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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS TESORERIA MUNICIPAL

INTRODUCCIÓN El presente Manual de Procedimientos constituye un esfuerzo más del H. Ayuntamiento de Carmen para proporcionar una base administrativa para mejorar el desempeño de la gestión municipal. En este trabajo se describen los procedimientos que llevan acabo las áreas que integran la Tesorería Municipal, así como los documentos y formatos que se utilizan para ello y su distribución. Dichas funciones se encuentran comprendidas en el Manual de Organización con el objeto de vincular la información y facilitar su uso. Para mantener su vigencia, este Manual deberá ser actualizado en forma permanente para adecuarlo a los cambios que surgan, sólo que en vías de orden para ello se requiere, autorización del responsable que asigne el Presidente Municipal, así como de las sugerencias que realice la Dirección de Contraloría.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

TESORERIA MUNICIPAL

OBJETIVO DEL MANUAL El presente Manual tiene como objetivo describir en forma ágil, clara y sencilla, los procedimientos que se llevan a cabo, en la Tesorería Municipal de Carmen, señalando las personas que intervienen en la realización de éstos, así como los documentos o formatos que se utilizan y la distribución de los mismos, señalando las unidades administrativas que intervienen en la realización de estas actividades, que se llevan a cabo en la Tesorería Municipal.


TESORERIA MUNICIPAL

ÍNDICE INTRODUCCIÓN OBJETIVO DEL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE INGRESOS FUNCIÓN: Procedimiento: Supervisar y coordinar las actividades de recaudación. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Concentrar la totalidad de los ingresos obtenidos de las actividades

de recaudación. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro del Impuesto Predial y Derechos Catastrales. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Adquisición de vehículos de motor

usados que se realice entre particulares. Objetivo

Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Espectáculos Públicos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Adquisición de Inmuebles y el Derecho

por Certificado de Valor Catastral. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Cambio de Propietario del Vehículo. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por baja del Vehículo cuando pasan de un

Estado o Municipio a otro, por venta, por inservible y por extravío o robo de placas.

Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la expedición de licencias de chofer,

automovilista y motociclista. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma

FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Permiso para tránsito de vehículos sin

placas. Permiso para prácticas de manejo sin licencia. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Servicio de Grúas. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Reposición de tarjeta de circulación de vehículos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Cambio de motor y chasis. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del rastro público. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por registro, refrendo, certificado y cancelación

de fierros. Objetivo Normas y Políticas

Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de servicios de recolección de basura. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de Licencia de Construcción. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Licencia de Urbanización. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Licencias, permisos y autorización de uso

de la vía pública para el comercio ambulante. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN:

Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de rotura de pavimento.

Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso para demolición de

una edificación. Objetivo Normas y Políticas

Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorización de uso de suelo. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorización de la licencia de

notificación. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso para actualización de

construcción. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de compra de bases para el

concurso de Obras Públicas (Licitaciones). Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso para directores

responsables de obras. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de inscripción en el padrón de contratistas.

Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de alineamiento. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por obtención de la Carta de Residencia. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de certificado de número oficial. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Expedición de Pasaporte. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por limpieza de fosa séptica. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos para la obtención del Certificado de Seguridad

de Polvorines y Almacenes. Objetivo Normas y Políticas

Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de expedición de un plano de la ciudad. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta de osarios en el

Panteón Municipal Último Paseo. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta de osarios en el

Panteón Municipal Colonia. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de la Unidad Deportiva. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Casino del Mar. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baños Públicos en el Mercado

Alonso Felipe de Andrade. Objetivo Normas y Políticas

Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baños Públicos en el Mercado Morelos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baños Públicos en el Mercado de

Mariscos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baños Públicos en el

Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baños Públicos Automatizados

ubicado en Avenida Niños Héroes, Playa Norte aún costado de la Palapa del Municipio.

Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Suelo y Renta de locales en el

Mercado Ejidal. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma

FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Suelo y Renta de locales en el

Mercado Alonso Felipe de Andrade. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Suelo y Renta de locales en el

Mercado Morelos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Suelo y Renta de locales en el

Mercado de Mariscos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Suelo y Renta de locales en la

Plaza de Artesanías. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Teatro de la Ciudad. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Museo de la Ciudad. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma

FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Estadio Concordia. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de la Palapa. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Frío Mercado Morelos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Frío Mercado Alonso Felipe

de Andrade. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Estacionamiento en el Mercado

Alonso Felipe de Andrade. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Estacionamiento en el Mercado Morelos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma

FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Estacionamiento ubicado en Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Estacionamiento ubicado en Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de las cuotas por los Talleres impartidos en la Casa de la Cultura. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de los derechos de piso del Comercio Ambulante. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de multas de transito por infracciones al reglamento. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de las multas del ramo de Bando Municipal. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma

FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de las multas impuestas por el Juez Calificador. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de multas de alcoholes por infracciones. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro por Expedición de licencia de Funcionamiento y/o Renovación. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo Municipal de Participaciones,

Ajustes al Fondo Municipal de Participaciones y Tenencia. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro por derechos de Zona Federal Marítimo Terrestre y terrenos

ganados al mar. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de Infracciones por multas federales no fiscales. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma

FUNCIÓN: Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo de Aportaciones para la

Infraestructura Social Municipal. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo de Aportaciones para el

Fortalecimiento Municipal. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Ingreso por concepto de Apoyos Financieros Estatales. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Ingreso por concepto de Hidrocarburos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma DEPARTAMENTO DE EGRESOS FUNCIÓN: Procedimiento: Recepción de facturas de Proveedores, Contratistas y Prestadores

de Servicios. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Elaboración de cheques a Proveedores, Contratistas y Prestadores

de Servicios. Objetivo

Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma FUNCIÓN: Procedimiento: Entrega de cheques a Proveedores, Contratistas y Prestadores de Servicios. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma DEPARTAMENTO DE CONTROL PRESUPUESTAL FUNCIÓN: Procedimiento: Registrar, controlar, informar y custodiar los recursos y las

operaciones financieras provenientes de diversos convenios federales.

Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD FUNCIÓN: Procedimiento: Registrar, clasificar y resumir los efectos financieros que provocan

las operaciones que realiza la Administración Pública Municipal, con el objeto de obtener la información necesaria para elaborar los Estados Financieros y la Cuenta Pública.

Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE INGRESOS.

ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Supervisar y coordinar las actividades de recaudación. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE INGRESOS

Vigilar, controlar y revisar los informes diarios por concepto de ingresos Obtenidos y entregarlos al Tesorero Municipal. Procedimiento: Supervisar y coordinar las actividades de recaudación. Objetivo: Ejercer un control de las operaciones diarias de recaudación y contar con

un informe al término del día. Normas y Políticas

• Los recibos deberán ser expedidos en forma consecutiva.

• Si por algún motivo no se imprime o faltara algún recibo deberá especificarse la causa o motivo.

• En caso de extravió de algún recibo se deberá levantar Acta Administrativa.

• La Cajera General deberá reportar los ingresos al término del día, o más tardar al día siguiente hábil de su registro.

• El horario de atención al público será de 8:00 AM a 14:00 PM y de 18:00 PM a 21:00 PM de lunes a viernes; y de 9:00 AM a 13:00 PM los sábados en la caja ubicada en la Academia de Policía y de 8:00 AM a 15:00 PM en las cajas ubicadas en el Palacio Municipal.

NOTA: En los meses de enero y febrero, el horario de las cajas que efectúan cobro de Impuesto Predial es de 8:00 AM a 18:00 PM de lunes a viernes; y los sábados de 9:00 AM a 13:00 PM

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE INGRESOS.

Procedimiento: Supervisar y coordinar las actividades de recaudación. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE

DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Auxiliar Administrativo

− Recibe de la Cajera General copia de los recibos oficiales y recibos provisionales expedidos así como los reportes diarios y concentrados que emite el programa de cajas.

− Efectúa una revisión para comprobar la

continuidad de los recibos oficiales y que vengan anexo los recibos provisionales y ordenes de pago en su caso.

− Verificación de los recibos cancelados. − Comprueba que la suma de los importes

consignados en los recibos oficiales, coincidan con los reportes diarios y concentrados y con la boleta y fichas de deposito.

− Informa al Jefe del Departamento de

Ingresos que efectúo la verificación de la documentación comprobatoria y que ésta coincide en su totalidad.

− Archiva la documentación comprobatoria.

Recibo Oficial

Anexo 1

Jefe del

Departamento de Ingresos

− Recibe de la Cajera General la boleta, fichas de deposito y reportes.

− Comprueba con el Auxiliar Administrativo

que los importes mencionados en la boleta, fichas de deposito y reportes coinciden

Ficha de Depósito Boleta de Servicio Reportes Anexo 2

entre sí y con la demás documentación comprobatoria en poder del Auxiliar Administrativo.

− Con estos elementos elabora la póliza de

ingresos. − Anexa a la póliza de ingresos, boleta, ficha

de depósito y reportes. − Envía al Jefe del Departamento de

Contabilidad la póliza de ingresos con sus anexos.

Póliza Ingresos Anexo 3

CONCLUYE PROCEDIMIENTO


ÁREA: CAJA GENERAL

ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Concentrar la totalidad de los ingresos

obtenidos de las actividades de recaudación.



ÁREA: CAJA GENERAL. Concentrar y controlar los ingresos generados de las liquidaciones

de cobro que realizan las diversas dependencias del Ayuntamiento, encargadas de generar ingresos y acumular los ingresos captados por las cajas auxiliares.

Procedimiento: Concentrar la totalidad de los ingresos obtenidos de las Actividades de recaudación. Objetivo: Tener un informe concentrado de todo lo recaudado al término del día. Normas y Políticas

• La Caja General y las Cajas Auxiliares recaudadoras deberán cumplir con el horario de labores estipulado.

• Todos los ingresos que generen las diversas dependencias del H. Ayuntamiento deberán ser liquidadas en la Caja General de ingresos así como en las cajas auxiliares.

• Para poder efectuar el corte de caja deberán realizarse todas las liquidaciones de las dependencias del H. Ayuntamiento que se generen durante el día; así como de las cajas auxiliares.

• Los recibos oficiales deberán ser expedidos en forma consecutiva, tanto por la Cajera General como de las cajeras auxiliares.

• Si se llegara a cancelar algún recibo oficial de los expedidos, deberá ponerse la leyenda del porque.

• El cierre de cajas deberá realizarse al término del día y reportar los ingresos a más tardar al día siguiente de su registro.


ÁREA: CAJA GENERAL Procedimiento: Concentrar la totalidad de los ingresos obtenidos de las actividades de recaudación. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N Cajeros Auxiliares − Se presentan a la Caja General de Ingresos

a entregar la ficha de depósito bancaria anexando copia de recibos oficiales y reportes que emite el programa de cajas.

Auxiliares de las

diversas Direcciones del H.

Ayuntamiento

− Se presentan a la Caja General de Ingresos a entregar el importe de lo recaudado en efectivo, anexando copia de los recibos provisionales de cobro.

Auxiliar

Administrativo − Coteja el efectivo o las fichas de depósito

bancarias con el importe de los recibos tanto oficiales como provisionales.

− Verifica el control de las fichas. − Verifica que coincida el importe de las

fichas de depósito bancarias contra los recibos oficiales y los reportes emitidos por el programa de cajas.

Si los datos están incorrectos: − Devuelve al cajero auxiliar para su

corrección. − Devuelve al empleado de la dependencia

para su corrección. Si los datos están correctos: − Turna la documentación a la Cajera

General.


ÁREA: CAJA GENERAL Procedimiento: Concentrar la totalidad de los ingresos obtenidos de las actividades de recaudación. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Cajera General − Recepciona los reportes y/o disco de 3.5 de las cajas auxiliares.

− Integra a su sistema de caja todas las

operaciones realizadas por las cajas auxiliares.

− Recepciona el efectivo de los empleados de

las diversas dependencias así como las copias de los recibos provisionales de cobro.

− Elabora el recibo oficial. − Sella y firma el recibo oficial, entrega el

original al empleado de la dependencia y distribuye las copias.

− Elabora, sella, firma y entrega el original

del recibo oficial al contribuyente, que se presenta a efectuar algún pago por los servicios que presta el H. Ayuntamiento, o algún pago de impuestos o de cualquier

Recibo Oficial

Anexo 1

O. DependenciasC. Archivo

O. Jefe

concepto enunciado en la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado.

− Al finalizar el día, efectúa el corte de caja,

imprime y verifica los reportes que emite el programa de cajas, elabora la ficha de deposito y entrega el efectivo a la Compañía Mexicana de Traslado de Valores, S.A. de C.V.

− Turna copia de la boleta y fichas de

deposito a la secretaria del Jefe del Departamento de Ingresos y Departamento de Egresos.

− Turna al Auxiliar Administrativo los recibos

oficiales y provisionales expedidos, así como los reportes diarios y concentrados que emite el programa de cajas.

Reportes Anexo 2

Boleta Fichas

Deposito Anexo 2

C. Auxiliar C. Archivo

O. Jefe IngresosC. Egresos C. Archivo



ÁREA: CAJA PARA EL PAGO DEL IMPUESTO PREDIAL Y DERECHOS CATASTRALES

ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro del Impuesto Predial y Derechos Catastrales. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento

Flujograma


ÁREA: CAJA PARA EL COBRO DEL IMPUESTO PREDIAL Y DERECHOS CATASTRALES

Vigilar y controlar los cobros efectuados en la caja, por concepto del

impuesto predial y derechos catastrales. Procedimiento: Cobro del Impuesto Predial y Derechos Catastrales. Objetivo: Que todos los contribuyentes sujetos al pago del impuesto predial y

derechos catastrales cumplan con estas obligaciones. Normas y Políticas

• Gravar la propiedad, el condominio, la posesión y el usufructo de predios, así como de las construcciones edificadas sobre los mismos.

• Son sujetos de este impuesto:

1. Los propietarios, copropietarios y condóminos de predios; 2. Los fideicomitentes y los fideicomisarios, según el caso; 3. Quienes tengan la posesión a título de dueño o útil de

predios; 4. Los poseedores que, por cualquier título tengan la concesión

del uso y goce de predios de dominio del Estado, de sus Municipios o de la Federación, siempre y cuando no este establecida una exención respecto al mismo;

5. Los poseedores de bienes vacantes, mientras los detenten;

6. Los usufructuarios;

7. Los posesionaros de predios ejidales, que el uso de suelo sea de carácter urbano o bien que se encuentre dentro de los previstos para el programa de regularización de tenencia de la tierra.



• Son solidariamente responsables del pago del impuesto predial y de los derechos catastrales: los promitentes vendedores, quienes vendan con reserva de dominio o con sujeción a condición; los nudos propietarios; los fideicomitentes, mientras sean poseedores del predio objeto del fideicomiso, o los fideicomisarios que tengan posesión del predio, aún cuando todavía no se les trasmita la propiedad; y los funcionarios, notarios y empleados públicos que autoricen algún acto jurídico o den tramite a algún documento, sin que se haya cubierto el pago de este impuesto o sus accesorios, independientemente de las sanciones que procedan en su contra.

• La base de este impuesto será el valor catastral de los predios, determinado de acuerdo con lo que establece el Título Segundo, Capítulo Tercero de la Ley de Catastro del Estado de Campeche en vigor.

• El impuesto predial se pagará aplicando a la base del impuesto las tasas señaladas para los diferentes usos del suelo ya sean urbanos o rústicos.

• La Autoridad Municipal tiene la facultad de solicitar y requerir a los contribuyentes sujetos de este impuesto, cuando no acrediten o no realicen el pago correspondiente.

• Será responsabilidad de la Dirección de Obras Públicas.- Subdirección

de Catastro contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de

Carmen, la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, las Tablas de Valores Unitarios de Suelo y Construcción, las Tablas de Zonificación Catastral y el Instructivo de Valuación, Reevaluación y Deslinde debidamente actualizados para aplicar las tarifas vigentes.

• El pago del Impuesto Predial y los Derechos Catastrales se realizará en la Caja de la Tesorería Municipal.

• El horario de atención al público será de lunes a viernes de las 8:00

AM a las 15:00 PM.



Procedimiento: Cobro del Impuesto Predial y Derechos Catastrales. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Contribuyente − Acude a las cajas de la Tesorería Municipalpara efectuar el pago del impuesto predial; de la cédula de valor catastral; delcertificado negativo catastral y el certificado de no adeudo.

Cajero − Informa al Contribuyente de la cantidad a pagar, según lo que arroje el Sistema instalado.

Contribuyente Si esta de acuerdo: − Paga el impuesto y/o los derechos

correspondientes.

Cajero

− Realiza el cobro respectivo del impuesto predial y los derechos catastrales.

− Sella y firma los recibos oficiales y entrega

el original al contribuyente, previo pago. − Al finalizar el día efectúa el corte de caja,

imprime los reportes de los cobros efectuados, elabora la ficha de depósito y entrega el efectivo a la Compañía Mexicana de Traslado de Valores, S.A de C.V.

Recibo Oficial

Anexo 1

Reportes Ficha

Deposito Anexo 2

O. Contribuyente

C. Auxiliar

O. Jefe IngresosC. Auxiliar

− Proporciona los recibos y reportes al Auxiliar para su verificación.



Procedimiento: Cobro del Impuesto Predial y Derechos Catastrales. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Cajero − Concentra con la cajera general el reporte de lo cobrado en el día.

− Entrega copia de la boleta de servicio y

copias de las fichas de deposito al Departamento de Egresos y a la secretaria del Departamento de Ingresos.



ÁREA: CAJA EN LA DIRECCIÓN DE SEGURIDAD PÚBLICA, VIALIDAD Y TRANSPORTE

ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Adquisición de

vehículos de motor usados que se realice entre particulares.




Vigilar y controlar los cobros efectuados en la caja, por concepto del

impuesto sobre adquisición de vehículos de motor usados que se realice entre particulares.

Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Adquisición de vehículos de motor usados que se realice entre particulares.

Objetivo: Regularizar la documentación del vehículo en cuestión a nombre del

nuevo propietario. Normas y Políticas

• Es objeto de este impuesto la adquisición de vehículos de motor usados en general, independientemente de las características del mismo, que se efectúe dentro del territorio de los municipios del estado siempre que no cause el impuesto al valor agregado.

• Se considera adquisición de vehículos:

1. Toda transmisión onerosa de la propiedad sobre vehículos de

motor aún en la que exista reserva de dominio;

2. Las adquisiciones por donación, legado, cesión de derechos, la aportación a una sociedad o asociación y con motivo de un sorteo o rifa;

3. Las adjudicaciones aún cuando se realicen por el acreedor y la

dación en pago; y

4. La permuta en la cual se considerará que se efectúan dos adquisiciones.

• Están obligados al pago de este impuesto, las personas físicas y

morales que adquieran vehículos de motor usados dentro del territorio de los Municipios del Estado de Campeche.

• Tratándose de vehículos cuyo modelo corresponda al año en curso o

del año anterior se tomara como base al cálculo del impuesto el valor

factura de dichos bienes, incluyendo dentro de esta el equipo opcional común o de lujo.

• Para vehículos de modelo más antiguo, la base del impuesto será el

valor que resulte mayor entre el precio consignado en la operación y el valor de mercado.



• Se tomará como valor de mercado el retenido en la guía EBC para comerciantes en automóviles y camiones, aseguradores de la República Mexicana del mes en que se manifieste la operación.

• El impuesto sobre adquisición de vehículos de motor usados se

calculará aplicando a la base determinada la tasa del 2.5 % respectivamente.

• El pago de este impuesto deberá efectuarse en las oficinas

recaudadoras correspondientes, dentro de los quince días siguientes a la fecha de celebración de la operación.

• Será facultad de la Autoridad Municipal solicitar y requerir a los

contribuyentes sujetos de este impuesto, cuando no acrediten o no realicen el pago correspondiente.

• Son sujetos responsables solidarios de este impuesto:

1. Los funcionarios o empleados públicos que autoricen cualquier

trámite relacionado con los vehículos de motor gravados por este impuesto, sin haberse cerciorado de su pago.

2. El adquiriente de vehículos de motor por endosos anteriores; y 3. Los comisionistas o intermediarios que intervengan en las

adquisiciones.

• Tienen la obligación los adjudicantes de vehículos de motor, de endosar la factura a la persona o sociedad a la que se adjudique señalando la fecha en que esto suceda; en caso de no hacerlo incurrirán en responsabilidad solidaria, estando facultada la autoridad a cobrar indistintamente a ambos el impuesto correspondiente.

• El horario de atención al público será de 8:00 AM a 14:00 PM y de

18:00 PM a 21:00 PM de lunes a viernes; y de 9:00 AM a 13:00 PM los sábados.



Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre adquisición de


Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Solicita el trámite para el pago del impuesto.

Dirección de

Seguridad Pública, Vialidad y Transporte

− Requisita la documentación original al solicitante.

• Factura original con copia que ampare la

propiedad del vehículo. • Comprobante de pago de placas de

circulación y tenencia federal del año en curso, original y copias.

• Registro Federal de Contribuyentes; y • Comprobante de domicilio original con una

copia.

Solicitante − Reúne requisitos y entrega los

documentos correspondientes.

Dirección de


− Con los documentos proporcionados determina la cuota sobre la base de la guía EBC, calcula el pago de este impuesto en base a la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado y lo turna para su pago a la caja de la Tesorería Municipal ubicada en esas oficinas.

Solicitante − Se presenta en la caja proporcionando toda la documentación comprobatoria originada por este trámite, para efectuar el pago de este impuesto.

− Paga el impuesto.



Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre adquisición de



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Cajero Municipal − Realiza el cobro respectivo. − Elabora y entrega el original del recibo

oficial. − Al finalizar el día, efectúa el corte de caja,


− Concentra con la cajera general situada en

las oficinas de la Tesorería Municipal toda la información generada (recibos oficiales, reportes, ficha de depósito, etc).

Recibo Oficial

Anexo 1

Reportes Ficha

Deposito Anexo 2

O. ContribuyenteC. Auxiliar

O. Jefe Ingresos

C. Archivo


ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Espectáculos Públicos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma.


Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto del Impuesto sobre Espectáculos Públicos en todo el municipio.

Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Espectáculos Públicos. Objetivo: Llevar el registro y control para que todos los permisos que expida la

Coordinación de Gobernación por Espectáculos Públicos cubran el impuesto correspondiente. Normas y Políticas:

• Será responsabilidad del solicitante realizar el trámite oportuno para solicitar la autorización del espectáculo público.

• Será responsabilidad del solicitante efectuar los trámites ante el

Departamento de Ingresos para sellar los boletos de entrada al espectáculo público.

• Será responsabilidad del Departamento de Ingresos enviar a un inspector

para cobrar el Impuesto sobre Espectáculos Públicos en el lugar donde se realiza el mencionado evento público.

• El cobro del impuesto será en base a la Ley de Hacienda de los Municipios

del Estado de Campeche.

• El inspector al día siguiente hábil depositará en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe del impuesto cobrado y la copia del recibo provisional expedido.

• Será responsabilidad del solicitante canjear el original del recibo

provisional a más tardar al día siguiente hábil en la Caja General del Departamento de Ingresos de la Tesorería Municipal por el recibo oficial.


Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Espectáculos Públicos. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Se presenta en la Coordinación de Gobernación solicitando la autorización para la realización de algún evento público.

Coordinación de

Gobernación − Autoriza el evento y elabora oficio de

autorización. − Entrega al solicitante oficio de autorización. − Turna al solicitante al Departamento de

Ingresos.

Oficio O. Contribuyente

Solicitante − Recibe de la Coordinación de Gobernación

oficio de autorización. − Se presenta en la ventanilla de

espectáculos públicos del Departamento de Ingresos con los boletos de entrada al espectáculo.

Auxiliar de la ventanilla de espectáculos

públicos

− Recibe los boletos de entrada al espectáculo y sella cada uno de ellos.

− Acude al lugar del evento. − Al finalizar el evento o al cierre de la

taquilla se hace el conteo para determinar el ingreso bruto.

− En su caso se efectúa el corte de las barras

para determinar el importe de los productos vendidos (refrescos, cervezas y licor).

− Una vez conocido el total de los ingresos brutos se determina el impuesto, aplicando el 8% al total de los ingresos brutos.

− Cobra en ese momento el importe del

impuesto, extendiéndole al efecto recibo provisional.

Recibo Provisional Anexo 4


Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Espectáculos Públicos. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Auxiliar de la ventanilla de espectáculos

públicos

− Informa al solicitante que el recibo provisional es canjeable por un recibo oficial al día siguiente hábil en la Caja General de las Oficinas de la Tesorería Municipal.

− El auxiliar se presenta a más tardar al día

siguiente hábil en la Caja General de la Tesorería Municipal a depositar el ingreso cobrado.

Cajera General − Recibe del auxiliar o inspector de espectáculos públicos el efectivo, la copia del recibo provisional expedido y reporte de intervención de espectáculo.

− Elabora recibo oficial. − Anexa a la copia del recibo oficial copia del

recibo provisional expedido por el auxiliar de espectáculos públicos.

Reporte de Intervención

de Espectáculo

Anexo 5

Recibo Oficial

Anexo 1

O. Contribuyente


NOTA: Los recibos provisionales son utilizados en aquellos cobros que se realizan fuera de los horarios establecidos en las cajas correspondientes, (Espectáculo Público, Fiesta del Mar, Carnaval, Feria de Julio, etc.), el importe de lo cobrado se deposita a la Caja General, expidiendo el recibo oficial donde se consigna el número del recibo provisional; este no se cancela queda como referencia.


ÁREA: IMPUESTOS SOBRE ADQUISICIÓN DE INMUEBLES

ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro del Impuesto Sobre Adquisición de

Inmuebles y el Derecho por Certificado de Valor

Catastral. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


ÁREA: IMPUESTOS SOBRE ADQUISICIÓN DE INMUEBLES Vigilar y controlar que todas las personas físicas o morales que

adquieran inmuebles paguen correctamente este impuesto y los derechos relacionados con el mismo apegados a la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado.

Procedimiento: Cobro del Impuesto Sobre Adquisición de Inmuebles y el Derecho por Certificado de Valor Catastral. Objetivo:

Que todas las personas físicas o morales que adquieran inmuebles que consistan

en el suelo y las construcciones adheridas a él ubicados en el territorio del municipio paguen este impuesto así como los derechos relacionados con los mismos.

Normas y Políticas

• Gravar toda la adquisición de inmuebles de la que se derive de:

1. Todo acto por el que se trasmite la propiedad, incluyendo la donación, la que ocurra por causa de muerte y la aportación a toda clase de asociaciones o sociedades a excepción de las que se realicen al constituir la copropiedad o la sociedad conyugal, siempre que sean inmuebles propiedad de los copropietarios o de los cónyuges;

2. La compraventa en la que el vendedor se reserve la propiedad aún

cuando la transferencia de esta opere con posterioridad;

3. La promesa de adquirir, cuando el futuro comprador entre en posesión de los bienes, o el futuro vendedor reciba el precio de la venta o parte de el, antes de que se celebre el contrato prometido, o cuando se pacte alguna de estas circunstancias;

4. La cesión de derechos del comprador o del futuro comprador en los

casos de las fracciones 2 y 3 que anteceden respectivamente;

5. Fusión y escisión de sociedades, incluso en los casos del artículo 14 – A del Código Fiscal de la Federación;

6. La dación en pago y la liquidación, reducción de capital, pago en

especie de remanentes, utilidades o dividendos de asociaciones o sociedades civiles o mercantiles;

7. Constitución de usufructo, transmisión de éste o de la nuda

propiedad, así como la extinción del usufructo temporal;


ÁREA: IMPUESTOS SOBRE ADQUISICIÓN DE INMUEBLES

8. Prescripción positiva;

9. La cesión de derechos del heredero, legatario o copropietario, en la parte relativa y en proporción a los inmuebles.

10. Enajenación a través de fideicomiso o de cesión de derechos de

fideicomiso, en los términos del Código Fiscal de la Federación.

11. La división de la copropiedad y la disolución de la sociedad conyugal, por la parte que se adquiere en demasía del porciento que le correspondía al copropietario o cónyuge.

• El pago del impuesto será dentro de los veinte días siguientes a aquel en que se realice cualquiera de los supuestos enumerados anteriormente.

• Este impuesto se calculará aplicando la tasa del 2% al valor del inmueble.

• El horario de atención al público será de 8:00 AM a 15:00 PM, de

lunes a viernes.


ÁREA: IMPUESTOS SOBRE ADQUISICIÓN DE INMUEBLES Procedimiento: Cobro del Impuesto Sobre Adquisición de Inmuebles y

el Derecho por Certificado de Valor Catastral. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Contribuyente − Trae elaborada la declaración del impuesto sobre adquisición de inmuebles, anexa con el certificado de valor catastral y en su caso cuando se trate de donación el Acta de Nacimiento de ambos (Donatario y Donante), y entrega al responsable de esta área todos estos documentos.

Declaración de Impuesto

sobre Adquisición

de Inmuebles Anexo 6

Encargado del Área

− Verifica los datos contenidos en la declaración y turna al Jefe del Departamento de Ingresos la declaración y la documentación comprobatoria.

Jefe del Departamento de

Ingresos

− Verifica y calcula los datos contenidos en la declaración.

Si esta incorrecta: − Se devuelve al contribuyente para

corrección. Si esta correcta: − Envía al contribuyente a la caja general a

realizar el pago.

Cajera General

− Realiza el cobro respectivo del impuesto sobre adquisición de inmuebles y los derechos correspondientes.

− Elabora y entrega original de los recibos

oficiales.

Recibo Oficial

Anexo 1

O. Contribuyente



ÁREA: IMPUESTOS SOBRE ADQUISICIÓN DE INMUEBLES Procedimiento: Cobro del Impuesto Sobre Adquisición de Inmuebles y

el Derecho por Certificado de Valor Catastral. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Cajera General − Se queda con copia de la declaración y la envía al encargado del área correspondiente.

Encargado del Área

− Recibe de la cajera general la copia de la declaración y la archiva.




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Cambio de Propietario de Vehículo. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma



Vigilar y controlar los cobros efectuados en la caja, por concepto de cambio de propietario de vehículos.

Procedimiento: Cobro de derechos por Cambio de Propietario de Vehículo. Objetivo: Llevar un control de los nuevos propietarios de vehículos para que paguen

sus impuestos y derechos y tengan en regla la documentación correspondiente.

Normas y Políticas

• Será responsabilidad del propietario de vehículos realizar el trámite oportuno de cambio de propietario de vehículo.

• Será responsabilidad del propietario de vehículo mantenerse actualizado en los pagos correspondientes de tarjeta de circulación, placas y tenencia federal del vehículo en uso.

• Será responsabilidad de la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche debidamente actualizados para aplicar las tarifas vigentes.

• El cobro del trámite o servicio será sobre la base de la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche.

• El pago del trámite o servicio se realizará en la Caja de la Tesorería Municipal situada en la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte (Oficina de Transito).

• El horario de atención al público será de 8:00 AM a 14:00 PM y de 18:00

PM a 21:00 PM de lunes a viernes; y de 9:00 AM a 13:00 PM los sábados.



Procedimiento: Cobro de derechos por Cambio de Propietario de Vehículos. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Solicita cambio de propietario de vehículo en la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte.

Dirección de


− Una vez que autoriza el cambio de propietario del vehículo, calcula el pago de este derecho en base a la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado y lo turna para su pago a la Caja de la Tesorería Municipal ubicada en esas oficinas.

Solicitante − Se presenta en la caja proporcionando la

orden de cobro originada por este trámite, para efectuar el pago de este derecho.

− Paga los derechos.

Cajero Municipal − Realiza el cobro respectivo para el cambio

de propietario del vehículo solicitado. − Elabora y entrega original del recibo oficial. − Al finalizar el día efectúa el corte de caja,

imprime y verifica los reportes que emite el programa de cajas, elabora la ficha de depósito, y entrega el efectivo a la Compañía Mexicana de Traslado de Valores, S.A. de C.V.

− Concentra con la cajera general ubicada en

Recibo Oficial

Anexo 1

Reportes Ficha

Deposito Anexo 2

O. Solicitante C. Archivo

O. Jefe Ingresos






ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por baja de vehículo cuando

pasan de un estado o municipio a otro, por venta, por inservible y por extravío o robo de placas.




Vigilar y controlar el cobro por baja de vehículo cuando pasan de un estado o municipio a otro, por venta, por inservible y por extravío o robo de placas.

Procedimiento: Cobro de derechos por baja de vehículo, cuando pasan de

un estado o municipio a otro, por venta, por inservible y por extravío o robo de placas.

Objetivo: Llevar un control sobre los vehículos dados de baja que han pasado de un

estado o municipio a otro, por venta, por extravío o robo de placas para que no cause multas al contribuyente por falta de pago de impuestos y derechos.

Normas y Políticas

• Será responsabilidad del propietario de vehículos realizar el trámite oportuno de baja de vehículos, por las razones antes citadas.


• Será responsabilidad de la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte contar con la Ley de Ingresos para el municipio de Carmen y Ley de Hacienda de los municipios del Estado de Campeche debidamente actualizados para aplicar las tarifas vigentes.

• El cobro del trámite o servicio será sobre la base de la Ley de Hacienda de los municipios del Estado de Campeche.

• El pago del trámite o servicio se realizará en la Caja de la Tesorería Municipal situada en la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte (Oficina de Tránsito.)

• Todo propietario que venda o transfiera un vehículo que haya sido inscrito con anterioridad deberá tramitar su baja en un plazo no mayor de treinta días lo mismo se observará en caso de baja definitiva.



• Cuando el propietario de un vehículo lo transfiera en propiedad, para darlo de baja entregará a la autoridad de tránsito las placas y tarjeta de circulación respectiva y al nuevo propietario le entregará copia de la referida baja.

• Cuando la propiedad del vehículo se obtenga mediante determinación judicial o remate administrativo, es el nuevo propietario a quien corresponda tramitar tanto la baja como alta respectiva.

• El horario de atención al público será de 8:00 AM a 14:00 PM y de 18:00 PM a 21:00 PM de lunes a viernes; y de 9:00 AM a 13:00 PM los sábados.



Procedimiento: Cobro de derechos por baja de vehículos cuando

pasan de un estado o municipio a otro, por venta o inservible y por extravío y robo de placas.


RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Solicita el trámite para la baja del vehículode manera verbal.

Dirección de Seguridad Pública,

Vialidad y Transporte

− Solicita los documentos. • Tarjeta de circulación. • Comprobante del pago de placas y

tenencia federal vigente.

Solicitante − Reúne requisitos y entrega los documentos correspondientes.

Dirección de Seguridad Pública,

Vialidad y Transporte

− Una vez que autoriza la baja del vehículo, calcula el pago de este derecho en base a la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado y turna al solicitante para el pago en la caja de la Tesorería Municipal ubicada en esas oficinas.

Solicitante − Se presenta en la caja proporcionando laorden de cobro originada por este trámite, para efectuar el pago de este derecho.


Cajero Municipal

− Realiza el cobro respectivo a la baja del

vehículo solicitada.



Procedimiento: Cobro de derechos por baja de vehículos cuando

pasan de un estado o municipio a otro, por venta o inservible y por extravío y robo de placas.


RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

− Elabora y entrega el original del recibo oficial.

− Al finalizar el día, efectúa el corte de caja,


− Concentra con la cajera general situada en


Recibo Oficial

Anexo 1

Reportes Ficha

Deposito Anexo 2

O. Solicitante


O. Jefe Ingresos





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la expedición de licencias de chofer, automovilista y motociclista. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma



Vigilar y controlar los cobros efectuados en la caja, por concepto de licencias de chofer, automovilista y motociclista.

Procedimiento: Cobro de derechos por la expedición de licencias de chofer, automovilista y motociclista.

Objetivo: Contar con el permiso correspondiente para conducir cualquier vehículo

automotor. Normas y Políticas:

• Será responsabilidad del propietario de vehículos realizar el trámite oportuno de pago de derechos para expedición de licencias de chofer, automovilista y motociclista.

• Será responsabilidad del propietario del vehículo mantenerse actualizado en los pagos correspondientes de tarjeta de circulación, placas y tenencia federal del vehículo en uso.

• Será responsabilidad de la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche debidamente actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.


• El pago del trámite o servicio se realizará en la Caja de la Tesorería Municipal situada en la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte (Oficina de Tránsito).




Procedimiento: Cobro de derechos por la expedición de licencias de

chofer, automovilista y motociclista. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Solicita la expedición de la licencia en la

Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte de manera verbal.

Dirección de


− Una vez que autoriza la licencia de chofer, automovilista o motociclista, calcula el pago de este derecho en base a la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado y lo turna para su pago a la Caja de la Tesorería Municipal ubicada en esas oficinas.




Cajero Municipal − Realiza el cobro respectivo a la licencia solicitada.

− Elabora y entrega original del recibo oficial. − Al finalizar el día efectúa el corte de caja,

imprime y verifica los reportes que emite el programa de cajas, elabora la ficha de depósito, y entrega el efectivo a la Compañía Mexicana de Traslado de Valores, S.A. de C.V., y graba en un disco de 3.5 la información generada durante el día.


las oficinas de la Tesorería Municipal toda la información generada.

Recibo Oficial

Anexo 1

Reportes Ficha

Deposito Anexo 2


O. Jefe Ingresos





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Permiso para tránsito de

vehículos sin placas. Permiso para prácticas de manejo sin licencia.




Vigilar y controlar los cobros efectuados en la caja, por concepto de

permiso para tránsito de vehículos sin placas y para prácticas de manejo sin licencia.

Procedimiento: Cobro de derechos por Permiso para tránsito de vehículos

sin placas. Permiso para prácticas de manejo sin licencia. Objetivo: Tener derecho a manejar un vehículo sin placas por estar en trámite o sin

licencia temporal. Normas y Políticas

• Será responsabilidad del propietario de vehículos realizar el trámite oportuno de pago por permiso para tránsito de vehículos sin placas y permiso para prácticas de manejo sin licencia.








Procedimiento: Cobro de derechos por Permiso para tránsito de

vehículos sin placas. Permiso para prácticas de manejos sin licencia.


RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Solicita en la Dirección de Seguridad

Pública, Vialidad y Transporte permiso para transitar sin placas o permisa para prácticas de manejo sin licencia de manera verbal.

Dirección de


− Si no procede: Comunica al solicitante la negativa del permiso.

− Si procede: Autoriza el permiso, otorga documento de autorización, calcula el pago de este derecho en base a la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado y envía al solicitante a pagar en la Caja de la Tesorería Municipal ubicada en esas oficinas.

Solicitante − Se presenta en la caja proporcionando laorden de cobro originada por este trámitepara efectuar el pago de este derecho.

− Realiza el pago de este derecho.

Cajero Municipal − Realiza el cobro respectivo al permiso para

tránsito de vehículos sin placas o prácticas de manejo sin licencia.

− Elabora y entrega original del recibo oficial.

Recibo Oficial

Anexo 1




Procedimiento: Cobro de derechos por Permiso para tránsito de

vehículos sin placas. Permiso para prácticas de manejos sin licencia.


RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Cajero Municipal − Al finalizar el día efectúa el corte de caja, imprime y verifica los reportes que emite el programa de cajas, elabora la ficha de depósito, y entrega el efectivo a la Compañía Mexicana de Traslado de Valores, S.A. de C.V., graba en un disco de 3.5 la información generada durante el día.

− Concentra con la cajera general ubicada

en las oficinas de la Tesorería Municipal toda la información generada.

Reportes Ficha

Deposito Anexo 2

O. Jefe IngresosC. Auxiliar C. Archivo




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Servicio de Grúas. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma



Vigilar y controlar los cobros efectuados en la caja, por concepto de servicio de grúa.

Procedimiento: Cobro de derechos por Servicio de Grúas. Objetivo: Darle a la ciudadanía otra opción para la utilización de los servicios de grúas. Normas y Políticas

• En casos de descomposturas o accidentes vehiculares el interesado previa solicitud podrá utilizar estos servicios y efectuar el pago correspondiente.


• Será responsabilidad de la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y

Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche debidamente actualizados para aplicar las tarifas vigentes.






Procedimiento: Cobro de derechos por Servicio de Grúas. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Procedimiento en horas hábiles de la Caja de la Tesorería Municipal ubicada en las oficinas de la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte.

Solicitante − Solicita el servicio de grúas a la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transportede manera verbal.

Dirección de

Seguridad Pública, Vialidad y

− Una vez que autoriza el servicio de grúas, calcula el pago de este en base a la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado y/o

Transporte Reglamento y lo turna para su pago a la Caja de la Tesorería Municipal ubicada en esas oficinas.

Solicitante − Se presenta en la caja proporcionando la orden de cobro originada por este trámite, para efectuar el pago de este derecho.

− Paga el servicio.

Cajero Municipal − Realiza el cobro respectivo para el

servicio de grúas correspondiente. − Elabora y entrega original del recibo oficial.

Recibo Oficial

Anexo 1





RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Cajero Municipal − Al finalizar el día efectúa el corte de caja,

imprime y verifica los reportes que emite el programa de cajas, elabora la ficha de depósito, y entrega el efectivo a la Compañía Mexicana de Traslado de Valores, S.A. de C.V., graba en un disco de 3.5 la información generada durante el día.

Reportes

Ficha Deposito Anexo 2

O. Jefe Ingresos




CONCLUYE PROCEDIMIENTO Procedimiento en horas inhábiles de la Caja

de la Tesorería Municipal ubicada en las oficinas de la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte.

Solicitante − Solicita el servicio de grúas a la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transportede manera verbal.

Dirección de


− Una vez que autoriza el servicio de grúas, calcula el pago de este servicio en base a la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado.

− Cobra el servicio y expide recibo

provisional. − Al día siguiente hábil deposita todos los

cobros de estos servicios en la Caja de la Tesorería Municipal ubicada en esas oficinas.




RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Cajero Municipal − Realiza el cobro respectivo por el servicio de grúas correspondiente.

− Elabora y entrega original del recibo oficial

de pago al Oficial de Guardia de la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte.

− Al finalizar el día efectúa el corte de caja,




Recibo Oficial

Anexo 1

Reportes Ficha

Deposito Anexo 2


O. Jefe IngresosC. Auxiliar C. Archivo




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Reposición de tarjeta de

circulación de vehículos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma




reposición de tarjeta de circulación de vehículos.

Procedimiento: Cobro de derechos por Reposición de tarjeta de circulación de vehículos.

Objetivo: Reponer la tarjeta de circulación para que el propietario circule con ésta en

regla. Normas y Políticas

• En caso de deterioro o pérdida de la tarjeta de circulación, se expedirá un duplicado, previa solicitud del interesado y pago de derechos correspondientes.

• Será responsabilidad del propietario de vehículos realizar el trámite

oportuno de la reposición de tarjeta de circulación.


• Será responsabilidad de la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y

Transporte contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche debidamente actualizados para aplicar las tarifas vigentes.

• El cobro del trámite o servicio será sobre la base de la Ley de Hacienda de

los Municipios del Estado de Campeche.






Procedimiento: Cobro de derechos por Reposición de tarjeta de

circulación de vehículos. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Solicita la reposición de la tarjeta de

circulación en la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte de manera verbal.

Dirección de


− Una vez que autoriza la reposición de la tarjeta de circulación de vehículos, calcula el pago de este derecho en base a la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado y lo turna para su pago a la Caja de la Tesorería Municipal ubicada en esas oficinas.




Cajero Municipal − Realiza el cobro respectivo de la reposición de la tarjeta de circulación de vehículos solicitada.


imprime y verifica los reportes que emite el programa de cajas, elabora la ficha de depósito, y entrega el efectivo a la Compañía Mexicana de Traslado de Valores, S.A. de C.V., y graba en un disco de 3.5 la información generada durante el día.



Recibo Oficial

Anexo 1

Reportes Ficha

Deposito Anexo 2


O. Jefe Ingresos





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Cambio de motor y chasis. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma




cambio de motor y chasis de vehículos. Procedimiento: Cobro de derechos por Cambio de motor y chasis. Objetivo: Llevar un registro y control sobre los vehículos que han efectuado cambio de

motor y chasis para que al efectuar algún tramite ante la Dirección de Seguridad

Pública, Vialidad y Transporte su documentación comprobatoria que demuestra la posesión del vehículo coincida con los datos del motor y del chasis, efectuando el pago del derecho correspondiente, evitando con esto cualquier problema a los dueños de los vehículos.

Normas y Políticas

• Será responsabilidad del propietario de vehículos realizar el trámite oportuno del cambio de motor y chasis por las razones antes citadas.

• Será responsabilidad del propietario del vehículo mantenerse actualizado

en los pagos correspondientes al cambio de motor y chasis.









Procedimiento: Cobro de derechos por Cambio de motor y chasis. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Solicita el cambio de motor y chasis en la

Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte de manera verbal.

Dirección de


− Una vez que autoriza el cambio de motor y chasis del vehículo, calcula el pago de este derecho en base a la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado y lo turna para su pago a la Caja de la Tesorería Municipal ubicada en esas oficinas.




Cajero Municipal − Realiza el cobro respectivo del cambio de motor y chasis del vehículo solicitado.



− Concentra con la Cajera General ubicada en


Recibo Oficial

Anexo 1

Reportes Ficha

Deposito Anexo 2


O. Jefe Ingresos




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del rastro público. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar los cobros efectuados en el rastro público municipal

por concepto de sacrificio de los diferentes tipos de ganado. Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del rastro público. Objetivo:

Llevar el control de todo el sacrificio de animales y que se cobren los derechos originados por este sacrificio.

Normas y Políticas

• Será responsabilidad de la Dirección de Servicios Básicos contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.



• El cobro del trámite o servicio se realizará en el rastro municipal con el encargado adscrito a la Dirección de Servicios Básicos quien entregará al usuario de este trámite o servicio original del recibo provisional de cobro.

• El encargado del rastro municipal al día siguiente de la cobranza deposita

en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados el día anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.


Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del rastro público. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Encargado del Rastro Municipal

− Acude al Departamento de Ingresos de la Tesorería Municipal para entregar el importe cobrado, copia de los recibos provisionales de cobro y reporte.

Reporte de Cobro en el

Rastro Municipal Anexo 7

Auxiliar del Área − Verifica los datos que contiene los recibos

provisionales de pago expedidos por el encargado del rastro municipal y comprueba que la suma de los importes que contienen los recibos coincida con el importe en efectivo.

− Turna el encargado del rastro municipal

para que deposite el efectivo en la Caja General.

Cajera General − Recibe del encargado del rastro municipal

el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.

− Elabora el recibo oficial. − Anexa al recibo oficial de pago las copias

de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado del rastro municipal, así como el reporte de cobro.

Recibo Oficial

Anexo 1

O. Encargado C. Auxiliar C. Archivo



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el registro, refrendo, certificado y cancelación de fierros. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de registro,

refrendo, certificado y cancelación de fierros. Procedimiento: Cobro de derechos por el registro, refrendo, certificado y cancelación de fierros.

Objetivo: Llevar el registro y control de todos los fierros para la marca de los diferentes

tipos de ganado que se usen en el municipio. Normas y Políticas

• Será responsabilidad de la Dirección del Departamento de Ingresos contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.



• El cobro del trámite o servicio lo efectuará personal del Departamento de Ingresos, mismo que se trasladará a las oficinas de las Juntas, Comisarías y Agencias una vez al año para realizar estos cobros.

• Una vez terminadas estas comisiones al día siguiente de la cobranza

deposita en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados, anexándole copia de los recibos provisionales de pago expedidos.

• El horario de atención al público será de 8:00 AM a 15:00 PM de lunes a

viernes.


Procedimiento: Cobro de derechos por el registro, refrendo, certificado y cancelación de fierros. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Ingresos

− Planea estratégicamente las fechas en el que enviará personal adscrito a su departamento para llevar a cabo este procedimiento de cobro.

− Dará aviso cuando menos con diez días de

anticipación a la fecha programada a los Presidentes de Junta, Comisarios, Agentes Municipales y Comisarios Ejidales las fechas en que se presentará personal adscrito a su departamento para efectuar el cobro de cualquiera de estos derechos.

Juntas, Comisaría y

Agencias Municipales

− Darán suficiente difusión en su jurisdicción territorial para que estos usuarios se presenten en sus oficinas a efectuar los pagos correspondientes.

Auxiliares del Área − Se presentan el día y la hora programada

en las oficinas de las Juntas, Comisarías, Agencias Municipales y Comisarías Ejidales para llevar a cabo el procedimiento de cobro de cualquiera de estos derechos.

Contribuyente − Acude a las oficinas de las Juntas,

Comisarías y Agencias Municipales o

Comisarías Ejidales que correspondan a su jurisdicción territorial con el recibo de pago anterior y el fierro para marcar ganado.

Registro de fierro − Solicitará su registro correspondiente. Refrendo de fierro − Solicita el pago de su refrendo,

presentando copia de su último pago. En ambos casos efectúa el pago correspondiente.

Preimpreso


Procedimiento: Cobro de derechos por el registro, refrendo, certificado y cancelación de fierros. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N Auxiliares del Área − Realiza el cobro respectivo del registro,

refrendo, certificado o cancelación de fierro.

− Elabora y entrega original del recibo

provisional de pago.

Recibo Provisional Anexo 4

O. Solicitante C. Auxiliar

Cajera General

− Recibe del empleado del Departamento

de Ingresos al día siguiente de terminada cada comisión llevada a cabo en las diferentes Juntas, Comisarías, Agencias Municipales o Comisarías Ejidales el efectivo y una copia de los recibos provisionales de pago expedidos.


de los recibos provisionales de pago expedidos.

Recibo Oficial

Anexo 1

O. Solicitante C. Auxiliar C. Archivo

Jefe del


− Elabora un reporte de los cobros de los registros e inscripción de fierro para marcar ganado vacuno y lo turna a la Coordinación Jurídica para su control.

Reporte de Cobro de Registro e Inscripción de Fierro Anexo 8

O. Coordinación Jurídica

C. Jefe Ingresos



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de servicios de recolección de basura. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de servicios de

recolección de basura a las empresas comerciales, industriales y de prestación de servicios.

Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de servicios de recolección de basura. Objetivo: Que las empresas comerciales, industriales y de prestación de servicios que

generan grandes cantidades de basura, contribuyan al gasto público y que las autoridades mantengan limpia la ciudad.

Normas y Políticas:

• Será responsabilidad de los dueños de los negocios comerciales, industriales y prestadores de servicios mantenerse actualizado en los pagos.

• Será responsabilidad de la Dirección de Servicios Públicos contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche debidamente actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.


• El pago del trámite o servicio se realizará en la Caja General de la Tesorería Municipal.

• El horario de atención al público será de 8:00 AM a 15:00 PM de lunes a viernes.


Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de servicios de recolección de basura. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Se presenta en la Dirección de Servicios

Públicos, solicitando el pago por recolección de basura.

Dirección de

Servicios Públicos − Calcula el pago de este derecho con base

en la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche.

− Le proporciona al solicitante la orden de

pago. − Turna al solicitante para el pago en la Caja

General de la Tesorería Municipal.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General

Solicitante − Se presenta en la Caja General

proporcionando la orden de pago. − Paga el derecho por servicio de recolección

de basura.

Cajera General − Turna la documentación al Jefe del

Departamento de Ingresos para su verificación.


Ingresos

− Recibe de la Cajera General la documentación comprobatoria.

− Verifica el cálculo consignado en la orden

de cobro con base en lo estipulado en la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche y/o Reglamentos respectivos.

− Turna a la Cajera General la

documentación comprobatoria ya autorizada.


Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de servicios de recolección de basura. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Cajera General − Recibe del Jefe del Departamento de

Ingresos la documentación comprobatoria ya autorizada.

− Realiza el cobro respectivo del derecho por

servicio de recolección de basura. − Elabora y entrega original del recibo oficial. − Anexa al recibo oficial la orden de pago

expedida por la Dirección de Servicios Públicos.

Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de licencia de construcción. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de licencia de construcción. Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de licencia de construcción.

Objetivo: Llevar un control de los servicios que presta la Dirección de Obras Públicas

para que paguen sus derechos y tener en regla toda la documentación comprobatoria correspondiente.

Normas y Políticas

• Será responsabilidad de los contribuyentes realizar el trámite oportuno de la licencia de construcción.

• Será responsabilidad de la Dirección de Obras Públicas contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche debidamente actualizados para aplicar las tarifas vigentes.





Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de licencia de construcción. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Solicita la expedición de la licencia de construcción en la Dirección de Obras Públicas.

Dirección de Obras

Públicas − Una vez que autoriza el tramite o servicio y

calcula el pago de este derecho con base en la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado y/o Reglamento respectivo, lo turna para su pago a la Caja General de la Tesorería Municipal.

− Entrega la orden de pago por este derecho

solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General

Solicitante − Recibe la orden de pago expedida por la

Dirección de Obras Públicas. − Se presenta en la caja general

proporcionando toda la documentación comprobatoria originada por este tramite, y efectúa el pago de este derecho.




Ingresos







Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de licencia de construcción. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN




licencia de construcción. − Elabora y entrega original del recibo oficial. − Anexa al recibo oficial la orden de pago

expedida por la Dirección de Obras Públicas.

Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por licencia de urbanización. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE INGRESOS Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de licencia de urbanización. Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de licencia de urbanización.



Normas y Políticas

• Será responsabilidad de los contribuyentes realizar el trámite oportuno de la licencia de urbanización.






Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de licencia de urbanización. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Solicita la expedición de la licencia de

urbanización en la Dirección de Obras Públicas.

Dirección de Obras

Públicas − Una vez que autoriza el trámite o servicio y

calcula el pago de este derecho con base en la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado y/o Reglamentos respectivos lo turna para su pago a la Caja General de la Tesorería Municipal.


solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General



proporcionando toda la documentación comprobatoria originada por este trámite, y efectúa el pago de este derecho.




Ingresos







Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de licencia de urbanización. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN




licencia de urbanización. − Elabora y entrega original del recibo oficial. − Anexa al recibo oficial la orden de pago


Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Licencias, permisos y

autorización de uso de la vía pública para el comercio ambulante.

Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento

Flujograma


Organizar y dirigir al personal a su cargo para que lleven a cabo la

inspección de puestos ambulantes. Procedimiento: Cobro de derechos por Licencias, permisos y autorización

de uso de la vía pública para el comercio ambulante. Objetivo: Ejercer un buen control sobre el comercio ambulante en el Municipio de

Carmen. Normas y Políticas

• Todos los comerciantes que se dediquen al comercio en la vía pública están obligados a obtener licencia, permiso o autorización de funcionamiento ante la autoridad municipal.

• Cuando se estime necesario el Ayuntamiento o la Autoridad Municipal

respectiva podrá iniciar una investigación socio-económica al solicitante de la licencia, permiso o autorización, que se practique por el personal que designe la autoridad municipal, a fin de acreditar que el solicitante carece de algún otro medio para dedicarse a otra actividad comercial.

• Todas las licencias, autorizaciones y permisos deberán contener los

siguientes datos:

− Nombre completo del vendedor. − Domicilio − Número de Licencia − Fotografía del vendedor − Horario de Labores (vendedores de puestos semifijos) − Giro o actividad

• Todos los comerciantes de la vía pública deberán de exhibir su

licencia, permiso o autorización, así como la placa respectiva que se les entregue, las veces que le sea requerida, misma que deberán tener en un lugar visible a la vista del público en su puesto o lugar asignado.

• Para otorgar las licencias, permisos o autorizaciones, se dará

preferencia a:

1. Los vecinos del municipio de Campeche que llenen los requisitos establecidos en el Reglamento para el comercio en la vía pública del Municipio de Campeche.


2. Los comerciantes y productores de artículos considerados de primera necesidad.

3. Los comerciantes vecinos del interior del Estado. 4. Los comerciantes del Interior de la República Mexicana.

• Toda persona que realice la actividad comercial en la vía pública de manera esporádica, estará obligado a obtener de la autoridad municipal el permiso respectivo, previo pago en la Tesorería Municipal.

• La autoridad municipal tiene la facultad de negar la licencia, autorización o permiso para ejercer el comercio en la vía pública cuando en el padrón exista el número suficiente que satisfaga la demanda de los productos que los vendedores expenden y existan riesgos de crearse conflictos con el comercio organizado.


Procedimiento: Cobro de derechos por Licencias, permisos y



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Acude a la Tesorería Municipal, al Departamento de Ingresos y solicita la autorización para instalar o ocupar un lugar a efecto de llevar a cabo una actividad lícita anexando un croquis de localización del lugar donde pretende establecer un puesto ambulante.

Preimpreso O. Departamento de Ingresos C. Solicitante


Ingresos

Inspector

– Envía a un inspector con el croquis a

verificar el lugar o ubicación solicitada. – Se traslada al domicilio en cuestión

levantando un informe de localización y colindancias de negocios y congestionamiento vial así como obstrucción del acceso peatonal.

– Entrega al Jefe de Departamento de

Ingresos oficio de inspección para su análisis y aprobación.

Informe

Localización

O. Jefe Ingresos

Jefe del


− Una vez analizado el sitio, informa al solicitante que es factible el lugar y requiere los requisitos para obtener la Licencia de funcionamiento en vía pública.

En el caso de no ser autorizada o aprobada la ubicación se le concede al solicitante la oportunidad de elegir otro lugar.

Requisitos: − Alta de Hacienda. − 3 Fotografías. − Pago de formato de la Licencia de

Funcionamiento. − Comprobante domiciliario. − Tarjeta de Identificación. − Identificación Oficial.


Procedimiento: Cobro de derechos por Licencias, permisos y



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Ingresos

− Escribe en la solicitud el monto a pagar por la Licencia de Funcionamiento y Tarjeta de Identificación, así como la vigencia de la Licencia (1 año de calendario) y lo turna a la Caja.

Solicitante − Acude a la caja a efectuar el pago.

Cajera General − Efectúa el cobro respectivo y extiende el

recibo oficial.

Recibo Oficial

Anexo 1


Auxiliar del Área de Licencias de

Funcionamiento

− Imprime la Licencia de Funcionamiento y Tarjeta de Identificación, misma que turna al Jefe de Departamento de Ingresos.

Licencia de Funcionamiento para el Comercio Ambulante Anexo 10

Tarjeta de

O. Solicitante.

O. Solicitante.

Identificación


Ingresos

− Revisa la documentación y firma la Licencia.

− Entrega la documentación con la Licencia

firmada al Área de Cajas.

Auxiliar del Área de Cajas

– Entrega la licencia de funcionamiento y la tarjeta de identificación.

– Anexa copia del formato a la demás

documentación y se archiva.



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de

rotura de pavimento. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho del permiso de rotura de pavimento. Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de rotura de pavimento.



Normas y Políticas

• Será responsabilidad de los contribuyentes realizar el trámite oportuno del permiso de rotura de pavimento.

• Será responsabilidad de la Dirección de Obras Públicas contar con la Ley

de Ingresos para el Municipio de Carmen y Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche debidamente actualizados para aplicar las tarifas vigentes.





Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de rotura

de pavimento. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Solicita la expedición del permiso de rotura

de pavimento en la Dirección de Obras Públicas.

Dirección de Obras


calcula el pago de este derecho con base en la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado y/o Reglamento respectivo lo turna para su pago a la Caja General de la Tesorería Municipal.


solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General







Ingresos







Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de rotura

de pavimento. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN




permiso de rotura de pavimento. − Elabora y entrega original del recibo oficial. − Anexa al recibo oficial la orden de pago


Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso para

demolición de una edificación Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de permiso para demolición de una edificación. Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de demolición

de una edificación.



Normas y Políticas

• Será responsabilidad de los contribuyentes realizar el trámite oportuno del permiso para demolición de una edificación.






Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de

demolición de una edificación. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Solicita la expedición del permiso para

demolición de una edificación en la Dirección de Obras Públicas.

Dirección de Obras




solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General






Jefe del Departamento de Ingresos







Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de

demolición de una edificación. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN




permiso de demolición de una edificación. − Elabora y entrega original del recibo oficial. − Anexa al recibo oficial la orden de pago


Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorización

de uso de suelo. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el pago efectuado por la autorización por el derecho de uso del suelo. Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorización por el uso de suelo.



Normas y Políticas

• Será responsabilidad de los contribuyentes realizar el trámite oportuno para la autorización del uso del suelo.






Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorización por

el uso de suelo. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Solicita la expedición de la autorización por

el uso del suelo en la Dirección de Obras Públicas.

Dirección de Obras




solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General







Ingresos







Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorización por

el uso de suelo. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Cajera General − Recibe del Jefe del Departamento de Ingresos la documentación comprobatoria ya autorizada.


autorización de uso de suelo. − Elabora y entrega original del recibo oficial. − Anexa al recibo oficial la orden de pago


Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorización

de la licencia de lotificación. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de autorización de la licencia de lotificación. Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorización de la

licencia de lotificación.



Normas y Políticas

• Será responsabilidad de los contribuyentes realizar el trámite oportuno para la autorización de la licencia de lotificación.






Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorización de la

licencia de lotificación. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Solicita la expedición de la autorización de la licencia de lotificación en la Dirección de Obras Públicas.

Dirección de Obras


calcula el pago de este derecho con base en la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado y/o Reglamentos respectivos, lo turna para su pago a la Caja General de la Tesorería Municipal.


solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General



proporcionando toda la documentación comprobatoria originada por este trámite,y efectúa el pago de este derecho.




Ingresos







Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorización de la

licencia de lotificación. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N



la autorización de licencia de lotificación. − Elabora y entrega original del recibo oficial. − Anexa al recibo oficial la orden de pago


Recibo Oficial

Anexo 1





actualización de construcción. Objetivo Normas y Políticas

Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de permiso de

actualización de construcción. Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de actualización

de construcción.



Normas y Políticas

• Será responsabilidad de los contribuyentes realizar el trámite oportuno del permiso para la actualización de construcción.





MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE INGRESOS Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de

actualización de construcción. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Solicita la expedición del permiso para la

actualización de construcción en la Dirección de Obras Públicas.

Dirección de Obras




solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General




Cajera General − Turna la documentación al Jefe del Departamento de Ingresos para su verificación.

Jefe del







MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE INGRESOS Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de

actualización de construcción. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN



el permiso de actualización de construcción.

− Elabora y entrega original del recibo oficial. − Anexa al recibo oficial la orden de pago


Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de compra de bases para el concurso de Obras Públicas (Licitaciones). Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de compra de bases

para poder concursar en la construcción de obras públicas. Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de compra de bases para el

concurso de obras públicas (Licitaciones).

Objetivo: Llevar un control para que todos los constructores que hayan pagado sus

bases puedan concursar para la construcción de la obra pública. Normas y Políticas

• Será responsabilidad de los constructores realizar el trámite oportuno de la compra de bases para poder concursar en la realización de la obra pública.






Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de compra de bases para

el concurso de obras públicas (Licitaciones). Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Solicita en tiempo a la Dirección de Obras Públicas poder participar en el concurso para realización de obra pública.

Dirección de Obras

Públicas − Mediante publicaciones en los periódicos de

mayor circulación efectúa la licitación de la obra pública indicando el costo de las bases para el concurso.


solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General


Dirección de Obras Públicas. − Se presenta en la caja general y efectúa el

pago de este derecho.

Cajero General − Elabora y entrega original del recibo oficial

de cobro. − Anexa al recibo oficial de cobro la orden de

pago expedida por la Dirección de Obras Públicas.

− Turna al Auxiliar Administrativo la

Recibo Oficial

Anexo 1

O. Solicitante


documentación.

Auxiliar

Administrativo − Recibe de la Cajera General la

documentación comprobatoria. − Revisa y archiva la documentación.




directores responsables de obras. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho para el permiso de

directores responsables de obras. Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso para directores

responsables de obras.



Normas y Políticas

• Será responsabilidad de los contribuyentes realizar el trámite oportuno del permiso para directores responsables de obras.

• Será responsabilidad de la Dirección de Obras Públicas contar con la Ley

de Ingresos para el Municipio de Carmen y Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche debidamente actualizados para aplicar las tarifas vigentes.





Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso para

directores responsables de obras. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Solicita la expedición del permiso para

directores responsables de obras en la Dirección de Obras Públicas.

Dirección de Obras




solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General







Ingresos







Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso para

directores responsables de obras. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN



el permiso para directores responsables de obras.



Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de inscripción en

el padrón de contratistas. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de inscripción en el

padrón de contratistas. Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de inscripción en el padrón

de contratistas.



Normas y Políticas

• Será responsabilidad de los contribuyentes realizar el trámite oportuno de la inscripción en el padrón de contratistas.






Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de inscripción en el

padrón de contratistas. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Solicita la expedición de la inscripción en el

padrón de contratistas a la Dirección de Obras Públicas.

Dirección de Obras




solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General

Solicitante − Recibe la orden de pago expedida por la Dirección de Obras Públicas.

− Se presenta en la caja general




Jefe del








Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de inscripción en el

padrón de contratistas. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN


− Realiza el cobro respectivo del derecho de

inscripción en el padrón de contratistas. − Elabora y entrega original del recibo oficial. − Anexa al recibo oficial la orden de pago


Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de alineamiento. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de alineamiento. Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de alineamiento.

Objetivo:

Llevar un control de los servicios que presta la Dirección de Obras Públicas para que paguen sus derechos y tener en regla toda la documentación comprobatoria correspondiente.

Normas y Políticas

• Será responsabilidad de los contribuyentes realizar el trámite oportuno para el alineamiento.







Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de alineamiento. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Solicita la expedición del alineamiento a la

Dirección de Obras Públicas.

Dirección de Obras




solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General

Solicitante − Recibe la orden de pago expedida por la Dirección de Obras Públicas.

− Se presenta en la caja general




Jefe del








Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de alineamiento. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN



alineamiento. − Elabora y entrega original del recibo oficial. − Anexa al recibo oficial la orden de pago


Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos para la obtención de la Carta

de Residencia. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Emitir y entregar las Cartas de Residencia previa autorización de la

Secretaria del Ayuntamiento y pago en la Tesorería Municipal a las personas interesadas en la obtención de las mencionadas Cartas de Residencia.

Procedimiento: Cobro de derechos para la obtención de la Carta de Residencia Objetivo:

Que la población de este Municipio cuente con el servicio de expedición de Carta de Residencia para así efectuar cualquier tramite que requiera el uso de la mencionada Carta de Residencia.

Normas y Políticas

• Será responsabilidad del solicitante realizar el trámite oportuno de pago de la Carta de Residencia.

• Será responsabilidad de la Secretaria del Ayuntamiento contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.



• El horario de atención al público será de lunes a viernes de 8:00 AM a 15:00 PM.


Procedimiento: Cobro de derechos para la obtención de la Carta de

Residencia. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Se presenta en la Secretaria del Ayuntamiento solicitando la expedición de la Carta de Residencia.

Empleado de la Secretaria del Ayuntamiento

− Calcula el pago de este derecho con base en la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche.

− Proporciona al solicitante la orden de pago. − Turna el solicitante a la Caja General de la

Tesorería Municipal para efectuar el pago.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General

Solicitante − Se presenta en la Caja General de la

Tesorería Municipal entregando la orden de pago.

− Paga el derecho por la expedición de la

Carta de Residencia.

Carta Residencia

O. Solicitante

Cajera General − Realiza el cobro respectivo del derecho por expedición de Carta de Residencia.


expedida por la Secretaria del Ayuntamiento.


documentación.

Recibo Oficial

Anexo 1


Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de certificado de

número oficial. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de certificación de

número oficial. Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de certificado de número oficial.



Normas y Políticas

• Será responsabilidad de los contribuyentes realizar el trámite oportuno de la certificación de número oficial.






Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de certificado de

número oficial. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN

Solicitante − Solicita la expedición de la certificación de

número oficial a la Dirección de Obras Públicas.

Certificado O. Solicitante

Dirección de Obras




solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General







Ingresos







Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de certificado de

número oficial. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓN



certificado de número oficial. − Elabora y entrega original del recibo oficial. − Anexa al recibo oficial la orden de pago


Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por Expedición de Pasaporte. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de Expedición de

Pasaporte. Procedimiento: Cobro de derechos por Expedición de Pasaporte. Objetivo: Darles servicio al público en general para la obtención de pasaporte y que se

cobren los derechos originados por este concepto. Normas y Políticas

• Será responsabilidad del público en general solicitar el trámite para la obtención de pasaporte.

• Será responsabilidad del Departamento de Ingresos contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.



• El horario de servicio de atención será de lunes a viernes 8:00 AM a 15:00 PM.


Procedimiento: Cobro de derechos por Expedición de Pasaporte. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Solicita la expedición del pasaporte a la Secretaria de Gobernación Federal.

− Se presenta en la caja general a efectuar el


Pasaporte O. Solicitante

Cajera General − Realiza el cobro correspondiente.


de cobro.

Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por limpieza de fosa séptica. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de limpieza de

fosa séptica. Procedimiento: Cobro de derechos por limpieza de fosa séptica. Objetivo: Darles servicio al público en general para mantener limpias sus fosas sépticas

y que se cobren los derechos originados por este concepto. Normas y Políticas

• Será responsabilidad del público en general solicitar el trámite para la limpieza de fosas sépticas.

• Será responsabilidad de la Dirección de la Servicios Públicos contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.





Procedimiento: Cobro de derechos por limpieza de fosa séptica. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Solicita la autorización de limpieza de fosa séptica en la Dirección de Servicio Públicos.

Empleado de la

Dirección de Servicios Públicos

− Una vez que autoriza el trámite o servicio y calcula el pago de este derecho con base en la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado lo turna para su pago a la Caja General de la Tesorería Municipal.


solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General


Dirección de Servicios Públicos. − Se presenta en la caja general a efectuar el





pago expedida por la Dirección de Servicios Públicos.


documentación.

Recibo Oficial

Anexo 1


Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos para la obtención del

Certificado de Seguridad de Polvorines y Almacenes.



Emitir y entregar los Certificados de Seguridad de Polvorines y

Almacenes previa autorización de la Secretaria del Ayuntamiento y pago en la Tesorería Municipal a las personas interesadas en la obtención de los mencionadas Certificados.

Procedimiento: Cobro de derechos para la obtención del Certificado de

Seguridad de Polvorines y Almacenes. Objetivo: Darle seguridad a la población, que las empresas y personas físicas que

manejan explosivos cuenten con la autorización respectiva emitida por la Secretaría del Ayuntamiento, así como el registro y control de estas empresas y personas físicas.

Normas y Políticas

• Será responsabilidad del solicitante realizar el trámite oportuno de pago del Certificado de Seguridad de Polvorines y Almacenes.






Procedimiento: Cobro de derechos para la obtención del Certificado

de Seguridad de Polvorines y Almacenes. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Se presenta en la Secretaria del Ayuntamiento solicitando la expedición del Certificado de Seguridad de Polvorines y Almacenes.

Certificado O. Solicitante





Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General



− Paga el derecho por la expedición del

Certificado de Seguridad de Polvorines y Almacenes.

Cajera General

− Turna la documentación recibida al Jefe del Departamento de Ingresos.

Jefe del Departamento de Ingresos

− Analiza y verifica la documentación y si no existe observación, rubrica la orden de visto bueno.

− Si existe observación devuelve la

documentación a la secretaria para su corrección y/o complementarla.


Procedimiento: Cobro de derechos para la obtención del Certificado

de Seguridad de Polvorines y Almacenes. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Cajera General

− Realiza el cobro respectivo del derecho por expedición del Certificado de Seguridad de Polvorines y Almacenes.



Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de expedición de

un plano de la ciudad. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma.


Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de expedición de un

plano de la ciudad. Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de expedición de un plano

de la ciudad.



Normas y Políticas

• Será obligación de la Dirección de Obras Públicas la expedición del plano de la ciudad para

• cualquier persona que así lo solicite.






Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de expedición de

plano de la ciudad. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Solicita la expedición del plano de la ciudad a la Dirección de Obras Públicas.

Plano O. Solicitante

Dirección de Obras




solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General







Ingresos

− Recibe de la Cajera General ladocumentación comprobatoria.






Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de expedición de

plano de la ciudad. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N



expedición del plano de la ciudad. − Elabora y entrega original del recibo oficial. − Anexa al recibo oficial la orden de pago


Recibo Oficial

Anexo 1




ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta

de osarios en el Panteón Municipal Último Paseo. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar los cobros efectuados en los panteones públicos por

concepto de renta de criptas o venta de osarios. Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta de osarios

en el Panteón Municipal Ultimo Paseo. Objetivo: Darle servicio al público en general para el entierro de sus difuntos y que se


• Será responsabilidad del público en general solicitar el trámite para la renta de las criptas o venta de osarios.

• Será responsabilidad de la Dirección de la Unidad Administrativa contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.





Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta de

osarios en el Panteón Municipal Ultimo Paseo. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Solicita la autorización de renta de cripta o venta de osarios en la Dirección de la Unidad Administrativa.

Empleado de la Dirección de la

Unidad Administrativa



solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General


Dirección de la Unidad Administrativa. − Se presenta en la caja general a efectuar el





pago expedida por la Dirección de la Unidad Administrativa.


Recibo Oficial

Anexo 1


documentación.

Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta

de osarios en el Panteón Municipal Colonia. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar los cobros efectuados en los panteones públicos por

concepto de renta de criptas o venta de osarios. Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta de osarios

en el Panteón Municipal Colonia.

Objetivo: Darle servicio al público en general para el entierro de sus difuntos y que se


• Será responsabilidad del público en general solicitar el trámite para la renta de las criptas o venta de osarios.

• Será responsabilidad de la Dirección de la Unidad Administrativa contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.





Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta de

osarios en el Panteón Municipal Colonia. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Solicita la autorización de renta de cripta o venta de osarios en la Dirección de la Unidad Administrativa.

Empleado de la Dirección de la

Unidad Administrativa



solicitado.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General


Dirección de la Unidad Administrativa. − Se presenta en la caja general a efectuar el





pago expedida por la Dirección de la Unidad Administrativa.


Recibo Oficial

Anexo 1


documentación.

Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de la Unidad Deportiva. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Rentar la Unidad Deportiva previa autorización de la Dirección de

Educación Cultura y Deporte y pago de los derechos en la Tesorería Municipal a las personas interesadas en obtener este servicio.

Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de la Unidad Deportiva. Objetivo: Que la población de este Municipio cuente con este servicio para llevar a cabo

cualquier evento que ellos consideren dentro de las normas de la legalidad. Normas y Políticas

• Será responsabilidad del solicitante realizar el trámite oportuno de pago para la renta de la Unidad Deportiva.

• Será responsabilidad de la Dirección de Educación, Cultura y Deporte contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.





Procedimiento: Cobro de derechos para la renta de la Unidad Deportiva. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Se presenta en la Dirección de Educación, Cultura y Deporte solicitando rentar la Unidad Deportiva.

Empleado de la

Dirección de Educación, Cultura

y Deporte




Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General



− Paga el derecho por la autorización de la

renta de la Unidad Deportiva.

Cajera General − Realiza el cobro respectivo del derecho por autorización de la renta de la Unidad Deportiva.


expedida por la Dirección de Educación, Cultura y Deporte.


documentación.

Recibo Oficial

Anexo 1


Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Casino del Mar. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Rentar del Casino del Mar previa autorización de la Dirección de

Servicios Básicos y pago de los derechos en la Tesorería Municipal a las personas interesadas en obtener este servicio.

Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Casino del Mar. Objetivo: Que la población de este Municipio cuente con este servicio para llevar a cabo


• Será responsabilidad del solicitante realizar el trámite oportuno de pago para la renta del Casino del Mar.






Procedimiento: Cobro de derechos para la renta del Casino del Mar. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Se presenta en la Dirección de Servicios Básicos solicitando rentar del Casino del Mar.

Empleado de la

Dirección de Servicios Básicos




Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General




renta del Casino del Mar.

Cajera General − Realiza el cobro respectivo del derecho por

autorización de la renta del Casino del Mar. − Elabora y entrega original del recibo oficial. − Anexa al recibo oficial la orden de pago

expedida por la Dirección de Servicios Básicos.

Recibo Oficial

Anexo 1




− Revisa y archiva la documentación.



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baños Públicos

en el Mercado Alonso Felipe de Andrade. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de prestación del

servicio por el uso de baños públicos ubicado en el Mercado Alonso Felipe de Andrade.

Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de baños públicos en el

Mercado Alonso Felipe de Andrade. Objetivo:

Darle servicio al público en general para la utilización de los baños públicos en el mercado, cobrándose los derechos originados por este servicio.

Normas y Políticas


• El cobro del servicio será con base en la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche.

• El cobro del servicio se realizará en el interior del Mercado Alonso Felipe de Andrade con el encargado adscrito a la Dirección de Servicios Básicos quien entregará al usuario de este servicio original del recibo provisional de cobro.

• El encargado del cobro por el uso del servicio de baños públicos en el Mercado Alonso Felipe de Andrade al día siguiente hábil de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados el día anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.



Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de baños públicos en el Mercado Alonso Felipe de Andrade. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Encargado del cobro del Servicio de Baños Públicos

en el Mercado Alonso Felipe de

Andrade

− Acude al Departamento de Ingresos de la Tesorería Municipal para entregar el importe cobrado, copia de los recibos provisionales de cobro y reporte de cobro.

Reporte de Cobro de

Baños Públicos Anexo 11

Empleado del


− Verifica los datos que contiene los recibos provisionales de pago expedidos por el encargado del cobro del servicio por el uso de baños públicos en el Mercado Alonso Felipe de Andrade y comprueba que la suma de los importes que contienen los recibos coincida con el importe en efectivo.

− Turna al encargado del cobro del servicio por

el uso de baños públicos en el Mercado Alonso Felipe de Andrade para que deposite el efectivo en la Caja General.

Cajera General − Recibe del encargado del cobro del servicio

por el uso de baños públicos en el Mercado Alonso Felipe de Andrade el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.

− Elabora el recibo oficial de cobro. − Anexa al recibo oficial de cobro las copias

de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado del servicio por el uso de baños públicos en el Mercado

Recibo Oficial

Anexo 1


Alonso Felipe de Andrade. − Turna al Auxiliar Administrativo la

documentación.







en el Mercado Morelos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de prestación del servicio por el uso de baños públicos ubicado en el Mercado Morelos.


Mercado Morelos. Objetivo: Darle servicio al público en general para la utilización de los baños públicos en

el mercado, cobrándose los derechos originados por este servicio. Normas y Políticas



• El cobro del servicio se realizará en el interior del Mercado Morelos con el encargado adscrito a la Dirección de Servicios Básicos quien entregará al usuario de este servicio original del recibo provisional de cobro.

• El encargado del cobro por el uso del servicio de baños públicos en el Mercado Morelos al día siguiente hábil de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados el día anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.




Mercado Morelos. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Encargado del cobro del Servicio de Baños Públicos

en el Mercado Morelos


Reporte de Cobro de


Empleado del


− Verifica los datos que contiene los recibos provisionales de pago expedidos por el encargado del cobro del servicio por el uso de baños públicos en el Mercado Morelos y comprueba que la suma de los importes que contienen los recibos coincida con el importe en efectivo.


el uso de baños públicos en el Mercado Morelos para que deposite el efectivo en la Caja General.


por el uso de baños públicos en el Mercado Morelos el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado del servicio por el uso de baños públicos en el Mercado Morelos.

Recibo Oficial

Anexo 1


− Turna al Auxiliar Administrativo la documentación.

Auxiliar






en el Mercado de Mariscos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma



servicio por el uso de baños públicos ubicado en el Mercado de Mariscos.


Mercado de Mariscos. Objetivo: Darle servicio al público en general para la utilización de los baños públicos

en el mercado, cobrándose los derechos originados por este servicio. Normas y Políticas



• El cobro del servicio se realizará en el interior del Mercado de Mariscos con el encargado adscrito a la Dirección de Servicios Básicos quien entregará al usuario de este servicio original del recibo provisional de cobro.

• El encargado del cobro por el uso del servicio de baños públicos en el Mercado de Mariscos al día siguiente hábil de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados el día anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.




Mercado de Mariscos. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Encargado del cobro del Servicio de Baños Públicos en el Mercado de

Mariscos


Reporte de Cobro de


Empleado del


− Verifica los datos que contiene los recibos provisionales de pago expedidos por el encargado del cobro del servicio por el uso de baños públicos en el Mercado de Mariscos y comprueba que la suma de los importes que contienen los recibos coincida con el importe en efectivo.


el uso de baños públicos en el Mercado de Mariscos para que deposite el efectivo en la Caja General.


por el uso de baños públicos en el Mercado de Mariscos el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado del servicio por el uso de baños públicos en el Mercado de Mariscos.

Recibo Oficial

Anexo 1



documentación.






ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de baños públicos

en el Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro.




servicio por el uso de baños públicos en el Estacionamiento ubicado en la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro.


Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro. Objetivo: Darle servicio al público en general para la utilización de los baños públicos

ubicados en el Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro, cobrándose los derechos originados por este servicio.

Normas y Políticas



• El cobro del servicio se realizará en el estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro con el encargado adscrito al Departamento de Ingresos quien entregará al usuario de este servicio original del recibo provisional de cobro.

• El encargado del cobro por el uso del servicio de baños públicos ubicado en el Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro, al día siguiente hábil de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados el día anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.




Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro.


RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Encargado del cobro del servicio de baños públicos

en el Estacionamiento

del Centro


Reporte de Cobro de


Empleado del


− Verifica los datos que contiene los recibos provisionales de pago expedidos por el encargado del cobro por el uso del servicio de baños públicos ubicados en el Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro y comprueba que la suma de los importes que contienen los recibos coincida con el importe en efectivo.

− Turna al encargado del cobro por el uso del

servicio de baños públicos ubicado en el Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro para que deposite el efectivo en la Caja General.

Cajera General − Recibe del encargado del cobro por el uso

del servicio de baños públicos ubicado en el Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.

− Elabora el recibo oficial de cobro.

Recibo Oficial

Anexo 1


− Anexa al recibo oficial de cobro las copias de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el Encargado del servicio de baños públicos del Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro.


documentación.







Automatizados ubicados en Avenida Niños Héroes Playa Norte a un costado de la Palapa del Municipio.




servicio por el uso de Baños Públicos Automatizados ubicados en Avenida Niños Héroes Playa Norte a un costado de la Palapa del Municipio.

Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baños Públicos


Objetivo: Darle servicio al público en general para la utilización de los Baños Públicos

Automatizados ubicados en Avenida Niños Héroes Playa Norte a un costado de la Palapa del Municipio, cobrándose los derechos originados por este servicio.

Normas y Políticas



• El cobro del servicio se realizará en el domicilio mencionado anteriormente con el encargado adscrito al Departamento de Ingresos quien entregará al usuario de este servicio original del recibo provisional de cobro.

• El encargado del cobro por el uso de Baños Públicos Automatizados ubicados en Avenida Niños Héroes Playa Norte a un costado de la Palapa del Municipio, al día siguiente hábil de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados el día anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.



Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baños Públicos



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Encargado del cobro del servicio de baños públicos

automatizados

− Acude al Departamento de Ingresos de la Tesorería Municipal para entregar el importe cobrado y reporte de cobro.

Reporte de Cobro de

Baños Públicos

Automatiza-dos

Anexo 12

Empleado del


− Verifica que el reporte de cobro coincida con el importe en efectivo obtenido por el servicio de Baños Públicos Automatizados ubicados en Avenida Niños Héroes Playa Norte a un costado de la Palapa del Municipio.


servicio de Baños Públicos Automatizados ubicados en Avenida Niños Héroes Playa Norte a un costado de la Palapa del Municipio para que deposite el efectivo en la Caja General.


del servicio de Baños Públicos Automatizados ubicados en Avenida Niños Héroes Playa Norte a un costado de la Palapa del Municipio el efectivo.

− Elabora el recibo oficial de cobro. − Anexa al recibo oficial copia del reporte de

Recibo Oficial

Anexo 1


cobro expedido por el Encargado del servicio de Baños Públicos Automatizados.


documentación.






ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Suelo y Renta de

locales en el Mercado Ejidal. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar los cobros efectuados en los mercados públicos por

concepto de uso de suelo y renta de locales. Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Suelo y Renta de locales en

el Mercado Ejidal. Objetivo: Darles servicio a los locatarios para que expendan sus productos al público en

general y que se cobren los derechos originados por este concepto. Normas y Políticas

• Será responsabilidad de la Dirección de Servicios Públicos contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.



• El cobro del trámite o servicio se realizará en el mercado con el encargado adscrito a la Dirección de Servicios Públicos quien entregará al usuario de este trámite o servicio original del recibo provisional de cobro.

• El encargado del cobro de la renta por el uso de suelo y renta de locales al

día siguiente hábil de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados el día anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.

• El horario de servicio de atención será de lunes a viernes 800 AM a 1500

PM.


Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de suelo y renta de

locales en el Mercado Ejidal. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Encargado de la renta de Uso de

Suelo y Locales en el Mercado Ejidal


Reporte de Cobro por el derecho

de piso Anexo 13

Empleado del


− Verifica los datos que contiene el reporte expedido por el encargado del cobro por la renta del uso de suelo y locales en el Mercado Ejidal prueba que la suma de los importes que contiene el reporte coincida con el importe en efectivo.

− Turna al encargado del cobro de la renta por

el uso de suelo y locales en el Mercado Ejidal para que deposite el efectivo en la Caja General.

Cajera General − Recibe del encargado del cobro de la renta

por el uso de suelo y locales en el Mercado Ejidal el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado de la renta por de uso de suelo y locales en el Mercado Ejidal.


Recibo Oficial

Anexo 1


documentación.







locales en el Mercado Alonso Felipe de Andrade. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma




el Mercado Alonso Felipe de Andrade. Objetivo: Darles servicio a los locatarios para que expendan sus productos al público en








• El horario de servicio de atención será de lunes a viernes 8:00 AM a 15:00

PM.



locales en el Mercado Alonso Felipe de Andrade. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Suelo y Locales en el Mercado Alonso Felipe de Andrade



de piso Anexo 13

Empleado del


− Verifica los datos que contiene el reporte expedido por el encargado del cobro por la renta del uso de suelo y locales en el Mercado Alonso Felipe de Andrade y comprueba que la suma de los importes que contiene el reporte coincida con el importe en efectivo.


el uso de suelo y locales en el Mercado Alonso Felipe de Andrade para que deposite el efectivo en la Caja General.


por el uso de suelo y locales en el Mercado Alonso Felipe de Andrade el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado de la renta por de uso de suelo y locales en el Mercado Alonso Felipe de Andrade.

Recibo Oficial

Anexo 1



documentación.







locales en el Mercado Morelos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma




el Mercado Morelos. Objetivo: Darles servicio a los locatarios para que expendan sus productos al público en









PM.



locales en el Mercado Morelos. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Suelo y Locales en el Mercado Morelos



de piso Anexo 13

Empleado del


− Verifica los datos que contiene el reporte expedido por el encargado del cobro por la renta del uso de suelo y locales en el Mercado Morelos y comprueba que la suma de los importes que contiene el reporte coincida con el importe en efectivo.


el uso de suelo y locales en el Mercado Morelos para que deposite el efectivo en la Caja General.


por el uso de suelo y locales en el Mercado Morelos el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado de la renta por de uso de suelo y locales en el Mercado Morelos.

Recibo Oficial

Anexo 1









locales en el Mercado de Mariscos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar los cobros efectuados en los mercados públicos por concepto de uso de suelo y renta de locales.

Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Suelo y Renta de locales en

el Mercado de Mariscos. Objetivo: Darles servicio a los locatarios para que expendan sus productos al público en









PM.



locales en el Mercado de Mariscos. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Suelo y Locales en el Mercado de

Mariscos



de piso Anexo 13

Empleado del


− Verifica los datos que contiene el reporte expedido por el encargado del cobro por la renta del uso de suelo y locales en el Mercado de Mariscos y comprueba que la suma de los importes que contiene el reporte coincida con el importe en efectivo.


el uso de suelo y locales en el Mercado de Mariscos para que deposite el efectivo en la Caja General.


por el uso de suelo y locales en el Mercado de Mariscos el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado de la renta por de uso de suelo y locales en el Mercado de Mariscos.

Recibo Oficial

Anexo 1









locales en la Plaza de Artesanías. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma




la Plaza de Artesanías. Objetivo: Darles servicio a los locatarios para que expendan sus productos al público en









PM.



locales en la Plaza de Artesanías. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Suelo y Locales en la Plaza de Artesanías



de piso Anexo 13

Empleado del


− Verifica los datos que contiene el reporte expedido por el encargado del cobro por la renta del uso de suelo y locales en la Plaza de Artesanías y comprueba que la suma de los importes que contiene el reporte coincida con el importe en efectivo.


el uso de suelo y locales en la Plaza de Artesanías para que deposite el efectivo en la Caja General.


por el uso de suelo y locales en la Plaza de Artesanías el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado de la renta por de uso de suelo y locales en la Plaza de Artesanías.

Recibo Oficial

Anexo 1



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Teatro de la Ciudad. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Rentar el Teatro de la Ciudad previa autorización de la Secretaria del

Ayuntamiento y pago de los derechos en la Tesorería Municipal a las personas interesadas en obtener este servicio.

Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Teatro de la Ciudad. Objetivo: Que la población de este Municipio cuente con este servicio para llevar a cabo


• Será responsabilidad del solicitante realizar el trámite oportuno de pago para la renta del Teatro de la Ciudad.

• Será responsabilidad de la Secretaria del Ayuntamiento contar con la Ley

de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.





Procedimiento: Cobro de derechos para la renta del Teatro de la Ciudad. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Se presenta en la Secretaria del Ayuntamiento solicitando rentar el Teatro de la Ciudad.





Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General




renta del Teatro de la Ciudad.

Cajera General − Realiza el cobro respectivo del derecho por autorización de la renta del Teatro de la Ciudad.




documentación.

Recibo Oficial

Anexo 1


Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Museo de la Ciudad. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Rentar el Museo de la Ciudad previa autorización de la Secretaria del Ayuntamiento y pago de los derechos en la Tesorería Municipal a las personas interesadas en obtener este servicio.

Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Museo de la Ciudad. Objetivo: Que la población de este Municipio cuente con este servicio para llevar a cabo


• Será responsabilidad del solicitante realizar el trámite oportuno de pago para la renta del Museo de la Ciudad.






Procedimiento: Cobro de derechos para la renta del Museo de la Ciudad. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Encargado del Museo de la

Ciudad

− Acude al Departamento de Ingresos de la Tesorería Municipal para entregar el importe cobrado, copia de los recibos provisionales y reporte de cobro.

Reporte de Cobro por la Entrada al

Museo Anexo 14

Auxiliar del Área − Verifica los datos que contienen los recibos

provisionales de cobro expedidos por el encargado del Museo de la Ciudad y comprueba que la suma de los importes que contienen los recibos coincide con el importe en efectivo.

− Turna al Encargado del Museo de la Ciudad

para que deposite el efectivo en la Caja General.

Cajera General − Recibe del Encargado del Museo de la Ciudad el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


de cobro. − Anexa al recibo oficial de cobro las copias

de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el Encargado del Museo de la Ciudad.


documentación.

Recibo Oficial

Anexo 1


Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Estadio Concordia. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Rentar el Estadio Concordia previa autorización de la Dirección de

Educación, Cultura y Deporte y pago de los derechos en la Tesorería Municipal a las personas interesadas en obtener este servicio.

Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Estadio Concordia. Objetivo: Que la población de este Municipio cuente con este servicio para llevar a cabo


• Será responsabilidad del solicitante realizar el trámite oportuno de pago para la renta del Estadio Concordia.

• Será responsabilidad de la Dirección de Educación, Cultura y Deporte contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.





Procedimiento: Cobro de derechos para la renta del Estadio Concordia. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Se presenta en la Dirección de Educación, Cultura y Deporte solicitando rentar el Estadio Concordia.

Empleado de la

Dirección de Educación, Cultura

y Deporte




Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General




renta del Estadio Concordia.

Cajera General − Realiza el cobro respectivo del derecho por autorización de la renta del Estadio Concordia.


expedida por la Dirección de Educación, Cultura y Deporte.


documentación.

Recibo Oficial

Anexo 1


Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de la Palapa. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Rentar la Palapa previa autorización de la Dirección de Servicios Públicos

y pago de los derechos en la Tesorería Municipal a las personas interesadas en obtener este servicio.

Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de la Palapa. Objetivo: Que la población de este Municipio cuente con este servicio para llevar a cabo


• Será responsabilidad del solicitante realizar el trámite oportuno de pago para la renta de la Palapa.






Procedimiento: Cobro de derechos para la renta de la Palapa. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Se presenta en la Dirección de Servicios Públicos solicitando rentar la Palapa.

Empleado de la

Dirección de Servicios Públicos




Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera General




renta de la Palapa.

Cajera General − Realiza el cobro respectivo del derecho por autorización de la renta de la Palapa.


expedida por la Dirección de Servicios Públicos.


documentación.

Recibo Oficial

Anexo 1


Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Frío

Mercado Morelos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma



concepto de renta de cuartos fríos. Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Frío Mercado Morelos. Objetivo: Darles servicio a los locatarios de los mercados para conservar sus productos,

llevar el control y registro de los usuarios y que se cobren los derechos originados por estas rentas.

Normas y Políticas




• El cobro del trámite o servicio se realizará en el mercado con el encargado adscrito a la Dirección de Servicios Básicos quien entregará al usuario de este trámite o servicio original del recibo provisional de cobro.

• El encargado del cobro de la renta por el uso del cuarto frío al día

siguiente de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados el día anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.


PM.


Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Frío Mercado

Morelos. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Encargado de la renta de Cuarto Frío Mercado

Morelos


Reporte del Derecho por Cuarto Frío Anexo 15

Empleado del


− Verifica los datos que contiene los recibos provisionales de pago expedidos por el encargado del cobro por la renta del Cuarto Frío Mercado Morelos y comprueba que la suma de los importes que contienen los recibos coincida con el importe en efectivo.

− Turna al encargado del cobro de la renta

por el uso del Cuarto Frío en el Mercado Morelos para que deposite el efectivo en la Caja General.

Cajera General − Recibe del encargado del cobro de la

renta por el uso del Cuarto Frío en el Mercado Morelos el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado de la renta por el uso del Cuarto Frío en el Mercado Morelos.

Recibo Oficial

Anexo 1



Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Frío

Mercado Alonso Felipe de Andrade. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma



concepto de renta de cuartos fríos. Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Frío Mercado Alonso

Felipe de Andrade. Objetivo: Darles servicio a los locatarios de los mercados para conservar sus productos,

llevar el control y registro de los usuarios y que se cobren los derechos originados por estas rentas.

Normas y Políticas




• El cobro del trámite o servicio se realizará en el mercado con el encargado adscrito a la Dirección de Servicios Básicos quien entregará al usuario de este trámite o servicio original del recibo provisional de cobro.

• El encargado del cobro de la renta por el uso del cuarto frío al día

siguiente de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados el día anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.


PM.


Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Frío Mercado

Alonso Felipe de Andrade. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Encargado de la renta de Cuarto Frío Mercado

Alonso Felipe de Andrade


Reporte del Derecho por Cuarto Frío Anexo 15

Empleado del


− Verifica los datos que contiene los recibos provisionales de pago expedidos por el encargado del cobro por la renta del Cuarto Frío Mercado Alonso Felipe de Andrade y comprueba que la suma de los importes que contienen los recibos coincida con el importe en efectivo.

− Turna al encargado del cobro de la renta

por el uso del Cuarto Frío en el Mercado Alonso Felipe de Andrade para que deposite el efectivo en la Caja General.

Cajera General − Recibe del encargado del cobro de la

renta por el uso del Cuarto Frío en el Mercado Alonso Felipe de Andrade el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado de la renta por el uso del Cuarto Frío en el Mercado Alonso Felipe de Andrade.

Recibo Oficial

Anexo 1



documentación.






ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Estacionamiento

en el Mercado Alonso Felipe de Andrade. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de renta del

Estacionamiento ubicado en el Mercado Alonso Felipe de Andrade. Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento en el

Mercado Alonso Felipe de Andrade. Objetivo: Darle servicio al público en general para que puedan estacionarse con

facilidad alrededor del mercado cobrándose los derechos originados por este servicio.

Normas y Políticas



• El cobro del servicio se realizará en el estacionamiento del Mercado Alonso Felipe de Andrade con el encargado adscrito a la Dirección de Servicios Básicos quien entregará al usuario de este servicio original del recibo provisional de cobro.

• El encargado del cobro por el uso del estacionamiento en el Mercado Alonso Felipe de Andrade al día siguiente hábil de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados el día anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.



Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento en el Mercado Alonso Felipe de Andrade. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Encargado del cobro del

Estacionamiento en el Mercado

Alonso Felipe de Andrade

− Acude al Departamento de Ingresos de la Tesorería Municipal para entregar el importe cobrado, copia de los recibos provisionales reporte de cobro.

Reporte de Cobro por

Estacionami -ento

Anexo 16

Empleado del


− Verifica los datos que contiene los recibos provisionales de pago expedidos por el encargado del cobro por el uso del estacionamiento en el Mercado Alonso Felipe de Andrade y comprueba que la suma de los importes que contienen los recibos coincida con el importe en efectivo.


estacionamiento en el Mercado Alonso Felipe de Andrade para que deposite el efectivo en la Caja General.


del estacionamiento en el Mercado Alonso Felipe de Andrade el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.

− Elabora el recibo oficial. − Anexa al recibo oficial de pago las copias de

todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado del estacionamiento en el Mercado Alonso

Recibo Oficial

Anexo 1


Felipe de Andrade. − Turna al Auxiliar Administrativo la

documentación.






ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Estacionamiento

en el Mercado Morelos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma



Estacionamiento ubicado en el Mercado Morelos. Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento en el

Mercado Morelos. Objetivo: Darle servicio al público en general para que puedan estacionarse con

facilidad alrededor del mercado cobrándose los derechos originados por este servicio.

Normas y Políticas



• El cobro del servicio se realizará en el estacionamiento del Mercado Morelos con el encargado adscrito a la Dirección de Servicios Básicos quien entregará al usuario de este servicio original del recibo provisional de cobro.

• El encargado del cobro por el uso del estacionamiento en el Mercado Morelos al día siguiente hábil de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados el día anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.



Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento en

el Mercado Morelos. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Estacionamiento en el Mercado

Morelos



Estacionami -ento

Anexo 16

Empleado del


− Verifica los datos que contiene los recibos provisionales de pago expedidos por el encargado del cobro por el uso del estacionamiento en el Mercado Morelos y comprueba que la suma de los importes que contienen los recibos coincida con el importe en efectivo.


estacionamiento en el Mercado Morelos para que deposite el efectivo en la Caja General.


del estacionamiento en el Mercado Morelos el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado del estacionamiento en el Mercado Morelos.


documentación.

Recibo Oficial

Anexo 1


Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento

ubicado en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro.



Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de renta del Estacionamiento ubicado en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro.

Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento ubicado

en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro. Objetivo: Darle servicio al público en general para que puedan estacionarse con

facilidad cobrándose los derechos originados por este servicio. Normas y Políticas



• El cobro del servicio se realizará en el estacionamiento del Centro ubicado en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro con el encargado adscrito al Departamento de Ingresos quien entregará al usuario de este servicio original del recibo provisional de cobro.

• El encargado del cobro por el uso del estacionamiento del Centro ubicado en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro al día siguiente hábil de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados el día anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.



Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento

ubicado en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Estacionamiento de la Calle 22 del

Centro



Estacionami -ento

Anexo 16

Empleado del


− Verifica los datos que contiene los recibos provisionales de pago expedidos por el encargado del cobro por el uso del estacionamiento ubicado en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro y comprueba que la suma de los importes que contienen los recibos coincida con el importe en efectivo.


estacionamiento ubicado en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro para que deposite el efectivo en la Caja General.


del estacionamiento ubicado en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado del estacionamiento ubicado en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro.

Recibo Oficial

Anexo 1



documentación.

Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento

ubicado en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro.




Estacionamiento ubicado en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro. Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento ubicado

en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro. Objetivo: Darle servicio al público en general para que puedan estacionarse con

facilidad cobrándose los derechos originados por este servicio. Normas y Políticas



• El cobro del servicio se realizará en el estacionamiento ubicado en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro con el encargado adscrito al Departamento de Ingresos quien entregará al usuario de este servicio original del recibo provisional de cobro.

• El encargado del cobro por el uso del estacionamiento ubicado en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro al día siguiente hábil de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorería Municipal el importe de los cobros efectuados el día anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.



Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento

ubicado en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Estacionamiento de la Calle 39 Colonia Centro



Estacionami-ento

Anexo 16

Empleado del


− Verifica los datos que contiene los recibos provisionales de pago expedidos por el encargado del cobro por el uso del estacionamiento ubicado en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro y comprueba que la suma de los importes que contienen los recibos coincida con el importe en efectivo.


estacionamiento ubicado en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro para que deposite el efectivo en la Caja General.


del estacionamiento ubicado en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el encargado del estacionamiento ubicado en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro.

Recibo Oficial

Anexo 1



documentación.

Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de las cuotas por los Talleres impartidos en

la Casa de la Cultura. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Proporcionar a la ciudadanía Talleres Culturales, Artísticos y de

Manualidades. Procedimiento: Cobro de las cuotas por los Talleres impartidos en la Casa de

la Cultura. Objetivo: Que la población de este Municipio cuente con estos servicios. Normas y Políticas

• Será responsabilidad del solicitante realizar el trámite oportuno de las cuotas para la obtención de cualquier Taller proporcionado por la Casa de la Cultura.



• El pago de las cuotas por los servicios se realizará en las Oficinas de la Casa de la Cultura.



Procedimiento: Cobro de las cuotas por los Talleres impartidos en la

Casa de la Cultura. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Encargado de la Casa de la Cultura


Reporte de Cobro

Anexo 17

Auxiliar del Área − Verifica los datos que contienen los recibos

provisionales de cobro expedidos por el encargado del cobro de las cuotas por Talleres impartidos por la Casa de la Cultura y comprueba que la suma de los importes que contienen los recibos coincide con el importe en efectivo.

− Turna al Encargado de la Casa de la

Cultura para que deposite el efectivo en la Caja General.

Cajera General − Recibe del Encargado del cobro de las cuotas por Talleres impartidos por la Casa de la Cultura de la Casa de la Cultura el efectivo y la copia de todos los recibos provisionales de cobro expedidos.


de cobro. − Anexa al recibo oficial de cobro las copias

de todos los recibos provisionales de cobro expedidos por el Encargado del cobro de las cuotas por Talleres impartidos por la Casa de la Cultura.


documentación.

Recibo Oficial

Anexo 1


Auxiliar





ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de los derechos de piso del comercio

Ambulante. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Organizar y dirigir al personal a su cargo que lleven a cabo el cobro del

Comercio Ambulante. Procedimiento: Cobro de los derechos de piso del Comercio Ambulante. Objetivo: Ejercer un buen control sobro el cobro del comercio ambulante en el

Municipio de Carmen Normas y Políticas

• Todos los comerciantes que se dediquen al comercio en la vía publica están obligados a obtener licencia, permiso o autorización de funcionamiento ante la autoridad municipal y esta a su vez efectuar el cobro del derecho correspondiente.

• Cuando se estime necesario el Ayuntamiento o la Autoridad Municipal respectiva podrá efectuar el cobro del derecho correspondiente a aquellos comerciantes ambulantes que cuenten con el permiso o autorización.

• Todos los comerciantes de la vía publica deberán tanto de exhibir su licencia, permiso o autorización como efectuar el pago correspondiente al comercio ambulante.


Procedimiento: obro de las cuotas por los Talleres impartidos en

la Casa de la Cultura. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Ingresos

− Entrega a los cobradores de comercio de comercio ambulante los recibos correspondientes

Recibo de Cobro

Comercio Ambulante Anexo 18

Cobradores − Reciben los talonarios de recibos de cobro

para el comercio ambulante. − Recorren las calles, plazas parques y todo

lugar publico donde existan personas vendiendo sus productos, consideradas como venteros ambulantes.

− Se apersonan al lugar donde se encuentran

el vendedor ambulante. − Efectúa el cobro correspondiente

extendiéndole el recibo de pago. − Una vez que termina su recorrido por la

ciudad se presenta al día siguiente hábil a la caja general de la Tesorería Municipal para efectuar el depósito de lo cobrado.

Cajera General − Realiza el cobro respectivo del comercio

Ambulante. − Elabora y entrega original del recibo

oficial.

Recibo Oficial

Anexo 1

Cobradores − Recibe de la Cajera General el original del

recibo oficial



ÁREA: CAJA EN LA DIRECCIÓN DE SEGURIDAD PÚBLICA, VIALIDAD Y TRANSPORTE ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de multas de transito por infracciones al reglamento. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma




multas de transito por infracciones al reglamento. Procedimiento: Cobro de multas de transito por infracciones al reglamento. Objetivo: Que todas las multas que imponga el personal de la Dirección de Seguridad

Pública, Vialidad y Transporte por infracciones al reglamento de transito sean liquidadas en la caja.


• Será responsabilidad del propietario de vehículos realizar el trámite oportuno de pago por concepto de multas por infracciones al reglamento de transito impuestas por personal de la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte.

• Será responsabilidad de la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen, Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche y el Reglamento de Transito debidamente actualizados para la aplicación de las multas de transito.

• El cobro de la multa de transito será con base en el Reglamento de Transito.

• El pago de la multa de transito se realizará en la Caja de la Tesorería Municipal situada en la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte (Oficina de Tránsito).



ÁREA: CAJA EN LA DIRECCIÓN DE SEGURIDAD PÚBLICA, VIALIDAD Y TRANSPORTE Procedimiento: Cobro de multas de transito por infracciones al reglamento. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Infractor − Se presenta en la Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte al área correspondiente para la calificación de su infracción.

Dirección de


− Califica la infracción cometida en base al Reglamento de Transito.

− Turna al infractor a la caja con la orden de

pago.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajero Municipal

Infractor − Se presenta en la caja con la infracción ya

calificada para efectuar el pago. − Paga la multa por la infracción cometida.

Cajero Municipal − Elabora y entrega original del recibo oficial.

− Al finalizar el día efectúa el corte de caja,

imprime y verifica los reportes que emite el programa de cajas, elabora la ficha de depósito, y entrega el efectivo a la Compañía Mexicana de Traslado de Valores, S.A. de C.V.


las oficinas de la Tesorería Municipal toda

Recibo Oficial

Anexo 1

O. Infractor C. Auxiliar C. Archivo

la información generada (recibos oficiales, reportes, ficha de depósito, etc).



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de las multas del ramo de Bando Municipal. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar se reporte adecuada y oportunamente lo recaudado en el ramo de Bando Municipal.

Procedimiento: Cobro de las multas del ramo de Bando Municipal. Objetivo: Recaudación de las multas clasificadas dentro del ramo de Bando Municipal.

Cumplir con los compromisos contraídos. Normas y Políticas:

• Se llevará a cabo el cobro de las multas con los recibos oficiales expedidos por la Tesorería Municipal debidamente foliados.

• El monto que deberá pagar el infractor será únicamente el especificado en el recibo oficial.

• Se considera infracción toda acción u omisión que contravenga las disposiciones del Bando Municipal, Reglamentos, Circulares y Disposiciones Administrativas que emita el Ayuntamiento.

• Para la calificación de las faltas e infracciones, y la correspondiente imposición de la sanción, así como el monto o alcance de dicha sanción, se deberá tomar en cuenta la gravedad de la misma, las condiciones económicas del infractor, su grado de cultura e instrucción y la actividad a la que se dedica, a fin de individualizar la sanción con apego a la equidad y justicia.

• Solamente el Presidente Municipal tendrá facultades para condonar el monto de las multas u otorgar el perdón al arresto por infracciones a este Bando Municipal.


viernes.


Procedimiento: Cobro de las multas del ramo de Bando Municipal. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Direcciones − Se recibe queja vía telefónica o por escrito de alguna anomalía que algún ciudadano comete.

− Se analiza la queja y se envía al Inspector a

verificar.

Inspector − Acude al lugar indicado a verificar la queja,

levantando acta pormenorizada. − Entrega al encargado del Área el acta

pormenorizada.

Acta circunstancial de Hechos

Anexo 19

O. Direcciones

Direcciones − Recibe el acta, analiza la circunstancia y

manda citatorio al posible infractor para que acuda a las oficinas de la Dirección para el derecho de audiencia.

Infractor − Acude a la Dirección y aclara la situación.

Direcciones − Valora los argumentos y en su caso emite

resolución consignándose la infracción cometida.

− Turna resolución a la Tesorería Municipal

para su notificación.

Oficio Resolución

O. Tesorero

Jefe del

Departamento de − Recibe del Tesorero Municipal el expediente

autorizado.

Ingresos − Entrega el oficio de multa al notificador.

Oficio de

multa Anexo 20

O. Notificador



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Notificador − Recibe la multa y se traslada al domicilio del infractor a efecto de notificarle el oficio de multa.

Si se encuentra el infractor: − Notifica el oficio con acuse de acta de

notificación Si no se encuentra el infractor: − Deja citatorio para que lo espere a una

hora determinada del día siguiente hábil. − Regresa al día siguiente con 15 minutos de

anticipación a la hora indicada y notifica el oficio con quien se encuentre en el domicilio.

− Entrega al Jefe el oficio debidamente

notificado.

Acta de notificación Anexo 21

Citatorio

O. Infractor C. Expediente


Cajera General − Recibe al contribuyente que va a efectuar el pago de la multa del ramo de Bando Municipal en la orden de cobro de la multa.

− Recibe el pago de la multa. − Elabora recibo oficial de cobro. − Turna copia del recibo oficial de cobro al

Jefe del Departamento de Ingresos.

Orden de cobro de multa de alcohol

Anexo 22

Recibo Oficial

Anexo 1


Jefe del


− Recibe copia del recibo oficial de cobro y lo archiva junto con la multa en el expediente del contribuyente.

CONCLUYE TRAMITE



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N Si el infractor no acude a las oficinas de las

Direcciones pierde el derecho de audiencia y se dan por consentidos los hechos consignados en el acta.

Direcciones − Turna resolución a la Tesorería Municipal

para su notificación.

Resolución O. Tesorería


Ingresos

− Recibe del Tesorero Municipal el expediente autorizado.

− Entrega el oficio de multa al notificador.

Oficio de multa

Anexo 20

O. Notificador

Notificador − Recibe la multa y se traslada al domicilio

del infractor a efecto de notificarle el oficio de multa.

Si se encuentra el infractor: − Notifica el oficio con acuse de recibo. Si no se encuentra el infractor: − Deja citatorio para que lo espere a una



− Entrega al Jefe el oficio debidamente

notificado.

Acuse de recibo

Citatorio


O. Infractor

C. Expediente

Cajera General − Recibe al contribuyente que va a efectuar

el pago de la multa del ramo de Bando Municipal.

− Recibe el pago de la multa.


DEPARTAMENTO DE INGRESOS Procedimiento: Cobro de las multas del ramo de Bando Municipal. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Cajera General − Elabora recibo oficial de cobro. − Turna copia del recibo oficial de cobro al


Recibo Oficial

Anexo 1


Jefe del


− Recibe copia del recibo oficial de cobro y lo archiva junto con la multa en el expediente del contribuyente.



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de las multas impuestas por el Juez Calificador. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar se reporte adecuada y oportunamente lo recaudado en el ramo de Bando Municipal.

Procedimiento: Cobro de las multas impuestas por el Juez Calificador. Objetivo: Recaudación de las multas clasificadas dentro del ramo de Bando Municipal.

Cumplir con los compromisos contraídos. Normas y Políticas:

• Se llevará a cabo el cobro de las multas con los recibos oficiales expedidos por la Tesorería Municipal debidamente foliados.

• El monto que deberá pagar el infractor será únicamente el especificado en el recibo oficial.

• Se considera infracción toda acción u omisión que contravenga las disposiciones del Bando Municipal.

• Para la calificación de las faltas e infracciones, y la correspondiente imposición de la sanción, así como el monto o alcance de dicha sanción, el Juez Calificador deberá tomar en cuenta la gravedad de la misma, las condiciones económicas del infractor, su grado de cultura e instrucción y la actividad a la que se dedica, a fin de individualizar la sanción con apego a la equidad y justicia.

• Solamente el Presidente Municipal tendrá facultades para condonar el monto de las multas u otorgar el perdón al arresto por infracciones a este Bando Municipal.


viernes.


Procedimiento: Cobro de las multas impuestas por el Juez Calificador. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Juez Calificador − Analiza la infracción que cometió el infractor.

− Califica la infracción de acuerdo a lo

estipulado en el Bando Municipal y/o Reglamento de Transito.

− Si la persona interesada acude en

horario que la caja permanece abierta, turna a éste con la orden de pago a la Caja Auxiliar.

Orden de pago

Anexo 9

O. Cajera Auxiliar

Interesado − Acude a la Caja Auxiliar situada en la

Dirección de Seguridad Pública, Vialidad y Transporte y efectúa el pago de la infracción.

Cajera Auxiliar − Elabora el recibo oficial y anexa la orden de

pago a la copia del recibo oficial.

Recibo Oficial

Anexo 1


Interesado − Regresa con el Juez Calificador

proporcionando copia del recibo oficial.

Juez Calificador − Recibe del interesado la copia del recibo

oficial y la coteja con el original y deja en libertad al infractor.

Si el interesado acude en horario que la caja permanece cerrada: − Efectúa el cobro de la infracción

extendiéndose un recibo provisional. − Una vez efectuado el cobro deja en libertad

al infractor. − Al día siguiente hábil acude a la Caja

Auxiliar y entrega el efectivo junto con los recibos provisionales.


Procedimiento: Cobro de las multas impuestas por el Juez Calificador. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Cajera Municipal − Elabora el recibo oficial que entrega el Juez Calificador y anexa recibos provisionales en la copia del recibo oficial.

Recibo Oficial

Anexo 1

O. Juez Calificador C. Auxiliar C. Archivo



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro por multas de alcoholes por infracciones. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de multas de

alcoholes por infracciones a la Ley para el Funcionamiento, Expedición y Revalidación de Licencias y Permisos a Distribuidores y Comercializadores de Bebidas Alcohólicas del Estado de Campeche.

Procedimiento: Cobro por multas de alcoholes por infracciones. Objetivo: Contar con un grupo de inspectores de alcoholes para vigilar que los

contribuyentes cuenten con la licencia o permiso para vender bebidas alcohólicas y evitar que estos violen la Ley.


o Será responsabilidad de la Coordinación de Gobernación la siguientes: El control de los inspectores. Turnar el Tesorero Municipal la firma de la orden de visita de alcoholes. Levantar acta circunstanciada y turnarla al Departamento de Ingresos de la Tesorería Municipal. Contar con la Ley para el Funcionamiento, Expedición y Revalidación de Licencias y Permisos a Distribuidores y Comercializadores de Bebidas Alcohólicas del Estado de Campeche.

o Será responsabilidad del contribuyente acudir al Departamento de

Ingresos para realizar el trámite oportuno de pago de la multa de alcoholes.

o Será responsabilidad del Departamento de Ingresos contar con la Ley para

el Funcionamiento, Expedición y Revalidación de Licencias y Permisos a Distribuidores y Comercializadores de Bebidas Alcohólicas del Estado de Campeche.

o La calificación de la multa de alcoholes se hará con base en la Ley para el

Funcionamiento, Expedición y Revalidación de Licencias y Permisos a Distribuidores y Comercializadores de Bebidas Alcohólicas del Estado de Campeche.

o El pago de la multa de alcoholes se hará en la Caja General de la Tesorería

Municipal.

o El horario de atención al público será de 8:00 AM a 15:00 PM de lunes a viernes.


Procedimiento: Cobro por multas de alcoholes por infracciones. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Auxiliar de la ventanilla de

alcoholes

− Recibe de la Coordinación de Gobernación acta circunstanciada levantada con motivo de las visitas domiciliarias a distribuidores y comercializadores de bebidas alcohólicas.

− Turna copia del acta al Jefe del

Departamento de Ingresos y Tesorero.

Acta Circunstancia

da de Hechos

Anexo 19

O. Tesorería C. Jefe Ingresos

Jefe del


− Recibe el acta circunstanciada. − Analiza las infracciones cometidas. − Califica en base a la Ley para el

Funcionamiento, Expedición y Revalidación de Licencias y Permisos a Distribuidores y Comercializadores de Bebidas Alcohólicas del Estado de Campeche, el monto de la multa a pagar.

− Turna al Tesorero Municipal el expediente

conteniendo el acta circunstanciada y el monto de la multa a pagar.

Tesorero Municipal − Recibe del Jefe del Departamento de

Ingresos el expediente del contribuyente al que se le aplico la multa por violación a la Ley para el Funcionamiento, Expedición y Revalidación de Licencias y Permisos a Distribuidores y Comercializadores de Bebidas Alcohólicas del Estado de Campeche.

Si no esta de acuerdo:

− Llama al Jefe del Departamento de Ingresos para aclarar cualquier duda que surga.

Si esta de acuerdo: − Pone el visto bueno en la calificación de la

multa. − Regresa el expediente al Jefe del

Departamento de Ingresos.



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Ingresos

− Recibe del Tesorero Municipal el expediente autorizado.

− Entrega el oficio de multa al notificador.

Oficio de multa

Anexo 20

O. Notificador

Notificador − Recibe la multa y se traslada al domicilio

del infractor a efecto de notificarle el oficio de multa.

Si se encuentra el infractor: − Notifica el oficio con acuse de recibo. Si no se encuentra el infractor: − Deja citatorio para que lo espere a una



Acuse de recibo

Citatorio


O. Infractor

C. Expediente

− Entrega al Jefe el oficio debidamente notificado.


Ingresos

− Analiza la notificación y la turna a la secretaria para su archivo y control.

− Una vez transcurrido el plazo otorgado para

el pago de la multa si el contribuyente: Si se encuentra el infractor: − Notifica el oficio con acuse de recibo. Si no se encuentra el infractor: − Deja citatorio para que lo espere a una



Acuse de recibo

Citatorio


O. Infractor

C. Expediente



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Ingresos

− Turna al contribuyente para efectuar el pago de la multa a la Cajera General, con la orden respectiva.

Orden de Cobro de Multa de Alcohol

Anexo 22

Cajera General − Recibe al contribuyente que va a efectuar el pago de la multa de alcoholes.

− Recibe el pago de la multa. − Elabora recibo oficial de cobro. − Turna copia del recibo oficial de cobro al


Recibo Oficial

Anexo 1


Jefe del


− Recibe copia del recibo oficial de cobro y lo archiva junto con el acta en el expediente del contribuyente.



DEPARTAMENTO DE INGRESOS

ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro por Expedición de Licencia de

Funcionamiento y/o Renovación. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Emitir y entregar las Licencias de Funcionamiento, previa autorización

del Tesorero Municipal, a las personas interesadas en la instalación de un negocio o que deseen renovar ésta.

Procedimiento: Cobro por Expedición de Licencia de Funcionamiento y/o

Renovación. Objetivo: Obtener y controlar un padrón de contribuyentes de todos los comercios

establecidos en el municipio de Carmen. Normas y Políticas:

• Todos los propietarios de comercios en general tienen la obligación de obtener la licencia de funcionamiento correspondiente, para ejercer sus actividades.

• No se otorgará la Licencia de funcionamiento a quien no cumpla con todos

los requisitos, y en especial, si no se tiene la autorización de uso de suelo, tratándose de negocio de nueva creación expedido por la Dirección de Obras Públicas.

• El otorgamiento de las Licencias de Funcionamiento por la apertura de

nuevos establecimientos deberá hacerse dentro de los 10 días siguientes al aviso de apertura o inicio de actividades, o que en la fecha que el contribuyente tramita su inscripción ante las oficinas de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público.

• La renovación de las Licencias de Funcionamiento será durante todo el

mes de enero de cada año y la cual obliga a todos los comerciantes establecidos y registrados en el Municipio de Carmen, de no ser así podrá ser aplicada la sanción correspondiente por la autoridad municipal.

• Sólo por determinación de la Tesorería Municipal, se podrá otorgar una

prórroga para el cumplimiento de la renovación.

• El costo del trámite lo establecerá la Tesorería Municipal a través del Departamento de Ingresos.

• Todo el personal otorgante del servicio, tiene la obligación de proporcionar

un trato amable, cortes y de calidad al público en general.



Procedimiento: Cobro por Expedición de Licencia de Funcionamiento

y/o Renovación. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante − Entrega el oficio de solicitud de la licencia especificando la dirección correcta y/o ubicación.

Recepcionista − Turna el oficio al Jefe del Departamento de

Ingresos.

Jefe del


− Analiza la solicitud y envía a los inspectores a verificar el domicilio.

Inspectores − Acuden al domicilio en cuestión levantando

un informe detallando colindancias y/o referencias de casas habitacionales y/o empresas comerciales.

− Entregan al Jefe del Departamento de

Ingresos el informe de verificación.

Informe O. Jefe IngresosC. Inspector

Jefe del


− Analiza el reporte para conocer si es factible otorgar la solicitud e informa al solicitante:

Si procede: − Se le dan a conocer los requisitos mismos

que deberán proporcionar en original y copia para su cotejo.

Recepcionista − Recibe y verifica que la documentación este

completa y en orden, misma que informa al Jefe del Departamento de Ingresos.


Ingresos

− Turna la documentación y orden a la Cajera General para que efectúe el cobro y la elaboración de la licencia.




RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Cajera General

− Recepciona la documentación y elabora el recibo oficial de cobro y la licencia, turnándola al Jefe del Departamento de Ingresos.

Recibo Oficial

Anexo 1

O. ContribuyenteC. Auxiliar C. Archivo

Jefe del


− Verifica la licencia y la firma en su caso, regresándolo a la Cajera General.

Cajera General − Entrega el recibo oficial de cobro al

solicitante junto con la licencia.

Licencia de Funcionamie

nto Anexo 23

O. ContribuyenteC. Archivo

Solicitante − Recibe la documentación, firmando de

acuse de recibido en una copia de la licencia.

Cajera General − Turna los recibos y la licencia al Auxiliar

Administrativo.


− Recibe la documentación y la archiva.

CONCLUYE TRÁMITE




RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Solicitante

RENOVACIÓN: – Acude a la ventanilla de tramitación de

licencia de Funcionamiento. – Solicita la renovación de la Licencia

anterior.

Personal de la Ventanilla de Licencias de

Funcionamiento

− Atiende al solicitante y le entrega el volante en el cual se especifican los requisitos necesarios para este trámite.

Los requisitos son: • Oficio en el cual manifieste de algún

cambio de domicilio, giro o actividad, nombre comercial, etc.

• Entregar la licencia de funcionamiento anterior y/o licencia de revalidación de alcoholes.

Solicitante − Entrega el oficio de solicitud anexando los

requisitos.

Recepcionista

− Verifica los datos consignados y elabora orden de cobro.

− Turna la orden de cobro al Jefe del


Orden de cobro

Anexo 22

O. Cajera General


Ingresos

− Recibe de la recepcionista la orden de cobro y la documentación comprobatoria anexa.

− Verifica y firma la orden de cobro y lo turna

a la Cajera General.




RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Cajera General − Recepciona la documentación comprobatoria y elabora el recibo oficial de cobro y la licencia, y lo turna al Jefe del Departamento de Ingresos.

Recibo Oficial

Anexo 1

O. ContribuyenteC. Auxiliar C. Archivo

Jefe del


− Recibe las licencias de funcionamiento y recibo oficial de cobro y verifica y firma la licencia.

− Envía a la Cajera General la

documentación comprobatoria, el recibo oficial de cobro y la licencia firmada.


Ingresos la documentación y entrega el recibo y licencia, recabando firma de acuse.

Licencia de Funcionamie

nto Anexo 23

O. ContribuyenteC. Archivo

Solicitante − Recibe la documentación y firma de acuse.

Cajera General − Turna la documentación al Encargado de

licencias.

Encargado de

Licencias − Recibe la documentación (recibo oficial,

licencias y soporte de estos) para su archivo.



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo Municipal de

Participaciones, Ajustes al Fondo Municipal de Participaciones y Tenencia.



Vigilar y controlar el ingreso por concepto de participaciones que otorga

el Gobierno Federal al Gobierno del Estado y este a su vez al Ayuntamiento con fundamento en la Ley de Coordinación Fiscal Federal y en la Ley de Coordinación Hacendaría del Estado de Campeche.

Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo Municipal de Participaciones,

Ajustes al Fondo Municipal de Participaciones y Tenencia.

Objetivo: Llevar un control para que las participaciones que recibe el Ayuntamiento

sean oportunas y correctas, aplicando la Ley de Coordinación Hacendaria del Estado de Campeche.

Normas y Políticas

• Será responsabilidad del Departamento de Ingresos verificar que las participaciones proporcionadas por el Gobierno del Estado estén correctas en su determinación.

• Será responsabilidad del Departamento de Ingresos contar con la Ley de

Ingresos para el Municipio de Carmen, Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche y la Ley de Coordinación Hacendaria del Estado de Campeche debidamente actualizadas.

• Verificar que la transferencia electrónica se efectúe en tiempo y se

deposite en las diferentes cuentas bancarias del Ayuntamiento, y recibir el aviso de cargo.

• Enviar el aviso de cargo a la Caja General para elaboración del recibo

oficial.


Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo Municipal de



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Ingresos

− Recibe de la Secretaría de Finanzas y Administración del Gobierno del Estado mediante fax el aviso de cargo, por la transferencia electrónica efectuada por concepto de participaciones que se depositaron en las diferentes cuentas bancarias del Ayuntamiento.

− Proporciona al Jefe del Departamento de

Egresos el aviso de cargo.

Aviso de cargo

Anexo 24

O. Jefe Ingresos

Jefe del

Departamento de Egresos

− Recibe del Jefe del Departamento de Ingresos el aviso de cargo por la transferencia electrónica de participaciones.

− Le da ingreso en el sistema de cómputo en

los diferentes estados de cuentas bancarios a los importes mencionados en el aviso de cargo por los diferentes conceptos de las participaciones.

− Devuelve al Jefe del Departamento de

Ingresos el aviso de cargo.

Jefe del


− Recibe del Jefe del Departamento de Egresos el aviso de cargo.

− Turna a la Cajera General el aviso de cargo

para la elaboración del recibo oficial.


Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo Municipal de



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N Cajera General − Recibe del Jefe del Departamento de

Ingresos el aviso de cargo. − Elabora recibo oficial. − Envía el original del recibo oficial junto con

el aviso de cargo al Jefe del Departamento de Ingresos.

Recibo Oficial

Anexo 1

O. Secretaría de

Finanzas C. Jefe Ingresos

C. Archivo

Jefe del


− Recibe de la Cajera General el recibo oficial y el aviso de cargo.

− Elabora oficio a la Secretaria de Finanzas y

Administración del Gobierno del Estado proporcionando el original del recibo oficial.

Oficio de Entrega de

Recibos Oficiales Anexo 25

O. Secretaría de

Finanzas C. Archivo



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de derecho de Zona Federal Marítimo

Terrestre y terrenos ganados al mar. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento


Supervisar y controlar que se realice el cobro del derecho de la Zona Federal Marítimo Terrestre y terrenos ganados al mar, a pagar en las cajas de la Tesorería Municipal.

Procedimiento: Cobro de derecho de Zona Federal Marítimo Terrestre y terrenos ganados al mar.

Objetivo: Dotar de recursos económicos a los Municipios para su mejor desarrollo. Normas y Políticas

• La recepción del pago del derecho de Zona Federal Marítimo Terrestre será de lunes a viernes de 8:00 a 15:00 hrs.

• El contribuyente deberá presentar el formato No. 5 que al efecto

apruebe la Secretaria de Hacienda y Crédito Público, Servicio de Administración Tributaria debidamente requisitado.

• Si el contribuyente no se presenta a pagar en el período marcado por

ley, se le aplicará requerimiento.


Procedimiento: Cobro de derecho de Zona Federal Marítimo

Terrestre y terrenos ganados al mar. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Contribuyente − Llena debidamente el formato de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, Servicio de Administración Tributaria y lo entrega al Departamento de Ingresos.

Encargado de

ZOFEMAT − Recepciona el formato debidamente

requisitado. − Verifica que este no tenga raspaduras,

alteraciones, borrones, deberá de tener el periodo, RFC, nombre, concepto, importe y firma, así como todos los datos del representante legal en su caso persona moral.

− Turna al contribuyente con el formato

verificado a la caja a efecto que realice su pago correspondiente.

Formato 5 Anexo 26

Cajera General − Recepciona del contribuyente el formato verificado.

− Efectúa el cobro. − Entrega al contribuyente original del recibo

oficial y el formato de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público Servicio de Administración Tributaria debidamente sellado.

− Entrega al Auxiliar los recibos.

Recibo Oficial

Anexo 1

O. Contribuyente.

C. Departamento de Ingresos.

C. Expediente.

Encargado de

ZOFEMAT − Recibe del Auxiliar de manera diaria los

recibos y declaraciones respectivas. − Y archivar en el expediente de cada

contribuyente. − Entrega al Jefe del Departamento de

Ingresos de manera mensual reporte de los cobros efectuados por este concepto.



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Cobro de Infracciones por multas federales no fiscales. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Verificar y controlar que se realice el cobro de multas impuestas por autoridades federales no fiscales, a pagar en la Tesorería Municipal.

Procedimiento: Cobro de infracciones por multas federales no fiscales. Objetivo: Recaudar el importe que ingresa al municipio, por multas impuestas por

autoridades federales no fiscales. Normas y Políticas:

• La recepción del pago de infracciones será de lunes a viernes de 8:00 a 15:00 hrs.

• El contribuyente tiene como plazo para presentarse a pagar 45 días

hábiles posteriores a la fecha de la notificación de la infracción.

• En caso de que el contribuyente no pague la multa dentro del tiempo establecido por Ley se procederá al requerimiento del pago o embargo.

• Deberá hacerse uso de los recibos que se manejan en las cajas de la

Tesorería Municipal.


Procedimiento: Cobro de infracciones por multas federales no fiscales. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Jefe de Departamento de

Ingresos.

− Recibe de la Secretaría de Finanzas y Administración del Gobierno del Estado relación de multas impuestas por diversas dependencias para su notificación, cobro o embargo y lo turna al encargado de las multas.

Relación de las Multas Anexo 27

Encargado de

Multas

Ejecutor (Inspector)

− Captura los datos de las multas. − Abre expediente para cada multa. − Realiza el Acta de notificación. − Elabora relación para Ejecutores. − Entrega a cada ejecutor las notificaciones

que le corresponden. − Firma de recibido en la relación de

ejecutores − Se traslada al domicilio citado en acta de

notificación. Si el domicilio no es localizado: − Elabora informe de Asunto no Diligenciado. Si el domicilio es localizado, pero el infractor no se encuentra: − Elabora citatorio indicando la fecha y hora

Acta de

Notificación Anexo 21

Relación para

Ejecutores Anexo 28

O. Deudor. C. Expediente del Deudor.

O.


de la segunda visita. − Entrega el original del citatorio. Si se encuentra el infractor: − Entrega la notificación.



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Infractor


Ingresos

Infractor

− Proporciona al Encargado de las multas reporte y copias de las notificaciones entregadas, informe de asunto no diligenciado o citatorio que se aplicará.

− Se presenta al Departamento de

Ingresos a hacer el pago de la infracción, con la multa.

− Recepciona del infractor la notificación − Turna al infractor a la caja de Tesorería

a realizar el pago de la Multa. − Realiza el pago en la Caja General de Ingresos.

Oficio de Multa

Anexo 29

Recibo Oficial Anexo

1

O. Deudor C. Expediente

Cajera General − Elabora recibo oficial consignando el

concepto de pago y entrega al contribuyente sus originales del recibo de la Notificación y recibo oficial de pago.

− Turna al Auxiliar los recibos cobrados y

anexos durante el día.

Auxiliar − Turna al Encargado los recibos y anexos.

Encargado − Recibe de manera diaria los recibos de

pago y oficios anexos. − Descarga del sistema los pagos

recepcionados. − Archiva cada pago efectuado y turna al

Jefe del Departamento de Ingresos de manera mensual los reportes de cobros.

CONCLUYE TRÁMITE



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Ingresos

Si el infractor no paga dentro del período que marca la ley:

− Elabora Mandamiento de Ejecución,

requerimiento de pago y acta de embargo y lo turna al inspector para su ejecución.

Mandamiento de

Ejecución Anexo 30

O. Infractor C. Expediente del Infractor C. Archivo


− Recibe el mandamiento de Ejecución y se presenta en el domicilio del infractor.

− Solicita el Pago inmediato del importe de

la multa.

Si el infractor decide pagar: − Cancela el mandamiento de Ejecución.

Infractor

− Acompaña al infractor a la Tesorería Municipal a realizar el pago. − Realiza el tramite de pago.

CONCLUYE TRÁMITE


Si el infractor decide no pagar: − Aplica el Mandamiento de Ejecución. − Levanta el acta de embargo. − Nombra como depositario de los bienes a la misma persona. − Informa y entrega al Jefe de Departamento de Ingresos copia del Mandamiento de Ejecución.

CONCLUYE TRÁMITE



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Ejecutor

Si el Infractor realiza el trámite de pago durante el período que marca la Ley:

− Rompe los sellos.

CONCLUYE TRÁMITE

Si el Infractor no paga:

− Aplica el Acta de Remoción de

depositario y traslada los bienes embargados a la bodega de la Tesorería Municipal.

Acta de Remoción de Depositario Anexo 31

O. Infractor. C. Expediente del Infractor. C. Archivo.


Ingresos

Si el Infractor posteriormente paga la multa: − Entrega el bien embargado al infractor.

Si el infractor no paga la multa:

− Espera el tiempo que la ley señala para proceder al remate de los bienes embargados.



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo de Aportaciones

para la Infraestructura Social Municipal. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el ingreso por concepto del Fondo de Aportaciones

para la Infraestructura Social Municipal que otorga el Gobierno Federal al Gobierno del Estado y este a su vez al Ayuntamiento con fundamento en la Ley de Coordinación Fiscal Federal y en la Ley de Coordinación Hacendaría del Estado de Campeche.

Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo de Aportaciones para la

Infraestructura Social Municipal.

Objetivo:

Llevar un control para que el Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal que recibe el Ayuntamiento sean oportunas y correctas, y que se apliquen para la construcción de la obra pública.

Normas y Políticas

• Será responsabilidad del Departamento de Ingresos, verificar que el importe que entrega el Gobierno del Estado al Ayuntamiento por concepto de Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal estén correctamente calculado con base en el decreto publicado durante el mes de enero.


Ingresos para el Municipio de Carmen, Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, la Ley de Coordinación Hacendaria del Estado de Campeche y Decreto de Distribución de Fondos publicado durante el mes de enero debidamente actualizados.

• Verificar que la transferencia electrónica se efectúe en tiempo y se deposite en la cuenta bancaria del Ayuntamiento correspondiente, y recibir el aviso de cargo.


oficial.



Infraestructura Social Municipal. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Ingresos

− Recibe de la Secretaria de Finanzas y Administración del Gobierno del Estado mediante fax el aviso de cargo, por la transferencia electrónica efectuada por concepto del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal que se

Aviso de cargo

Anexo 24

O. Jefe IngresosC. Jefe Egresos

deposita en la cuenta bancaria correspondiente del Ayuntamiento.



Jefe del


− Recibe del Jefe del Departamento de Ingresos el aviso de cargo por la transferencia electrónica del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal.


el estado de cuenta bancario correspondiente al importe mencionado en el aviso de cargo por concepto de Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal.



Jefe del







Infraestructura Social Municipal. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ




Recibo Oficial

Anexo 1

O. Secretaría de


C. Archivo

Jefe del







O. Secretaría de

Finanzas C. Archivo



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo de Aportaciones

para el Fortalecimiento Municipal. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el ingreso por concepto del Fondo de Aportaciones

para el Fortalecimiento Municipal que otorga el Gobierno Federal al Gobierno del Estado y este a su vez al Ayuntamiento con fundamento en la Ley de Coordinación Fiscal Federal y en la Ley de Coordinación Hacendaria del Estado de Campeche.

Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo de Aportaciones para el

Fortalecimiento Municipal.

Objetivo: Llevar un control para que el Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento

Municipal que recibe el Ayuntamiento sean oportunas y correctas, y que se apliquen para la construcción de la obra pública.

Normas y Políticas

• Será responsabilidad del Departamento de Ingresos, verificar que el importe que entrega el Gobierno del Estado al Ayuntamiento por concepto de Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal estén

correctamente calculado con base en el decreto publicado durante el mes de enero.


Ingresos para el Municipio de Carmen, Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, la Ley de Coordinación Hacendaria del Estado de Campeche y Decreto de Distribución de Fondos publicado durante el mes de enero debidamente actualizados.

• Verificar que la transferencia electrónica se efectúe en tiempo y se deposite en la cuenta bancaria del Ayuntamiento correspondiente, y recibir el aviso de cargo.


oficial.



Fortalecimiento Municipal. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Ingresos

− Recibe de la Secretaria de Finanzas y Administración del Gobierno del Estado mediante fax el aviso de cargo, por la transferencia electrónica efectuada por concepto del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal que se deposita en la cuenta bancaria correspondiente del Ayuntamiento.



Aviso de cargo

Anexo 24

O. Jefe IngresosC. Jefe Egresos

Jefe del

Departamento de − Recibe del Jefe del Departamento de

Ingresos el aviso de cargo por la

Egresos transferencia electrónica del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal.


el estado de cuenta bancario correspondiente al importe mencionado en el aviso de cargo por concepto de Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal.



Jefe del







Fortalecimiento Municipal. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Cajera General − Recibe del Jefe del Departamento de Ingresos el aviso de cargo.

− Elabora recibo oficial. − Envía el original del recibo oficial junto con


Recibo Oficial

Anexo 1

O. Secretaría de


C. Archivo

Jefe del







O. Secretaría de

Finanzas C. Archivo



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Ingreso por concepto de Apoyos Financieros

Estatales. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el ingreso por concepto de Apoyos Financieros

Estatales que otorga el Gobierno del Estado al Ayuntamiento. Procedimiento: Ingreso por concepto de Apoyos Financieros Estatales.

Objetivo: Llevar un control para que los Apoyos Financieros Estatales que recibe el

Ayuntamiento sean aplicados a los conceptos para los cuales fueron solicitados.

Normas y Políticas

• Será responsabilidad del Departamento de Ingresos contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen, Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche y la Ley de Coordinación Hacendaria del Estado de Campeche debidamente actualizadas.

• Verificar que la transferencia electrónica se deposite en las diferentes

cuentas bancarias del Ayuntamiento, y recibir el aviso de cargo; en caso de que se reciba por cheque depositarlo en las cuentas bancarias del Ayuntamiento.

• Enviar el aviso de cargo o la ficha de depósito a la Caja General para

elaboración del recibo oficial.


Procedimiento: Ingreso por concepto de Apoyos Financieros Estatales. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Ingresos

− Recibe de la Secretaría de Finanzas y Administración del Gobierno del Estado mediante fax el aviso de cargo, por la transferencia electrónica efectuada por concepto de Apoyos Financieros que se depositaron en las diferentes cuentas bancarias del Ayuntamiento; o en su caso recibe el cheque emitido.


Egresos el aviso de cargo o la ficha de depósito.

Aviso de cargo o

Copia del Estado de Cuenta

Bancario Anexo 24

O. Jefe Ingresos

Jefe del


− Recibe del Jefe del Departamento de Ingresos el aviso de cargo por la transferencia electrónica o la ficha de depósito de los Apoyos Financieros.


los diferentes estados de cuenta bancarios a los importes mencionados en el aviso de cargo o en su caso por la ficha de depósito por el concepto de Apoyos Financieros.


Ingresos el aviso de cargo o en su caso la ficha de depósito.


Ingresos

− Recibe del Jefe del Departamento de Egresos el aviso de cargo o en su caso la ficha de depósito.


o en su caso la ficha de depósito para la elaboración del recibo oficial.


Procedimiento: Ingreso por concepto de Apoyos Financieros Estatales. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ


Ingresos el aviso de cargo o en su caso la ficha de depósito.

− Elabora recibo oficial. − Envía el original del recibo oficial junto con

el aviso de cargo o en su caso ficha de depósito al Jefe del Departamento de Ingresos.

Recibo Oficial

Anexo 1

O. Secretaría de


C. Archivo

Jefe del


− Recibe de la Cajera General el recibo oficial el aviso de cargo o en su caso la ficha de depósito.



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Ingreso por concepto de Hidrocarburos. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Vigilar y controlar el ingreso por concepto de Hidrocarburos que otorga

el Gobierno Federal al Ayuntamiento con fundamento en la Ley de Coordinación Fiscal Federal.

Procedimiento: Ingreso por concepto de Hidrocarburos.

Objetivo: Llevar un control para que los ingresos por Hidrocarburos que recibe el

Ayuntamiento sean oportunos y correctos, aplicando la Ley de Coordinación Fiscal Federal.

Normas y Políticas

• Será responsabilidad del Departamento de Ingresos verificar que los ingresos por Hidrocarburos proporcionados por el Gobierno Federal estén correctas en su determinación.


Ingresos para el Municipio de Carmen, Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, la Ley de Coordinación Hacendaria del Estado de Campeche y la Ley de Coordinación Fiscal Federal debidamente actualizadas.

• Verificar que la transferencia electrónica se efectúe en tiempo y se

deposite en la cuenta bancaria que el Ayuntamiento designo para tal efecto, y recibir el aviso de cargo.


oficial.


Procedimiento: Ingreso por concepto de Hidrocarburos. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Jefe del


− Recibe de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público mediante fax el aviso de cargo, por la transferencia electrónica efectuada por concepto de Hidrocarburos que se depositó en la cuenta bancaria del Ayuntamiento.



Aviso de cargo

Anexo 24

O. Jefe Ingresos

Jefe del


− Recibe del Jefe del Departamento de Ingresos el aviso de cargo por la transferencia electrónica de los ingresos por Hidrocarburos.


los diferentes estados de cuenta bancarios al importe mencionado en el aviso de cargo por concepto de Hidrocarburos.



Jefe del






Procedimiento: Ingreso por concepto de Hidrocarburos. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ




Recibo Oficial

Anexo 1

O. Secretaría de

Hacienda y Crédito Público C. Jefe Ingresos

C. Archivo

Jefe del




MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE EGRESOS

ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Recepción de facturas de proveedores, contratistas y Prestadores de servicios. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma Formato e Instructivos


Recepcionar, dar tramite, llevar el control de pagos, elaboración y

entrega de cheques a proveedores, contratistas y prestadores de servicio, en tiempo y forma, cumpliendo los compromisos contraídos.

Procedimiento: Recepción de facturas de proveedores, contratistas y

prestadores de servicio. Objetivo: Recepcionar, dar trámite y llevar el control del pago a proveedores del

municipio. Normas y Políticas

• La recepción de facturas será de lunes a viernes de 8:00 AM. a 14:30 PM.

• La factura debe tener el sello y la firma del almacenista de la Unidad

Administrativa y del Director que solicitó el servicio; deberá anexar requisición de la dirección solicitante, orden de compra expedida por la Unidad Administrativa, solicitud de material y memorandum.

• Las facturas de Prensa y Publicidad deben anexar recorte de la

Publicidad y Orden de Inserción.

• Las facturas por contrato deben anexar constancia de servicio y fianza de cumplimiento cuando se requiera.

• La factura deberá cumplir con los requisitos fiscales necesarios; tener

Registro Federal de Causante, tener aplicado el 15 % del IVA, etc. Art. 29 y 29ª del Código Fiscal de la Federación.


Procedimiento: Recepción de facturas de proveedores,

contratistas y prestadores de servicio.


RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Auxiliar Administrativo del Departamento de

Egresos

− Recepciona la factura con todos los documentos anexos y verifica que cumpla con todos los requisitos establecidos.

− Si no cumple algún requisito: • Se le regresa a la Unidad Administrativa

para que realice los trámites correspondientes.

• Complementa los requisitos faltantes e inicia procedimiento.

− Si cumple con todos los requisitos: • Codifica la factura, le designa clave al

proveedor según catálogo de proveedores y de cuentas.

• Turna al Jefe del Departamento de Egresos.

Jefe del


− Recibe las facturas con la documentación anexa y las captura en su sistema de pagos y las programa para su pago.

− Una vez capturado en su sistema de

cómputo la envía al departamento de contabilidad para la creación del pasivo y el registro en la dirección correspondiente para afectación del presupuesto de cada dirección.

− Una vez que contabilidad la registra se le

regresa al Jefe del Departamento de

Egresos para su archivo y espera que secumpla la fecha de pago para elaborar el cheque correspondiente.



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Elaboración de cheques a proveedores, contratistas y prestadores de servicio. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma Formato e Instructivos

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE EGRESOS Recepcionar, dar tramite, llevar el control de pagos, elaboración y


Procedimiento: Elaboración de cheques a proveedores, contratistas y

prestadores de servicio. Objetivo: Elaboración de cheques en tiempo y forma. Normas y Políticas

• La elaboración de cheques es de lunes a viernes de 8:00 a 14:30 hrs.

• Los cheques serán entregados al representante legal de la empresa y a la persona física a nombre del quien sale el cheque y en su caso con carta poder, y contra recibo original.


Procedimiento: Elaboración de cheques a proveedores,

contratistas y prestadores de servicio. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Jefe del Departamento del

Egresos

− Verificación de fecha de pago de las facturas registradas el último día hábil de cada semana.

− Determina las facturas a pagar e informa al

capturista para la impresión de los cheques.

Auxiliar Capturista del Departamento

de Egresos

− Imprime los cheques con póliza a pagar, y una relación de los mismos.

− Turna los cheques y la relación al Jefe del

Departamento de Egresos.

Pólizas de Cheques

Pólizas de Cheques y Relación

O. Contabilidad

O. Contabilidad

Jefe del


− Verifica la correcta impresión de los cheques y anexa a cada uno su documentación comprobatoria.

− Turna los cheques con las facturas y su

documentación comprobatoria al Tesorero Municipal para recabar las firmas.

− Una vez firmados los cheques por las

personas autorizadas el Tesorero las regresa al Jefe del Departamento de Egresos.

− Turna los cheques con su documentación

comprobatoria a la ventanilla del área de pago a proveedores para ser entregados.

Cheques O. Proveedor y/o Prest. de Servicio

Auxiliar

Administrativo del Departamento

de Egresos (Área de pagos)

− Recibe del Jefe del Departamento de Egresos los cheques a entregar con su documentación comprobatoria respectiva.

− Avisa, vía telefónica, a los proveedores que

pueden pasar a cobrar.


Procedimiento: Elaboración de cheques a proveedores, contratistas y prestadores de servicio. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Auxiliar Administrativo del Departamento de

Egresos

− Al término del día se imprime una relación de cheques elaborados y se le turna al Jefe del Departamento de Egresos para su conocimiento.

Relación de Cheques

O. Jefe Egresos

Jefe del


− Recibe del auxiliar administrativo la relación de cheques elaborados.

− Turna al Tesorero Municipal la relación de

cheques elaborados para su conocimiento.



ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Entrega de cheques a proveedores, contratistas y prestadores de servicio. Objetivo Normas y Políticas Descripción del Procedimiento Flujograma


Recepcionar, dar tramite, llevar el control de pagos, elaboración y


Procedimiento: Entrega de cheques a proveedores, contratistas y

prestadores de servicio. Objetivo: Cumplir los compromisos contraídos. Normas y Políticas

• La entrega de cheques es de lunes a viernes de 8:00 a 14:30 hrs.

• El proveedor, contratista o prestador de servicios deberá presentar el contra recibo original, y cualquier documento identificatorio (Credencial de Elector).

• En caso de extravío del contrarecibo, deberá presentar oficio en hoja

membretada con los datos de la factura, especificando el extravío al Tesorero y al Jefe del Departamento de Egresos, o en su caso deberá acudir a la Dirección de la Unidad Administrativa a solicitar copia del contrarecibo extraviado, sellando la copia por la Dirección de la Unidad Administrativa.


Procedimiento: Entrega de cheques a proveedores, contratistas y

prestadores de servicio. Descripción del Procedimiento:

RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Proveedores, Contratistas o Prestadores de

Servicio

− Acude a la ventanilla (Departamento de Egresos Área de Pagos a Proveedores, Contratistas o Prestadores de Servicios) a cobrar con el contrarecibo original y la credencial con fotografía.

Contrarecibo

Auxiliar

Administrativo del Departamento

de Egresos Área de pagos

(ventanilla)

− Recepciona el contrarecibo y la identificación con fotografía.

− Entrega al proveedor, contratista o

prestador de servicio la póliza de cheque para su firma de recibido.

Contrarecibo

O. Anexo Póliza de Cheques

Proveedor

Contratista o Prestador de

Servicio

− Firma la póliza y recibe el cheque. Cheque O. Proveedor, Contratista o Prestador de

Servicios

Auxiliar Administrativo del

Departamento de Egresos Área de

pagos (ventanilla)

− Una vez firmados las pólizas de cheques el encargado de la ventanilla del Área de pagos a proveedores, contratista o prestadores de servicio las turna el Jefe del Departamento de Egresos.

Pólizas

Jefe del


− Verifica que las pólizas de cheques estén debidamente firmadas.

− Turna toda la documentación al

Departamento de Contabilidad, para su registro correspondiente.



DEPARTAMENTO DE CONTROL PRESUPUESTAL

ÍNDICE FUNCIÓN: Procedimiento: Registrar, controlar, informar y custodiar los

recursos y las operaciones financieras provenientes de diversos convenios federales.


MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE CONTROL PRESUPUESTAL

La función principal del departamento es el registro, control e

información de los recursos y las operaciones financieras que se realizan, provenientes de diversos convenios, así como la concentración y custodia de los documentos que respalden la aplicación de los mencionados recursos federales.

Procedimiento: Registrar, controlar, informar y custodiar los recursos y las

operaciones financieras provenientes de diversos convenios federales.

Objetivo: Vigilar y controlar la correcta aplicación de los recursos federales. Normas y Políticas

• Crear y establecer medios de control interno, para organizar las actividades que se realizan en el departamento.

• Supervisar las actividades que realiza el personal del departamento,

revisando y analizando la documentación recibida.

• Resguardar y custodiar la documentación recibida.

• Aperturar las cuentas bancarias.

• Gestionar con las áreas la solución de diversos problemas.

• Revisar los expedientes de obras.

• Solventar las observaciones de auditoria.

• Proporcionar al área relacionada cuando lo requiera información financiera de cada convenio u obra específica.

• El horario de atención al público será de 8:00 AM a 14:30 PM de

lunes a viernes.


Procedimiento: Registrar, controlar, informar y custodiar los



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Auxiliar Administrativo del Área de Recepción

− Recibe de la Dirección de Desarrollo Social y Económico el Programa Operativo Anual (POA), que contiene la relación de obras y servicios que se van a ejecutar durante el ejercicio fiscal.

Programa Operativo

O. Jefe Control Presupuestal

Auxiliar

Administrativo del Área de

Captura

− Captura dentro del sistema de computo toda la información proveniente del Programa Operativo Anual consistente en las obras y servicios que se van a ejecutar.

Auxiliar

Administrativo del Área de Recepción

− Recibe los expedientes técnicos iniciales con sus oficios de aprobación de cada obra y servicio.

Oficio de Aprobación

O. Jefe Control Presupuestal

Auxiliar

Administrativo del Área de

Captura

− Captura los oficios de aprobación en los reportes analíticos donde se dan de alta las obras y servicios nuevos, se etiquetan y resguardan los expedientes técnicos.

Reporte O. Jefe Control Presupuestal

Auxiliar


− Se recibe toda la documentación de los concursantes a la licitación de obras y servicios, así como las propuestas técnicas y económicas para resguardo.

Si vienen incompletos los expedientes: − Se devuelve al área ejecutora la

documentación para su complementación. − Se inicia procedimiento de nuevo. Si viene completa:

− Se etiquetan y se archivan. − Recibe de las áreas ejecutoras, el oficio de

solicitud para elaborar los cheques de los anticipos.

− Se revisa que este completa la documentación y se turna al área de cheques.


DEPARTAMENTO DE CONTROL PRESUPUESTAL Procedimiento: Registrar, controlar, informar y custodiar los



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Auxiliar Administrativo del Área de Cheques

− Recibe la documentación comprobatoria. − Elabora la póliza cheque de los anticipos. − Turna las pólizas cheques al área de

captura.

Póliza Cheque

O. Expediente Técnico

Auxiliar

Administrativo del Área de Captura

− Recibe las pólizas cheque. − Se capturan en los reportes analíticos y

auxiliares contables, donde se descargan del presupuesto de la obra o servicio y a su vez se actualiza el libro de bancos.

− Se devuelven al área de cheques las

pólizas.

Póliza Cheque

Reportes y Libro de Bancos


O. Expediente

Técnico

Auxiliar

Administrativo del − Recibe del área de captura las pólizas

cheque.

Área de Cheques − Procede a entregar el cheque al

contratista o proveedor previa identificación oficial.

− Turna al área de recepción la póliza

cheque firmada y toda la documentación soporte.

Cheque O. Proveedor o Contratista

Auxiliar


− Recibe del área de cheques las pólizas cheque y la documentación soporte.

− Archiva en el expediente técnico la póliza

cheque y la documentación comprobatoria.

− Recibe de las áreas ejecutoras

subsecuentemente las estimaciones parciales y al termino de la obra o servicio el finiquito, así como en cada estimación el oficio de solicitud para elaborar los cheques.

Estimaciones y finiquitos






RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Auxiliar Administrativo del Área de Recepción

− Se revisa que este completa la documentación y se turna al área de cheques.

Auxiliar

Administrativo del Área de Cheques

− Recibe la documentación comprobatoria. − Elabora las pólizas cheque de las

estimaciones y la del finiquito.

Póliza Cheque


− Turna las pólizas cheque al área de

captura.

Auxiliar


− Recibe las pólizas cheque. − Se capturan en los reportes analíticos y

auxiliares contables, donde se descargan del presupuesto de la obra o servicio y a su vez se actualiza el libro de bancos.

− Se devuelven al área de cheques las

pólizas.

Reporte


Auxiliar

Administrativo del Área de Cheques

− Recibe del área de captura las pólizas cheque.

− Procede a entregar el cheque al

contratista o proveedor previa identificación oficial.

− Recibe los estados de cuenta bancarios, y

efectúa cada mes conciliaciones bancarias y conciliaciones de los reportes analíticos, auxiliares contables y el libro de bancos, con el objeto de prevenir algún error de captura u omisión de algún cheque.

− Turna al área de recepción la póliza

cheque firmada y toda la documentación soporte.

Cheque

O. Proveedor o Contratista





RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Auxiliar


− Recibe del área de cheques las pólizas cheque y la documentación soporte.

− Archiva en el expediente técnico la póliza

cheque y la documentación comprobatoria de las estimaciones subsecuentes y del finiquito.

− Recibe de las áreas ejecutoras el

expediente definitivo al término de las obras o servicios que se contrataron.

− Verifica que el expediente definitivo

contenga toda la documentación mencionada en la guía para la integración de los expedientes.

− Anexa al expediente técnico inicial el

expediente definitivo. − Con regularidad se revisan los expedientes

técnicos para verificar si existen faltantes de documentación; si este es el caso se solicita por escrito al área ejecutora la documentación faltante.

Auxiliar


− Envía cada mes al departamento de contabilidad, la copia del recibo oficial de los recursos federales.

− Envía cada mes al departamento de

contabilidad, un reporte analítico de todos los cheques expedidos y un registro de avances físico-financiero conteniendo el número de control de obra, el nombre del la obra, localidad, inversión aprobada por cada obra o servicio, los cheques expedidos mensualmente y el saldo por ejercer.

Recibo Oficial

Reporte Analítico de Cheques y Reporte

Analítico de Avances

C. Contabilidad O. Contabilidad

C. Área de Recepción


Procedimiento: Registrar, controlar, informar y custodiar los



RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Auxiliar Administrativo del Área de Captura

− Se envía cada mes a la Secretaria de Desarrollo Social Estatal y Auditoria Superior del Congreso del Estado los reportes físico-financieros de las obras y servicios.

Reporte de Avances de

Obras y Servicios

O. Secretaria de Desarrollo Social

C. Auditoria Superior del Congreso del

Estado C. Control

Presupuestal


MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

ÍNDICE

FUNCIÓN: Procedimiento: Registrar, clasificar y resumir los efectos

financieros que provocan las operaciones que realiza la Administración Pública Municipal, con el objeto de obtener la información necesaria para elaborar los Estados Financieros y la Cuenta Pública.



Técnica constituida por los métodos, procedimientos e instrumentos aplicables para el registro, clasificación y resumen de los efectos financieros que provocan las operaciones que realiza la Administración Pública Municipal, con el objeto de obtener la información necesaria para elaborar los Estados Financieros y la Cuenta Pública Municipal.

Procedimiento: Registrar, clasificar y resumir los efectos financieros que

provocan las operaciones que realiza la Administración Pública Municipal, con el objeto de obtener la información necesaria para elaborar los Estados Financieros y la Cuenta Pública.

Objetivo:

Reflejar veraz y oportunamente la situación financiera de la Administración Pública Municipal para la adecuada toma de decisiones.


• Los bienes se deben registrar a su costo de adquisición o a su valor estimado, en caso de que sean productos de una donación, expropiación o adjudicación.

• Los Estados Financieros Presupuéstales y Patrimoniales deben revelar

todas las partidas para efectuar evaluaciones o tomar decisiones.

• Las políticas, métodos de cuantificación y procedimientos contables deben ser los apropiados para reflejar la situación financiera presupuestal y patrimonial de la Administración Pública Municipal, debiendo aplicarse con criterio uniforme.

• Los gastos deben ser reconocidos y registrados como tales en el

momento en el que se devenguen y los ingresos cuando se realicen.

• Los Estados Financieros, Presupuéstales y Patrimoniales deben incluir la información suficiente para mostrar amplia y claramente la situación financiera presupuestal y patrimonial de la Administración Pública Municipal.





RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Auxiliar del Área de Recepción

− Se recepciona del Departamento de Egresos original y copia de las facturas de proveedores, contratistas, prestadores de servicio para crear la provisión.

− Con la copia se elabora la póliza de diario

correspondiente y se crea el pasivo para que posteriormente sea capturada.

− El original se devuelve al Departamento

de Egresos para su pago. − Se recepciona las nóminas que turna el

Departamento de Egresos para la elaboración de la póliza y su captura.

− Se recepciona las pólizas de egresos una

vez que los cheques han sido entregados a los beneficiarios, adjuntándose la documentación comprobatoria.

− Se recepciona la documentación

comprobatoria originada por gastos a comprobar, viáticos y otros.

− Se recepciona los estados de cuenta

bancarios que envía el Departamento de Egresos.

− Se recepciona la póliza de ingresos con

Póliza de Diario

Póliza de Diario

Póliza de Diarios

Contabilidad

Contabilidad

Contabilidad

su documentación comprobatoria anexa que elabora el Departamento de Ingresos.





RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N

Auxiliar del Área de Recepción

− Se recepciona del Departamento de Control Presupuestal la copia del recibo oficial del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal, un reporte analítico de todos los cheques expedidos y un registro de avances físico-financiero conteniendo el número de control de obra, el nombre de la obra, localidad, inversión aprobada por cada obra, los cheques expedidos mensualmente y el saldo por ejercer.

Póliza de Diario

Contabilidad

Auxiliar del Área de

Verificación

− Verifica que la documentación comprobatoria proporcionada por el Departamento de Egresos, coincida con el importe del cheque elaborado.

− Verifica que la relación de pólizas que

envía el Departamento de Egresos, sean las que están pasando, así como también el importe de las facturas sea el mismo del cheque y que vengan anexos la requisición y la orden de compra.

− Se verifica que el cheque de traspaso de cuenta a cuenta que expidió el Departamento de Egresos coincida con el importe de la nómina. − Verifica que la documentación

comprobatoria anexa a la póliza de ingresos, coincida con los importes mencionados en dicha póliza.

− Verifica que los importes mencionados en el reporte analítico de cheques expedidos en forma mensual coincidan con los importes del registro de avances físico-financieros. Si los datos están incorrectos: − Devuelve los documentos al Departamento correspondiente para se corrección.





RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Verificación

Si los datos están correctos: − Turna la documentación al área de contabilidad y captura.

Auxiliar del

Área de Contabilidad y

Captura

− Una vez que han sido verificados toda la documentación comprobatoria generada por los diferentes departamentos, se elaboran las pólizas de diario, se contabilizan y se capturan en el sistema de cómputo.

− Cuando ya han sido capturadas todas las

pólizas de diario, ingresos y egresos, se hace revisión de captura y verificación de saldos, para corregir algún error a tiempo, posteriormente se efectúa las conciliaciones.

− Con el listado de cheques expedidos

durante el mes se hace una base de datos para elaborar el libro de bancos.

− Dos o tres días siguientes al mes que

corresponda, se recepcionan los estados de cuentas de los diversos bancos para efectuar las conciliaciones.

− Una vez conciliado bancos con la

contabilidad, se procede a la elaboración de los Estados Financieros y de la Cuenta Pública mensual, semestral y anual.

Reporte de Bancos

Reporte de Conciliación

Cuenta Pública

Contabilidad

Contabilidad

O. y C. Tesorero Municipal





RESPONSABLE


FORMATO

DISTRIBUCIÓ

N


Contabilidad y Captura

− Al cierre de la Cuenta Pública mensual el auxiliar del área de contabilidad y captura imprime los auxiliares correspondientes a la cuenta de activos tanto en la cuenta corriente como en el fondo de fortalecimiento municipal (FORTAMUN), para fotocopiar las pólizas que afectaron dichas cuentas y turnarlas al Departamento de Control Patrimonial anexándole un relación detallada de los movimientos del gasto.

− Al cierre mensual se turna al Jefe del

Departamento de Egresos balanza de gastos correspondientes al mes afectado para actualización de concentrado de egresos que se elaboran para auditoria.

− Una vez elaborada la cuenta pública

mensual, semestral y anual, se le turna al Tesorero Municipal para su verificación y revisión.

Reporte de Activos

Cuenta Pública

O. Control Patrimonial

O. y C. Tesorero Municipal

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