS ................................................................................................................... 27

CONCLUSIONES ..................................................................................................................... 28

RECOMENDACIONES Y SUGERENCIAS ............................................................................... 28

de 31

INTRODUCCIÓN

De conformidad con lo dispuesto en el Decreto 984 de 2012, el cual modifica el

artículo 22 del Decreto 1737 de 1998, la Oficina de Control Interno (OCIN) presenta

el informe trimestral de austeridad del gasto correspondiente al periodo comprendido

entre 01 de enero al 31 de marzo de 2019.

El informe consolida los principales gastos en que incurrieron las dependencias de

la Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca (CAR) para el normal

cumplimiento de sus funciones durante el periodo objeto de análisis. Así mismo, se

presentan las diferentes variaciones de los gastos, las novedades evidenciadas y

gestiones realizadas por las diferentes dependencias en cuanto al control y

seguimiento del cumplimiento de las políticas de austeridad del gasto.

El documento tiene como fuente principal la ejecución presupuestal de gastos de

funcionamiento de la CAR, así como la información suministrada por la Oficina de

Talento Humano (OTH), Dirección Administrativa y Financiera (DAF) y seguimientos

efectuados por la OCIN.

de 31

1. ABREVIATURAS

DAF: Dirección Administrativa y Financiera.

DCASC: Dirección de Cultura Ambiental y

Servicio al Ciudadano.

DCDI: Dirección de Control Disciplinario Interno.

DESCA: Dirección de Evaluación, Seguimiento

y Control Ambiental.

DGEN: Dirección General.

DGOAT: Dirección de Gestión del Ordenamiento

Ambiental y Territorial.

DJUR: Dirección Jurídica.

DRN: Dirección de Recursos Naturales.

DLIA: Dirección de Laboratorio e innovación

Ambiental.

DIA: Dirección de Infraestructura Ambiental.

DRAG: Dirección Regional Almeidas y Guatavita

(Sede Chocontá).

DRAM: Dirección Regional Alto Magdalena

(Sede Girardot).

DRBC: Dirección Regional Bogotá – La Calera

(Sede Girardot).

DRBM: Dirección Regional Bajo Magdalena

(Sede Guaduas).

DRCH: Dirección Regional Chiquinquirá (Sede

Chiquinquirá).

DRGU: Dirección Regional Gualivá (Sede

Villeta).

DRMC: Dirección Regional Magdalena Centro

(Sede Vianí).

DRRN: Dirección Regional Rionegro (Sede

Pacho).

DRSC: Dirección Regional Sabana Centro

(Sede Zipaquirá).

DRSO: Dirección Regional Sabana Occidente

(Sede Facatativá).

DRSOA: Dirección Regional Soacha (Sede

Soacha).

DRSU: Dirección Regional Sumapaz (Sede

Fusagasugá).

DRTE: Dirección Regional Tequendama (Sede

La Mesa).

DRUB: Dirección Regional Ubaté (Sede Ubaté).

FIAB: Fondo para las Inversiones Ambientales

en la Cuenca del Rio Bogotá.

GAL: Gestión de Apoyo Logístico.

OAC: Oficina Asesora de Comunicaciones.

OAP: Oficina Asesora de Planeación.

OCIN: Oficina de Control Interno.

OTH: Oficina de Talento Humano.

OTIC: Oficina de las Tecnologías de la

Información y las Comunicaciones.

P.P.: Puntos Porcentuales.

SAC: Dirección de cultura ambiental y Servicio

Al Ciudadano.

SGEN: Secretaría General.

de 27

1. OBJETIVO

Efectuar seguimiento y análisis a los gastos que realizó la Corporación Autónoma Regional de

Cundinamarca (CAR) durante el primer trimestre de 2019, asociados al cumplimiento de Decreto

1737 de 1998, Decreto 984 del 14 de mayo de 2012 y demás normas reglamentarias.

2. ALCANCE

Mediante el presente informe la OCIN realiza seguimiento y verificación de los gastos en que

incurrieron las dependencias de la CAR, para el normal funcionamiento y el desarrollo de sus

funciones, entre ellos, se relacionan los siguientes:

Pagos realizados mensualmente por concepto de nómina, horas extras, honorarios, servicios

técnicos y servicios personales indirectos.

Consumos y gastos por concepto servicios públicos como son acueducto, alcantarillado,

aseo, energía, telefonía móvil y fija.

Impresos y comunicaciones.

Consumo de combustible.

Mantenimiento.

Lo anterior, con el fin de verificar el cumplimiento de la normatividad asociada a la austeridad en

el gasto.

Seguimiento Financiero de los saldos registrados en el reporte de la ejecución presupuestal de

los gastos de funcionamiento de enero a marzo de 2019 según información suministrada por la

DAF.

3. NORMATIVA

Decreto 1737 del 21 de agosto de 1998, por el cual se expiden medidas de austeridad y

eficiencia y se someten a condiciones especiales la asunción de compromisos por parte de

las entidades públicas que manejan recursos del Tesoro Público.

Decreto 2445 de 2000, por el cual se modifican los artículos 8°, 12, 15 y 17 del Decreto 1737

de 1998.

Decreto 1738 de 1998, por el cual se dictan medidas para la debida recaudación y

administración de las rentas y caudales públicos tendientes a reducir el gasto público.

Decreto 2209 de 29 de octubre de 1998, por el cual se modifican parcialmente los Decretos

1737 y 1738 del 21 de agosto de 1998.

Decreto 0984 del 14 de mayo de 2012, por el cual modifica del Decreto 1737 de 1998.

Decreto 1094 de 2001, por el cual se modifica parcialmente el Decreto 1737 del 21 de agosto

de 1998.

Decreto 984 de 2012, Por el cual se modifica el artículo 22 del Decreto 1737 de 1998.

Decreto 1068 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del

Sector Hacienda y Crédito Público.

Resolución 533 de 2015, Por la cual se incorpora, en el régimen de contabilidad pública, el

marco normativo aplicable a entidades de gobierno y se dictan otras disposiciones.

Resolución 620 de 2015, Por la cual se incorpora el Catálogo general de cuentas al marco

normativo para entidades de gobierno.

de 27

Resolución No. 484 de 2017, por la cual se modifican el anexo de la Resolución número 533

de 2015 en lo relacionado con las Normas para el Reconocimiento, Medición, Revelación y

Presentación de los Hechos Económicos del Marco Normativo para Entidades de Gobierno

y el artículo 4º de la Resolución número 533 de 2015, y se dictan otras disposiciones.

Resolución No 159 de 29 de mayo de 2018, Por la cual se prorroga el plazo indicado en la

Resolución 706 de diciembre 16 de 2016, para el reporte de la información financiera,

económica, social y ambiental a través del sistema consolidado de Hacienda de Información

Pública (CHIP), correspondiente al periodo enero-marzo de 2018 y la Resolución 182 de 19

de mayo de 2017 por la cual se incorpora, en los Procedimientos Transversales del Régimen

de Contabilidad Pública, el Procedimiento para la preparación y publicación de los informes

financieros y contables mensuales, que deban publicarse de conformidad con el numeral 36

del artículo 34 de la Ley 734 de 2002

Decreto 1598 de 2011, por el cual se modifica el artículo 15 del Decreto 1737 de 1998.

Circular No 021 de octubre de 2011 de la Contraloría General de la República respecto a la

austeridad del gasto en patrocinio de eventos y publicidad.

Decreto 26 de 1998, por el cual se dictan normas de austeridad en el gasto público.

Directiva Presidencial 06 del 2 de 2014. Instrucciones para la reducción de gastos.

Circular Interna – Sector Función Pública 01 de febrero 2015 estrategias del sector en

cumplimiento del Plan de Austeridad.

Decreto 19 de enero de 2012, por el cual se dictan normas para suprimir o reformar

regulaciones, procedimientos y trámites innecesarios existentes en la Administración Pública.

Ley 1712 del 6 de marzo de 2014, por medio de la cual se crea la Ley de Transparencia y

del Derecho de Acceso a la Información Pública Nacional y se dictan otras disposiciones.

Ley 1755 del 30 de junio de 2015, por medio de la cual se regula el Derecho Fundamental

de Petición y se sustituye un título del Código de Procedimiento Administrativo y de lo

Contencioso Administrativo.

Decreto 1166 del 19 de julio de 2016, por el cual se adiciona el capítulo 12 al Título 3 de la

Parte 2 del Libro 2 del Decreto 1069 de 2015, Decreto Único Reglamentario del Sector

Justicia y del Derecho, relacionado con la presentación, tratamiento y radicación de las

peticiones presentadas verbalmente.

4. EVIDENCIAS

Con Sidcar 20193121804 del 15/04/2019, Informe Austeridad Primer Trimestre suministrado

por la DAF.

Con Sidcar 20193114327 del 04/03/2019, se recibe por parte de la DAF respuesta a la

Solicitud de Información.

Correo Electrónico del 05/04/2019 Informe Integral de Ejecución del Presupuesto, con corte

a 31 de marzo de 2019 remitido por la DAF.

Con Sidcar 20193126303 del 10/05/2019, se solicita Información a la OTH.

Con Sidcar 20193126613 del 13/05/2019, OTH envía la información requerida.

de 27

5. RESULTADOS Y BALANCE INFORME AUSTERIDAD DEL GASTO

5.1. Campaña interinstitucional de reducción del consumo

En el presente año se viene adelantando una campaña para la reducción del consumo de

elementos de aseo, los cuales fueron orientados a los servicios sanitarios, consistiendo en pegar

avisos alusivos al tema en la zona de los baños.

A continuación, relacionamos los letreros alusivos utilizados:

5.2. Gastos de funcionamiento

Tabla 1. Información reporte todo gasto de la ejecución presupuestal a marzo de 2019 CONCEPTO VALOR EN $

APROPIACIONES

APROPIACIÓN DEFINITIVA 159,617,754,674

DISPONIBILIDADES 120,867,689,224

COMPROMISOS 51,024,204,676

PAGOS CAUSADOS 16,646,558,343

PAGOS GIRADOS 15,685,296,199

RESERVAS

RESERVAS FINALES 10,129,461,303

SALDO DE RESERVAS 5,189,371,692

PAGOS CAUSADOS 4,940,089,611

PAGOS GIRADOS 4,850,210,255

Fuente: Consolidado efectuado por OCIN con base en datos DAF-Presupuestos.

en datos del SAC.

Según la ejecución presupuestal de gastos de funcionamiento, con corte a 31 de marzo de 2019

la apropiación definitiva del presupuesto de gastos de funcionamiento – gastos generales-

asciende a $159,617,754,674, con una Disponibilidad (CDP) por $ 120,867,689,224de los cuales

se suscribieron compromisos del por $ 51,024,204,676 (CRP) y se han efectuado pagos del

de 27

30.74% sobre el valor comprometido es decir de $15,685,296,199.

Por otra parte, constituyó reservas para cubrir compromisos legalmente adquiridos que a 31 de

diciembre de 2018 no se recibieron los bienes ni se prestó el servicio. De las cuales se han

efectuado pagos por $4.850.210.255 equivalente al 47.9%.

5.2.1. Gastos de personal

Con corte a 31 de marzo de 2019 el personal de planta de la Corporación está integrado por 611

servidores públicos, presentando la siguiente variación.

Tabla 2. Planta de personal CAR Trim. I – Vig. 2018 y 2019.

Periodo

Vigencia 2018 Vigencia 2019

Variación Empleados públicos

Trabajadores oficiales

Total Empleados

públicos Trabajadores

oficiales Total

A Marzo 618 2 620 609 2 611 -1.45%

Fuente: Datos suministrados por la OTH.

Según lo indicado por OTH, “La variación puede deberse a la provisión de los empleos en período

de prueba resultado de la Convocatoria 435 de 2016. Lo anterior por cuanto además de los retiros

generados por el concurso se han presentado renuncias de los servidores en periodo de prueba.

Durante el primer trimestre del 2019 se presentaron 7 renuncias en periodo de prueba, y la

provisión de estos empleos debe realizarse una vez la Comisión Nacional del Servicio Civil,

autorice la recomposición de listas de elegibles.”

Tabla 3. Pagos Trim. l - Gastos Personal Funcionarios y Contratistas 2019.

Concepto

Vigencia Actual 2018 Reservas Constituidas Total Compromisos

(*) Total Pagos

% Pagos (Compromisos

vs pagos) Apropiación Popotal

Pagos Girados

Reservas Constituidas

Pagos Girados

Pagos de Nómina

60,806,026,925 11,058,690,691 66,232,573 66,232,573 60,872,259,498 11,124,923,264 18.28%

Honorarios 17,215,327,211 197,075,469 3,735,950,700 2,628,965,121 20,951,277,911 2,826,040,590 13.49%

Servicios técnicos

2,611,885,839 14,254,884 661,368,880 342,925,975 3,273,254,719 357,180,859 10.91%

Indemnización de vacaciones

2,529,060,457 206,041,899 60,110,825 60,110,825 2,589,171,282 266,152,724 10.28%

Horas Extras 159,600,000 20,974,452 31,529,471 11,175,610 191,129,471 32,150,062 16.82%

Total general 83,321,900,432 11,497,037,395 4,555,192,449 3,109,410,104 87,877,092,881 14,606,447,499 16.62%

Fuente: Cálculos Oficina de Control Interno con base en datos DAF – Ejecución a 31 de marzo de 2019 (pagos girados, incluye reservas)

(*) Corresponde a la sumatoria de Compromisos más reservas constituidas.

Por concepto de servicios personales se comprometió $60.806.026.925 y por concepto de

reservas presupuestales se constituyó $66.232.573 para un total de $60.872.259.498.

Con corte a 31 de marzo de 2018 se efectuaron pagos por valor de $11.124.923.264 de los cuales

$66.232.573 corresponden a reservas presupuestales.

Se aclara que, en la tabla anterior, por concepto de pagos de nómina se incluye compromisos y

pagos asociados a prima técnica, bonificación por servicios prestados, subsidio de alimentación,

de 27

de transporte, prima de servicios, de vacaciones, de navidad y primas extraordinarias,

bonificación especial de recreación, vacaciones (descanso remunerado) y aportes parafiscales

(caja de compensación familiar, fondo nacional de ahorro, ICBF, SENA, aporte previsión y

seguridad social).

5.2.2. Otros gastos de funcionamiento

Apropiaciones

Tabla 4. Información reporte todo gasto de la ejecución presupuestal a marzo de 2019

NOMBRE RUBRO APROPIACIÓN

DEFINITIVA TOTAL

DISPONIBILIDADES TOTAL

COMPROMISOS PAGOS

CAUSADOS PAGOS

GIRADOS

MATERIALES Y SUMINISTROS

4,435,304,000 2,972,618,193 557,133,005 172,618,049 172,618,049

MANTENIMIENTO (VIGILANCIA SEDES ADMINISTRATIVAS)

4,938,150,000 3,976,107,553 3,976,107,553 606,137,989 364,730,533

MANTENIMIENTO (BIENES MUEBLES E

INMUEBLES) 7,260,243,000 2,855,315,020 2,785,057,259 195,782,688 195,782,688

SERVICIOS PÚBLICOS 2,000,000,000 2,000,000,000 431,165,446 431,165,446 431,162,376

ARRENDAMIENTOS 14,236,244,000 14,043,797,092 13,889,948,274 692,646,217 -

VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE

1,249,000,000 1,128,824,700 1,128,824,700 - -

IMPRESOS Y PUBLICACIONES

335,500,000 24,303,000 24,303,000 4,436,980 -

COMUNICACIONES Y TRANSPORTE

1,123,340,000 22,383,000 17,871,000 - -

SEGUROS 4,531,444,000 1,830,891,450 1,599,475,070 700,534,164 700,534,164

GASTOS ADMINISTRATIVOS

149,350,000 113,969,860 3,580,000 - -

BIENESTAR SOCIAL 2,177,489,076 1,395,665,454 - - -

CAPACITACIÓN 477,829,548 2,660,000 - - -

GASTOS JUDICIALES 20,600,000 3,910,000 3,910,000 - -

IMPUESTOS Y MULTAS 2,066,260,000 1,962,969,300 1,143,448,436 1,126,878,786 1,126,878,786

(FIAB-REN-FIN): IMPUESTOS Y MULTAS

510,000,000 510,000,000 - - -

ADMÓN. PUBLICA CENTRAL - CUOTA

CONTRALORÍA 2,400,000,000 - - - -

PENSIONES Y JUBILACIONES

3,649,259,771 3,649,259,771 746,969,702 746,969,702 746,969,702

FONDO ACUERDOS COLECTIVOS ASERCAR

10,000,000 - - - -

SENTENCIAS, CONCILIACIONES Y

CONTINGENCIAS 17,178,080,183 110,957,531 84,618,617 84,612,217 84,612,217

FONDO DE COMPENSACIÓN

AMBTAL LEY 344/96 5,318,583,388 4,422,579,520 350,094,681 350,094,681 350,094,681

CUOTAS PARTES Y BONOS PENSIONALES

248,860,122 248,860,122 17,070,399 14,875,608 14,875,608

OTRAS TRANSFERENCIAS

20,000,000 - - - -

FONDO NACIONAL AMBIENTAL - LEY DE

PARAMOS 1,076,656,690 - - - -

SERVICIOS PERSONALES

INDIRECTOS - PASIVOS EXIGIBLES

79,054,874 66,029,481 66,029,481 - -

OTROS GASTOS POR ADQUISICIÓN DE BIENES

- PASIVOS EXIGIBLES 36,463,034 - - - -

OTROS GASTOS POR ADQUISICIÓN DE

66,514,556 33,953,858 33,953,858 - -

de 27

NOMBRE RUBRO APROPIACIÓN

DEFINITIVA TOTAL

DISPONIBILIDADES TOTAL

COMPROMISOS PAGOS

CAUSADOS PAGOS

GIRADOS

SERVICIOS - PASIVOS EXIGIBLES

TOTALES 75,594,226,242 41,375,054,905 26,859,560,481 5,126,752,527 4,188,258,804


Reservas Tabla 5. Información reporte todo gasto de la ejecución presupuestal a marzo de 2019

NOMBRE RUBRO RESERVAS

FINALES SALDO DE RESERVAS

PAGOS CAUSADOS

PAGOS GIRADOS

COMPRA DE EQUIPO 236,715,014 236,715,014 0 0

MATERIALES Y SUMINISTROS 522,879,167 203,765,609 319,113,558 319,113,558

MANTENIMIENTO (VIGILANCIA SEDES ADMINISTRATIVAS)

438,314,363 0 438,314,363 438,314,363

MANTENIMIENTO (BIENES MUEBLES E INMUEBLES)

1,639,301,146 1,169,648,658 469,652,488 469,652,488

ARRENDAMIENTOS 65,450,396 34,914,365 30,536,031 25,545,725

VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE 126,453,672 74,117,097 52,336,575 52,336,575

IMPRESOS Y PUBLICACIONES 133,654,610 71,539,155 62,115,455 61,832,895

COMUNICACIONES Y TRANSPORTE 1,640,385,525 1,395,509,996 244,875,529 198,009,069

GASTOS ADMINISTRATIVOS 26,501,400 0 26,501,400 26,501,400

BIENESTAR SOCIAL 236,662,601 225,096,455 11,566,146 11,566,146

CAPACITACIÓN 82,000,000 32,000,000 50,000,000 50,000,000

OTROS GASTOS POR ADQUISICIÓN DE SERVICIOS - PASIVOS EXIGIBLES

6,895,854 1,028,348 5,867,506 5,867,506

FONDO DE COMPENSACIÓN AMBTAL LEY 344/96

419,055,106 299,254,650 119,800,456 119,800,456

TOTALES 5,574,268,854 3,743,589,347 1,830,679,507 1,778,540,181


5.2.2.1. Servicios públicos

Las actividades y tareas encaminadas a la planeación, control y pago de los servicios públicos se

encuentran dentro del procedimiento GAL-PR-07 denominado servicios públicos. Estas

actividades están a cargo del proceso del proceso GAL.

Tabla 6. Información reporte todo gasto de la ejecución presupuestal a marzo de 2019

EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS VALOR

PAGADO EN $

COLOMBIA TELECOMUNICACIONES S A ESP 153,553,521

DISTRIBUIDORA COMERCIALIZADORA DE ENERGÍA ELÉCTRICA S.A. ESP DICEL S.A. ESP 123,521,216

CODENSA 120,585,952

EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE BOGOTÁ E.T.B 26,662,973

EMPRESA DE ENERGÍA DE BOYACÁ S A 2,195,510

EMPRESA AGUAS DE FACATATIVÁ, ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO, ASEO Y SERVICIOS COMPLEMENTARIOS E.A.F. S.A.S. E.S.P.

856,158

EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE FUSAGASUGÁ 583,250

EMPRESA ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ 465,240

SERVICIOS GENERALES EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE CARÁCTER PRIVADO S A ESP

444,017

EMP DE ACUED Y ALCANT Y ASEO DE ZIPAQUIRÁ 420,660

EMPRESA SERV PÚBLICOS VILLETA 370,850

EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE PACHO 282,640

EMPRESA REGIONAL AGUAS DEL TEQUENDAMA S.A. E.S.P. 245,630

de 27

EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS VALOR

PAGADO EN $

EMSERVILLA S.A. E.S.P. EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS E 228,030

ACUAGYR S A E S P ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE 221,210

EMPOCHIQUINQUIRA 135,817

EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GUADUAS S A ESP AGUAS DEL CAPIR 120,900

PROMOAMBIENTAL DISTRITO S.A.S. ESP 61,500

LIMPIEZA METROPOLITANA S.A. ESP – LIME 61,340

ASEO INTERNACIONAL S A ESP 60,722

Gas Natural ESP 47,840

EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE VIANI- EMSERVIANI S.A.S-E.S.P. 37,400

TOTAL GIRADO DE ENERO A MARZO DE 2019 431,162,376


Servicio de energía

En la siguiente tabla se puede observar el comportamiento del consumo de energía de los que va

corrido de enero a febrero y por dependencia para los del año 2018 y 2019, con su respectiva

variación. Tabla 7 Consumo en Kwh I trimestre de 2018 – 2019

OFICINA PROVINCIAL

ENERO A MARZO DE 2018 ENERO A MARZO DE 2019

CONSUMO KWH.

TOTAL CONSUMO

KWH. TOTAL

OFICINAS CAR -

CRA. 60 #24-09

C.C. GRAN ESTACIÓN

PISO 6 - SECTOR ORIENTAL

37,690 $ 20,128,895 36,457 $ 20,206,035

PISO 6 - SECTOR OCCIDENTAL

50,440 $ 26,962,718 49,334 $ 27,301,135

PISO 7 - SECTOR ORIENTAL

56,088 $ 29,973,444 57,833 $ 32,010,735

PISO 7 - SECTOR OCCIDENTAL

80,709 $ 38,278,835 66,626 $ 36,872,606

TOTAL SEDE CENTRAL 224,927 $ 115,343,892 210,250 $ 116,390,511

DIRECCIÓN REGIONAL GUALIVÁ - VILLETA

3,972 $ 2,234,960 7,169 $ 4,101,330

DIRECCIÓN REGIONAL BAJO MAGDALENA - GUADUAS

5,485 $ 2,579,440 5,972 $ 3,350,700

DIRECCIÓN REGIONAL MAGDALENA CENTRO - VIANI

3,979 $ 2,231,870 4,062 $ 2,550,430

DIRECCIÓN REGIONAL RIONEGRO - PACHO

3,772 $ 1,728,820 3,939 $ 1,853,630

DIRECCIÓN REGIONAL TEQUENDAMA - LA MESA

6,249 $ 2,867,410 6,875 $ 3,507,530

DIRECCIÓN REGIONAL SABANA OCCIDENTE - FACATATIVÁ

5,350 $ 3,032,250 3,349 $ 2,936,250

DIRECCIÓN REGIONAL SUMAPAZ - FUSAGASUGÁ

3,278 $ 1,579,430 2,689 $ 2,295,780

DIRECCIÓN REGIONAL ALTO MAGDALENA - GIRARDOT

18,119 $ 10,527,030 21,496 $ 13,506,240

DIRECCIÓN REGIONAL SABANA CENTRO - ZIPAQUIRÁ (CALLE 7 B No 11

- 40)

7,310 $ 3,252,407 6,782 $ 3,441,433

DIRECCIÓN REGIONAL SOACHA PISO 1

CALLE 21 No 7 - 90 PISO 1 - CONTRATO DE ARRENDAMIENTO/ DG28 No. 7 A -

20 P1 nueva sede

91 $ 75,343 113 $ 88,499


CALLE 21 No 7 - 90 PISO 1 - CONTRATO DE ARRENDAMIENTO/ DG28 No. 7 A -

20 P2 nueva sede

2,362 $ 1,299,696 1,625 $ 1,030,317


DG28 No. 7 A -20 P3 nueva sede

662 $ 391,854 385 $ 257,915

TOTAL DIRECCIÓN REGIONAL SOACHA

3,115 $ 1,766,893 2,123 $ 1,376,731

DIRECCIÓN REGIONAL ALMEIDAS Y GUATAVITA - CHOCONTÁ

EDIFICIO EL MOLINO SEDE CONTRATO DE ARRENDAMIENTO

2,931 $ 528,671 2,278 $ 528,671

de 27

OFICINA PROVINCIAL

ENERO A MARZO DE 2018 ENERO A MARZO DE 2019

CONSUMO KWH.

TOTAL CONSUMO

KWH. TOTAL

DIRECCIÓN REGIONAL UBATÉ 4,095 $ 3,363,892 5,516 $ 3,363,892

DIRECCIÓN REGIONAL BOGOTÁ LA CALERA

4,622 $ 546,974 522 $ 546,974

LABORATORIO AMBIENTAL - MOSQUERA

Av. TRONCAL DE OCCIDENTE 18-76 PARQUE INDUSTRIALSANTO

DOMINGO

59,520 $ 10,606,750 55,740 $ 10,606,750

CAVF - FLORA Av. TRONCAL DE OCCIDENTE 18-76

BG.16 I PARQUE INDUSTRIALSANTO

DOMINGO

324 $ 60,080 212 $ 60,080

EDIFICIO CAR 7 No 36 -45 37,104 $ - 13,680 $ -

CASA CAR CRA- 20 No.37-34 1,160 $ 247,661 1,960 $ 247,661

DIRECCIÓN REGIONAL CHIQUINQUIRÁ 5,480 $ 1,040,350 5,320 $ 1,040,350

TOTALES 400,792 $ 221,046,858 359,934 $ 207,609,770

Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos GAL.

Tabla 8 Consumo en Kwh I trimestre de 2018 – 2019

CONSUMO KWH.

SEDE/ DIRECCIÓN REGIONAL AÑO 2018 AÑO 2019 DIFERENCIA

ALTO MAGDALENA - GIRARDOT 18,119 21,496 3,377

GUALIVÁ - VILLETA 3,972 7,169 3,197

UBATÉ 4,095 5,516 1,421

CASA CAR CRA- 20 No.37-34 1,160 1,960 800

TEQUENDAMA - LA MESA 6,249 6,875 626

BAJO MAGDALENA - GUADUAS 5,485 5,972 487

RIONEGRO - PACHO 3,772 3,939 167

MAGDALENA CENTRO - VIANI 3,979 4,062 83

CAVF – FLORA 324 212 - 112

CHIQUINQUIRÁ 5,480 5,320 - 160

SABANA CENTRO - ZIPAQUIRÁ 7,310 6,782 - 528

SUMAPAZ - FUSAGASUGÁ 3,278 2,689 - 589

ALMEIDAS Y GUATAVITA - CHOCONTÁ 2,931 2,278 - 653

SOACHA 3,115 2,123 - 992

SABANA OCCIDENTE - FACATATIVÁ 5,350 3,349 - 2,001

LABORATORIO AMBIENTAL - MOSQUERA 59,520 55,740 - 3,780

BOGOTÁ LA CALERA 4,622 522 - 4,100

SEDE CENTRAL 224,927 210,250 - 14,677

EDIFICIO CAR 7 No 36 -45 37,104 13,680 - 23,424

TOTALES DE CONSUMO KWH. 400,792 359,934 - 40,858


de 27

Gráfico 1 Consumo en Kwh

De acuerdo con lo anterior, el consumo de energía del primer trimestre de 2019 fue de 359.934

kWh, es decir, 48.858 kWh menos respecto al mismo periodo del 2018, el cual fue de 400.792

kWh.

Por lo anterior observamos que los mayores consumos se presentan en:

Tabla 9 Consumo en Kwh I trimestre 2018 - 2019


ALTO MAGDALENA - GIRARDOT 18,119 21,496 3,377

GUALIVÁ - VILLETA 3,972 7,169 3,197

UBATÉ 4,095 5,516 1,421

CASA CAR CRA- 20 No.37-34 1,160 1,960 800

TEQUENDAMA - LA MESA 6,249 6,875 626


Y los menores consumos en:

Tabla 10 Consumo en Kwh I trimestre 2018 - 2019


SABANA OCCIDENTE - FACATATIVÁ 5,350 3,349 - 2,001

LABORATORIO AMBIENTAL - MOSQUERA 59,520 55,740 - 3,780

BOGOTÁ LA CALERA 4,622 522 - 4,100

SEDE CENTRAL 224,927 210,250 - 14,677

EDIFICIO CAR 7 No 36 -45 37,104 13,680 - 23,424


Servicio de acueducto, alcantarillado y aseo

Teniendo en cuenta que los periodos de facturación varían de acuerdo con la región y a la

de 27

empresa prestadora, se ha consolidado los registros en la siguiente tabla:

Tabla 11. Pagos (COP) por concepto de Acueducto y Alcantarillado al I Trimestre de la Vigencia 2018 – 2019

OFICINA

AÑO 2018 AÑO 2019

CONSUMO TOTAL m3

VALOR TOTAL CONSUMO TOTAL m3

VALOR TOTAL

OFICINAS CON FACTURACIÓN MENSUAL

DR _ GUALIVÁ 0 $ 187,540 75 $ 344,220

DR _ MAGDALENA CENTRO 24 $ 24,300 24 $ 39,300

DR _ SUMAPAZ 84 $ 508,899 55 $ 500,050

DR _ ALTO MAGDALENA 255 $ 776,050 46 $ -

DR _ CHIQUINQUIRÁ 5 $ 19,241 6 $ 67,400

OFICINAS CON FACTURACIÓN BIMENSUAL - $ -

DR _ TEQUENDAMA 0 $ 135,890 40 $ 208,843

DR _ RIONEGRO 50 $ 128,480 50 $ 144,240

DR _ SABANA CENTRO 79 $ 217,467 68 $ 202,550

DR _ SABANA OCCIDENTE 35 $ 165,300 31 $ 190,436

DR _ UBATÉ 45 $ 121,440 40 $ 123,790

LABORATORIO AMBIENTAL 480 $ 3,250,910 410 $ 2,895,970

CAV – FLORA 7 $ 74,050 5 $ 62,880

DR _ BAJO MAGDALENA (2 _ FACTURAS) 2 $ 395,370 30 $ 120,880

DR _ BOGOTÁ - LA CALERA (EDIFICIO BANCO DE BOGOTÁ CRA 10 No. 16-92 P 5)

104 $ 548,370 0 $ 19,130

DR _ SOACHA 86 $ 536,760 34 $ 193,310

CASA CAR 31 $ 190,800 11 $ 76,770

CRA. 7 #36-45 2.748 $ 13,516,750 30 $ 176,030

SUB-TOTALES 4,035 $ 20,797,617 955 $ 5,365,799

PARQUES

CONSUMO TOTAL m3

VALOR TOTAL CONSUMO TOTAL m3

VALOR TOTAL

PARQUE JUAN PABLO II 220 $ 6,779,242 20 $ 173,910

FACTURACIÓN BIMENSUAL

PARQUE SOPO 337 $ 2,970,600 258 $ 858,100

SUB-TOTALES 557 $ 10,709,092 278 $ 1,032,010

TOTAL 4,592 $ 31,506,709 1,233 $ 6,397,809


Telefonía

• Telefonía móvil

Las características de los planes corporativos con que cuenta la CAR son:

Beneficios Transversales

• LD para los planes establecidos

• Cloud 20GB almacenamiento

• WhatsApp, Line, Correo, Facebook,Twitter y APP's .

• Minutos ilimitados todo destino

• SMS ilimitados a todo destino

de 27

• 60 gigas, 50 gigas de capacidad

El valor autorizado máximo por la Corporación es:

• Directivos Nivel Central (4 Nº de celular): $1.027.723.

• Directivos Regionales: $194.751.

• Celu-fijo Direcciones Regionales: $173.396.

• Gestión del Riesgo: $450.000

Los planes contratados para el presente año tienen las siguientes características:

Tabla 12. Plan telefonía celular año 2019

Fuente: Información suministrada por GAL

Durante el primer trimestre de 2019 se presenta una sobre facturación con el operador Celular

Movistar –Colombia Comunicaciones en relación con los planes y tarifas establecidas por la

Corporación en relación con facturación mensual de $11.150.880, sin embargo, se presentaron

diferencias donde se observaron mayores valores facturados de $32.400 el cual hace referencia

a unas licencias o servicio de Geo gestión el cual tiene el costo mencionado y se encuentra activo

en 57 líneas.

Sobre el particular se han enviado comunicaciones vía correo electrónico a Telefónica – Cliente

Corporativo Movistar informado la situación y se está en espera por parte de Operador y la

Corporación determinar con claridad las inconsistencias y abonos respectivos, lo cual se espera

quede subsanado en a minales de mayo del presente año y descontado en futuras facturas.

En cuanto a la recuperación de los mayores valores en el consumo de telefonía móvil celular

corporativa realizado por colaboradores de la Entidad en periodos anteriores, es de indicar, que

como resultado al seguimiento efectuado en mayo 10 de 2019 no se evidenció cartera por tales

conceptos es decir que todo se encuentra cancelado.

Telefonía fija y Datos

Durante el año 2018 se han efectuado la cancelación de las líneas telefónicas pasando de

cincuenta (50) líneas con corte a 30 de septiembre a ocho (08) a diciembre de 2018.

de 27

El 60.89% de gasto por consumo telefónico voz y datos corresponde a la implementación de la

tecnología IP de la nueva sede ubicada en la CLL. 26 CRA. 62 47 C.C. GRAN ESTACIÓN II pisos

6 y 7.

Tabla 13. Comportamiento Gastos de telefonía fija y Datos, (COP) Trim IV – Vig. 207 – 2018

NIVEL CENTRAL Y OFICINA

PROVINCIAL

EMPRESA PRESTADORA DEL SERVICIO

No. DE TELÉFONO Y/O

CUENTA

UBICACIÓN

ENERO A MARZO DE 2018


SEDE CENTRAL

TELEFÓNICA 25100437 CRA 7 No. 36-45 - 77,887,851

180051129 CRA 7 No. 36-45 14,651,280 10,988,460

ETB

7801291 CRA 7 No. 36-45 14,339,020 -

12051542090 CRA 7 No. 36-45 6,258,916 533,120

4363092 CRA 7 No. 36-45 7,734,110 2,565,570

NUEVA SEDE - GRAN

ESTACIÓN

ETB 12052001262

CLL. 26 CRA. 62 47 C.C. GRAN

ESTACIÓN II

11,561,077 28,299,364

TELEFÓNICA

271399722 2,942,303 662,948

180947254 75,604,329 95,375,106

181056146 - 2,786,349

LABORATORIO AMBIENTAL MOSQUERA

TELEFÓNICA

180743858

MOSQUERA

1,147,218 1,529,624

180744736 2,334,033 3,112,044

417983701 32,598 -

BOGOTÁ - LA CALERA

TE

LE

FÓ

NIC

A

180624441

CRA 10 No. 16-92 PISO 5 ED. BANCO

DE BOGOTÁ

1,101,040 -

866865947 1,585 -

5601530 886,605 -

5602569 - -

5607321 - -

ALMEIDAS Y MUNICIPIO DE

GUATAVITA

8562343

CRA 5 No. 5-73 LOCAL 310 CHOCONTÁ

110,848 -

8561297 181,696 -

8561189 111,360 -

8561130 - -

SABANA CENTRO

ETB

8813640

CLL 7B No. 11-40 ZIPAQUIRÁ

377,580 -

8813641 377,580 -

8813642 377,580 -

8813643 377,580 -

8813644 381,840 -

UBATÉ TELEFÓNICA

8553137

TV 2 No. 1E-40 UBATÉ

85,035 -

8553609 384,416 -

8553624 111,609 -

8890934 94,490 -

SOACHA ETB

7818948

CALLE 21 No. 7-90 PISO 1

300,490 -

7818966 377,580 -

7818953 377,290 -

SABANA OCCIDENTE

TELEFÓNICA

8424836

CRA 4 No. 4-38 BARRIO 7 DE

AGOSTO FACATATIVÁ

102,485 -

8435620 107,810 -

8422801 69,907 -

8430590 71,145 -

180078701 1,778,038 1,768,506

ALTO MAGDALENA

ETB 8352042 CLL 21 No. 8-23/27

GIRARDOT

300,553 -

8352043 117,758 -

de 27

NIVEL CENTRAL Y OFICINA

PROVINCIAL

EMPRESA PRESTADORA DEL SERVICIO

No. DE TELÉFONO Y/O

CUENTA

UBICACIÓN



8352050 87,758 -

8352055 253,026 -

BAJO MAGDALENA

TE

LE

FÓ

NIC

A

8416821

CLL 4 No. 5-68 GUADUAS

158,664 -

8417246 274,734 -

8416077 120,257 -

GUALIVÁ

8446577

CLL 8 No. 10A-41 BARRIO EL RECREO

VILLETA

111,609 -

8446249 111,609 -

180325959 1,008,703 419,403

8444660 334,266 -

MAGDALENA

CENTRO

8441361 CAR DIR VIANI

110,205 -

8441050 224,272 -

RIO NEGRO

8541077

CRA 20 No. 9-73 PACHO

115,939 -

8542553 113,734 -

8542554 112,631 -

SUMAPAZ

8676759 QUINTA EL MIRADOR

FUSAGASUGÁ

296,512 -

8674109 143,096 -

8674084 284,002 -

CHIQUINQUIRÁ

7262272

KRA 6 CALLE 9 - 40 CHIQUINQUIRÁ

190,751 -

7267752 - -

7267815 106,422 -

7262425 113,513 -

DISTRITO DE RIEGO

7267816 106,422 -

TEQUENDAMA

8470065

CRA 21 No. 2-32 LA MESA

71,721 -

8470068 53,554 -

8471361 47,832 -

TOTALES 149,720,017 225,928,345


5.2.2.2. Vigilancia y Seguridad:

Con corte a 31 de marzo de 2019, se evidencia una apropiación definitiva por $3,976,107,553 con

unos pagos girados por valor de $ 364,730,533 y $ 438,314,363 con reservas presupuestales

efectuados:

UNIÓN TEMPORAL

“C & C que corresponden a las facturas presentadas por el proveedor con el cual se adquirieron

los servicios de vigilancia y seguridad contratados bajo en concepto de prestación del servicio de

vigilancia y seguridad privada con personal calificado, medios tecnológicos, armas, equipos de

comunicación y demás elementos requeridos para las sedes administrativas, predios, parques y

sitios en donde se encuentren los bienes muebles e inmuebles, propios y/u operados y/o

administrados por la entidad. (valor $20,415,003,016, vigencia 2018 $6,764,515,244 y vigencia

futura 2019 $13,650,487,772 según acuerdo No. 08 del 06/abr/2018 y resolución No. 825 del

06/abr/2018)”.

de 27

5.2.2.3. Materiales y Suministros

Con corte a 31 de marzo de 2019, se evidencia una apropiación definitiva por $ 4,435,304,000

con unos gastos acumulados por valor de $ 172,618,049 y $ 319,113,558 con reservas

presupuestales efectuados a:

REPRESENTACIONES INVERSIONES ELITTE LTDA $ 172,618,049

“plazo 24 meses, supervisor la DAF, pagos mensuales vencidos. vigencias futuras 2018 y 2019

aprobada res # 827/2017 prestación del servicio de aseo, mantenimiento, cafetería para los

bienes inmuebles y muebles para las sedes de la corporación así: en Bogotá (sede principal,

laboratorio, oficinas de archivo, y todas aquellas que lo requieran) 14 Direcciones Regionales,

deposito archivo, parques: Neusa, rio Neusa, sopo, embalse el hato, laguna Guatavita y juan

pablo II. incluido suministro de implementos insumos de aseo, maquinaria y equipos que

permitan la realización de cada una de estas labores.”

UNIPLES S.A

$ 221,485,326

“Adición al contrato no. 1235-2017 - suministro y distribución de papelería y útiles de escritorio

y de oficina para el normal funcionamiento de la CAR.”

DISTRACOM S.A

$ 97,628,232

“Contratar el suministro por el sistema de precios unitarios de combustible (gasolina corriente

motor, acpm), de acuerdo con las especificaciones técnicas exigidas para los vehículos,

maquinaria y equipos de propiedad de la corporación y por los que es responsable. (vigencia

2018 $4,792,607,884 y vigencia futura 2019 $6,817,755,045 según acuerdo n. 08 del

06/abr/2018 y resolución n. 825 del 06/abr/2018)”.

5.2.2.4. Mantenimiento de bienes muebles e inmuebles


con unos gastos acumulados por $ 195,782,688 y $ 469,652,488 con reservas presupuestales

efectuados a:

GRAN ESTACIÓN II CENTRO COMERCIAL - PROPIEDAD HORIZONTAL $179,376,636

“SOL SGC 20888/2017, pago administración mes de diciembre 2017 más vigencias futuras 2018,

2019 y 2020; de acuerdo a la resolución 3643 del 24/nov/2017 y el contrato de arrendamiento no.

1869 de 2017; pago administración de los inmuebles en arrendamiento para el funcionamiento de

la sede central de la Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca, en la ciudad de Bogotá.”

EDIFICIO MANUEL MEJÍA $11,257,452

“Pago administración piso 4° y parqueaderos del edificio MANUEL MEJÍA, de propiedad de la

CAR, ubicado en la carrera 10 n° 16 – 82.”

EDIF CARRERA DECIMA CALLE DIECISIETE $5,148,600

de 27

“Pago cuota de administración de las oficinas 304, 501/502, del edificio carrera decima calle 17

de propiedad de la CAR, UBICADO EN LA CARRERA 10 N° 16-92 de Bogotá”

REPRESENTACIONES INVERSIONES ELITTE LTDA. $ 226,441,676

“Plazo 24 meses, supervisor. DAF, pagos mensuales vencidos. vigencias futuras 2018 y 2019

aprobada res # 827/2017 prestación del servicio de aseo, mantenimiento, cafetería para los

bienes inmuebles y muebles para las sedes de la corporación así: En Bogotá (sede principal,

laboratorio, oficinas de archivo, y todas aquellas que lo requieran) 14 Direcciones Regionales,

deposito archivo, parques: Neusa, Rio Neusa, Sopo, embalse el Hato, laguna Guatavita y Juan

Pablo II. incluido suministro de implementos insumos de aseo, maquinaria y equipos que permitan

la realización de cada una de estas labores.”

ERJAR Y CIA S.A. $ 243,210,812

“Adición al contrato no. 1923-2017 - "realizar las obras de mantenimiento, reparación, adecuación

y mejoramiento de la infraestructura de la Sede Central, centro de investigación ambiental

(laboratorio ambiental), CAV-Flora. casa la Soledad-FIAB, oficina 304 del edificio carrera decima

calle diecisiete, piso 4 del edificio Manuel Mejía, y las 14 Direcciones Regionales de la

Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca-CAR, según la necesidad.”

5.2.2.5. Arrendamientos


con unos gastos causados por $692,646,217 y una reserva por $ 65,450,396 de las cuales se

han cancelado $ 25,545,725 efectuados a:

HERNANDEZ BELTRAN FILIBERTO $13,750,569

“Contratar el arrendamiento del inmueble identificado con matrícula inmobiliaria 051-1238,

ubicado en el municipio de Soacha, barrio el nogal en la diagonal 26 no 7a- 20, (nueva dirección:

transversal 7f no 26-38) para el funcionamiento de la sede de la Dirección Regional Soacha).”

CASTIBLANCO PINEDA WILSON $ 6,804,850

“Adición al contrato no. 1769-2017 - arrendamiento de equipos para la prestación del servicio de

fotocopiado en las instalaciones de la CAR, nivel central, laboratorio ambiental y provinciales.”

MUÑOZ HERMANOS F & Y COMPAÑÍA S.A.S. $4,990,306

“Adición al contrato no. 1856-2017 - arrendamiento del cuarto nivel con un área de 234 m2,

espacio abierto, locales 307 y 310 con un área de 31.37 m2, local 208 con un área 14.93 m2,

bodega en parqueaderos (7.60 m2) y cinco (5) parqueaderos ubicados en el edificio el molino del

parque de la carrera 5 no. 5 -73 del municipio de Chocontá, para el funcionamiento de la Dirección

Regional Almeidas y municipio de Guatavita.”

5.2.2.6. Transporte

La entidad tiene implementado el procedimiento GAL-PR-01 denominado servicio de transporte,

de 27

cuyo objeto es: “Programar, ejecutar y controlar la prestación del servicio de transporte para

cualquier parte de la jurisdicción o fuera de ella, cuando las necesidades del servicio así lo

requieran. Así como la adquisición, distribución y control de combustible, boletas de peaje,

refrendación de horas extras de los conductores y solicitud de viáticos”.

Por medio de Resolución 0070 de 16 de enero de 2012 la Corporación adoptó el reglamento para

la prestación del servicio de transporte e incorpora mecanismos de control interno a fin de

optimizar este servicio para garantizar el cumplimiento de las metas establecidas en el Plan de

Acción. Como política general del servicio de transporte en la CAR, se privilegia el servicio de

transporte contratado sobre el servicio de transporte propio, teniendo en cuenta que resulta más

conveniente desde el punto de vista económico y operativo.

En el marco del artículo 4 del Decreto 2445 de 2000 y de conformidad con lo establecido en la

Resolución CAR 0070 de 2012 se asigna vehículos al Director General, Secretario General y

Directores de procesos y Regionales. Los demás directivos se acogen a la programación del

servicio para lo cual deberán remitir la solicitud del servicio a la DAF.

La Corporación cuenta con CONSORCIO TRANSPORTES FT 2019 con quien suscribió el

contrato cuyo objeto es: “Prestación del servicio de transporte público terrestre automotor especial

de pasajeros y de carga en vehículos 4x4 con conductor para atender las necesidades de

movilización de personal, materiales y equipos en los municipios de la jurisdicción o fuera de ella

cuando las necesidades del servicio lo requieran, con el fin de atender los diferentes proyectos

que adelanta la corporación.”

Del anterior contrato para el periodo enero a marzo se tienen comprometidos $ 3,724,958,892 lo

que equivale al 96.03% del valor del CDP y presenta unos pagos causados por $ 692,646,217.

Así mismo, se ha establecido el formato GAL-PR-01-FR-05 planilla semanal de trabajo, en donde

se registra por vehículo de la Corporación la fecha en la cual se desarrolló la comisión, el destino,

nombre responsable comisión, dependencia responsable comisión, hora planificada de llegada,

hora real de llegada, firma responsable comisión y VoBo de la Oficina de Transportes, de igual

forma, se debe de registrar los kilómetros recorridos. En igual sentido es de indicar para los

vehículos del contrato con la Unión Temporal un control similar al de los vehículos de la CAR.

5.2.2.7. Mantenimiento preventivo y correctivo de vehículos

Para la vigencia 2019 la prestación del servicio de mantenimiento preventivo y correctivo se

realiza en el marco del Contrato No. 3204 del 28 de diciembre de 2018 con la UNIÓN TEMPORAL

MANTENIMIENTO AUTOMOTOR. FO EL 28/12/2018 para el cual está constituida una reserva

presupuestal por $239,883,050, sin que se hubiese efectuado ningún pago y cuyo objeto es:

“Contratar el mantenimiento preventivo y correctivo con suministro de repuestos, para los

vehículos propiedad de la Corporación y para aquellos por los cuales es responsable; incluyendo

baterías, aceites y lubricantes.”

Según lo informado por el proceso GAL, los gastos asociados a la prestación del servicio de

mantenimiento preventivo y correctivo del parque automotor para el primer trimestre de 2019

Corresponden:

de 27

Tabla 14. Servicio de mantenimiento preventivo/correctivo vehículos parque automotor (COP) Trim I – Vig. 2018 – 2019

2018 2019

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO TOTAL ENERO FEBRERO MARZO* TOTAL

Mantenimiento Preventivo

180,553 162,374 2,582,920 2,925,847 10,713,107 923,038 - 11,636,145

Revisiones Tecno mecánicas

564,346 - - 564,346 666,400 666,400 - 1,332,800

Reparaciones 3,028,195 1,448,714 18,190,621 22,667,530 51,073,510 8,167,504 - 59,241,014

TOTAL 3,773,094 1,611,088 20,773,541 26,157,723 62,453,017 9,756,942 - 72,209,959

*Están en proceso de verificación y causación de la cuenta correspondiente a marzo y abril de 2019.


De acuerdo con lo descrito anteriormente, se identifica que el mayor porcentaje que se destina al

parque automotor es para reparaciones.

El mantenimiento y reparación del parque automotor se realiza de conformidad con el

procedimiento GAL-PR-02.

De acuerdo con lo establecido en el artículo 53 de la Resolución CAR 0070 de 2012, el conductor

de planta y contratado debe velar porque el vehículo asignado se encuentre en buenas

condiciones de funcionamiento, por tanto, debe solicitar oportunamente al Líder de Transporte el

mantenimiento preventivo cada 5.000 Km. al igual que las reparaciones que requiera el vehículo,

se debe diligenciar el formato GAL-PR-02-FR-01, donde se describen las características del

vehículo (marca, placas, tipo, modelo, ubicación, operador/conductor) y las reparaciones que se

requiere.

Los mantenimientos y kilometrajes son registrados en el sistema de mantenimiento implementado

en la Corporación.

5.2.2.8. Consumo de Combustible

Con corte a 31 de marzo de 2019, la Corporación cuenta con veintiséis (29) vehículos propios a

disposición de los directivos y funcionarios que requieran desplazarse con el fin de atender visitas

técnicas, reuniones, talleres, seminarios, lanchas dos (02) y cincuenta y un elementos entre

maquinarias y equipos asignados al Banco de Maquinaria para el desarrollo de las demás

actividades propias para la adecuada gestión la Entidad.

Los camperos y las camionetas están asignados a la Direcciones y Jefaturas de la Dirección

Central y Regionales. Las dos (3) volquetas se encuentran en los Sistemas Hidráulicos de Manejo

Ambiental y Control de Inundaciones, y el Parque Forestal Embalse del Neusa.

El suministro de combustible se realiza en el marco del contrato 1474 de 2018 con DISTRACOM

S.A., cuyo objeto es:

de 27

“Contratar el suministro por el sistema de precios unitarios de combustible (gasolina corriente

motor, acpm), de acuerdo con las especificaciones técnicas exigidas para los vehículos,

maquinaria y equipos de propiedad de la corporación y por los que es responsable. (vigencia 2018

$4,792,607,884 y vigencia futura 2019 $6,817,755,045 según acuerdo n. 08 del 06/abr/2018 y

resolución n. 825 del 06/abr/2018)”.

El consumo de combustible por tipo combustible para el primer trimestre de 2019 es:

Tabla 15. Consumo combustibles parque automotor (COP) Trim I – Vig. 2019


DEPENDENCIA ACPM GASOLINA TOTAL

GALONES VALOR GALONES VALOR GALONES VALOR

SEDE CENTRAL 4,963 43,755,379 6,894 65,422,722 11,857 109,178,101

DISTRITOS 46,011 408,037,592 543 5,170,487 46,553 413,208,079

PARQUES 423 3,736,863 172 1,625,253 595 5,362,116

TOTAL 51,396 455,529,834 7,609 72,218,462 59,005 527,748,296


La Solicitud de Transporte es:

Tabla 16. Consumo combustibles parque automotor (COP) Trim I – Vig. 2019

PRIMER TRIMESTRE

MES ENERO FEBRERO MARZO

No. Comisiones Asignadas 640 4,196 3,440

No. Solicitudes 642 4,220 3,472

PORCENTAJE 99.69% 99.43% 99.08%


5.2 2.9 Gastos Generales

En el periodo objeto de análisis, la entidad no destinó recursos para afiliación o pago de

cuotas de servidores públicos a clubes sociales o para el otorgamiento y pago de tarjetas de

crédito a dichos servidores, dando cumplimiento a lo preceptuado en el artículo 10 del

Decreto 1737 de 1998.

En cumplimiento del artículo 3 del Decreto 1737 de 1998, modificado por el artículo 1 del

Decreto 2209 de 1998, los contratos de prestación de servicios con personas naturales o

jurídicas se celebran cuando existe insuficiencia de personal de planta para realizar las

actividades que se contratarán; por lo anterior, la Corporación expide la respectiva

certificación en los términos establecidos por la normatividad vigente.

De acuerdo con la ejecución presupuestal de gastos, la Corporación no cuenta con la

vinculación de supernumerarios.

5.3. Encuesta de Austeridad del Gasto

La Oficina de Control Interno, en función de su rol de evaluación y seguimiento a los procesos de

la Corporación de conformidad con las disposiciones de la Ley 87 de 1993, Decreto 648 de 2017

y Acuerdo 22 de 2014, en mayo de 2019 elaboró una encuesta con el propósito de establecer un

diagnóstico frente a la austeridad del gasto y la percepción y formas de como los colaboradores

de la Corporación pueden contribuir a la disminución de los gastos de funcionamiento.

Para lo cual se habilitó el enlace https://forms.gle/azxtACN9wAr9aWh8A.

https://forms.gle/azxtACN9wAr9aWh8A

de 27

5.3.1 Resultado de la encuesta

Se obtuvo una la participación de 101 encuestados de las diferentes Direcciones/Oficinas del nivel

central y Direcciones Regionales de la Corporación así: Tabla 17. Consolidación resultados encuesta.

Tipo de vinculación

Cantidad encuestados

Porcentaje

Funcionarios 78 77%

Contratistas 23 23%

Total 101

Fuente: Tabulación encuesta realizada por la OCIN.

En cuanto a las repuestas por pregunta a continuación relacionamos los resultados.

Pregunta No. 1 Visualización de Campañas encaminadas a la reducción del gasto:

Tabla 18. Consolidación resultados encuesta.

Campañas Cantidad

encuestados Porcentaje

SI 100 99%

NO 1 1%

Total 101


Pregunta No. 2 Análisis en las Dirección/Oficina del nivel central y Direcciones

Regionales respecto de la reducción de gasto:

Tabla 19. Consolidación resultados encuesta

Análisis Direcciones/Oficinas Cantidad

encuestados Porcentaje %

SI 88 87%

NO 13 13%

Total 101


Pregunta No. 3 Rubros que inciden en mayor o menor grado en los gastos



Grafica No. 2 Respuesta No. 3 de la encuesta

Servicios

PublicosTotal %

Gastos de

papelería,

correspondencia

, e implementos

de oficina

Total %Comisiones

viáticosTotal %

Combustibles y

vehículosTotal %

Aseo y

mantenimiento

de oficina

Total %

3 37 37% 5 35 35% 3 28 28% 4 40 40% 3 33 33%

5 31 31% 4 34 34% 4 28 28% 5 27 27% 4 29 29%

4 25 25% 3 22 22% 5 26 26% 3 20 20% 2 15 15%

1 4 4% 2 6 6% 1 10 10% 1 8 8% 5 13 13%

2 4 4% 1 4 4% 2 9 9% 2 6 6% 1 11 11%

Total respuestas 101 Total respuestas 101 Total respuestas 101 Total respuestas 101 Total respuestas 101

de 27

Pregunta No. 4 Aporte por encuestado en la reducción del gasto.



Grafica No. 3 Respuesta No. 4 de la encuesta

Uso eficiente

de los equipos

de cómputo y

dispositivos

electrónicos

(Estado de

apagado

cuando están

Total %

Uso eficiente de

papelería

(impresiones,

fotocopias)

Total %

Manejo racional

de elementos de

aseo (Uso de

baños y

cafetería)

Total %

solicitud de

comisiones y

vehículos para labores

estrictamente

necesarias y en

actividades

institucionales

Total %

Utilización

racional de

llamadas

telefónicas (fijo

y móviles)

Total %Ninguna de las

anterioresTotal %

5 48 48% 4 42 42% 5 39 39% 5 51 50% 5 38 38% 1 68 67%

4 32 32% 5 42 42% 4 27 27% 4 30 30% 4 28 28% 3 14 14%

3 16 16% 3 10 10% 3 22 22% 3 10 10% 3 16 16% 5 14 14%

2 3 3% 2 5 5% 2 8 8% 2 8 8% 2 12 12% 4 3 3%

1 2 2% 1 2 2% 1 5 5% 1 2 2% 1 7 7% 2 2 2%

Total respuestas 101 Total respuestas 101 Total respuestas 101 Total respuestas 101 Total respuestas 101 Total respuestas 101

de 27

Pregunta No. 5 Consulta en la página de la CAR del Informe trimestral de Austeridad

del Gasto:


Consulta Informe

Cantidad encuestados

%

SI 53 52%

NO 48 48%

Total 101


Presunta No. 6 Sugerencia en la reducción del Gasto:


Sugerencias Cantidad

encuestados %

Con 59 58%

Sin 42 42%

Total 101


Entre las sugerencias relacionadas se destacan:

Implementación de actividades de teletrabajo.

Mejorar los procesos de mantenimiento de instalaciones.

de 27

Implementar estrategias (políticas para la reducción del gasto).

Capacitación, divulgación y análisis del gasto por Dirección/Oficina del nivel central y

Direcciones Regionales.

Optimizar la calidad en la adquisición de implementos de oficina.

Renovación de dispositivos de alto consumo por ahorradores (baterías sanitarias,

luminarias).

Implementar estrategias de cero “0” papel (Digitalización).

5.4. Verificación plan de mejoramiento Al verificar los planes de mejoramiento de los procesos: Seguimiento y Control a la Ejecución del Recurso Financiero, con la Contraloría General de la República -CGR, se determinó que los siguientes hallazgos son objeto de seguimiento en materia de racionalidad del gasto: Gestión financiera

Hallazgo 1. Cierre de la Ejecución Presupuestal Vigencia 2016 De acuerdo con la aplicación del procedimiento “Resultado Presupuestal Anual” GFI-PR-04 del proceso Gestión Financiera de la CAR, el cual tiene como objetivo establecer el superávit o déficit de una vigencia e incorporarlos en el presupuesto de la siguiente vigencia, dicho resultado (que puede ser positivo o negativo) es producto del mayor valor recaudado en ingresos, apropiaciones de gastos no ejecutadas, reservas de apropiación canceladas o de la combinación de varios de estos factores.

Acciones Para Implementar Realizar una conciliación previa al cierre de los excedentes financieros de la vigencia.

Seguimiento: OCIN – primer trimestre de 2019: Se relaciona como evidencia comprobante donde se reflejan igualados los saldos, no se evidencia comprobante de conciliación. Como soporte de la actividad cumplida se anexa ejecución presupuestal de reservas y un comparativo de la ejecución de ingresos frente a la ejecución de gastos. No se anexa el soporte relacionado con la actividad para subsanar el hallazgo, que debiera ser un soporte de conciliación entre Contabilidad, Tesorería y Prepuesto.

Acciones Para Implementar

Informe de análisis y verificación de los excedentes financieros para la vigencia 2016 incorporados en la vigencia 2017.

Seguimiento: OCIN – primer trimestre de 2019: Se relaciona como evidencia comprobante donde se reflejan igualados los saldos, no se evidencia comprobante de conciliación. Como soporte de la actividad cumplida se anexa ejecución presupuestal de reservas y un comparativo de la ejecución de ingresos frente a la ejecución de gastos. No se anexa el soporte relacionado con la actividad para subsanar el hallazgo, que debiera ser un soporte de conciliación entre Contabilidad, Tesorería y Prepuesto.

de 27

no se anexa como soporte de la actividad cumplida el " informe cuantitativo y cualitativo que describa los valores calculados por la Corporación vs lo Calculado por la Contraloría General de la República.".

Hallazgo 2. Divulgación Fílmica de los Avances y Desarrollos de las Alianzas Estratégicas. El convenio se realizó sin contar en el documento de Estudios Previos con el debido análisis de precios de mercado para determinar el Presupuesto; los estudios previos no establecen los mecanismos de selección del postulante. No se aportaron los documentos que soporten los costos y gastos en que habría incurrido ECO FILMS y que demostraría los aportes que se convinieron en el acto contractual, y sus adendas por valor de $310.070.000.00; no se aportan los documentos soporte de pago de Parafiscales del Personal que trabajo en la producción cinematográfica ni se registra debidamente el nombre e identificación del Administrador Contable y del Revisor Fiscal; no se evidencia que el supervisor verificó los costos y gastos a cargo de ECO FILMS, los cuales finalmente justificaron la Contratación Directa y el valor del proyecto. Acciones Para Implementar: Definición de lineamientos o criterios para tener en cuenta por los servidores públicos en la Realización del Estudio de mercado. Seguimiento: OCIN – primer trimestre de 2019: La dependencia SGEN no reportó avance. Acciones Para Implementar: Socializar con las dependencias de la Entidad los lineamientos o criterios para tener en cuenta por los servidores públicos en la realización del Estudio de mercado. Seguimiento: OCIN – primer trimestre de 2019: La dependencia SGEN no reportó avance.

6. RIESGOS

Una vez revisado los mapas de riesgos de corrupción y de gestión de la Corporación, no se

evidenció riesgos asociados a la eficiente ejecución del gasto.

Por su parte, de acuerdo a lo establecido en el nuevo Modelo Integrado de Planeación y Gestión,

de acuerdo con lo indicado en el Marco General Sistema de Gestión publicado por el DAFP se

define como: “un marco de referencia para dirigir, planear, ejecutar, hacer seguimiento, evaluar y

controlar la gestión de las entidades y organismos públicos, con el fin de generar resultados que

atiendan los planes de desarrollo y resuelvan las necesidades y problemas de los ciudadanos,

con integridad y calidad en el servicio”.

En el MIPG, la implementación del Control Interno se hace a través del MECI, esto quiere decir

que todos los funcionarios y colaboradores deben aplicar el MECI; es importante acotar que el

MECI actualizado se basa en la estructura del COSO/INTOSAI, dado que se busca la alineación

con las mejores prácticas de control, donde se incluye a todos los procesos de una Entidad.

de 27

TRES LÍNEAS DE DEFENSA-MIPG Las denominadas “tres líneas de defensa (…) proporcionan

una manera simple y efectiva para mejorar las comunicaciones en la gestión de riesgos y control

mediante la aclaración de las funciones y deberes esenciales relacionados. Este modelo

proporciona una mirada nueva a las operaciones, ayudando a asegurar el éxito continuo de las

iniciativas de gestión del riesgo, y este modelo es apropiado para cualquier entidad –

independientemente de su tamaño o complejidad” (IIA 2013:2)” y es a través de estas líneas de

defensa que se implementa el MECI. La explicación general de cada una de las líneas de defensa

se puede observar en el siguiente cuadro:

CONCLUSIONES

Se evidencian esfuerzos por parte de la Corporación motivando al personal a través de

campañas encaminadas a la reducción del consumo de elementos de aseo.

El resultado de la encuesta se enmarca en: reconocimiento de la campaña para la reducción

del consumo de elementos de aseo; análisis del gasto en cada dirección/oficina; la mayor

incidencia en el gasto es la papelería, combustible, vehículos y servicios públicos; por otra

parte, los encuestados indicaron que el aporte en la austeridad del gasto se da en el uso

eficiente de dispositivos electrónicos y papelería. Entre las sugerencias para reducir el gasto

está implementar procesos de teletrabajo, mejoras en el mantenimiento, estrategias de

capacitación y divulgación y renovación de dispositivos por ahorradores y de última

tecnología.

Dentro de análisis a la ejecución presupuestal del gasto se observa que estos se encuentran

asociados con el funcionamiento de la Corporación y su correcta y eficiente disposición

depende directamente de los supervisores y/o interventores, así como de los ejecutores de

cada contrato.

Falta de implementación del modelo MIPG en cuento a las líneas de defensa e incorporación

de riesgos asociados a la eficiente ejecución del gasto dentro de los mapas de riesgo de

corrupción y de gestión.

RECOMENDACIONES Y SUGERENCIAS

La Oficina de Control Interno realiza las siguientes recomendaciones a fin que se tengan en

cuenta por los responsables de los procesos, dependencias de la Corporación:

de 27

General

Elaborar por parte de la DAF una estrategia encaminada a la reducción del gasto.

Actualizar los mapas de riesgo de corrupción y de gestión teniendo en cuenta los riesgos que

pudieran afectar la eficiente gestión del riesgo entre a manera de ejemplo relacionamos los

siguiente: Desviar los recursos financieros para otro propósito distinto al que fueron

programados y beneficiar a un tercero, Perdida de títulos valores, Información suministrada

para los trámites presupuestales, Contables y de Tesorería no sea veraz por fallas en el

SICOF e Inconsistencia en los pagos realizados por tesorería, Recibir bienes y/o servicios

mediante la aprobación de los documentos de entrega física, sin el cumplimiento de las

especificaciones técnicas solicitadas para satisfacer las necesidades, para beneficiar a un

tercero, Permitir el hurto o robo de los bienes que son de propiedad del de la Corporación o

por los cuales debe responder, facilitando el acceso no autorizado sobre los bienes para

beneficiar a un particular, pago extemporáneo de los servicios públicos e Inconsistencia en

la nómina por inclusión extemporánea de las novedades entre otros.

Disponer las actuaciones que permitan la correcta implementación del modelo realizando los

ejercicios de autocontrol (para la primera línea) y autoevaluación (para la segunda línea).

Normalizar por Dirección/Oficina un análisis de gastos de funcionamiento e implementación

de estrategias para su eficiente gestión.

Continuar gestionando las compras o adquisiciones por medio de la tienda virtual del estado

colombiano para todas aquellas adquisiciones donde se presente acuerdo marco de precios.

Contribuir al ahorro de papel en las respuestas a las solicitudes de los requerimientos

remitidos internos y externos con un mayor uso a la red, impresiones y fotocopias a dos

caras.

Ejecutar las reservas presupuestales establecidas y realizar seguimiento permanente al

cumplimiento de los gastos comprometidos para la vigencia actual.

Sensibilizar al personal de la Corporación acerca de la cultura de ahorro, en acciones como

la reutilización de papel, uso del correo electrónico para el manejo de documentos internos,

ahorro de energía, ahorro de agua, usar racionalmente el teléfono, entre otros.

Implementar acciones que permitan detectar oportunamente variaciones materiales en los

consumos e informar oportunamente al personal responsable, con el fin de aplicar estrategias

y tomar decisiones al respecto.

Gastos de Personal

Racionalizar las horas extras de todo el personal, con el fin de que se autoricen las

estrictamente necesarias.

Como regla general, las vacaciones no deben ser acumuladas ni interrumpidas. Sólo por

necesidades del servicio o retiro podrán ser compensadas en dinero.

Servicios Públicos – General

Fortalecer el seguimiento al consumo de servicios públicos y privados, dejando documentado

el análisis realizado. Así mismo, cumplir con los puntos de control definidos en el

procedimiento GAL-PR-07 Servicios Públicos.

Servicios Públicos – Energía

Realizar oportunamente el mantenimiento preventivo a los sistemas de calefacción y aires

acondicionados. Se recomienda bitácoras de registro de mantenimientos.

Continuar ante la Empresa de Energía con los procesos de seguimiento a los recobros sobre

los montos facturados de las instalaciones de la KR 7 No.36-45

de 27

Aprovechar al máximo la iluminación natural en las oficinas y apagar las luces cuando no sea

necesario mantenerlas prendidas.

Utilizar las características de ahorro de energía en los equipos de cómputo, bajar el brillo del

monitor, utilizar funciones como “suspender”, “hibernar” o “apagar” según la necesidad.

Garantizar que las fotocopiadoras, impresoras y cualquier otro tipo de dispositivo sean

apagados al finalizar la jornada, evitando el consumo de electricidad durante la noche, fines

de semana o periodos en los cuales no se preste el servicio.

Servicios Públicos – Agua

Informar de manera inmediata al área responsable las fugas de agua o mal funcionamiento

de las instalaciones sanitarias u otras.

Realizar una mejor supervisión e inspecciones periódicas con el fin de detectar fugas de agua

y e implementar soluciones inmediatas.

Vigilar permanentemente las instalaciones para evitar fugas y pérdidas.

Revisión de instalaciones eléctricas y térmicas (temporizadores, detectores de presencia de

aire acondicionado, luminarias de bajo consumo).

Servicios – Telefonía

Mantener la tendencia de no sobrepasar el valor máximo autorizado para el uso de la

telefonía y en caso de pérdida de equipos, reportar inmediatamente la novedad a fin de evitar

sobrecostos en el uso y consumo de los mismos.

Adelantar las gestiones a que hubiere lugar para la pronta claridad respecto a los mayores

valores facturados por el Operador contratado en telefonía celular y de esta manera ajustar

los cobros a los montos pactados y acordados en la contratación, obteniendo la recuperación

de los mayores valores cancelados.

Transportes

Garantizar que todos los tacómetros de los vehículos se encuentren funcionando con el fin

de realizar un mayor control entre los kilómetros recorridos y el consumo de combustible.

Aumentar los mantenimientos preventivos de los vehículos de la Corporación, con el fin de

garantizar que los mismos funcionen adecuadamente, evitando incurrir en costos más

elevados por mantenimiento correctivo.

Consumo de Combustible

Reducir desplazamientos a reuniones y dar mayor prioridad el uso de medios virtuales.

Gastos Generales

Fortalecer los controles implementados de manera autónoma encaminados a la reducción

de los gastos generales, buscando cada vez más la economía y austeridad en los egresos.

Atentamente,

CLAUDIA ROCIO SANDOVAL RUIZ Jefe Oficina de Control Interno (Original firmado)

de 27

Elaborado por:

Néstor Alfonso Ramos Florez - Profesional de la OCIN

Revisado por:

Edwin Camilo Leguizamón Peñuela - Profesional de la OCIN

Aprobado por:

Claudia Rocío Sandoval Ruiz - Jefe de la OCIN

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