memoria institucional anual aÑo 2016

Centro de Gestión Tributaria de Chiclayo

MEMORIA

INSTITUCIONAL

ANUAL

AÑO 2016

http://www.google.com.pe/imgres?imgurl=http://deconceptos.com/wp-content/uploads/2009/03/concepto-de-estrategia.jpg&imgrefurl=http://deconceptos.com/general/estrategia&h=354&w=320&sz=20&tbnid=_I_Xt3fO8MCtNM:&tbnh=93&tbnw=84&prev=/search?q=imagenes+de+estrategia&tbm=isch&tbo=u&zoom=1&q=imagenes+de+estrategia&docid=Znawz0fDBSuVUM&hl=es&sa=X&ei=25OlTvKFKonogQeB7fXDBQ&ved=0CB8Q9QEwAQ&dur=812


Memoria Institucional – Año 2016 Página 2 de 50

¡En la honestidad está el cambio!

ABOG. AMADOR NICOLÁS MONDOÑEDO CHÁVEZ

GERENTE GENERAL DEL CGT

C.P.C. WILLIAM DÁVILA VEGA

JEFE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

ECON. JORGE BAUTISTA ORDOÑEZ

GERENTE DE OPERACIONES

LIC. JOSÉ IGNACIO QUINTANA RUIZ

JEFE DE LA OFICINA DE PLANEAMIENTO Y

PRESUPUESTO (e).



Contenido

1 Presentación

2 Reseña

Histórica

3 Marco

Estratégico

4 Estructura

Orgánica

5 Gestión y

Actividades

6 Logros y

Dificultades

7 Análisis

Presupuestal

8 Recaudación

de la Entidad

Anexos



INDICE

1.- Presentación…………………….………………………………............ 05

2.- Breve Reseña Histórica ..……………………………………………… 06

3- Marco Estratégico….……………………… …………………............... 09

4- Estructura Orgánica…………………………………………………….. 15

5.- Gestión y Actividades………………………………………………….. 16

6.- Logros y Dificultades…………………………………..…..……........... 24

7- Análisis Presupuestal…………………………..……………………….. 31

8.- Recaudación de la Entidad……………………………………………… 38

ANEXOS…………………………………………………………………. .. 44



Estimado contribuyente:

En mi calidad de Gerente General del Centro

de Gestión Tributaria de la Municipalidad

Provincial de Chiclayo (CGT) le expreso mi

afectuoso saludo y a la vez manifiesto mi

interés y compromiso de realizar una labor

conjunta con todo el personal de esta

institución a fin de garantizarle a usted los

mejores resultados que desde luego nos

conlleven al progreso de nuestro querido

Chiclayo.

Tenemos una gran responsabilidad con la

comunidad chiclayana. Por ello, a diario

trabajamos para que la población sea

conocedora de las diferentes tareas que

realizamos, porque tienen derecho a saber

que sus impuestos pagados sirven para el

compromiso del servicio público óptimo.

Definitivamente no es una tarea fácil la que

se nos ha encomendado, pero tenemos la

seguridad de que juntos lograremos la meta

trazada para este ejercicio 2017, con

responsabilidad y en el marco de la ética en

la función pública, considerando que

estamos en el “Año del Buen Servicio al

Ciudadano”.

Desde el Centro de Gestión Tributaria,

siempre estaremos prestos a escuchar sus

inquietudes y sugerencias que nos permitan

seguir avanzando: estamos convencidos que

sus aportes económicos se están viendo

reflejados en mejores servicios y más obras

para la Capital de la Amistad.

.

Abog. Amador Nicolás Mondoñedo Chávez Gerente General del CGT

PRESENTACIÓN



El Centro de Gestión Tributaria de

Chiclayo - CGT, fue creado como un

organismo público descentralizado, con

derecho público interno, de personería

jurídica y con autonomía administrativa,

económica, presupuestaria y financiera.

Además de contar con un régimen laboral,

perteneciente a la actividad privada, que le

permite una mayor flexibilidad para la

contratación de personal.

El Centro de Gestión Tributaria de Chiclayo - CGT, a lo largo de estos once (12) años de inicio de

actividades ha demostrado que es una institución seria y transparente, gracias al esfuerzo de la alta

dirección y a todo el equipo de profesionales y técnicos, que lo conforman, alcanzando la consolidación

de su gestión orientada a objetivos estratégicos. Lo que se refleja a través de la evolución positiva de la

recaudación tributaria, en la provincia de Chiclayo.

Desde el inicio de sus actividades, se le creo como Servicio de Administración Tributaria de Chiclayo –

SATCh y se ha caracterizado por su constante crecimiento y evolución en el desarrollo de su accionar, el

mismo que flexibiliza y adecua a las nuevas tecnologías y procesos en beneficios del contribuyente, con

una alta vocación de servicio y respeto a la normativa vigente. El modelo del CGT resulta más efectivo

que el modelo de la administración tributaria tradicional porque:

Aplica una fiscalización intensiva, generando la ampliación de la base tributaria.

Realiza gestión intensa de cobranza, disminuyendo la tasa de morosidad.

Aplica una gestión estratégica de los recursos humanos.

Gestiona con autonomía y transparencia sus finanzas, respetando la normatividad vigente.

Genera ingresos adicionales mediante la ampliación de su campo de actividades.

Frente a este escenario, la alta dirección de la Municipalidad Provincial decide llevar a cabo en mayo

del 2003 una reorganización en el área de administración y recaudación tributaria local. Creándose el

Servicio de Administración Tributaria de Chiclayo, mediante Edicto Municipal N° 001-A-GPCH-2003, de

fecha 13 de Mayo 2003, como un Organismo Público Descentralizado de la Municipalidad Provincial de

Chiclayo, cuya función principal es la administración, fiscalización y recaudación de los ingresos

tributarios y no tributarios del Gobierno Provincial de Chiclayo, la cual no solamente cumple con los

cometidos propios de un ente recaudador, sino que también lleva adelante diversas actividades culturales

y sociales.

La recaudación de los ingresos tributarios de la Municipalidad Provincial de Chiclayo, estuvo a cargo de

la Oficina de Rentas, la que formaba parte de la estructura interna de la misma Municipalidad. Debido a

la coyuntura política, los municipios fueron limitados en sus competencias y recursos, la disciplina fiscal

se debilitó, la corrupción se incrementó, se retrasó la reforma de catastro y la oficina de rentas tenía

bajos niveles de pago voluntario de los impuestos, arbitrios tasas y licencias municipales, no tenía

capacidad para fiscalizar el cumplimiento tributario y aplicar estrictamente la legislación vigente, debido

a un sistema informático obsoleto de registro de contribuyentes, una inadecuada infraestructura y un

personal de bajo nivel de profesionalización desmotivado y no comprometido.

RESEÑA HISTÓRICA



De esta forma el CGT, se instituyó como una alternativa a la administración tributaria tradicional.

Moderniza el sistema de recaudación de tributos, no sólo al tornar los procesos más transparentes, sino

al sistematizarlos y auditarlos. Asimismo, incorporó a su equipo de trabajo personal técnico capacitado

para esta gestión.

DS-156-2004-EF “Ley de Tributación Municipal”.

Leyes y Directivas anuales de programación, formulación y ejecución presupuestaria para las

Entidades de Tratamiento Empresarial - ETEs.

Edicto Municipal N.° 001-A-GPCH-2003 de fecha 13 de mayo de 2003 se creó el Servicio de

Administración Tributaria de Chiclayo – SATCH, como Organismo Público Descentralizado del

Gobierno Provincial de Chiclayo con personería jurídica de derecho Público Interno y privado

con autonomía administrativa, económica, presupuestaria y financiera.

Acuerdo Municipal N.° 234-2004-GPCH, de fecha 15 de noviembre del 2004, se aprobó el

Estatuto de Servicio de Administración Tributaria – SATCH el que contiene su estructura

orgánica y determinación de competencia de sus funcionarios.

Resolución de Alcaldía Nº 150-2005-GPCH/A se aprueba a nivel del GPCH, la escala

remunerativa del SATCH, el mismo que establece 17 categorías remunerativas, entre Auxiliares,

Técnicos, Profesional, Jefes, Gerentes y Jefatura SATCH

Acuerdo Municipal N° 001-2015-MPCH/A de fecha 12 de enero del.2015, se aprobó declarar en

EMERGENCIA ORGANIZACIONAL Y ADMINISTRATIVA, el Servicio de Administración

Tributaria de Chiclayo – SATCh, Sociedad de Beneficencia Pública de Chiclayo y la

Municipalidad Provincial de Chiclayo.

Figura N° 01

Modelo de

Gestión CGT

Municipalidad Provincial de Chiclayo

Gerencia de Rentas

hasta nov 2004

Baja Recaudación

Altos Índices de morosidad

Deficiente Fiscalización

Mala atención al Administrado

Falta de adecuación de procesos

Corrupción

Sistemas Informáticos obsoletos


GESTIÓN EFICIENTE Mejora y adaptación permanente

GENERADOR DE BUENAS PRACTICAS Gestión Satisfacción del Administrado Gestión Tecnológica Gestión por procesos. Gestión de Transparencia

EQUIPO TÉCNICO Gestión de cobranzas Gestión de fiscalización Gestión de cobranza coactiva

BASE LEGAL



Acuerdo Municipal N° 038-2015-MPCH/A de fecha 03 de marzo del 2015, se aprobó la

MODIFICACIÓN ESTATUTARIA Y CAMBIO DE RAZÓN SOCIAL del Servicio de

Administración Tributaria de Chiclayo – SATCh por el Centro de Gestión Tributaria de Chiclayo

– CGT.

Ordenanza Municipal N° 009-2015-MPCH de fecha 27.04.2015, se aprueba el Reglamento de

Organización y Funciones (ROF) y la Propuesta de Estructura Orgánica del CGT. Así, mismo se

faculta encargar a su despacho el seguimiento e implementación, en un periodo de 180 días como

máximo la adecuación a la nueva estructura orgánica, de acuerdo a lo estipulado en la

ordenanza.

Promocionar la política tributaría de la Municipalidad Provincial de Chiclayo.

Individualizar al sujeto pasivo de las obligaciones tributarias municipales.

Determinar y liquidar la deuda tributaria.

Efectuar la recaudación municipal por concepto de impuestos, contribuciones y tasas, así como

las provenientes de multas y otros ingresos que conforme a ley corresponden a la Municipalidad

Provincial de Chiclayo.

Fiscalizar el correcto cumplimiento de las obligaciones tributarias de los contribuyentes.

Conceder aplazamiento o fraccionamiento de la deuda tributaria y no tributaria de acuerdo a ley.

Resolver en primera instancia las reclamaciones que se interpongan contra los actos

administrativos que se dicten, en asuntos tributarios y no tributarios.

Realizar la Ejecutoría Coactiva para el cobro de las deudas tributarias, municipales, así como de

multas y otros ingresos de derecho público.

Atender y orientar adecuadamente a los contribuyentes sobre las normas y procedimientos que

deben observar para el cumplimiento de sus obligaciones tributarias y no tributarias.

Sancionar el incumplimiento de las obligaciones tributarias.

Celebrar convenios con Municipalidades para brindar asesoría o encargarse de la

administración, recaudación o fiscalización de sus ingresos tributarios y multas administrativas.

Celebrar convenios con Universidades para la capacitación del recurso humano.

Celebrar convenios de apoyo interinstitucional para el mejor desarrollo de sus funciones, con

Entidades Públicas y/o Privadas.

Dar cumplimiento a las Resoluciones emitidas por el Tribunal Fiscal

FUNCIONES



El Centro de Gestión Tributaria de Chiclayo, ha definido para el periodo 2016 -2018 el siguiente marco estratégico:

MARCO ESTRATÉGICO

Ser una institución líder a

nivel nacional eficiente en

gestión de recaudación en

gobiernos locales, enfocada

en la calidad de servicios al

administrado

PRUDENCIA.- Adelantarse a las circunstancias,

tomar mejores decisiones, conservar la compostura y

el trato amable en todo momento, elementos

necesarios para forjar una personalidad decidida,

emprendedora y comprensiva

FLEXIBILIDAD.- Capacidad para adaptarse

rápidamente a las circunstancias a fin de lograr un

mejor entendimiento con los demás y adoptar las

decisiones más convenientes.

PATRIOTISMO.- Valor que consiste en vivir

plenamente nuestro compromiso como ciudadanos y

practicar el respeto que debemos a nuestra nación.

VISIÓN

Gestionar la recaudación de

ingresos tributarios y no

tributarios de la municipalidad

provincial de Chiclayo,

optimizando el cumplimiento de

las obligaciones de los

administrados

MISIÓN

TRANSPARENCIA.- Información a la ciudadanía

sobre los proceso de toma de decisiones y

ejecución del gasto institucional

PROBIDAD.- Honestidad y eficiencia en el

manejo de los asuntos de la entidad, cumpliendo

con el código de ética del servidor público.

CULTURA DEL SERVICIOS.- Disposición de

servir a los contribuyentes con eficiencia, calidad

y calidez.

3.3

VALORES



OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Los objetivos estratégicos del CGT, su Plan Estratégico Institucional – PEI 2016 – 2018, están

fundamentados en sus fortalezas que deberán corregir sus debilidades, y así, tomar ventaja de las

oportunidades y contrarrestar las amenazas, de esta manera dichos objetivos permitirá cumplir con la

misión y visión de la institución.

Luego del desagregado y explicación general de las estrategias formuladas se deben proponer las

mismas en “Objetivos Estratégicos” que faciliten la configuración de los indicadores

correspondientes a fin de darles el seguimiento en el plazo de tres años establecidos para la visión del

SATCH.

Figura Nº 02: Objetivos Estratégicos 2016– 2018

OBJETIVOS OBJETIVOS

ESTRATEGICOS ESTRATEGICOS ESPECIFICOS

GENERALES

1.- Maximizar la efectividad de la

recaudación tributaria y no

tributaria de la Municipalidad

Provincial de Chiclayo

1.- Incrementar la gestión de

obligaciones

4.- Mejoramiento operacional y

tecnológico

7.- Diseñar, implantar y desarrollar

un modelo de organización y

gestión estratégica de la función

de recursos humanos que

respondan a los fines que se

persigue como institución.

9.- Implantar un modelo de gestión

de la formación por competencias6.- Personal de alto desempeño

8.- Implantar para la toma de

decisiones, sistemas de

comunicación e información

interna, revisión y control mediante

la modernización tecnológica e

informática

10.- Desarrollar el plan de

comunicación interna6.- Personal de alto desempeño

3.- Ampliar la cobertura para la

recaudación tributaria y no

tributaria

ESTRATEGIAS

2.- Generar mayores ingresos

propios adicionales para el Centro

de Gestión Tributaria

2.- Incrementar la rentabilidad CGT5.- Renovarse para la mejora

integral

2.- Calidad y tecnología del servicio

al administrado

1.- Calidad de datos y cobranza a

partir de la característica del

administrado

3.- Vinculación, fomento a la

cultura tributaria e imagen

institucional

4.- Fortalecer la comunicación

integral y la imagen institucional

4.- Desarrollar herramientas de

interacción con la sociedad que

favorezcan a la cultura tributaria e

imagen institucional

8.- Desarrollar e implementar el

gobierno electrónico

7.- Desarrollar un nuevo softw are

tributario integrado que garantice

una gestión eficiente

4.- Mejoramiento operacional y

tecnológico

6.- Mejorar la gestión operativa y

de recaudación

3.- Mejorar la percepción de

servicio de la entidad

9.- Fortalecer la cultura y el clima

organizacional de CGT

11.- Desarrollar iniciativas de

mejoras6.- Personal de alto desempeño

6.- Implementar soluciones

tecnológicas que soporten la

demanda de servicios

4.-Mejoramiento operacional y

tecnológico

5.- Optimizar los procesos de

todas las actividades

administrativas y operacionales de

la entidad

5.- Mejorar la gestión administrativa

de asesoría y apoyo



PLAN DE ACCION Y PLAN OPERATIVO

El Plan de Acción de la Entidad recopila las tareas que se desarrollarán, considerando de manera

determinante la eficacia de las mismas frente al enfoque estratégico establecido. De esta forma, todas las

tareas relacionadas en los planes de acción y operativos están orientadas a contribuir con el logro de

uno o más objetivos institucionales para el periodo 2016-2018 y consecuentemente constituyen un

ingrediente importante para alcanzar los retos planteados en el ejercicio prospectivo.

El control del plan de acción tiene que realizarse tanto durante su desarrollo como al final. Al realizar un

control en medio del plan, el responsable tiene la oportunidad de corregir las cuestiones que no están

saliendo de acuerdo a lo esperado. En cuanto al control tras su finalización, el objetivo es establecer un

balance y confirmar si los objetivos planeados han sido cumplidos.

Esta etapa del proceso de Direccionamiento Estratégico, se realiza con el propósito fundamental de

diseñar e implementar un mecanismo de gestión que permita hacer un seguimiento efectivo al proceso,

orientado a facilitar la toma de decisiones. El control estratégico se basa en analizar y evaluar el proceso

de planeación para asegurar su correcto funcionamiento.

El control de la planeación estratégica permitirá medir la eficacia del plan (objetivos y metas

alcanzadas) y también su eficiencia en la ejecución (ejecución presupuestal). La información obtenida

permitirá establecer los correspondientes ajustes al Plan Estratégico y su contribución al logro de los

objetivos corporativos.

El modelo de planeación estratégica requiere un sistema de medición y control que permita conocer, de

manera sistemática y permanente, los avances y resultados de la operación del CGT, esto facilitará el

Determinación de los Objetivos Institucionales: Como parte del Proceso de

Direccionamiento Estratégico de la Institución.

Formulación de Planes de Acción y Operativos: Determinados de acuerdo con las

proyecciones de la Institución y orientados a contrarrestar las debilidades y

amenazas y aprovechar las fortalezas y oportunidades.

Medición de Resultados: Por medio de los indicadores diseñados para los

Objetivos Estratégicos 2012-2015

Informes Semestrales: Reflejan el estado y avance de las actividades planeadas

en los Planes de Acción y Operativo

Retroalimentación: Comparación de los resultados reales contra los planeados, de

manera que se promueva el análisis y se generen alternativas para solucionar los

inconvenientes presentados

Acción Correctiva: Diseñar y aplicar acciones concretas tendientes a corregir las

desviaciones presentadas en el Plan.

1

2

3

4

5

6

OK ?SI

NO

Figura N° 03

Elementos de Seguimiento y Control



análisis de los problemas y debilidades de las actividades, tendiente a tomar oportunamente las

decisiones que se requieren para reencauzar el plan hacia el logro de los objetivos propuestos.

El tipo de actividad de cada una de las unidades orgánicas, se relaciona con la estructura administrativa

institucional como: Gestión, Clima Laboral, Servicio y Calidad, Producción y Productividad, siendo:

A.- GESTIÓN.

Es la función de organizar y administrar recursos de manera tal que se pueda culminar todo el trabajo

requerido en la actividad dentro del alcance, el tiempo, y coste definidos. Un es un esfuerzo temporal,

único y progresivo, emprendido para crear un producto o un servicio también único.

B.- CLIMA LABORAL.

El clima laboral es el medio ambiente humano y físico en el que se desarrolla el trabajo cotidiano. Influye

en la satisfacción y por lo tanto en la productividad. Está relacionado con el "saber hacer" del directivo,

con los comportamientos de las personas, con su manera de trabajar y de relacionarse, con su

interacción con la entidad, con los equipos que se utilizan y con la propia actividad de cada unidad

orgánica. Mientras que un "buen clima" se orienta hacia los objetivos generales, un "mal clima" destruye

el ambiente de trabajo ocasionando situaciones de conflicto y de bajo rendimiento. Para medir el "clima

laboral" lo normal es utilizar "escalas de evaluación".

C.- SERVICIO Y CALIDAD.

El servicio y la calidad son una actividad o conjunto de actividades de naturaleza casi siempre intangible

que se realiza a través de la interacción entre la administración y el empleado y/o instalaciones físicas de

servicio, con el objeto de alcanzar las metas trazadas de la unidad orgánica.

D.- PRODUCCION Y PRODUCTIVIDAD.

La producción es un conjunto de operaciones que sirven para mejorar e incrementar la utilidad o el valor

del servicios y la productividad son los resultados logrados, de una medida que combina y utiliza de

manera correcta los recursos para cumplir, los resultados específicos logrados, es algo más que

producción.

PLAN ESTARTEGICO

Mediante Resolución Jefatural Nº 01-065-000003789 de fecha 29 de Diciembre del 2015, se aprueba el

Plan Estratégico Institucional – PEI, del Centro de Gestión Tributaria de Chiclayo, periodo 2016 – 2018,

y en ello se describe los objetivos e indicadores de dicho PEI.

La planificación es un instrumento de dirección y medición del desempeño individual, por dependencia e

institucional, orientado al logro de resultados de corto, mediano y largo plazo. El Plan Estratégico se ha

elaborado para un periodo de 3 años, y se actualizan anualmente, el plan de acción, plan operativo y el

presupuesto están integrados a este plan contribuyendo al cumplimiento de los objetivos; así mismo las

actividades e iniciativas están consideradas y desarrolladas en los planes operativos anuales, los cuales

son monitoreado y controlados permanentemente por la alta dirección.

El procedimiento de Direccionamiento Estratégico del CGT 2016 – 2017, se ha desarrollado en 11

etapas, cubiertas en dos (02) reuniones de Circulo de Calidad, y 02 reuniones con el Comité de Gerencia

y el equipo del diseño del Plan Estratégico Institucional.



La Municipalidad Provincial de Chiclayo (MPCh), como organismo encargado de dirigir el desarrollo de

la Provincia de Chiclayo, tiene bajo los lineamientos normativos la responsabilidad de promover la

adecuada prestación de los servicios públicos locales y el desarrollo integral, sostenible y armónico de su

circunscripción.

En este sentido el Centro de Gestión Tributaria de Chiclayo - CGT, juega un papel muy importante, pues

forma parte del triángulo formado por la Municipalidad Provincial de Chiclayo, Vecinos y CGT. De esta

manera el CGT, se ve en la obligación de cumplir con los requerimientos establecidos de información y

del buen servicio hacia el administrado.

El Plan Estratégico Institucional constituye el marco general que define el panorama a mediano plazo. A

nivel específico de corto plazo, se elabora el Plan Operativo Institucional, el cual contiene todas las

actividades desarrolladas por las unidades orgánicas y su control sistemático a través de evaluaciones de

resultados e indicadores los que evidencian las desviaciones respecto a los objetivos y su corrección de

estos.

NCIONES

Figura N° 04

Direccionami

ento

Estratégico

del CGT



2.4 ORGANI INGRESOS

Lograr un crecimiento de la recaudación y

sostenibilidad de los ingresos propios es vital para

la Entidad.

MEJORAR EL SERVICIO AL ADMINISTRADO

Es importante detectar las necesidades de los

Administrados/ Contribuyente con respecto a la

manera en que estos desean que el CGT se acerque

a ellos o les comunique información que consideran

relevante.

PROCESOS INTERNOS

La institución tiene identificado procesos

estratégicos, procesos claves de realización del

servicio, procesos de soporte y procesos de

seguimiento, evaluación y mejora.

INNOVACIÓN Y TECNOLOGÍA

El CGT, requerirá una base de datos más grande y

una plataforma tecnológica que soporte la demanda

de los servicios, esta debe estar preparada para las

futuras necesidades y las nuevas tendencias de

comunicación entre ciudadano y administración.

CAPITAL HUMANO

Es cada vez más difícil mantener el talento humano

más cuando en el sector público las normas de

restricción presupuestal no permiten aumentos

salariales, bonos por productividad, dificultando así

la retención del personal clave con experiencia.

Figura N° 05

Intereses del

CGT



Se crea la Gerencia General del CGT cuya función principal es la definición de los planes y

políticas, en concordancia a los planes y políticas de la MPCH y que conlleven al logro de la

finalidad del CGT, la estructura propuesta fusiono las funciones de departamentos en uno solo,

traslada unidades orgánicas y se eliminó la Defensoría del Contribuyente como oficina, mas no las

funciones, las mismas que son asumidas por la Oficina General de Administración. La Oficina de

Informática se llamara Oficina de Tecnológica de Información En la Gerencia de Operaciones se

reestructura el Dpto. de Registro y el de Fiscalización, La Gerencia de Administración en

propuesta Oficina Gral. Administración de ser un órgano de línea, pasa ser un órgano de apoyo

que es técnicamente la función que ejerce en la realidad. En la Gerencia de Operaciones se crea

División de Recaudación y Control de la Deuda; así como División de Servicios al Administrado,

pasan a ser como un órgano de línea ya que brindan soporte al quehacer institucional con

acciones de coordinación y ejecución de los sistemas de gestión, en concordancia a lo establecido

en la normatividad legal aplicable al CGT, como lo es el DS Nº 043-2006-PCM. Con los cambios

propuestos se espera mejorar la eficiencia del CGT, así como adecuar su estructura orgánica a la

realidad funcional y tener la capacidad de ejercer las funciones a recibir.

ESTRUCTURA ORGÁNICA

Figura N° 06

Organigrama

Institucional



GESTIÓN DE SERVICIOS AL CIUDADANO.

El Centro de Gestión Tributaria de Chiclayo - CGT, es un Organismo Público Descentralizado cuya

función es la administración, fiscalización y recaudación de los ingresos tributarios y no tributarios de la

Municipalidad Provincial de Chiclayo. Su sede principal está ubicada en la avenida Balta Nº 820 en el

centro de la ciudad, instalaciones de propiedad municipal, es decir no cuenta con local propio, por lo que

limita una eficiente atención al ciudadano.- Sin embargo, en esta sede se realizan más del 80% de las

transacciones y concentra la mayor cantidad de servicios al administrado.

La CGT, a fin de poder desconcentrar las atenciones y llegar al mayor número de ciudadanos en

atenciones principales son: pagos, consultas y reclamos de obligaciones tributarias y no tributarias,

convenios de fraccionamiento, venta de especies valoradas, regularización de predios y pago de otras

tasas que administra la CGT, cuenta con la oficina desconcentrada de la zona este – Salaverry (Mz. B,

lote 4 Urb. Las Viñas) y la oficina desconcentrada de la zona sur – (Av. Libertad Nº 520-526 Urb. Santa

Victoria), en el Mercado Modelo existe una oficina de cobranza a la merced conductiva del mismo que se

encuentra en el 2Do. Piso de dicho mercado de abasto. Complementado la mejora en los servicios, en

este año se aperturado centro de pagos en el local de la Gerencia de Desarrollo Vial y de Transportes de

la Municipalidad Provincial (entre las Av. De Loreto y AV. Yurimaguas - Urb. Patazca) la misma que

será repotenciada gradualmente para consultas y pagos sobre tramites de la Gerencia, además cuenta

con un módulo de atención al público usuario en la Biblioteca Municipal (Av. Grau Nº 152).

Teniendo en cuenta el crecimiento del uso de internet y redes sociales, el Centro de Gestión

Tributaria de Chiclayo ha desarrollado su Portal de Servicios en Línea, el cual recopila todos los

GESTIÓN Y ACTIVIDADES

OFICINA CENTRAL Av. José Balta N° 0820 – Cercado

OFICINA DESCONCENTRADA SUR Av. Libertad N° 520 – 526 – Urb. Sta. Victoria

OFICINA DESCONCENTRADA OESTE Av. Salaverry MZ. B Lote N° 04 – Urb. Las Viñas

MÓDULOS DE ATENCIÓN Otros Ingresos 2do. Piso del Mercado Modelo Biblioteca Municipal Av. Grau N° 152 – Cercado Gerencia de Desarrollo Vial Transportes Cruce de las Av. De Loreto y AV. Yurimaguas - Urb. Patazca

Figura N° 07

Lugares de

Atención y

Centros de

Pagos



procesos que puede manejar a través de dicho portal. Cuyos objetivos son: brindar información directa a

nuestros contribuyentes, minimizar la necesidad que nuestros ciudadanos se apersonen a nuestras

instalaciones, fomentar una cultura de transparencia, brindar a nuestros contribuyentes información

verídica y realizar de manera sencilla las consultas y pagos de sus obligaciones.

En el marco de la mejora continua de los servicios, el Centro de Gestión Tributaria, nuevamente contaría

con el área de defensoría al contribuyente y administrado, cuya función es de recibir y tramitar las quejas

y/o sugerencias de los administrados, con relación a las actuaciones de las diversas áreas del CGT. Así

como la de establecer procedimientos ágiles y eficientes de atención de las quejas contra actuaciones de

sus órganos, los cuales deben ser públicos y encontrarse disponibles en la página Web de la institución.

Actualmente el CGT de Chiclayo brinda los siguientes canales de pago: En todos los centros de atención,

en efectivo y en moneda nacional (nuevos soles). Con VISA en la sede principal y en el local

desconcentrado zona sur- Urb. Santa Victoria. O el administrado puede apersonarse a cualquiera de los

siguientes centros autorizados de pago: Banco de Crédito del Perú, Interbank, Scotiabank, BBVA

Continental, Banco Financiero, Caja Municipal de Piura, Compañía Peruana de Medios de Pagos

(Procesos) y Compañía de Servicios Conexos y Express (Expressnet). De igual manera cuenta con

Saldomático que se encuentra instalado en la sede principal en donde los ciudadanos pueden hacer

consultas de saldos, estados de cuenta, etc.

La gestión de procesos es un enfoque metodológico en el uso de técnicas y herramientas que comprende

los aspectos relacionados al mejoramiento y al cambio radical de los procesos, su implantación en la

organización, la visualización de nuevas estrategias de trabajo, el diseño o rediseño de las actividades y

la implementación de un cambio en sus tres dimensiones: la tecnológica, la humana y la organizativa.

Asimismo, uno de los aspectos más importantes es el control de los procesos para asegurar la calidad de

su ejecución y de los productos o servicios obtenidos. Por lo que el CGT de Chiclayo viene introduciendo

la gestión de procesos en cada una de sus actividades a fin de satisfacer sus necesidades y expectativas de

los ciudadanos.

Saldomático www.Satch.gob.pe

Figura N° 08

Canales de

Pagos



Entrevistas en medios de comunicación El CGT y el Contribuyente

Sustentación de Proyectos al Consejo Municipal Participación de eventos Cívicos - Patrióticos

Cultura Tributaria en Colegios Capacitación a personal de la MPCh.



Proyección Social

Dentro de su lema de trabajo es vital también el servir a su población motivo por el cual el CGT,

conjuntamente con la Municipalidad Provincial de Chiclayo auspiciaron y desarrollaron múltiples

programas de proyección informativa a la comunidad Chiclayana en la que se les da a conocer los

beneficios tributarios, sedes y locales desconcentrados en beneficio del contribuyente y a la población en

general, dirigidos especialmente a los de recursos precarios, programas que consistieron

fundamentalmente la de preservar la salubridad y el conocimiento de la cultura tributaria, a todos

nuestros y brindar información de los distintos trámites administrativos en los diferentes Pueblos Jóvenes

de nuestro distrito.

Operativos Tributarios contra los infractores

Con el objetivo de fomentar una cultura tributaria de pago, se realizaron una serie de operativos de

cierre de locales, que han infringido las normas tributarias y han hecho caso omiso a las múltiples

notificaciones realizadas por la entidad, siguiendo los procedimientos legales adecuados con la finalidad

de hacer respetar a la autoridad tributaria en el pago de sus deudas. Dichas acciones se realizaron con el

apoyo de la Policía Nacional del Perú, Funcionarios y colaboradores del CGT.

Operativos de Licencia de Funcionamiento Captura de Vehículos por papeletas de tránsito.



Operativos de Ejecutoría Coactiva Operativos en mercados Municipales

Homenaje a Nuestro Señor de los Milagros

Con motivo de celebrar y ofrendar las festividades religiosas más importantes de nuestra región y por

nuestro alto espíritu religioso que nos caracteriza, motivo por el cual en el mes Octubre para la

religiosidad en nuestro país, nuestra entidad con todo su fervor católico realizó merecidos homenaje a

nuestro patrono SEÑOR DE LOS MILAGROS en el frontis del parque principal de la Cuidad de

Chiclayo, donde se dieron cita nuestros funcionarios y trabajadores de nuestra Institución fin de rendir

todos unidos llenos de fe, un justo homenaje y recibir la bendición que derrama a todos los fieles de

nuestra ciudad.



Celebración de días especiales

Con el objetivo de fomentar un mejor clima laboral y relaciones de fraternidad, compañerismo entre los

servidores del CGT, se celebraron diversas fechas especiales entre ellas Fiestas Patrias, nuestro décimo

primer aniversario institucional, así como también la celebración de onomásticos del personal de todas

las áreas

“Fiestas Patrias – 28 de Julio” “Celebración de Onomásticos”

“Actividades por Nuestro Décimo Segundo Aniversario Institucional”

Cumplimiento de meta

En año 2015 el nivel de promedio de cumplimiento de las metas y actividades administrativas y

operacionales de las Unidades Orgánicas del CGT, en el cual se ha obtenido un avance promedio general

del 91.30%, siendo distribuidos en actividad de Gestión con un avance del 86.35%, Clima Laboral un

77.50%, Servicio y Calidad 94.20% y Producción y Productividad en 94.30%, en relación a la evaluación

del POI 2016.



Embargos de bienes Remate público de bienes embargados

Atención de expedientes administrativos Atención al Administrado en general

Gestión de cobranza domiciliaria Gestión de cobranza en mercados



Atención en plataforma de pagos Atención en oficinas descentralizadas



Logros Obtenidos 2016

Durante el ejercicio Fiscal 2016 el Centro de Gestión Tributaria de

Chiclayo - CGT, había establecido una serie de propuestas y

planteamientos que permitan alcanzar las metas trazadas, desplegando

estrategias operativas y administrativas que conllevaron a superar la

labor y recaudación del año anterior, contribuyendo a cumplir los

objetivos de desarrollo económico y Social de la Municipalidad Provincial

de Chiclayo.

En la siguiente figura se puede apreciar que desde el año 2005 al 2016 la recaudación es creciente y

constante. De igual manera para el período 2016 - 2018 las proyecciones de la recaudación seguirá

creciendo de manera positiva.

En las proyecciones para el período 2017-2018, la recaudación obtenida aumentaría en 3 millones de

soles por año aproximadamente, consolidando así el crecimiento propuesto. Esto se lograría debido al

crecimiento de la economía nacional, mejoramiento de la infraestructura y recuperación de las

siembras en la provincia de Chiclayo. Paralelamente la CGT innovaría los procesos de cobranza, los

servicios prestados a los contribuyentes, las campañas de fomento de cultura tributaria y los incentivos

al pago oportuno que el CGT otorga a los contribuyentes chiclayanos.

En la Recaudación

Se ha logrado un avance del 98.00% con respecto al PIA de la MPCh, logrado gestionar y aplicando

al cumplimiento de las políticas de cobranzas, orientadas a sectores y segmentos de contribuyentes de

mayor índice de morosidad, con una especial atención de manera personalizada y otorgando

beneficios tributarios en general.

LOGROS Y DIFICULTADES

Figura N° 09

Evaluación y

Proyección

de la

Recaudación

2015 - 2018



Así, mismo seguimos abocados a incrementar la recaudación, a través de acciones que permitan

ampliar la base tributaria, por el registro de nuevas construcciones y de nuevas zonas urbanas,

pueblos jóvenes, así como la realización de convenios de fraccionamientos tributarios y no tributario,

el incremento de operativos de clausura de locales, capturas de vehículos y embargos de bienes, y la

gestión de cobranza personalizada con carteras de contribuyentes segmentados, de la cual se obtiene

información de las principales variables y características de los contribuyentes que permitirán dirigir

el plan de acción de las distintas unidades de la institución.

Fuente: Oficina de Tecnología de Información y Unidad de Tesorería. Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto.

La sectorización de la cartera de cobranza a fin de iniciar una Fiscalización de Predios

exhaustiva y el énfasis en el estilo de cobranza personalizado, de la cual se obtuvo distintas

variables socioeconómicas del contribuyente que permita realizar un mejor análisis de la

morosidad.

Actualización en forma permanente de la Base de Datos de los contribuyentes del CGT.

En relación al año 2016 en relación al 2015, se registra el avance aproximado al 1% (2),

teniendo un margen positivo de S/. 722,623 soles.

ITEM META ANUALAVANCE

METARECAUD.

FALTA

CUMPLIR

META

AVANCE

OPT. MES

DIFERENCI

A S/.

AVANCE

ÓPTIMO

AVANCE AL PIA

MPCh - MEF60,108,559 98.00% 58,908,383 -1,200,176 60,108,559 -1,200,176 98.00%

AVANCE MES METAAVANCE AL PIA

CGT - MEF63,596,647 92.63% 58,908,383 -4,688,265 63,596,647 -4,688,265 92.63%

7,971,372 105%AVANCE PROM

PIA CGT63,596,647 92.63% 58,908,383 -4,688,265 63,596,647 -4,688,265 92.63%

AVANCE

TRIMESTRAL IV19,224,020 83.43% 16,039,384 -3,184,636 19,224,020 -3,184,636 83.43%

AVANCE REC

201558,185,759 101.24% 58,908,383 722,623 58,185,759 722,623 101.24%58,908,383

MONTO ANUAL

PIM 2016 MPCH (anual) REC. ACUM. CGT AÑO 2016 al31.12.2016

60,108,559 58,908,383

100% 98.00%

Nominal % Nominal %

Total 8,468,541 8,710,958 242,417 3 58,185,759 58,908,383 722,623 1

Promedio 338,742 335,037 192,668 193,142

Días Rec 25 26 302 305

ITEMDICIEMBRE ACUMULADO ANUAL

2015 2016VARIAC.

2015 2016VARIAC.

CUADRO Nº 01CGT: RECAUDACION MENSUAL Y ACUMULADO 2016 Y 2015

EN SOLES



En la atención

Contamos con una responsable para la defensoría del contribuyente y/o administrado, encargado de

recibir y tramitar las quejas y/o sugerencias de los administrados, con relación a las actualizaciones

de las diversas áreas de la Entidad. Así como cautelar los derechos de los ciudadanos al interior de la

Institución, en todo tipo de procedimiento o petición vinculada con materias tributarias y no

tributarias.

Contamos con un sistema integral conformado por equipos de orientadores, terminalitas, gestores,

ejecutores, auxiliares coactivos, con cartera de cobranza y metas perfectamente definidas. Este sistema

permite realizar un seguimiento diario, a través de indicadores de gestión, y utilizar mecanismos de

persuasión que la Ley de Ejecución Coactiva y el Código Tributario, lo permiten.

Adquisición de nuevos equipos Informático, unidades motorizadas y Mobiliarios institucional,

brindando comodidad tanto al servidor para el desarrollo de su trabajo, como al administrado pues a

través del Saldomático los contribuyentes pueden obtener de manera rápida y efectiva información

referente a su deuda tributaria y no tributaria.

Gestión Del Talento Humano.

Los trabajadores al servicio del Centro de Gestión Tributaria de Chiclayo, están sujetos al régimen

laboral de la actividad privada conforme al Texto Único Ordenado del Decreto Legislativo N° 728,

denominado Ley de Fomento del Empleo aprobado mediante D.S. N° 005-95-TR.

En el presente año 2016 la relación de personal que laboran en el CGT de Chiclayo alcanzan a 157

colaboradores: contratados a plazo indeterminado 82 y a plazo fijo 10 personas, conforme el D.L. 726;

bajo la modalidad de contrato administrativo de servicios 31 y 34 practicantes para reforzar las

actividades laborales.

Fuente: Unidad de Recursos Humanos

Durante los últimos años la institución ha reconocido la importancia de los colaboradores. Tal es su

interés en que éstos se desarrollen y cuenten con las condiciones óptimas para el desarrollo de sus

funciones y crecimiento personal ya que uno de sus objetivos estratégicos está referido a lograr un

buen clima laboral. En el año 2014 se realizó un estudio sobre el rendimiento laboral del CGT con el

objeto de procesar y determinar los puntos críticos que determinan un bajo nivel en el desempeño

82

10

3134

COLABORADORES DELCGT A DICIEMBRE 2016

Plazo Indeterminado Plazo Fijo CAS Practicantes

Gráfico N° 02

Colaboradores

del CGT A

Diciembre

2016



laboral y recomendar mejoras al equipo de gestión institucional para ser implementadas en

coordinación con las diferentes unidades orgánicas que constituyen el CGT de Chiclayo.

Fuente: Unidad de Recursos Humanos

El indicador del clima laboral se sitúa alrededor del 65%, lo cual no es un buen resultado tanto por

los esfuerzos realizados así como por el interés de la organización respecto de este variable clave. Sin

embargo, también se observó que los colaboradores sienten orgullo de trabajar en la institución en el

orden del 76% del total de los colaboradores entrevistados. Respecto al resultado de la encuesta sobre

orientación al cliente se obtuvo:

Se limita a realizar sus funciones sin atender las necesidades de los clientes externos/internos.

Mantiene la comunicación abierta con el cliente para conocer sus necesidades, dando

respuesta a sus dudas, quejas o requerimientos.

Muestra sensibilidad ante las demandas o necesidades del cliente interno/externo, siendo

capaz de resolverlas en forma satisfactoria.

Orienta y estructura la propia actividad y la de los compañeros de forma que se pueda mejorar

permanentemente el servicio a los clientes externos/internos.

Se preocupa por dar soluciones integrales y con valor agregado de forma que sean

reconocidas por los clientes externos/internos.

Como es de conocimiento el talento humano es la piedra angular para el sostenimiento de las

organizaciones. Es por ello que el CGT asegura algunas directrices para gestionar el capital humano

brindándoles algunos beneficios como: (a) potenciar las capacidades y habilidades de sus

colaboradores, (b) propiciar una vinculación laboral en concordancia con la ley vigente; (c) brindar

igualdad de oportunidades de mejora profesional a todos los colaboradores, y (d) considerar, a nivel

de la alta dirección, el capital humano como el activo más importante de la organización y un

elemento valioso como motor de la innovación.

Además la gestión del talento humano mantiene interés por los programas de salud y bienestar en

beneficio de los trabajadores. Por ello, a fin de brindar un equilibrio de trabajo y vida de los

colaboradores, se ha dispuesto el otorgamiento del día libre por el onomástico del servidor, se han

efectuado mejoras en las instalaciones del puesto de trabajo y de acorde al desarrollo de la tecnología,

se han renovado los equipos informáticos.

Sin embargo, a pesar de estos beneficios, aún hay puntos que deben ser trabajados con mayor

profundidad y voluntad para poder concretar los objetivos propuestos. Estos son: (a) implementar una

Figura N° 10

Rendimiento

Laboral 2014



política de reconocimientos por logro de metas; (b) identificar los talentos, quienes serán los futuros

equipos de reemplazo o sucesión, y (c) poseer un módulo que contemple el perfil e historial de cada

trabajador, de manera que este se actualice según sea necesario.

Operacionabilidad de la Entidad

El Plan Operativo Institucional es un Documento de Gestión Institucional, que permite articular,

coordinar y evaluar las actividades de cada unidad orgánica de la Entidad, a fin de asegurar la

racionalidad de la gestión y la optimización en la utilización de los recursos disponibles, haciendo así

factible con la mayor eficiencia posible el logro de los objetivos propuestos y las metas institucionales

establecidas.

OBJETIVO ESTRATÉGICO

PERSPECTIV

A INTERNA

MAPA ESTRATÉGICO

C1.- Incentivar la conciencia tributaria

F1.- Maximizar la efectividad de la

recaudación tributaria y no tributaria de la

Municipalidad Provincial de Chiclayo

F2.- Generar mayores ingresos propios

adicionales para el Centro de Gestión

Tributaria

PERSPECTIVAS

A2.- Implantar sistemas de comunicación e

información interna, revisión y control

A3.- Fortalecer la cultura y el clima

organizacional de CGT

A1.- Diseñar, implantar y desarrollar un

modelo de organización y gestión estratégica

de la función de recursos humanos.

I2.-Optimizar los procesos de todas

las actividades administrativas y

operacionales de la entidad

I1.- Implementar soluciones tecnológicas que

soporten la demanda de servicios

C2.- Fortalecer la comunicación integral y la

imagen institucional

A3

I1

F1

C1

PERSPECTIVAFINANCIERA

PERSPECTIVA CLIENTE

PERSPECTIVAPROCESOS INTERNOS

PERSPECTIVA DE APRENDIZAJE Y CRECIMIENTO

A2A1

I2

C2

F2

Gráfico N° 03

Dimensiones

Estrategias



DIFICULTADES

Carencia de personal especializado en el departamento de Licencias y

Autorizaciones y el Dpto. de fiscalización para la elaboración de las

resoluciones de entrega de licencias y autorizaciones, y el personal de

campo que realiza las inspecciones domiciliarias respectivamente.

Que al analizar la información remitida, se ha determinado once (11)

directrices o causas fundamentales del pro que las unidades orgánicas no han cumplido al 100% sus

actividades programadas, para tal caso se ha utilizado la técnica de análisis de grafico de Pareto (El

diagrama de Pareto, también llamado curva cerrada o Distribución A-B-C, es una gráfica para

organizar datos de forma que estos queden en orden descendente, de izquierda a derecha y separados

por barras. Permite, pues, asignar un orden de prioridades) y teniendo los siguientes resultados:

CUADRO N° 01: IDENTIFICACIÓN DE CAUSAS DE NO CUMPLIMIENTO DE METAS

De acuerdo al gráfico, se ha determinado que existe siete (07) causas fundamentales que hay atender

de manera urgente, las cuales no han permitido el cumplimiento total de las actividades encomendadas

de cada unidad orgánica, estas son: la desmotivación del personal, interferencia política de la MPCh,

falta de automatización de procedimientos, alto índice de rotación de personal y la falta de

coordinación de actividades entre las unidades orgánicas.

N° CAUSA FRECUENCIA PORCENTAJE%

ACUMULADO% UNIDADES

1 Desmotivación de Personal 25 13.16% 13.16% 100.00%

2 Interferencia política por la MPCh 24 12.63% 25.79% 96.00%

3 Falta de automatización de procedimientos 22 11.58% 37.37% 88.00%

4 Alto índice de rotación de personal 20 10.53% 47.89% 80.00%

5 Falta de Personal Capacitado 18 9.47% 57.37% 72.00%

6 Incumplimiento de actividades 17 8.95% 66.32% 68.00%

7 Falta de propaganda institucional 16 8.42% 74.74% 64.00%

8 Falta de apoyo de la Oficina de informática 14 7.37% 82.11% 56.00%

9 Demora en apoyo logístico 13 6.84% 88.95% 52.00%

10 Ingreso de personal no idóneo 12 6.32% 95.26% 48.00%

11 Mayor seguridad y buen ambiente de trabajo 9 4.74% 100.00% 36.00%

190 100.00%Total

0.00%

10.00%

20.00%

30.00%

40.00%

50.00%

60.00%

70.00%

80.00%

90.00%

100.00%

0

5

10

15

20

25

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Zona Crítica



Mayor parte de cartera de contribuyentes en situación de incobrables: se emitieron informes y se

realizaron reuniones con todos los departamentos a fin de reducir los problemas que imposibilitan la

cobranza y realizar la depuración de la deuda observada.

La problemática de la digitalización de expedientes y de papeletas de tránsito, que encarece el costo de

producción y de atención al administrado, trayendo como consecuencia el retraso en la cobranza

ordinaria o de coactiva, así con el archivamiento de los expedientes administrativos.

A pesar de esto, se aprobó normas que brindaron beneficios al pago total o parcial de la deuda de los

contribuyentes, se obtuvo mayor precisión de cobranza en segmentos A, B, y C, la generación de otros

ingresos, como mercados y cochera de propiedad municipal.



El Presupuesto Institucional de Apertura para el ejercicio fiscal 2016 fue aprobado mediante

Resolución Jefatural Nº 01-065-000003791 de fecha 30 de diciembre del 2015 y previamente, mediante

Decreto Supremo Nº 358-2015-EF en el que se aprueban el presupuesto consolidado de ingresos y

egresos para el año fiscal 2016 de los Organismos Públicos Descentralizados y Empresas de los

Gobierno Regionales y Gobiernos Locales, entre los que se encuentra el Centro de Gestión Tributaria

de Chiclayo – CGT.

El presupuesto inicial autorizado es de S/ 6´961,631 nuevos soles desagregado de la siguiente manera:

5. Gasto Corriente 7´518,576.00

6. Gasto de Capital 216,000.00

Total 7´734,576.00

Durante el ejercicio fiscal 2016, se han realizado las siguientes modificaciones presupuestales vía

Anulación y/o Crédito; así como ampliaciones de presupuesto Vía Saldo de Balance:

Mediante Resolución Jefatural Nº 01-065-000000441 de fecha 15/03/2016, se aprobó la 1ra

Anulación y/o Crédito correspondiente al primer Trimestre, en bienes y servicios y adquisición de

activos no financieros principalmente para mejorar la gestión de operaciones de la Entidad, con la

finalidad de mejorar la atención al contribuyente y/o usuario cambiando y reparando físicamente la

plataforma de atención al contribuyente del primer piso de la sede central del CGT hasta por el

importe de S/. 101,000 soles.

Mediante Resolución de Gerencia General Nº 01-024-000000021 de fecha 03/05/2016, se aprobó la

2da. Anulación y/o Crédito correspondiente al segundo Trimestre, en bienes y servicios y otros

gastos hasta por el importe de S/. 40,000 soles, con la finalidad de realizar pagos por pago de

indemnizaciones y compensaciones.


3era. Modificación Presupuestal por Anulación y/o Crédito correspondiente al segundo Trimestre,

en bienes y servicios y otros gastos hasta por el importe de S/. 246,500 soles, para cumplimiento de

mayor meta de la MPCh.


4ta. Modificación Presupuestal por Anulación y/o Crédito correspondiente al tercer Trimestre, en

bienes y servicios; otros gastos; y adquisición de activos no financieros hasta por el importe de S/.

106,000 soles.


5ta. Modificación Presupuestal por Anulación y/o Crédito correspondiente al tercer Trimestre, en

personal y obligaciones sociales; bienes y servicios; otros gastos; y adquisición de activos no

financieros hasta por el importe de S/. 162,000 soles.

Mediante Resolución de Gerencia General Nº 01-024-000000063 de fecha 22/08/2016, se autorizó

un Crédito Suplementario en el Presupuesto Institucional correspondiente al año fiscal 2016 del

CGT, hasta por la suma de S/. 478,670.00 soles, teniendo como referencia el Oficio N° 4837-2016-

ANÁLISIS PRESUPUESTAL



EF/50.07, del Director Nacional de la Dirección Nacional de Presupuesto del MEF, que considera

viable, el Crédito Suplementario por saldo de balance en la fuente de financiamiento de Recursos

Directamente Recaudados.


7ma. Modificación Presupuestal por Anulación y/o Crédito correspondiente al tercer Trimestre, en

bienes y servicios; otros gastos; y adquisición de activos no financieros hasta por el importe de S/.

153,000 soles.


8va. Modificación Presupuestal por Anulación y/o Crédito correspondiente al cuarto Trimestre, en

bienes y servicios y otros gastos hasta por el importe de S/. 31,300 soles.

Mediante Resolución de Gerencia General Nº 01-024-000000105 de fecha 04/11/2016, se autorizó

el segundo Crédito Suplementario en el Presupuesto Institucional correspondiente al año fiscal

2016 del CGT, hasta por la suma de S/. 984,872.00 soles, teniendo como referencia el Oficio N°

6791-2016-EF/50.07, del Director Nacional de la Dirección Nacional de Presupuesto del MEF, que

considera viable, el Crédito Suplementario por saldo de balance en la fuente de financiamiento de

Recursos Directamente Recaudados.


10ma. Modificación Presupuestal por Anulación y/o Crédito correspondiente al cuarto Trimestre,

en personal y obligaciones sociales; bienes y servicios, otros gastos y adquisiciones de activos no

financieros hasta por el importe de S/. 196,355 soles.


11va. Modificación Presupuestal por Anulación y/o Crédito correspondiente al cuarto Trimestre, en

bienes y servicios; así como otros gastos hasta por el importe de S/. 196,355 soles.

1.- INGRESOS

En el Título III del Estatuto del SATCH regula de manera específica el Régimen Económico,

Financiero y Presupuestal. Dentro de este título encontramos:

Art. 14º: Son recursos del SATCH los siguientes:

a) El 8% del monto total recaudado por la Entidad.

b) El 100% de los gastos administrativos y costas derivadas de la gestión de cobranza tanto en vía

ordinaria como en la vía coactiva; así como otros derechos derivados de los procesos

administrativos de gestión de cobranza que ejecuta el SATCH.

c) Los provenientes de convenios de cooperación interinstitucional con aprobación del Gobierno

Provincial de Chiclayo.

d) Otros que se obtengan por cualquier título con arreglo a ley.

Mediante Informe Nº 06.1-10-000000013 de fecha 18.01.2017, la Jefe (e) de la Unidad de Contabilidad

y Finanzas del CGT, informa que al cuarto trimestre las entidades financieras, reportan intereses

generados a favor del CGT. Así, mismo se reporta ingresos por excedentes en las cajas de

recaudación, y otros ingresos por redondeo, según los estados de cuenta por los meses de julio, agosto,



septiembre, respectivamente, y las devoluciones realizadas hacia los contribuyentes, productos de

pagos mal efectuados por los contribuyentes por el monto de S/. 3,305.47 Soles.

En términos netos totales la ejecución de los ingresos corrientes obtenidos por el CGT durante el

cuarto trimestre y en los meses de octubre, noviembre y diciembre fueron de S/. 386,163.07; S/.

453,984.61 y S/. 1´265,997.99 Soles, respectivamente, que comprende la comisión del CGT más las

costas y gastos procesales, menos las devoluciones a los contribuyentes.

Fuente: Unidad de Tesorería; y Unidad. de Contabilidad y Finanzas.

Elaboración: Oficina de Planeamiento Y Presupuesto – CGT

En el cuadro Nº 01, se muestra el detalle acumulado anual, los ingresos ejecutados por el CGT al

cuarto trimestre del presente ejercicio fiscal 2016, siendo el mayor ingreso el rubro de la comisión 8%

del CGT, el mismo que representa hasta el 54.46% del ingreso total acumulado.

El ingreso total anual, teniendo en cuenta los ingresos por comisión del 8%, 15% de la Dirección

Regional de Trabajo, Costas y gastos 100%, Saldo de Balance 2015, interés bancarios y otros ingresos

menos las devoluciones asciende a la suma de S/. 8´655,897.25.

En relación al ingreso corriente anual 2016 representa el 92.33% en relación al PIA CGT, es decir se

ha tenido una recaudación de S/. 7´141,508.14 soles.

2.- EGRESOS

Los gastos acumulados al cuarto trimestre del 2016, han representado una ejecución por el importe de

S/. 7’979,684.61 soles, representado el 86.75% de gasto presupuestado.

C OM IS IÓN

C GTD .R .T. D .R .P .

C OS TA S Y

GA S TOS

A D M IN IS T.

S A LD O

B A LA N C E

2 0 15

IN TER ES ES

B A N C A R IOS

OTR OS

IN GR ES OS

Total 4,713,606.77 14,644.34 0.00 2,416,562.50 1,463,542 28,429.06 22,418.05 3,305.47 8,655,897.25 100.00%

Partic. 54.46% 0.17% 0.00% 27.92% 16.91% 0.33% 0.26% 0.04% 100.00%

Enero 242 222.09 . 88 739.33 2,553.12 627.21 86.25 334,055.50 3.86%

Febrero 447 235.62 . 147 124.23 2,536.92 698.78 160.26 597,435.29 6.90%

Marzo 505 937.32 134.42 220 699.04 3,002.20 995.78 364.24 730,404.52 8.44%

Abril 331 629.48 270. 191 284.86 3,149.34 1,136.22 128.70 527,341.20 6.09%

Mayo 435 410.67 6 625.78 166 209.51 3,129.40 1,245.69 120.25 612,500.80 7.08%

Junio 284 613.45 2 422.45 145 491.25 2,833.38 1,196.82 388.26 436,169.09 5.04%

Julio 377,916.24 2,704.70 240,629.42 2,360.01 2,748.69 154.73 626,204.33 7.23%

Agosto 484,816.77 1,902.00 264,948.69 478,670.00 2,570.90 2,614.57 300.41 1,235,222.52 14.27%

Septiembre 319,775.72 495.00 128,012.92 2,334.47 2,352.34 185.18 452,785.27 5.23%

Octubre 271 732.36 45. 114 385.71 1,633.86 6,311.71 394,108.64 4.55%

Noviembre 315 203.84 45. 139 451.17 984,872.00 1,312.06 1,115.49 715.40 1,441,284.16 16.65%

Diciembre 697 113.21 569 586.37 1,013.40 1,374.75 701.79 1,268,385.94 14.65%

CUADRO Nº 01

CGT: DETALLE DE INGRESOS PRESUPUESTALES AÑO 2016

M ES

IN GR ES OS C OR R IEN TES

D EVOLUC I

ON ES (1)TOTA L P A R TIC .



Fuente: Sistema Informático PAS del CGT.

Elaboración: Oficina de Planeamiento Y Presupuesto - CGT

Presupuestariamente tenemos dos actividades definidas: Gestión Administrativa (como acción central)

y Administración de Recursos Municipales (dentro de las asignaciones presupuestales que no resultan

en productos), siendo del primer trimestre, la siguiente ejecución de gasto:

La actividad de Gestión Administrativa, con una ejecución acumulada total de S/. 1´614,224

soles, representó el 20.23% del gasto y ha teniendo un avance del 82.33% en dicha actividad

presupuestal en relación al PIM al cierre del 2016.

La actividad de Administración de Recursos Municipales, ha tenido una ejecución de S/.

6´365,460 soles, representó el 79.77% del gasto y alcanzó un avance del 87.95% en relación al

PIM al cierre del 2016.

La ejecución al cuarto trimestre del 2016 y a nivel de partida genérica, el mayor gasto se centra en el

gasto de personal y obligaciones sociales, por la suma de S/. 4´064,530 soles que representa el 50.93%

de la ejecución del gasto total.

Fuente: Sistema Informático PAS del CGT.


ACTIVIDAD/PROYECTO PIM EJECUCIÓN

%

AVANCE

PIM

% GASTO

TOTAL 9,198,118 7,979,684 86.75% 100%

Gestion Administrativa 1,960,743 1,614,224 82.33% 20.23%

Adm. De Recursos M unicipales 7,237,375 6,365,460 87.95% 79.77%

CUADRO Nº 02

CGT: EJECUCIÓN DEL GASTO POR ACTIVIDAD PRESUPUESTAL

AL CIERRE 2016

GASTOS PIM-2016 EJEC. 2016 PIM-2015 EJEC. 2015

VAR.

EJEC.

PIM 2016

VAR.

EJEC.

2016/2015

VAR.

GASTO

2016

TOTAL 9,198,118 7,979,685 7,651,786 6,720,465 87% 119% 100%

GASTOS CORRIENTES 8,578,168 7,681,811 7,294,786 6,519,046 90% 118% 96.27%

2.1 Personal y Obligaciones

Sociales 4,650,610 4,063,372 4,227,879 3,890,224 87% 104% 50.92%

2.3 Bienes y Servicios 3,871,528 3,564,203 2,979,907 2,566,363 92% 139% 44.67%

2.5 Otros Gastos 56,030 54,237 87,000 62,459 97% 87% 0.68%

GASTOS DE CAPITAL 619,950 297,874 357,000 201,419 48% 148% 3.73%

2.6 Adquisición de Activos No

Financieros 619,950 297,874 357,000 201,419 48% 148% 3.73%

4045307 605,303

2858196 1,013,332

77750 (21,720)

220000 (399,950)

CUADRO Nº 03

CGT: COMPARACIÓN DEL GASTO ACUMULADO AL CIERRE, AÑO 2016 - 2015

Personal y Obligaciones,

4,063,372, 51%

Bienes y Servicios , 3,564,203, 44%

Otros Gastos , 54,237, 1%

Adquis. de Activos No Financieros, 297,874,

4%



En lo que respecta a bienes y servicios al cuarto trimestre se ha ejecutado la suma de S/. 3´562,500

soles, esto representa el 44.64% del total ejecutado; comparativamente con la ejecución del año 2015

representa 39% más que se ha ejecutado un mayor gasto que el año pasado.

Otros gastos como los trámites administrativos, pago de sentencias judiciales, multas, convenios

ascendió al importe de S/ 54,237 soles representando el 0.68% del gasto total.

En tanto la adquisición de activos no financieros representó un gasto de S/ 299,874 soles por la

adquisición de equipamiento y software informáticos, los mismos que representaron el 3.76% del total

de gastos ejecutados al cuarto trimestre del 2016. Tal como se muestra en el cuadro Nº 03:

3.- BALANCE DE INGRESOS Y EGRESOS

Los ingresos totales al cierre 2016 ascendieron al importe de S/ 8’656,075.25 soles (considerando las

devoluciones a los contribuyentes, intereses bancarios, así como la comisión del 8%, 15% de la

comisión de la Dirección Regional de Trabajo, Costas y gastos procesales, saldo de balance 2015,

como ingresos diversos); y los egresos ejecutados presupuestariamente en el mismo periodo

ascendieron a S/. 7’979,684.61 soles, lo que resulta un saldo presupuestario de S/. 676,390.64 soles.

Ejecución de Ingresos al Cierre 2016 S/. 8´656,075.25

Ejecución de Gastos al Cuarto al Cierre 2016 S/. 7’979,684.61

Saldo Presupuestario al Cuarto al Cierre 2016 S/. 676,390.64



4.- ACCIONES Y HECHOS SIGNIFICATIVOS

4.1 RECAUDACIÓN

INGRESOS EGRESOS DIFERENCIA

8,656,075.25

7,979,684.61

676,390.64

CGT: INGRESOS Y GASTOS ACUMULADOS AL CIERRE 2016 EN SOLES



En términos de ejecución en recaudación (92% + 8%) en el mes de diciembre del 2016, se recaudó la

suma de S/. 8’710,958 soles. Al comparar con la recaudación del mismo mes del año 2015, se observa

que existe un incremento de la recaudación de aproximadamente del 3% en 26 días, es decir que en

comparación al año pasado se ha obtenido un saldo positivo del mes en términos nominales de S/.

242,417.00 soles.

Fuente: Oficina de Tecnología de información y Unidad de Tesorería - CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT

Cabe resaltar que con respecto a la Meta PIA – Municipal al mes de diciembre no se logró superar el

objetivo de avance de recaudación, obteniendo la cifra de S/. 58´908,999, es decir se tiene un avance

del 92.63%.

Al cuarto trimestre del 2016, hemos seguidos abocados a incrementar la recaudación, a través de

acciones que permitan ampliar la base tributaria, por el registro de nuevas construcciones y de nuevas

zonas urbanas, pueblos jóvenes, registro de la flota vehicular, así como la realización de convenios de

fraccionamientos tributarios y no tributario, el incremento de operativos de clausura de locales,

capturas de vehículos y embargos de bienes, y la gestión de cobranza personalizada con carteras de

contribuyentes segmentados, de la cual se obtiene información de las principales variables y

características de los contribuyentes que permitirán dirigir el plan de acción de las distintas unidades

de la institución.


Elaboración: Oficina de Planeamiento Y Presupuesto – CGT.

Nominal % Nominal %

Total 8,468,541 8,710,958 242,417 3 58,185,759 58,908,383 722,623 1

Promedio 338,742 335,037 192,668 193,142

Días Rec 25 26 302 305

ITEMDICIEMBRE ACUMULADO ANUAL

2015 2016VARIAC.

2015 2016VARIAC.

CUADRO Nº 05CGT: RECAUDACION MENSUAL Y ACUMULADO 2016 Y 2015

EN SOLES

PIM 2016 MPCH (anual) REC. ACUM. CGT AÑO 2016 al31.12.2016

63,596,64758,908,383

100%92.63%



4.2 COMPARACIÓN DE INGRESOS Y GASTOS ANUAL 2016 - 2015

La mayor incidencia de gasto se ha realizado en el rubro de personal, el mismo que representa

un incremento del 4% en relación al total ejecutado 2015.

A nivel de partida específica, en el rubro de bienes y servicios, y otros gastos han habido

partidas que han superado el promedio trimestral acumulado (75%) y que mediante el saldo de

balance presupuestal del año 2015, debieran de incrementarse para regresar a su promedio

normal, se ha incrementado considerablemente el gasto en servicios diversos, sobre todo en lo

que son reparaciones, acondicionamiento y mantenimiento de vehículos, locales institucionales

y arreglo de oficinas, publicidad; servicios diversos, así mismo en la adquisición de bienes de

consumo como en la elaboración, mes a mes de millares de volantes, adquisición de

pasacalles, banners y diversas impresiones.

En el Grafico siguiente, se observa la comparación de los ingresos al cuarto trimestre de los años 2016

y 2015, se puede observar que el nivel de ingresos, hay un incremento del 3% (S/. 213,540 soles en

valores nominales).

Los egresos al cuarto trimestre 2016, se registra mayor gasto en 19% en comparación al similar

periodo del año 2015; ejecutando un mayor gasto en S/. 1´259,219 soles.

Fuente: Unidad de Tesorería; y Unidad. de Contabilidad y Finanzas


Nominal % Nominal %

Total 8,442,535 8,656,075 213,540 3 6,720,465 7,979,685 1,259,219 19

Promedio 27,955 28,381 22,253 26,163

Días Rec 302 305 302 305

2015 2016 2016

INGRESOS

2015

GASTOS

VARIAC.VARIAC.

CGT: COMPARACIÓN DE INGRESOS Y GASTOS 2016 - 2015. AL CIERRE ANUAL

8,442,5358,656,075

6,720,465

7,979,685

2015 2016 2015 2016

INGRESOS GASTOS



Al cierre del año 2016, el CGT mantuvo una organización empresarial con una distribución funcional,

eficiente y flexible ante las necesidades del cambio en la cobranza de obligaciones tributarias y no

tributarias. Esto ha sido posible por las mejora de los servicios prestados, tanto al contribuyente como

a la Municipalidad Provincial de Chiclayo, así como en la innovación de los procesos de gestión de

cobranza y de calidad de la información en la base de datos.

Los ingresos tributarios representaron el 87.08% del total recaudado y en tanto los ingresos no

tributarios registrados en el 2016 fueron de 7.60 millones de soles. El principal concepto de

recaudación fue el impuesto predial el cual cubrió el 29% del total recaudado, seguido por los

arbitrios de limpieza pública cuya participación fue de 16% e impuesto de alcabala con el 9%.

En relación a la recaudación por tributos que obtuvieron mayores ingresos en el mes de Diciembre

2016 respecto al mismo mes del año anterior, fueron los siguientes: Impuesto de alcabala, arbitrios

municipales - parques y jardines, infracciones de tránsito y merced conductiva comparativamente al

año anterior.

Fuente: Unidad de Tesorería. Elaboración: Oficina de Planeamiento Y Presupuesto – CGT

TOTAL 33,897,243 29,162,590 34,718,562 38,386,198 39,608,401 41,842,267 46,926,287 54,223,925 55,700,090 49,098,544 58,185,759 58,908,383 1.24%

TRIBUTARIO 28,410,516 24,206,223 30,192,185 32,856,131 34,502,126 36,554,982 40,236,173 46,633,088 49,036,165 44,146,723 50,779,990 51,299,452 1.02%

IMPUESTOS MUNICIPALES 9,313,867 10,680,378 12,293,816 13,807,836 15,020,467 16,848,111 19,180,811 21,253,800 23,748,086 22,414,659 26,115,796 26,068,298 -0.18%

IMPUESTO PREDIAL 6,291,584 6,659,725 8,077,418 9,370,595 9,907,982 10,317,586 10,630,460 11,782,035 14,019,580 15,059,246 16,992,457 16,860,752 -0.78%

PATRIMONIO VEHICULAR 865,241 1,104,894 688,129 788,552 1,165,526 1,410,476 1,372,522 1,518,039 1,641,921 1,981,488 2,384,359 2,222,106 -6.80%

IMPUESTO DE ALCABALA 1,835,506 2,455,569 3,048,788 3,075,134 3,471,304 4,554,686 6,472,401 7,175,545 7,265,086 4,553,002 5,504,895 5,559,047 0.98%

OTROS IMPUE TRIBUT. 120,963 243,524 304,013 331,375 336,433 461,416 606,811 641,213 728,935 759,152 887,225 1,020,687 15.04%

MULTAS TRIBUTARIAS 200,573 216,667 175,468 242,181 139,222 103,947 98,617 136,967 92,563 61,771 346,859 405,707 16.97%#¡DIV/0!

TASAS Y DERECHOS 19,096,649 13,525,845 17,898,370 19,048,294 19,481,659 19,706,871 21,055,362 25,379,288 25,288,078 21,732,064 24,664,194 25,231,154 2.30%

LIMPIEZA PUBLICA 11,487,706 7,044,049 9,065,614 7,987,360 8,610,940 7,433,529 7,820,654 8,934,744 9,474,143 9,012,932 9,697,209 9,170,000 -5.44%

PARQUES Y JARDINES 1,077,859 925,690 1,305,297 1,162,111 1,828,075 2,680,726 3,653,727 4,310,035 4,705,366 4,482,299 4,821,119 4,893,491 1.50%

SERENAZGO 636,118 835,313 901,678 1,283,983 1,622,008 1,841,588 1,792,063 2,058,566 1,997,994 -2.94%

REGISTRO CIVIL 63,097 64,166 218,963 127,998 1,085,465 1,088,551 990,014 958,426 1,103,061 1,013,067 1,225,435 1,218,965 -0.53%

TRANSITO Y TRANSPORTE 683,627 745,569 988,056 3,025,583 2,221,946 2,684,242 2,139,502 3,503,752 3,176,158 1,294,262 1,692,994 2,664,605 57.39%

LIC. DE FUNCIONAMIENTO 495,693 552,474 963,603 1,162,875 835,997 783,579 1,043,266 901,972 840,230 898,758 785,706 868,107 10.49%

ANUNCIOS Y PROPAGANDA 117,434 289,294 427,080 326,017 258,539 205,550 235,826 233,115 215,264 449,500 713,463 544,615 -23.67%

LIC. DE CONSTRUCCIÓN 662,001 1,061,107 1,918,586 1,526,657 1,804,019 1,470,287 1,515,277 2,179,182 1,277,479 205,585 787,066 692,943 -11.96%

CAMAL MUNICIPAL 217,753 211,329 63,026 266,506 242,108 249,565 287,548 311,908 301,056 257,947 233,677 232,079 -0.68%

OTRAS TASAS Y DERECHOS 1/ 2,962,352 1,521,622 1,630,640 1,588,769 843,025 1,139,959 938,869 1,122,243 1,321,562 1,389,065 1,840,648 2,000,140 8.67%

OTROS SERVICIOS 2/ 1,329,128 1,110,546 1,317,504 1,238,300 916,231 1,069,205 1,146,694 1,301,904 1,032,170 936,587 808,311 948,216 17.31%#¡DIV/0!

NO TRIBUTARIO 5,486,726 4,956,368 4,526,376 5,530,067 5,106,275 5,287,286 6,690,115 7,590,837 6,663,926 4,951,821 7,405,769 7,608,931 2.74%#¡DIV/0!

MERCED CONDUCTIVA 275,752 1,256,801 1,870,766 1,944,137 1,944,137 1,743,036 1,776,668 1,894,986 1,833,826 1,756,996 1,905,925 2,098,474 10.10%

251,953 285,808 591,047 594,541 373,571 335,089 437,613 349,176 440,908 383,222 723,583 529,672 -26.80%

3,071,728 2,010,954 845,118 1,609,281 1,936,257 2,368,197 3,145,551 4,238,352 3,241,489 2,134,225 3,471,977 3,508,317 1.05%

1,887,293 1,402,806 1,219,446 1,382,108 852,310 840,963 1,330,283 1,108,324 1,147,703 677,378 1,304,284 1,472,468 12.89%

Nota: La distribución de ingresos esta de acuerdo al clasif icador de ingresos y gastos del año 2016

1/ Solo la recaudación de los año 2016 - 2015, se comprara mes a mes los demás años (2005- 2014) son montos anuales.

2/ Otras tasas y derechos, se encuentran las tasas de salud, expedición de constancias y partidas

3/ Otros servic ios, están considerados servic ios por recreación, salud, alquileres de locales, etc.

4/ Otros ingresos, se encuentran las rentas a la propiedad, multas y sanciones

INFRACC. DE TRANSITO

AÑO

2009

AÑO

2008

AÑO

2006

AÑO

2015

CUADRO Nº 04

AÑO 2005-2016 (En Soles)

CGT: INGRESOS ACUMULADOS AL MES DE DICIEMBRE

AÑO

2016

AÑO

2014

OTROS INGRESOS 3/

AÑO

2010

AÑO

2011

INFRAC. ADMINISTRAT.

CONCEPTOVAR %

2016/2015

AÑO

2005

AÑO

2013

AÑO

2012

AÑO

2007

RECAUDACIÓN DE LA ENTIDAD



Impuesto Predial

Los ingresos por impuesto predial en el año 2016 ascendieron a 16.861 millones de soles, inferior en

0.77% a lo cifra registrada en el año 2015. Así mismo lo recaudado en el 2016 superó en 63.72% a la

recaudación promedio para el periodo 2005-2015.


Impuesto Vehicular

Al cierre del ejercicio fiscal 2016, se recaudó 2.222 millones de soles, es decir la recaudación por este

tributo presentó un decrecimiento del 6.80% en comparación al periodo del 2015.


Recaudación anual por Impuesto Predial Año 2005 - 2016

En millones de Soles

6,2926,660

8,077

9,371 9,908

10,31810,630

11,782

14,020

15,059

16,992 16,861

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Media Anual 2005-2016 :11 331 millones

Recaudación anual por Impuesto al Patrimonio Vehicular Año 2005 - 2016

En millones deSoles

865

1,105

688

789

1,166

1,410 1,373

1,518

1,642

1,981

2,384

2,222

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Media Anual 2005-2016 :1.429 millones

Fuente: Dpto. de Informática/ Dpto. de Tesorería

Elaborado: Oficina de Planeamiento y presupuesto Satch



Arbitrios Municipales

La Recaudación por Arbitrios Municipales, (Limpieza Pública, Parques y Jardines y Serenazgo) al

cierre del ejercicio fiscal 2016, asciende a la suma de 16.061 millones de soles.

Fuente: Unidad de Tesorería.


Impuesto de Alcabala

Durante el 2016 el impuesto de alcabala logró obtener por recaudación la suma de 5.559 millones de

soles, cifra positiva registrada con respecto al periodo 2015.



Nota: Sean arbitrios Municipales Limpieza Publica, Parques y Jardines, así como serenazgo

Recaudación anual por Arbitrios Municipales Año 2005 - 2016


12,566

7,970

10,3719,786

11,274 11,016

12,758

14,867

16,02115,287

16,57716,061

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016


Recaudación anual por Impuesto de Alcabala Año 2005 - 2016


1,836

2,456 3,049 3,0753,471

4,555

6,472

7,176 7,265

4,553

5,505 5,559

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016


Fuente: Oficina de Informática / Dpto. de Tesorería y Caja Satch

Elaborado: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SAtch



Infracciones de Transito El ingreso generado por infracciones de tránsito durante el año 2016 fue de 3.508

millones de soles, cifra menor en 1.04 % a la registrada en el año 2015. Así, mismo

durante el periodo 2016 la división de tránsito de la PNP, disminuyo la imposición de

papeleteas. También se continuó con el registro correcto de las papeletas en el sistema nacional de

infracciones y sanciones, sistema de licencias de conducir por puntos, y el sistema de papeletas para

peatones; a través de la página Web del Ministerio de Transportes y comunicaciones.



Recaudación anual por Multas de Transito Año 2005 - 2016


3,072

2,011

845

1,609

1,936

2,368

3,146

4,238

3,241

2,134

3,472 3,508

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016




RESULTADOS FINANCIEROS Y ECONOMICOS DE LA ENTIDAD

ANEXOS



NUESTROS COLABORADORES

RELACION DE PERSONAL (ubicación física) EN PLANILLAS AL

31.12.2016

1.- GERENCIA GENERAL

Lic. Niltón César Monje Sampén.

Gerente General del CGT

Abog. Agustina Ruiz Montalbán

Asistente de Gerencia General (e)

Mg. Lucila María Ganoza Ubillús

Profesional de Imagen Institucional (e)

Lic. Eduardo Nicolás Riojas Ramírez

Responsable (e) del Programa de Fomento a la Cultura Tributaria

2.- ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

CPC. Robert Vargas Tepe

Jefe del Órgano de Control Institucional



CPC. Cesar Mestanza Rivasplata

Especialista en Auditoría

Abog. Rocio Del Pilar Santillan Silva

Auditor Operativo (e)

3.- OFICINA DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN

Ing. Denis Jesús Obando Fernández

Jefe (e) de la Oficina de Tecnología de la Información

Ing. Ulises Emilio Niño Alcántara

Jefe (e) del Área de Arquitectura, Producción de Software y Gestión de Proyectos

Ing. Freddy Niltón Torres Chaname

Jefe (e) Unidad Metodología y documentación sistemas

Ing. Roberto Martín Celis Osores

Jefe Unidad Soporte Técnico

Tec. Joe Louis Farro Aguilar

Analista de Soporte, Mantenimiento y Servicios Electrónico, Eléctricos y Otros

4.- OFICINA DE ASESORÍA JURÍDICA

Abog. Díaz Cajo Yuri Gali

Jefe de la Oficina de Asesoría Jurídica

Abog. Bonilla Terán Edith Marita

Analista Jurídico

5.- OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

Lic. José Ignacio Quintana Ruiz

Jefe (e) de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto

6.- OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

Mg. Lucila María Ganoza Ubillús

Jefe de la Oficina General de Administración.

Sr. Balcázar Pintado Elizander

Profesional de Archivo y Control Documentario

7.- UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

CPC. Mary Carmen Olaya Montejo

Jefe (e) de la Unidad de Contabilidad y Finanzas



8.- UNIDAD DE TESORERIA

Lic. Diana Elizabeth Guarniz Cava

Jefe (e) de la Unidad de Tesorería

Sr. Elmer Diógenes Cancino Vallejos

Analista de Tesorería (e)

Sra. Sussy Elena Segura Velásquez

Técnico Cajero

Srta. Michele Stefany Briones García

Técnico Cajero

Sra. Lili Ruth Chaname Guerrero

Técnico Cajero

Sr. Wilfredo Domingo Pérez Paredes

Técnico Cajero

Sr. Miranda Fernández Miguel Ángel

Técnico Cajero

9- UNIDAD DE RECURSOS HUMANOS

CPC. Graciela Milagros Huamán Paredes

Jefe (e) de la Unidad de Recursos Humanos

Sr. Marco Antonio Ramos Rivera

Técnico en Seguridad y Vigilancia

Sr. Gumercindo Loyaga Ramírez

Técnico en Seguridad y Vigilancia

10.- UNIDAD DE ABASTECIMIENTO Y CONTROL PATRIMONIAL

Lic. Flores Naquiche Silvia Eddy

Jefe de la Unidad de Abastecimiento y Control Patrimonial (e)

Prof. Zayhra Maybel Peña Carua

Analista de Contrataciones, Adquisiciones y Almacén (e)

Ing. Ciro Ballena Casas

Analista de Control Patrimonial (e)

Sr. Miguel Ángel Saldaña Castillo

Auxiliar de Mantenimiento y Aseso en General

Sra. Janett Patricia Cabanillas Becerra

Auxiliar de Mantenimiento y Aseso en General



11.- GERENCIA DE OPERACIONES

Abog. Ángel López Castro

Gerente de Operaciones (e)

Sra. Reyes Ángeles Mirtha Sara

Asistente de Gerencia de Operaciones

Sr. Rojas Espinoza Fredy Orlando

Chofer – Analista Vehicular (e)

Abog. Inés del Milagro Terrones Tejada

Apoyo a la Gerencia de Operaciones

12.- DIVISIÓN DE SERVICIOS AL ADMINISTRADO

Abog. Jenny del Pilar Valiente Vásquez

Jefe de la División de Servicios al Administrado.

13.- DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y FISCALIZACIÓN Abog. Sindy Zoraida Liza Cáceres

Jefe del Departamento Registro y Fiscalización (e)

Sra. Jessica Yanet Llontop Huamanchumo

Técnico de Trámite Documentario.

Abog. Albeyser Sánchez Pérez

Técnico de Trámite Documentario (e).

Sra. Yolanda Josefina Céspedes Garcia

Registrador (e)

Lic. Gonzáles Gonzáles Wilmer

Registrador (e)

Lic. De La Cruz Velásquez Julio Isidro

Registrador

Sr. Méndez Escudero Guillermo Fernando

Registrador

Sr. Aron Reeve Paz Albujar

Registrador (e)

Arq. Pedro Gagarin Sánchez Rivera

Inspector.

Arq. Chumpen Alarcón Jim Joel

Inspector.

Ing. Agurto Montero José Antonio

Inspector.



Lic. Silvia Araceli Castro Aguinaga

Apoyo al Dpto. de Registro y Fiscalización

Prof. Sandra Nelly Mireyra Idrogo Diez

Apoyo al Dpto. de Registro y Fiscalización.

Lic. César Deyvi Gonzáles Requejo

Apoyo al Dpto. de Registro y Fiscalización.

14.- DEPARTAMENTO DE RECLAMOS

Abog. Gladis Aine Morales Díaz

Jefe (e) del Departamento de Reclamos

Abog. Daissy Karina Dulanto Coronado

Analista Resolutor (e)

Abog. Henry Omar Chávez Vásquez


Abog. Marcel del Carmen Zapata Meoño


Abog. Iris Yanet Altamirano Cardozo

Analista Resolutor

Abog. Mondragón Deza Fernando


Abog. Osóres Lobatón Jorge Luís


Abog. Azael Alejandro Vía Lezama


15.- DIVISIÓN DE RECAUDACIÓN Y CONTROL DE LA DEUDA

Abog. Ángel López Castro

Jefe de la División de Recaudación y Control de la Deuda

16.- DEPARTAMENTO DE EJECUTORÍA COACTIVA

Abog. Segundo Huamanchumo Ucañay

Jefe del Departamento de Ejecutoría Coactiva - Ejecutor Coactivo

Sr. Cesar Agusto Colala Márquez

Analista de Cobranza Coactiva

Abog. Saira Fiorella Celis Ayala

Auxiliar Coactivo



Abog. Arenas Navarro Francisco Javier

Auxiliar Coactivo

Abog. Lissy Mei Chu Li

Auxiliar Coactivo

Sr. Audias Bustamante Maluquis

Apoyo al Dpto. de Ejecutoría Coactiva

17.- DEPARTAMENTO DE COBRANZA

Abog. Kattia Yulianna Araujo Gonzales

Jefe del Departamento de Cobranzas (e)

Sr. Jhon Charles Callao Barrantes

Analista de Cobranza (e)

Ing. Luis Rodolfo Balcazar Gambetta

Apoyo al Dpto. de Cobranzas

Abog. Wilbert Bardales Zamora

Apoyo al Dpto. de Cobranzas

18.- SECCIÓN DE RECAUDACIÓN TRIBUTARIA

Econ. Lía Falla Castro

Jefe de la Sección de Recaudación Tributaria (e)

Lic. Juan Francisco Sosa Tepe

Gestor de Cobranza

Lic. José Emilio Chuye Mil

Gestor de Cobranza

Lic. Edilberto Gonzales Núñez

Gestor de Cobranza (e)

Bach. Der.Jorge Luís Monja Odar

Gestor de Cobranza (e)

19.- SECCIÓN DE RECAUDACIÓN NO TRIBUTARIA

Lic, Juan Arturo Boyer Ramos

Jefe de la Sección de Recaudación No Tributaria (e)

Sra. Svetlana Mabel Aguilar Piña

Apoyo a la Sección de Recaudación No Tributaria.

Econ. Jorge Alfredo Pretell García

Apoyo a la Sección de Recaudación No Tributaria.

Sra. Reyna Isabel Peña Barturen

Técnico de Cartera No Tributaria (e)



Sra. María Angélica Sosa Jaime

Recaudador de Cartera No Tributaria

Sr. Segundo Alberto Yzasiga Larrea


Sr. Jose Luis Villanueva Villacorta


Sr. Pablo Zavala Manosalva


Sr. Sergio Pedro Vásquez Rodríguez


20.- SECCIÓN DE CONTROL Y EMISIÓN DE LA DEUDA

Lic. Henry Ychiduke Nishiyama Paiva

Jefe de la Sección de Control y Emisión de la Deuda

Econ. Ricardo Lorenzo Sosa Calderón

Profesional de Saneamiento y Sinceramiento de la Deuda (e)

Lic, Laura Verónica de La Rosa Garate

Apoyo al Programa de Saneamiento y Sinceramiento de la Deuda

Tec. Adm. Gustavo Orbegoso Bolivia

Apoyo al Programa de Saneamiento y Sinceramiento de la Deuda.

CPC. Jorge Hugo Matallana Peralta

Apoyo al Programa de Saneamiento y Sinceramiento de la Deuda

Sr. Jesus Isrrael Tapia Huatay

Analista de Digitalización de Documentos (e)

Sr. Edgard Eloy Rodríguez Martínez

Técnico de Verificador de Notificaciones

Sra. Mariza Elizabeth Rivera García

Auxiliar de Emisiones, Notificaciones y Archivo de Recaudos

memoria institucional anual aÑo 2016

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