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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Y POLÍTICAS


PARQUES Y VIDA SILVESTRE DE NUEVO LEON

2

ÍNDICE

INTRODUCCIÓN .................................................................................................... 3

OBJETIVOS DEL MANUAL .................................................................................... 4

PROCEDIMIENTOS ................................................................................................ 5

• Propósito del Procedimiento:..................................................................... 6

• Alcance del Procedimiento: ....................................................................... 6

(PR-PVS-01) Ingresos por entradas al Parque Zoológico La Pastora: .................... 8

(PR-PVS-02) Ingresos por entradas al parque Natural La Estanzuela: ................. 20

(PR-PVS-03) Ingresos por entradas al Parque Estatal La Huasteca II: ................ 30

(PR-PVS-04) Contratación y pago de servicios personales: ................................. 37

(PR-PVS-05) Compra de materiales, suministros y servicios generales: .............. 49

(PR-PVS-06) Método adquisición por cotización por lo menos con tres

proveedores: ......................................................................................................... 66

(PR-PVS-07) Método invitación restringida: .......................................................... 70

(PR-PVS-08) Método adquisición por Licitación Pública: ...................................... 75

(PR-PVS-09) Acto de presentación y apertura del método por licitación pública: . 83

(PR-PVS-10) Acto de selección de la mejor propuesta del método de adjudicación

por licitación pública: ............................................................................................. 90

(PR-PVS-11) Acto de adjudicación por Licitación Pública: .................................... 95

(PR-PVS-12) Compra de bienes muebles: ............................................................ 99

(PR-PVS-13) Mantenimiento de vehículos: ......................................................... 119

(PR-PVS-14) Consumo de combustible: ............................................................. 132

(PR-PVS-15) Gastos de viaje: ............................................................................. 139

(PR-PVS-16) Fondo fijo de caja chica: ................................................................ 148

(PR-PVS-17) Elaboración del presupuesto de ingresos y egresos: .................... 160

(PR-PVS-18) Presentación de informes de gestión trimestral y cuenta pública: . 170

(PR-PVS-19) Trámites de Ventanilla Única: ........................................................ 179

CONTROL DE CAMBIOS: .................................................................................. 198



3

Gobierno el Estado de Nuevo León Parques y Vida Silvestre de Nuevo León

Fecha de Elaboración: Agosto de 2018

Manual de Procedimientos y Políticas Publicación.- 01

Elaboró: C.P. Joel Iván Figueroa Vázquez

Autorizó: Ing. Edgardo David Acosta Canales

INTRODUCCIÓN

En cumplimiento del artículo 95 fracción 1 de la Ley de Transparencia y Acceso a

la Información Pública del Estado de Nuevo León publicada el 1 de julio del 2016

que señala que una de las obligaciones de transparencia es poner a disposición

del público los manuales administrativos actualizados, las reglas de operación y

sus políticas, entre otras; en este sentido siendo responsabilidad de cada ente

público la expedición de los manuales de organización, procedimientos y políticas,

se emite el “Manual de procedimientos y políticas” del Organismo de Parques y

Vida Silvestre de Nuevo León.

Se ha elaborado el presente manual con el fin de mantener un registro actualizado

de los procedimientos que ejecutan las unidades administrativas y de operación,

las cuales permiten alcanzar los objetivos y contribuyen a orientar al personal

adscrito al Organismo sobre la ejecución de las actividades encomendadas,

constituyéndose así, en una guía de la forma en que opera e interviene cada uno

de los actores responsables en el proceso.

Para efectos de dar cumplimiento a los objetivos particulares de las actividades de

cada procedimiento, se atiende al Convenio de Colaboración en materia

Administrativa entre el Organismo Público Descentralizado denominado Parques y

Vida Silvestre y el Organismo de Parques y Vida Silvestre de Nuevo León que

tiene como finalidad asistirse mutuamente en lo referente a los recursos materiales

de bienes muebles y a los recursos humanos que integran ambos entes públicos.

Es importante mencionar que el presente manual deberá revisarse cada vez que

exista una modificación en el Manual de Organización y Servicios, en los procesos

y/o en las Reglas de Operación.



4

OBJETIVOS DEL MANUAL

Con la elaboración del presente manual, se pretende dar a conocer en su

secuencia lógica las distintas actividades que desempeña el personal del

Organismo de acuerdo a las atribuciones que tiene encomendadas, convirtiéndose

en un complemento del Manual de Organización y Servicios.

Las políticas, procedimientos, formatos, responsabilidades y flujos de información

descritos en éste Manual, se conceptualizaron para su utilización en las diferentes

áreas que forman el Organismo de Parques y Vida Silvestre de Nuevo León.

Los objetivos específicos del documento son:

• Presentar una visión de las principales actividades de la Dirección General

del Organismo.

• Describir las actividades correspondientes de las áreas administrativas y

operativas del Organismo.

• Orientar al personal de nuevo ingreso a fin de facilitar su incorporación al

área.

• Agilizar el procedimiento, eficientar el uso de los recursos, así como

mejorar el tiempo de respuesta de cada función.



5

PROCEDIMIENTOS



6

Propósito del Procedimiento:

Mostrar la sucesión cronológica o secuencial de actividades concatenadas, que

precisan, de manera sistemática, la forma de realizar una función o un aspecto de

ella. Todo procedimiento involucra actividades, el personal que las realiza y en su

caso, los formatos requeridos.

Alcance del Procedimiento:

Muestra el objetivo, frecuencia, alcance, políticas, lineamientos, definiciones y

documentos, en su caso, de los principales procesos que se llevan a cabo para el

cumplimiento de las metas y objetivos del Organismo Público Descentralizado

Parques y Vida Silvestre de Nuevo León.

Cuando se haga referencia a Ley de Adquisiciones se refiere a la Ley de

Adquisiciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios del Estado de Nuevo

León.

PROCEDIMIENTO PR-PVS-01

Fecha: 01/06/2018 INGRESOS POR ENTRADAS AL PARQUE

ZOOLÓGICO LA PASTORA Versión: 1

Unidad Administrativa: Parque La Pastora

Área Responsable: Dirección de Operaciones

7

PROCEDIMIENTO

Ingresos por entradas al Parque

La Pastora

PR-PVS-01






8

(PR-PVS-01) Ingresos por entradas al Parque Zoológico La Pastora:

Objetivo: Establecer los lineamientos para el control de la recepción del ingreso

por concepto de entrada al Parque Zoológico La Pastora.

Frecuencia: Diario.

Alcance: Inicia con la apertura del parque todos los días a las 9:00 a.m. y termina

los lunes de cada semana con el reporte de los depósitos de las

entradas de la semana anterior.

Políticas y Lineamientos:

a) El Horario del parque es como sigue: (para el desalojo el parque se cierra a

las 8 pm)

- Verano: Lunes a domingo de 9:00 am a 6:00 pm.

- Invierno: Martes a domingo de 9:00 am a 5:00 pm.

b) La taquilla se cierra en verano 15 minutos antes de las 6:00 pm para poder

efectuar el corte. En invierno se cierra a la hora normal debido a que personal

sale a las 5:30 pm y tiene margen de tiempo para elaborar el corte.

c) El costo de los servicios es como sigue:

- Entrada de niños de 6 a 12 años: $15.00;

- Niños hasta 5 años entran gratis;

- Entrada de adultos $30.00;

- Renta de carreola $ 10.00; y

- Paseo en tren $10.00.

- Los costos de los servicios podrán ser modificados previa autorización

del Consejo Ciudadano y Junta de Gobierno.

d) Está prohibido ingresar con:

- Mascotas

- Balones-pelotas

- Bebidas alcohólicas

- Frascos de vidrio

- Globos

- Equipos de sonido

- Papalotes y burbujas de jabón

- Platos voladores






9

e) En caso de faltante en el corte diario, se registrará una cuenta por cobrar a

cargo del responsable de ventanilla en turno.

Definiciones:

• Global Ticket. Sistema automático de boletos de entrada al parque.

• SAACG.net. Sistema Automatizado de Administración y Contabilidad

Gubernamental.






10

• DESCRIPCIÓN NARRATIVA:

RESPONSABLE ACT. DESCRIPCIÓN

Auxiliar de Taquilla

1 Obtiene del Jefe del Área de Taquilla la morralla

suficiente al iniciar el turno para abrir la taquilla.

2

Recibe al visitante y verifica los servicios que

requiere: Entrada general, paseo por el tren, o

renta de carreola.

3

Entra al sistema automático “Global Ticket” con

su clave de acceso, seleccionando el servicio

solicitado por el visitante, genera “Boleto

Foliado” (Anexo 1) y lo entrega.

4 Se indica al visitante los servicios que se

incluyen en el costo de la entrada al parque.

5

Genera del sistema al final del turno el “Corte Z”

(Anexo 2) que señala el número de taquilla, el

usuario, boletos vendidos, el importe y, en su

caso, boletos cancelados.

6

Genera en el sistema el “Reporte Ventas por

Fecha de Venta Resumido” (Anexo 3) donde se

aprecia la cantidad de boletos por tipo de

admisión y solicita al Analista Negociador de

Adquisiciones que lo imprima.

Analista Negociador de

Adquisiciones 7

Imprime el “Reporte Ventas por Fecha de Venta

Resumido” (Anexo 3), entrega copia al Auxiliar

de Taquilla y se queda con una copia para

completar el reporte de “Control de Ingresos

Diarios” (DOC-PVS-01) y la “Relación de

Ingresos Diarios por Semana” (Anexo 4) que

incluye el total de las entradas de los tres

parques.






11


Auxiliar de Taquilla 8

Realiza corte de caja y lo entrega junto con el

efectivo y el “Reporte Ventas por Fecha de

Venta Resumido” (Anexo 3) del día al Jefe del

Área de Taquilla.

Jefe del Área de Taquilla

9

Recibe al final de cada turno y de cada Auxiliar

de Taquilla el efectivo, y lo coteja contra el

“Reporte Ventas por Fecha de Venta Resumido”

(Anexo 3) generado del sistema “Global Ticket”.

10

Separa el dinero recibido por denominación y lo

guarda en la caja fuerte para su depósito al

siguiente día hábil.

11

Realiza los depósitos al siguiente día hábil de

haberlos recibido y conserva el comprobante del

depósito bancario para soportar el informe

semanal de ingresos que se entrega a revisión y

aprobación.

12

Solicita cada lunes al Analista Negociador de

Adquisiciones que le imprima del sistema el

“Listado Semanal de Ingresos” (Anexo 5) mismo

en que se detallan los días de la semana, el

folio inicial y folio final, la cantidad de boletos y el

importe recaudado (Anexo 3).


Adquisiciones

13

Imprime el “Listado Semanal de Ingresos”

(Anexo 5) y se lo entrega al Jefe del Área de

Taquilla.

14

Proporciona adicionalmente al Jefe de Área de

Taquilla el reporte de “Control de Ingresos

Diarios” (DOC-PVS-01) que elaboró con los

“Reportes Ventas por Fecha de Venta

Resumido” (Anexo 3), lo firma y recaba firma del

Jefe de Área de Taquilla en el reporte.






12


Jefe del Área de Taquilla 15

Firma reporte de Control de Ingresos Diarios

(DOC-PVS-01) que le entregó el Analista

Negociador de Adquisiciones y adjunta “Listado

semanal de ingresos” (Anexo 5), las fichas de

depósito originales, los “Cortes Z” de la semana

y los entrega al Auxiliar Administrativo de la

Coordinación del Parque Zoológico La Pastora

para que gestione firma del Coordinador del

Parque Zoológico La Pastora.

Coordinador del Parque

Zoológico La Pastora. 16

Recibe documentación, la firma y entrega

originales de las fichas de depósito al Analista

Negociador de Adquisiciones para conciliación

de los ingresos recibidos en la semana que se

reporta.


Adquisiciones

17

Recibe originales de las fichas de depósito de

los ingresos recibidos en la semana y revisa que

coincidan boletos vendidos con el depósito y

documento de “Control de Ingresos Diarios”

(DOC-PVS-01).

18

Complementa la “Relación de Depósitos Diarios

de la Semana” (Anexo 6) y lo archiva junto a las

fichas de depósito y reporte de “Control de

Ingresos Diarios” (DOC-PVS-01).

19

Prepara el soporte documental para registro

contable y presupuestal del ingreso recibido por

entradas al Parque Zoológico La Pastora de los

momentos contables del devengado y

recaudado en el sistema SAACG.net y se los

entrega al Jefe de Contabilidad e Impuestos,

para que gestione el registro contable.

Fin del procedimiento.






13

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: INGRESOS POR ENTRADAS AL PARQUE ZOOLÓGICO LA PASTORA

AUXILIAR DE TAQUILLA JEFE DEL ÁREA DE TAQUILLACOORDIN ADOR DEL PARQUE ZOOLÓGICO

LA PASTORAANALISTA NEGOCIADOR DE ADQUISICIONES

Inicio

Obtiene del Jefe del Área de Taquilla la

morralla suficiente al iniciar el turno para

abrir la taquilla. 1

Recibe al visitante y verifica los servicios

que requiere: Entrada general, paseo por el

tren, o renta de carreola. 2

Entra al sistema automático Global Ticket

con su clave de acceso, seleccionando el

servicio solicitado por el visitante, genera

boleto foliado y lo entrega. 3

Se indica al visitante los servicios que se

incluyen en el costo de la entrada al

parque. 4

Genera del sistema al final del turno el Corte Z que señala el número de taquilla,

el usuario, boletos vendidos, el importe y, en

su caso, boletos cancelados. 5

Genera en el sistema el Reporte Ventas por Fecha de Venta Resumido donde se aprecia la cantidad de boletos por t ipo de Admisión y solicita al Analista Negociador

de Adquisiciones que lo imprima. 6

Imprime el Reporte Ventas por Fecha de Venta Resumido , entrega

copia al Auxiliar de Taquilla y se queda con una copia para completar el reporte de Control de Ingresos Diarios y la Relación de Ingresos Diarios por Semana que incluye el

total de las entradas de los tres

parques. 7

Realiza corte de caja y lo entrega junto con el efectivo y el Reporte Ventas por Fecha de Venta Resumido del día al Jefe del Área de

Taquilla. 8

Recibe al final de cada turno y de cada Auxiliar de Taquilla el efectivo, y lo coteja contra el Reporte Ventas

por Fecha de Venta Resumido generado del sistema Global

Ticket . 9

Separa el dinero recibido por

denominación y lo guarda en la

caja fuerte para su depósito al

siguiente día hábil. 10

Realiza los depósitos al siguiente

día hábil de haberlos recibido y

conserva el comprobante del

depósito bancario para soportar el

informe semanal de ingresos que

se entrega a revisión y aprobación.

11

Solicita cada lunes al Analista

Negociador de Adquisiciones que

le imprima del sistema el Listado

Semanal de Ingresos mismo en

que se detallan los días de la

semana, el folio inicial y folio final,

la cant idad de boletos y el importe

recaudado. 12

Imprime el Listado Semanal de Ingresos y se lo entrega al Jefe del

Área de Taquilla. 13

Proporciona adicionalmente al Jefe de Área de Taquilla el reporte de Control de Ingresos Diarios que

elaboró con los Reportes Ventas por Fecha de Venta Resumido (, lo

firma y recaba firma del Jefe de Área

de Taquilla en el reporte. 14

Firma reporte de Control de

Ingresos Diarios que le entregó el


Adquisiciones y adjunta Listado

semanal de ingresos , las f ichas de

depósito originales, los Cortes Z

de la semana y los entrega al

Auxiliar Administrativo de la

Coordinación del Parque Zoológico

La Pastora para que gestione firma

del Coordinador del Parque

Zoológico La Pastora. 15

Recibe documentación, la f irma y

entrega originales de las f ichas de

depósito al Analista Negociador de

Adquisiciones para conciliación de

los ingresos recibidos en la semana

que se reporta. 16

Recibe originales de las fichas de depósito de los ingresos recibidos

en la semana y revisa que coincidan boletos vendidos con el depósito y documento de Control

de Ingresos Diarios . 17

Complementa la Relación de

Depósitos Diarios de la Semana

y lo archiva junto a las f ichas de

depósito y reporte de Control de

Ingresos Diarios . 18

Prepara el soporte documental para registro contable y presupuestal del

ingreso por entradas de los momentos contables del devengado

y recaudado en el sistema SAACG.net y se los entrega para

que Se gestione el registro contable.

19 Fin






14

Documentos de control del procedimiento:

DOC-PVS-01 Control de Ingresos Diarios Parque Zoológico La Pastora (hoja 1 de

2).






15

DOC-PVS-01 Control de Ingresos Diarios Parque Zoológico La Pastora (hoja 2 de 2).






16

Anexo1 Ejemplo de Boleto de Entrada Parque La Pastora del sistema Global Ticket.

Anexo 2 Ejemplo de Corte Z del sistema Global Ticket.






17

Anexo 3 Ejemplo del Reporte de Ventas por Fecha de Venta Resumido generado

diariamente del sistema Global Ticket.

Anexo 4 Relación de Ingresos Diarios de la Semana.

Anexo 5 Ejemplo de Listado de ingresos semanal.






18

Anexo 6 Relación de los depósitos diarios de la semana.



NATURAL LA ESTANZUELA Versión: 1

Unidad Administrativa: Parque La Estanzuela


19

PROCEDIMIENTO

Ingresos por entradas al parque Natural La

Estanzuela

PR-PVS-02






20

(PR-PVS-02) Ingresos por entradas al parque Natural La Estanzuela:

Objetivo: Establecer los lineamientos para el control de la recepción del ingreso

por concepto de entradas al Parque Natural La Estanzuela.

Frecuencia: 5 días de la semana.

Alcance: Inicia con la apertura del parque cada miércoles a las 7:00 a.m. y

termina los lunes de la siguiente semana con el depósito de las

entradas.


1. El horario del parque es de miércoles a domingo de 7:00 am a 5:30 pm.

2. La taquilla se cierra a las 4:00 pm.

3. El costo de la entrada general es de $20.00

4. El costo de sesión fotográfica es de $250.00 e incluye hasta 10 personas.

5. Menores de 10 años y adultos mayores entran gratis.

6. Los costos de los servicios podrán ser modificados previa autorización del

Consejo Ciudadano y Junta de Gobierno.

7. Está prohibido ingresar con:

- Armas o explosivos - Llevarse flora o fauna

- Bañarse en el río - Fumar o hacer fogatas

- Tirar basura - Entrar con mascotas

- Pelotas o globos - Bicicletas, patines o patinetas

- Serpentinas o confeti - Bebidas alcohólicas

- Grabadoras o guitarras - Alimentar a los animales

- Alimentos al interior del parque (solo palapas)

8. Antes de ingresar es requisito revisar las mochilas o bolsas.

9. En caso de faltante en el corte diario, se registrará una cuenta por cobrar a


Definiciones:

• Global Ticket. Sistema automático de boletos de entrada al parque.


Gubernamental






21

DESCRIPCIÓN NARRATIVA:


Asistente Administrativo

1

Recibe al visitante y verifica el tipo de entrada

que requiere: Entrada general, sesión

fotográfica, menor de 10 años o persona de la

tercera edad (los últimos dos no pagan entrada).

2

Entra al sistema automático “Global Ticket” con

su clave de acceso, seleccionando el servicio

solicitado por el visitante: entrada general o

entrada para sesión fotográfica, genera “Boleto

Foliado” (Ejemplo en Anexo 1) y lo entrega.

3


incluyen en el costo de la entrada al parque:

palapas, sanitarios, recorrido, etc.

4

Genera del sistema al final del turno el “Corte Z”

(Anexo 2) que señala el número de taquilla, el

usuario, boletos vendidos, el importe y boletos

cancelados en su caso correspondientes a su

taquilla.

5

Genera en el sistema el “Reporte Ventas por

Fecha de Venta Resumido” (Anexo 3) donde se

aprecia la cantidad de boletos por tipo de

admisión.

6

Realiza corte de caja, lo firma y lo entrega con el

efectivo y “Reporte Ventas por Fecha de Venta

Resumido” (Anexo 3) generado en el sistema

“Global Ticket”, al Jefe del Parque Natural La

Estanzuela.

Jefe del Parque Natural

La Estanzuela

7

Recibe del Asistente Administrativo al final de

cada turno el efectivo, y lo coteja contra el

“Reporte Ventas por Fecha de Venta Resumido”

(Anexo 3) generado del sistema “Global Ticket”.

8 Guarda el efectivo recibido en la caja de

seguridad de la oficina.






22


Jefe del Parque Natural

La Estanzuela

9

Realiza depósito del efectivo recibido por las

entradas al parque los lunes de cada semana, o

en su caso, el día hábil siguiente.

10 Genera del sistema el “Listado Semanal de

Ingresos” (Anexo 5).

11

Adjunta a la ficha de depósito el “Listado

Semanal de Ingresos” (Anexo 5) y los reportes

diarios de “Cortes Z” generados por el sistema

“Global Ticket”, antes obtiene una copia de los

tres documentos para su archivo.

12

Entrega al Analista Negociador de Adquisiciones

cada lunes después del depósito semanal de los

ingresos recaudados, el “Listado Semanal de

Ingresos” (Anexo 5), original de ficha de depósito

y los reportes de “Cortes Z” de la semana,

obteniendo su firma en las copias de la

información entregada.


Adquisiciones

13

Recibe soporte del ingreso semanal y revisa que

coincidan los boletos vendidos con el depósito y

“Listado Semanal de Ingresos” (Anexo 5).

14

Completa la “Relación de Ingresos Diarios por

Semana” (Anexo 4) que presenta el total de las

entradas de los tres parques y la “Relación de

Depósitos Diarios de la Semana” (Anexo 6) en la

que se presenta el total de los depósitos diarios

de la semana.

15

Elabora el reporte de “Control de Ingresos

Diarios” (DOC-PVS-02), firma de recibido y

solicita firma de entregado del Jefe del Parque

Natural La Estanzuela.






23



Adquisiciones

16

Archiva junto a las fichas de depósito el reporte

de “Control de Ingresos Diarios” (DOC-PVS-02),

“Relación de Ingresos Diarios por Semana”

(Anexo 4) y la “Relación de Depósitos Diarios de

la Semana” (Anexo 6).

17


contable y presupuestal del ingreso por entradas

al Parque Natural La Estanzuela en el sistema

SAACG.net y se los entrega al Jefe de

Contabilidad e Impuestos, para que gestione el

registro de los momentos contables del ingreso

devengado y recaudado.







24

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: INGRESOS POR ENTRADAS AL PARQUE NATURAL LA ESTANZUELA

ASISTENTE ADMINISTRATIVO ANALISTA NEGOCIADOR DE ADQUISICIONESJEFE DEL PARQUE NATURAL LA ESTANZUELA

Inicio

Recibe al visitante y verifica el t ipo de

entrada que requiere: Entrada

general, sesión fotográfica, menor de

10 años o persona de la tercera edad

(los últimos dos no pagan entrada). 1

Entra al sistema automático Global

Ticket con su clave de acceso,

seleccionando el servicio solicitado

por el visitante: entrada es general o

para sesión fotográf ica, genera boleto

foliado y lo entrega. 2

Se indica al visitante los servicios que

se incluyen en el costo de la entrada

al parque: palapas, sanitarios,

recorrido, etc. 3

Realiza corte de caja, lo f irma y lo

entrega junto al efect ivo y Reporte

Ventas por Fecha de Venta Resumido

(Anexo 3) generado en el sistema

Global Ticket , al Jefe del Parque

Natural La Estanzuela. 6

Genera del sistema al final del turno el

Corte Z que señala el número de

taquilla, el usuario, boletos vendidos,

el importe y boletos cancelados en su

caso correspondientes a su taquilla.

4

Genera en el sistema el Reporte

Ventas por Fecha de Venta

Resumido donde se aprecia la

cantidad de boletos por t ipo de

Admisión. 5

Recibe al final de cada turno el efectivo,

y lo coteja contra el Reporte Ventas

por Fecha de Venta Resumido

generado del sistema Global Ticket . 7

Guarda el efect ivo recibido en la caja

de seguridad de la of icina. 8

Realiza depósito del efect ivo recibido

por las entradas al parque los lunes

de cada semana, o en su caso, el día

hábil siguiente. 9

Genera del sistema el Listado

Semanal de Ingresos . 10

Adjunta a la f icha de depósito el

Listado Semanal de Ingresos y los

reportes diarios de Cortes Z

generados por el sistema Global

Ticket , antes obtiene una copia de los

tres documentos para su archivo. 11

Entrega al Analista Negociador de

Adquisiciones cada lunes después del

depósito semanal de los ingresos

recaudados, el Listado Semanal de

Ingresos original de ficha de depósito y

los reporte de Cortes Z de la semana,

obteniendo su f irma en las copias de la

información entregada. 12

Recibe soporte del ingresos semanal y

revisa que coincidan boletos vendidos

con el depósito y listado semanal de

ingresos. 13

Completa la Relación de Ingresos

Diarios por Semana que incluye el total

de las entradas de los tres parques y la

Relación de Depósitos Diarios de la

Semana que incluye el total de los

depósitos diarios de la semana. 14

Elabora el reporte de Control de

Ingresos Diarios (DOC-PVS-02), firma

de recibido y solicita firma de entregado

del Jefe del Parque Natural La

Estanzuela. 15

Archiva las f ichas de depósito y

Reporte de Control de Ingresos

Diarios . 16

Prepara el soporte documental para

registro contable y presupuestal del

ingreso por entradas al Parque

Natural La Estanzuela de los


recaudado en el sistema SAACG.net

y se los entrega al Jefe de

Contabilidad e Impuestos, para que

gestione el registro contable. 17

Fin






25


DOC-PVS-02 Control de Ingresos Diarios Parque Natural La Estanzuela.






26

Anexo1 Ejemplo de Boleto de Entrada del sistema Global Ticket.

Anexo 2 Ejemplo de Corte Z del sistema Global Ticket.






27

Anexo 3 Ejemplo del Reporte de Ventas por Fecha de Venta Resumido generado

diariamente del sistema Global Ticket.

Anexo 4 Relación de Ingresos Diarios de la Semana.

Anexo 5 Ejemplo de Listado de ingresos semanal.






28

Anexo 6 Relación de los depósitos diarios de la semana.



ESTATAL LA HUASTECA II Versión: 1

Unidad Administrativa: Parque Estatal La Huasteca


29

PROCEDIMIENTO

Ingresos por entradas al Parque Estatal La

Huasteca II

PR-PVS-03






30

(PR-PVS-03) Ingresos por entradas al Parque Estatal La Huasteca II:

Objetivo: Establecer los lineamientos para el control de la recepción del

ingreso por concepto de entrada al Parque Estatal La Huasteca II.

Frecuencia: Diario.

Alcance: Inicia con la apertura del parque de lunes a domingo de cada

semana a partir de las 9:00 a.m. y termina con el depósito semanal

de las entradas.


1. El Horario del parque es de lunes a domingo de 9:00 am a 5:00 pm.

2. El costo de la entrada general es de $5.00 por persona, los costos de los

servicios podrán ser modificados previa autorización del Consejo Ciudadano y

Junta de Gobierno.

3. Se prohíbe la entrada con bebidas alcohólicas, radiograbadoras, basura,

escombro y desechos.

4. En caso de faltante en el corte diario, se registrará una cuenta por cobrar a


Definiciones:


Gubernamental






31



Encargado de

Mantenimiento General

y Vigilancia

1

Recibe al visitante y revisa que se cumpla con

el reglamento del parque: se prohíbe ingresar

con bebidas alcohólicas, grabadoras, dejar

basura, escombro o desechos.

2 Entrega boletos de entrada foliados a cada

uno de los visitantes.

3


incluyen en el costo de la entrada al parque:

asadores, palapas, sanitarios, mesas,

bebederos y chapoteaderos para niños

menores de 12 años.

4

Realiza corte de caja al final de cada turno, lo

firma y lo adjunta con el efectivo y Control de

Ingresos Diarios que lleva a cabo para

registrar día a día las entradas al parque

contra los folios de los boletos, guarda el

efectivo en un lugar seguro para su posterior

entrega semanal al Jefe del Parque La

Huasteca II.

Jefe del Parque La

Huasteca II

5

Recibe cortes de caja, informe de entradas

diarias y efectivo del Encargado de

Mantenimiento General y Vigilancia al menos

una vez por semana y los coteja contra los

folios de los boletos consumidos.

6

Realiza depósito del efectivo de las entradas

una vez por semana, en caso de que se tenga

poca afluencia en la semana, el depósito se

realiza cada dos o tres semanas, atendiendo

al costo- beneficio de trasladarse al parque a

recoger el los cortes diarios.






32


Jefe del Parque La

Huasteca II

7

Adjunta a la ficha de depósito el informe de

entradas y efectivo, antes obtiene una copia

para su archivo.

8


Adquisiciones después del depósito semanal

de los ingresos recaudados, el informe de

entradas por día y el original de ficha de

depósito, obteniendo su firma en las copias de

la información entregada.


Adquisiciones

9

Recibe soporte del ingresos diarios y revisa

que coincidan los boletos vendidos con el

depósito.

10

Elabora el reporte de “Control de Ingresos

Diarios” (DOC-PVS-03), firma de recibido y

solicita firma de entregado del Jefe del Parque

La Huasteca II.

11

Completa la “Relación de Ingresos Diarios por

Semana” (Anexo 4) que incluye el total de las

entradas de los tres parques y la “Relación de

Depósitos Diarios de la Semana” (Anexo 6)

que incluye el total de los depósitos diarios de

la semana.

12

Archiva junto a las fichas de depósito el

reporte de “Control de Ingresos Diarios”

(DOC-PVS-03), “Relación de Ingresos Diarios

por Semana” (Anexo 4) y la “Relación de

Depósitos Diarios de la Semana” (Anexo 6).






33



Adquisiciones 13


contable y presupuestal del ingreso por

entradas al Parque La Huasteca II en el

sistema SAACG.net y se los entrega al Jefe

de Contabilidad e Impuestos, para que

gestione el registro del ingreso de los


recaudado.







34

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: INGRESOS POR ENTRADAS AL PARQUE ESTATAL LA HUASTECA II

ENCARGADO DE MANTENIMIENTO GENERAL Y VIGILANCIA

ANALISTA NEGOCIADOR DE ADQUISICIONESJEFE DEL PARQUE LA HUASTECA II

Inicio

Recibe al visitante y revisa que se

cumpla con el reglamento del parque:

no bebidas alcohólicas, ni grabadoras,

basura, escombro o desechos. 1

Entrega boletos de entrada foliados a

cada uno de los visitantes. 2

Se indica al visitante los servicios que

se incluyen en el costo de la entrada

al parque: asadores, palapas,

sanitarios, mesas, bebederos y

chapoteaderos para niños menores

de 12 años. 3

Realiza corte de caja al f inal de cada

turno, lo f irma y entrega junto al

efectivo y documento de Control de

Ingresos Diarios entregándoselos al

Jefe del Parque La Huasteca I I. 4

Recibe cortes de caja, informe de

entradas diarias y efect ivo del Encargado

de Mantenimiento General y Vigilancia al

menos una vez por semana y los coteja

contra los folios de los boletos

consumidos. 5

Adjunta a la f icha de depósito documento

de Control de Ingresos Diarios antes

obtiene una copia de los dos documentos

para su archivo. 7

Archiva junto a las fichas de depósito el

reporte de Control de Ingresos Diarios,

Relación de Ingresos Diarios por

Semana y la Relación de Depósitos

Diarios de la Semana . 12

Prepara el soporte documental para

registro contable y presupuestal del

ingreso por entradas al Parque La

Huasteca II de los momentos contables

del devengado y recaudado en el sistema

SAACG.net y se los entrega al Jefe de

Contabilidad e Impuestos, para que

gestione el registro contable. 13

Fin

Realiza depósito del efect ivo de las

entradas una vez por semana, en caso de

que se tenga poca afluencia en la

semana, el depósito se realiza cada dos o

tres semanas, atendiendo al costo-

beneficio de trasladarse al parque a

recoger el los cortes diarios. 6


Adquisiciones después del depósito

semanal de los ingresos recaudados, el

informe de entradas por día y el original de

ficha de depósito, obteniendo su f irma en

las copias de la información entregada. 8

Recibe soporte del ingresos diarios y revisa

que coincidan los boletos vendidos con el

depósito. 9

Elabora el reporte de Control de ingresos

Diarios, firma de recibido y solicita firma de

entregado del Jefe del Parque La Huasteca

II. 10

Completa la Relación de Ingresos Diarios

por SEmana que incluye el total de las

entradas de los tres parques y la Relación

de Depósitos Diarios de la Semana que

incluye el total de los depósitos diarios de la

semana. 11






35


DOC-PVS-03 Control de Ingresos Diarios Parque La Huasteca II.


Fecha: 31/07/2018 CONTRATACIÓN Y PAGO DE SERVICIOS

PERSONALES Versión: 1

Unidad Administrativa: Administración y Finanzas

Área Responsable: Dirección de

Administración y Finanzas

36

PROCEDIMIENTO

Contratación y pago de servicios personales

PR-PVS-04







37

(PR-PVS-04) Contratación y pago de servicios personales:

Objetivo: Establecer los lineamientos para la contratación y pago de servicios

personales.

Frecuencia: Quincenal y anual.

Alcance: El procedimiento es aplicable para todos los servidores públicos que

formen parte de la plantilla de nómina del Organismo Público

Descentralizado Parques y Vida Silvestre de Nuevo León.


1. Todas las percepciones por concepto de sueldos permanentes serán a través

de dispersión bancaria.

2. Los pagos de servicios personales se calculan y realizan a través de la

Dirección de Recursos Humanos de la Secretaría de Administración de

Gobierno del Estado de Nuevo León.

3. Los días de pago son el día quincenal o el día hábil inmediato anterior de cada

quincena cuando sea día inhábil.

4. Se tendrá derecho a 60 días de aguinaldo los cuales serán pagados en dos

partes iguales, una en el mes de diciembre del año devengado y el resto en el

mes de marzo o abril (según corresponda a las vacaciones de verano) del

ejercicio inmediato siguiente.

5. La distribución de las nóminas en gastos debe ser consistente a la realizada

en el ejercicio anterior.

6. Los sueldos devengados deben ser contabilizados en la cuenta de resultados

o balance en el mes que les corresponda, cuidando especialmente que al final

del año se haga la provisión por las percepciones del personal devengadas no

pagadas.

7. El cumplimiento a las disposiciones fiscales a que está sujeta en materia de

sueldos y salarios del organismo, se lleva a cabo a través de la Dirección de

Recursos Humanos de la Secretaría de Administración de Gobierno del

Estado de Nuevo León.







38

8. Comprobar que todas las obligaciones contractuales y legales relativas a

remuneraciones y deducciones se hayan registrado y valuado adecuadamente

en el periodo correspondiente.

9. Deben resguardarse copia de los expedientes de los trabajadores, los cuales

contienen entre otras:

• Contrato de trabajo

• Aviso de inscripción y baja ante las autoridades correspondientes

• Identificación oficial

• Comprobante de domicilio

• Currículum Vitae

• Constancia de cédula fiscal.

10. Las altas de personal, promociones e incrementos a los sueldos deberán ser

autorizados por la Dirección de Centros Compartidos y Atención a Organismos

Paraestatales de la Subsecretaría de Egresos de la SFyTGE, previa

presentación de la propuesta a la Junta de Gobierno.

11. La nómina autorizada en el presupuesto de egresos se compromete

presupuestalmente al inicio del ejercicio.

12. Es responsabilidad del Director General de acuerdo a las atribuciones que le

son encomendadas en la Ley de creación del Organismo, detectar las

demandas ocupacionales atendiendo a los objetivos y proyectos del

Organismo y presentar la propuesta a la Junta de Gobierno

13. El horario de oficina es como sigue:

➢ Jornada Amplia de 8:00 a.m. a 2:00 p.m. y de 3:00 p.m. a 5:00 p.m.

➢ Jornada Normal de 8:00 a.m. a 3:00 p.m. o de 7:00 a.m. a 2:00 p.m.

con media hora para comida.

Políticas de selección y contratación:

1. La autorización de nuevas plazas será propuesta por el Director General,

previa aprobación de la Junta de Gobierno.

2. Todo candidato a ocupar una vacante deberá ser entrevistado por el Titular

solicitante y por el Director General.

3. Toda persona que va a prestar sus servicios profesionales, deberá celebrar un

contrato individual de trabajo.

4. Será responsabilidad de la Dirección de Administración y Finanzas solicitar

copia del expediente del servidor público contratado a la Dirección de Recursos







39

Humanos de la Secretaría de Administración de Gobierno del Estado de Nuevo

León, quien solicita al candidato la papelería correspondiente para su ingreso,

como lo es la solicitud de ingreso, acta de nacimiento, estudios, cartilla militar

liberada (en caso de ser hombre).

5. El Director General será el encargado de definir el tipo de contrato a utilizar

según la naturaleza de la vacante: contrato por honorarios asimilables a

sueldos, honorarios profesionales, contrato permanente o contrato eventual.

6. El Director de Administración y Finanzas se encargará de revisar la

disponibilidad presupuestal para el ingreso del nuevo personal e informar al

Director General.

Contrato por Honorarios Asimilables a Sueldos:

Se consideran todos aquellos servicios personales externos, que son contratados

para apoyar en forma temporal, funciones propias de la operación normal, aunque

su retribución económica es por medio de honorarios asimilables a sueldos.

1. Las personas que ingresan a laborar por medio de contrato por honorarios

asimilables a sueldos no tendrán derecho a recibir ninguna prestación.

2. Los contratos se realizarán por un período determinado de tiempo pudiendo

ser de un mes hasta tres meses. Al finalizar los tres meses podrá ser

renovado.

3. Se podrán renovar los contratos siempre y cuando ambas partes estén de

acuerdo.

4. El empleado que labore en el Organismo por más de seis meses y cuente con

contrato de honorarios asimilables a sueldos, tendrá derecho a tomar sus

vacaciones correspondientes.

Contrato por Honorarios Profesionales:

Se consideran servicios externos profesionales todos aquellos servicios que son

contratados para el desarrollo de un proyecto o asesoría específica que aunque su

retribución económica es por medio de honorarios, prestan servicios en

coordinación con el personal del Organismo.

1. Las personas que ingresan a laborar por medio de contrato por honorarios

profesionales, no tendrán derecho a recibir ninguna prestación.

2. Los contratos se realizarán por un período determinado de tiempo, pudiendo

ser de un mes hasta un año. Al finalizar el año podrá ser renovado.







40

3. Se podrán renovar los contratos siempre y cuando ambas partes estén de

acuerdo.

Contrato de Base Permanente:

1. El empleado puede laborar para el Organismo por un período de tiempo

indefinido, el cual podrá ser cancelado por alguna de las partes involucradas,

ya sea el Organismo o el funcionario público.

2. El funcionario público que cuente con plaza permanente, tendrá derecho a

recibir todas las prestaciones autorizadas para el personal del Organismo de


3. El funcionario público no sindicalizado con plaza permanente será dado de alta

automáticamente en el ISSSTELEON (Instituto de Seguridad y Servicios

Sociales de los Trabajadores del Estado de Nuevo León) y los servidores

públicos sindicalizados contarán con el servicio de la clínica del SUSPE

(Sindicato Único de los Servidores Públicos del Gobierno del Estado).

Contrato de Base Eventual:

1. El empleado que ingresa al Organismo con contrato de base eventual, estará

otorgando sus servicios profesionales por un período de tiempo no mayor a

tres meses.

2. El área solicitante se encargará de especificar el período que el trabajador

estará cubriendo la vacante.

3. El trabajador que cuente con plaza eventual tendrá derecho a recibir todas las

prestaciones autorizadas para el personal del Organismo.

Políticas del pago de nóminas y prestaciones:

1. La Dirección de Recursos Humanos de la Secretaría de Administración de

Gobierno del Estado de Nuevo León se encargará de elaborar y pagar la

nómina al personal que labora en el Organismo.

2. El cálculo del proceso de nómina se realizará en forma quincenal.

3. La Dirección de Administración y Finanzas será la responsable de revisar y

validar la nómina quincenal.


Gobierno del Estado de Nuevo León será la encargada de emitir el pago o







41

transferencia bancaria de prestaciones al personal que cumpla con los

requisitos establecidos.

5. Cualquier incremento en los sueldos que no esté contemplado en el

presupuesto anual deberá ser autorizado por la Dirección de Centros

Compartidos y Atención a Organismos Paraestatales de la Subsecretaría de

Egresos de la SFyTGE.


Gobierno del Estado de Nuevo León será la responsable de hacer llegar

oportunamente su percepción económica al empleado foráneo, en su caso.

7. La Dirección General tendrá la facultad de autorizar el presupuesto de sueldos

para los empleados del Organismo atendiendo el presupuesto aprobado por la

Junta de Gobierno.

Políticas del pago de aguinaldo:


Gobierno del Estado de Nuevo León será la encargada de realizar los pagos

de aguinaldo.

2. El personal administrativo y operativo con plaza permanente, tendrá derecho a

60 días de aguinaldo por un año trabajado o la parte proporcional por los días

trabajados para los servidores públicos con menos de un año de servicio.

3. El Aguinaldo se otorgará en dos partes iguales. La primera antes de las

vacaciones de invierno y el otro antes de las vacaciones de primavera.

4. No tendrán derecho a recibir el pago de aguinaldo aquellas personas que estén

dadas de alta por contrato de honorarios asimilables a sueldos u honorarios

profesionales.

Políticas de vacaciones y días de asueto:

1. Todo empleado o funcionario tendrá derecho a disfrutar de un período

vacacional de 20 días hábiles por año, una vez que haya cumplido seis meses

de labores dentro del Organismo.

2. Los 20 días de vacaciones, serán distribuidos de la siguiente manera:

PERÍODO: DÍAS:

Semana Santa 10

Navidad 10







42

3. Si el empleado cumple 15 años de servicio, tendrá derecho a 5 días

adicionales de vacaciones, asimismo, se irá incrementando un día por cada

año adicional de servicio, hasta cumplir un máximo de 15 días hábiles.

4. Para el personal administrativo que por necesidades del servicio requiera cubrir

parcial o totalmente los períodos vacacionales, podrá disfrutar de esta

prestación previa programación y autorización del Director General.

5. El personal operativo que por necesidades del servicio requiera laborar en

los períodos vacacionales, podrá disfrutar de esta prestación previa

programación y autorización del Director General

6. El Director General deberá firmar de visto bueno el formato de “Solicitud de

vacaciones” (DOC-PVS-05).

7. Las vacaciones de los primeros 14 años no podrán ser remuneradas,

excepto si termina la relación laboral y no han sido disfrutadas por el

empleado o trabajador, en éste caso, se pagarán en forma proporcional al

período trabajado.

8. Se tendrá derecho a una prima vacacional equivalente al 75 % del salario

que le corresponde al empleado durante el período de vacaciones la que

será entregada antes del periodo vacacional de primavera e invierno.

9. Si se cumple quince años o más de servicio ininterrumpido, la prima de

vacaciones es del 100% de su salario correspondiente.

10. Son días de descanso obligatorio, los siguientes: 1 de Enero.

5 de Febrero (primer lunes del mes de febrero).

21 de Marzo (tercer lunes del mes de marzo).

1 de Mayo.

16 de Septiembre.

20 de Noviembre (tercer lunes del mes de noviembre).

1 de Diciembre de cada seis años. Informe del Poder Ejecutivo

Federal; y

25 de Diciembre.

Políticas del personal por honorarios y servicios social:

1. Las personas que presten su servicio social de tiempo parcial se les pagará en

forma proporcional al tiempo trabajado.

2. En los casos de contratación de servicios profesionales, los honorarios

pactados deberán ser aprobados por la Dirección General.







43

3. Toda persona que labora por contrato de servicios profesionales, deberá

entregar un recibo de honorarios que reúna los requisitos fiscales, además se

le harán las retenciones que marque la ley.

4. El horario de trabajo para las personas de servicio social será establecido por

la persona solicitante de dicho servicio.

5. Los trabajadores de servicio social prestarán sus servicios hasta cumplir con

las horas que ellos mismos requieran, se proporcionará por parte de la persona

solicitante una evaluación mensual de las actividades realizadas al Jefe de

Recursos Humanos.

Políticas de control de puntualidad y asistencia:

1. Al comenzar la jornada de trabajo el personal de oficinas deberá presentarse

puntualmente y, antes de iniciar la jornada diaria deberá firmar el “Reloj

checador” y al concluir la jornada, firmará su salida. Los servidores públicos

que tengan que por sus responsabilidades requieran trasladarse de un lugar a

otro y no puedan cumplir en tiempo y forma para firmar la entrada y salida del

“Reloj checador”, tendrán autorización de su jefe inmediato para no cumplir con

éste lineamiento.

2. En caso de ausencias, se consideran causas justificadas las siguientes:

• Las que se encuentren respaldadas por incapacidad extendida por el

ISSSTELEON O SUSPE.

• Los permisos por escrito que se obtengan con antelación a la fecha de la

falta.

3. El empleado que no se presente a laborar durante 3 días consecutivos o más

sin ninguna causa justificada se le dictará carta de abandono ante el Área

Jurídica.

Definiciones:

• SAACG.NET.

• SFyTGE. Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado de Nuevo

León.







44



Director de Administración y

Finanzas 1

Recibe importe autorizado del presupuesto anual del capítulo de servicios personales y solicita al Jefe de Contabilidad e Impuestos que comprometa la nómina por el total del ejercicio en el sistema SAACG.net al inicio del año.

Jefe de Contabilidad e Impuestos

2 Realiza el registro presupuestal al inicio del ejercicio del momento contable comprometido en el sistema de contabilidad SAACG.net

Jefe de Recursos Humanos

3

Recopila cada quincena las tarjetas de reloj checador de asistencia y las envía a la Dirección de Recursos Humanos de la Secretaría de Administración de Gobierno del Estado de Nuevo León a efectos de que se consideren las incidencias de la quincena anterior.


4

Solicita la primera semana de cada mes a la Dirección de Recursos Humanos de la Secretaría de Administración de Gobierno del Estado de Nuevo León mediante oficio signado por el Director de Administración y Finanzas y/o vía electrónica base de datos de la nómina dispersada a los servidores públicos durante ese período.

5

Recibe y revisa archivo electrónico (fechas, importes, total de servidores públicos que integran la nómina quincenal) y envía el reporte al Director de Administración y Finanzas para autorización del registro del gasto por servicios personales del momento contable y presupuestal del devengado, ejercido y pagado.







45



Finanzas 6

Recibe y autoriza el registro de los momentos contables y presupuestales del devengado, ejercido y pagado de la nómina y lo remite al Jefe de Contabilidad e Impuestos para que coordine el movimiento.


7

Da instrucciones al Asistente de Transparencia Gubernamental y Registros Contables de realizar el registro contable y presupuestal del momento devengado, ejercido y pagado de la nómina en el sistema SAACG.net.

Asistente de Transparencia

Gubernamental y Registros Contables

8 Realiza registro contable y presupuestal del momento devengado, ejercido y pagado de la nómina en el sistema SAACG.net.

Jefe de Recursos Humanos

9

Imprime cada quincena los recibos de nómina .PDF recibidos de la Dirección de Recursos Humanos de la Secretaría de Administración de Gobierno del Estado de Nuevo León para que sean firmados por cada servidor público que labora en el Organismo, solicitando que sean devueltos a la brevedad para su archivo.

10

Regresa los recibos firmados a la Dirección de Recursos Humanos de nómina a cada servidor público y archiva una copia al expediente de cada servidor público.








46

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: CONTRATACIÓN Y PAGOS DE SERVICIOS PERSONALES

COORDIN ADO DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZAS

ANALISTA DE RECUR SOS HUMANOS

ASISTENTE DE TRANSPARENCIA

GUBERNAMENTAL Y REGISTROS CO NTAB LES

JEFE DE CONTABILIDAD E IMPUESTOS

DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓ N Y

FINANZAS

Inicio

Recibe importe

autorizado del

presupuesto anual del

capítulo de servicios

personales y solicita al

Jefe de Contabilidad e

Impuestos que

comprometa la nómina

por el total del ejercicio

en el sistema

SAACG.net al inicio del

año. 1

Realiza el registro

presupuestal al inicio

del ejercicio del

momento contable

comprometido en el

sistema de

contabilidad

SAACG.net. 2

Recopila las tarjetas

de reloj checador de

asistencia y las envía

a la Dirección de

Recursos Humanos

de la Secretaría de

Administración de

Gobierno del Estado

de Nuevo León a

efectos de que se

consideren las

incidencias de la

quincena anterior.

3

Solicita la primer

semana de cada mes a

la Dirección de

Recursos Humanos de

la Secretaría de

Administración de

Gobierno del Estado de

Nuevo León mediante

of icio signado por el

Director de

Administración y

Finanzas y/o vía

electrónica base de

datos de la nómina

dispersada a los

servidores públicos

durante ese período. 4

Revisa archivo

electrónico (fechas,

importes, total de

servidores públicos que

integran la nómina

quincenal) y envía el

reporte al Director de

Administración y

Finanzas para

autorización del registro

contable del devengado,

ejercido y pagado. 5

Recibe y autoriza el

registro de los

momentos contables

y presupuestales del

devengado, ejercido

y pagado de la

nómina y lo remite al

Jefe de Contabilidad

e Impuestos para

que coordine el

movimiento. 6

Da instrucciones al

Asistente de

Transparencia

Gubernamental y

Registros Contables de

realizar el registro

contable y presupuestal

del momento

devengado, ejercido y

pagado de la nómina en

el sistema SAACG.net.

7

Realiza registro

contable y

presupuestal del

momento

devengado, ejercido

y pagado en el

sistema SAACG.net.

8

Imprime los recibos

de nómina pdf

recibidos de la

Dirección de

Recursos Humanos

de la Secretaría de

Administración de

Gobierno del Estado

de Nuevo León para

que sean firmados

por cada servidor

público que labora

en el Organismo,

solicitando que sean

devueltos a la

brevedad para su

archivo. 9

Regresa los recibos

firmados a la

Dirección de

Recursos Humanos

de nómina a cada

servidor público y

archiva una copia al

expediente de cada

servidor público.

10

Fin







47


DOC-PVS-05 Solicitud de vacaciones.


Fecha: 01/06//2018 COMPRA DE MATERIALES, SUMINISTROS

Y SERVICIOS GENERALES Versión: 2




48

PROCEDIMIENTO

Compra de materiales, suministros y

servicios generales

PR-PVS-05







49

(PR-PVS-05) Compra de materiales, suministros y servicios generales:

Objetivo: Obtener en tiempo y forma los recursos materiales, suministros y

servicios generales requeridos para ejecutar la operación del

Organismo de Parques y Vida Silvestre de Nuevo León.

Frecuencia: Diaria.

Alcance: Inicia con la solicitud del requerimiento de materiales, suministros o

servicios y termina con la liquidación al proveedor del bien o servicio.


Es responsabilidad de la Dirección de Finanzas y Administración lo siguiente:

1. Verificar que se tenga suficiencia presupuestal para realizar la compra.

2. Las variaciones importantes entre el presupuesto y el gasto real, se justifican

oportunamente y se reportan al Director General para su autorización.

3. Elaborar y verificar con el Área Jurídica los contratos de prestación de

servicios.

4. Registrar el ciclo de la compra de bienes y servicios atendiendo a los

momentos contables de LGCG y a los acuerdos publicados por CONAC.

5. Realizar los pagos vía transferencia bancaria.

6. Revisar el soporte documental y canalizar las facturas para pago.

7. Colocar a todo comprobante que haya sido liquidado el sello de pagado.

Otras consideraciones:

1. La adquisición de productos, materiales o servicios deberán sujetarse a lo

estipulado en la Ley de Adquisiciones, y cumplir además con los requisitos

establecidos en la “Requisición de compra y/o servicio” (DOC-PVS-06), en la

“Orden de compra y/o servicio” (DOC-PVS-07), en el contrato, en la cotización

o licitación de acuerdo a los procedimientos estipulados por el Organismo de


2. Para seleccionar al proveedor del Organismo de Parques y Vida Silvestre de

Nuevo León, se revisa en primera instancia si está inscrito en el Padrón de

Proveedores del Gobierno del Estado a excepción de los casos particulares

que tendrán que contratarse por el método de Compra Directa.







50

3. El responsable de las adquisiciones deberá sujetarse a las siguientes

disposiciones generales que marca la Ley de Adquisiciones, respecto a los

plazos autorizados y la modalidad para realizar la compra.

a) Los montos para las Licitaciones se deberán considerar sin el Impuesto al

Valor Agregado.

b) Las compras de bienes y servicios deberán ser clasificadas dentro de los

siguientes medios de adquisición atendiendo al artículo 25 de la Ley de

Adquisiciones como sigue:

I. Licitación Pública: Procedimiento administrativo mediante el cual se

realiza una convocatoria pública para que los interesados,

sujetándose a las bases fijadas, formulen propuestas, de entre las

cuales se seleccionará y aceptará la más conveniente (su monto

excede a 24,000 cuotas);

II. Invitación restringida: procedimiento administrativo mediante el cual

se invita a cuando menos tres proveedores para que, sujetándose a

las bases fijadas, formulen sendas propuestas, de entre las cuales

se seleccionará y aceptará la más conveniente (el monto excede de

14,400 cuotas pero no excede de 24,000);

III. Adjudicación directa: proceso de selección en el cual se determina

que un solo proveedor o un grupo restringido de proveedores realice

el contrato. Por la naturaleza de la negociación que conlleva, para

este método no es necesario cumplir con los plazos y requisitos

establecidos para la licitación pública o la invitación restringida

establecidos en la Ley de Adquisiciones (el monto no excede de

2,400 cuotas, si excede de este importe y es menor a 14,400 cuotas,

se contratará directamente mediante cotización por escrito de

cuando menos tres proveedores); y

IV. Subasta electrónica inversa: procedimiento opcional basado en

medios electrónicos por el cual los sujetos obligados adquieren

bienes muebles y contratan servicios que se adjudican al precio más

bajo o a la oferta económicamente más ventajosa, independiente-

mente de su valor de contratación.

c) La adquisición de bienes y servicios deberán seguir las políticas relativas

del medio de adquisición a utilizar.







51

d) Los montos de los límites que determinan el medio de adquisición serán

definidos en base a lo autorizado en la Ley de Egresos del Estado de

Nuevo León.

e) Una vez celebrado el concurso, la adjudicación definitiva de un pedido a

favor del proveedor cuyo producto o servicio haya reunido las

características solicitadas, se hará a través del área de Administración y

Finanzas.

f) Para los efectos de este manual se entenderá por cuota la Unidad de

Medida y Actualización vigente.

4. Se entiende por Materiales y Suministros:

a) Materiales de Administración, emisión de documentos y artículos oficiales

(materiales, útiles y equipos menores de oficina y tecnologías de

información y comunicaciones, materiales y útiles de enseñanza, impresión

y reproducción y materiales de limpieza, entre otros),

b) Alimentos y utensilios,

c) Materiales y artículos de construcción y reparación,

d) Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio

e) Combustibles, lubricantes y aditivos,

f) Vestuarios, blancos y prendas de protección

g) Herramientas, refacciones y accesorios menores.

5. Se entiende por Servicios Generales:

a) Servicios básicos (Energía eléctrica, gas, agua y drenaje, telefonía e

Internet),

b) Arrendamientos,

c) Servicios profesionales,

d) Servicios financieros,

e) Servicios de Instalación, reparación, mantenimiento y conservación,

f) Servicios de traslado y viáticos,

g) Servicios oficiales

h) Otros servicios generales.







52

Método de Adquisición por Adjudicación Directa:

Podrán realizarse adquisiciones sin sujetarse a concurso previo excepcionalmente

en los siguientes casos:

1. Cuando sea necesario adquirir un bien con características o marca específica

que sólo un proveedor puede proporcionar.

2. Cuando se trate de adquisiciones extraordinarias motivadas por causas

fortuitas o de fuerza mayor, las que de no efectuarse pongan en riesgo las

operaciones de un programa prioritario o puedan acarrear consecuencias

graves para su buen desarrollo.

3. Cuando no existan por lo menos tres proveedores idóneos, previa investigación

del mercado que al efecto se hubiese realizado.

4. Cuando se trate de la adquisición de bienes mediante operaciones no

comunes de comercio.

5. Se trate de servicios de consultorías, asesorías, estudios o investigaciones.

6. Para los casos previstos en las fracciones anteriores, se convocará a los

miembros de la Junta de Gobierno del Organismo para que otorguen

autorización para realizar alguna operación.

Definiciones:

• CONAC: Consejo Nacional de Armonización Contable.

• Cuota: Atendiendo al ARTICULO 10 del Código Fiscal del Estado de Nuevo

León, señala que cuando en el Código o en otras leyes fiscales del Estado se

haga referencia a una cuota, se entiende la Unidad de Medida y Actualización

vigente.

• GENL: Gobierno del Estado de Nuevo León.

• Ley de Adquisiciones: Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Contratación

de Servicios del Estado de Nuevo León.

• LGCG: Ley General de Contabilidad Gubernamental.







53

• Momentos Contables: Etapas del presupuesto autorizado para registro

contable del presupuesto; Aprobado, Modificado, Comprometido, Devengado,

Ejercido y Pagado.

• SFyTGE: Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado de Nuevo

León. PR







54



Solicitante

1 Detecta la necesidad de adquirir materiales, suministros o servicios generales.

2

Elabora la “Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06) de acuerdo a las necesidades, especificando las características de lo que está solicitando, condiciones de tiempo de entrega y alguna otra consideración especial; recaba las firmas de autorización siempre y cuando se justifique la necesidad de compra (firma el solicitante y del Director de Administración y Finanzas o Director de Operaciones como revisado y responsables del área solicitante).

3

Entrega la “Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06) al Asistente Administrativo para que le proporcione el folio y para su seguimiento.

Asistente Administrativo 4

Recibe “Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06) autorizada por la unidad administrativa solicitante y coloca el folio al documento, para remitirla para firma del Director General.

¿Lo autoriza el Director General? Si, Continúa; No, fin del procedimiento.


5

Recibe “Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06) autorizada y la entrega al Analista Negociador de Adquisiciones para que continúe con el trámite.

Analista Negociador de Adquisiciones

6 Recibe documento de requisición y define el método de compra respectivo atendiendo a las políticas de contratación.

¿Es compra por adjudicación directa? Si, Continúa; No, conectar al (PR-PVS-06) Método adquisición por

cotización por lo menos con tres proveedores o (PR-PVS-07) Método invitación restringida o







55


(PR-PVS-08) Método adquisición por licitación pública.


7 Procede a cotizar el material o servicio solicitado, atendiendo al Padrón de Proveedores autorizado en primera instancia.

8

• Selecciona al mejor postor, es decir, aquel proveedor que proporcione los mejores términos de calidad, condiciones de pago, precio, tiempo de entrega y satisfacción de las necesidades del solicitante.

9

• Genera documento de “Orden de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-07) para proporcionarlo al Jefe de Contabilidad e Impuestos para verificación de suficiencia presupuestal como sigue:

• Proveedor, • Adquisiciones, y • Contabilidad.


10

• Recibe la documentación soporte: a) “Requisición de Compra y/o Servicio”

(DOC-PVS-06), señalando el método de compra.

b) Cotización (es). • Cualquier documento de comunicación

adicional con el proveedor.

11 • Verifica los lineamientos para la compra

solicitada, así como que exista presupuesto suficiente para llevarlo a cabo.

¿Hay suficiencia presupuestal? Si, Continúa; No, fin del procedimiento.


12

Tramita elaboración del contrato, en su caso, con el Área Jurídica y gestiona las firmas correspondientes (del Director General, del Coordinador del Departamento Jurídico y dos Testigos).







56



13

Informa al Analista Negociador de Adquisiciones para que proceda a enviar la “Orden de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-07), a la Dirección General para su firma cuando no se requiera contrato.


14

Gestiona la firma del Director General en la “Orden de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-07), e informa al Jefe de Contabilidad e Impuestos que fue autorizado el documento.

15

Envía “Orden de Compra y/o Servicio” (DOC-

PVS-07) al proveedor (vía correo electrónico),

o bien, el contrato físico para su firma, archiva

una copia y convienen que se entregue el

bien en la unidad administrativa solicitante

cuando son materiales y suministros

especializados, o bien, directamente en el

Almacén; si se trata de servicios, se le da la

instrucción de que acuerde con el solicitante

las acciones a seguir.

16

Envía “Orden de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-07) al Asistente de Transparencia Gubernamental y Registros Contables para que realice el registro contable del momento comprometido del gasto en el sistema SAACG.net.

17 Solicita al Proveedor que le envíe la factura y la cuenta bancaria para realizar la transferencia bancaria.

Auxiliar de Almacén General

18 Recibe el material y lo entrega al Solicitante mediante una “Orden de Salida” (DOC-PVS-09).

Solicitante 19 Recibe el material y firma la “Orden de Salida” (DOC-PVS-09).


20 Confirma al Analista Administrativo que se recibió el bien o servicio a satisfacción del







57


solicitante.



21

• Recaba el soporte documental de la compra: Factura electrónica, datos de transferencia proporcionados por el Analista Negociador de Adquisiciones y lo proporciona al Jefe de Contabilidad e Impuestos junto con el resto del soporte documental (“Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06), “Orden de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-07), “Orden de Salida” (DOC-PVS-09) para programación de pago.

22 Registra el momento contable y presupuestal del devengado en el sistema SAACG.net.


23 Recibe soporte documental de la compra y programa pago al proveedor elaborando la “Orden de Pago” (DOC-PVS-08).

24

Gestiona la firma de autorización del Director de Finanzas y Contabilidad y del Director General en el documento de “Orden de Pago” (DOC-PVS-08) y se adjunta al soporte de la compra.

25

Recaba “Orden de Pago” (DOC-PVS-08) autorizada por los Directores y se realiza la transferencia, de acuerdo a fecha programada de pago. Solicita al Asistente de Transparencia Gubernamental y Registros Contables registre el momento contable y presupuestal del gasto ejercido y pagado.



26

Registra el momento contable y presupuestal del gasto ejercido y pagado en el sistema SAACG.net. soportado por el documento de “Orden de pago” (DOC-PVS-08) y soporte de la transferencia bancaria.

27 Coloca el sello de pagado a las facturas para su correspondiente archivo documental.







58









59

DIAGRAMA DE FLUJO (Por adjudicación directa):

PROCEDIMIENTO: COMPRA DE MATERIALES, SUMINISTROS Y SERVICIOS GENERALES

SOLICITANTEANALISTA NEGOCIADOR

DE ADQUISICIONESENCARGADO DE ALMACÉN

ASISTENTE ADMINISTRATIVO


Inicio

Detecta la necesidad de

adquirir materiales,

suministros o servicios

generales. 1

Recibe Requisición de

Compra y/o Servicio

autorizada y la entrega

al Analista Negociador

de Adquisiciones para

que cont inúe con el

trámite. 5

Entrega la Requisición de

Compra y/o Servicio al


para que le proporcione el

folio y para su

seguimiento. 3

Selecciona al mejor

postor, es decir, aquel

proveedor que

proporcione los mejores

términos de calidad,

condiciones de pago,

precio, tiempo de entrega

y satisfacción de las

necesidades del

solicitante. 8

Procede a cotizar el

material o servicio

solicitado,

atendiendo al Padrón

de Proveedores

autorizado en

primera instancia.

7

Verifica los

lineamientos para la

compra solicitada,

así como que exista

presupuesto

suf iciente para

llevarlo a cabo. 11

Si

Fin

Elabora la Requisición de

Compra y/o Servicio de

acuerdo a las necesidades,

recaba las firmas de

autorización siempre y

cuando se just if ique la

necesidad de compra (firma

el solicitante y el Director de

Administración y Finanzas o

Director de Operaciones

como revisado y

responsables del área

solicitante). 2


Compra y/o Servicio

autorizada por las unidades

administrativas solicitantes

y coloca el folio al

documento, para remitirla

para firma del Director

General. 4

¿La autoriza el

Director General?

Si

Recibe documento

de requisición y

define el método de

compra respectivo

atendiendo a las

políticas de

contratación. 6

¿Es compra por

adjudicación

directa?

PR-PVS-06

PR-PVS-07

PR-PVS-08No

Genera documento de

Orden de Compra y/o

Servicio para

proporcionarlo al Jefe de

Contabilidad e Impuestos

para verificación de

suf iciencia presupuestal. 9

¿Hay Suficiencia

presupuestal?

No

Si

No

Tramita elaboración

del contrato, en su

caso, con el Área

Jurídica y gest iona

las f irmas

correspondientes

(del Director

General, del

Coordinador del

Departamento

Jurídico y dos

Test igos). 12

A pág. 2

De pág. 2

Recibe la

documentación

soporte. 10

Informa al Analista

Negociador de

Adquisiciones para

que proceda a

enviar la Orden de

Compra y/o

Servicio , a la

Dirección General

para su firma

cuando no se

requiera contrato.

13







60

PROCEDIMIENTO: COMPRA DE MATERIALES, SUMINISTROS Y SERVICIOS GENERALES

SOLICITANTEANALISTA NEGOCIADOR DE

ADQUISICIONESAUXILIAR DE ALMACÉN

GENERAL

ASISTENTE DE TRANSPARENCIA GUBERNAMENTAL Y REGISTROS

CONTABLESJEFE DE CONTABILIDAD E IMPUESTOS

De pág. 1

Envía Orden de Compra

y/o Servicio al proveedor

(vía correo electrónico), o

bien, el contrato físico

para su firma, archiva una

copia y convienen que se

entregue el bien en la

unidad administrativa

solicitante cuando son

materiales y suministros

especializados, o bien,

directamente en el

Almacén; si se trata de

servicios, se le da la

instrucción de que

acuerde con el solicitante

las acciones a seguir. 15

Envía Orden de Compra

y/o Servicio al Asistente

de Transparencia

Gubernamental y

Registros Contables para

que realice el registro

contable del momento

comprometido del gasto

en el sistema SAACG.net.

16

Gestiona la firma del

Director General en la

Orden de Compra y/o

Servicio , e informa al Jefe

de Contabilidad e

Impuestos que fue

autorizado el documento.

14

Recibe el material y lo

entrega al Solicitante

mediante una Orden

de salida .

18

Recibe el material y

firma Orden de

salida . 19

Solicita al Proveedor que

le envíe la factura y la

cuenta bancaria para

realizar la transferencia

bancaria. 17

Recaba el soporte

documental de la

compra: Factura

electrónica datos de

transferencia

proporcionados por el


Adquisiciones y lo

proporciona al Jefe de

Contabilidad e Impuestos

junto con el resto del

soporte documental

( Requisición de Compra

y/o Servicio , Orden de

Compra y/o Servicio ,

Orden de Salida para

programación de pago.

21

Registra el momento

devengado en el

sistema SAACG.net.

22

Recibe soporte

documental de la

compra y programa

pago al proveedor

elaborando la Orden

de Pago . 23

Gestiona la firma de

autorización del Director

de Finanzas y

Contabilidad y del

Director General en el

documento de Orden de

Pago y se adjunta al

soporte de la compra.

24

Recaba Orden de

Pago autorizada por

los Directores y se

realiza la transferencia,

de acuerdo a fecha

programada de pago.

Solicita al Analista

Administrativo registre

el momento contable

ejercido y pagado. 25

Registra el momento

contable ejercido y

pagado en el sistema

SAACG.net. soportado

por el documento de

Orden de Pago y la

transferencia bancaria.

26

Coloca el sello de

pagado a las facturas

para su

correspondiente a

documental. 27

A pág. 1

Confirma al Analista

Administrativo que se

recibió el bien o servicio a

sat isfacción del solicitante.

20







61


DOC-PVS-06 Requisición de compra y/o servicio.

No. CONTROL

No. REQUISICIÓN

ORDEN DE COMPRA

FECHA DE ELABORACION

x ADQUISICIONES

SERVICIOS

OTRO

MTTO. DE VEHÍCULOS

NUM. ECONÓMICO:

PLACAS:

FECHA DESEADA:

ORGANISMO:

DIRECCIÓN:

ÁREA Y DEPTO.

SOLICITANTE FIRMA: TELÉFONO:

PARTIDA PRESUPUESTAL:

GASTO CORRIENTE P.E.I. PESCA DEP.

DOC-PVS-06

ING.EDGARDO D.ACOSTA CANALES

DESCRIPCIÓN

FIRMAS DE AUTORIZACIÓN

DESCRIPCIÓN DETALLADA

ING. CUCHILLO

Fecha máxima para recibir su cotización

es el día:____________________

[email protected]

REQUISICIÓN DE COMPRA Y/O SERVICIO

( Favor de enviar a ambos correos)

NECESIDAD FAVOR DE ENVIAR COTIZACION A LOS

SIGUIENTES CORREOS

ó enviar fax al (81) 20-33-12-26

DATOS DEL SOLICITANTE

DIRECTOR GENERAL







62

DOC-PVS-07 Orden de compra y/o servicio.

ORDEN Nº 0000

X

FECHA:

PROVEEDOR: Nº DE PROVEEDOR: DATOS DE SOLICITANTE:

RAZÓN SOCIAL: TELÉFONO: DIRECCIÓN DE:

DIRECCIÓN: CONTACTO: ÁREA O DEPTO.

R.F.C.: COREO ELECT. : NOMBRE:

CRÉDITO: FAX: TELÉFONO:

REQUISICIÓN PARTIDAFECHA DE

ENTREGACANTIDAD UNIDAD

PRECIO

UNITARIOIMPORTE

0000

CONTROL:

0000

SUB TOTAL -$

RFC: PVS060904CX4 I.V.A. 0.01-$

TOTAL 0.01-$

CÓDIGO POSTAL 67140, INT. PARQUE ZOO. LA PASTORA

DOC-PVS-06

VIGENCIA DE LA ORDEN 30 DÍAS NATURALES A PARTIR DE LA FECHA DE ELABORACIÓN

DESCRIPCIÓN

0

AUTORIZAVo. Bo. CONTABILIDAD

E IMPUESTOSDIRECTOR GENERAL

ELABORO

ADQUISICIONES

PROVEEDOR

ING. EDGARDO D. ACOSTA CANALES MELIDA GPE. FLORES OBREGÓNC.P. JOEL IVAN FIGUEROA VÁZQUEZ

ORDEN DE COMPRA Y/O SERVICIOGASTO CORRIENTE

COMPRA

SERVICIO

DATOS DE FACTURACIÓN:

TELÉFONOS DEL DEPARTAMENTO DE ADQUISICIONES 20331-226 TEL. FAX 2033-1215

PARQUES Y VIDA SILVESTRE DE NUEVO LEÓNAV. ELOY CAVAZOS Y PABLO LIVAS S/N , COL. JARDINES LA PASTORA, GUADALUPE, N.L.







63

DOC-PVS-08 Orden de pago.

Monto $

Prepárese: Cheque giro Dls.billete O.P bancaria O. Divisas _____________________

A nombre de:

RFC:

CURP:

Datos de la O.P. Bancaria:

Por concepto de:

con cargo a $ -

$

$

$

$ - Solicita:

JEFE DE CONTABILIDAD

Autoriza:

DIRECTOR GENERAL DE PARQUES

DOC-PVS-08


(Especifique)

(Contrato)

(Especifique)

FOLIO:

Recursos presupuestales

TOTAL

( día / mes / año )

ORDEN DE PAGO

Fecha de solicitud

Recursos extraordinarios(Proyecto)

(Firma)

Recursos propios

(Departamento)

Otros

(Firma)







64

DOC-PVS-09 Orden de salida.

PARQUES Y VIDA SILVESTRE DE NUEVO LEÓN

DOC-PVS-09

ORDEN DE COMPRA :

ORDEN DE SALIDA FACTURA:

FECHA.-

MATERIALES CANTIDAD OBSERVACIONES

RECIBI

NOMBRE Y FIRMA

DOC-FVS-09

FIDEICOMISO DE VIDA SILVESTRE


Fecha: 01/06//2018 MÉTODO ADQUISICIÓN POR COTIZACIÓN POR LO MENOS CON TRES PROVEEDORES

Versión:2




65

PROCEDIMIENTO

Método adquisición por cotización por lo

menos con tres proveedores

PR-PVS-06



Versión:2




66

(PR-PVS-06) Método adquisición por cotización por lo menos con tres

proveedores:

Objetivo: Obtener en tiempo y forma los bienes muebles, recursos materiales,

suministros y servicios generales requeridos para ejecutar la

operación del Organismo de Parques y Vida Silvestre de Nuevo León

a través de adquisición por cotización por lo menos con tres

proveedores.

Frecuencia: Eventual.

Alcance: Inicia con la solicitud del requerimiento de bienes muebles,

materiales, suministros o servicios a partir de adquisición por

cotización por lo menos tres proveedores y culmina con la liquidación

al proveedor del bien o servicio.


1. Se utilizarán proveedores que estén previamente registrados en el Padrón de

Proveedores de Gobierno del Estado, salvo que los bienes o servicios sean de

características especiales.

2. Toda cotización deberá ser presentada por escrito y con papelería oficial del

proveedor.

3. Se adjudicará al proveedor que presente las mejores condiciones de precio,

oportunidad y calidad. Esta evaluación se hará mediante cuadro comparativo y

de acuerdo a las necesidades del solicitante.

4. La adjudicación será responsabilidad del Área de Administración y Finanzas

autorizado por el Director General.



Versión:2




67




1

De acuerdo a la información que tienen del Padrón de Proveedores del GENL:

Determina los posibles proveedores y obtiene lista de candidatos.

2 Solicita a los proveedores seleccionados cotizaciones por escrito.

3

Registra en hoja de trabajo datos de los proveedores que fueron seleccionados para participar realizando un cuadro comparativo de costos, calidad, precio y tiempo.

4 Selecciona un proveedor.

5

Documenta toda la acción de compra para lo cual debe abrir un folder que contenga la siguiente información: a) Cotizaciones de los proveedores y cuadro

comparativo. b) Cualquier documento de comunicación

adicional, con el proveedor y el solicitante.

Director Administrativo y de

Finanzas 6

Analiza el cuadro comparativo y evalúa la decisión del Analista Negociador de Adquisiciones, verificando que los requisitos del proveedor se cumplan.

¿Autoriza el proveedor seleccionado en el cuadro comparativo? No, continúa. Si, pasa a la actividad 8.


Finanzas 7

Especifica por escrito en forma breve la causa del rechazo y lo turna al Analista Negociador de Adquisiciones. Regresa a actividad 1.

Director General 8 Firma el cuadro comparativo autorizando al proveedor y lo envía al Director Administrativo y de Finanzas.


Finanzas

9

Recibe cuadro comparativo autorizado y lo turna al Analista Negociador de Adquisiciones.


10 Recibe cuadro comparativo con el proveedor autorizado.

Conecta a Procedimiento Compra de materiales y suministros (PR-PVS-05) o Compra de bienes

muebles (PR-PVS-12).



Versión:2




68

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: MÉTODO ADQUISICIÓN POR COTIZACIÓN POR LO MENOS CON TRES PROVEEDORES

ANALISTA NEGOCIADOR DE ADQUISICIONES DIRECTOR GENERALDIRECTOR ADMINISTRATIVO Y DE FINANZAS

Inicio

Determina los posibles proveedores y

obtiene lista de candidatos. 1

Solicita a los proveedores

seleccionados cot izaciones por

escrito. 2

Registra en hoja de trabajo datos de

los proveedores que fueron

seleccionados para participar

realizando un cuadro comparativo de

costos, calidad, precio y tiempo.

3

Selecciona un proveedor. 4

Documenta toda la acción de compra

para lo cual debe abrir un folder que

contenga la siguiente información:

Cotizaciones de los proveedores y

cuadro comparativo.

Cualquier documento de

comunicación adicional, con el

proveedor y el solicitante. 5

Analiza el cuadro comparativo y evalúa la

decisión del Analista Negociador de

Adquisiciones, verificando que los

requisitos del proveedor se cumplan.

6

¿Autoriza el proveedor seleccionado

en el cuadro comparat ivo?

Especifica por escrito en forma breve la

causa del rechazo y lo turna al Analista

Negociador de Adquisiciones. 7

No

Firma el cuadro comparativo autorizando

al proveedor y lo envía al Director

Administrativo y de Finanzas. 8

Si

Recibe cuadro comparativo autorizado y lo

turna al Analista Negociador de

Adquisiciones. 9

Recibe cuadro comparativo con el

proveedor autorizado. 10

PR-PVS-05

PR-PVS-12


Fecha: 01/06//2018 MÉTODO INVITACIÓN RESTRINGIDA Versión: 2




69

PROCEDIMIENTO

Método invitación restringida

PR-PVS-07






70

(PR-PVS-07) Método invitación restringida:

Objetivo: Obtener en tiempo y forma los recursos requeridos para ejecutar la


a través de invitación restringida por lo menos con tres proveedores.


Alcance: Inicia con la solicitud del requerimiento a partir de invitación

restringida por lo menos con tres proveedores y culmina con la

liquidación al proveedor del bien o servicio.

Políticas y Lineamientos

El Área de Administración y Finanzas, podrá contratar adquisiciones de bienes y

servicios, a través de un procedimiento de invitación restringida, cuando:

1. Existan razones justificadas para adquisición de bienes de marca determinada.

2. Se trate de servicios de consultoría o de bienes cuya difusión pudiera afectar al

interés público o comprometer información de naturaleza confidencial para el

Organismo.

3. Se trate de adquisiciones de bienes que requiera el Organismo para su

comercialización o para someterlos a procesos productivos en cumplimiento de

su objeto o fines propios.






71




1

Determina los posibles proveedores de acuerdo a la información que tiene en su sistema de Padrón de Proveedores de Gobierno del Estado.

2 Obtiene lista de proveedores sugerida por el sistema.

3 Selecciona al menos 3 proveedores que cumplan con los requisitos establecidos.

4 Envía la lista de posibles proveedores y requisición de compra al Director de Administración y Finanzas


Finanzas 5

Recibe y analiza la lista de posibles proveedores.

¿Autoriza Lista? No, Continúa. Si, pasa a actividad 8.


Finanzas 6

Especifica por escrito en forma breve la causa del rechazo. La regresa al Analista Negociador de Adquisiciones.


7 Recibe lista con proveedores rechazados y procede a realizar las actividades para sustituirlos. Regresa a actividad 1.


Finanzas 8

Entrega la lista al Director General para su revisión.

Director General

9 Recibe lista y firma de autorizado.

10 Envía lista autorizada al Director de Administración y Finanzas.


Finanzas 11

Invita por escrito, especificando los siguientes puntos:

• Motivo de la invitación. • Dependencia solicitante. • Monto de la Requisición. • Medio de Adquisición. • Fecha, lugar y hora del acto de

presentación y apertura.






72


Director General

12

Realiza acto de presentación y apertura de propuestas en compañía del Director de Administración y Finanzas de acuerdo al procedimiento establecido en las políticas de este manual y en la Ley de Adquisiciones.

13 Realiza selección de mejor propuesta de acuerdo al procedimiento.

14

Realiza acto de adjudicación para designar ganador de acuerdo al procedimiento de este manual y de la Ley de Adquisiciones y se asigna contrato a la mejor propuesta.


Finanzas

15 Formaliza el contrato con el proveedor de acuerdo a los términos que convengan al Organismo y al proveedor.

16 Elabora y/o modifica borrador del contrato y lo envía al Coordinador de Departamento Jurídico para su revisión y firma de Vo.Bo.

Coordinador de Departamento Jurídico

17 Recibe y revisa el borrador del contrato.

¿Requiere cambios el contrato? Si, continúa. No, pasa a actividad 19.

Coordinador de Departamento Jurídico

18 Notifica al Director de Administración y Finanzas los cambios que deben realizarse. Pasa a actividad 16.

19 Firma de revisado y turna al Director General para continuar con el proceso.

Director General 20 Formaliza y firma el contrato con el proveedor asignado.

Conecta a Procedimiento Compra de materiales y suministros (PR-PVS-05) o Compra de bienes







73

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: MÉTODO INVITACIÓN RESTRINGIDA

ANALISTA NEGOCIADOR DE ADQUISICIONES

DIRECTOR GENERALDIRECTOR ADMINISTRACIÓN Y

FINANZASCOORDIN ADOR DE

DEPARTAMENTO JURÍDICO

Inicio

Determina los posibles

proveedores de acuerdo

a la información que

tiene en su sistema de

Padrón de Proveedores

de Gobierno del Estado.

1

Obtiene lista de

proveedores sugerida

por el sistema. 2

Selecciona al menos 3

proveedores que

cumplan con los

requisitos establecidos.

3

Envía la lista de

posibles proveedores y

requisición de compra al

Director de

Administración y

Finanzas. 4

Recibe y analiza la lista

de posibles

proveedores. 5

Recibe lista y firma

de autorizado. 9

Envía lista

autorizada al Director

de Administración y

Finanzas. 10

¿Autoriza Lista?

Especifica por escrito en

forma breve la causa del

rechazo. La regresa al


Adquisiciones. 6

No

Recibe lista con

proveedores

rechazados y procede a

realizar las act ividades

para sustituirlos. 7

Entrega la lista al

Director General para su

revisión. 8

Si

Invita por escrito. 11

Realiza acto de

presentación y

apertura de

propuestas en

compañía del

Director de

Administración y

Finanzas de acuerdo

al procedimiento

establecido en las

políticas de este

manual y en la Ley

de Adquisiciones.

12

Realiza selección de

mejor propuesta de

acuerdo al

procedimiento.

13

Realiza acto de

adjudicación para

designar ganador de

acuerdo al

procedimiento de

este manual y de la

Ley de Adquisiciones

y se asigna contrato

a la mejor

propuesta. 14

Formaliza el contrato

con el proveedor de

acuerdo a los términos

que convengan al

Organismo y al

proveedor. 15

Elabora y/o modifica

borrador del contrato y

lo envía al Coordinador

de Departamento

Jurídico para su

revisión y firma de

Vo.Bo. 16

Recibe y revisa el

borrador del

contrato. 17

¿Requiere cambios

el contrato?

Notifica al Director


Finanzas los

cambios que deben

realizarse. 18

Si

Firma de revisado y

turna al Director

General para

continuar con el

proceso. 19

No

Formaliza y firma el

contrato con el

proveedor asignado.

20

PR-PVS-05

PR-PVS-12

19


Fecha: 01/06//2018 MÉTODO ADQUISICIÓN POR LICITACIÓN

PÚBLICA Versión: 2




74

PROCEDIMIENTO

Método adquisición por licitación pública

PR-PVS-08







75

(PR-PVS-08) Método adquisición por Licitación Pública:

Objetivo: Obtener en tiempo y forma los recursos requeridos para ejecutar la


a través de Licitación Pública.


Alcance: Inicia con la solicitud del requerimiento a partir de adquisición por

Licitación Pública y culmina con la liquidación al proveedor del bien o

servicio.


a) Los contratos de adquisición de bienes o servicios con las salvedades que se

señalan en las políticas relativas a compra por medio de sobre cerrado por

invitación restringida, se adjudicarán a través de Licitaciones Públicas mediante

convocatoria a personas físicas o morales, para que libremente presenten

proposiciones en sobre cerrado que serán abiertos en junta pública, a fin de

asegurar las mejores condiciones en cuanto a precio, calidad, financiamiento,

oportunidad y demás circunstancias pertinentes, de acuerdo a lo que se

establece en el presente Manual.

b) Las convocatorias podrán referirse a una o más de las operaciones reguladas

en este Manual, y se publicarán en el Periódico Oficial del Estado y en un

periódico de la localidad en el que incluirán cuando menos:

• El nombre de la Dependencia convocante, que en todos los casos lo será el


• Los requisitos que deberán cumplir los proveedores.

• La fecha límite para la inscripción en el concurso. Para este efecto deberá

fijarse un plazo no menor de diez días hábiles, contados a partir de la fecha

de la publicación de la convocatoria.

• El lugar, fecha y hora en que se celebrará el acto de presentación y apertura

de proposiciones.

c) En el ejercicio de sus atribuciones, la Contraloría y Transparencia

Gubernamental del Estado podrá intervenir como testigo en todo el proceso de

Licitación Pública.







76

d) El Área de Administración y Finanzas, podrá invitar al acto de apertura de

proposiciones, a otros funcionarios o representantes de los sectores público o

social que considere conveniente para atestiguar el acto.

e) El acto de presentación y apertura de proposiciones será presidido por el

funcionario que designe el convocante, quien presentará a los miembros del

jurado y se llevará a cabo de la siguiente forma:

• Se iniciará precisamente en la fecha, lugar y hora señalada y solamente se

permitirá la participación de los concursantes.

• Se procederá a pasar lista de asistencia, acreditando su representación los

concursantes o sus representantes. Al ser nombrados entregarán su

propuesta y demás documentación requerida en sobre cerrado.

• Recabada toda la documentación, se procederá a la apertura de los sobres

en el orden en que se recibieron; se verificará que hayan sido entregados

todos los documentos solicitados y que éstos satisfagan los requisitos

establecidos para el concurso de que se trate.

• Aquellas proposiciones que no contengan todos los documentos que hayan

sido fijados como esenciales en el pliego de requisitos, serán rechazadas sin

darles lectura.

• El representante del convocante que presida el acto, leerá en voz alta,

cuando menos, los montos totales de cada una de las proposiciones

admitidas.

• Los participantes en el acto rubricarán los documentos de todas las

proposiciones en que se consignen los precios o el importe total de las

adquisiciones motivo del concurso. En caso de que alguno de los

participantes se negare a firmar, así se hará constar en el acta.

• Se entregará a todos los concursantes un recibo por la garantía que hayan

otorgado para responder de la seriedad de su proposición.

• El monto de la garantía podrá ser hasta de un 5% del valor aproximado de la

operación.

• Se levantará el acta correspondiente en la que se harán constar las

proposiciones recibidas, sus montos totales, así como las que hubieren sido

rechazadas y las causas por las que no se aceptaron. Se informará a los

presentes la fecha, lugar y hora en que se celebrará la junta pública donde

se dará a conocer el fallo; esta fecha deberá quedar comprendida dentro de







77

un plazo que no excederá de diez días hábiles contados a partir de la fecha

de apertura de proposiciones.

• El acta será firmada por todos los participantes y se entregará a cada uno de

ellos una copia de la misma; y

• Si no se recibe proposición alguna o todas las presentadas fueren

desechadas, se declarará desierto el concurso, levantándose el acta

correspondiente y en su caso; se procederá a expedir nueva convocatoria.

f) El Área de Administración y Finanzas, en base en el análisis comparativo de las

proposiciones admitidas y los presupuestos correspondientes a la dependencia

solicitante emitirá un dictamen que servirá como fundamento para el fallo.

g) Si una vez evaluadas las proposiciones resultaran que dos o más satisfacen los

requerimientos técnicos del convocante, el contrato se adjudicará a quien

presente la postura más conveniente en términos de precio, calidad,

financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes.

h) El Área de Administración y Finanzas, dará a conocer el fallo del concurso de

que se trate, en el lugar, fecha y hora señalados para tal efecto.

i) Para constancia del fallo el representante del convocante levantará acta, la cual

firmarán los asistentes, a quienes se les entregará copia de la misma,

conteniendo además de la declaración anterior, los datos de identificación del

concurso y de los bienes o servicios objeto del mismo; así como el lugar, fecha

y hora en que se firmará el contrato respectivo y la fecha de su inicio de

vigencia.

j) La adjudicación del contrato obligará al Organismo y a la persona física o moral

en que hubiera recaído dicha adjudicación a formalizar el documento relativo,

dentro de los cinco días hábiles siguientes al de la adjudicación.

k) La garantía de cumplimiento del contrato, en su caso, deberá entregarse en un

plazo que no excederá de diez días hábiles, contados a partir de la fecha de

firma del contrato.

l) Si el interesado no firmare el contrato, perderá la fianza a favor del Organismo

de Parques y Vida Silvestre de Nuevo León.

m) En caso de que el Organismo no firmare el contrato respectivo dentro del

término señalado el contratista podrá determinar no realizar la obra. En este

supuesto, deberá reintegrársele la fianza que otorgó para intervenir en el

concurso.







78




1

Determina de acuerdo a los términos planteados en las políticas relativas a la compra por Licitación Pública y a los requisitos de los solicitantes, las bases para la convocatoria pública. Estas bases deben presentarse por escrito y debe contener al menos la siguiente información: a) Organismo de Parques y Vida Silvestre

de Nuevo León como convocante. b) Fecha de la convocatoria. c) Datos de la inscripción (Período, lugar,

fecha y hora). d) Fecha de la reunión de presentación de

documentos. e) Referencias técnicas generales sobre la

obra a licitar. Prepara el documento que entregará a los proveedores durante el período de inscripción. El cual debe presentarse como un documento oficial, que especifique claramente el contenido y las condiciones de la documentación que tendrá que presentar el día del Acto de presentación y apertura.

2 Envía convocatoria pública y documento de inscripción al Director de Administración y Finanzas.


Finanzas 3

Recibe convocatoria pública y documento de inscripción y analiza los términos de los mismos.

¿Requiere cambios? Si, continúa. No, pasa a actividad 6.


Finanzas 4

Marca en el documento las áreas de desacuerdo y firma de rechazado, turna la misma al Analista Negociador de Adquisiciones.

Analista Negociador de 5 Recibe Convocatoria rechazada y procede







79


Adquisiciones hacer los cambios necesarios. Regresa a actividad 1.


Finanzas 6

Entrega convocatoria pública y documento de inscripción al Director General para su revisión y autorización.

Director General

7 Firma de autorización y la regresa al Director de Administración y Finanzas.

8

Envía invitación por escrito a los miembros de la Junta de Gobierno, donde debe especificar motivo del concurso y monto del mismo, fecha, lugar y horario del Acto de presentación de documentos.

Dirección de Administración y

Finanzas

9 Pública convocatoria en los periódicos de mayor circulación del Estado.

10

Inscribe a los concursantes, mediante el registro de los datos generales de la empresa y de la persona que está inscribiendo, así como el día de la inscripción. Entrega documento oficial de los términos en los cuales debe presentar la documentación en el Acto de presentación y apertura (el concursante deberá firmar en el registro de recibido).

11 Envía lista de concursantes al Director General.

Director General

12

Realiza acto de presentación y apertura de propuestas junto con el Director de Administración y Finanzas de acuerdo al procedimiento establecido en este manual.

13

Realiza acto de adjudicación para designar ganador de acuerdo a las políticas y lineamientos del manual y de la Ley de Adquisiciones (PR-PVS-10)

Director General 14 Asigna contrato de acuerdo a las políticas y lineamientos de éste manual.

Coordinador de 15 Redacta el borrador del contrato de acuerdo







80


Departamento Jurídico

a los términos que convengan al Organismo y al proveedor. Así mismo debe verifica que se cuente con la garantía depositada.

16 Firma de revisado y gestiona firmas en el contrato del Director General y dos Testigos.

Director General 17 Formaliza y firma el contrato con el proveedor asignado para que se gestione la firma del proveedor.

Conecta a Procedimiento Compra de materiales y suministros (PR-PVS-05) y/o Compra de bienes








81

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: MÉTODO ADQUISICIÓN POR LICITACIÓN PÚBLICA


DIRECTOR GENERALDIRECTOR ADMINISTRACIÓN Y

FINANZASCOORDIN ADOR DE

DEPARTAMENTO JURÍDICO

Inicio

Determina de acuerdo a

los términos planteados

en las polít icas relat ivas

a la compra por

Licitación Pública y a

los requisitos de los

solicitantes, las bases

para la convocatoria

pública. 1

Envía convocatoria

pública y documento de

inscripción al Director de

Administración y

Finanzas. 2

Recibe convocatoria


inscripción y analiza los

términos de los mismos.

3

Firma de

autorización y la

regresa al Director


Finanzas. 7

Envía invitación por

escrito a los

miembros de la

Junta de Gobierno,

donde debe

especificar motivo

del concurso y monto

del mismo, fecha,

lugar y horario del

Acto de presentación

de documentos. 8

¿Requiere cambios?

Marca en el documento

las áreas de

desacuerdo y firma de

rechazado, turna la

misma al Analista

Negociador de

Adquisiciones. 4

Si

Recibe Convocatoria

rechazada y procede

hacer los cambios

necesarios. 5

No

Entrega convocatoria


inscripción al Director

General para su revisión

y autorización. 6

Realiza acto de

presentación y

apertura de

propuestas junto con

el Director de

Administración y

Finanzas de acuerdo

al procedimiento

establecido en este

manual. 12

Asigna contrato

de acuerdo a la

políticas y

lineamientos de

éste manual.14

Pública convocatoria en

los periódicos de mayor

circulación del Estado.

9

Redacta el borrador

del contrato de

acuerdo a los

términos que

convengan al

Organismo y al

proveedor. Así

mismo debe verifica

que se cuente con la

garantía depositada.

15

Firma de revisado y

gestiona f irmas en el

contrato del Director

General y dos

Test igos. 16

Formaliza y firma el

contrato con el

proveedor asignado

para que se gest ione

la f irma del

proveedor. 17

PR-PVS-05

PR-PVS-12

Inscribe a los

concursantes, mediante

el registro de los datos

generales de la

empresa y de la

persona que está

inscribiendo, así como

el día de la inscripción.

Entrega documento

of icial de los términos

en los cuales debe

presentar la

documentación en el

Acto de presentación y

apertura. 10

Envía lista de

concursantes al Director

General. 11

Realiza acto de

adjudicación para

designar ganador de

acuerdo a las

políticas y

lineamientos del

manual y de la Ley

de Adquisiciones

13


Fecha: 01/06//2018 ACTO DE PRESENTACIÓN Y APERTURA

DEL MÉTODO ADQUISICIÓN POR LICITACIÓN PÚBLICA

Versión: 2




82

PROCEDIMIENTO

Acto de presentación y apertura del método adquisición por licitación pública

PR-PVS-09




Versión: 2




83

(PR-PVS-09) Acto de presentación y apertura del método por licitación

pública:

Objetivo: Presentar ante la Junta de Gobierno la propuesta de licitación

pública.


Alcance: Inicia con la presentación de los proveedores concursantes ante la

Junta de Gobierno y termina al fijar fecha de acto de adjudicación.


1. Los contratos de adquisición de bienes o servicios con las salvedades que se


invitación restringida, se adjudicarán a través de licitaciones públicas mediante






2. Las convocatorias podrán referirse a una o más de las operaciones reguladas



• El nombre de la Dependencia convocante, que en todos los casos lo será el




fijarse un plazo no menor de diez días hábiles, contados a partir de la fecha de

la publicación de la convocatoria.

• El lugar, fecha y hora en que se celebrará el acto de presentación y

apertura de proposiciones.

3. En el ejercicio de sus atribuciones, la Contraloría y Transparencia






Versión: 2




84

4. El Área de Administración, podrá invitar al acto de apertura de propuestas, a

otros funcionarios o representantes de los sectores público o social que

considere conveniente para atestiguar el acto.

5. El acto de presentación y apertura de propuestas será presidido por el






concursantes o sus representantes. Al ser nombrados entregarán su propuesta

y demás documentación requerida en sobre cerrado.







darles lectura.


cuando menos, los montos totales de cada una de las proposiciones admitidas.



adquisiciones motivo del concurso. En caso de que alguno de los participantes

se negare a firmar, así se hará constar en el acta.



• El monto de la garantía podrá ser hasta de un 5% del valor aproximado de

la operación.


propuestas recibidas, sus montos totales, así como las que hubieren sido


presentes la fecha, lugar y hora en que se celebrará la junta pública donde se

dará a conocer el fallo; esta fecha deberá quedar comprendida dentro de un

plazo que no excederá de diez días hábiles contados a partir de la fecha de

apertura de propuestas.




Versión: 2




85

• El acta será firmada por todos los participantes y se entregará a cada uno

de ellos una copia de la misma; y

• Si no se recibe propuesta alguna o todas las presentadas fueren



6. El Área de Administración y Finanzas, en base en el análisis comparativo de

las propuestas admitidas y los presupuestos correspondientes a la

dependencia solicitante emitirá un dictamen que servirá como fundamento para

el fallo.

7. Si una vez evaluadas las proposiciones resultaran que dos o más satisfacen

los requerimientos técnicos del convocante, el contrato se adjudicará a quien



8. El Área de Administración y Finanzas, dará a conocer el fallo del concurso de

que se trate, en el lugar, fecha y hora señalados para tal efecto.

9. Para constancia del fallo el representante del convocante levantará acta, la

cual firmarán los asistentes, a quienes se les entregará copia de la misma,




vigencia.

10. La adjudicación del contrato obligará al Organismo y a la persona física o moral



11. La garantía de cumplimiento del contrato, en su caso, deberá entregarse en un


firma del contrato.

12. Si el interesado no firmare el contrato, perderá la fianza a favor del Organismo


13. En caso de que el Organismo no firmare el contrato respectivo dentro del

término señalado el contratista podrá determinar no realizar la obra. En este

supuesto, deberá reintegrársele la fianza que otorgó para intervenir en el

concurso.




Versión: 2




86



Desglose del procedimiento (PR-PVS-08) Método adquisición por licitación pública.

Director General

1

Presenta a los concursantes y a los representantes de la Junta de Gobierno, mediante la mención de los nombres de cada una de las personas y las compañías que representan en coordinación con el Director de Administración y Finanzas.

2 Recibe propuestas de concursantes en sobres cerrados en forma inviolable.

3

Procede a verificar que los documentos contengan la propuesta técnica y la económica, así como la fianza correspondiente al derecho de licitación.

4 Desecha las propuestas que hubiesen omitido alguno de los requisitos solicitados.

5 Da lectura a los montos totales propuestos por cada uno de los concursantes.

6

Levanta acta del Acto de presentación y apertura de proposiciones, en la que se hará constar las propuestas aceptadas, sus importes, así como las que hubiesen sido desechadas y las causas que lo motivaron.

7

Recibe las garantías de los concursantes en caso de que se haya dispuesto en la convocatoria y el Área de Administración y Finanzas extenderá el recibo correspondiente.

8 Fija fecha del acto de adjudicación, la cual deberá quedar establecida en el acta.

9

Firman el acta del evento los miembros de la Junta de Gobierno y los concursantes, al finalizar el acto de presentación y apertura se les entrega una copia de la misma.

Se conecta al procedimiento: (PR-PVS-10) Acto de selección de la




Versión: 2




87


Desglose del procedimiento (PR-PVS-08) Método adquisición por licitación pública.

mejor propuesta del método de adjudicación por licitación pública.




Versión: 2




88

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: ACTO DE PRESENTACIÓN Y APERTURA DEL MÉTODO POR LICITACIÓN PÚBLICA

DIRECTOR GENERAL

Presenta a los concursantes y a los

representantes de la Junta de

Gobierno, mediante la mención de los

nombres de cada una de las personas

y las compañías que representan en

coordinación con el Director de

Administración y Finanzas. 1

Recibe propuesta DIRECTOR

GENERAL de concursantes en sobres

cerrados en forma inviolable.2

Procede a verificar que los

documentos contengan la propuesta

técnica y la económica, así como la

fianza correspondiente al derecho de

licitación. 3

Desecha las propuestas que hubiesen

omitido alguno de los requisitos

solicitados. 4

Da lectura a los montos totales

propuestos por cada uno de los

concursantes. 5

Levanta acta del Acto de presentación

y apertura de proposiciones, en la que

se hará constar las propuestas

aceptadas, sus importes, así como las

que hubiesen sido desechadas y las

causas que lo motivaron. 6

Recibe las garantías de los

concursantes en caso de que se haya

dispuesto en la convocatoria y el Área

de Administración y Finanzas

extenderá el recibo correspondiente.

7

Fija fecha del acto de adjudicación, la

cual deberá quedar establecida en el

acta. 8

Firman el acta del evento los

miembros de la Junta de Gobierno y

los concursantes, al f inalizar el acto

de presentación y apertura se les

entrega una copia de la misma.

9

PR-PVS-10

PR-PVS-08


Fecha: 01/06//2018 ACTO DE SELECCIÓN DE LA MEJOR

PROPUESTA DEL MÉTODO DE ADJUDICACIÓN POR LICITACIÓN PÚBLICA

Versión: 2


Área Responsable: Administración

89

PROCEDIMIENTO

Acto de selección de la mejor propuesta del método de adjudicación por licitación pública

PR-PVS-10




Versión: 2



90

(PR-PVS-10) Acto de selección de la mejor propuesta del método de

adjudicación por licitación pública:

Objetivo: Analizar la propuesta de cada uno de los proveedores.


Alcance: Inicia con el análisis de las propuestas de los proveedores y culmina

con el fallo a la mejor propuesta.


Las señaladas en la Ley de Adquisiciones.




Versión: 2



91



Viene de procedimiento: (PR-PVS-09) Acto de presentación y apertura del método de adquisición por licitación pública


Finanzas

1 Analiza la propuesta técnica de cada concursante de acuerdo a los requisitos marcados por el Organismo.

2

Rechaza aquellas propuestas que no

hubiesen cumplido con los requisitos técnicos,

especificando claramente cuál es la causa del

no cumplimiento.

3 Establece un cuadro de ventajas y desventajas de cada una de las propuestas técnicas.

4 Evalúa las propuestas económicas haciendo un cuadro comparativo referente a las condiciones de cada una.

Director General

5

Revisa el cuadro comparativo y selecciona la mejor propuesta de acuerdo a precio más económico siempre y cuando esta propuesta no afecte las condiciones de tiempo de entrega del solicitante.

6 Proporciona el soporte de la propuesta seleccionada a la Junta de Gobierno para que se reúnan y aprueben la selección.

Junta de Gobierno 7 Recibe la propuesta seleccionada y se reúnen para analizar la propuesta presentada por el Director General.

¿Aceptan la selección? Si, continúa, No, pasa a actividad 1.

Junta de Gobierno 8 Firman la propuesta de aceptada y la envían al Director General.

Director General 9

Recibe documentación aceptada y solicita al Director de Administración y Finanzas elaborar acta de fallo de selección de mejor propuesta.




Versión: 2



92


Se conecta al procedimiento: (PR-PVS-11) Acto de adjudicación por licitación pública.




Versión: 2



93

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: ACTO DE SELECCIÓN DE LA MEJOR PROPUESTA DEL MÉTODO DE ADJUDICACIÓN POR LICITACIÓN PÚBLICA

DIRECTOR DE ADMIN ISTRACIÓ N Y FINANZAS JUNTA DE GO BIERNODIRECTOR GENERAL

Analiza la propuesta técnica de cada

concursante de acuerdo a los

requisitos marcados por el

Organismo. 1

Rechaza aquellas propuestas que no

hubiesen cumplido con los requisitos

técnicos, especificando claramente

cuál es la causa del no cumplimiento.

2

Establece un cuadro de ventajas y

desventajas de cada una de las

propuestas técnicas.

3

Evalúa las propuestas económicas

haciendo un cuadro comparativo

referente a las condiciones de cada

una. 4

Revisa el cuadro comparativo y selecciona

la mejor propuesta de acuerdo a precio

más económico siempre y cuando esta

propuesta no afecte las condiciones de

tiempo de entrega del solicitante.

5

Recibe la propuesta seleccionada y se

reúnen para analizar la propuesta

presentada por el Director General.

7

Proporciona el soporte de la propuesta

seleccionada a la Junta de Gobierno para

que se reúnan y aprueben la selección.6

PR-PVS-09

¿Aceptan selección?

Firman la propuesta de aceptada y la

envían al Director General . 8

Si

No

Recibe documentación aceptada y solicita

al Director de Administración y Finanzas

elaborar acta de fallo de selección de

mejor propuesta. 9

PR-PVS-09


Fecha: 01/06//2018 ACTO DE ADJUDICACIÓN POR

LICITACIÓN PÚBLICA Versión: 2




94

PROCEDIMIENTO

Acto de adjudicación por licitación pública

PR-PVS-11







95

(PR-PVS-11) Acto de adjudicación por Licitación Pública:

Objetivo: Designar al proveedor ganador de la Licitación Pública.


Alcance: Inicia invitando a reunión a la Junta de Gobierno para dar lectura al

fallo del acto de adjudicación por Licitación Pública.


Las que señale la Ley de Adquisiciones.







96



Viene de procedimiento: (PR-PVS-10) Acto de selección de la mejor propuesta del método de adjudicación por Licitación Pública.


Finanzas

1

Certifica la asistencia al Acto de Adjudicación de acuerdo a las políticas relativas a las funciones de la Junta de Gobierno. Para lo anterior se les solicitará a los miembros de la Junta, confirmen su asistencia al Acto de Adjudicación.

2

Pospone el Acto de Adjudicación y da aviso a

los concursantes y a los miembros de la Junta

de Gobierno en caso de que ninguno de los

miembros de la Junta de Gobierno confirme su

asistencia.

3 Da lectura del fallo en fecha acordada para el Acto de Adjudicación.

4

Realiza la devolución de las fianzas de garantía a los concursantes o da la fecha para la entrega de las mismas, si así se dispuso en el documento oficial de los términos del concurso.








97

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: ACTO DE ADJUDICACIÓN POR LICITACIÓN PÚBLICA

DIRECTOR DE ADMIN ISTRACIÓN Y FINANZAS

Certifica la asistencia al Acto de

Adjudicación de acuerdo a las

políticas relativas a las funciones de

la Junta de Gobierno. Para lo anterior

se les solicitará a los miembros de la

Junta, confirmen su asistencia al Acto

de Adjudicación.. 1

Pospone el Acto de Adjudicación y da

aviso a los concursantes y a los

miembros de la Junta de Gobierno en

caso de que ninguno de los miembros

de la Junta de Gobierno confirme su

asistencia. 2

Da lectura del fallo en fecha acordada

para el Acto de Adjudicación. 3

Realiza la devolución de las f ianzas

de garantía a los concursantes o da

la fecha para la entrega de las

mismas, si así se dispuso en el

documento oficial de los términos del

concurso. 4

Fin

PR-PVS-10


Fecha: 06/08/2018 COMPRA DE BIENES MUEBLES Versión: 1




98

PROCEDIMIENTO

Compra de bienes muebles

PR-PVS-12






99

(PR-PVS-12) Compra de bienes muebles:

Objetivo: Establecer los lineamientos para que la información y proceso de

adquisiciones de bienes muebles fluya correctamente a través de las

diferentes áreas que constituyen el Organismo de Parques y Vida

Silvestre de Nuevo León.

Lo anterior tiene la finalidad de agilizar el procedimiento, eficientar el

uso de los recursos, así como mejorar el tiempo de respuesta de esta

función.

Frecuencia: Eventual

Alcance: Inicia con la adquisición del bien mueble y termina con el registro

contable y el alta en la hoja de trabajo (en Excel) de la “sábana de

cálculo de depreciación contable”.

Políticas y lineamientos:

1. Cada unidad del Organismo, deberá contar con el resguardo del responsable

de la custodia de los bienes a su cargo.

2. El responsable del resguardo deberá asegurar el uso adecuado de los bienes

asignados al personal a su cargo, así como de las necesidades del

mantenimiento requerido.

3. Los bienes muebles que estén en espera de su baja por inservibles, deberán

estar en áreas debidamente protegidas y de acceso controlado.

4. Los bienes para su control deberán estar etiquetados considerando la

normativa de la LGCG y de los acuerdos de CONAC.

5. En caso robo, el responsable del bien deberá levantar el acta con la

descripción de los hechos en el Ministerio Público, para seguimiento de

responsabilidades y baja del bien.

6. En caso de accidente y extravío, el responsable del bien deberá levantar un

acta de hechos y presentarla al Director de Administración y Finanzas para que

en conjunto con el Coordinador del Departamento Jurídico, den seguimiento de

responsabilidades y baja del bien.

7. El responsable de equipo de transporte bajo su custodia, deberá notificar

accidentes y levantar acta con la descripción de hechos, así como será






100

responsable de vigilar que el vehículo cuente con póliza de seguro vigente y

mantenimientos preventivos.

8. Los movimientos de bienes muebles, traerán como consecuencia la

actualización de los resguardos, debiendo el responsable notificar los cambios

y movimientos de activos al Director de Administración y Finanzas.

9. En caso de que un funcionario se separe de su cargo, deberá entregar los

bienes bajo su custodia.

10. Se deberá realizar la toma física del inventario de bienes muebles al menos

una vez al año, preferentemente al cierre del ejercicio.

11. Los bienes muebles e intangibles cuyo costo unitario de adquisición sea igual o

superior a 70 UMAs se registrarán contablemente como un aumento en el

activo no circulante y se deberán identificar en el control administrativo para

efectos de conciliación contable. Excepto en el caso de intangibles, cuya

licencia tenga vigencia menor a un año, caso en el cual se le dará el

tratamiento de gasto del período.

12. Para vida útil de los bienes muebles e inmuebles se considera lo establecido

en la tabla de depreciación y amortización del manual de contabilidad en el

apartado de normatividad.

13. Se considera conveniente realizar valuación del patrimonio para que un tercero

presente el valor de rescate y valor de desecho de cada uno de los bienes

muebles del Organismo, sin embargo, el objetivo de la administración es

generar economías que permitan ahorros en el ejercicio de los recursos

financieros por lo que ésta práctica solo se realizará cuando se considere

estrictamente necesario.

14. Para que un bien sea capitalizable como un activo no circulante, deberá reunir

adicional a tener una vida útil mayor a un año, todos los elementos siguientes:

a) Un activo debe ser recurso controlado por Organismo de Parques y Vida

Silvestre de Nuevo León,

b) Identificado,

c) Cuantificado en términos monetarios, y

d) Se esperan fundadamente beneficios futuros, derivado de operaciones

ocurridas en el pasado, que han afectado económicamente al Organismo.

La adquisición de bienes muebles deberá sujetarse a lo estipulado en la Ley de

Adquisiciones, y cumplir además con los requisitos establecidos en la “Requisición

de compra y/o servicio” (DOC-PVS-06), en la “Orden de compra y/o servicio”






101

(DOC-PVS-07), en el contrato, en la cotización o licitación de acuerdo a los

procedimientos estipulados por el Organismo de Parques y Vida Silvestre de

Nuevo León.

El responsable de las adquisiciones deberá sujetarse a las siguientes

disposiciones generales que marca la Ley de Adquisiciones, respecto a los plazos

autorizados y la modalidad para realizar la compra.

a) Los montos para las Licitaciones Públicas se deberán considerar sin el

impuesto al valor agregado.

b) Las compras de bienes y servicios deberán ser clasificadas dentro de los

siguientes medios de adquisición:

• Adquisición por Adjudicación Directa.

• Adquisición por Cotización por lo menos tres proveedores

• Adquisición por Invitación Restringida

• Adquisición por Licitación Pública.

o Adquisición por Adjudicación Directa es cuando se realicen

adquisiciones con proveedor sin sujetarse a concurso previo,

excepcionalmente en los siguientes casos:

• Cuando el valor no exceda el monto de 2,400 cuotas.

• Los supuestos contenidos en las políticas relativas a compras con

proveedores por Adjudicación Directa.

o Adquisición por Cotización se contratará mediante cotización por escrito

de cuando menos 3 proveedores cuando valor de los bienes a adquirir no

exceda un monto de 14,400 cuotas.

o Adquisición por Invitación Restringida sobre cerrado por invitación

restringida con por lo menos 3 proveedores del ramo es un derivado de

la Licitación Pública pero se trata de bienes o servicios especializados y

cuya contratación se requiere de una respuesta inmediata o de carácter

urgente y el valor de los bienes por adquirir no exceda de 24,000 cuotas.

o Adquisición por Licitación Pública se contratará mediante convocatoria

pública cuando el valor de los bienes a adquirir exceda el monto de

24,000 cuotas.






102

c) La adquisición de bienes y servicios deberán seguir las políticas relativas del

medio de adquisición a utilizar.

d) Los montos de los límites de las cuotas que determinan el medio de

adquisición serán definidos en base a lo autorizado en la Ley de Egresos del


e) Una vez celebrado el concurso, la adjudicación definitiva de un pedido a favor

del proveedor cuyo producto o servicio haya reunido las características

solicitadas, se hará a través del área Administrativa.

f) Para los efectos de este manual se entenderá por cuota la Unidad de Medida y

Actualización vigente

Políticas relativas a los medios de adquisición:

Adquisición por Adjudicación Directa:

Podrán realizarse adquisiciones sin sujetarse a concurso previo excepcionalmente

en los siguientes casos:

a) Cuando sea necesario adquirir un bien con características o marca específica

que sólo un proveedor puede proporcionar.

b) Cuando se trate de adquisiciones extraordinarias motivadas por causas fortuitas

o de fuerza mayor, las que de no efectuarse pongan en riesgo las operaciones

de un programa prioritario o puedan acarrear consecuencias graves para su

buen desarrollo.

c) Cuando no existan por lo menos tres proveedores idóneos, previa investigación

del mercado que al efecto se hubiese realizado.

d) Cuando se trate de la adquisición de bienes mediante operaciones no comunes

de comercio.

Adquisición por Cotización con por lo Menos Tres Proveedores (PR-PVS-06):

a) Se utilizarán proveedores que estén previamente registrados en el padrón de

proveedores de Gobierno del Estado, salvo que los bienes o servicios sean de

características especiales.

b) Toda cotización deberá ser presentada por escrito y con papelería oficial del

proveedor.






103

c) Se adjudicará al proveedor que presente las mejores condiciones de precio,

oportunidad y calidad. Esta evaluación se hará mediante cuadro comparativo y

de acuerdo a las necesidades del solicitante.

d) La adjudicación será responsabilidad del Área Administrativa.

Adquisición por Invitación Restringida (PR-PVS-07):

El Área Administrativa, podrá contratar adquisiciones de bienes y servicios, a

través de un procedimiento de invitación restringida, cuando:

a) Existan razones justificadas para adquisición de bienes de marca determinada.

b) Se trate de servicios de consultoría o de bienes cuya difusión pudiera afectar al

interés público o comprometer información de naturaleza confidencial para el

Organismo.

c) Se trate de adquisiciones de bienes que requiera el Organismo para su

comercialización o para someterlos a procesos productivos en cumplimiento de

su objeto o fines propios.

Adquisición por Licitación Pública (PR-PVS-08):

a) Los contratos de adquisición de bienes o servicios con las salvedades que se


invitación restringida, se adjudicarán a través de licitaciones públicas mediante






b) Las convocatorias podrán referirse a una o más de las operaciones reguladas



• El nombre de la dependencia convocante, que en todos los casos lo será el




fijarse un plazo no menor de diez días hábiles, contados a partir de la fecha

de la publicación de la convocatoria.

• El lugar, fecha y hora en que se celebrará el acto de presentación y apertura

de proposiciones.






104

c) En el ejercicio de sus atribuciones, la Contraloría y Transparencia



d) El Área de Administración, podrá invitar al acto de apertura de proposiciones, a

otros funcionarios o representantes de los sectores público o social que

considere conveniente para atestiguar el acto.

e) El acto de presentación y apertura de proposiciones será presidido por el






concursantes o sus representantes. Al ser nombrados entregarán su

proposición y demás documentación requerida en sobre cerrado.







darles lectura.


cuando menos, los montos totales de cada una de las proposiciones

admitidas.



adquisiciones motivo del concurso. En caso de que alguno de los

participantes se negare a firmar, así se hará constar en el acta.



• El monto de la garantía podrá ser hasta de un 5% del valor aproximado de la

operación.


proposiciones recibidas, sus montos totales, así como las que hubieren sido


presentes la fecha, lugar y hora en que se celebrará la junta pública donde






105

se dará a conocer el fallo; esta fecha deberá quedar comprendida dentro de

un plazo que no excederá de diez días hábiles contados a partir de la fecha

de apertura de proposiciones.

• El acta será firmada por todos los participantes y se entregará a cada uno de

ellos una copia de la misma; y

• Si no se recibe proposición alguna o todas las presentadas fueren



f) El Área de Administración, en base en el análisis comparativo de las

proposiciones admitidas y los presupuestos correspondientes a la dependencia

solicitante emitirá un dictamen que servirá como fundamento para el fallo.

g) Si una vez evaluadas las proposiciones resultaran que dos o más satisfacen los

requerimientos técnicos del convocante, el contrato se adjudicará a quien



h) El Área de Administración, dará a conocer el fallo del concurso de que se trate,

en el lugar, fecha y hora señalados para tal efecto.

i) Para constancia del fallo el representante del convocante levantará acta, la cual

firmarán los asistentes, a quienes se les entregará copia de la misma,




vigencia.

j) La adjudicación del contrato obligará al Organismo y a la persona física o moral



k) La garantía de cumplimiento del contrato, en su caso, deberá entregarse en un


firma del contrato.

l) Si el interesado no firmare el contrato, perderá la fianza a favor del Organismo


m) En caso de que el Organismo no firmare el contrato respectivo dentro del

término señalado en el párrafo primero de este artículo el contratista podrá

determinar no realizar la obra.






106

Definiciones:


• LGCG: Ley General de Contabilidad Gubernamental.

• SFyTGE: Secretaría de Finanzas y Gobierno del Estado de Nuevo León.

.






107



Solicitante

1 Detecta la necesidad de adquirir el bien mueble.

2

Elabora la “Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06) de acuerdo a las necesidades, especificando las características de lo que está solicitando, condiciones de tiempo de entrega y alguna otra consideración especial; recaba las firmas de autorización siempre y cuando se justifique la necesidad de compra (del solicitante y del Director de Administración y Finanzas o Director de Operaciones como revisado y responsables del área solicitante).

3

Entrega la “Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06) al Asistente Administrativo para que le proporcione el folio y para su seguimiento.


Recibe “Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06) autorizada por la unidad administrativa solicitante y coloca el folio al documento, para remitirla para firma del Director General.



Recibe “Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06) autorizada y la entrega al Analista Negociador de Adquisiciones para que continúe con el proceso.


6 Recibe documento de requisición y define el método de compra respectivo atendiendo a las políticas de contratación.

¿Es compra directa? Si, Continúa; No, conectar con (PR-PVS-06) Método adquisición por

cotización por lo menos con tres proveedores o (PR-PVS-07) Método invitación restringida o

(PR-PVS-08) Método adquisición por licitación pública.






108



7 Procede a cotizar el bien mueble solicitado, atendiendo al Padrón de Proveedores autorizado por el GENL en primera instancia.

8

Selecciona al mejor postor, es decir, aquel proveedor que proporcione los mejores términos de calidad, condiciones de pago, precio, tiempo de entrega y satisfacción de las necesidades del solicitante.

9

• Genera documento de “Orden de Compra y/o servicio” (DOC-PVS-07) para proporcionarlo al Jefe de Contabilidad e Impuestos para verificación de suficiencia presupuestal como sigue:

• Proveedor, • Adquisiciones, y • Contabilidad.


10

• Recibe la documentación soporte: c) “Requisición de compra y/o servicio”

(DOC-PVS-06), señalando el método de compra.

d) Cotización (es). Cualquier documento de comunicación adicional con el proveedor.

11 Verifica los lineamientos para la compra solicitada, así como que exista presupuesto suficiente para llevarlo a cabo.

¿Hay suficiencia presupuestal? Si, Continúa; No, fin del procedimiento.


12

• Gestiona la firma del Director General en la “Orden de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-07), e informa al Jefe de Contabilidad e Impuestos que fue autorizado el documento.

13

Envía “Orden de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-07) al proveedor (vía correo electrónico), archiva una copia y convienen que se entregue el bien mueble en la unidad administrativa solicitante.






109



14

• Envía “Orden de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-07) al Analista Administrativo para comprometer el gasto en el sistema SAACG.net.

15

• Solicita al Proveedor que le envíe la factura y la cuenta bancaria para realizar la transferencia bancaria y proporciona la información al Asistente de Transparencia Gubernamental y Registros Contables.

Solicitante 16 Recibe el bien mueble del proveedor y confirma al Analista Negociador de Adquisiciones que lo recibió a satisfacción.


17 Confirma al Analista Administrativo que se recibió el bien mueble a satisfacción del Solicitante.



18

Recaba el soporte documental de la compra: Factura electrónica datos de transferencia proporcionados por el Analista Negociador de Adquisiciones y lo proporciona al Jefe de Contabilidad e Impuestos junto con el resto del soporte documental (“Requisición de compra y/o servicio” (DOC-PVS-06), “Orden de compra y/o servicio” (DOC-PVS-07), “Orden de salida” (DOC-PVS-09)) para programación de pago.

19 Registra el momento devengado en el sistema SAACG.net

Analista Administrativo

20

Elabora etiqueta de acuerdo al número de inventario correspondiente y se da de alta en la “Sábana de Cálculo de Depreciación Contable” para control y su correspondiente depreciación, atendiendo a la vida útil estimada del bien.

21 Elabora “Resguardo de Bienes Muebles” (DOC-PVS-10) y solicita la firma del responsable del bien.






110




23


24

Recaba “Orden de pago” (DOC-PVS-08) autorizada por los Directores y se realiza la transferencia, de acuerdo a fecha programada de pago. Solicita al Asistente de Transparencia Gubernamental y Registros Contables registre el momento contable y presupuestal del ejercido y pagado.



25

Registra el momento contable ejercido y pagado en el sistema SAACG.net. soportado por el documento de “Orden de Pago” (DOC-PVS-08) y copia de la transferencia bancaria.



Impuestos

27

Una vez al año gestiona la realización de la toma física y lo coteja con las cuentas específicas contabilizadas en el activo no circulante.

28 Si hay diferencias, proceder contablemente de acuerdo a lo estipulado en el manual de contabilidad.







111

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: COMPRA DE BIENES MUEBLES

SOLICITANTEANALISTA NEGICIADOR DE

ADQUISICIONESANALISTA ADMINISTRATIVO


JEFE DE CONTABILIDAD DE IMPUESTOS


GUBERNAMENTAL Y REGISTROS CONTABLES

Inicio

Detecta la necesidad de

adquirir el bien mueble.

1

Entrega la Requisición

de Compra y/o Servicio

al Asistente

Administrativo para que

le proporcione el folio y

para su seguimiento.

3

Recibe la

documentación

soporte. 10

Verifica los


compra solicitada,


presupuesto

suf iciente para

llevarlo a cabo. 11



Orden de Compra y/o

Servicio (DOC-PVS-

07), e informa al Jefe

de Contabilidad e

Impuestos que fue

autorizado el

documento. 12

Si

Fin

¿Hay

suf iciencia

presupuestal

?

No

¿Lo autoriza

el Director

General?

Elabora la Requisición


de acuerdo a las

necesidades,

especificando las

características de lo que

está solicitando,

condiciones de tiempo de

entrega y alguna otra

consideración especial;




necesidad de compra.

2


Compra y/o Servicio

autorizada por la unidad

administrativa solicitante




General. 4


Compra y/o Servicio

autorizada y la entrega al


Adquisiciones para que

continúe con el proceso.

5

Si

Recibe documento de

requisición y define el

método de compra

respectivo atendiendo a

las polít icas de

contratación. 6

¿Es compra

directa?

Procede a cotizar el

bien mueble solicitado,

atendiendo al Padrón de

Proveedores autorizado

por el GENL en primera

instancia. 7

Si

Selecciona al mejor


proveedor que




precio, tiempo de

entrega y satisfacción

de las necesidades del

solicitante. 8

Genera documento de

Orden de Compra y/o

Servicio para

proporcionarlo al Jefe

de Contabilidad e

Impuestos para

verificación de

suf iciencia

presupuestal. 9

No

PR-PVS-06

PR-PVS-07

PR-PVS-08No

A Pág. 2

De Pág. 3






112








De Pág. 1

Envía Orden de


proveedor (vía correo

electrónico), archiva una

copia y convienen que

se entregue el bien

mueble en la unidad

administrativa

solicitante. 13

Recibe el bien mueble

del proveedor y

confirma al Analista

Negociador de

Adquisiciones que lo

recibió a satisfacción.

16

Confirma al Analista

Administrativo que se

recibió el bien mueble a

sat isfacción del

Solicitante. 17

Envía Orden de


Analista Administrat ivo

para comprometer el

gasto en el sistema

SAACG.net. 14

Solicita al Proveedor

que le envíe la factura y

la cuenta bancaria para


bancaria y proporciona

la información al

Asistente de

Transparencia

Gubernamental y

Registros Contables.

15

Recaba el soporte

documental de la

compra: Factura


transferencia


Analista Negociador

de Adquisiciones y lo


Contabilidad e

Impuestos junto con el

resto del soporte

documental para

programación de

pago. 18

Registra el momento

devengado en el

sistema SAACG.net.

19

Elabora etiqueta de

acuerdo al número de

inventario

correspondiente y se

da de alta en la

Sábana de Cálculo de

Depreciación

Contable para control

y su correspondiente

depreciación,

atendiendo a la vida

út il estimada del bien.

20

Elabora Resguardo

de Bienes Muebles y

solicita la firma del

responsable del bien.

21

Recibe soporte

documental de la

compra y programa

pago al proveedor

elaborando la Orden

de Pago . 22

Gestiona la firma

de autorización

del Director de

Finanzas y

Contabilidad y

del Director

General en el

documento de

Orden de Pago

y se adjunta al

soporte de la

compra. 23

Recaba Orden

de pago

autorizada por

los Directores y

se realiza la

transferencia, de

acuerdo a fecha

programada de

pago. Solicita al

Asistente de

Transparencia

Gubernamental

y Registros

Contables

registre el

momento

contable y

presupuestal del

ejercido y

pagado. 24

A Pág. 3






113








De Pág. 2

Registra el momento

contable ejercido y


SAACG.net. soportado

por el documento de

Orden de Pago y

copia de la transferencia

bancaria. 25

Coloca el sello de

pagado a las facturas

para su correspondiente

archivo documental.

26

Una vez al año gest iona

la realización de la toma

física y lo coteja con las

cuentas específicas

contabilizadas en el

act ivo no circulante.

27

Si hay diferencias,

proceder contablemente

de acuerdo a lo

est ipulado en el manual

de contabilidad. 28

A Pág. 1






114



No. CONTROL

No. REQUISICIÓN

ORDEN DE COMPRA


x ADQUISICIONES

SERVICIOS

OTRO

MTTO. DE VEHÍCULOS

NUM. ECONÓMICO:

PLACAS:

FECHA DESEADA:

ORGANISMO:

DIRECCIÓN:

ÁREA Y DEPTO.




DOC-PVS-06


DESCRIPCIÓN



ING. CUCHILLO


es el día:____________________

[email protected]




SIGUIENTES CORREOS

ó enviar fax al (81) 20-33-12-26


DIRECTOR GENERAL






115


ORDEN Nº 0000

X

FECHA:








PRECIO

UNITARIOIMPORTE

0000

CONTROL:

0000

SUB TOTAL -$

RFC: PVS060904CX4 I.V.A. 0.01-$

TOTAL 0.01-$


DOC-PVS-06


DESCRIPCIÓN

0



ELABORO

ADQUISICIONES

PROVEEDOR



COMPRA

SERVICIO









116


Monto $


A nombre de:

RFC:

CURP:


Por concepto de:

con cargo a $ -

$

$

$

$ - Solicita:


Autoriza:


DOC-PVS-08


(Especifique)

(Contrato)

(Especifique)

FOLIO:


TOTAL


ORDEN DE PAGO

Fecha de solicitud


(Firma)

Recursos propios

(Departamento)

Otros

(Firma)






117

DOC-PVS-10 Resguardo de mobiliario y equipo.


Fecha: 01/06//2018 MANTENIMIENTO DE VEHÍCULOS Versión:2

Unidad Administrativa: Administración

Área Responsable: Administración y

Contabilidad

118

PROCEDIMIENTO

Mantenimiento de vehículos

PR-PVS-13





Contabilidad

119

(PR-PVS-13) Mantenimiento de vehículos:

Objetivo: Obtener en tiempo y forma el servicio de mantenimiento vehicular

terrestre del Organismo de Parques y Vida Silvestre de Nuevo León.

Frecuencia: De acuerdo a programación o por evento.

Alcance: Inicia con la solicitud del requerimiento del mantenimiento vehicular

de acuerdo a programación o evento y culmina con la liquidación al

proveedor del servicio.


1. El Área de Operaciones y Administración y Finanzas son responsable de

tramitar los servicios de Mantenimiento Vehicular previa autorización de los

directores del área y del Director General.

2. Los servicios de Mantenimiento Vehicular deberán hacerse a través del Área

de Operaciones o del Área de Administración y Finanzas, salvo aquellas que

se consideren mantenimiento vehicular correctivo urgente, que deberán ser

canalizadas por medio del procedimiento Fondo Fijo de Caja Chica, siempre y

cuando su monto no exceda de $1,500.00 (Mil quinientos pesos 00/100 M.N.).

3. Los servicios de mantenimiento vehicular serán proporcionados a las unidades

vehiculares autorizadas y registradas en el inventario de vehículos oficiales

propiedad del Organismo de Parques y Vida Silvestre de Nuevo León, los que

se encuentran en Convenio de Colaboración Administrativo con el Fideicomiso

Vida Silvestre con el GENL.

4. Todos los servicios de Mantenimiento Vehicular serán proporcionados única y

exclusivamente por los talleres autorizados por el Área de Administración y

Finanzas considerando en primera instancia a los proveedores de Gobierno del


5. Todas las solicitudes de pago por servicios de mantenimiento vehicular

realizados serán canalizados a través del Área de Administración y Finanzas y

se realizan vía transferencia electrónica.

Padrón de vehículos propiedad del Organismo:

1. El Área de Administración y Finanzas será la responsable de llevar el control

de todo movimiento en el inventario vehicular propiedad del Organismo y los





Contabilidad

120

que se tienen en convenio de colaboración administrativa con el Fideicomiso

Vida Silvestre y Gobierno del Estado de Nuevo León.

2. Los vehículos utilizados para la operación del Organismo deberán contar con

un “Programa de control para mantenimiento vehicular” (DOC-PVS-21) que

establece las fechas de programación y con la Bitácora de Mantenimiento que

indica el servicio prestado y el importe de la factura.





Contabilidad

121



Solicitante

1

Detecta necesidad de servicio de mantenimiento al parque vehicular atendiendo al “Programa de Mantenimiento Preventivo de Activos Fijos” (DOC-PVS-21) o bien, por la existencia de un evento extraordinario.

2

Elabora la “Requisición de compra y/o servicio” (DOC-PVS-06) de acuerdo a las necesidades, especificando las características de lo que está solicitando, condiciones de tiempo de entrega y alguna otra característica especial y recaba las firmas de autorización siempre y cuando se justifique la necesidad del mantenimiento vehicular (firma el solicitante, Director de Administración y Finanzas o Director de Operaciones como revisado).

3 Entrega la “Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06) al Asistente Administrativo para que le proporcione el folio y para su seguimiento.


Recibe “Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06) autorizada por las unidades administrativas solicitantes y coloca el folio al documento, para remitirla para firma del Director General.



Recibe “Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06) autorizada y la entrega al Analista Negociador de Adquisiciones para que continúe con el trámite.


6

Recibe la “Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06) y realiza las estimaciones de costo aproximado de los servicios requeridos para la unidad, así como la búsqueda de proveedores que puedan realizar el mantenimiento.





Contabilidad

122



7

Selecciona al mejor postor, es decir, aquel proveedor que proporcione los mejores términos de calidad, condiciones de pago, precio, tiempo de entrega y satisfacción de las necesidades del solicitante.

8

Genera documento de “Orden de compra y/o servicio” (DOC-PVS-07) proporcionarlo al Jefe de Contabilidad e Impuestos para verificación de suficiencia presupuestal como sigue: -Proveedor -Adquisiciones -Contabilidad


9 Verifica los lineamientos de servicios de mantenimiento, así como que exista presupuesto suficiente para llevarlo a cabo.

¿Hay suficiencia presupuestal? Si, Continúa. No, Comunica al Director General. Fin del procedimiento.


10 Informa al Analista Negociador de Adquisiciones para que proceda a enviar la orden de compra a la Dirección General para su firma.


11

Gestiona la firma del Director General en la “Orden de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-07), e informa al Jefe de Contabilidad e Impuestos que fue autorizado el documento.

12

Envía “Orden de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-07) al proveedor (vía correo electrónico), archiva una copia y convienen que se proporcione el servicio en el Organismo o en el taller del proveedor.

13

Envía “Orden de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-07) al Asistente de Transparencia Gubernamental y Registros Contables para que realice el registro contable del momento comprometido del gasto en el sistema SAACG.net.

14 Solicita al Proveedor que le envíe la factura y la cuenta bancaria para realizar la transferencia bancaria.





Contabilidad

123


Solicitante 15 Recibe unidad vehicular a satisfacción. Informa al Analista Negociador de Adquisiciones.


16

Confirma al Asistente de Transparencia Gubernamental y Registro Contable que se recibió el servicio de mantenimiento a satisfacción del usuario para que continúe el proceso de registro.


Gubernamental y Registro Contable

17 Registra el momento devengado en el sistema SAACG.net.


18

Recaba el soporte documental de la compra: Factura electrónica enviada por el proveedor y datos de transferencia y lo proporciona al Jefe de Contabilidad e Impuestos junto con el resto del soporte documental “Requisición de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-06) y “Orden de Compra y/o Servicio” (DOC-PVS-07) para programación de pago.



20


21

Recaba “Orden de Pago” (DOC-PVS-08) autorizada por los Directores y se realiza la transferencia, de acuerdo a fecha programada de pago. Solicita al Asistente de Transparencia Gubernamental y Registros Contables registre el momento contable y presupuestal del gasto ejercido y pagado.



22

Registra el momento contable y presupuestal del gasto ejercido y pagado en el sistema SAACG.net. soportado por el documento de “Orden de Pago” (DOC-PVS-08) y soporte de la transferencia bancaria.





Contabilidad

124








Contabilidad

125

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: MANTENIMIENTO DE VEHÍCULOS


ADQUISICIONESASISTENTE

ADMINISTRATIVOJEFE DE CONTABILIDAD DE

IMPUESTOS



Inicio

Detecta necesidad de

servicio de

mantenimiento al

parque vehicular

atendiendo al

Programa de

Mantenimiento

Prevent ivo de Act ivos

Fijos o bien, por la

existencia de un evento

extraordinario. 1

Entrega la Requisición


al Asistente

Administrativo para que

le proporcione el folio y

para su seguimiento.

3

Verifica los


compra solicitada,


presupuesto

suf iciente para

llevarlo a cabo. 9



Orden de Compra y/o

Servicio (DOC-PVS-

07), e informa al Jefe

de Contabilidad e

Impuestos que fue

autorizado el

documento. 11

Si

Fin

¿Hay

suf iciencia

presupuestal

?

No¿Lo autoriza

el Director

General?

Elabora la Requisición


de acuerdo a las

necesidades,

especificando las

características de lo que

está solicitando,

condiciones de tiempo de

entrega y alguna otra

consideración especial;




necesidad de

Mantenimiento vehícular.

2


Compra y/o Servicio

autorizada por la unidad

administrativa solicitante




General. 4


Compra y/o Servicio

autorizada y la entrega al



continúe con el Trámite.

5

Si

Recibe documento de

requisición y define las

est imaciones de costo

aproximado y búsqueda

de proveedores. 6

Selecciona al mejor


proveedor que




precio, tiempo de

entrega y satisfacción

de las necesidades del

solicitante. 7

Genera documento de

Orden de Compra y/o

Servicio para

proporcionarlo al Jefe

de Contabilidad e

Impuestos para

verificación de

suf iciencia

presupuestal. 8

No

A Pág. 2

De Pág. 3

Informa al Analista

Negociador de


proceda a enviar la

orden de compra a la

Dirección General para

su firma. 10





Contabilidad

126

PROCEDIMIENTO: MANTENIMIENTO DE VEHÍCULOS


ADQUISICIONESASISTENTE

ADMINISTRATIVOJEFE DE CONTABILIDAD DE

IMPUESTOS



De Pág. 1

Envía Orden de


proveedor (vía correo

electrónico), archiva una

copia y convienen que

se proporcione el

servicio en el

Organismo o en el taller

del proveedor.. 12

Recibe unidad vehicular

a satisfacción. Informa

al Analista Negociador

de Adquisiciones. 15

Envía Orden de


Analista Administrat ivo

para comprometer el

gasto en el sistema

SAACG.net. 13

Solicita al Proveedor

que le envíe la factura y

la cuenta bancaria para


bancaria. 14

Recaba el soporte

documental de la

compra: Factura


transferencia


Analista Negociador

de Adquisiciones y lo


Contabilidad e

Impuestos junto con el

resto del soporte

documental para

programación de

pago. 18

Recibe soporte

documental de la

compra y programa

pago al proveedor

elaborando la Orden

de Pago . 19

Gestiona la firma

de autorización

del Director de

Finanzas y

Contabilidad y

del Director

General en el

documento de

Orden de Pago

y se adjunta al

soporte de la

compra. 20

Recaba Orden

de pago

autorizada por

los Directores y

se realiza la

transferencia, de

acuerdo a fecha

programada de

pago. Solicita al

Asistente de

Transparencia

Gubernamental

y Registros

Contables

registre el

momento

contable y

presupuestal del

ejercido y

pagado. 21

Registra el momento

contable y

presupuestal del

gasto ejercido y


SAACG.net.

soportado por el

documento de

Orden de Pago y

soporte de la

transferencia

bancaria. 22

Coloca el sello

de pagado a las

facturas para su

correspondiente

archivo

documental.

23

A Pág. 1


Confirma al Asistente de

Transparencia

Gubernamental y

Registro Contable que

se recibió el servicio de

mantenimiento a

sat isfacción del usuario

para que continúe el

proceso de registro.

16

Registra el momento

devengado en el

sistema SAACG.net.

17





Contabilidad

127



No. CONTROL

No. REQUISICIÓN

ORDEN DE COMPRA


x ADQUISICIONES

SERVICIOS

OTRO

MTTO. DE VEHÍCULOS

NUM. ECONÓMICO:

PLACAS:

FECHA DESEADA:

ORGANISMO:

DIRECCIÓN:

ÁREA Y DEPTO.




DOC-PVS-06


DESCRIPCIÓN



ING. CUCHILLO


es el día:____________________

[email protected]




SIGUIENTES CORREOS

ó enviar fax al (81) 20-33-12-26


DIRECTOR GENERAL





Contabilidad

128


ORDEN Nº 0000

X

FECHA:








PRECIO

UNITARIOIMPORTE

0000

CONTROL:

0000

SUB TOTAL -$

RFC: PVS060904CX4 I.V.A. 0.01-$

TOTAL 0.01-$


DOC-PVS-06


DESCRIPCIÓN

0



ELABORO

ADQUISICIONES

PROVEEDOR



COMPRA

SERVICIO








Contabilidad

129


DOC-PVS-21 Programa de mantenimiento preventivo de activos fijos.

Monto $


A nombre de:

RFC:

CURP:


Por concepto de:

con cargo a $ -

$

$

$

$ - Solicita:


Autoriza:


DOC-PVS-08


(Especifique)

(Contrato)

(Especifique)

FOLIO:


TOTAL


ORDEN DE PAGO

Fecha de solicitud


(Firma)

Recursos propios

(Departamento)

Otros

(Firma)





Contabilidad

130

PROGRAMADEMANTENIMIENTOPREVENTIVODEACTIVOSFIJOS

IDEquipo Ubicación Marca Año Modelo

Usuario Depto

No.

1

2

3

4

5

MantenimientoPreventivo1Fechaderealización: 10/07/18

Realizadopor: Confirmacióndemantenimiento

MantenimientoPreventivo2Fechaderealización:






DOC-PVS-21

Fecha Observaciones

CRONOGRAMADEMANTENIMIENTOPREVENTIVO


Fecha: 01/06//2018 CONSUMO DE COMBUSTIBLE Versión: 2


Área Responsable: Contabilidad

131

PROCEDIMIENTO

Consumo de combustible

PR-PVS-14





132

(PR-PVS-14) Consumo de combustible:

Objetivo: Establecer los lineamientos para que el consumo de combustible fluya

con eficiencia a través de las diferentes áreas que constituyen el


Lo anterior tiene la finalidad de agilizar el procedimiento, eficientar el

uso de los recursos de consumo, así como mejorar el tiempo de

respuesta de esta función.

Frecuencia: Mensual.

Alcance: Administrar el consumo de combustible a través de vales de gasolina.

Queda fuera del alcance de este manual, el control de consumo de

lubricantes, ya que se considera como insumo en el proceso de

mantenimiento vehicular.


1. El Área de Administración y Finanzas, es la responsable del abastecimiento de

combustible necesario para la operación diaria de los Vehículos propiedad del

Organismo de Parques y Vida Silvestre de Nuevo León, los vehículos

propiedad del Fideicomiso Vida Silvestre y de Gobierno del Estado de Nuevo

León que se encuentran adheridos al convenio de colaboración administrativa

y el equipo o maquinaria que requiera consumo de gasolina.

2. El Área de Administración y Finanzas será responsable de evaluar y autorizar

la cantidad de litros de combustible que se asignará a cada una de las

unidades operativas del Organismo, tomando como referencia el consumo de

combustible registrado en la “Bitácora de combustible” (DOC-PVS-11).

3. Los combustibles serán abastecidos única y exclusivamente por las

gasolineras autorizadas por el área de Administración y Finanzas, salvo que

por algún evento extraordinario, se requiera adquirir combustible en alguna

abastecedora de combustible no autorizada.

Políticas de Requerimiento de Combustible

1. Se considera requerimiento programable de combustible a la cantidad mensual

de combustible que consume un vehículo oficial, la cual se repite

sucesivamente cada mes. Referido en la “Bitácora de combustible” (DOC-PVS-

11).





133

2. Se considera requerimiento extraordinario de combustible a toda aquella

necesidad adicional de combustible que debe satisfacerse para ejecutar una

acción no prevista u ocasional la cual deberá ser autorizada por escrito libre

por el Director General.

Políticas de entrega de vales de combustible

1. El usuario, será la responsable de recoger los vales de combustible en el Área

de Administración y Finanzas.

2. La emisión y entrega de los vales de combustible será en forma semanal o

mensual según corresponda al acuerdo con las áreas del Organismo.





134




Finanzas 1

Gestiona la compra de vales de combustible en forma mensual con el proveedor del servicio y convienen en recoger los vales en la gasolinera asignada a través del Auxiliar del Almacén General.

Auxiliar del Almacén General

2

Recoge los vales de combustible en la gasolinera asignada y los entrega al Jefe de Contabilidad e Impuestos


3

Distribuye los vales de gasolina en dos partes, la que será entregada al Área de Contabilidad para abastecer las necesidades de consumo de gasolina del Área de Administración y la parte que es administrada por el Asistente Administrativo que es el encargado de administrar los vales de gasolina que consume el Área de Operaciones.

Jefe de Contabilidad e Impuestos/Asistente

Administrativo

4

Completan semanalmente “Bitácora de Combustible” (DOC-PVS-11) conforme se realiza la entrega de vales por vehículo, y registran los folios iniciales y finales, así como, la fecha de entrega.

5 Recaba firma de recepción en la “Bitácora de Combustible” (DOC-PVS-11) del Responsable del vehículo de transporte terrestre.

¿Hubo algún evento especial de requerimiento extraordinario de combustible?

Si, Continúa. No, ir a fin de procedimiento.

Responsable de Vehículo

6 Realiza un escrito libre donde explica la causa de solicitud de combustible extraordinario.

7

Solicita autorización del Director General mediante escrito libre firmado por el director del área donde solicita combustible adicional al programado.





135


Director General

8

Recibe el escrito de solicitud de combustible extraordinario y verifica con el Director de Administración y Finanzas si es factible proporcionar el combustible atendiendo al evento y al presupuesto disponible.

9 Autoriza el consumo adicional de gasolina.






136

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: CONSUMO DE COMBUSTIBLE


FINANZAS


DIRECTOR GENERALAUXILIAR DEL ALMACÉN

GENERAL

JEFE DE CONTABVILIDAD E IMPUESTOS/ASISTENTE

ADMINISTRATIVO

RESPONSABLE DEL VEHÍCULO

Inicio

Gestiona la compra de

vales de combustible en

forma mensual con el

proveedor del servicio y

convienen en recoger

los vales en la

gasolinera asignada a

través del Auxiliar del

Almacén General.

1

Recoge los vales de

combustible en la

gasolinera asignada

y los entrega al Jefe

de Contabilidad e

Impuestos. 2

Distribuye los vales

de gasolina en dos

partes, la que será

entregada al Área de

Contabilidad para

abastcer las

necesidades de

consumo de gasolina

del Área de

Administración y la

parte que es

administrada por el

Asistente

Administrativo que

es el encargado de

administrar los vales

de gasolina que

consume el Área de

Operaciones. 3

Completan

semanalmente

Bitácora de

combustible

conforme se realiza

la entrega de vales

por vehículo, y

registran los folios

iniciales y finales, así

como, la fecha de

entrega. 4

Recaba firma de

recepción en la

Bitácora de

combustible del

Responsable del

vehículo de

transporte terrestre.

5

Realiza un escrito

libre donde explica la

causa de solicitud de

combustible

extraordinario. 6

Solicita autorización

del Director General

mediante escrito libre

firmado por el

director del área

donde solicita

combustible

adicional al

programado. 7

Recibe el escrito de

solicitud de

combustible

extraordinario y

verifica con el

Director de

Administración y

Finanzas si es

factible proporcionar

el combust ible

atendiendo al evento

y al presupuesto

disponible. 8

Autoriza el consumo

adicional de

gasolina. 9

Si

Fin

¿Hubo algún

evento

especial de

requerimiento

extraordinario

de

combustible?

No





137


DOC-PVS-11 Bitácora de combustible


Fecha: 01/06//2018 GASTOS DE VIAJE Versión: 1



PROCEDIMIENTO

Gastos de viaje

PR-PVS-15


Fecha: 7/05/2018 GASTOS DE VIAJE Versión: 1



139

(PR-PVS-15) Gastos de viaje:

Objetivo: Establecer los requisitos y lineamientos que deben cumplir los empleados y

funcionarios del Organismo que realizan viajes, dentro del Estado, en el país,

o en el extranjero para el cumplimiento de sus funciones o comisiones

especiales que se les asignen.

Alcance: Las políticas y procedimientos mencionados serán aplicados a todos aquellos

empleados y funcionarios a los que se les haya autorizado la realización de

viajes dentro del Estado, en el país o en el extranjero.


1. Los viáticos serán autorizados de acuerdo a la prioridad del proyecto y a la

suficiencia presupuestal existente.

2. Los comisionados serán autorizados por el Director General.

3. Los gastos por concepto de viáticos generados por el Director General, ejercidos

en el periodo anterior a la fecha de la celebración de la Asamblea Ordinaria de

Junta de Gobierno, se informarán dentro del Orden del Día del Acta

correspondiente.

4. El motivo de la comisión deberá estar relacionado con los objetivos y metas de los

programas del Organismo.

5. Los viáticos incluyen: hospedaje, alimentación, transporte y cualquier otro gasto

similar a los anteriores, conexo al desempeño de la comisión.

6. Las cuotas de viáticos se pagarán en moneda nacional.

7. El número de servidores públicos en las comisiones será el necesario para cumplir

adecuadamente con las actividades que le sean encomendadas.

8. Los viáticos se otorgarán exclusivamente por los días necesarios para el

desempeño de las actividades motivo de la comisión, los gastos incurridos por

cualquier cambio al itinerario por motivos personales, correrán a cargo del

servidor público.

9. No se autorizará una nueva solicitud de viáticos cuando existan saldos pendientes

de comprobar por parte del comisionado.

10. El plazo máximo para la comprobación de viáticos será de 7 días hábiles

contados a partir del día en que concluyó la comisión.

11. La relación de la documentación comprobatoria contendrá en los casos de viajes

al extranjero, el tipo de cambio a la fecha en que se realizó la compra de divisa.





140

12. Los recursos proporcionados por concepto de viáticos para la realización de una

comisión oficial, no se destinarán a un fin distinto del autorizado.

13. Todos los anticipos económicos por conceptos de Gastos de Viaje, deberán

tramitarse ante el Área de Administración y Finanzas por medio de la “Solicitud

de gastos de viaje” (DOC-PVS-12).

14. Toda solicitud de anticipo de Gastos de Viaje fuera del Estado, deberá tramitarse

con un máximo de 2 días anteriores a la realización del viaje o comisión.

15. El Área de Administración dará respuesta a las solicitudes de anticipo de Gastos

de Viaje en 24 horas a partir de la recepción del documento.

16. En el caso de comisiones que requieran transportación aérea, ésta deberá ser

tramitada por el área de Administración.

17. No se consideran Gastos de Viaje autorizados aquellos gastos de naturaleza

estrictamente personal o el consumo de bebidas alcohólicas.

18. La comprobación de los viáticos nacionales se efectuará mediante facturas

digitales en PDF y XML expedidos por terceros mismos que deberán estar

certificados por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y deberán contener

lo siguiente:

• Nombre y RFC del beneficiario.

• Cédula de Identificación Fiscal impresa o QR.

• Domicilio del beneficiario.

• Deberán ser expedidos a nombre de Parques y Vida Silvestre de Nuevo

León.

• Fecha en que se efectuó la operación.

• Deberán estar anotados los artículos comprados o el servicio recibido.

• El IVA desglosado del total de la factura.

19. Los comprobantes por los gastos de estacionamiento y taxis que no cumplan los

requisitos fiscales establecidos, será autorizado su pago por la Dirección de

Administración y Finanzas y no podrá ser excedido por $200.00.

20. La comprobación de gastos de viaje deberá presentarse ante el área de

Administración y Finanzas en la forma que se detalla en el formato

“Comprobación de gastos de viaje” (DOC-PVS-13).

21. El saldo resultante cuando los Gastos de Viaje son menores al anticipo recibido

(Saldo en contra del servidor público) deberán depositarse en la cuenta bancaria

del Organismo y el comprobante deberá adjuntarse al reporte de “Comprobación

de gastos de viaje” (DOC-PVS-13).





141

22. El saldo resultante cuando los gastos de viaje son mayores al anticipo recibido

(saldo a favor del servidor público) será autorizado por el Director General, y

reembolsado, en su caso.

Definiciones:

• Gastos de Viaje: son todas aquellas erogaciones que se realizan por motivo de

traslado, hospedaje, alimentación y atención a terceras personas, cuando un

empleado o funcionario efectúa un viaje con motivo de su trabajo.

• Anticipo de Gastos de Viaje: es la cantidad de dinero que recibe el empleado o

funcionario antes de realizar el viaje, para hacer frente a los gastos de dicho viaje.





142



Solicitante

1

Elabora “Solicitud de Gastos de Viaje” (DOC-

PVS-12) proporcionando la información

requerida en el formato. Esta forma deberá ser

elaborada en original y copia y autorizada por su

Jefe inmediato.

2

Solicita al Director de Administración y Finanzas,

si el viaje requiere transportación aérea, para

que coordine la contratación del servicio,

atendiendo al procedimiento establecido de

compra de bienes y servicios.


Finanzas

3 Recibe y revisa la solicitud de viáticos autorizada por el Jefe inmediato del Solicitante.

4 Solicita al Jefe de Contabilidad e Impuestos que verifique el techo presupuestal para la partida de pasajes aéreos.

¿Hay presupuesto? Si, continúa. No, Informa al solicitante. Fin del procedimiento.


Finanzas 5

Envía la “Solicitud de Gastos de Viaje” (DOC-PVS-12) al Director General para autorización, una vez firmada, solicita al Jefe de Contabilidad e Impuestos la programación del pago del anticipo de viáticos, para que se le realice la transferencia bancaria a nombre de la persona solicitante.


6 Recibe instrucción de realizar la trasferencia bancaria y el registro contable del anticipo de viáticos.

7 Se realiza la transferencia y envía comprobante del traspaso bancario al Solicitante de gastos de viaje.

Solicitante 8

Clasifica los comprobantes de Gastos de Viaje y elabora el reporte de comprobación de Gastos de Viaje en la forma oficial cuyo instructivo de llenado se detalla en el formato de “Comprobación de Gastos de Viaje” (DOC-PVS-13).





143


Solicitante 9

Anexa al formato de “Comprobación de Gastos de Viaje” (DOC-PVS-13) por cual se solicitó el anticipo correspondiente los comprobantes del viaje.

10 Envía comprobantes y formatos al Jefe de Contabilidad e Impuestos


11 Revisa el contenido del formato de “Comprobación de Gastos de Viaje” (DOC-PVS-13), así como la validez del soporte documental.

12 Rechaza solicitud en caso de encontrar áreas de oportunidad en el contenido del formato y espera hasta que sean corregidas.

13

Verifica si existe saldo a favor del servidor público, atendiendo a las políticas y lineamientos y procede a solicitar autorización al Director de Administración y Finanzas para gestionar la transferencia bancaria correspondiente.

14

Verifica que se incluya ficha de depósito en la cuenta bancaria del Organismo por el sobrante en su caso, de los viáticos entregados para continuar con el trámite.

15 Espera hasta que se confirme el depósito bancario.

16

Valida la documentación comprobatoria y da instrucciones al Asistente de Transparencia Gubernamental y Registro Contable de que proceda a registrar la comprobación de viáticos y cancelación del anticipo, atendiendo a los momentos contables y presupuestales del comprometido, devengado, ejercido y pagado.






144

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: GASTOS DE VIAJE

SOLICITANTE JEFE DE CONTABILIDAD E IMPUESTOSDIRECTOR DE ADMIN ISTRACIÓN Y FINANZAS

Inicio

Solicita al Director de Administración y

Finanzas, si el viaje requiere

transportación aérea, para que

coordine la contratación del servicio,

atendiendo al procedimiento

establecido de compra de bienes y

servicios. 2

Recibe y revisa la solicitud de viáticos

autorizada por el Jefe inmediato del

Solicitante. 3

Fin

Solicita al Jefe de Contabilidad e

Impuestos que verifique el techo

presupuestal para la partida de pasajes

aéreos. 4

Elabora Solicitud de Gastos de Viaje

proporcionando la información

requerida en el formato. Esta forma

deberá ser elaborada en original y

copia y autorizada por su Jefe

inmediato. 1

¿Hay presupuesto?

Envía la Solicitud de Gastos de Viaje

al Director General para autorización,

una vez firmada, solicita al Jefe de

Contabilidad e Impuestos la

programación del pago del anticipo de

viáticos, para que se le realice la

transferencia bancaria a nombre de la

persona solicitante. 5

Si

Recibe instrucción de realizar la

trasferencia bancaria y el registro contable

del anticipo de viáticos. 6

Se realiza la transferencia y envía

comprobante del traspaso bancario al

Solicitante de gastos de viaje.

7

No

Clasifica los comprobantes de Gastos

de Viaje y elabora el reporte de

comprobación de Gastos de Viaje en la

forma oficial cuyo instructivo de llenado

se detalla en el formato de

Comprobación de Gastos de Viaje .

8

Anexa al formato de Comprobación de

Gastos de Viaje por cual se solicitó el

anticipo correspondiente los

comprobantes del viaje. 9

Envía comprobantes y formatos al

Jefe de Contabilidad e Impuestos.

10

Revisa el contenido del formato de

Comprobación de Gastos de Viaje , así

como la validez del soporte documental.

11

Rechaza solicitud en caso de encontrar

áreas de oportunidad en el contenido del

formato y espera hasta que sean

corregidas. 12

Verifica si existe saldo a favor del servidor

público, atendiendo a las políticas y

lineamientos y procede a solicitar

autorización al Director de Administración

y Finanzas para gestionar la transferencia

bancaria correspondiente.

13

Verifica que se incluya ficha de depósito

en la cuenta bancaria del Organismo por

el sobrante en su caso, de los viáticos

entregados para cont inuar con el trámite.

14

Espera hasta que se confirme el depósito

bancario. 15

Valida la documentación comprobatoria y

da instrucciones al Asistente de

Transparencia Gubernamental y Registro

Contable de que proceda a registrar la

comprobación de viáticos y cancelación

del anticipo, atendiendo a los momentos

contables y presupuestales del

comprometido, devengado, ejercido y

pagado. 16






145

DOC-PVS-12 Solicitud de gastos de viaje

GUADALUPE,N.L.A: DE: 20_________

NOMBREDELEMPLEADO:

NÚMERODEEMPLEADO:

PUESTO:

ÁREA: TELÉFONO:

FUNCIONARIOQUECOMISIONA:

DESTINO:

OBJETIVODELACOMISIÓN:

FECHAYHORADESALIDA

FECHAYHORADEREGRESO

NO.DEDÍAS

CUOTADIARIA:

VIAJE: NACIONAL: INTERNACIONAL:

AVIÓN

AUTOBUS

OTRO

DOC-FVS-12

SOLICITUDDEANTICIPOPARAGASTOSDEVIAJEYTRANSPORTACIÓNENCOMISIÓN:

IMPORTEDEVIÁTICOS:

SOLICITUDDEGASTOSDEVIAJE

ParquesyVidaSilvestredeNuevoLeón

___________________________________________________________________________________________________

AUTOMÓVIL IMPORTEDETRANSPORTE:

OTROS:

TOTALANTICIPO:$

MOTIVODELACOMISIÓNOVIAJE:

COMISIONADO: AUTORIZACIÓN:





146

DOC-PVS-13 Comprobación de gastos de viaje.

NOMBRE: PUESTO:

DIRECCION:

FECHA:

FECHANo.

FACTURACONCEPTO

SUBTOTAL

M.N.IVA TOTALM.N.

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

TOTAL $0.00

ING.EDGARDODAVIDACOSTACANALES

JUSTIFICACIONDELGASTO:

DOC-FVS-13

PARQUESYVIDASILVESTREDENUEVOLEÓN


Fecha: 01/06//2018 FONDO FIJO DE CAJA CHICA Versión: 1



147

PROCEDIMIENTO

Fondo fijo de caja chica

PR-PVS-16





148

(PR-PVS-16) Fondo fijo de caja chica:

Objetivo: Normar las actividades del proceso de constitución, manejo,

reposición y finiquito de los fondos de caja chica que se autoricen por

el Organismo.

Frecuencia: Por evento

Alcance: Inicia con la constitución de los fondos fijos de caja chica y termina

con el finiquito del fondo al finalizar el ejercicio o por sustitución del

servidor público responsable.


1. Todos los servicios referentes a mantenimiento y conservación de mobiliario,

equipo de oficina y vehículos, que se consideren urgentes y/o menores y no

sobrepasen la cantidad de $1,500.00 (mil quinientos pesos 00/100 M.N.),

deberán ser canalizadas por medio del procedimiento de caja chica, es decir,

servicios correctivos urgentes que por su naturaleza (imprevistos y averías

menores) no puedan ser tramitados a través del procedimiento de Compra de

materiales, suministros y servicios generales.

2. El importe de los fondos fijos de caja chica y las áreas que operarán los

fondos, son autorizados por el Director General.

3. La reposición de gastos deberá ser tramitada por el servidor público

responsable del manejo del fondo fijo de caja chica mensualmente, o en su

caso, de acuerdo a las necesidades del mes.

4. Deberá elaborarse “Carta responsiva del fondo fijo de caja” (DOC-PVS-14) del

responsable del fondo.

5. Al cierre del ejercicio se cancelan los fondos fijos de caja chica y el

responsable deberá comprobar el fondo con el efectivo remanente, o en su

caso, con los documentos fiscales.

6. Todo requerimiento de actualización del monto del fondo de caja chica deberá

efectuarse a través del Director General.

7. La reposición de caja chica se hará en forma mensual o cuando lo requieran

las actividades del Organismo.

8. El fondo de caja chica deberá estar integrado únicamente por efectivo y

documentación pagada (sólo aquella documentación que no ha sido tramitada

su reposición).

9. Los únicos gastos autorizados a ser cubiertos por el fondo de caja chica son:

• Mantenimiento menor de Vehículos.





149

• Medicamentos.

• Combustible.

• Consumo de alimentos.

• Mensajería.

• Fletes y maniobras.

• Material de Oficina.

• Material de Limpieza.

• Material y útiles de impresión para el procesamiento electrónico de datos,

copias fotostáticas.

• Gastos de Transportación local, estacionamiento, autopistas.

10. Políticas de documentación comprobatoria.

a) Toda documentación comprobatoria de gastos de caja chica, deberá

corresponder al período en el cual se está solicitando su reposición,

excepto aquellos documentos del período inmediato anterior que se les

hubieran devuelto por falta de autorización, requisitos fiscales y/o

aritméticos.

b) Los fondos de caja chica, no deberán contener documentación con una

antigüedad mayor a 30 días.

c) Los documentos de comprobación de gastos de caja chica, deberán

contener lo siguiente:

• Nombre y RFC del beneficiario.

• Cédula de Identificación Fiscal Impresa o QR.

• Domicilio del beneficiario.

• Deberán ser expedidos a nombre de Parques y Vida Silvestre de

Nuevo León.

• Fecha en que se efectuó la operación.

• Deberán estar anotados los artículos comprados o el servicio recibido

con precios unitarios.

• La cantidad total.

• El IVA desglosado del total de la factura.

d) Los gastos que no pudieran ser justificados con comprobantes que

cumplan los requisitos establecidos, deberán ser reportados como gastos

sin comprobante y nunca podrán ser superiores a $200.00 (Doscientos

pesos 00/100 M.N.)

e) Por ningún motivo deberán incluirse en la solicitud de reposición del fondo

de caja chica comprobantes que no hayan sido pagados.

11. Políticas de gastos autorizados





150

a) Las cantidades que excedan a los montos autorizados sólo se

reembolsarán si el gasto fue previamente autorizado por el Director

General.

b) La disponibilidad de recursos del fondo de caja chica se hará mediante un

“Vale de caja” (DOC-PVS-15) el cual deberá liquidarse con el

comprobante del gasto realizado en un plazo de 3 a 5 días.

c) Al reverso de los comprobantes de gastos por concepto de comidas a

empleados por tiempo extra en oficinas deberá anotarse los empleados y

áreas involucradas en el gasto.

d) Todos los comprobantes deberán contar con el sello de “pagado”.

Definiciones:

• Caja chica: las asignaciones económicas que se otorgan a funcionarios

públicos autorizados del Organismo de Parques y Vida Silvestre de Nuevo

León, con el fin de que puedan solventar los gastos menores y urgentes no

programables que apoyan la operación diaria y que por su naturaleza no

ameritan llevar a cabo el proceso de compra de materiales, suministros y

servicios.





151



Director General

1 Analiza y autoriza la constitución del fondo fijo de caja chica para un servidor público.

2

Solicita al Director de Administración y Finanzas la elaboración de la “Carta Responsiva del Fondo Fijo de Caja” (DOC-PVS-14) a nombre del servidor público responsable.


Finanzas 3

Solicita al Asistente Administrativo redactar la “Carta Responsiva del Fondo Fijo de Caja” (DOC-PVS-14) a nombre del responsable.

Asistente Administrativo 4 Elabora “Carta Responsiva del Fondo Fijo de Caja” (DOC-PVS-14) y la entrega al Director de Administración y Finanzas.


Finanzas

5

Gestiona con el Jefe de Contabilidad e Impuestos la elaboración de la transferencia por el importe autorizado para la constitución del fondo fijo de caja chica.


6

Elabora transferencia a nombre del responsable del fondo de caja chica y entrega soporte de la transferencia al Asistente de Transparencia Gubernamental y Registros Contables, junto con la política del manejo del fondo fijo de caja chica para su entrega al Responsable del fondo fijo de caja.

7

Da instrucciones al Asistente de Transparencia y Registros Contables de que se realicen los asientos contables correspondientes que presenten la constitución del fondo fijo.



8

Entrega “Carta Responsiva del Fondo Fijo de Caja” (DOC-PVS-14) al servidor público que estará a cargo del fondo para que la firme. Entrega soporte de la transferencia y política de manejo del fondo fijo.

Responsable del Fondo Fijo de Caja Chica

9

Recibe “Carta Responsiva del Fondo Fijo de Caja” (DOC-PVS-14), la firma y la entrega. Recibe políticas y lineamientos del manejo del fondo.





152



10 Recibe soporte documental de la transferencia.

11 Requiere disponer del fondo fijo de caja para gastos menores y urgentes que están de acuerdo a la normatividad.

12

Se entrega el efectivo al solicitante y le requiere que firme el “Vale de Caja” (DOC-PVS-15). El solicitante conoce que por política debe comprobar ese efectivo en un plazo máximo de 5 días hábiles.

¿Es finiquito del fondo o del cierre del año? Si, pase a actividad 17. No, continúa


13

a) Inicia trámite de reposición de acuerdo al requerimiento.

b) Organiza las facturas del gasto realizado con cargo al fondo fijo de caja chica.

c) Remite comprobantes al Asistente de Transparencia y Registros Contables.

Asistente de Transparencia y

Registros Contables. 14

Recibe documentos para reposición del fondo de caja chica y revisa el cumplimiento de la normatividad y le proporciona la integración revisada al Jefe de Contabilidad e Impuestos.


15 Elabora “Orden de Pago” (DOC-PVS-08) para que se realice la transferencia al servidor público.

16

Gestiona autorización y firma de documento del Director General. Se realiza la transferencia. Conecta con actividad No. 10.


17

Organiza las facturas del gasto realizado con cargo al fondo fijo de caja chica. Las entrega al Jefe de Contabilidad e Impuestos junto con el efectivo remanente de caja chica.





153



18

Recibe documentos comprobatorios y remanente de caja. Revisa que esté de acuerdo a la normatividad la documentación comprobatoria. Revisa el efectivo entregado y gestiona su depósito a la cuenta bancaria del Organismo. Informa al Director de Administración y Finanzas para que proporcione aprobación dela cancelación del fondo fijo de caja y gestione autorización del Director General.


Finanzas

19

Revisa cancelación del fondo fijo de caja chica. Elabora la “Liberación (reintegro) del Fondo Fijo de Caja” (DOC-PVS-16). Gestiona firma del Director General.

Director General 20

Firma la “Liberación (reintegro) del Fondo Fijo de Caja” (DOC-PVS-16) con copia para archivo en el expediente del servidor público y original para el ex-Responsable del fondo de caja chica.






154

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: FONDO FIJO DE CAJA CHICA

DIRECTOR GENERALASISTENE

ADMINISTRATIVO


GUBERNAMENTAL Y REGISTROS CO NTAB LES


FINANZAS


RESPONSABLE DEL FONDO FIJO DE CAJA

CHICA

Inicio

Analiza y autoriza la

constitución del fondo

fijo de caja chica para

un servidor público.

1

Solicita al Asistente

Administrativo

redactar la Carta

Responsiva del

Fondo Fijo de Caja

a nombre del

responsable. 3

Elabora Carta

Responsiva del

Fondo Fijo de Caja

y la entrega al

Director de

Administración y

Finanzas. 4

Gestiona con el Jefe

de Contabilidad e

Impuestos la

elaboración de la

transferencia por el

importe autorizado

para la constitución

del fondo fijo de caja

chica. 5

Elabora transferencia

a nombre del

responsable del

fondo de caja chica y

entrega soporte de la

transferencia al

Asistente de

Transparencia

Gubernamental y

Registros Contables,

junto con la política

del manejo del fondo

fijo de caja chica

para su entrega al

Responsable del

fondo fijo de caja. 6

Da instrucciones al

Asistente de

Transparencia y

Registros Contables

de que se realicen

los asientos

contables

correspondientes

que presenten la

constitución del

fondo fijo. 7

Fin

Solicita al Director de

Administración y

Finanzas la elaboración

de la Carta Responsiva

del Fondo Fijo de Caja

nombre del servidor

público responsable. 2

Entrega Carta

Responsiva del

Fondo Fijo de

Caja al servidor

público que

estará a cargo del

fondo para que la

firme.

Entrega soporte de la

transferencia y polí tica

de manejo del fondo

fijo. 8

Recibe Carta

Responsiva del

Fondo Fijo de

Caja , la f irma y la

entrega. Recibe

políticas y

lineamientos del

manejo del fondo.

9

Recibe soporte

documental de la

transferencia. 10

Requiere disponer del

fondo fijo de caja para

gastos menores y

urgentes que están de

acuerdo a la

normatividad.11

Se entrega el

efectivo al

solicitante y le

requiere que f irme

el Vale de Caja . El

solicitante conoce

que por política

debe comprobar

ese efectivo en un

plazo máximo de 5

días hábiles. 12

¿Es finiquito

del fondo o

cierre de año?

Inicia trámite de

reposición de acuerdo

al requerimiento.

Organiza las facturas

del gasto realizado con

cargo al fondo fijo de

caja chica. Remite

comprobantes al

Analista de

Transparencia y

Registros Contables.

13

No

Recibe documentos

para reposición del

fondo de caja chica y

revisa el cumplimiento

de la normatividad y le

proporciona la

integración revisada al


Impuestos. 14

Elabora Orden de Pago .

para que se realice la

transferencia al servidor

público. 15

Gestiona

autorización y firma

de documento del

Director General.

Se realiza la

transferencia. 16

Organiza las

facturas del gasto

realizado con

cargo al fondo fijo

de caja chica.

17

Si

Recibe

documentos

comprobatorios

y remanente de

caja. Revisa que

esté de acuerdo

a la

normatividad la

documentación

comprobatoria.

Revisa el

efectivo

entregado y

gestiona su

depósito a la

cuenta bancaria

del Organismo.

Informa al Director


Finanzas para que

proporcione

aprobación dela

cancelación del

fondo fijo de caja y

gestione autorización

del Director General.

18

Revisa

cancelación del

fondo fijo de caja

chica.

Elabora la

Liberación

(reintegro) del

Fondo Fijo de

Caja . Gestiona

firma del Director

General. 19

Firma la Liberación

(reintegro) del fondo fijo

de caja (DOC-PVS-16)

con copia para archivo en

el expediente del servidor

público y original para el

ex-Responsable del

fondo de caja chica. 20





155



Monto $


A nombre de:

RFC:

CURP:


Por concepto de:

con cargo a $ -

$

$

$

$ - Solicita:


Autoriza:


DOC-PVS-08


(Especifique)

(Contrato)

(Especifique)

FOLIO:


TOTAL


ORDEN DE PAGO

Fecha de solicitud


(Firma)

Recursos propios

(Departamento)

Otros

(Firma)





156

DOC-PVS-14 Carta responsiva del fondo fijo de caja.

A t e n t a m e n t e,

Nombre y firma del responsable del fondo

DOC-PVS-14

3) Vigilar que el fondo sea usado para el fin que fue creado.

4) Recabar los comprobantes dentro de los plazos establecidos

5) Efectuar los reembolsos de manera correcta, ordenada y oportuna

6) No mezclar fondos personales con el fondo de la unidad de negocios

7 ) Colaborar en la realización de los arqueos periódicos del fondo, realizados por la propia

institución o por los fiscalizadores.

8) Si por cualquier causa concluye mi responsabilidad sobre el fondo, haré entrega del mismo al

Analista Administrativo; cubriendo el importe total del fondo, con el efectivo y comprobantes que lo

formen en ese momento. Sin más por el momento, quedo de usted (es).

2) Conservar integro el importe total del fondo, respaldado por efectivo y comprobantes, así como

responder en caso de faltantes.

CARTA RESPONSIVA DEL FONDO FIJO DE CAJA

Carta responsiva de fondo fijo de NOMBRE DEL DEPARTAMENTO

Monterrey, N.L. a______de__________________ de l 20___

A quien (es) corresponda: Por medio de la presente, hago constar que yo, C. ______________, quien

desempeño el puesto de ----------------, colaboro en la administración de recursos financieros de

“PARQUES Y VIDA SILVESTRE.” como responsable del fondo fijo de caja. El fondo fijo asciende a

la cantidad de $ ----,000.00 (----------- mil pesos 00/100 M.N.); cuya finalidad única es cubrir pagos

imprevistos de nuestra Institución. Asimismo, hago constar que además de la custodia, contribuiré al

óptimo manejo de recursos, a través de lo siguiente:

1) Seguir el procedimiento establecido para el manejo del fondo fijo de caja





157

DOC-PVS-15 Vale de caja.

DOC-PVS-15

VALEDECAJA

CONCEPTO

FECHA

NOMBRE CARGO

VALOR IMPORTEENLETRA

FIRMASOLICITANTE FIRMARESPONSABLEDECAJA





158

DOC-PVS-16 Liberación (reintegro) del fondo fijo de caja.

UBICACIÓN: FECHA:

RESPONSABLE DEL FONDO:

IMPORTE DEL FONDO FIJO DE CAJA:

REINTEGRO

COMPROBANTES:

$

$

$

$

$

EFECTIVO: $

TOTAL REINTEGRADO: $

Responsable del fondo Analista Administrativo Presidente Ejecutivo

DOC-PVS-16

PARQUES Y VIDA SILVESTRE

LIBERACIÓN (REINTEGRO) DEL FONDO FIJO DE CAJA


Fecha: 01/06/2018 ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DE

INGRESOS Y EGRESOS Versión: 2



159

PROCEDIMIENTO

Elaboración del presupuesto de ingresos y

egresos

PR-PVS-17






160

(PR-PVS-17) Elaboración del presupuesto de ingresos y egresos:

Objetivo: Establecer los lineamientos para determinar el presupuesto de

ingresos y egresos con base a la estimación de recursos propios y de

transferencias de recursos estatales, el cual se ejercerá por un

ejercicio fiscal completo.

Frecuencia: Anual.

Alcance: Inicia con la petición del Director General de elaborar el presupuesto

para el siguiente ejercicio fiscal al Área de Administración y

Operación y termina con la autorización del mismo por parte de la

Junta de Gobierno.


1. La asignación presupuestal deberá ser acorde a lo estrictamente indispensable

para su operación; no obstante, asegurando el cumplimiento de los objetivos y

metas de los programas del Organismo.

2. Los recursos presupuestarios a incluir en los anteproyectos de presupuestos

se rigen por el principio de anualidad; es decir, el ejercicio de los presupuestos,

se inician el 1 de enero y terminan el 31 de diciembre.

3. Los montos que se integran en la presupuestación de ingresos y egresos

deberán especificarse en moneda nacional, sin centavos.

4. La determinación del ejercicio del presupuesto se realiza con base a la

programación de proyectos en coordinación con las áreas operativas.

5. Para elaboración del ejercicio del presupuesto se considerará adicionalmente

los acuerdos publicados en CONAC y las políticas emitidas por la Secretaria de

Finanzas y Tesorería General del Estado de Nuevo León cuando se vaya a

recibir recurso estatal.

6. De acuerdo al catálogo de cuentas, se incluyen los siguientes grupos.

• Servicios Personales

• Materiales y Suministros

• Servicios Generales

• Bienes muebles, inmuebles e intangibles

7. Las políticas y procedimientos descritos en el presente manual darán el

soporte presupuestal a los programas que el Organismo realiza en base a las






161

prioridades y estrategias establecidas por parte del mismo, e incluirá con base

programática tanto el gasto corriente como el gasto de inversión.

8. El Área de Administración y Finanzas y el Área de Operaciones elaborará el

proyecto de Presupuesto en Coordinación con la Dirección General, quienes

deberán regirse de acuerdo a las políticas establecidas.

9. La Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado por medio de la

Subsecretaría de Egresos proporcionará la siguiente información como apoyo

a la elaboración del Presupuesto del Organismo:

• Lineamientos para Elaboración de Presupuestos

• Formatos de Presentación de Información Financiera

• Procedimientos, diagramas y formatos a utilizar

• Catálogo de Objeto del Gasto

• Formatos de presentación de Proyectos de Gasto Corriente Integrales y

del Programa Estatal de Inversión

10. El Área de Administración y Finanzas es la responsable de la integración y

consolidación del Presupuesto para el ejercicio correspondiente.

11. La elaboración del Presupuesto deberá considerar las estrategias, objetivos y

prioridades del Organismo en lo referente a Estrategias Económicas, Sociales

y Administrativas.

12. Los compromisos de gastos de las distintas áreas deberán contar con

suficiencia presupuestal.

13. El Organismo de Parques y Vida Silvestre de Nuevo León podrá solicitar las

adecuaciones necesarias a su presupuesto ante la Dirección de Atención a

Municipios y Organismos Paraestatales de la Secretaría de Finanzas y

Tesorería General del Estado o ante la Dirección de Presupuesto y Control

Presupuestal.

14. El Área de Administración y Finanzas del Organismo autorizará las

erogaciones con cargo al presupuesto a aquellas que cumplan los requisitos

establecidos y tengan suficiencia presupuestal.

15. Políticas del gasto corriente:

a) Los gastos por concepto de servicios personales son calculados y pagados

por la Dirección de Recursos Humanos de la Secretaría de Administración de

Gobierno del Estado de Nuevo León.

b) Los gastos por concepto de materiales y suministros y servicios generales

deberán ser autorizados por la Dirección General y cumplir con lo establecido

en el procedimiento “Compra de Materiales, Suministros y Servicios

Generales”.






162

16. Políticas de inversión:

a) Toda solicitud de mobiliario y equipo deberá justificarse en función de las

necesidades de operación del área, y del personal adscrito al Organismo y

deberá notificarse al Área de Administración y Finanzas para control en el

inventario de bienes muebles e inmuebles.

Definiciones:

• Control Presupuestal. Todo el conjunto de procedimientos administrativos

que tienen como finalidad eficientar y controlar los ingresos y las

erogaciones realizadas por las distintas áreas del Organismo, las cuales se

clasifican en 5 conceptos, según la clasificación económica en: Corriente,

Inversiones, Deuda, Jubilaciones y Participaciones.

• Ingresos. Son todos aquellos recursos provenientes por operaciones que

realiza el Organismo de Parques y Vida Silvestre de Nuevo León, mediante

la venta de bienes y servicios y aportaciones de Gobierno del Estado y que

por naturaleza misma resultan en entradas de efectivo.

• Gasto Corriente. Son todas aquellas erogaciones en bienes y servicios

realizadas para atender la operación permanente y regular las áreas del


• Inversiones. Son las erogaciones destinadas tanto a incrementar la

capacidad instalada de operación del Organismo de Parques y Vida

Silvestre de Nuevo León, así como a la formación del patrimonio o de

infraestructura que permita aumentar la capacidad instalada de producción

y de servicios, así como aquellas erogaciones destinadas al fomento de la

actividad económica y social de la entidad, propiciando con esto, el

Desarrollo Integral del Estado.

Incluye los Grupos:

Bienes Muebles e Inmuebles.

Inversión Pública.







163

• DCSCyAOP: Dirección de Centro de Servicios Compartidos y Atención a

Organismos Paraestatales.

• LDF: Ley de Disciplina Financiera para las Entidades Federativas y

Municipios.

• SFyTGE: Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado.

• PBR-SED: Presupuesto Basado en Resultados-Sistema de Evaluación del

Desempeño.






164



Director General

1

Notifica a la Dirección de Presupuestos y Control Presupuestal de la Subsecretaría de Egresos de la SFyTGE a través de la DCSCyAOP que el Jefe de Contabilidad e Impuestos será el Enlace PBR-SED para captura del anteproyecto del Presupuesto de Egresos en el sistema SIREGOB.

Cada año se entrega a la SFyTGE las metas (Matriz de Indicadores de Resultados a través de la Metodología de Marco Lógico) a cumplir en el

ejercicio inmediato siguiente, donde se conforman los planes y programas de trabajo del Organismo, las cuales fueron elaboradas previamente por la

Dirección de Operaciones atendiendo a sus objetivos anuales.


2

Asiste a reunión entre el del mes de septiembre y octubre en caso de ser convocados por la DCSCyAOP para recibir las indicaciones de variables económicas a considerar en la elaboración del presupuesto.

3

• Captura en el mismo período el anteproyecto del presupuesto de recurso estatal asignado.

• Elabora el anteproyecto del presupuesto de los ingresos propios con base a los resultados reales del ejercicio anterior, del acumulado real a septiembre, del estimado del último trimestre del ejercicio actual y de las metas proyectadas para el siguiente ejercicio.

• Integra el presupuesto de recurso Estatal asignado al resultado del punto anterior, ambos son la base para la proyección del presupuesto de egresos por concepto, por mes y acumulado. El presupuesto de egresos se determina por el presupuesto anual operativo de compras de materiales, suministros y servicios de cada Dirección.

4

Completa la información del presupuesto en los anexos de CONAC y en los de la LDF para la presentación de los anteproyectos del presupuestos de ingresos y egresos (deberá ir acompañado de los resultados de los ejercicios fiscales de 5 años inmediatos anteriores, y de las proyecciones de ingresos y egresos de los 5 años inmediatos






165


posteriores al año del ejercicio que se está proyectando).


5

• Recibe de la Dirección General copia del oficio de la DCSCyAOP, donde se informa la calendarización de la fecha de la captura del anteproyecto del Presupuesto de Ingresos y Egresos en el sistema SIREGOB.

• Acude a la SFyTGE y captura los presupuestos de ingresos y egresos proyectados.

• Imprime el “Requerimiento Presupuestal” con la versión definitiva de la captura del anteproyecto de los presupuestos en el sistema SIREGOB.

6

Turna la versión definitiva del anteproyecto de presupuestos impresa del sistema SIREGOB al Director General para autorización y suscripción de firma autógrafa.

Director General 7

• Recibe anteproyecto del presupuesto capturado en SIREGOB.

• Revisa el anteproyecto de presupuesto anual de ingresos y egresos considerando los programas operativos anuales.

• Remite a la Dirección de Presupuestos y Control Presupuestal de la Dirección de Egresos de la SFyTGE, mediante oficio de entrega firmado. Junto con el Formato 7 a, b, c y d de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y de los Municipios, y flujo de efectivo del ejercicio anterior, así como el proyecto del nuevo ejercicio.

La SFyTGE publica en diciembre en el Periódico Oficial del Estado de Nuevo León los recursos estatales autorizados por el Congreso del Estado

para el Organismo.


Finanzas 8

Revisa Periódico Oficial del Estado para conocer el presupuesto autorizado al Organismo, así como las modificaciones, en su caso, contra el presupuesto enviado.

¿Hay modificaciones? Si, continúa, No, pase a la actividad 10.


9 • Solicita al Jefe de Contabilidad e Impuestos realizar

los ajustes al Presupuesto de Egresos atendiendo a






166


Finanzas todos los clasificadores presupuestales: Clasificador por Objeto del Gasto, Clasificador Funcional, Clasificador por Tipo de Gasto, Clasificador Administrativo y Clasificador Programático de los recursos estatales.

10 • Solicita a la Dirección de Presupuestos y Control

Presupuestal el presupuesto mensual del recurso estatal autorizado.

11

Prepara el presupuesto mensual calendarizado del resto del presupuesto con las modificaciones en su caso, y lo turna al Director General para su Vo.Bo. y autorización.

Director General 12 Autoriza el presupuesto mensual definitivo.

Junta de Gobierno 13 Autoriza durante el mes enero el presupuesto anual definitivo en junta extraordinaria.


14 • Genera archivo electrónico para importar el

presupuesto de egresos al sistema SAACG.net.

15 Al inicio del ejercicio importa el presupuesto de egresos e ingresos en el sistema SAACG.net por mes para su ejecución.







167

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

DIRECTOR GENERALDIRECTOR DE

ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

JEFE DE CONTABILIDAD E IMPUESTOS JUNTA DE GOBIERNO

Inicio

Notifica a la Dirección

de Presupuestos y

Control Presupuestal de

la Subsecretaría de

Egresos de la SFyTGE

a través de la

DCSCyAOP que el Jefe

de Contabilidad e

Impuestos será el

Enlace PBR-SED para

captura del

anteproyecto del

Presupuesto de

Egresos en el sistema

SIREGOB. 1

Asiste a reunión entre el

del mes de septiembre y

octubre en caso de ser

convocados por la

DCSCyAOP para recibir

las indicaciones de

variables económicas a

considerar en la

elaboración del

presupuesto. 2

Captura en el mismo

período el anteproyecto

del presupuesto de

recurso estatal

asignado.

Elabora el anteproyecto

del presupuesto de los

ingresos propios con

base a los resultados

reales del ejercicio

anterior, del acumulado

real a septiembre, del

est imado del último

trimestre del ejercicio

actual y de las metas

proyectadas para el

siguiente ejercicio.

Integra el presupuesto

de recurso Estatal

asignado al resultado

del punto anterior,

ambos son la base para

la proyección del

presupuesto de egresos

por concepto, por mes y

acumulado. El

presupuesto de egresos

se determina por el

presupuesto anual

operat ivo de compras

de materiales,

suministros y servicios

de cada Dirección. 3

Completa la información

del presupuesto en los

anexos de CONAC y en

los de la LDF para la

presentación de los

anteproyectos del

presupuestos de

ingresos y egresos.

4

A Pág. 2






168

PROCEDIMIENTO: ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

DIRECTOR GENERALDIRECTOR DE

ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

JEFE DE CONTABILIDAD E IMPUESTOS JUNTA DE GOBIERNO

De Pág. 1

Recibe de la Dirección

General copia del of icio

de la DCSCyAOP,

donde se informa la

calendarización de la

fecha de la captura del

anteproyecto del

Presupuesto de

Ingresos y Egresos en

el sistema SIREGOB.

Acude a la SFyTGE y

captura los

presupuestos de

ingresos y egresos

proyectados. Imprime el

Requerimiento

Presupuestal con la

versión definitiva de la

captura del

anteproyecto de los

presupuestos en el

sistema SIREGOB.

5

Turna la versión

definitiva del

anteproyecto de

presupuestos impresa

del sistema SIREGOB al

Director General para

autorización y

suscripción de f irma

autógrafa. 6

Recibe anteproyecto del

presupuesto capturado

en SIREGOB.

Revisa el anteproyecto

de presupuesto anual

de ingresos y egresos

considerando los

programas operativos

anuales.

Remite a la Dirección de

Presupuestos y Control

Presupuestal de la

Dirección de Egresos de

la SFyTGE, mediante

oficio de entrega

firmado. Junto con el

Formato 7 a, b, c y d de

la Ley de Disciplina

Financiera de las

Entidades Federativas y

de los Municipios, y flujo

de efectivo del ejercicio

anterior, así como el

proyecto del nuevo

ejercicio. 7

Revisa Periódico Of icial

del Estado para conocer

el presupuesto

autorizado al

Organismo, así como

las modificaciones, en

su caso, contra el

presupuesto enviado.

8

¿Hay

modif icaciones?

Solicita al Jefe de

Contabilidad e

Impuestos realizar los

ajustes al Presupuesto

de Egresos atendiendo

a todos los

clasificadores

presupuestales:

Clasificador por Objeto

del Gasto, Clasificador

Funcional, Clasificador

por Tipo de Gasto,

Clasificador

Administrativo y

Clasificador

Programático de los

recursos estatales. 9

Si

Solicita a la Dirección de

Presupuestos y Control

Presupuestal el

presupuesto mensual

del recurso estatal

autorizado. 10

Prepara el presupuesto

mensual calendarizado

del resto del

presupuesto con las

modif icaciones en su

caso, y lo turna al

Director General para su

Vo.Bo. y autorización.

11

Autoriza el presupuesto

mensual def initivo. 12

Autoriza durante el mes

enero el presupuesto

anual definitivo en junta

extraordinaria. 13

Genera archivo

electrónico para

importar el presupuesto

de egresos al sistema

SAACG.net. 14

Al inicio del ejercicio

importa el presupuesto

de egresos e ingresos

en el sistema

SAACG.net por mes

para su ejecución.

15Fin

No


Fecha: 01/06/2018 PRESENTACIÓN DE INFORMES DE GESTIÓN TRIMESTRAL Y CUENTA

PÚBLICA Versión:1



169

PROCEDIMIENTO

Presentación de informes de gestión trimestral y cuenta pública

PR-PVS-18



PÚBLICA Versión:1



170

(PR-PVS-18) Presentación de informes de gestión trimestral y cuenta

pública:

Objetivo: Dar a conocer el marco legal para la presentación de los Informes de

Gestión Trimestral y la Cuenta Pública.

Frecuencia: Trimestral y Anual.

Alcance: Inicia con el registro de todas las transacciones del mes y finaliza con

la presentación de los informes trimestrales o cuenta pública.

Marco Legal:

1. Constitución Política del Estado de Nuevo León, artículos 63 fracción XIII. ARTÍCULO 63.- Corresponde al Congreso:

XIII. Fiscalizar, revisar, vigilar, evaluar, aprobar o rechazar en su caso con el apoyo de la Auditoría Superior del Estado,

las Cuentas Públicas que presenten los Poderes del Estado, los Organismos Autónomos, los organismos

descentralizados y desconcentrados y Organismos públicos de la administración pública del Estado, los Municipios y

sus organismos descentralizados y desconcentrados, con el objeto de evaluar los resultados de la gestión financiera,

comprobar si se ajustaron a los criterios señalados en los presupuestos respectivos y verificar el cumplimiento de los

objetivos contenidos en los programas, así como fiscalizar a las personas físicas o morales de derecho privado que

hayan recibido recursos públicos.

La Auditoría Superior del Estado tendrá personalidad jurídica y autonomía financiera, presupuestaria, técnica y de

gestión.

El Congreso del Estado coordinará y evaluará, sin perjuicio de la autonomía financiera, presupuestaria, técnica y de

gestión, el desempeño de las funciones de la Auditoría Superior del Estado, de acuerdo con la Ley de la materia.

Para tal efecto, deberá expedir la Ley que regule la creación, organización y atribuciones de la Auditoría Superior del

Estado, y emitir la convocatoria pública para elegir al Auditor General del Estado. El Congreso del Estado seleccionará

de entre la lista de candidatos remitida por el Comité de Selección del Sistema, en caso de ser más de tres, a una

terna de entre los inscritos en la convocatoria pública para elegir al Auditor General del Estado. Para elegir dicha terna,

cada legislador votará por tres opciones de la lista de candidatos remitida y los tres candidatos con la votación más alta

integrarán la terna.

El Auditor General del Estado será electo de entre los integrantes de la terna, previa comparecencia, en votación por

las dos terceras partes de los integrantes de la Legislatura. De no alcanzarse dicha votación, se procederá a una

segunda votación entre los dos integrantes que hayan obtenido más votos. En caso de empate entre quienes no

obtuvieron el mayor número de votos, habrá una votación para definir por mayoría quien entre dichos dos candidatos

participará en la segunda votación. Si persiste el empate, se resolverá por insaculación entre ellos.

Si en la segunda votación, ninguno de los dos obtiene el voto de las dos terceras partes de los integrantes de la

Legislatura, se procederá a la insaculación de entre estos últimos dos.

La Ley preverá la participación de los integrantes del Comité de Selección del Sistema a que hace referencia la

fracción III del artículo 109 de esta Constitución en la elaboración de la convocatoria, diseño de los mecanismos de



PÚBLICA Versión:1



171

evaluación y análisis de perfiles. El Comité de Selección del Sistema posterior al análisis de los perfiles definirá de

manera fundada y motivada quiénes integran la lista de los candidatos que cumplan con los requisitos constitucionales

y legales para ocupar dicho cargo y remitirá dicha lista al Pleno del Congreso.

Si de la revisión practicada por la Auditoría Superior del Estado, aparecieran discrepancias entre los ingresos o

egresos o no existiera exactitud o justificación entre los ingresos o gastos realizados, se fincarán las responsabilidades

de conformidad con las disposiciones aplicables.

El Congreso del Estado concluirá la revisión de las Cuentas Públicas a más tardar en los dos periodos ordinarios de

sesiones siguientes a la fecha de recepción del Informe de Resultado correspondiente con base en el análisis de su

contenido y en las conclusiones técnicas del informe de resultados emitido por la Auditoría Superior del Estado, sin

menoscabo de que el trámite de las observaciones, recomendaciones y acciones promovidas por la Auditoría Superior

del Estado seguirán su cursos en los términos de las Leyes aplicables.

El Informe de Resultados de la revisión de la Cuenta Pública que rinda la Auditoría Superior del Estado, será de

carácter público a partir de su presentación al Congreso del Estado así como los dictámenes de aprobación o rechazo.

2. Ley de Fiscalización Superior del Estado, artículos 2 fracción XII y 7. Artículo 2.- Para efectos de esta Ley se entenderá por:

XII. Informe de Avance de Gestión Financiera: Es el informe trimestral que rinden los Entes Públicos al Congreso en

los términos del artículo 145 y 150 de la Ley de Administración Financiera del Estado de Nuevo León, 97 fracción XIII

de la Constitución Política del Estado de Nuevo León, 80 fracción II de la Ley Orgánica del Poder Legislativo, 26 inciso

c) fracción VIII de la Ley Orgánica de la Administración Pública Municipal del Estado de Nuevo León, sobre las cuentas

de origen y aplicación de los recursos públicos; que incluye los ingresos percibidos, el ejercicio de los programas

previstos en la Ley de Egresos y los saldos del crédito público autorizado por el Congreso. Forman parte integrante de

la cuenta pública anual, se remiten por el Congreso para el análisis respectivo por parte de la Auditoría Superior del

Estado y que fiscalice en forma posterior a la conclusión de los procesos, a partir de la presentación del Informe Anual

de Cuenta Pública, conforme a los principios de posterioridad, anualidad, legalidad, definitividad, universalidad,

imparcialidad y confiabilidad.

El Informe de Avance de Gestión Financiera comprenderá los períodos de enero a marzo, de abril a junio, de julio a

septiembre y de octubre a diciembre y deberá presentarse a más tardar el último día hábil del mes inmediato posterior

al período que corresponda;

3. Ley de la Administración Financiera para el Estado de Nuevo León, artículo

144 y 145. ARTÍCULO 144.- El Ejecutivo del Estado y sus organismos descentralizados y Organismos rendirán su cuenta pública

en forma anual al Congreso del Estado, en los términos previstos por la Ley del Órgano de Fiscalización Superior del

Estado.

ARTICULO 145.- Dentro de los tres primeros meses de cada año, el titular del Ejecutivo del Estado presentará al

Congreso del Estado o a la Diputación Permanente en su caso, la cuenta pública correspondiente al año fiscal

inmediato anterior.

El titular del Ejecutivo del Estado rendirá trimestralmente al Congreso del Estado, basado en lo que dispone el artículo

63, fracción XIII, de la Constitución Política del Estado, un informe para su revisión y en su caso aprobación, que

formará parte integrante de la cuenta pública anual, sobre las cuentas de origen y aplicación de los recursos públicos,

que incluya los ingresos percibidos, el ejercicio de los programas previstos en la Ley de Egresos y los saldos del

crédito público autorizado por el Congreso, comprendiendo los períodos de Enero a Marzo, de Abril a Junio, de Julio a

Septiembre y de Octubre a Diciembre, a más tardar el día 15 del segundo mes inmediato posterior al período que

corresponda.



PÚBLICA Versión:1



172

Las entidades paraestatales mencionadas en el Artículo 144 presentarán los informes trimestrales a que se refiere el

párrafo anterior, con el objeto de que la Auditoria Superior del Estado inicie sus facultades de revisión y fiscalización.

4. Ley General de Contabilidad Gubernamental, artículo 46, 47, 49, 52, 53 y 54. Artículo 46.- En lo relativo a la Federación, los sistemas contables de las dependencias del poder Ejecutivo; los

poderes Legislativo y Judicial; las entidades y los órganos autónomos permitirán, en la medida que corresponda, la

generación periódica de los estados y la información financiera que a continuación se señala:

I. Información contable, con la desagregación siguiente:

a) Estado de situación financiera;

b) Estado de variación en la hacienda pública;

c) Estado de cambios en la situación financiera;

d) Informes sobre pasivos contingentes;

e) Notas a los estados financieros;

f) Estado analítico del activo;

g) Estado analítico de la deuda y otros pasivos, del cual se derivarán las siguientes clasificaciones:

i. Corto y largo plazo, así como por su origen en interna y externa;

ii. Fuentes de financiamiento;

iii. Por moneda de contratación, y

iv. Por país acreedor;

II. Información presupuestaria, con la desagregación siguiente:

a) Estado analítico de ingresos, del que se derivará la presentación en clasificación económica por fuente de

financiamiento y concepto, incluyendo los ingresos excedentes generados;

b) Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos del que se derivarán las siguientes clasificaciones:

i. Administrativa;

ii. Económica y por objeto del gasto, y

iii. Funcional-programática;

El estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos deberá identificar los montos y adecuaciones

presupuestarias y subejercicios por Ramo y/o Programa;

c) Endeudamiento neto, financiamiento menos amortización, del que derivará la clasificación por su origen en interno

y externo;

d) Intereses de la deuda;

e) Un flujo de fondos que resuma todas las operaciones y los indicadores de la postura fiscal;

III. Información programática, con la desagregación siguiente:

a) Gasto por categoría programática;

b) Programas y proyectos de inversión;

c) Indicadores de resultados, y

IV. La información complementaria para generar las cuentas nacionales y atender otros requerimientos provenientes

de organismos internacionales de los que México es miembro.

Los estados analíticos sobre deuda pública y otros pasivos, y el de capital deberán considerar por concepto el saldo

inicial del ejercicio, las entradas y salidas por transacciones, otros flujos económicos y el saldo final del ejercicio.

En las cuentas públicas se reportarán los esquemas bursátiles y de coberturas financieras de los entes públicos.

Artículo 47.- En lo relativo a las entidades federativas, los sistemas contables de las dependencias del poder Ejecutivo;

los poderes Legislativo y Judicial; las entidades y los órganos autónomos deberán producir, en la medida que



PÚBLICA Versión:1



173

corresponda, la información referida en el artículo anterior, con excepción de la fracción I, inciso g) de dicho artículo,

cuyo contenido se desagregará como sigue:

I. Estado analítico de la deuda, del cual se derivarán las siguientes clasificaciones:

a) Corto y largo plazo;

b) Fuentes de financiamiento;

II. Endeudamiento neto, financiamiento menos amortización, y

III. Intereses de la deuda.

Artículo 49.- Las notas a los estados financieros son parte integral de los mismos; éstas deberán revelar y proporcionar

información adicional y suficiente que amplíe y dé significado a los datos contenidos en los reportes, y cumplir con lo

siguiente:

I. Incluir la declaración de responsabilidad sobre la presentación razonable de los estados financieros;

II. Señalar las bases técnicas en las que se sustenta el registro, reconocimiento y presentación de la información

presupuestaria, contable y patrimonial;

III. Destacar que la información se elaboró conforme a las normas, criterios y principios técnicos emitidos por el

consejo y las disposiciones legales aplicables, obedeciendo a las mejores prácticas contables;

IV. Contener información relevante del pasivo, incluyendo la deuda pública, que se registra, sin perjuicio de que los

entes públicos la revelen dentro de los estados financieros;

V. Establecer que no existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de

decisiones financieras y operativas, y

VI. Proporcionar información relevante y suficiente relativa a los saldos y movimientos de las cuentas consignadas en

los estados financieros, así como sobre los riesgos y contingencias no cuantificadas, o bien, de aquéllas en que aun

conociendo su monto por ser consecuencia de hechos pasados, no ha ocurrido la condición o evento necesario para

su registro y presentación, así sean derivadas de algún evento interno o externo siempre que puedan afectar la

posición financiera y patrimonial.

Artículo 52.- Los estados financieros y demás información presupuestaria, programática y contable que emanen de

los registros de los entes públicos, serán la base para la emisión de informes periódicos y para la formulación de la

cuenta pública anual.

Los entes públicos deberán elaborar los estados de conformidad con las disposiciones normativas y técnicas que

emanen de esta Ley o que emita el consejo.

Los estados correspondientes a los ingresos y gastos públicos presupuestarios se elaborarán sobre la base de

devengado y, adicionalmente, se presentarán en flujo de efectivo.

Artículo 53.- La cuenta pública del Gobierno Federal, que será formulada por la Secretaría de Hacienda, y las de las

entidades federativas deberá atender en su cobertura a lo establecido en su marco legal vigente y contendrá como

mínimo:

I. Información contable, conforme a lo señalado en la fracción I del artículo 46 de esta Ley;

II. Información Presupuestaria, conforme a lo señalado en la fracción II del artículo 46 de esta Ley;

III. Información programática, de acuerdo con la clasificación establecida en la fracción III del artículo 46 de esta Ley;

IV. Análisis cualitativo de los indicadores de la postura fiscal, estableciendo su vínculo con los objetivos y prioridades

definidas en la materia, en el programa económico anual:

a) Ingresos presupuestarios;

b) Gastos presupuestarios;

c) Postura Fiscal;

d) Deuda pública, y



PÚBLICA Versión:1



174

V. La información a que se refieren las fracciones I a III de este artículo, organizada por dependencia y entidad.

Artículo 54.- La información presupuestaria y programática que forme parte de la cuenta pública deberá relacionarse,

en lo conducente, con los objetivos y prioridades de la planeación del desarrollo. Asimismo, deberá incluir los

resultados de la evaluación del desempeño de los programas federales, de las entidades federativas, municipales y

de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, respectivamente, así como los vinculados al ejercicio de los

recursos federales que les hayan sido transferidos.

Para ello, deberán utilizar indicadores que permitan determinar el cumplimiento de las metas y objetivos de cada uno

de los programas, así como vincular los mismos con la planeación del desarrollo.

Adicionalmente se deberá presentar información por dependencia y entidad, de acuerdo con la clasificación

establecida en la fracción IV del artículo 46 de esta Ley.

5. Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios,. CRITERIOS para la elaboración y presentación homogénea de la información financiera y de los formatos a que hace

referencia la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios, publicado el 11 de octubre de

2016.

Definiciones:

DCSCyOP: Dirección de Centros de Servicios Compartidos y Organismos

Paraestatales.



PÚBLICA Versión:1



175




Gubernamental y Registro Contable

1

Concentra diariamente el soporte documental de todas las transacciones contables y presupuestales. Registra las pólizas de ingresos y egresos en tiempo real en el sistema SAACG.net, afectando los momentos contables.

2 Proporciona las pólizas y soporte documental al Jefe de Contabilidad e Impuestos para su revisión y posterior archivo.


Impuestos

3

• Recibe frecuentemente del Asistente de Transparencia Gubernamental y Registro Contable el soporte documental y pólizas para su revisión de las transacciones que dieron lugar en el Organismo.

4

Cada mes se solicita por oficio el archivo de las dispersiones realizadas por concepto de la nómina por parte del Gobierno del Estado y sus provisiones de seguridad social (Ver PR-PVS-07) al DCSCyOP para su registro.

5 Al cierre de cada mes se realizan los asientos de cálculo mensual: depreciaciones, amortizaciones, provisiones, etc. para realizar el cierre.

6

Independientemente de los cierres mensuales Se generan cada tres meses en el sistema SAACG.net los estados financieros y presupuestales que señala el artículo 47 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, y cada año la cuenta pública del ejercicio. Los estados financieros y presupuestales los genera

en forma automática el sistema SAACG.net.

7 Imprime los documentos financieros y presupuestales y lo vacía al formato requerido por la DCSCyOP.

8 Entrega al Director de Administración y Finanzas el paquete de informes financieros y presupuestales para su revisión y firma.



PÚBLICA Versión:1



176



Finanzas

9

Recibe informe trimestral o cuenta pública y lo firma, gestiona la firma del Director General para su posterior envío a la DCSCyOP de acuerdo a las fechas indicadas en los lineamientos.

10

Gestiona su difusión en el Sistema de Portales de Obligaciones de Transparencia (SIPOT) en el apartado del Organismo de Parques y Vida Silvestre de Nuevo León.




PÚBLICA Versión:1



177

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: PRESENTACIÓN DE INFORMES DE GESTIÓN TRIMESTRAL Y CUENTA PÚBLICA

ASISTENTE DE TRANSPARENCIA GUBERNAMENTAL Y REGISTRO CONTABLE

DIRECTOR DE ADMIN ISTRACIÓN Y FINANZASJEFE DE CONTABILIDAD E IMPUESTOS

Inicio

Concentra diariamente el soporte

documental de todas las

transacciones contables y

presupuestales. Registra las

pólizas de ingresos y egresos en

tiempo real en el sistema

SAACG.net, afectando los

momentos contables 1

Proporciona las pólizas y soporte

documental al Jefe de Contabilidad e

Impuestos para su revisión y posterior

archivo. 2

Recibe frecuentemente del Asistente de

Transparencia Gubernamental y Registro

Contable el soporte documental y pólizas

para su revisión de las transacciones que

dieron lugar en el Organismo.

3

Al cierre de cada mes se realizan los

asientos de cálculo mensual:

depreciaciones, amortizaciones,

provisiones, etc. para realizar el cierre.

5Fin

Cada mes se solicita por oficio el archivo

de las dispersiones realizadas por

concepto de la nómina por parte del

Gobierno del Estado y sus provisiones de

seguridad social al DCSCyOP para su

registro. 4

Se generan cada tres meses en el

sistema SAACG.net los estados

financieros y presupuestales que

señala el art ículo 47 de la Ley

General de Contabilidad

Gubernamental, y cada año la cuenta

pública del ejercicio. 6

Imprime los documentos f inancieros y

presupuestales y lo vacía al formato

requerido por la DCSCyOP. 7

Entrega al Director de Administración

y Finanzas el paquete de informes

financieros y presupuestales para su

revisión y firma. 8

Recibe informe trimestral o cuenta

pública y lo firma, gestiona la firma del

Director General para su posterior

envío a la DCSCyOP de acuerdo a las

fechas indicadas en los lineamientos. 9

Gestiona su difusión en el Sistema de

Portales de Obligaciones de

Transparencia (SIPOT) en el apartado

del Organismo de Parques y Vida

Silvestre de Nuevo León. 9


Fecha: 06/08/2018 TRÁMITES DE VENTANILLA Versión:1

Unidad Administrativa: Dirección de Operaciones

Área Responsable: Ventanilla Única

178

PROCEDIMIENTO

Trámites de Ventanilla Única

PR-PVS-19





179

(PR-PVS-19) Trámites de Ventanilla Única:

Objetivo: Atender y proporcionar a los propietarios o sus Representantes Legales

y/o legítimos poseedores de predios en donde se distribuya la vida silvestre, así

como, a las personas que comparten su hábitat e interesados, las Licencias de

Caza y Pesca Deportiva y Recreativa, estudios de aprovechamiento extractivo y

actualizaciones, entre otros, en apego a la información sobre la conservación, la

restauración y los beneficios derivados del aprovechamiento sustentable basado

en los lineamientos establecidos en la Ley General de Vida Silvestre publicada en

el Diario Oficial de la Federación el 3 julio del año 2000 con su última reforma el 19

de enero de 2018 y, su Reglamento respetando la conservación mediante la

protección y la exigencia de niveles óptimos de aprovechamiento sustentable, de

modo que simultáneamente se logre mantener y promover la restauración de su

diversidad e integridad, así como, incrementar el bienestar de sus usuarios.

El término de Vida Silvestre considera a todos los Organismos que se desarrollan

libremente en su hábitat, así como, del aprovechamiento sustentable de las

especies que habitan en los embalses del Estado e Nuevo León, siendo éstas

reguladas por las leyes de pesca.

Frecuencia: Diario.

Alcance: Inicia con la solicitud del trámite requerido por parte del interesado y

concluye con la autorización o rechazo del trámite.

Los trámites realizados en “Ventanilla Única” son los siguientes:





180


1. Los propietarios o sus Representantes Legales y/o legítimos poseedores de

predios que tengan el interés de realizar actividades de aprovechamiento y de

conservación, deberán solicitar el registro de sus predios o instalaciones como

Unidades de Manejo para la Conservación de Vida Silvestre (UMA).

NOMBRE OFICIAL DEL TRÁMITE NOMBRE CORTO

HOMOCLAVE DE

INSCRIPCIÓN EN EL

REGISTRO FEDERAL DE

TRÁMITES Y SERVICIOS DE

LA COFEMER

HOMOCLAVE DEL

FORMATOTIPO DE TRÁMITE

INCORPORACIÓN AL REGISTRO DE ORGANIZACIONES RELACIONADAS

CON LA CONSERVACIÓN Y EL APROVECHAMIENTO SUSTENTABLE DE LA

VIDA SILVESTRE

CLUB DE CAZA DEPORTIVA SEMARNAT-08-004 FF-SEMARNAT-006 INCORPORACIÓN A PADRONES

INCORPORACIÓN AL REGISTRO DE PRESTADORES DE SERVICIOS EN

MATERIA DE VIDA SILVESTRE

PRESTADORES DE SERVICIOS (COMERCIALIZADORAS O

TAXIDERMIAS)SEMARNAT-08-006 FF-SEMARNAT-007 INCORPORACIÓN A PADRONES

MODIFICACIÓN DE DATOS DEL REGISTRO DE UNIDADES DE MANEJO

PARA LA CONSERVACIÓN DE LA VIDA SILVESTRE (UMA)MODIFICACION DE REGISTRO DE UMA SEMARNAT-08-011 FF-SEMARNAT-098 REGISTROS

FF-SEMARNAT-009

FF-SEMARNAT-010

REGISTRO O RENOVACION DE UMA FF-SEMARNAT-011

FF-SEMARNAT-012

FF-SEMARNAT-013

AUTORIZACIÓN DE APROVECHAMIENTO EXTRACTIVO DE EJEMPLARES,

PARTES O DERIVADOS. MODALIDAD A: DE EJEMPLARES DE ESPECIES

QUE SE DISTRIBUYEN DE MANERA NATURAL EN EL TERRITORIO

NACIONAL.

TASA DE APROVECHAMIENTO SEMARNAT-08-023-A FF-SEMARNAT-014 AUTORIZACIONES

INFORME DE ACTIVIDADES DE CONSERVACIÓN Y APROVECHAMIENTO

SUSTENTABLE DE LA VIDA SILVESTRE. MODALIDAD A: ANUALINFORME ANUAL DE ACTIVIDADES SEMARNAT-08-031-A FF-SEMARNAT-099 INFORMES

INFORME DE ACTIVIDADES DE CONSERVACIÓN Y APROVECHAMIENTO

SUSTENTABLE DE LA VIDA SILVESTRE. MODALIDAD B: CONTINGENCIAS

O EMERGENCIAS

INFORME DE CONTINGENCIAS SEMARNAT-08-031-B FF-SEMARNAT-099 INFORMES

INCORPORACIÓN AL REGISTRO DE MASCOTAS Y AVES DE PRESA REGISTRO DE MASCOTAS Y AVES DE PRESA SEMARNAT-08-032 FF-SEMARNAT-024 INCORPORACIÓN A PADRONES

AVISO DE APROVECHAMIENTO DE EJEMPLARES, PARTES Y DERIVADOS

DE ESPECIES SILBVESTRES QUE NO SE DISTRIBUYEN NATURALMENTE EN

TERRITORIO NACIONAL

AVISO DE APROVECHAMIENTO (EXOTICOS) SEMARNAT-08-034 FF-SEMARNAT-100 AVISOS

APROVECHAMIENTO NO EXTRACTIVO DE VIDA SILVESTRE APROVECHAMIENTO NO EXTRACTIVO SEMARNAT-08-036 FF-SEMARNAT-016 AUTORIZACIONES

AUTORIZACION PARA EL MANEJO, CONTROL Y REMEDIACIÓN DE

PROBLEMAS ASOCIADOS A EJEMPLARES O POBLACIONES QUE SE

TORNEN PERJUDICIALES

CONTROL Y REMEDIACIÓN DE ESPECIES SEMARNAT-08-041 FF-SEMARNAT-018 AUTORIZACIONES

INFORMES DE RESULTADOS DE LA APLICACIÓN DE LAS MEDIDAS DE

MANEJO, CONTROL Y REMEDIACIÓN DE EJEMPLARES O POBLACIONES

QUE SE TORNEN PERJUDICIALES

INFORME DE CONTROL Y REMEDIACIÓN SEMARNAT-08-042 FF-SEMARNAT-101 INFORMES

AUTORIZACIÓN PARA LA LIBERACIÓN DE EJEMPLARES DE VIDA

SILVESTRE AL HÁBITAT NATURALLIBERACIÓN DE EJEMPLARES SEMARNAT-08-043 FF-SEMARNAT-102 AUTORIZACIONES

LICENCIA DE CAZA DEPORTIVA (PARA EL CASO DE QUE SEA INDEFINIDA

SÓLO CUANDO SE APLIQUE LA EVALUACIÓN ELABORADA POR LA

SECRETARÍA O CUENTEN CON LA CONSTANCIA EMITIDA POR LAS

INSTANCIAS CON LAS QUE SEMARNAT HA FIRMADO CONVENIOS)

LICENCIA DE CAZA SEMARNAT-08-044 FF-SEMARNAT-001 LICENCIAS

CONSERVACIÓN DE LA VIDA SILVESTRE FUERA DE SU HÁBITAT

NATURAL. MODALIDAD A: REGISTRO O ACTUALIZACIÓN EN EL PADRÓN

DE COLECCIONES CIENTÍFICAS Y MUSEOGRÁFICAS, PÚBLICAS O

PRIVADAS DE ESPECIMENES DE ESPECIES SILVESTRES

REGISTRO O ACTUALIZACION DE COLECCIONES SEMARNAT-08-045-A FF-SEMARNAT-020 REGISTROS

CONSERVACIÓN DE LA VIDA SILVESTRE FUERA DE SU HÁBITAT

NATURAL. MODALIDAD B: REGISTRO O ACTUALIZACIÓN EN EL PADRÓN

DE PREDIOS O INSTALACIONES QUE MANEJAN VIDA SILVESTRE O

COLECCIONES PRIVADAS

REGISTRO O ACTUALIZACION DE PIMVS SEMARNAT-08-045-B FF-SEMARNAT-020 REGISTROS

INCORPORACIÓN EN EL SISTEMA DE UNIDADES DE MANEJO PARA LA

CONSERVACIÓN DE LA VIDA SILVESTRE (SUMA)REGISTRO EN SUMA SEMARNAT-08-047 FF-SEMARNAT-026 INCORPORACIÓN A PADRONES

TRANSFERENCIA DE DERECHOS DERIVADOS DE AUTORIZACIONES DE

APROVECHAMIENTO DE LA VIDA SILVESTRETRANSFERENCIA DE DERECHOS SEMARNAT-08-048 FF-SEMARNAT-021 AVISOS

LICENCIA DE PRESTADOR DE SERVICIOS DE APROVECHAMIENTO VÍA LA

CAZA DEPORTIVALICENCIA DE PRESTADOR DE SERVICIOS SEMARNAT-08-050 FF-SEMARNAT-002 LICENCIAS

AVISO PARA REALIZAR APROVECHAMIENTO DE AVES SILVESTRES

MIGRATORIAS EN PREDIOS DISTINTOS A DONDE SE LLEVA A CABO LA

CONSERVACIÓN. (EXCEPTO CUANDO SE TRATE DE PREDIOS DE

PROPIEDAD FEDERAL)

TASE DE APROVECHAMIENTO AVES MIGRATORIAS SEMARNAT-08-054 FF-SEMARNAT-105 AVISOS

REGISTRO O RENOVACIÓN DE UNIDADES DE MANEJO PARA LA

CONSERVACIÓN DE LA VIDA SILVESTRE (UMA)SEMARNAT-08-022 REGISTROS





181

2. Las Unidades de Manejo son los predios de propietarios o poseedores que

voluntariamente los destinan al aprovechamiento sustentable de las especies

silvestres que ahí habitan y dan respuesta a la necesidad de conservar la

biodiversidad y dar impulso a la producción y el desarrollo socioeconómico del

país. Cada una de estas unidades deberá contener el Plan de Manejo

establecido para las actividades permitidas y no permitidas.

3. En la formulación y la conducción en materia de vida silvestre se observarán,

por parte de las autoridades competentes, los principios establecidos en el

artículo 15 de la Ley General del Equilibrio Ecológico y la Protección al

Ambiente.

4. La licencia de Caza o Pesca Deportiva puede ser de carácter anual o

indefinida, para ésta última es indispensable contar con el “Curso de cazador

responsable”.

Definiciones:

• Aprovechamiento extractivo. La utilización de ejemplares, partes o derivados

de especies silvestres, mediante colecta, captura o caza.

• Aprovechamiento no extractivo. Las actividades directamente relacionadas

con la vida silvestre en su hábitat natural que no impliquen la remoción de

ejemplares, partes o derivados, y que, de no ser adecuadamente reguladas,

pudieran causar impactos significativos sobre eventos biológicos, poblaciones

o hábitat de las especies silvestres.

• Capacidad de carga. Estimación de la tolerancia de un ecosistema al uso de

sus componentes, tal que no rebase su capacidad de recuperarse en el corto

plazo sin la aplicación de medidas de restauración o recuperación para

restablecer el equilibrio ecológico.

• Captura. La extracción de ejemplares vivos de fauna silvestre del hábitat en

que se encuentran.





182

• Caza. La actividad que consiste en dar muerte a un ejemplar de fauna silvestre

a través de medios permitidos.

• Caza deportiva. La actividad que consiste en la búsqueda, persecución o

acecho, para dar muerte a través de medios permitidos a un ejemplar de fauna

silvestre cuyo aprovechamiento haya sido autorizado, con el propósito de

obtener una pieza o trofeo.

• Colecta. La extracción de ejemplares, partes o derivados de vida silvestre del

hábitat en que se encuentran.

• Conservación. La protección, cuidado, manejo y mantenimiento de los

ecosistemas, los hábitats, las especies y las poblaciones de la vida silvestre,

dentro o fuera de sus entornos naturales, de manera que se salvaguarden las

condiciones naturales para su permanencia a largo plazo.

• Desarrollo de poblaciones. Las prácticas planificadas de manejo de

poblaciones de especies silvestres en vida libre, que se realizan en áreas

delimitadas dentro de su ámbito de distribución natural, dirigidas expresamente

a garantizar la conservación de sus hábitats así como a incrementar sus tasas

de sobrevivencia, de manera tal que se asegure la permanencia de la

población bajo manejo.

• Derivados. Los materiales generados por los ejemplares a través de procesos

biológicos, cuyo aprovechamiento no implica la destrucción de ejemplares o

partes.

• Ejemplares o poblaciones ferales. Aquellos pertenecientes a especies

domésticas que al quedar fuera del control del hombre, se establecen en el

hábitat natural de la vida silvestre.

• Ejemplares o poblaciones nativos. Aquellos pertenecientes a especies

silvestres que se encuentran dentro de su ámbito de distribución natural.





183

• Ejemplares o poblaciones que se tornen perjudiciales. Aquellos

pertenecientes a especies silvestres o domésticas que por modificaciones a su

hábitat o a su biología, o que por encontrarse fuera de su área de distribución

natural, tengan efectos negativos para el ambiente natural, otras especies o el

hombre, y por lo tanto requieran de la aplicación de medidas especiales de

manejo o control.

• Especie exótica invasora. Es aquella especie o población que no es nativa,

que se encuentra fuera de su ámbito de distribución natural, que es capaz de

sobrevivir, reproducirse y establecerse en hábitat y ecosistemas naturales y

que amenaza la diversidad biológica nativa, la economía o la salud pública.

• Especies y poblaciones prioritarias para la conservación. Aquellas

determinadas por la Secretaría de acuerdo con los criterios establecidos en la

presente Ley, para canalizar y optimizar esfuerzos de conservación y

recuperación.

• Especies y poblaciones en riesgo. Aquellas identificadas por la Secretaría

como probablemente extintas en el medio silvestre, en peligro de extinción,

amenazadas o sujetas a protección especial, con arreglo a esta Ley.

• Hábitat. El sitio específico en un medio ambiente físico, ocupado por un

organismo, por una población, por una especie o por comunidades de especies

en un tiempo determinado.

• Licencia de caza. El documento mediante el cual la autoridad competente

acredita que una persona está calificada, tanto por sus conocimientos sobre los

instrumentos y medios de las actividades cinegéticas, como de las

regulaciones en la materia, para realizar la caza deportiva en el territorio

nacional.

• Manejo. Aplicación de métodos y técnicas para la conservación y

aprovechamiento sustentable de la vida silvestre y su hábitat.

• Manejo en vida libre. El que se hace con ejemplares o poblaciones de

especies que se desarrollan en condiciones naturales, sin imponer

restricciones a sus movimientos.





184

• Manejo intensivo. Aquel que se realiza sobre ejemplares o poblaciones de

especies silvestres en condiciones de cautiverio o confinamiento.

• Manejo de hábitat. Aquel que se realiza sobre la vegetación, el suelo y otros

elementos o características fisiográficas en áreas definidas, con metas

específicas de conservación, mantenimiento, mejoramiento o restauración.

• Manejo integral. Aquel que considera de manera relacionada aspectos

biológicos, sociales, económicos y culturales vinculados con la vida silvestre y

su hábitat.

• Marca (cintillo de aprovechamiento). El método de identificación, aprobado

por la autoridad competente, que conforme a lo establecido en la Ley Federal

sobre Metrología y Normalización, puede demostrar la legal procedencia de

ejemplares, partes o derivados.

• Muestreo. El levantamiento sistemático de datos indicadores de las

características generales, la magnitud, la estructura y las tendencias de una

población o de su hábitat, con el fin de diagnosticar su estado actual y

proyectar los escenarios que podría enfrentar en el futuro.

• Plan de manejo. El documento técnico operativo de las Unidades de Manejo

para la Conservación de Vida Silvestre sujeto a aprobación de la Secretaría,

que describe y programa actividades para el manejo de especies silvestres

particulares y sus hábitats y establece metas e indicadores de éxito en función

del hábitat y las poblaciones.

• Población. El conjunto de individuos de una especie silvestre que comparten

el mismo hábitat. Se considera la unidad básica de manejo de las especies

silvestres en vida libre.

• Predio. Unidad territorial delimitada por un polígono que puede contener

cuerpos de agua o ser parte de ellos.





185

• Recuperación. El restablecimiento de los procesos naturales y de los

parámetros genéticos, demográficos o ecológicos de una población o especie,

con referencia a su estado al iniciar las actividades de recuperación, así como

a su abundancia local, estructura y dinámica en el pasado, para retornar a

cumplir con su papel ecológico y evolutivo con la consecuente mejoría en la

calidad del hábitat.

• Reintroducción. La liberación planificada al hábitat natural de ejemplares de la

misma subespecie silvestre o, si no se hubiera determinado la existencia de

subespecies, de la misma especie silvestre, que se realiza con el objeto de

restituir una población desaparecida.

• Repoblación. La liberación planificada al hábitat natural de ejemplares de la

misma subespecie silvestre o, si no se hubiera determinado la existencia de

subespecies, de la misma especie silvestre, con el objeto de reforzar una

población disminuida.

• Reproducción controlada. El manejo planificado de ejemplares, poblaciones

o hábitats de la vida silvestre para asegurar el incremento en el número de

individuos, que se realiza bajo condiciones de protección, de seguimiento

sistemático permanente o de reproducción asistida. Se entenderá por

reproducción asistida, la forma de reproducción de ejemplares de la vida

silvestre en confinamiento, consistente en un conjunto de técnicas

encaminadas a la inducción, aceleración o modificación de ciertas fases de sus

procesos reproductivos.

• Secretaría. La Secretaría de Medio Ambiente y Recursos Naturales.

• Servicios ambientales. Los beneficios de interés social que se derivan de la

vida silvestre y su hábitat, tales como la regulación climática, la conservación

de los ciclos hidrológicos, la fijación de nitrógeno, la formación de suelo, la

captura de carbono, el control de la erosión, la polinización de plantas, el

control biológico de plagas o la degradación de desechos orgánicos.

• Tasa de aprovechamiento. La cantidad de ejemplares, partes o derivados que

se pueden extraer dentro de un área y un período determinados, de manera





186

que no se afecte el mantenimiento del recurso y su potencial productivo en el

largo plazo.

• Traslocación. La liberación planificada al hábitat natural de ejemplares de la

misma especie, que se realiza para sustituir poblaciones desaparecidas de una

subespecie silvestre distinta y de la cual ya no existen ejemplares en

condiciones de ser liberados.

• UMA_Unidades de manejo para la conservación de vida silvestre. Los

predios e instalaciones registrados que operan de conformidad con un plan de

manejo aprobado y dentro de los cuales se da seguimiento permanente al

estado del hábitat y de poblaciones o ejemplares que ahí se distribuyen.

• Vida Silvestre. Los organismos que subsisten sujetos a los procesos de

evolución natural y que se desarrollan libremente en su hábitat, incluyendo sus

poblaciones menores e individuos que se encuentran bajo el control del

hombre, así como los ferales.





187



A) Registro de la UMA_Unidad de Medida de Aprovechamiento y solicitud de tasa de aprovechamiento.

Auxiliar de Trámites y Atención a Usuarios 1

1

Atiende al Usuario que acude a solicitar informes por primera vez del registro de la UMA y/o solicitud de tasa de aprovechamiento; para llevar a cabo el trámite, se le entrega solicitud informándole sobre la forma de completar el formato y los requisitos para continuar con el trámite.

2

Recibe del Usuario del trámite de autorización de Registro de UMA:

− Formato de la solicitud con todos los datos completos previamente obtenido de internet o en físico.

− Informe de Monitoreo de las especies que desea aprovechar (atendiendo a la Ley General de Vida Silvestre y su Reglamento).

3 Revisa que se encuentre completa la información y que se haya llenado correctamente, sella y da folio de control.

4

Entrega copia sellada y foliada al Usuario informándole que el plazo de respuesta es de 60 días hábiles a partir de la fecha del ingreso del trámite y que podrá monitorear el avance de su trámite vía telefónica.

5 Captura los datos en el sistema y escanea los documentos presentados.

6 Al final del día entrega físicamente al Jefe de Sección Técnica las solicitudes ingresadas.

Jefe de Sección Técnica 7

Recibe, revisa y canaliza al Analista del Área Tánica de Evaluación para el Registro de UMAs para que sea efectuado el trámite de evaluación.

Si se trata de Registro de UMA





188


Analista del Área Técnica de Evaluación

para el Registro de UMAs

8

Turna al Jurídico a fin de que se evalúen:

− Documentos legales que acrediten la propiedad.

− Personalidad jurídica del solicitante y/o Representante Legal.

Coordinación del Área Jurídica

9

Recibe, verifica y avala o rechaza en su caso regresando los documentos al Analista del Área Técnica de Evaluación para el Registro de UMAs para continuación del trámite.



10

Turna al SIG a fin de que sea verificado:

− Tamaño y localización de la superficie a registrar como UMA.

Sistema de Información Geográfica_SIG

11

Recibe, verifica y avala o rechaza en su caso regresando los documentos al Analista del Área Tánica de Evaluación para el Registro de UMAs para continuación del trámite.



12 Recibe documentos autorizados o rechazados y continúa con el trámite de gestión de firmas.

Si se trata de Tasa de Aprovechamiento:

Jefe de Sección Técnica.

13

Recibe y lleva a cabo la Evaluación del trámite verificando:

− Vigencia, Informe anual y que las especies que se mencionan se encuentren dentro de su registro.

− Se lleva a cabo el análisis del Informe de Monitoreo presentado para efectuar el cálculo de la tasa de aprovechamiento.

− Verifica que el solicitante haya cumplido con la presentación de sus Informes Anuales.

− Elabora propuesta de resolución afirmativa o negativa.

14 Si es afirmativa se elabora oficio y se le asigna folio.





189


15

Se turna oficio al Coordinador de Trámites y Servicios de Vida Silvestre para revisión y gestión de firmas del Director General y del Director de Operaciones.

Coordinador de Trámites y Servicios de Vida

Silvestre 16

Recibe trámites, revisa y posteriormente gestiona las firmas del Director General y Director de Operaciones; regresa oficio signado al Jefe de Sección Técnica para continuación del trámite.

Jefe de Sección Técnica 17

Recibe trámites debidamente autorizados y firmados, revisa que todo esté correcto y turna a Auxiliar de Trámites y Atención a Usuarios.

− Los documentos autorizados para su registro y escaneo.

− Los trámites rechazados para devolución de documentación al interesado.


18

Recibe trámites, de los autorizados efectúa el registro y escaneo, y procede a informar a los usuarios vía telefónica y correo electrónico la conclusión de su proceso para que pase a recoger su oficio autorizado. Si es rechazado, se le informa por medio de oficio signado por el Director General y correo electrónico para que pase a recoger sus documentos.

19

Entrega al Usuario el oficio del trámite autorizado o rechazado solicitándole su identificación oficial o, en su caso, si es otra persona la que recoge el trámite u oficio de rechazo solicita la carta poder simple y firma de recibido.

20 Archiva documentos. Ir a fin del procedimiento.

B) Trámite de cintillos:


1 Recibe del Usuario el oficio de autorización previamente tramitado.





190


2

Solicita identificación oficial, acreditación de propietario, carta poder en caso de ir como Representante Legal.

3 Verifica en el Sistema que los datos de autorización coincidan con los cintillos solicitados.

4 Imprime y pega etiquetas a los cintillos correspondientes acordes a la autorización otorgada.

5 Informa a caja verbalmente para que efectúe el cobro correspondiente.

Cajero. 6 Recibe pago del Usuario y entrega el recibo.


7

Verifica recibo de pago, entrega cintillos, oficio de autorización e identificación oficial y solicita al usuario firmar de recibido los cintillos entregados.

Fin del procedimiento

C) Tratándose de Licencias de Caza y Pesca Deportiva.


1

Atiende al Usuario que acude a solicitar informes y/o solicitudes de licencias de Caza y Pesca Deportiva y proporciona los requisitos para iniciar el trámite.

2

Proporciona formato de solicitud explicando la forma de llenarlo e informa que una vez concluido pase a Ventanilla Única_2 para captura de los datos de su solicitud en el Sistema.


3 Recibe al Usuario y revisa el formato que previamente se completó y le solicita su identificación oficial.

4 Captura los datos de la solicitud en el Sistema CARFIVE software diseñado para éste fin.

5

Indica al usuario que pase a tomarse la fotografía y firma digital para la credencial y a esperar turno para efectuar el pago correspondiente.





191


6 Entrega solicitud revisada y capturada al Cajero para su cobro.

Cajero

7 Recibe solicitud revisada y captura datos en el Sistema módulo de cobro.

8

Llama al Usuario y efectúa el cobro correspondiente, le entrega su recibo solicitándole verifique que los datos sean correctos y lo dirige con el Auxiliar de ventanilla Única_2 para la entrega de su credencial.

9 Regresa documentación a Auxiliar de Trámites y Atención a Usuarios para que procese la credencial.


10 Procesa Credencial y se la pasa al Auxiliar Ventanilla Unica_2 para su entrega al Usuario.


11

Llama al Usuario y le entrega la credencial solicitándole verifique sus datos. Si el usuario es menor de edad, se presenta acompañado del padre o tutor y se solicita una identificación del menor (pasaporte o credencial de escuela o copia del acta de nacimiento para corroborar lazo del padre o tutor), adicionalmente se llena formato de carta responsiva. Para los menores de edad se expide licencia con vigencia de un año, es decir no se proporciona licencia indefinida.

12

Escanea la credencial y la identificación una vez revisados y corroborados los datos, (documentos que quedan resguardados atendiendo a la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de Particulares), posteriormente procede a crear el archivo digital del usuario en el sistema y hace entrega de la licencia.





192


13

Al final del día entrega físicamente al responsable de la sección técnica las solicitudes y licencias de caza y pesca ingresadas.

14 Archiva documentos.

Fin del Procedimiento





193

DIAGRAMA DE FLUJO:

PROCEDIMIENTO: TRÁMITES DE VENTANILLA

AUXILIAR DE TRÁMITES Y

ATENCIÓN A USUARIOS 1

ANALISTA DEL ÁREA

TÉCNICA DE

EVALUACIÓN PARA EL

REGISTRO DE UMAS

Inicio

Atiende al Usuario que

acude a solicitar

informes por primera

vez del registro de la

UMA y/o solicitud de

tasa de

aprovechamiento; para

llevar a cabo el trámite,

se le entrega solicitud

informándole sobre la

forma de completar el

formato y los requisitos

para continuar con el

trámite. 1

Recibe del Usuario

del trámite de

autorización de

Registro de UMA:

Formato de la

solicitud con todos

los datos

completos

previamente

obtenido de

internet o en físico.

Informe de Monitoreo de

las especies que desea

aprovechar (atendiendo

a la Ley General de

Vida Silvestre y su

Reglamento). 2

Revisa que se

encuentre completa

la información y

que se haya

llenado

correctamente,

sella y da folio de

control. 3

Entrega copia

sellada y foliada al

Usuario

informándole que el

plazo de respuesta

es de 60 días

hábiles a partir de

la fecha del ingreso

del trámite y que

podrá monitorear el

avance de su

trámite vía

telefónica. 4



Captura los datos

en el sistema y

escanea los

documentos

presentados. 5

Al f inal del día

entrega f ísicamente

al Jefe de Sección

Técnica las

solicitudes

ingresadas. 6

JEFE DE SECCIÓN

TÉCNICA

Recibe, revisa y

canaliza al Analista

del Área Técnica

de Evaluación para

el Registro de

UMAs para que

sea efectuado el

trámite de

evaluación. 7

SI SE TRATA DE

REGISTRO DE

UMA:

Turna al Jurídico a

fin de que se

evalúen:

Documentos

legales que

acrediten la

propiedad.

Personalidad

jurídica del

solicitante y/o

Representante

Legal. 8

COORDIN ACIÓN DEL ÁREA JURÍDICA

Recibe, verifica y avala

o rechaza en su caso

regresando los

documentos al Analista

del Área Técnica de

Evaluación para el

Registro de UMAs para

continuación del

trámite. 9

Turna al SIG a fin

de que sea

verificado:

Tamaño y

localización de la

superficie a

registrar como

UMA. 10

SISTEMA DE INFORMACIÓN

GEO GRÁFICA SIG

Recibe, verifica y avala

o rechaza en su caso

regresando los

documentos al Analista

del Área Técnica de

Evaluación para el

Registro de UMAs para

continuación del

trámite. 11

Recibe

documentos

autorizados o

rechazados y

continúa con el

trámite de gestión

de firmas. 12

A Pág. 2





194


JEFE DE SECCIÓN TÉCNICA JEFE DE SECCIÓN TÉCNICACOORDIN ADOR DE

TRÁMITES Y SERVICIOS DE VIDA SILVESTRE

AUXILIAR DE TRÁMITES Y ATENCIÓN A USUARIOS 1

De Pág. 1

SI SE TRATA DE

TASA DE

APROVECHA-

MIENTOS

Recibe y lleva a

cabo la Evaluación

del trámite

verificando:

Vigencia, Informe

anual y que las

especies que se

mencionan se

encuentren dentro

de su registro.

Se lleva a cabo el

análisis del Informe

de Monitoreo

presentado para

efectuar el cálculo

de la tasa de

aprovechamiento.

Verifica que el

solicitante haya

cumplido con la

presentación de

sus Informes

Anuales.

Elabora propuesta de

resolución afirmativa o

negativa. 13

Si es af irmativa se

elabora of icio y se

le asigna folio.

14

Se turna oficio al

Coordinador de

Trámites y

Servicios de Vida

Silvestre para

revisión y gestión

de firmas del

Director General y

del Director de

Operaciones.15

Recibe trámites,

revisa y

posteriormente

gestiona las firmas

del Director

General y Director

de Operaciones;

regresa oficio

signado al Jefe de

Sección Técnica

para continuación

del trámite. 16

Recibe trámites

debidamente

autorizados y

firmados, revisa

que todo esté

correcto y turna

al Auxiliar de

Trámites y

Atención a

Usuarios:

Los documentos

autorizados para

su registro y

escaneo.

Los trámites

rechazados para

devolución de

documentación al

interesado. 17

Recibe trámites, de

los autorizados

efectúa el registro

y escaneo, y

procede a informar

a los usuarios vía

telefónica y correo

electrónico la

conclusión de su

proceso para que

pase a recoger su

of icio autorizado.

Si es rechazado,

se le informa por

medio de oficio

signado por el

Director General y

correo electrónico

para que pase a

recoger sus

documentos. 18

Entrega al Usuario

el oficio del trámite

autorizado o

rechazado

solicitándole su

identificación oficial

o, en su caso, si es

otra persona la que

recoge el trámite u

of icio de rechazo

solicita la carta

poder simple y

firma de recibido.

19

Archiva

documentos. 20

Fin





195




AUXILIAR DE TRÁMITES Y ATENCIÓN

A USUARIOS 1CAJERO

TRÁMITE DE

CINTILLOS

Recibe del Usuario

el oficio de

autorización

previamente

tramitado. 1

Solicita

identificación

of icial, acreditación

de propietario,

carta poder en

caso de ir como

Representante

Legal. 2

Verifica en el

Sistema que los

datos de

autorización

coincidan con los

cintillos solicitados.

3

Imprime y pega

et iquetas a los

cintillos

correspondientes

acordes a la

autorización

otorgada. 4

Informa a caja

verbalmente para

que efectúe el

cobro

correspondiente.

5

Recibe pago del

Usuario y entrega

el recibo. 6

Verifica recibo de

pago, entrega

cintillos, of icio de

autorización e

identificación oficial

y solicita al usuario

firmar de recibido

los cintillos

entregados. 7

Fin

Inicio





196






TRATANDOSE DE

LICENCIAS DE CAZA Y

PESCA DEPORTIVA Atiende al Usuario que

acude a solicitar

informes y/o solicitudes

de licencias de Caza y

Pesca Deportiva y

proporciona los

requisitos para iniciar el

trámite. 1

Proporciona

formato de solicitud

explicando la forma

de llenarlo e

informa que una

vez concluido pase

a Ventanilla

Única_2 para

captura de los

datos de su

solicitud en el

Sistema. 2

Recibe al Usuario y

revisa el formato

que previamente se

completó y le

solicita su

identificación

of icial. 3



Captura los datos

de la solicitud en el

Sistema CARFIVE

software diseñado

para éste fin. 4

Indica al usuario

que pase a

tomarse la

fotografía y firma

digital para la

credencial y a

esperar turno para

efectuar el pago

correspondiente..

5

CAJERO

Entrega solicitud

revisada y

capturada al Cajero

para su cobro. 6

Recibe solicitud

revisada y captura

datos en el Sistema

módulo de cobro.

7





Archiva documentos

14

Llama al Usuario y

efectúa el cobro

correspondiente, le

entrega su recibo

solicitándole

verifique que los

datos sean

correctos y lo dirige

con el Auxiliar de

ventanilla Única_2

para la entrega de

su credencial. 8

Regresa

documentación a

Auxiliar de

Trámites y

Atención a

Usuarios para que

procese la

credencial. 9

Llama al Usuario y

le entrega la

credencial

solicitándole

verifique sus datos.

Si el usuario es

menor de edad, se

presenta

acompañado del

padre o tutor y se

solicita una

identificación del

menor (pasaporte o

credencial de

escuela o copia del

acta de nacimiento

para corroborar

lazo del padre o

tutor),

adicionalmente se

llena formato de

carta responsiva.

Para los menores

de edad se expide

licencia con

vigencia de un año,

es decir no se

proporciona

licencia

indefinida.11

Escanea la

credencial y la

identificación una

vez revisados y

corroborados los

datos,

(documentos que

quedan

resguardados

atendiendo a la Ley

Federal de

Protección de

Datos Personales

en Posesión de

Part iculares),

posteriormente

procede a crear el

archivo digital del

usuario en el

sistema y hace

entrega de la

licencia. 12

Al f inal del día

entrega f ísicamente

al responsable de

la sección técnica

las solicitudes y

licencias de caza y

pesca ingresadas.

13

Procesa Credencial

y se la pasa al

Auxiliar Ventanilla

Unica_2 para su

entrega al Usuario.

10

Fin

Inicio





197


https://www.gob.mx/semarnat/acciones-y-programas/tramites-de-la-semarnat/

https://www.gob.mx/semarnat/acciones-y-programas/tramites-de-la-semarnat/


Fecha: 06/08/2018 CONTROL DE CAMBIOS Versión:1 Unidad Administrativa:

Operaciones Área Responsable:

Ventanilla Única

CONTROL DE CAMBIOS:

Revisión: Descripción del cambio: Fecha:





199

EXENCIÓN

ANÁLISIS DE IMPACTO REGULATORIO

I. DATOS GENERALES DE LA PROPUESTA REGULATORIA A. TÍTULO DEL PROPUESTA REGULATORIA

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Y POLÍTICAS DEL ORGANISMO DE PARQUES Y VIDA SILVESTRE DE NUEVO LEÓN

B. NOMBRE DEL ARCHIVO ELECTRÓNICO DE LA PROPUESTA REGULATORIA

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Y POLÍTICAS DEL ORGANISMO DE PARQUES Y VIDA SILVESTRE DE NUEVO LEÓN

C. DEPENDENCIA O ENTIDAD QUE ELABORA EL AIR

DEPENDENCIA

PARQUES Y VIDA SILVESTRE

ENTIDAD

NUEVO LEÓN

D. RESPONSABLE DE PRESENTAR EL AIR (TITULAR DE LA DEPENDENCIA O ENTIDAD)

NOMBRE GUSTAVO CECILIO

APELLIDO PATERNO TREVIÑO

APELLIDO MATERNO VILLARREAL

CARGO DIRECTOR GENERAL DE PARQUES Y VIDA SILVESTRE

TELEFÓNO 20331200

CORREO ELECTRÓNICO [email protected]

E. RESPONSABLE DE LA MEJORA REGULATORIA (ENLACE DE MEJORA REGULATORIA)

NOMBRE JOSÉ ALFONSO

APELLIDO PATERNO RODRIGUEZ

APELLIDO MATERNO RODRIGUEZ

CARGO DIRECTOR DE OPERACIONES

TELEFÓNO 20331200

CORREO ELECTRÓNICO [email protected]

F. IDENTIFICAR SI LA PROPUESTA REGULATORIA OBEDECE A UNO O MÁS DE LOS SIGUIENTES SUPUESTOS Obligación específica

Compromiso Internacional Programa de Mejora Regulatoria

G. NÚMERO DE LA PROPUESTA REGULATORIA QUE LE ANTECEDE (Cuando responde ampliaciones o correcciones o a un dictamen preliminar)

NO APLICA





200

H. RESUMEN DE LA PROPUESTA REGULATORIA

EL PRESENTE MANUAL SE HA ELABORADO CON EL FIN DE MANTENER UN REGISTRO

ACTUALIZADO DE LOS PROCEDIMIENTOS QUE EJECUTAN LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS Y DE

OPERACIÓN, LAS CUALES PERMITEN ALCANZAR LOS OBJETIVOS Y CONTRIBUYEN A ORIENTAR

AL PERSONAL ADSCRITO AL ORGANISMO SOBRE LA EJECUCIÓN DE LAS ACTIVIDADES

ENCOMENDADAS, CONSTITUYÉNDOSE ASÍ, EN UNA GUÍA DE LA FORMA EN QUE OPERA E

INTERVIENE CADA UNO DE LOS ACTORES RESPONSABLES EN EL PROCESO.

I. DEFINICIÓN DEL PROBLEMA Y OBJETIVOS GENERALES DE LA REGULACIÓN 1. EXPLIQUE BREVEMENTE EN QUÉ CONSISTE LA REGULACIÓN PROPUESTA, ASÍ COMO SUS OBJETIVOS GENERALES CON LA ELABORACIÓN DEL PRESENTE MANUAL, SE PRETENDE DAR A CONOCER EN SU

SECUENCIA LÓGICA LAS DISTINTAS ACTIVIDADES QUE DESEMPEÑA EL PERSONAL DEL

ORGANISMO DE ACUERDO A LAS ATRIBUCIONES QUE TIENE ENCOMENDADAS, CONVIRTIÉNDOSE

EN UN COMPLEMENTO DEL MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y SERVICIOS. LAS POLÍTICAS,

PROCEDIMIENTOS, FORMATOS, RESPONSABILIDADES Y FLUJOS DE INFORMACIÓN DESCRITOS EN

ÉSTE MANUAL, SE CONCEPTUALIZARON PARA SU UTILIZACIÓN EN LAS DIFERENTES ÁREAS QUE

FORMAN EL ORGANISMO DE PARQUES Y VIDA SILVESTRE DE NUEVO LEÓN.

II. IMPACTO DE LA REGULACIÓN

2. JUSTIFIQUE LAS RAZONES POR LA QUE CONSIDERA QUIE LA REGULACIÓN PROPUESTA NO GENERA COSTOS DE CUMPLIMIENTO PARA LOS PARTICULARES, INDEPENDIENTEMENTE DE LOS BENEFICIOS QUE ÉSTA GENERE.

DICHO DOCUMENTO ES ESPECÍFICAMENTE DE CARÁCTER INTERNO, MISMO QUE NO TIENE EFECTO ALGUNO ANTE TERCEROS. 3. DESCRIBA LA PROBLEMÁTICA O SITUACIÓN QUE DA ORIGEN A LA PROPUESTA REGULATORIA Y PRESENTE LA INFORMACIÓN ESTADÍSTICA SOBRE LA EXISTENCIA DE DICHA PROBLEMÁTICA O SITUACIÓN.

DERIVADO DE LOS REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN QUE SE HAN REALIZADO POR PARTE DE LA UNIDAD ANTICORRUPCIÓN DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO, EN SU CALIDAD DE AUTORIDAD INVESTIGADORA NOS ADVIERTE QUE EXISTE UNA FALTA DE PUBLICACIÓN DEL MANUAL, PROPONIENDO A REALIZAR LAS ACCIONES PERTINENTES Y NECESARIAS PARA LA PUBLICACIÓN DEL MANUAL, EN EL PERIÓDICO OFICIAL DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN, MISMO QUE SE ANEXA EL OFICIO No. UAPENL/5147/2020.

III. ACCIONES DE LA REGUALCIÓN PROPUESTA

4. CREA NUEVAS OBLIGACIONES Y/O SANCIONES PARA LOS PARTICULARES O HACE MÁS ESTRICTAS LAS EXISTENTES

NO APLICA YA QUE DICHO DOCUMENTO ES DE CARÁCTER INTERNO

5. CREA O MODIFICA TRÁMITES QUE SIGNIFIQUEN MAYORES CARGAS ADMINISTRATIVAS O COSTOS DE CUMPLIMIENTO PARA LOS PARTICULARES

NO APLICA





201

6. REDUCE O RESTRINGE PRESTACIONES O DERECHOS PARA LOS PARTICULARES

NO APLICA

7. ESTABLECE O MODIFICA DEFINICIONES, CLASIFICACIONES, METODOLOGÍAS, CRITERIOS, CARACTERIZACIONES O CUALQUIER OTRO TÉRMINO DE REFERENCIA, AFECTANDO DERECHOS, OBLIGACIONES, PRESTACIONES O TRÁMITES DE LOS PARTICULARES

NO APLICA

Monterrey, Nuevo León a 09 de diciembre de 2020.

Nombre y firma

____________________________ _______________________________

C. GUSTAVO C. TREVIÑO VILLARREAL JOSÉ ALFONSO RODRÍGUEZ RODRÍGUEZ

manual de procedimientos y polÍticas · 2020. 12. 13. · las políticas, procedimientos,...

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