(mineria trabajo)

PRÁCTICA CALIFICADA DE EMPRESA MINERA

LIBRO DIARIO

PERIODO : MAYO 2015RUC : 20533064541RAZÓN SOCIAL : CONTAMINADORES S.A.C.

FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE NÚMERO

OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO CÓDIGO

(TABLA 8)

01 5/1/2015 Por el inicio de 1 101

actividades de la 2 121

empresa 3 252

CONTAMINADORES S.A.C. 4 422

5 18

6 34

7 33

8 33

9 39

10 39

11 39

12 45

13 37

14 59

15 501

02 POR EL PAGO D EINTERES 16 67

17 37

18

19

20

21

22

23

24

NÚMERO CORRELATIVO

CÓDIGO DEL LIBRO

NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO

DOCUMENTO

DE LA OPERACIÓN

SUSTENTATORIO

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

PRÁCTICA CALIFICADA DE EMPRESA MINERA

LIBRO DIARIO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Caja 70,000.00

Facturas, boletas y otros comprobante por cobrar 15,000.00

Suministros 7,000.00

3,000.00

4,000.00

340,000.00

70,000.00

23,000.00

120,000.00

69,900.00

Muebles y enseres 5,000.00

25,000.00

Interes 4,000.00

59,000.00

257,100.00

800.00 ASIENTOS POR EL PAGO DE INTERESES800.00 45 5,500.00

1067 800.00 37

ASIENTO POR EL PRESTAMO FINANCIERO16 15,000.00

10

49 50010

536,800.00 536,800.00

ASIENTOS POR EL PAGO DE INTERESES

5,500.00 YA QUE 4700 FUE AMORTIZACION

800.00 800.00 INTERESES

ASIENTO POR EL PRESTAMO FINANCIERO

15,000.00

500

REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: MAYO 2015RUC : 20533064541APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONTAMINADORES S.A.C.

CUENTA CONTABLE

NÚMERO FECHA DE CORRELATIVO EMISIÓN DEL

DEL REGISTRO O COMPROBANTE

CÓDIGO UNICO DE PAGO

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO

1 5/2/2015 33

2 5/4/2015 65

3 5/5/2015 63

4 5/10/2015 603

5 5/12/2015 65

6 5/20/2015 63

los beneficios sociales son de febrero a mayo

REGISTRO DE COMPRAS

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONTAMINADORES S.A.C.

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN

BASE

IMPONIBLE IGV

3,700.00 666.00 4,366.00

423.73 76.27 500.00

4,237.29 762.71 5,000.00

21,186.44 3,813.56 25,000.00

3,813.56 686.44 4,500.00

10,169.49 1,830.51 12,000.00

43,530.51 7,835.49 51,366.00

IMPORTE TOTAL

423.73

4,237.29

3,813.56

10,169.49

8474.58 10169.49

DISTRIBUCION DE COSTO

DISTRIBUCION DE GASTO

REGISTRO DE VENTASPERIODO: MAYO 2015RUC : 20533064541APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONTAMINADORES S.A.C.

NÚMERO COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

O DOCUMENTO

N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO NÚMERO TIPO NÚMERO

(TABLA 10) (TABLA 2)

1/20/2015 70

CUENTA CONTABLE

CORRELATIVO

DEL REGISTRO O

CÓDIGO UNICO

N° DE SERIE DE LA

DE LA OPERACIÓN

MAQUINA REGISTRADOR

A

REGISTRO DE VENTAS

INFORMACIÓN DEL CLIENTE BASE IMPORTE

IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA TOTAL

DE LA DEL

OPERACIÓN IGV EXONERADA INAFECTA COMPROBANTE

GRAVADA DE PAGO

296,610.17 53,389.83 350,000.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

S/. 296,610.17 S/. 53,389.83 S/. - S/. - S/. 350,000.00

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN

APELLIDOS Y NOMBRES,

DENOMINACIÓN

O RAZÓN SOCIAL

350,000.00 35000 315,000.00

LIBRO CAJA Y BANCOS

PERIODO: MAYO 2015RUC : 20533064541APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONTAMINADORES S.A.C.

DETALLE CUENTA CONTABLE ASOCIADA

CÓDIGO DENOMINACIÓN

SALDO INICIAL 10

PAGO POR COMPRA DE ACTIVO FIJO 46

COBRANZA 12

PAGO POR VOLQUETE 42

PAGO A LA ENTIDAD FINANCIERA 46

PAGO DE EXPLOSIVOS 42

PRÉSTAMOS OTORGADOS 16

VENTA D EMINERALES 12

PAGO DE FLETE 42

INGENIERO MINERO 42

TOTALES

LIBRO CAJA Y BANCOS


SALDOS Y MOVIMIENTOSCÁLCULOS DE DETRACCIÓN

DEUDOR ACREEDOR

70,000.003,700.00

13,500.00 15000 1500 135005,000.00 5,000.00 500 4,500.005,500.00

22,000.0015,000.00

350,000.0012,000.00

4,140.00 4500 360 4140

433,500.00 67,340.00

RETENCIÓN

PLANILLA DE PAGOSMES DE MAYO DEL 2015

PERIODO: MAYO 2015

RUC : 20533064541


ITEM ÁREA

REMUNERAC. ASIGNACION HORAS OTRAS

BASICA FAMILIAR EXTRAS REMUNERAC.

COMISIONES

1 TRABAJADOS EXPL. MINERALES 3,000.00 75.00

2 TRABAJADOS EXPL. MINERALES 3,000.00 75.00

3 TRABAJADOR AREA ADMINISTRATIVA 1,500.00

3 TRABAJADOR VENTAS 937.50 328.13

TOTAL 8,437.50 150.00 - 328.13

750187.5937.5

APELLIDOS Y NOMBRES

PLANILLA DE PAGOSMES DE MAYO DEL 2015

TOTAL DESCUENTOS TRABAJADOR REMUNERAC. APORTACIONES EMPLEADOR

REMUNERAC. ONP AFP I.R. Adelantos/ TOTAL NETA ESSALUD

13% 5TA. CATEG. Préstamos DESCTOS. A PAGAR 9%

3,075.00 - 3,075.00 276.75

3,075.00 399.75 399.75 2,675.25 276.75

1,265.63 164.53 164.53 880.87 113.91

7,415.63 564.28 - - - 564.28 6,631.12 667.41

1.550847460.27915254

1.83

APORTACIONES EMPLEADOR TOTAL

AC.TRABAJO TOTAL DENTRO DE

(B.I. )1.55% (IGV) 0.28% APORTAC. COSTOS

276.75 3,351.75

113.91 1,379.53

- 390.66 4,731.28

RECIBOS POR HONORARIOSPERIODO : ENERO 2015RUC : 20533064541RAZÓN SOCIAL : SOL Y LUNA S.R.L.

VALOR

NÚMERO FECHA DE DE LAS

EMISIÓN DEL OTROS IMPORTE

BASE NO TRIBUTOS Y TOTAL

DE PAGO IMPONIBLE IGV GRAVADAS

CARGOS

(RECIBOSRETENCIONES

HONORARIOS)

1 1/28/2015 2,850.00 228.00 2,622.00

0.00 0.00 2,850.00 228.00 2,622.00

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A

OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE

EXPORTACIÓN

CORRELATIV

O

ADQUISICIONES

DEL REGISTRO O

COMPROBANTE

CÓDIGO UNICO

DE LA OPERACIÓN

O DOCUMENTO

Estado de Resultados

AL 31 DE ENERO DE 2014

(En miles de nuevos soles)

Notas

2D01STIngresos de actividades ordinarias

2D0201Costo de Ventas

2D02STGanancia (Pérdida) Bruta

2D0302Gastos de Ventas y Distribución

2D0301Gastos de Administración

2D0407Ganancia (Pérdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado

2D0403Otros Ingresos Operativos

2D0404Otros Gastos Operativos

2D0412Otras ganancias (pérdidas)

2D03STGanancia (Pérdida) por actividades de operación

2D0401Ingresos Financieros

2D0402Gastos Financieros

2D0410Diferencias de Cambio neto

2D0406

2D0411

2D0413Diferencia entre el importe en libros de los activos distribuidos y el importe en libros del dividendo a pagar

2D04STResultado antes de Impuesto a las Ganancias

2D0502Gasto por Impuesto a las Ganancias

2D0503Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas

2D0504Ganancia (pérdida) procedente de operaciones discontinuadas, neta del impuesto a las ganancias

2D07STGanancia (Pérdida) Neta del Ejercicio

Ganancia (Pérdida) Neta atribuible a:

2D0802Propietarios de la Controladora

2D0803Participaciones no Controladoras

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio

Ganancias (Pérdida) por Acción:

Ganancias (pérdida) básica por acción:

2D0905Básica por acción ordinaria en operaciones continuadas

2D0909Básica por acción ordinaria en operaciones discontinuadas

2D0911Ganancias (pérdida) básica por acción ordinaria

2D0906Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas

2D0910Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas

2D0912Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión

Ganancias (pérdida) diluida por acción:

2D0907Diluida por acción ordinaria en operaciones continuadas

2D0913Diluida por acción ordinaria en operaciones discontinuadas

2D0915Ganancias (pérdida) diluida por acción ordinaria

2D0908Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas

2D0914Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas

Código de Cuenta

Participación en los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la Participación

Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Activos Financieros Reclasificados Medidos a Valor Razonable

2D0916Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión

Estado de Resultados



1-Jan 31-ene

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0.000 0.0000.000 0.000

0.000 0.000

0.000 0.000

0.000 0.000

0.000 0.000

0.000 0.000

0.000 0.000

0.000 0.000

0.000 0.000

0.000 0.000

0.000 0.000

PERIODO : ENERO 2015RUC : 20533064541RAZÓN SOCIAL : SOL Y LUNA S.R.L.

LIBRO MAYOR

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFEC. 12 CUENTAS POR COBRAR COMERC. TERC15,500.00 2,500.00 5,000.00 11,737.0011,737.00 2,622.00 11,737.00

1,924.8727,237.00 7,046.87 16,737.00 11,737.00

33 INMUEBLES , MAQUINARIAS Y EQUIP 39 DEPRECIACIÓN,AMORT. Y AGOT. ACUM.600,000.00 260,890.00

3,700.0014,000.00

617,700.00 0.00 0.00 260,890.00

41 REMUNER. Y PART. POR PAGAR 42 CUENTAS POR PAGAR COM. TERC.1,924.87 1,924.87 2,500.00 2,500.00

2,622.00 2,622.001,924.87 1,924.87 5,122.00 5,122.00

59 RESULTADOS ACUMULADOS 60 COMPRAS13,000.00 1,779.66

13,000.00 0.00 1,779.66 0.00

62 GASTOS DE PERSONAL,DIRECT. Y G. 63 GASTOS DE SERVICIOS PREST. POR T.1,950.00 338.98

262.50 2,850.00199.13

2,411.63 0.00 3,188.98 0.00

79 CARGAS IMPUT. A CTAS. DE COSTOS 90 COSTO DE PRODUCCIÓN2,850.00 2,565.001,050.85 640.682,212.51 305.08

1,991.250.00 6,113.36 5,502.01 0.00

95 GASTOS DE VENTAS199.50

49.8323.73

154.88

427.94 0.00

LIBRO MAYOR

25 MATERIALES AUX. , SUMIN.3,500.00 1,067.801,779.66

5,279.66 1,067.80

40 TRIB.,CONTRAPREST. Y APORTES7,500.00 1,571.19

381.36 228.0063.00 199.13

287.637,944.36 2,285.95

50 CAPITAL401,310.00

0.00 401,310.00

61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS1,067.80 1,779.66

1,067.80 1,779.66

70 VENTAS10,228.81

0.00 10,228.81

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS85.5021.3610.1766.38

183.41 0.00

Estado de Situación Financiera



Notas 1-Jan 31-ene

Activos

Activos Corrientes

1D0109Efectivo y Equivalentes al Efectivo

1D0114Otros Activos Financieros

1D0121Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar

1D0103Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)

1D0105Otras Cuentas por Cobrar (neto)

1D0104Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas

1D0107Anticipos

1D0106Inventarios

1D0112Activos Biológicos

1D0117Activos por Impuestos a las Ganancias

1D0113Otros Activos no financieros

1D0118

1D0119

1D0120

1D0115

1D01STTotal Activos Corrientes

Activos No Corrientes

1D0217Otros Activos Financieros

1D0214Inversiones Contabilizadas Aplicando el Método de la Participación

1D0219Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar

1D0201Cuentas por Cobrar Comerciales

1D0203Otras Cuentas por Cobrar

1D0202Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas

1D0220Anticipos

1D0216Activos Biológicos

1D0211Propiedades de Inversión

1D0205Propiedades, Planta y Equipo (neto)

1D0206Activos intangibles distintos de la plusvalia

1D0207Activos por impuestos diferidos

1D0212Plusvalía

1D0208Otros Activos no financieros

1D02STTotal Activos No Corrientes

1D020TTOTAL DE ACTIVOS 0 0

Código

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios




Notas 1-Jan

Pasivos y Patrimonio

Pasivos Corrientes

Otros Pasivos Financieros

Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar

Cuentas por Pagar Comerciales

Otras Cuentas por Pagar

Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas

Ingresos diferidos

Provisión por Beneficios a los Empleados

Otras provisiones

Pasivos por Impuestos a las Ganancias

Otros Pasivos no financieros

Total Pasivos Corrientes

Pasivos No Corrientes

Otros Pasivos Financieros (Obligaciones Financieras)

Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar

Cuentas por Pagar Comerciales

Otras Cuentas por Pagar

Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas

Ingresos DiferidosProvisión por Beneficios a los Empleados

Otras provisiones

Pasivos por impuestos diferidos

Otros pasivos no financieros

Total Pasivos No Corrientes 0

Total Pasivos 0

Patrimonio

Capital Emitido

Primas de Emisión

Acciones de Inversión

Acciones Propias en Cartera

Otras Reservas de Capital

Resultados Acumulados

Otras Reservas de Patrimonio

Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora

Participaciones No Controladoras

Total Patrimonio

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0

Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta

Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta




31-ene

Código

1D0309

1D0316

1D0302

1D0304

1D0303

1D0317

1D0313

1D0310

1D0311

1D0314

1D0315

1D0312

1D03ST

1D0401

1D0411

1D0407

1D0408

1D0402

1D0403

1D0409

1D0406

1D0404

1D0410

0 1D04ST

0 1D040T

1D0701

1D0702

1D0703

1D0711

1D0712

1D0707

1D0708

1D0710

1D0503

1D07ST

0 1D070T

(mineria trabajo)

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