memoria econÓmica simplificada – ejercicio...

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MEMORIA ECONÓMICA SIMPLIFICADA – EJERCICIO 2015

ASOCIACION

HOREB HOGARES DE REINSERCION Y BIENESTAR

FIRMAS

NIF

G73539090

UNIDAD MONETARIA

€

1 FINES DE LA ENTIDAD Acoger personas y crear para ellas el ambiente adecuado y la cobertura que les facilite realizar su vida, trabajar, disfrutar de su tiempo libre, prosperar en todas las áreas en compañía de sus amigos, sintiéndose apoyados y apoyando a otros, para poco a poco lograr convertirse en personas sanas y responsables, integradas en la sociedad y capaces de aportar a ella algo bueno.

2 BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES: 2.1 IMAGEN FIEL

Las cuentas anuales adjuntadas han sido formuladas por el órgano de gobierno de la asociación, y obtenidas de los registros contables de la entidad y se presentan de acuerdo con el Plan General de Contabilidad adaptado a entidades sin fines lucrativos y demás normativa de la U.E., acogidos a la legislación en vigor, de forma que muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la asociación.

2.2 PRINCIPIOS CONTABLES NO OBLIGATORIOS APLICADOS Para mostrar la imagen fiel, no ha habido razones excepcionales que justifiquen la falta de aplicación de algún principio contable obligatorio ni se han aplicado otros principios contables no obligatorios.

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2.3 CORRECCIÓN DE ERRORES No se han producido ajustes por corrección de errores durante el ejercicio.

3 EXCEDENTE DEL EJERCICIO. 3.1 ANÁLISIS DE LAS PRINCIPALES PARTIDAS QUE FORMAN EL EXCEDENTE DEL

EJERCICIO

GASTOS

621 Arrendamientos y Cánones

7.260,00

622 Reparaciones y conservación

322,42

623 Servicios profesionales independientes

121,00

625 Primas de seguros 1.205,12

626 Servicios bancarios y similares

1.009,32

628 Suministros 3.679,02

629 Otros servicios 11.717,07

631 Otros tributos 469,69

678 Gastos excepcionales 356,07

INGRESOS

740 Subvenciones a la actividad

13.922,75

700 Venta de Mercaderías 25.692,18

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3.2 INFORMACIÓN SOBRE LA PROPUESTA DE APLICACIÓN DEL EXCEDENTE

Base de reparto Importe

Excedente del ejercicio 9.532,50 Remanente Reservas voluntarias Otras reservas de libre disposición

Total ................. 9.532,50

Distribución Importe A fondo social A reservas especiales A reservas voluntarias 9.532,50 A………………… A compensación de excedentes negativos de ejercicios anteriores

Total ................. 9.532,50

3.3 INFORMACIÓN SOBRE LAS LIMITACIONES PARA LA APLICACIÓN DE LOS EXCEDENTES DE ACUERDO CON LAS DISPOSICIONES LEGALES.

Dentro de los estatutos no consta ninguna información sobre las limitaciones para la aplicación de los excedentes.

4 NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN. 4.1 INMOVILIZADO INTANGIBLE La entidad carece de bienes de esta categoría.

4.2 INMOVILIZADO MATERIAL El inmovilizado material se halla valorado a precio de adquisición. Los gastos de conservación y mantenimiento incurridos durante el ejercicio se cargan en la cuenta de Pérdidas y Ganancias. La Asociación amortiza su inmovilizado material siguiendo el criterio lineal, distribuyendo el coste de los activos en función de la vida útil estimada y su valor residual, sin perjuicio de considerar también la obsolescencia técnica o comercial que pudiera afectarlos. CLASES DE BIENES

4

Elementos de Transporte por valor de 8.418,46 €

4.3 TERRENOS Y CONSTRUCCIONES Poseen un terreno con una residencia que se ha valorado por el valor catastral y se amortizará anualmente. Terrenos y bienes naturales: 83.424,81 €

4.4 BIENES INTEGRANTES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO La entidad carece de bienes de esta categoría.

4.5 ARRENDAMIENTOS La asociación arrienda un local destinado a la realización de su actividad de venta de productos usados.

4.6 PERMUTAS

La entidad carece de bienes de esta categoría 4.7 ACTIVOS FINANCIEROS Y PASIVOS FINANCIEROS Como único activo financiero, la entidad cuenta con el efectivo en cuenta corriente. Débitos y partidas a pagar En esta categoría se incluirán los pasivos financieros que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico de la Entidad y aquellos que no siendo instrumentos derivados, no tienen un origen comercial. Su valoración inicial será por su valor razonable que es el precio de la transacción más todos aquellos costes que han sido directamente atribuibles. Posteriormente, valorarán por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizan en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método de interés efectivo. Deudas con entidades de crédito a largo plazo: 73.134,12€ Deudas con entidades de crédito a corto plazo: 9.387,42€

4.8 CRÉDITOS Y DÉBITOS POR LA ACTIVIDAD PROPIA La entidad carece de bienes de esta categoría.

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4.9 EXISTENCIAS

La entidad carece de bienes de esta categoría al final del ejercicio. 4.10 TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA

La entidad carece de bienes de esta categoría. 4.11 IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS La asociación es una entidad parcialmente exenta, y carece de ingresos fuera de su actividad asociativa, sus gastos por impuesto de sociedades es 0,00 €.

4.12 INGRESOS Y GASTOS Se imputan en función del criterio de devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. Los ingresos se calculan al valor razonable de la contraprestación a recibir y representan los importes a cobrar por los bienes entregados y los servicios prestados en el marco ordinario de la actividad, deducidos los descuentos e impuestos. Los ingresos se encuentran valorados por el importe realmente percibido y los gastos por el coste de adquisición, habiéndose contabilizado según el criterio de devengo.

4.13 PROVISIONES Y CONTINGENCIAS

La Asociación no ha registrado este tipo de pasivos y obligaciones. 4.14 CRITERIOS EMPLEADOS PARA EL REGISTRO Y VALORACIÓN DE LOS GASTOS DE

PERSONAL La entidad carece de personal contratado durante el ejercicio.

4.15 SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables se contabilizan como ingresos directamente imputados al patrimonio neto y se reconocen en la cuenta de resultados como ingresos sobre una base sistemática y racional de forma correlacionada con los gastos derivados del gasto o inversión objeto de la subvención. Las subvenciones, donaciones y legados que tengan carácter de reintegrables se registran como pasivos de la entidad hasta que adquieren la condición de no reintegrables.

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4.16 CRITERIOS EMPLEADOS EN TRANSACCIONES ENTRE PARTES VINCULADAS La entidad carece de bienes de esta categoría.

5 INMOVILIZADO MATERIAL, INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS.

5.1 ANÁLISIS DE MOVIMIENTOS Denominación

del Bien Saldo Inicial Entradas Salidas Saldo Final

Terreno 83.424,81 83.424,81 Elementos de Transporte 8.418,46 8.418,46

Total… 91.843,27 91.843,27

5.2 AMORTIZACIONES Denominación

del Bien Saldo Inicial Entradas Salidas Saldo Final Valor Neto

Terreno 0 0

Elementos de transporte

0 0

Totales 0 0

5.3 INMOVILIZADO INTANGIBLE

• Relación de inmovilizado intangible de vida útil estimada como indefinida y motivos para dicha estimación

La entidad carece de bienes de esta categoría

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6 BIENES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO La entidad carece de bienes de esta categoría

7 PASIVOS FINANCIEROS Instrumentos

financieros a largo plazo

Total

Provisiones

Deudas con entidades de crédito

73.134,12 €

Acreedores por arrendamiento financiero

Otras deudas

Deudas con entidades del grupo

Periodificaciones

Categorías

Instrumentos financieros a corto plazo

Deudas con entidades de crédito

2015

Débitos y partidas a pagar 9.387,42 €

Pasivos a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias

Otros

Total… 9.387,42 €

8 USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA. La entidad carece de bienes de esta categoría

9 BENEFICIARIOS - ACREEDORES La entidad carece de bienes de esta categoría

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10 SITUACIÓN FISCAL 10.1 IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS La asociación es una entidad parcialmente exenta, y carece de ingresos fuera de su actividad asociativa, sus gastos por impuesto de sociedades es 0,00 €.

10.2 OTROS TRIBUTOS Otros tributos a los que hace frente son los impuestos municipales: Ibi e impuesto de vehículos por un importe de 469,69 €

11 INGRESOS Y GASTOS Partida Gastos

Ayudas monetarias y otros 90,00

Ayudas monetarias 90,00

Ayudas no monetarias

Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 0

Aprovisionamientos 0

Consumo de bienes destinados a la actividad

Consumo de materias primas

Otras materias consumibles

Gastos de personal 0

Otros gastos de explotación 26.139.71

Arrendamientos y cánones 7.260,00

Reparación y conservación 322,42

SPI 121,00

Primas de seguros 1.205,12

Serv. Bancarios y similares 1.009,32

Suministros 3.679,02

Otros servicios 11.717,07

Otros tributos 469,69

Gastos excepcionales 356,07

Total… 26.229,71

Partida Ingresos

Cuota de usuarios y afiliados

9

Cuota de usuarios

Cuota de afiliados

Promociones, patrocinios y colaboraciones 0

Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil 25.692,18

Venta de bienes 25.692,18

Prestación de servicios

Trabajos realizados por la entidad para su activo 0

Otros ingresos de explotación 0

Ingresos accesorios y de gestión corriente

Total… 25.692,18

12 SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS Denominación

de la cuenta Saldo Inicial Entradas Salidas Saldo Final

Subvenciones de capital

Donaciones y legados de capital

13.922,75 13.922,75

Otras subvenciones y donaciones

Total… 13.922,75 13.922,75

Otras explicaciones

13 ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD. Con la entrada en vigor de la Orden INT/1089/2014, de 11 de junio, por la que se aprueba el modelo de memoria de actividades a utilizar en los procedimientos relativos a asociaciones de utilidad pública, la información a la que se refiere el presente apartado no será necesario cumplimentarla.

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14 OTRA INFORMACIÓN · Cambios en Junta directiva de 2015: No ha habido cambios en la composición de la junta directiva respecto de la del año 2014.

Firma de la Memoria económica por los miembros de la Junta directiva u órgano de representación de la entidad

Nombre y Apellidos Cargo Firma Jesus Pascual de Riquelme Presidente

Carlos Fuster Calderón Vicepresidente Ana Casilda Cabrera Secretaria

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Balance de Situación 00061 - HOREB HOGARES DE REINSERCION Y BI Empresa Página 1

Fecha listado 31/12/2015

Observaciones Período De Enero a Diciembre

A C T I V O 2015

A) ACTIVO NO CORRIENTE 91.843,27 III. Inmovilizado material 91.843,27

210 TERRENOS Y BIENES NATURALES 83.424,81218 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 8.418,46

B) ACTIVO CORRIENTE 210,77 III. Deudores comerciales y otras ctas.a cobrar 0,38

473 HP, RETENCIONES Y PAGOS CUENTA 0,38

VII. Efectivo otros activos líquidos equivalen 210,39

570 CAJA, EUROS 82,36572 BCOS E INS.CRÉD. C/C VIS.,EURO 128,03

TOTAL ACTIVO (A + B) 92.054,04

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Balance de Situación 00061 - HOREB HOGARES DE REINSERCION Y BI Empresa Página 2



P A S I V O 2015

A) PATRIMONIO NETO 9.532,50 A-1) Fondos propios 9.532,50 IV. Excedente del ejercicio 9.532,50

B) PASIVO NO CORRIENTE 73.134,12 II. Deudas a largo plazo 73.134,12 1. Deudas con entidades de crédito 73.134,12

170 DEUDAS LP CON ENTID. CRÉDITO 73.134,12

C) PASIVO CORRIENTE 9.387,42 II. Deudas a corto plazo 9.387,42 1. Deudas con entidades de crédito 9.387,42

520 DEUDAS A CORTO PLAZO CON ENT. 9.387,42

V. Acreedores comerciales y otras ctas.a pagar 2. Otros acreedores

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 92.054,04

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Cuenta de Pérdidas y Ganancias 00061 - HOREB HOGARES DE REINSERCION Y BI Empresa Página 3



2015

A) EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1. Ing.de la actividad propia 13.922,75 d) Subv.donac y legados imput.exc ejerc 13.922,75

740 SUBVENCIONES A LA ACTIVIDAD 13.922,75

2. Vtas y otros ingresos de la act mercantil 25.692,18

700 VENTAS DE MERCADERÍAS 25.692,18

3. Gastos por ayudas y otros -90,00 a) Ayudas monetarias -90,00

650 AYUDAS MONETARIAS -90,00

9. Otros gastos de la actividad -26.139,71

621 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES -7.260,00622 REPARACIONES Y CONSERVACIÓN -322,42623 SERVICIOS PROFESIONALES INDEP. -121,00625 PRIMAS DE SEGUROS -1.205,12626 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARE -1.009,32628 SUMINISTROS -3.679,02629 OTROS SERVICIOS -11.717,07631 OTROS TRIBUTOS -469,69678 GASTOS EXCEPCIONALES -356,07

A.1) EXCED DE ACT (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12 13.385,22

14. Ingresos financieros 1,88

760 INGRESOS PARTI. INSTRU. PATR. 1,49769 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 0,39

15. Gastos financieros -3.854,60

662 INTERESES DE DEUDAS -3.735,63669 OTROS GASTOS FINANCIEROS -118,97

A.2) EXCED OP FINANCIERAS (14+15+16+17+18) -3.852,72

A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 9.532,50

A.4) VAR.PATR NETO RECONOC EN EL EXCED EJ(A. 9.532,50

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Balance de Situación

00061 - HOREB HOGARES DE REINSERCION Y BI Empresa Página 1Fecha listado 13/03/2017


A C T I V O 2016

A) ACTIVO NO CORRIENTE 91.843,27

II. Inmovilizado material 91.843,27

210 TERRENOS Y BIENES NATURALES 83.424,81218 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 8.418,46

B) ACTIVO CORRIENTE 713,64

II. Deudores comerciales y otras cuentas a cob. 0,66 3. Otros deudores 0,66

473 HP, RETENCIONES Y PAGOS CUENTA 0,66

VI. Efectivo y otros activos líquidos equival. 712,98

570 CAJA, EUROS 372,91572 BCOS E INS.CRÉD. C/C VIS.,EURO 340,07

T O T A L A C T I V O 92.556,91

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Balance de Situación



P A S I V O 2016

A) PATRIMONIO NETO 18.900,33

A-1) Fondos propios 18.900,33

V. Resultados de ejercicios anteriores 9.532,50

120 REMANENTE 9.532,50

VII. Resultado del ejercicio 9.367,83

B) PASIVO NO CORRIENTE 64.502,46

II. Deudas a largo plazo 64.502,46 1. Deudas con entidades de crédito 64.502,46

170 DEUDAS LP CON ENTID. CRÉDITO 64.502,46

C) PASIVO CORRIENTE 9.154,12

II. Deudas a corto plazo 8.621,77 1. Deudas con entidades de credito 8.621,77

520 DEUDAS A CORTO PLAZO CON ENT. 8.621,77

IV. Acreedores comerc. y otras cuentas a pagar 532,35 2. Otros acreedores 532,35

410 ACREEDORES POR PRESTACIONES DE 532,35

T O T A L PATRIMONIO NETO Y PASIVO 92.556,91

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Cuenta de Pérdidas y Ganancias



2016

A) EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1. Ing.de la actividad propia 13.374,70 d) Subv.donac y legados imput.exc ejerc 13.374,70

740 SUBVENCIONES A LA ACTIVIDAD 13.374,70

2. Vtas y otros ingresos de la act mercantil 25.548,46

700 VENTAS DE MERCADERÍAS 25.548,46

7. Otros ingresos de la actividad 7,00

778 INGRESOS EXCEPCIONALES 7,00

9. Otros gastos de la actividad -25.954,56

621 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES -7.252,75622 REPARACIONES Y CONSERVACIÓN -500,00623 SERVICIOS PROFESIONALES INDEP. -169,40625 PRIMAS DE SEGUROS -1.423,74626 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARE -1.113,73628 SUMINISTROS -4.211,92629 OTROS SERVICIOS -9.729,08631 OTROS TRIBUTOS -672,94678 GASTOS EXCEPCIONALES -881,00

A.1) EXCED DE ACT (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12 12.975,60

14. Ingresos financieros 1,54

769 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 1,54

15. Gastos financieros -3.609,31

662 INTERESES DE DEUDAS -3.198,97669 OTROS GASTOS FINANCIEROS -410,34

A.2) EXCED OP FINANCIERAS (14+15+16+17+18) -3.607,77

A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 9.367,83

A.4) VAR.PATR NETO RECONOC EN EL EXCED EJ(A. 9.367,83

memoria econÓmica simplificada – ejercicio...

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