normas internacionales de informaciÓn ......en esta página el usuario podrá crear y/o editar las...

NORMAS INTERNACIONALES DE

INFORMACIÓN FINANCIERA

(NIIF)

APLICATIVO WEB

MANUAL DE USUARIO

2018

Sistemas Citisalud 2018

SISTEMAS CITISALUD SAS. ESTA PROTEGIDO POR LEYES Y TRATADOS INTERNACIONALES SOBRE DERECHOS DE AUTOR

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Contenido



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Introducción

El módulo NIIF de Citisalud es un aplicativo cuya finalidad es implementar las nuevas normas

internacionales relacionadas con la información financiera y contable de la empresa. Este

aplicativo es desarrollado en Visual Studio 2010 como un entorno web, lo que permite su

compatibilidad con diferentes dispositivos y sistemas operativos.

Generalidades del sistema

Inicio de sesión del modulo

Para ingresar al módulo NIIF se debe utilizar un explorador web como Google Chrome

o Internet Explorer. Para este módulo se recomienda utilizar Google Chrome ya que

posee la mayor compatibilidad con los aplicativos web actualmente.

En la página de inicio de Citisalud es indispensable el ingreso del usuario y contraseña

registrados para NIIF (Datos proporcionados por el administrador del sistema).

Página principal de módulos

Dentro de la página principal se encuentra un listado de módulos disponibles según la

licencia, se selecciona el módulo de NIIF y se procede al inicio de sesión.

El dialogo de inicio de sesión tiene dos variables importantes al momento de

implementar los procesos estas son el Año y el Mes en el cual el usuario se encuentra

matriculado, estas variables no pueden ser manipuladas por el usuario en este dialogo.

El mes y el año del usuario puede ser cambiado en la sección de configuración dentro

del aplicativo.



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Página principal NIIF

El menú principal del módulo de NIIF está dividido en dos secciones:

Barra Informativa◄.

Barra de Menú◄.

Barra Informativa

En la barra informativa se muestran los datos principales de la empresa como lo es el

nombre de la empresa, el nombre del usuario, el año y el mes de inicio de sesión, esta

barra también cuenta con tres botones de ayuda , menú, página principal y salir. El

botón de menú es el encargado de mostrar y ocultar la barra de menú.

El botón de página principal direcciona al usuario a la página principal de módulos, por

si desea trabajar en otro modulo.

Por último el botón Salir cierra el modulo y direcciona al usuario a la página de login o

inicio.



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Barra de Menú

La barra de menú del módulo está dividida en cinco secciones principales

Configuración, Procesos, Movimientos, Consultas.

Configuración

Dentro del ítem Configuración ubicado en el menú se encuentran los siguientes

parámetros los cuales deben ser configurados antes de ejecutar los procesos de NIIF.

Usuarios

1. Código de usuario: En este campo se debe ingresar el código del usuario y

oprimir la tecla Enter para realizar la búsqueda. Si el resultado es positivo

(Usuario encontrado) toda la información del usuario se mostrara en todos

los campos de la página, de lo contrario el mensaje de error aparecerá

indicándolo.

2. Búsqueda de usuario: Este botón permite la búsqueda asistida de usuarios

matriculados en el módulo de NIIF. Mediante un dialogo de ayuda se ingresa

el código de usuario y/o la aplicación. Luego se cargan los datos obtenidos y

se presiona la flecha azul para seleccionar el usuario (esta búsqueda se activa

presionando la tecla Enter o el botón BUSCAR).



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3. Contraseñas: En estos campos se ingresa la contraseña web del módulo.

4. Aplicación: Selección de la aplicación para el usuario en este caso NIIF.

5. Año-Fecha: Permite seleccionar el mes y año del usuario en el que se va a

trabajar.

6. Estado: Esta opción le otorga permisos al usuario para poder acceder al

aplicativo.

7. Botón limpiar campos: Limpia todos los campos de la página para una nueva

consulta.

8. Botón Eliminar Usuario: Elimina el usuario seleccionado.

9. Botón Guardar: Guarda o actualiza el usuario dependiendo el caso, si el

usuario consultado existe este botón actualiza la información, si el usuario no

existe se realiza el nuevo registro.

Plan de cuentas

En esta página el usuario podrá crear y/o editar las cuentas dentro del plan de cuentas

NIIF, para crear o editar una cuenta presione doble clic sobre la cuenta y el dialogo de

edición/creación aparecerá.



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El dialogo cuenta con tres botones de ayuda botón actualizar, nuevo y cerrar. Esta

ventana presenta la información de la cuenta seleccionada. Para editar esta

información se presiona el botón , esta herramienta solo permite editar la

información y características de la cuenta.

Una vez se finalice la edición se presiona el botón guardar . Para crear una nueva

cuenta se presiona el botón .

Dependiendo del nivel de la cuenta que se quiere crear se habilitan los campos para su

creación, para seleccionar las opciones de la cuenta se permite utilizar la ayuda

desplegable o se puede digitar el código en la caja de texto ubicada a la izquierda del

desplegable, si el código existe se habilitara el siguiente nivel de lo contrario se

habilitara el campo Descripción para crear ese código. De la misma manera que la

edición para finalizar basta con presionar el botón guardar.

Homologación plan de cuentas.

La homologación de cuentas permite como su nombre lo dice homologar el plan de

cuentas hacia el plan de cuentas NIIF, de la misma manera para abrir el dialogo de

ayuda se debe presionar doble clic sobre la cuenta que desea homologar.



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Dentro de este proceso se encuentran tres tipos de homologación, los cuales varían

dependiendo de la cuenta de su función.

Una vez se defina el tipo de homologación se selecciona la cuenta equivalente en el

plan de cuentas NIIF mediante la ayuda desplegable en la caja de texto.

Por último se presiona el botón de guardar para finalizar con la homologación de la

cuenta seleccionada.

Formulas NIIF

En la sección formulas NIIF se configura la información respectiva a las fórmulas para

realizar procesos dentro del módulo NIIF.



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1. Secuencia de las formulas creadas. 2. Aplicación de la fórmula que se está creando. 3. Nombre o descripción de la formula. 4. Estado de la formula puede ser ACTIVO o INACTIVO. 5. Tipo de comprobante puede ser DETALLADO o SIMPLE.

Tasas de interés / Porcentajes

Esta página permite configurar la tasa de interés o porcentaje para una aplicación y

una fórmula de esta aplicación.

1. Desplegable con el código de la aplicación seguido de una formula

relacionada con la aplicación.

2. valor mínimo del rango donde aplicara el interés o porcentaje.

3. Valor máximo del rango donde aplicara el interés o porcentaje.

4. Valor del porcentaje para el rango de valores.

5. Agregar o eliminar un rango de valores y su porcentaje.

6. Botón para limpiar los campos de la página.

7. Botón para almacenar los valores y sus porcentajes.

Cartera

En esta sección se configuran las características para el proceso de deterioro de

cartera.

Tipo Empresa

La página tipo empresa permite seleccionar y configurar las cuentas de deterioro para

las empresas con las que se tienen contratos.



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1. Botón para guardar la configuración de tipo empresa. 2. Botón de ayuda para buscar las cuentas de deterioro.

Configuración de deterioro de cartera

Este proceso permite asociar las fórmulas de deterioro de cartera a los diferentes

contratos de cada empresa.

1. Código de empresa: En este campo se debe ingresar el código de la

empresa y presionar ENTER para realizar la búsqueda.

2. Botón ayuda empresa: Si no se conoce el código de la empresa de

puede utilizar la ayuda presionando el botón.

3. Fecha Base: Se puede seleccionar la fecha base para el deterioro de

facturas teniendo como opciones Fecha facturación y Fecha radicación.

4. Formulas: Se selecciona una fórmula para asociar al contrato de la

empresa.

5. Botón Limpiar: Limpia los campos de la página.

6. Botón Guardar: Almanseña la configuración del deterioro de cartera.

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Clientes

Para realizar la configuración inicial de clientes del módulo NIIF se deben seleccionar

las cuentas para los parámetros de utilidad y pérdida.

1. Botón Guardar: Almacena la configuración inicial del cliente.

2. Botón Ayuda: Ayuda plan de cuentas NIIF.

Procesos

Una vez se hayan realizado todas las configuraciones del módulo de NIIF, se procede a

realizar los procesos entre los cuales encontramos tres generales de los cuales de

desprenden sub- procesos.

NIIF

Dentro del proceso de NIIF se encuentran tres sub-procesos de los cuales dos solo se

pueden realizar una sola vez, y están disponibles cuando el usuario NIIF está

matriculado en el año vigente y mes de enero.

Generar ESFA

El proceso del ESFA o estado de situación financiera de apertura genera el punto de

partida para empezar a contabilizar las operaciones bajo las reglas NIIF.

Dentro de la página ESFA se pueden presentar diferentes mensajes de advertencia

relacionados con mala configuración de cuentas u homologación de las mismas. Para

homologar las cuentas faltantes se debe dirigir a la página homologación de cuentas

en la barra de menú.



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1. Botón de creación ESFA.

2. Botón Generar reporte ESFA. 3. Botón Generar archivo plano ESFA.

Calculo Deterioro ESFA.

En esta sección se calcula el deterioro de las facturas pendientes dentro del proceso

ESFA.

1. Botón búsqueda de facturas: Muestra todas las facturas a deteriorar para el

periodo de fecha de corte para el ESFA la fecha de corte por defecto es 31 de

diciembre de 2015.

2. Botón generar el proceso de deterioro.

3. Limpiar los campos de la página.

4. Exportar los datos a Microsoft Excel (Debe estar instalado previamente).

Regenerar Movimientos a NIIF.

Dentro de esta sección se regenerar los movimientos contables donde el usuario se

encuentre registrado y se trasladan a la contabilidad NIIF.



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1. Botón de regeneración.

Cartera

Los procesos de cartera se dividen en dos y son los siguientes:

Calcular Deterioro

Al igual que el deterioro ESFA esta sección calcula el deterioro de las facturas

pendientes de las empresas y contratos vigentes, a diferencia del deterioro ESFA el

usuario puede cambiar la fecha de deterioro y seleccionar las empresas y contratos y

realizar deterioros específicos.

Los botones cumplen la misma funcionalidad que en el deterioro ESFA. El cálculo del

deterioro solo se puede generar en fechas mayores a la última vez que se deterioró la

cartera de lo contrario el siguiente mensaje de error aparece.

Para realizar el deterioro de cartera en una fecha posterior, no debe haber facturas

pendientes para realizar la reversión del deterioro en el mes y el año que posee el

usuario.

Reversión del deterioro de cartera

La página de reversión del deterioro permite como su nombre lo indica revertir el

proceso de deterioro de cartera cuando se han pagado facturas en el rango de fechas

seleccionadas.

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1. Botón de consulta: Realiza la consulta de facturas que hayan sido

pagadas en el rango de fechas especificado.

2. Botón de guardar: Realiza la reversión del deterioro de las facturas

encontradas.

3. Botón exportar a Excel.

Cierres mensuales

En esta página el usuario podrá cerrar contablemente el mes en el que se encuentra y

automáticamente generar saldos iniciales para el siguiente mes.

1. Botón generar cierre: Ejecuta el proceso de cierre de mes.

2. Botón devolver cierre.

Movimientos

Movimientos NIIF

En movimientos NIIF el usuario puede generar comprobantes contables de ajuste para

la contabilidad, teniendo en cuenta que debe realizar mínimo un movimiento crédito y

uno debito por comprobante.



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1. Botón limpiar campos.

2. Botón almacenar comprobante contable de ajuste. 3. Ayuda documentos de ajuste contable.

4. Agregar o quitar movimientos. 5. Botones ayuda: Botones de ayuda en el plan de cuentas, centros de

costo y terceros.

Consultas

La página de consultas permite consultar todos los comprobantes contables en la contabilidad

NIIF y a su vez habilita la opción anular esos movimientos.

1. Desplegable aplicativos.

2. Desplegable documentos del aplicativo seleccionado. 3. Búsqueda de documentos: El usuario puede buscar todos los

documentos en la fecha seleccionada, o puede digitar el número del documento que quiere buscar esa fecha y al presionar Enter se realizara la búsqueda.

Para visualizar el informe del documento se debe presionar el botón .



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Y para realizar la anulación del documento presionar el botón , se confirma la anulación y

por último se elige un motivo por el cual se anulara el documento.

Reportes

Dentro del módulo de NIIF se tiene la opción de visualizar los reportes de los movimientos

contables realizados en las diferentes secciones, estos reportes se dividen en tres ramas

principales.

Balance de prueba.



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1. Tipo de cuenta: Selecciona el nivel de cuenta para realizar el reporte

(Mayor, Grupo, Subgrupo, Nivel 1, Nivel 2).

2. Mes del reporte: Selección del mes del reporte puede ser uno o varios meses.

3. Configuración del reporte:

En Árbol: La configuración en árbol permite visualizar el mayor

el grupo y el subgrupo de las cuentas de ultimo nivel.

Mostrar cantidades en miles: Esta opción permite visualizar los

valores del reporte en cantidades de miles, aproximando al

entero más cercano.

Mostrar por terceros: Esta parte de la configuración organiza el

reporte y muestra por cada cuenta de ultimo nivel los terceros

asociados a esa cuenta. Esta opción solo está disponible cuando

el tipo de cuenta es mayor o igual al Nivel 1.

4. Rango de cuentas: En el rango de cuentas el usuario puede seleccionar una cuenta, un rango de cuentas o todas las cuentas para ser mostradas en el reporte.

5. Ayuda búsqueda plan de cuentas NIIF.



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Estados financieros

Dentro de los estados financieros encontramos dos sub grupos de estados, balances

generales y estados de resultados.

Balance General

El balance general puede ser balance general normal y balance general comparativo, el

segundo permite realizar una comparación entre dos meses y ver el comportamiento

contable de los mismos.

El balance general tiene la misma configuración que el balance de prueba su diferencia

es el resultado del reporte, al momento de no seleccionar y presionar el botón de

generar se presenta un aviso de precaución.

1. Mes a comparar: Para el balance general comparativo se debe

seleccionar una fecha mayor a la de la ayuda de Mes Actual.

Estado de resultados

La página de estado de resultados posee la misma interfaz que el balance de prueba y

balance general.



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Libros oficiales

El módulo de NIIF en la sección Reportes posee cuatros tipos de Libros.

Libro Diario

1. Libro diario por documento

Se puede generar el reporte de libro diario para un documento, un

rango de documentos o para todos los documentos, posee una ayuda

de documentos ya sea para seleccionar un único o un rango. Se debe

a su vez indicar el rango de fechas en el que el reporte va a trabajar.

2. Libro diario por cuenta: El libro diario por cuenta varia en que permite realizar el proceso totalizando por cuenta seleccionando los documentos.

El resultado del reporte se presenta en la siguiente imagen.



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Libro mayor y balances

El libro mayor posee la misma interfaz de los balances y a diferencia

del balance general muestra en el reporte la información de los

mayores aparte de ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO.

Libro auxiliar

1. Libro auxiliar por cuentas:

Este libro presenta un informe detallado de los movimientos

contables en un intervalo de fechas seleccionando una cuenta, un

rango de cuentas o todas las cuentas disponibles.

2. Libro auxiliar por terceros y cuentas

Este libro le permite al usuario tener la información por una o varias

cuentas y a su vez tener la información de los terceros asociados a las

cuentas.



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1. Generar el reporte por un tercero, un rango de terceros o

todos los terceros, generar el reporte por una cuenta, un

rango de cuentas o todas las cuentas.

2. Ayuda nit terceros.

3. Ayuda cuentas NIIF.

Libro de inventario y balance

El libro de inventario y balance muestra el detalle en forma de árbol y

en el último nivel muestra el detalle por tercero.

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