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Fecha: 18 -02-2015 Versión : v2.0 Modelo 347 Manual Usuario

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Fecha:18 -02-2015 yyYYYYYY Versin :v2.0 Modelo 347 Manual Usuario Manual Modelo 347 19/02/20152de 20 REALIZADO Y APROBADO: REALIZADOAPROBADO Documento realizado por: Aida Cortina

Firma y fecha: 18/02/2015 Documento revisado y aprobado por:Isabel Delgado Firma y fecha: 18/02/2015 CONTROL DE VERSIONES FechaVersinReferencia Cambios respecto a la versin anterior 18/02/20152.0Manual Modelo 347Versin inicial LISTA DE DISTRIBUCIN UnidadNombreAccin IN Informacin AP - Aprobacin Manual Modelo 347 19/02/20153de 20 1.FORMULARIO 347: DECLARACIN ANUAL DE OPERACIONES CON TERCERAS PERSONAS (ESPAA) .............................................................................. 4 1.1.INTRODUCCIN .................................................................................................................................. 4 1.2.OBTENCIN FICHERO EN SAP ............................................................................................................ 5 2.REQUISITOS PREVIOS A LA OBTENCION DEL Modelo 347 ................................ 6 2.1.IDENTIFICAR LAS CATEGORAS DE NEGOCIO A REPORTAR .................................................................... 6 2.2.DETERMINAR COBROS EN EFECTIVO ................................................................................................... 8 3.MODELO 347 ............................................................................................................ 9 3.1.PARMETROS DE SELECCIN ............................................................................................................. 9 3.2.FORMAS DE EJECUCIN DEL INFORME: .............................................................................................13 3.2.1. Ejecucin del informe online ...............................................................................................13 3.2.2. Ejecucin del informe Proceso de Fondo ...........................................................................15 4.DESCARGA DEL FICHERO EN EL PC .................................................................. 17 Manual Modelo 347 19/02/20154de 20 1.FORMULARIO 347: DECLARACIN ANUAL DE OPERACIONES CON TERCERAS PERSONAS (ESPAA) 1.1. Introduccin Este informe se utiliza para generar un archivo que contiene datos de las operaciones de una empresa con sus clientes y proveedores de negocios. De acuerdo con los con los requerimientos legales derivados de la orden HAP/1732/ del 24 de Septiembre, que afecta al Modelo 347 donde las empresas deben informar de las transacciones econmicas con sus proveedores y clientes que superen un determinado valor. Se requieren las empresas a presentar este informe cada mes de febrero. Por ejemplo, las operaciones con terceros en el ejercicio 2014 deben ser reportados en febrero de 2015. El ao pasado a travs del Real Decreto 828/2013, de 25 de octubre, seintrodujeron una serie denovedades,querecordamosacontinuacin, conefectosenlasoperacionesdesdeel1de enerode2014,yque tendrnquesertenidasencuenta apartirdelapresentacindel modelo en el prximo 2015, y no en la presentacin del ao 2014, como bien se ha encargado de resaltar recientemente la AEAT en una nota informativa. Las novedades que se apuntaban eran las siguientes: a)Obligados tributarios: -Seincluyencomoobligadosadeclararlas comunidadesdebienesenrgimendepropiedad horizontal ydeterminadasentidadesoestablecimientosdecarctersocial,conciertas excepciones. -LossujetospasivosquehanadoptadoelrgimensimplificadodelIVAdebernsuministrar informacin delasoperacionesporlasqueemitanfacturayademsdeaquellasporlasque reciban factura. b)Sobre el contenido de la declaracin: -LossujetospasivosacogidosalRgimenEspecialdeCriteriodeCaja ylosdestinatariosde susoperacionesdebernincluirensudeclaracinanualdeforma separada losimportes devengados conforme a la regla general de devengo habitual y los imputadosde acuerdo con los criterios del rgimen especial. -Desaparece el mnimode3.005,06 conlo que deesta formase obligaradeclarar todas las subvenciones otorgadas por las distintas AAPP a una misma persona o entidad. c)Cumplimentacin del modelo: -En el caso de empresarios o profesionales establecidos en otro Estado miembro que carezcan de NIF, se deber consignar el nmero de identificacin fiscal a efectos del Impuesto sobre el Valor Aadido atribuido por dicho Estado. Manual Modelo 347 19/02/20155de 20 -Deben identificarse separadamente las operaciones en las que se produzca la aplicacin de la inversindelsujetopasivoenelIVA,lasquesevinculenalrgimendedepsitodistintodel aduanero y a las que se aplique el RECC. Las principales modificaciones que se han generado se pueden localizar en al siguiente Link de la AEAT: http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio_es_ES/La_Agencia_Tributaria/Campanas/_Campanas_/Declaraciones_informativas_2014/_INFORMACION/Novedades/Modelo_347__Declaracion_anual_de_operaciones_con_terceras_personas_.shtml 1.2. Obtencin fichero en SAP Para la obtencin del fichero en SAP, con la informacin completa,se deber tener en consideracin los siguientes pasos, que se detallan en este manual: 1.Si en el modelo 347 se debenreportar operaciones especiales de:Arrendamiento Subvenciones Seguros (entidades aseguradoras) Transmisiones de inmuebles sujetas a IVA.

Se debe completar la parametrizacin necesariapara la correcta generacin del informe para las casusticas mencionadas, informandoen la tabla FIESV_DOCTYP, a travs de la transaccin SM34,las clases de documentos e indicadores de IVAque han utilizado para estas operaciones, para cada una de las sociedades. 2.Sreportarcobrosenefectivo, ElinformeRPFIES_M347_INCASH,sedebeejecutar previamente al modelo 347 (transaccinRPFIES_M347) con la finalidad de determinar las operaciones de cobros. 3.Para generar los listados de comprobacin y el fichero que se almacenar en el servidor, se deber ejecutar el programa RPFIES_M347 con la transaccin FIES_M347. 4.Para la descarga del fichero en el PC para su posterior incorporacin al la plataforma de HaciendaseDeberejecutarelprogramaRFASLDPCConlatransaccin S_ALR_87009939 Manual Modelo 347 19/02/20156de 20 2.REQUISITOS PREVIOS A LA OBTENCION DEL Modelo 347 2.1. Identificar las categoras de Negocio a Reportar En el caso de queen el modelo 347 se debenreportar operaciones especiales de: Arrendamiento Subvenciones Seguros (entidades aseguradoras) Transmisiones de inmuebles sujetas a IVA. Hay que asegurarse de que se ha asignado un tipo de documento e indicador de IVApara cada categoradenegocioenasignartiposdedocumentoacategoradenegocio (FIESV_DOCTYP) vista cluster. Esta actualizacinse realiza a travs de la transaccin SM34. A continuacin se selecciona la sociedad y la pestaa Document type for renting y aparece la siguiente pantalla: Manual Modelo 347 19/02/20157de 20 Se deber identificar, para cada de las sociedades, por categora de negocio,el tipo de documento y si fuese necesario para diferenciarlo de otras operaciones con el mismo tipo de documento los indicadores de IVA correspondientes. Manual Modelo 347 19/02/20158de 20 2.2. Determinar Cobros en efectivoPreviamentealaobtencindelmodelo347,sedeberhaberactualizadolasbasesdedatos informacin de los cobros en efectivo en el sistema, para lo cual, se debe ejecutarel informe RPFIES_M347_INCASH para determinar los cobros en efectivo a declarar. La ejecucin del informe se realiza mediante la Transaccin FIES_INCASH347, que conduce a la siguiente pantalla de seleccin: En esta pantalla se ha de rellenar: Compaa (cdigo de sociedad) Ao fiscal Fecha contable Se pueden seleccionar clientes concretos o grupos de clientes. Si se deja en blanco el informe selecciona a todos los clientes de la sociedad. s metlico: Manual Modelo 347 19/02/20159de 20 Es requisito obligatorio rellenar la/sCuenta/s contable/s de caja donde se recogen los cobros en metlico,para ejecutar el informe. Se puede filtrar tambin por clase de documento de cobros Si se selecciona Actualizar datos el informe actualizar la base de datos, si no se marca la ejecucin es solo informativa y no actualiza los datos en el sistema. -Se realiza a travs del listado estndar o del listado detalle cobros metlico. 3.MODELO 347 SedeberejecutarelprogramaRPFIES_M347conlatransaccinFIES_M347,tantopara generar los listados de comprobacin como generar el fichero que se almacenar en el servidor, 3.1. Parmetros de Seleccin La informacin a completar enpantalla ser la siguiente: -Sociedad -Ejercicio Manual Modelo 347 19/02/201510de 20 -Fecha de contabilizacin Adems, se puede delimitar la ejecucin por nmero de documento y nmero de referencia. Si se marca el flag leer posiciones secuencialmente las posiciones de documento deseadas se leern de forma secuencial (dentro de un intervalo de nmeros o sociedades eventualmente indicado). En el caso de que a nivel de cabecera de documento se hayan indicado ms limitaciones (por ejemplo, fecha de contabilizacin o clase de documento), el sistema ignorar las posiciones de los documentos no deseados. Anivel informe, podemos delimitar: -Pas de declaracin fiscal -Sociedad de IVA -Lugar comercial Se selecciona el campoMoneda pas en lugar moneda local slo si se ha activado la funcionalidad de Centros en el Extranjero y se introduce la clave de pas. Nota: Si se ha completado los datos de Sociedad, ejercicio y fecha de contabilizacin NO se puede seleccionar dichos campos, puesto que son incompatibles. Manual Modelo 347 19/02/201511de 20 Otras selecciones: -Se marca la casilla Seleccin de impuesto diferido en caso de que se quiera incluir los documentos que tengan impuestos diferidos en el informe. Para ejecutar el informe no es necesario rellenar ningn campo ms. Retenciones: -Permite aadir al informe documentos con indicadores de retencin, tanto para proveedores como para clientes, indicando los indicadores cuyos documentos se deban incluir. Si no se introduce el cdigo de retencin en la fuente, el informe obtiene todos los documentos que contienen la retencin de impuestos. ionales: Ejercicio de referencia, es el ejerci para el que presenta la declaracin y es obligatorio completar este campo. Tipo de declaracin: el sistema por defecto marca Declaracin normal, pero se puede seleccionar otra opcin en funcin del tipo de declaracin que se deba presentar. ya seaDeclaracin complementaria o Declaracin sustitutiva. En caso deque la declaracinsea Complementaria o sustitutiva, se debe informarnmero de la declaracin anterior. Tipo de soporte: Se elige entre enviar la declaracin de impuestos en declaracin de forma telemtica o declaracin en formato soporte. Manual Modelo 347 19/02/201512de 20 ListadosExisten 3 opciones distintas de informacin que se puede obtener del informe, se obtienen de forma independiente por ejecucin, y no se pueden obtener simultneamente en una misma ejecucin del programa: Listado resumen: Se obtiene un listado con la informacin similar a lo se obtendra en el fichero, no genera fichero. Permite configurar y seleccionar un layout de salida. Listado detallado: Se obtiene un listado, con la informacin de cada uno de los documentos que selecciona el programa (de acuerdo a los datos informadospara la ejecucin del informe, no genera fichero.Permite configurar y seleccionar un layout de salida. Listado fichero:Se deber marcar esta opcin cuando se desee generar el fichero de datos y ser obligatorio indicar el nombre del archivo, Cuando se selecciona est opcin, se obtiene el listado con la misma informacin del fichero y se almacena el fichero en el servidor. Importe lmite: Importe acumulado a partir del cual deben salir los terceros en el informe,por defecto el sistema propone el que marca Hacienda a fecha actual (3005,06), pero es modificable. Cobros en metlico: Se deber marcar la casilla cobros en metlico si la empresa debe reportar cobros en efectivo, Manual Modelo 347 19/02/201513de 20 Importe lmite cobros en efectivo: Importe a partir del cual deben reportarse los clientes con cobros en efectivo,por defecto el sistema propone el que marca la legalidada fecha actual (6000,00), pero esmodificable. Nombre del fichero: se introduce el nombre con el que se guardar elfichero de datos en el servidor. El campo Fichero registro del Inmueble es solo aplicable a aquellos clientes que no tienen instalado el componente de Gestin inmobiliaria flexible (RE-FX), y se utiliza para importar un fichero que se ha generado externamente y se quiere incorporar al Modelo 347. ste campo se rellena para las operaciones de alquiler, introduciendo el nombre del archivo. El informe incluir el contenido de dicho archivo recalculando el archivo generado. 3.2. Formas de Ejecucin del Informe: La ejecucin del informe se puede hacer de dos formas: -Online: se trata de una forma de ejecucin del informe en lnea. -Proceso de fondo: el Sistema SAP ejecuta automticamente cualquier informe o programa que pueda lanzarse interactivamente El sistema de proceso de fondo se ejecuta para informes con un volumen de datos elevado y a posteriori se recuperar tanto los listados como el fichero guardado en el servidor.3.2.1.Ejecucin del informe online La ejecucin Online permite la recuperacin de los listados y fichero de forma interactiva Primero se obtiene el listado con formato fichero y al ir hacia atrs: Manual Modelo 347 19/02/201514de 20 , se va la pantalla que permite descargar el fichero en el PC Clicando sobre el nombre del fichero,el sistema enva directamente al programa de descarga del fichero, proponiendo el nombre del fichero, que se indic en los parmetros de seleccin Manual Modelo 347 19/02/201515de 20 3.2.2. Ejecucin del informe Proceso de Fondo Otra forma de ejecutar el informe es a travs del proceso de fondo que se utiliza para los casos en los que hay una elevada carga de datos lo que implica un tiempo de ejecucin excesivo, o por limitaciones configuradas en el propio sistema en cuanto a tiempos. Dando lugar a la siguiente pantalla en el que se indica las especificaciones de impresin Manual Modelo 347 19/02/201516de 20 El sistema de proceso de fondo inicia el job y ejecuta los programas indicados. Para ello hay que dirigirse al men sistema jobs propios yse visualizala siguiente pantalla: Una vez el Job tiene Status terminado se pueden obtener los listados y el fichero generados Para obtener el listado Hay que seleccionar el job correspondiente, en ste caso RPFIES_M347, se marca el botn y aparece la siguiente pantalla: Manual Modelo 347 19/02/201517de 20 Se selecciona el programa y se marcaaparece la siguiente pantalla: Una vez aqu, se selecciona el nmero de spool correspondiente, se marcay de esta manera se rescata el listado Para obtener el fichero Se deber proceder a la descarga de fichero con el programa RFASLDPC, indicando el mismo nombre que se le dio en los parmetros de seleccin de el modelo 347 4.DESCARGA DEL FICHERO EN EL PC RutaFinanzas Contabilidad Financiera Contabilidad General Informes Lista de Ventas EC Pago General de Medio Internacional Carga de datos medio de intercambio de archivos en el disco TransaccinS_ALR_87009939 Este informe se encarga de descargar el fichero que se ha dejado sobre el servidor SAP en el ordenador local. Para obtener el informe tambin se puede ejecutar el programa RFASLDPC con la transaccin SA38. Manual Modelo 347 19/02/201518de 20 Al ejecutarlo, se presenta una pantalla similar a est: En funcion de la versin de SAP, esta pantalla, puede variar en cuanto a la informacion del fichero destino. En cuanto al resto de los datos, se debe cumplimentar de la siguiente manera: Manual Modelo 347 19/02/201519de 20 Fichero fuente: hay que informarel nombre de archivo especificado en la pantalla de seleccin del programa RPFIES_M347 en el campo Nombre de archivo Tipo de fichero: ** (formato DME genrico). Copiar fichero fuente: hay que marcarlo siempre para poder descargar el fichero. Unidad de disco destino: Aqu se selecciona la unidad del PC donde se desea descargar el fichero. Subdirectorio: Indicar la carpeta donde descargar el fichero. Fichero de Destino: Nombre con que se guardara el fichero en el PC Manual Modelo 347 19/02/201520de 20 Seleccin va de acceso y fichero: Si esta disponible, se puede seleccionar lar ruta del pcaccediendo por est botn. Conversin Juego de caracteres, seleccione Standard Codepage 1100. Si hay caracteres especiales en el informe, se recomienda que seleccione Entrada manual de cdigo de pgina y entrar en 4110 en el campo Destino pgina de cdigos. Una vez se ejecute el programa de descarga, sedeberbuscar el fichero en el lugar donde se ha generado, para su posterior inetgracion en la plataforma de hacienda.