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7/25/2019 MEDIOS DE PAGO.pdf

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LOS DOCUMENTOS CAMBIARIOS


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Uno de los medios ms eficaces, tendentes a reforzarlas garantas de cobro, lo representan los documentoscambiarios. El acreedor puede intentar que el deudor seavenga a

realizar el pago o la contraprestacin derivada

de la operacin comercial, mediante la entrega de

efectos cambiarios. La entrega de estos documentoscomo pago de la mercanca o servicio, se puede realizaren el mismo momento o de forma posterior alsuministro del gnero o ejecucin de la prestacin.Recurrir a este medio de pago, garantiza intensa y

especialmente el derecho de cobro del acreedor, al

ot

orgarle la Ley, la consideracin y carcter de ttulo-

valor, concediendo unos derechos especiales queintensifican el

derecho y las posibilidades de xito delacree

dor para reclamar y obtener el cobro de la deuda,

reforzando en definitiva su posicin crediticia frente almoroso.


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LA LETRA DE CAMBIO

EL PAGAR

EL CHEQUE


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LA LETRA DE CAMBIO


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El origen de la letra de cambio se fija en laEdad Media, donde los comerciantes lautilizaban como medio de crdito. Seanticipaba la moneda local a cambio delcompromiso de devolverla en un momento

posterior, en otra ciudad distinta, en lamoneda de uso corriente en esa ciudad.En su origen medieval las letras de cambiotenan un carcter netamente mercantil, alpermitir un pago posterior en otro lugar yen otra moneda lo que evitaba a cualquierade las partes llevar el dinero literalmenteencima.


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Es una orden por escrito (orden de pago) queemite el librador o acreedorpara que ellibrado o deudorpague una cantidad dedinero fija (importe de la letra) a la orden deuna tercera persona (tomador o beneficiario)en la fecha que se indique (fecha de pago ovencimiento) y en el lugar indicado.


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Personas que intervienen en la Letra de Cambio y

origen de los nombres:

Librador ra.(De librar, dar, expedir).1. m. y f.Der.Persona que libra o gira una letra de cambio.Tambin Girador

2. m. En las caballerizas del rey, hombre que se encargaba delas provisiones para el ganado y de todo lo necesario para sucuidado.

Acreedor:(de acreer)1. adj. Que tiene mrito para obtener algo.2. adj.Der.Que tiene accin o derecho a pedir elcumplimiento de alguna obligacin.3. adj.Der.Que tiene derecho a que se le satisfaga unadeuda.

Librado da. (Del part. de librar).1. m. y f.Der.Persona contra la que se libra o gira una letra

de cambio. Tambin

Girado

Deudor ra. (Del lat. debtor, -ris).1. adj. Que debe o est obligado a satisfacer una deuda.2. adj. Dicho de una cuenta: Que en su debe hay que anotaruna cantidad.


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tomador ra.

1. adj. Que toma.

2. adj. Ratero que hurta de los bolsillos.3. adj.Cineg.Dicho de un perro: Que cobra o toma la caza.4. adj.Am.Aficionado a la bebida.5. m. y f.Der.Persona a la orden de quien se gira una letra decambio.

6. m. y f.Der.En el contrato de seguro, persona que contrata el

seguro con la entidad aseguradora. beneficiario ria.

(Del lat. beneficiarus).1.adj. Dicho de una persona: Que resulta favorecida por algo


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Se trata de un documento negociable cuya fecha depago debe efectuarse inmediatamente si estgirada a la vista (el deudor tiene la obligacin depagar el documento en el mismo momento que eltenedor se lo presente).

O bien en una fecha concreta (generalmente a tres

meses), en cuyo caso lleva la palabra acepto oaceptamos. A das o meses vista, el deudor tiene la obligacin

de pagar el documento a los tantos das o mesescontados a partir de la fecha.

A das o meses fecha, el deudor deber pagarlo

dentro del plazo establecido. A da fijo o determinado, deber pagarlo el da

indicado.


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La Letra de Cambio se puede endosar: Cuando el tomador de la letra la transmite a

otra u otras personas, la operacin

resultante recibe el nombre de endoso,porque se cede a otro el derecho de cobrode la letra.

El endosanteser pues la persona que

traspasa el derecho de cobro de la letra y elendosatarioser la persona que recibe elderecho de cobrarla.


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El pago de una letra podr garantizarse medianteaval (El aval es la firma que se pone al pie de unaletra u otro documento de crdito, para responderde su pago en caso de no efectuarlo la personaprincipalmente obligada a l.) .

Esta garanta puede prestarla un tercero o tambinun firmante de la letra.

El aval ha de ponerse en la letra o en susuplemento. Se expresar mediante las palabras

por aval o cualquier otra frmula equivalente, e irfirmado por el avalista o fiador. El aval deber indicar a quin se avala.


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En caso que el librador o deudor no pague laletra se formula el protesto. Esto se lleva acabo mediante un acta notarial en la que senotifica la falta de pago o no aceptacin de la

letra de cambio.


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Librador: Librado: Vencimiento: A la vista: Acepto: Endoso: Endosante:

Endosatario: Protesto:


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Librador: Es aqul que emite por escrito la orden, laLetra de Cambio.

Librado: Es aqul a quien va dirigida la Letra de

Cambio, tambin conocido como deudor. Vencimiento: Es la fecha de pago de la Letra deCambio.

A la vista: el pago debe efectuarse inmediatamente Acepto: el pago debe efectuarse en una fecha

concreta, generalmente a tres meses. Endoso: Cuando el tomador de la letra la transmite aotra u otras personas. Se cede a otro el derecho de

cobro de la letra. Endosante: es la persona que traspasa el derecho. Endosatario: es la persona que recibe el derecho. El Protesto: Es la operacin que se lleva a cabo en

caso que el libradoro deudor no pague la letra. Selleva a cabo mediante un acta notarial en la que senotifica la falta de pago o no aceptacin de la letrade cambio.


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Librador - Beneficiario Librado - Fecha de pago Importe - Deudor

Tomador - Cantidad de dinero fija Vencimiento - Acreedor


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Librador - Acreedor Librado - Deudor Importe - Cantidad de dinero fija

Tomador - Beneficiario Vencimiento - Fecha de pago


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Deben figurar necesariamente los siguientesdatos: Lugar y fecha en que se gira la letra Fecha de vencimiento Nombre y apellidos o razn social del librador Nombre y apellidos o razn social del librado Lugar de pago Firma del librador o de su apoderado


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EL PAGAR


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El pagar tiene su origen en la letra decambio y ha recibido los nombres de vale obillete a la orden.El Cdigo de Comercio lodefine como un documento que contiene laobligacin, procedente de un contrato

mercantil, de pagar una persona a la ordende otra, cierta cantidad.Dado que el pagar mantena la insercinde una obligacin directa, propici que ensus inicios fuera utilizado de manerafundamental por los banqueros delmedioevo, constituyndose comoantecedente del papel moneda o billetesque hoy conocemos.


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Es un documento escrito mediante el cual unapersona se compromete (promesa de pago) apagar a otra una determinada cantidad dedinero en una fecha acordada previamente.


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El Pagar recibe el nombre de simplecuando

es una nica persona la que se comprometea pagarlo y solidario o mancomunadocuandoson dos o ms las personas que secomprometen a pagar la cantidad prestada.


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Al igual que la Letra de Cambio, el pagar se puede endosar o negociar: el endoso se define como una

declaracin cambiaria, por la cual el acreedor cambiario,ltimo tenedor del documento, transmite a otra personael derecho incorporado al ttulo mandando que sepague a esa nueva persona designada o a su orden.

garantizar por medio de aval(el aval es la firma que sepone al pie de una letra u otro documento de crdito,para responder de su pago en caso de no efectuarlo lapersona principalmente obligada a l.)

Se puede pagar a la vista*1;a das o meses vista*2;a

das o meses de la fecha*3;

a da fijo o determinado*4

*1 el deudor tiene la obligacin de pagar el documento en el mismo momento que el tenedor se lo presente.*2 el deudor tiene la obligacin de pagar el documento a los tantos das o meses contados a partir de la fecha.*3 el deudor deber pagarlo dentro del plazo establecido.*4 deber pagarlo el da indicado


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Librado o deudor: es quien se compromete a pagar lasuma de dinero. El beneficiario: es aquel a cuya orden debe hacerse el

pago de la suma de dinero estipulada en el pagar. El endosante: se convierte en endosante el tenedor

del pagar que mediante la declaracin expresadaincorporada en el propio documento ordena que elpago se haga a otro que designa como endosatario.

El endosatario: es la persona designada por elendosante como persona a la que se le tiene quehacer el pago.

El fiador o avalista: la persona que garantiza el pagodel pagar.
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Librado o deudor: El beneficiario: El Pagar simple:

El Pagar solidario o mancomunado: Vencimiento a das o meses vista y a das

o meses de la fecha:


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Librado o deudor: es quien se compromete a pagar la sumade dinero, a la vista o en una fecha futura fija o determinable. El beneficiario: es aquel a cuya orden debe hacerse el pago de

la suma de dinero estipulada en el pagar. Pagar simple: cuando es una nica persona la que se

compromete a pagarlo.

Pagar solidario o mancomunado: dos o ms personas secomprometen a pagar la cantidad prestada. Vencimiento a das o meses vista:el deudor tiene la

obligacin de pagar el documento a los tantos das o mesescontados a partir de la fecha.

Vencimiento a das o meses de la fecha: el deudor

deber pagarlo dentro del plazo establecido


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La diferencia con la letra de cambio radica en que quien emite

el pagar es el propio deudor (y no el acreedor).

Las diferencias principales entre ambos documentos puedenconcretarse a los elementos personalesy al contenido bsico

de cada uno de los ttulos:Elementos personales: en la letra de cambiolos elementos personales son el

librador, el librado y el beneficiario. en el pagarson dos: el librador y el beneficiario. El librador

equivale al librado en una letra de cambio.

Contenido: la letra de cambioes concretamente una orden de pago, mientras que el pagares una promesa de pago.


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EL CHEQUE


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En un principio el dinero se depositaba en los bancosexclusivamente para evitar su prdida. El banco haca unamera funcin de caja fuerte. Ms tarde, esos depsitos semovilizan, cuando los clientes del mismo banco debanhacerse pagos entre s. Era entonces ms fcil llegar a unacuerdo con la entidad bancaria donde los fondos setrasladan de una cuenta a otra sin producirse la entrega fsicadel dinero.Cuando este acuerdo se generaliza como procedimiento, y senormativiza. En ejecucin de este procedimiento ambos ladosdeban firmar un contrato. El interesado le daba al banco unaorden de transferencia.Este procedimiento se extendi ms tarde a todas lasentidades financieras. Al superarse la limitacin de quedeudor yacreedor fueran clientes del mismo establecimientobancario, es cuando aparece un nuevo documento que enrealidad es una pura orden de pago yque ya se denominacheque.


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Documento impreso en formulariosbancarios en donde una persona libradorordena a una entidad bancaria libradopagar una suma de dinero a un beneficiario

.

Los cheques o talonesson documentos que

funcionan como medio de pago contra unacuenta corriente suscrita en una entidadbancaria. Por lo tanto, para solicitar un

talonario de cheques, es necesario teneruna cuenta con saldo en una caja deahorros o un banco.


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En el cheque o taln debe constar siempre ladenominacin pguese por este cheque, ascomo el nombre de la entidad que va hacerefectivo el pago, bien sea una caja de ahorros

o un banco.


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Tambin debe figurar la persona que va apoder realizar el cobro. Puede ser unapersona indeterminada (cheque al portador) oconcreta (cheque a la orden). Es

imprescindible que aparezca la firma dequin acepta su cobro. El beneficiario debepresentarlo en las cajas de la entidadbancaria librada.


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La cantidadque aparece debe figurar tanto enletra como en nmero. Si por cualquiermotivo hay una discordancia o error entreuna y otra cantidad, prevalecer siempre la

cantidad que aparezca con letra, frente a laque figure en nmero.


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Un cheque en blancoes un cheque firmadopor el propietario de la cuenta pero sin unacantidad especificada (por lo que elcobrador puede escribir cualquier cantidad

y cobrarla). Es, por tanto, algo muypeligroso para quien lo firma. Coloquialmente, firmar un cheque en

blanco a alguiensignifica confiar en alguien

de una forma casi insensata (tanto comofirmar un verdadero cheque bancario sinescribir una cantidad).


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Legalmente no existe lo que comnmente se llama"cheque a fecha". Los cheques no tienen fecha decuando deben ser pagados.

Aun as la caducidad del cheque depende de lo queotorga la Ley Cambiaria y del Cheque en cada pas.

En Espaa los tiempos de presentacin del chequeal pago son: 15 daspara los cheques emitidos y pagaderos en

Espaa.

20 daspara los cheques emitidos en Europa y

pagaderos en Espaa. 60 daspara los cheques emitidos en el Extranjeroy pagaderos en Espaa.

Estos plazos se computan en das hbiles(sin contar domingos nifestivos) a partir del da que consta en el cheque como fecha de

emisin.


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Artculo 193.- El librador de un chequepresentado en tiempo y no pagado, por causaimputable al propio librador, resarcir altenedor los daos y perjuicios que con ello le

ocasione. En ningn caso, la indemnizacinser menor del veinte por ciento del valor delcheque.


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Se entiende por protesto notarialel acto por el cualun notario al que se le ha remitido un chequeimpagado se pone en contacto con el libradoindicndole que dispone de tres das parapersonarse en la notara y atender su pago. As el

notario dar fe de que el librado no ha atendido elpago. Estar firmada y sellada por la entidad bancaria a

travs de la que se ha procedido a compensar elque donde certifica que dicho cheque ha sidodevuelto por la entidad librada al no disponer lacuenta librada de fondos para atenderlo. Secumplimenta al reverso del cheque.


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Librador: Creador del documento, tienecuenta corriente en el banco al que da laorden.Librado: Entidad bancaria que entrega al

librador los formularios preimpresos decheques.Beneficiario: A quien el banco debe pagar elcheque cuando lo presente.


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Librador: Librado: Beneficiario: Cheque al portador: Cheque a la orden: Cheque en blanco: Das hbiles:


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Librador: Creador del documento, tiene cuentacorriente en el banco al que da la orden. Librado: Entidad bancaria que entrega al librador

los formularios preimpresos de cheques. Beneficiario: A quien el banco debe pagar el cheque

cuando lo presente. Cheque al portador: la persona que va a poder

realizar el cobro es indeterminada. Cheque a la orden: la persona que va a poder

realizar el cobro es concreta. Das hbiles: sin contar domingos ni festivos Cheque en blanco: Un cheque en blancoes un

cheque firmado por el propietario de la cuentapero sin una cantidad especificada.


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Mencin de ser cheque insertada en eldocumento

Lugar y Fecha de Expedicin Orden incondicional de pagar una suma

determinada de dinero Nombre del librado Lugar del pago

Firma del librador


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Documento bancario que extiende a otra persona una autorizacinpara retirar una determinada cantidad de dinero de su cuenta.CHEQUE

En este documento prevalecer siempre la cantidad que aparezcacon letra.LETRA DE CAMBIO, PAGAR, CHEQUE

Es imprescindible identificar a la persona a quien debe hacerseefectivo el pago.LETRA DE CAMBIO Y PAGAR

Debe indicar el lugar en que se debe presentar para su pago.LETRA DE CAMBIO, PAGAR, CHEQUE

Es transmisible por endoso.

LETRA DE CAMBIO Y PAGAR Puede ser al portador a la orden.CHEQUE

Contiene la orden incondicional que da una persona llamada giradorde a otra llamada girado, de pagar una suma de dinero a un tercerodenominado beneficiario, en poca y lugar determinados.LETRA DE CAMBIO


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En este documento no consta la fecha de cuando debe ser pagado.CHEQUE Principalmente suelen ser dos los participantes: el librador y el

beneficiario.PAGAR

Puede estar firmado por el propietario de la cuenta sin una cantidadespecificada (en blanco).

CHEQUE Es una promesa de pago.

PAGAR. En este documento el avalista se convierte en deudor solidario junto

con el avalado.LETRA DE CAMBIO Y PAGAR

Una vez aceptado el documento, el aceptante se convierte en el

principal obligado, y se constituye en deudor cambiario de cualquiertenedor de la letra, incluso del mismo girador.LETRA DE CAMBIO

En este documento, la firma de aceptacin sirve como prueba deque la persona acepta el cobro.LETRA DE CAMBIO Y PAGAR.


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