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Manual Único de Procesos
PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S)
RESPONSABLE(S) 5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de
Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN
FECHA DE REVISÍÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre de 2004 26 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 1/7
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
OBJETIVO GENERAL INICIO/TÉRMINO
Entregar a los proveedores o áreas tramitadoras los contrarecibos para que procedan a su cobro ante la Secretaria de Finanzas, Planeación y Administración, mediante la gestión de los documentos comprobatorios que amparan las adquisiciones de bienes y servicios efectuadas por la Secretaria de la Contraloría.
El proceso inicia cuando el proveedor presenta la documentación comprobatoria ante la Subdirección de Administración de Recursos, el Departamento de Recursos Materiales y Servicios Generales, y las Delegaciones Administrativas; y concluye cuando se le entrega al proveedor su contra recibo para su pago en la Dirección General de Tesorería.
NORMATIVIDAD GENÉRICA
• Código Financiero del Estado de México y Municipios • Reglamento Interior de la Secretaria de la Contraloría • Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México del año que corresponda • Normas Administrativas para la Asignación y Uso de Bienes y Servicios de las Dependencias y Organismos Auxiliares Públicos
del Poder Ejecutivo Estatal. • Manual General de Organización de la Secretaria de la Contraloría • Manual de Normas y Políticas para el Ejercicio, Registro, Control y Evaluación del Gasto Publico del Gobierno del Estado. • Manual Único de Contabilidad
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Manual Único de Procesos
PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S)
RESPONSABLE(S) 5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de
Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN
FECHA DE REVISÍÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre de 2004 26 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 2/7
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
No. ACTIVIDAD DURACIÓN RESPONSABL
E NORMATIVIDAD ESPECIFICA
INSTRUMENTOS formas, registros
de control 1. Reciben de los proveedores o áreas
tramitadoras los documentos comprobatorios a pagar y proceden a: a) Verificar que los documentos
cumplan con los requisitos fiscales y administrativos.
b) Pegar los documentos en hojas blancas para su entrega.
c) Anexar el formato único con el que se comprometió el gasto.
d) Enviar los documentos originales y el formato único a la Subdirección de Contabilidad y Control Presupuestal.
3 días Subdirector de Administración de
Recursos/ Delegados
Administrativos/ Jefe de
Departamento de Recursos
Materiales y Servicios
Generales.
Normas Administrativas para la Asignación y Uso de Bienes y Servicios de las Dependencias y Organismos Auxiliares.
− Formato Único para la Solicitud de Comprometido y Pago de Programas Federales y Estatales.
2. Reciben el formato único y los documentos comprobatorios y procede a: a) Verificar que el formato único se
encuentre validado con la antefirma del Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal.
b) Revisar que los documentos comprobatorios contengan la partida presupuestal a afectar y que esta coincida con la requisitada en el formato único.
c) Sumar los importes de los documentos comprobatorios y que el total que resulte sea igual que la cantidad requisitada en el formato único.
d) Someter el formato único y los
1 día Responsables del control
presupuestal de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Manual de Normas y Políticas para el Ejercicio, Registro, Control y Evaluación del Gasto Publico del Gobierno del Estado.
− Sistema de Presupuestos de la Secretaría de la Contraloría
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Manual Único de Procesos
PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S)
RESPONSABLE(S) 5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de
Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN
FECHA DE REVISÍÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre de 2004 26 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 3/7
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
No. ACTIVIDAD DURACIÓN RESPONSABL
E NORMATIVIDAD ESPECIFICA
INSTRUMENTOS formas, registros
de control documentos comprobatorios al visto bueno del Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal.
3. Recibe el formato único y los documentos comprobatorios, los revisa, otorga su visto bueno. y los turna al área de fondos. En el caso de que los datos no sean los correctos, devuelve los documentos comprobatorios a las áreas tramitadoras para su corrección.
0.25 día Subdirector de Contabilidad y
Control Presupuestal
Manual de Normas y Políticas para el Ejercicio, Registro, Control y Evaluación del Gasto Publico del Gobierno del Estado.
4. Reciben el formato único y los documentos comprobatorios y realiza las siguientes actividades:
a) Captura cada uno de los documentos en el sistema presupuestos. b) Revisa e imprime carátula y contra carátula de fondo a proveedor c) Integra expediente “Fondo a Proveedor” con la carátula, contra-carátula y los documentos comprobatorios. d) Envía expediente “Fondo a Proveedor” al área de presupuesto, para su proceso.
0.25 día a 2 días
Responsables de Fondos de la
Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Manual de Normas y Políticas para el Ejercicio, Registro, Control y Evaluación del Gasto Publico del Gobierno del Estado.
− Sistema de Presupuestos de la Secretaría de la Contraloría.
− Expediente “Fondo a Proveedor”
− Sistema Oficial SIPREP
5. Recibe expediente “Fondo a Proveedor” y procede a:
0.5 día Responsables del control
Manual Único de Contabilidad
− Sistema de Presupuestos de la
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PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S)
RESPONSABLE(S) 5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de
Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN
FECHA DE REVISÍÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
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DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
No. ACTIVIDAD DURACIÓN RESPONSABL
E NORMATIVIDAD ESPECIFICA
INSTRUMENTOS formas, registros
de control a) Capturar los movimientos presupuéstales en el sistema de presupuestos, cancelando el comprometido y afectando el devengado. b) Sellar de “procesado” la carátula del “Fondo a Proveedor” y devuelve el expediente al área de fondos
presupuestal de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Secretaría de la Contraloría.
− Sistema Oficial SIPREP
6. Recibe el expediente “Fondo a Proveedor” ya procesado y realiza lo siguiente:
a) Saca copia fotostática y la entrega el área de contabilidad.
b) Somete a firma del Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal el expediente “Fondo a Proveedor”.
0.25 día a 0.5 día Responsables de Fondos de la
Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
− Expediente “Fondo a Proveedor”.
7. Recibe el expediente “Fondo a Proveedor”, verifica y firma la carátula y la contra-carátula y somete a firma al coordinador de administración.
En caso de errores, devuelve a los responsables del fondo revolvente el expediente para su corrección.
0.25 día Subdirector de Contabilidad y
Control Presupuestal
Manual de Normas y Políticas para el Ejercicio, Registro, Control y Evaluación del Gasto Publico del Gobierno del Estado.
− Expediente “Fondo a Proveedor”, validado.
8. Recibe el expediente “Fondo a Proveedor” validado, lo revisa, firma la carátula y la contra-carátula autorizando el trámite y
0.25 día Coordinador de administración
Manual de Normas y Políticas para el Ejercicio, Registro,
− Expediente “Fondo a Proveedor”.
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Manual Único de Procesos
PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S)
RESPONSABLE(S) 5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de
Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN
FECHA DE REVISÍÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre de 2004 26 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 5/7
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
No. ACTIVIDAD DURACIÓN RESPONSABL
E NORMATIVIDAD ESPECIFICA
INSTRUMENTOS formas, registros
de control devuelve al Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal.
Control y Evaluación del Gasto Publico del Gobierno del Estado.
9. Recibe el expediente “Fondo a Proveedor” autorizado, revisa que se encuentren completas las firmas, y lo entrega al área de fondos revolventes.
0.125 día Subdirector de Contabilidad y
Control
10.
Recibe el expediente “Fondo a Proveedor” autorizado y procede a:
a) Fotocopiar relación de facturas b) Fotocopiar por duplicado la
carátula, una para entregarla a la Dirección General de Tesorería y otra para el archivo de la Subdirección de Contabilidad y Control Presupuestal.
c) Preparar listado de fondos, obtener firma del Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal y saca copia para
acuse de recibo. d) Tramitar ante la Dirección General
de Tesorería y obtiene firma de recibido.
0.5 día a 1 día Responsables de Fondos de la
Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Manual de Normas y Políticas para el Ejercicio, Registro, Control y Evaluación del Gasto Publico del Gobierno del Estado
− Listado de fondos para tramite a la Dirección General de Tesorería
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PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S)
RESPONSABLE(S) 5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de
Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN
FECHA DE REVISÍÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre de 2004 26 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 6/7
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
No. ACTIVIDAD DURACIÓN RESPONSABL
E NORMATIVIDAD ESPECIFICA
INSTRUMENTOS formas, registros
de control 11. Recibe relación con las carátulas de los
fondos y procede a realizar los contrarecibos correspondientes.
De 3 a 7 días (este tiempo no se contabiliza)
Dirección General de Tesorería
Manual de Normas y Políticas para el Ejercicio, Registro, Control y Evaluación del Gasto Publico del Gobierno del Estado
12. Acude a la Dirección General de Tesorería a recoger los contrarecibos y:
a) Verifica que sean la totalidad de los contrarecibos entregados originalmente y que se encuentre bien escrito el nombre de los proveedores.
b) Saca por duplicado copia del contrarecibo una para su registro en área presupuestal y la otra para expediente de proveedor
c) Procede a llamar a los beneficiarios para recoger el contrarecibo.
d) Se registra contrarecibo en Sistema de Presupuesto
0.5 de día Responsables de Fondos de la
Subdirección de Contabilidad y
Control
− Contrarecibo
− Sistema de Presupuesto de la Secretaría de la Contraloría
− Sistema Oficial SIPREP
13. Entrega el contrarecibo al proveedor previa revisión de su identificación oficial y obtiene la firma de recibido en una fotocopia del contrarecibo, misma que se archiva.
El beneficiario acude entre 1 a 5 días (
Este tiempo no se contabiliza)
Responsables de Fondos de
Subdirección de Contabilidad y
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PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S)
RESPONSABLE(S) 5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de
Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN
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DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
No. ACTIVIDAD DURACIÓN RESPONSABL
E NORMATIVIDAD ESPECIFICA
INSTRUMENTOS formas, registros
de control Control
Total de Tiempo:
Mínimo 7 días y Máximo 9.4 días
NOTA: EL TIEMPO MÍNIMO Y MÁXIMO REPRESENTA EL PROMEDIO PARA LA GESTIÓN DE 50 “FONDOS A PROVEEDOR “ AL MES; CADA FONDO PUEDE ESTAR CONFORMADO A SU VEZ, CON 1 o 10 DOCUMENTOS EN PROMEDIO.
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Manual Único de Procesos
PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S) RESPONSABLE(S)
5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN FECHA DE REVISIÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre 2004
30 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 1/9
DIAGRAMA DE FLUJO
Delegados administrativos y Departamento de
Recursos Materiales
Responsables del control presupuestal
de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal
Responsables de fondos de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Coordinador de Administración Dirección General de
Tesorería
INICIO
1 Reciben de los proveedores o áreas tramitadoras los documentos comprobatorios a pagar y proceden a: a) Verificar que los
documentos cumplan con los requisitos fiscales y administrativos.
b) Pegar los documentos en hojas blancas para su entrega.
Continúa…
2 Recibe el formato único y procede a: f) Verificar que esta
se encuentre comprometida en el sistema de presupuestos
g) Revisar que los comprobantes contengan la partida presupuestal afectar y que esta coincida con la requisitada en el formato único.
Continúa…
3 Recibe el formato único y los documentos comprobatorios, los revisa, otorga su visto bueno. y los turna al área de fondos. En el caso de que los datos no sean los correctos, devuelve los documentos comprobatorios a las áreas tramitadoras para su corrección.
4 Reciben el formato único y los documentos comprobatorios y realiza las siguientes actividades: a) Captura cada uno
de los documentos en el sistema presupuestos.
b) Revisa e imprime carátula y contra carátula de fondo a proveedor
Continúa…
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Manual Único de Procesos
PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S) RESPONSABLE(S)
5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN FECHA DE REVISIÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre 2004
30 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 2/9
DIAGRAMA DE FLUJO
Delegados administrativos y Departamento de
Recursos Materiales
Responsables del control presupuestal
de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal
Responsables de fondos de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Coordinador de Administración Dirección General de
Tesorería
c) Anexar el formato único con el que se comprometió el gasto.
d) Enviar los documentos originales y el formato único a la Subdirección de Contabilidad y Control Presupuestal
c) Sumar los importes de los documentos comprobatorios y que el total que resulte sea igual que la cantidad requisitada en el formato único.
d) Someter el formato único y los documentos comprobatorios al visto bueno del Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal.
c) Integra expediente “Fondo a Proveedor” con la carátula, contra-carátula y los documentos comprobatorios.
d) Envía expediente “Fondo a Proveedor” al área de presupuesto, para su proceso.
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PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S) RESPONSABLE(S)
5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN FECHA DE REVISIÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre 2004
30 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 3/9
DIAGRAMA DE FLUJO
Delegados administrativos y Departamento de
Recursos Materiales
Responsables del control presupuestal
de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal
Responsables de fondos de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Coordinador de Administración Dirección General de
Tesorería
5 Recibe expediente
“Fondo a Proveedor” y procede a:
a) Capturar los
movimientos presupuéstales en el sistema de presupuestos, cancelando el comprometido y afectando el devengado.
b) Sellar de “procesado” la carátula del “Fondo a Proveedor” y devuelve el expediente al área de fondos
6 Recibe el expediente “Fondo a Proveedor” ya procesado y realiza lo siguiente: a) Saca copia
fotostática y la entrega el área de contabilidad.
b) Somete a firma del Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal el expediente “Fondo a Proveedor”.
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PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S) RESPONSABLE(S)
5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN FECHA DE REVISIÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre 2004
30 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 4/9
DIAGRAMA DE FLUJO
Delegados administrativos y Departamento de
Recursos Materiales
Responsables del control presupuestal
de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal
Responsables de fondos de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Coordinador de Administración Dirección General de
Tesorería
7
Recibe el expediente “Fondo a Proveedor”, verifica y firma la carátula y la contra-carátula y somete a firma al coordinador de administración. En caso de errores, devuelve a los responsables del fondo revolvente el expediente para su corrección.
8 Recibe el expediente “Fondo a Proveedor” validado, lo revisa, firma la carátula y la contra-carátula autorizando el trámite y devuelve al Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal.
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Manual Único de Procesos
PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S) RESPONSABLE(S)
5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN FECHA DE REVISIÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre 2004
30 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 5/9
DIAGRAMA DE FLUJO
Delegados administrativos y Departamento de
Recursos Materiales
Responsables del control presupuestal
de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal
Responsables de fondos de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Coordinador de Administración Dirección General de
Tesorería
9 Recibe el expediente “Fondo a Proveedor” autorizado, revisa que se encuentren completas las firmas, y lo entrega al área de fondos revolventes.
10 Recibe el expediente “Fondo a Proveedor” autorizado y procede a: a) Fotocopiar relación
de facturas b) Fotocopiar por
duplicado la carátula, una para entregarla a la Dirección General de Tesorería y otra para el archivo de la Subdirección de Contabilidad y Control Presupuestal.
Continúa…
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PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S) RESPONSABLE(S)
5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN FECHA DE REVISIÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre 2004
30 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 6/9
DIAGRAMA DE FLUJO
Delegados administrativos y Departamento de
Recursos Materiales
Responsables del control presupuestal
de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal
Responsables de fondos de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Coordinador de Administración Dirección General de
Tesorería
c) Preparar listado de
fondos, obtener firma del Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal y saca copia para acuse de recibo.
d) Tramitar ante la Dirección General de Tesorería y obtiene firma de recibido.
11 Recibe relación con las carátulas de los fondos y procede a realizar los contrarecibos correspondientes.
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PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S) RESPONSABLE(S)
5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN FECHA DE REVISIÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre 2004
30 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 7/9
DIAGRAMA DE FLUJO
Delegados administrativos y Departamento de
Recursos Materiales
Responsables del control presupuestal
de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal
Responsables de fondos de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Coordinador de Administración Dirección General de
Tesorería
12 Acude a la Dirección General de Tesorería a recoger los contrarecibos y: a) Verifica que
sean la totalidad de los contrarecibos entregados originalmente y que se encuentre bien escrito el nombre de los proveedores.
Continúa…
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PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S) RESPONSABLE(S)
5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN FECHA DE REVISIÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre 2004
30 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 8/9
DIAGRAMA DE FLUJO
Delegados administrativos y Departamento de
Recursos Materiales
Responsables del control presupuestal
de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal
Responsables de fondos de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Coordinador de Administración Dirección General de
Tesorería
b) Saca por duplicado copia del contrarecibo una para su registro en área presupuestal y la otra para expediente de proveedor
c) Procede a llamar a los beneficiarios para recoger el contrarecibo.
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PROCESO SUBPROCESO PROCEDIMIENTO AREA(S) RESPONSABLE(S)
5. Apoyo Administrativo 5.2 Administración de Recursos Financieros 5.2.3 Tramite de Contrarecibos Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
FECHA DE EMISIÓN FECHA DE REVISIÓN ELABORÓ AUTORIZÓ PÁG.
22 de octubre 2004
30 de Septiembre de 2013 Mtra. Ivonne R. Bernáldez Mercado Ing. Yasmín Arévalo Athié 9/9
DIAGRAMA DE FLUJO
Delegados administrativos y Departamento de
Recursos Materiales
Responsables del control presupuestal
de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal
Responsables de fondos de la Subdirección de Contabilidad y
Control Presupuestal
Coordinador de Administración Dirección General de
Tesorería
13 Entrega el contrarecibo al proveedor previa revisión de su identificación oficial y obtiene la firma de recibido en una fotocopia del contrarecibo, misma que se archiva.
FIN