los ingresos obtenidos durante el ejercicio 2011 sumaron 69 mil … · 2012-04-24 · 53 ingresos...

Los ingresos obtenidos durante el ejercicio

2011 sumaron 69 mil 552.4 millones de pesos,

mayor en 20.3 por ciento a lo previsto en la Ley

de Ingresos para el ejercicio que se informa.

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as Finanzas Públicas Solidarias establecidas en El Plan de Desarrollo Chiapas Solidario 2007-2012, constituyen un instrumento esencial para el desarrollo y la ejecución de las políticas publicas del Estado, destinadas a potencializar el desarrollo social y humano, por lo que enfatizan en cumplir con los objetivos y estrategias que

están orientadas a mejorar la eficiencia y modernidad de los procesos de recaudación y atención a los contribuyentes. La cultura tributaria es una estrategia primordial para asegurar que cada peso que aporten los ciudadanos, se ejercerá en forma honesta, oportuna y transparente, por lo que las contribuciones es un esfuerzo compartido encaminado a replantear el manejo de las finanzas publicas para incrementar los ingresos locales, para cumplir con lo señalado, es preciso conjugar la adecuación de las disposiciones fiscales con un proceso de erradicación de la evasión y la elusión fiscal, intensificar las acciones de auditoría y revisión; así como ampliar la base de contribuyentes para distribuir mejor la carga impositiva en un universo cada vez mayor; y al mismo tiempo, avanzar en la simplificación de trámites para estimular el cumplimiento voluntario de las obligaciones fiscales. Esta coyuntura se concentra en la Política de Ingresos para el ejercicio 2011, cuyos objetivos y estrategias se describen a continuación: OBJETIVO GENERAL Superar el presupuesto anual de ingresos 2011 simplificando disposiciones y trámites, estimulando el cumplimiento espontáneo de las obligaciones fiscales, con la finalidad de motivarlos a realizar sus pagos de manera confiable y oportuna, a la vez incrementar la recaudación de los ingresos locales. Objetivos Específicos: • Incrementar la recaudación en materia de Ingresos Locales a fin de que represente un mayor aumento a nivel total.

• Fortalecer la información en materia de ingresos y padrones de contribuyentes.

• Informar lo relativo a Ingresos locales e Participaciones y Aportaciones Federales.

• Mejorar la eficiencia de atención a los contribuyentes y los esquemas de control internos.

• Proporcionar publicidad y asistencia a los contribuyentes, orientadas al cumplimiento de sus obligaciones fiscales.

• Fortalecer la capacidad recaudatoria del sistema tributario.

Estrategias • Mejorar la eficiencia en la integración de la base de datos del control de obligaciones fiscales.

• Mejorar el flujo de información en materia de Ingresos y padrones de Contribuyentes.

• Modernizar la actividad tributaria en capacidad de gestión, procesos, tecnología y profesionalización de los servidores públicos.

• Proponer mejoras en los sistemas de información y comunicación, derivado del análisis de la operatividad con el área de informática de ingresos y áreas operativas de cobro.

• Otorgar a los contribuyentes facilidades para el pago de sus contribuciones fiscales.

• Coadyuvar en la revisión y actualización del marco jurídico para eliminar lagunas jurídicas.

• Dentro del marco normativo de la Secretaría de Hacienda, la Dirección de Ingresos le corresponde realizar las siguientes acciones:

• Implementar acciones que conlleven a obtener mayores ingresos con la finalidad de superar el presupuesto aprobado.

• Realizar la difusión de los descuentos y beneficios fiscales por pago oportuno de los impuestos vehiculares, así como las placas para personas con discapacidad.

L

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Ingresos Presupuestarios

• Con el fin de concientizar al contribuyente a no participar en actos ilícitos y cumplir adecuadamente con sus obligaciones fiscales, se distribuyeron a través de los siguientes medios impresos:

� Carteles. � Flyers. � Espectaculares. � Impresión en periódicos de mayor circulación.

• Dar seguimiento al Programa de Crédito para la Liquidez de los mercados públicos operado por (Banchiapas)

dirigido a locatarios y pequeños comerciantes para incorporarlos al Régimen de Pequeños Contribuyentes.

• Dar seguimiento al cumplimiento sobre nóminas por concepto del fideicomiso al Banco Invex S.A.

• Realizar atención a personas otorgando asesorías personalizadas o vía telefónica.

• Actualizar el padrón de contribuyentes con la finalidad de obtener una base de datos más segura y confiable, así como incorporar aquellos contribuyentes que no se encuentren inscritos en nuestros registros.

RESULTADOS CUANTITATIVOS Y CUALITATIVOS ALCANZADOS

RECAUDACIÓN TOTAL Los ingresos obtenidos al cierre del ejercicio fiscal 2011 han registrado un total de 69 mil 552.4 millones de pesos, mismo que obtuvo un incremento de 21.1 por ciento con relación a lo obtenido en el ejercicio 2010 y con respecto a lo estimado en ley de ingresos 2011 muestra un incremento del 20.3 por ciento.

Financiamientos9 248.8 13.3%

Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas10 149.5 14.6%

Ingresos Estatales4 780.6 6.9%

Aportaciones26 633.0 38.3%

Participaciones Fiscales Federales18 740.5 26.9%

INGRESO PÚBLICOENERO - DICIEMBRE 2011

TOTAL 69 552.4 (Millones de Pesos)

Gráfica: 13Fuente: Secretaría de Hacienda

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Ingresos Estatales: Los ingresos locales recaudados por el Estado representan el 6.9 por ciento con respecto al monto total obtenido, mismas que sumaron 4 mil 780.6 millones pesos. Cuadro 02

4 226.3 4 780.6 554.3 13.1

2 195.4 2 397.5 202.1 9.2Impuestos 1 262.2 1 387.7 125.5 9.9Derechos 920.6 997.7 77.1 8.4Contribuciones de Mejoras 12.6 12.1 ( 0.5) - 4.0

2 030.9 2 383.1 352.2 17.3Productos 326.3 255.7 ( 70.6) - 21.6Aprovechamientos 1 704.6 2 124.1 419.5 24.6Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios 3.3 3.3 100.0

M O N T O %

INGRESOS ESTATALES

Tributarios

No Tributarios

Fuente : Secretaría de Hacienda.

COMPARATIVO DE LOS INGRESOS ESTATALESEJERCICIO 2010 - 2011

( Millones de Pesos )

C O N C E P T OI N G R E S O S V A R I A C I Ó N

2010 2011

Tributarios: Los Tributarios; compuestos por Impuestos, Contribución de Mejoras y Derechos, sumaron 2 mil 397.5 millones de pesos, que muestra un aumento del 9.2 por ciento en relación a lo contabilizado en el ejercicio 2010. Impuestos Acerca de los Impuestos, se recaudaron 1 mil 387.7 millones de pesos, cifra que representa un incremento de 9.9 por ciento en relación a lo contabilizado en el 2010; este aumento se debe a que no se otorgaron beneficios fiscales, únicamente se dieron el 20 y 10 por ciento en las contribuciones por pagos de tenencia estatal y refrendos vehiculares, en los meses de enero y febrero, respectivamente. Además derivado del Impuesto sobre Nóminas durante el mes de diciembre, los sectores Estatal, Federal, Municipal y Privado, erogaron los importes por conceptos de sueldos, los correspondientes a aguinaldos, primas vacacionales y gratificaciones de fin de año 2010, entre otros, cuyo impuesto correspondiente se enteró durante el mes de enero de 2011. Contribuciones de Mejoras Por otra parte, el concepto de Contribución de Mejoras que se derivaron del 6 por ciento adicional al pago del Derecho por renovación anual o reposición de tarjetas de circulación o por expedición de placas, destinado para la atención de salvamentos y servicios médicos por instituciones altruistas, se obtuvieron ingresos por 12.1 millones de pesos, por lo que reflejó un déficit en relación a lo presupuestado en ley de ingresos, en el mismo tenor se encuentra con respecto a lo contabilizado en 2010. Derechos En los Derechos, se registraron ingresos por 997.7 millones de pesos, el cual representa un incremento en relación a la meta anual de 1.6 por ciento, asimismo se observa un aumento del 8.4 por ciento en relación a lo contabilizado en el ejercicio 2010, esto se debe a que se percibieron más ingresos por los servicios que presta el Instituto de la Consejería Jurídica y de Asistencia Legal en los conceptos de Registro Civil y por los servicios de Catastro, así como por los servicios que presta la Secretaría de Seguridad y Protección Ciudadana por concepto del Centro Estatal de Control de Confianza Certificado. En el mismo tenor se encuentran los accesorios, que reflejan un incremento del 25.7

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por ciento respecto al 2010, esto se deriva a que en el ejercicio 2011 no se proporcionaron descuentos por derechos en la condonación de recargos y multas. No Tributarios: Los Ingresos No Tributarios sumaron 2 mil 383.1 millones pesos, reflejando un aumento de 17.3 por ciento en relación a lo contabilizado en el ejercicio 2010, éstos son integrados por los Productos, Aprovechamientos e Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios que participan con el 10.7, 89.1 y 0.2 por ciento, respectivamente. En el concepto de Productos se contabilizaron 255.7 millones de pesos, que representa un decremento de 17.7 por ciento respecto a lo estimado para el ejercicio 2011 y en 21.6 por ciento respecto a lo registrado en el 2010, esta variación negativa se deriva principalmente por los productos financieros, lo cual fue ocasionado por menores montos de colocación de inversiones y/o limitados excedentes susceptibles de ser invertidos a través del mercado financiero. Derivado de los Aprovechamientos, se registraron ingresos por 2 mil 124.1 millones de pesos, mostrando un aumento del 24.6 por ciento respecto a lo obtenido en 2010, este aumento se deriva básicamente a que se contabilizaron ingresos en el concepto de aprovechamientos diversos por 675 millones de pesos, de los cuales 607 millones de fueron otorgados por la Federación al Estado por estímulos fiscales, al haber efectuado retenciones del Impuesto sobre Sueldos y Salarios por regularización fiscal del período diciembre 2010 a junio 2011, de acuerdo al convenio celebrado entre ambos niveles de gobierno. Cabe mencionar que de acuerdo a la nueva estructura contable en base a los nuevos lineamientos establecidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), los ingresos registrados por Incentivos por Administración de Impuestos Federales, se consideran dentro del concepto de Aprovechamientos, por lo que, la recaudación asciende a 784.3 millones pesos, que representó el 94.5 por ciento en proporción al presupuesto anual 2011. De igual forma, respecto al concepto de Venta de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado se superó el presupuesto anual 2011 en más del 100 por ciento, esto debido a que en el mes de agosto se registró la cantidad de 2.2 millones de pesos a favor del Gobierno del Estado, por concepto del pago de la compra-venta del predio agrícola denominado “Finca Alicia” localizado en el municipio de Tapachula, Chiapas. Acciones Durante el ejercicio fiscal 2011, las acciones emprendidas fueron enfocadas a fortalecer los servicios de atención a los usuarios de la Hacienda Pública. Con ese propósito se aplicaron estrategias de difusión orientadas a facilitar y fomentar el cumplimiento voluntario de obligaciones fiscales. Aunado a ello, se realizaron esfuerzos para depurar los padrones tributarios y mejorar los esquemas operativos de control interno. En materia de difusión referente a las contribuciones vehiculares para el ejercicio 2011, se realizó la campaña denominada “Pago de Tenencia Vehicular 2011”, iniciando con 34,285 spots en radio y televisión, logrando una cobertura a nivel estatal, durante el proceso se realizó en diversos medios de difusión como son spots en televisión, en radio, en periódicos de mayor circulación en el estado, pantallas electrónicas, páginas web de la Secretaría de Hacienda; asimismo se otorgaron entrevistas en medios electrónicos y prensa con la finalidad de dar a conocer los beneficios otorgados en materia vehicular por esta Secretaría. Coadyuvando con la Dirección de la Policía de Tránsito del Estado, se instaló una caja recaudadora para realizar cobros del 10 al 23 de enero de 2011 en Chiapa de Corzo con motivo a la realización de la Fiesta Grande de Chiapa de Corzo 2011; con el objetivo de que el público interesado realizara con facilidad el trámite por el servicio de expedición y canje de licencia. Al cierre del ejercicio 2011 se realizaron consultas relacionadas al pago de diferentes contribuciones estatales y federales, en los siguientes apartados: personalizada 21,178, vía telefónica 17,620 y por medio de mensajes se otorgó el monto de pago de contribuciones vehiculares a través del servicio GB-MOBILE con una atención de 144,991 mensajes, haciendo un total de 183,789 servicios. En seguimiento y atención a las quejas y sugerencias por la población en general, a través del buzón localizado en el portal de la Secretaría, durante el primer trimestre del 2011 se recibieron 52 quejas, dando la atención en forma

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personalizada y oportuna, siendo los temas más relevantes en materia vehicular, atención del personal en áreas de recaudación, problemas de conectividad, entre otros. Por otra parte, se atendieron 26 solicitudes de la Secretaría de la Función Pública relacionados a las inconformidades de la población a través de los diversos medios de esa Dependencia como son Sistema Electrónico QUEJANET, Lada 01-800, entre otros; todos se atendieron en tiempo e informando los resultados correspondientes. Respecto al programa de fiscalización de impuestos estatales, se concluyeron 330 actos, detectando una evasión fiscal de 64.2 millones de pesos, de los cuales se enviaron a cartera crediticia 36.4 millones de pesos para su recuperación, garantizando la recaudación de 27.8 millones de pesos. De la misma manera dentro de la fiscalización de los impuestos federales, se detectó una evasión fiscal de 499.7 millones de pesos, de los cuales se enviaron a cartera crediticia 421.6 millones de pesos para su recuperación, garantizando la recaudación de 78.1 millones de pesos. De forma global, vía fiscalización, se concluyeron un total de 2,295 actos, representando un monto de 563.9 millones de pesos, logrando una efectividad en las revisiones sustantivas del 96.0 por ciento, una productividad per cápita del 42.5 pesos con relación al personal operativo que interviene en el proceso, obteniendo un costo-beneficio global de 9.6 pesos. Por otro lado, los ingresos recaudados por medio de los módulos de Gobierno Exprés contabilizan para el 2011 un monto de 45.9 millones de pesos, traduciéndose en un total de 407,425 servicios efectuados mediante dichos módulos, los cuales consisten en la expedición de actas de nacimiento, constancias de no habilitación, constancias de antecedentes, no penales, pagos vehiculares y otros derechos (tránsito-registro civil). Pequeños Contribuyentes • A través del programa de créditos operado por BANCHIAPAS, dirigido a locatarios y pequeños comerciantes, se

han incorporado nuevos contribuyentes, elaborándose un total de 7,031 convenios de cuota fija, acerca del ISR e IVA, recaudando con ello un importe de 81 millones 474 mil 467 pesos.

• Con el objetivo de disminuir el índice de rezagos, se instrumentó la verificación a contribuyentes por parte del personal adscrito al Programa, de Régimen de Pequeños Contribuyentes (Banchiapas), a través de los siguientes medios: Visitas domiciliarias 91,355, llamadas telefónicas 7,880 y mensajes de texto 11,230; haciendo un total de 110,465 servicios.

Bebidas Alcohólicas • Con el afán de que los contribuyentes se regularicen con sus contribuciones fiscales en materia de bebidas

alcohólicas, se amplió el plazo para pago oportuno y poder ofertar a los contribuyentes el descuento del 50 por ciento hasta el próximo viernes 18 de febrero del 2011 de acuerdo con la normatividad, por lo que fueron beneficiados 5,419 contribuyentes obteniendo un ingreso por la cantidad de 19.1 millones de pesos.

• Por otra parte, se otorgó el 100 por ciento de condonación en multas y recargos para aquellos contribuyentes que contaron con establecimientos con actividad en Venta de Bebidas Alcohólicas, por la expedición de inscripción del establecimiento, constancia de funcionamiento o cambio de giro, dicho beneficio estuvo vigente hasta el 31 de diciembre del ejercicio 2011, por lo que se han beneficiado 1,899 contribuyentes con un importe de 16.0 millones de pesos.

Control Vehicular En materia de Registro y Control respecto al Impuesto sobre Tenencia Vehicular Federal y Estatal, de un padrón general de 633,168 contribuyentes, los cuales realizaron sus contribuciones fiscales 377,151 que representa un cumplimiento del 59.5 por ciento.

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1

10

100

1 000

10 000

100 000

1 000 000

Universo 551 243 25 627 8 140 48 158

Cumplidos 326 420 18 563 5 832 26 336

Particular Público Oficial Motos

INTEGRACIÓN DEL PADRÓN VEHICULAR 2011

Gráfica: 14Fuente: Secretaría de Hacienda

Coadyuvando con la actualización del padrón vehicular en coordinación con el Consejo Estatal de Seguridad Pública de la Entidad Federativa se implementó la instalación del chip de radio frecuencia a vehículos que cuenten con el Número de Registro Público Vehicular (N.R.P.V). Con el objetivo de actualizar el parque vehicular se implementó el Formulario del Registro y Movimiento al Padrón Vehicular FV-1”, además realizaron modificaciones al formato denominado “Formulario de Registro o Movimientos al Registro Estatal de contribuyentes FR-1”, para lo cual se distribuyeron en una primera etapa 3,000 formatos correspondientes al FR-1 y 5,000 al FV-1, haciendo un total de 8,000 piezas, por lo que se encuentran dentro de la página de Internet para la impresión correspondiente. A través de la aplicación del procedimiento administrativo de ejecución, se recuperó mediante diligencias la cantidad de 28.4 millones de pesos, derivado de 3,316 requerimientos de pago de multas e impuestos estatales y federales, asimismo por actos relacionados en materia vehicular, se trabajaron 1,196 documentos que originan una recuperación por la cantidad de 6.9 millones de pesos. Al cierre del ejercicio 2011, se recaudó la cantidad de 6.4 millones de pesos por concepto de 1,806 pagos en parcialidades de convenios suscritos en 2011 y años anteriores. De enero a diciembre de 2011 se firmaron 271 convenios de pagos en parcialidades, a fin de facilitar a los contribuyentes el cumplimientos de obligaciones, los cuales hacen un total de 7.1 millones de pesos. Lo anterior se traduce en una recaudación de créditos acumulada total para el 2011 de 41.7 millones de pesos. Derivado de las condiciones de marginación que prevalecen en el Estado; se puso en marcha en el 2010 el proyecto Módulos Interactivos del Gobierno del Estado “Migo”, el cual consiste en la creación e instalación de módulos; que además de disminuir los tiempos y costos en el desplazamiento de la ciudadanía, se concentrarán en ellos diversos servicios que otorga la Secretaría de Hacienda, ampliándolo a Registro Civil, BANCHIAPAS y Chiapas Solidario. Los módulos en operación ascienden a 43, inaugurándose en el 2011, 25 módulos, los cuales se ubican en los municipios de Chenalhó, Mitontic, Chilón, Marqués de Comillas, (Zamora Pico de Oro), Las Rosas, Trinitaria, Tzimol, Suchiapa, Bellavista, Motozintla, (Belizario Dominguez), San Lucas, Venustiano Carranza ( San Francisco Pujiltic), Pueblo Nuevo Solistahuacán, Pantepec, Ixhuatán, Juárez, Huitiupan, Aldama, La Libertad, Sabanilla, Altamirano,

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Pantelhó, Huixtán, Villaflores (Domingo Chanona) y Zinacantán; recaudando al cierre del 2011 un monto de 57.6 millones de pesos. INGRESOS DERIVADOS DEL SISTEMA DE COORDINACIÓN FISC AL Cuadro 03

49 621.6 55 523.0 5 901.4 11.9

Participaciones Fiscales Federales 16 675.3 18 740.5 2 065.2 12.4Aportaciones 24 127.1 26 633.0 2 505.9 10.4Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 8 819.2 10 149.5 1 330.3 15.1


V A R I A C I Ó N

2010 2011 %


C O N C E P T OI N G R E S O S

M O N T O

COMPARATIVO DE LOS INGRESOS DERIVADOS DEL SISTEMA D E COORDINACIÓN FISCALEJERCICIO 2010 - 2011

Ingresos por Participaciones y Aportaciones Los recursos provenientes de la federación por Participaciones Fiscales Federales y Aportaciones, componen el 65.3 por ciento del total de ingresos obtenidos al cierre del ejercicio fiscal 2011; los cuales ascendieron a 45 mil 373.5 millones de pesos, los cuales se encuentran integrados por las Participaciones Fiscales Federales con el 41.3 por ciento y Aportaciones con 58.7 por ciento. Participaciones Fiscales Federales: En este concepto se ha contabilizado la cantidad de 18 mil 740.5 millones de pesos, cifra que muestra un incremento de 12.4 por ciento comparado con el monto asignado a Chiapas en el 2010, así mismo muestra un aumento de 7.0 por ciento respecto a lo estimado en ley de ingresos 2011. Cuadro 04

PARTICIPACIONES FISCALES FEDERALES 16 675.3 18 740. 5 2 065.2 12.4

Fondo General de Participaciones 14 827.4 16 660.7 1 833.3 12.4

Fondo de Fomento Municipal 278.3 366.0 87.7 31.5

Participación por Impuestos Especiales 131.4 148.2 17 12.8

Fondo de Fiscalización 706.1 786.0 79.9 11.3

Fondo de Compensación a Entidades Pobres 532.3 529.3 - 3.0 -0.6

Fondo de Extracción de Hidrocarburos 199.8 250.3 50.5 25.3


C O N C E P T OI N G R E S O S V A R I A C I Ó N

2010 2011 M O N T O %

EJERCICIO 2010 - 2011COMPARATIVO DE LOS INGRESOS DE LAS PARTICIPACIONES FISCALES FEDERALES


En relación a las Participaciones Fiscales Federales se canalizaron recursos por los siguientes fondos, los cuales se indican a continuación: Fondo General de Participaciones 16 mil 660.7 millones de pesos, Fondo de Fomento Municipal por 366.0 millones de pesos, la Participación por Impuestos Especiales 148.2 millones de pesos, el Fondo

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de Fiscalización con 786.0 millones de pesos, Fondo de Compensación a Entidades Pobres por 529.3 millones de pesos y el Fondo de Extracción de Hidrocarburos (FEXHI) por 250.3 millones de pesos. Aportaciones: El Estado registró al cierre del ejercicio fiscal 2011 un monto de 26 mil 633.0 millones de pesos, que mostró un incremento de 10.4 por ciento con relación a los recibidos en el ejercicio 2010 y 7.9 por ciento respecto a lo señalado en el presupuesto estimado para el 2011. La mayor afluencia de ingresos en este concepto se deriva por los recursos provenientes del Ramo 33 los cuales se desglosan de la siguiente forma: Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal (FAEB) ingresó 13 mil 700.2 millones de pesos, Fondo de Aportaciones de Salud (FASSA) 2 mil 798.5 millones pesos, Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social (FAIS) 5 mil 233.2 millones de pesos, Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal (FORTAMUN) 2 mil 23.6 millones de pesos, Fondo de Aportaciones Múltiples (FAM) 964.1 millones de pesos, Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos (FAETA) 250.7millones de pesos, Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública (FASP) 294.6 millones de pesos y por Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas (FAFEF) es de 1 mil 348.1 millones de pesos; estos recursos participan con el 51.4, 10.5, 19.6, 7.6, 3.6, 0.9, 1.1 y 5.1 por ciento, respectivamente. Cuadro 05

LEY DE INGRESOS OBTENIDO MONTO % 24 607.6 26 613.0 2 005.4 8.1

Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal (FAEB) 12 697.2 13 700.2 1 003.0 7.9

Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud (FASSA) 2 541.4 2 798.5 257.1 10.1

Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social (FAIS) 4 857.8 5 233.2 375.4 8Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN) 1 862.1 2 023.6 161.5 9

Fondo de Aportaciones Múltiples (FAM) 924.7 964.1 39.4 4.3Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos (FAETA) 222.3 250.7 28.4 13

Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública (FASP) 301.2 294.6 ( 6.6) -2.2Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas(FAFEF)

1 200.9 1 348.1 147.2 12.3

TOTAL


RAMO 33.- APORTACIONES FEDERALES PARA ENTIDADES FED ERATIVAS Y MUNICIPIOSDEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

(Millones de Pesos )

F O N D OI N G R E S O S VARIACIÓN

En Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas se recaudaron 10 mil 149.5 millones de pesos; misma que mostró un incremento del 27.6 por ciento en relación al presupuesto anual 2011, asimismo respecto al ejercicio 2010 muestra una variación positiva de 15.1 por ciento. Ingresos por Financiamiento Al cierre del ejercicio fiscal 2011 se registraron ingresos por la cantidad de 9 mil 248.8 millones de pesos, por lo que participa con 13.3 por ciento en relación al total de ingresos públicos.

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Cuadro 06

CO CN O IC N NE T CP R IT I SO B O

57 838 713 000 69 552 471 862 11 713 758 862 20.3

1 I M P U E S T O S 1 409 850 000 1 387 655 152 ( 22 194 848) -1.61.3 IMPUESTOS SOBRE LA PRODUCCIÓN, CONSUMO Y LAS TRA NSACCIONES 51 613 000 56 983 922 5 370 922 10.4

1 Adquisición de Vehículos Automotores Usados 51 612 000 56 983 922 5 371 922 10.42 Sobre Servidumbre de terreno para Obras y Trabajos de Primera Mano de Materiales Mineros 1 000 0 ( 1 000 ) -100.0

1.5 IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES 865 175 000 907 570 769 42 395 769 4.91 Nóminas 865 175 000 907 570 769 42 395 769 4.9

1.6 IMPUESTOS ECOLÓGICOS 456 897 000 376 259 207 ( 80 637 793) -17.61 Tenencia o Uso de Vehículos Automotores 456 897 000 376 259 207 ( 80 637 793 ) -17.6

1.7 ACCESORIOS 17 188 000 28 722 468 11 534 468 67.11.8 OTROS IMPUESTOS 18 976 000 17 936 006 ( 1 039 994) -5.5

1 Hospedaje 14 898 000 14 511 507 ( 386 493 ) -2.62 Juegos Permitidos, Rifas, Sorteos, Loterías y Concursos 4 078 000 3 424 499 ( 653 501 ) -16.0

1.9 IMPUESTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE I NGRESOS CAUSADASEN EJERCICIOS FISCALES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO 1 000 182 780 181 780 *

1 Ejercicio Profesional de la Medicina, Rezagos 1 000 182 780 181 780 *

3 CONTRIBUCIÓN DE MEJORAS 13 920 000 12 140 708 ( 1 779 292) -12.83.2 6% Adicional para Atención a Salvamentos y Servicios Médicos por Instituciones Altruistas 13 920 000 12 140 708 ( 1 779 292 ) -12.8

4 DERECHOS 981 714 000 997 721 559 16 007 559 1.64.1 DERECHOS POR EL USO, GOCE, APROVECHAMIENTO O EXP LOTACIÓN DE BIENES DE

DOMINIO PÚBLICO 2 483 000 1 938 432 ( 544 568) -21.9

1 Servicios que presta la Secretaria de Medio Ambiente e Historia Natural 2 483 000 1 938 432 ( 544 568 ) -21.94.3 DERECHOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS 956 811 000 967 915 981 11 104 981 1.2

1 Servicios que presta el Instituto de la Consejería Jurídica y de Asistencia Legal 280 377 000 307 067 605 26 690 605 9.52 Servicios que presta la Secretaria General de Gobierno 9 946 000 9 902 425 ( 43 575 ) -0.43 Servicios que presta la Secretaria de Hacienda 370 815 000 334 899 453 ( 35 915 547 ) -9.74 Servicios que presta la Secretaria del Campo 66 000 104 782 38 782 58.85 Servicios que presta la Secretaria de Seguridad y Protección Ciudadana 170 312 000 192 776 472 22 464 472 13.26 Servicios que presta la Secretaria de Transportes 30 041 000 33 542 776 3 501 776 11.77 Servicios que presta la Secretaria de Educación 23 824 000 23 273 395 ( 550 605 ) -2.38 Servicios que presta la Secretaria de Salud 50 514 000 43 233 750 ( 7 280 250 ) -14.49 Servicios que presta la Secretaria de Turismo 59 000 369 ( 58 631 ) -99.4

10 Servicios que presta la Secretaria de la Función Pública 9 769 000 9 692 851 ( 76 149 ) -0.811 Servicios que presta el Supremo de Tribunal de Justicia 9 004 000 11 736 107 2 732 107 30.312 Servicios que presta la Procuraduría General de Justicia del Estado 2 084 000 1 685 996 ( 398 004 ) -19.1

4.4 OTROS DERECHOS 420 000 198 969 ( 221 031) -52.64.5 ACCESORIOS 22 000 000 27 668 177 5 668 177 25.8

5 PRODUCTOS 310 631 000 255 684 216 ( 54 946 784) -17.75.1 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE 191 000 205 502 14 502 7.6

1 Arrendamientos de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado 189 000 196 410 7 410 3.93 Costos de Reproducción y Gastos de Envió de Información 2 000 9 092 7 092 354.6

5.2 PRODUCTOS DE CAPITAL 310 440 000 255 478 714 ( 54 961 286) -17.72 Utilidades de Inversiones, Acciones, Créditos y Valores que por Algún Titulo Correspondan al Estado

989 000 7 996 893 7 007 893 708.6

3 Productos Financieros 309 451 000 247 481 821 ( 61 969 179 ) -20.0

6 APROVECHAMIENTOS 4 974 711 000 2 124 106 884 (2 850 604 116) -57.36.1 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE 2 078 751 000 2 119 356 174 40 605 174 2.0

1 Incentivos por Administración de Impuestos Federales 830 218 000 784 279 206 ( 45 938 794 ) -5.52 Multas 34 234 000 26 705 077 ( 7 528 923 ) -22.03 Indemnizaciones 2 750 000 231 063 ( 2 518 937 ) -91.64 Reintegros 933 521 000 534 811 213 ( 398 709 787 ) -42.7

1 Reintegros y Alcances 933 521 000 534 811 213 ( 398 709 787 ) -42.75 Aprovechamientos Provenientes por Obras Públicas 76 605 000 58 877 843 ( 17 727 157 ) -23.1

1 Aportaciones de Contratistas de Obra Publica para Obras de Beneficio Social 76 605 000 58 877 843 ( 17 727 157 ) -23.17 Aprovechamientos por Aportaciones y Cooperaciones 2 803 000 3 749 775 946 775 33.8

1 Donativos 1 000 509 306 508 306 *2 Aportaciones del Gobierno Federal y de Terceros para Obras y Servicios de Beneficio Social a Cargo

del Gobierno del Estado 2 802 000 3 240 469 438 469 15.6

8 Accesorios de Aprovechamientos 1 149 000 1 290 038 141 038 12.31 Recargos 1 149 000 1 290 038 141 038 12.3

9 Otros Aprovechamientos 197 471 000 709 411 959 511 940 959 259.21 Aprovechamientos de Dependencias y Entidades del Estado 190 041 000 33 698 024 ( 156 342 976 ) -82.32 Reparación del Daño 1 000 170 ( 830 ) -83.03 Fianzas o Cauciones que la Autoridad Administrativa Ordene Hacer Efectivas 510 000 0 ( 510 000 ) -100.04 Diversos 6 919 000 675 713 765 668 794 765 9666.1

6.2 APROVECHAMIENTOS DE CAPITAL 2 895 960 000 4 750 710 (2 891 209 290) -99.81 Ingresos Extraordinarios 2 895 960 000 4 750 710 (2 891 209 290 ) -99.8

7 INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS 262 000 3 283 233 3 021 233 *7.1 INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS DE ORGAN ISMOS DESCENTRALIZADOS 2 000 787 665 785 665 *

1 Venta de Biocombustibles 1 000 787 665 786 665 *2 Venta de Maíz 1 000 0 ( 1 000 ) -100.0

ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOSDEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

(Pesos)

L E Y D E I N G R E S O S

D E S C R I P C I Ó N

I N G R E S O S 2 0 1 1

ESTIMADO OBTENIDO

T O T A L I N G R E S O S

V A R I A C I Ó N

MONTO %

59


Cuadro 06


7.2 INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS PRODUCIDOS EN ESTABLECIMIENTO DEL GOBIERNO CENTRAL 260 000 2 495 568 2 235 568 859.8

1 Venta de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado 1 000 2 200 000 2 199 000 *2 Venta del Periódico Oficial del Estado 259 000 295 568 36 568 14.1

8 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 42 193 274 000 45 373 520 199 3 180 246 199 7.58.1 PARTICIPACIONES FISCALES FEDERALES 17 515 612 000 18 740 534 600 1 224 922 600 7.0

1 Fondo General de Participaciones 15 525 845 000 16 660 703 555 1 134 858 555 7.32 Fondo de Fomento Municipal 305 909 000 366 035 030 60 126 030 19.73 Participación por Impuestos Especiales 164 031 000 148 204 364 ( 15 826 636) -9.64 Fondo de Fiscalización 740 017 000 786 010 829 45 993 829 6.25 Fondo Compensación a Entidades Pobres 590 589 000 529 323 075 ( 61 265 925) -10.46 Fondo de Extracción de Hidrocarburos 189 221 000 250 257 747 61 036 747 32.3

8.2 APORTACIONES 24 677 662 000 26 632 985 599 1 955 323 599 7.91 Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal 12 697 244 000 13 700 214 406 1 002 970 406 7.92 Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud 2 541 371 000 2 798 488 353 257 117 353 10.13 Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social 4 857 777 000 5 233 165 938 375 388 938 7.74 Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal 1 862 063 000 2 023 597 951 161 534 951 8.75 Fondo de Aportaciones Múltiples 924 733 000 964 065 367 39 332 367 4.36 Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos 222 292 000 250 741 698 28 449 698 12.87 Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública 301 248 000 294 602 546 ( 6 645 454) -2.28 Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas 1 200 934 000 1 348 109 340 147 175 340 12.39 Aportaciones de PEMEX 70 000 000 20 000 000 ( 50 000 000) -71.4

9 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS, Y OTRAS AY UDAS 7 954 351 000 10 149 534 289 2 195 183 289 27.69.3 SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES 7 954 351 000 10 149 534 289 2 195 183 289 27.6

Convenios 1 680 595 000 4 249 058 280 2 568 463 280 152.8Convenios de Descentralización 1 680 595 000 2 212 524 751 531 929 751 31.7Universidad Autónoma de Chiapas 607 537 000 814 287 245 206 750 245 34.0Universidad de Ciencias y Artes de Chiapas 148 290 000 175 269 959 26 979 959 18.2Universidad Tecnológica de la Selva 25 442 000 34 062 318 8 620 318 33.9Universidad Politécnica de Chiapas 18 442 000 67 941 721 49 499 721 268.4Universidad Intercultural de Chiapas 22 936 000 46 351 231 23 415 231 102.1Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Chiapas 180 249 000 219 600 584 39 351 584 21.8Colegio de Bachilleres de Chiapas 629 455 000 801 474 798 172 019 798 27.3Instituto Tecnológico Superior de Cintalapa 14 042 000 13 490 005 ( 551 995) -3.9Instituto de Capacitación y Vinculación Tecnológica del Estado de Chiapas 34 202 000 40 046 890 5 844 890 17.1Convenios de Reasignación 0 97 200 000 97 200 000 0SECTUR 0 97 200 000 97 200 000 0Otros Convenios 0 1 939 333 529 1 939 333 529 0Recursos SEMARNAT 0 17 739 266 17 739 266 0Recursos apoyo para solventar gastos de operación y prestación de servicios de educación 0 65 000 000 65 000 000 0Convenio Palenque 0 1 473 328 1 473 328 0Programa Estímulos para la Innovación 0 200 000 200 000 0Recursos para Transversalidad de la Perspectiva de Género INMUJER 0 14 920 938 14 920 938 0Recursos Colección Paleontológica SEMAVIHN (COABIO) 0 91 000 91 000 0Recursos Convenio de Apoyo Vivienda SEMAVI (FONHAPO) 0 8 758 762 8 758 762 0Fortalecimiento a la Educación Telesecundaria 0 13 755 144 13 755 144 0Programa Nacional de Lectura 0 650 000 650 000 0Programa Escuelas de Tiempo Completo 0 119 151 000 119 151 000 0Fondo de Pavimentación de Espacios Deportivos 0 102 142 422 102 142 422 0Consejo de Cuencas 0 6 999 762 6 999 762 0Convenio Centro de Justicia para las Mujeres 0 5 000 000 5 000 000 0Policía Acreditable 0 70 000 000 70 000 000 0Proyectos Culturales CONACULTA 0 16 780 000 16 780 000 0Implementación de la Reforma Penal 0 11 307 000 11 307 000 0Proyecto Agrodiesel del Estado de Chiapas 0 20 000 000 20 000 000 0Seguro Agrícola Catastrófico 0 58 356 810 58 356 810 0Programa Madres Jóvenes y Jóvenes Embarazadas 0 11 519 758 11 519 758 0Fortalecimiento a la Educación Especial 0 3 679 691 3 679 691 0Programa Mejora al Logro Educativo 0 13 944 944 13 944 944 0Programa Estatal de Fortalecimiento a la Educación Normal 0 13 787 251 13 787 251 0Fortalecimiento a la Oferta a los Servicios de Salud (AFASPE) 0 92 700 250 92 700 250 0Proyecto Orquesta Sinfónica de Chiapas 0 2 500 000 2 500 000 0Proyecto Adecuación Museográfica del Museo de la Laca 0 3 000 000 3 000 000 0Proyecto Museo Arte Contemporáneo Hermila Domínguez 0 2 000 000 2 000 000 0Proyecto Fortalecimiento de Acervo Bibliográfico 0 4 000 000 4 000 000 0Proyecto Mejoramiento de la Casa Museo Dr. Belisario Domínguez 0 3 000 000 3 000 000 0Proyecto Equipamiento de Mobiliario para Bibliotecas 0 2 000 000 2 000 000 0Proyecto Restauración del Templo San Dionisio Mártir 0 3 500 000 3 500 000 0Proyecto Creación del Coro de Cámara del Estado de Chiapas 0 3 500 000 3 500 000 0Proyecto Festival del Jaguar 0 1 000 000 1 000 000 0Proyecto Creación del Festival Cultural Enoch Cansino Casahonda 0 2 000 000 2 000 000 0Proyecto Cultural de las Localidades Labotic y Batzitetic 0 500 000 500 000 0Proyecto Adecuación Museográfica del Museo de Arqueología 0 4 000 000 4 000 000 0


(Pesos)



I N G R E S O S 2 0 1 1

ESTIMADO OBTENIDO

V A R I A C I Ó N

MONTO %

60

Cuadro 06


Programa de Apoyo a las Culturas Municipales y Comunitarias (PACMYC) 0 1 250 000 1 250 000 0Proyecto PAICE 0 3 656 000 3 656 000 0Programas y Actividades de la Unidad Regional de Culturas Populares 0 1 200 000 1 200 000 0Programa Turismo Alternativo Zonas Indígenas del Estado 0 32 000 000 32 000 000 0Programa Protección Contra Riesgo Sanitario 0 10 074 434 10 074 434 0Programa Organización Productiva para Mujeres Indígenas (POPMI) 0 3 299 950 3 299 950 0Proyecto Fondo para la Pequeña y Mediana Empresa (PYME) 0 8 696 500 8 696 500 0Proyecto Estudio de Diagnostico Integral Estadística y Estudio Regionales de Factibilidad Técnica 0 6 307 200 6 307 200 0Fondo Metropolitano 0 50 078 557 50 078 557 0Proyecto de Acuerdo de Gestión 0 715 000 715 000 0Recursos del Programa de Competitividad en Logística y Centrales de Abasto (PROLOGYCA) 0 5 000 000 5 000 000 0Programa Modernización Integral Registro Civil 0 2 500 000 2 500 000 0Recursos Extraordinarios del CONALEP 0 4 894 510 4 894 510 0Programa CONADE 0 82 910 201 82 910 201 0Proyecto de Investigación Tecnológica en la Producción de Biocombustibles 0 3 500 000 3 500 000 0Proyecto Restauración de las Cuencas del Río Grijalva y Costa de Chiapas 0 24 661 384 24 661 384 0Proyecto de Participación Juvenil en el Cuidado del Medio Ambiente en 6 Municipios de la Cuenca delCañón del Sumidero

0 1 190 276 1 190 276 0

Ramo 11 Apoyos Complementarios para el FAEB 0 8 000 000 8 000 000 0Programa Poder Joven Radio, Televisión y Radio por Internet 0 164 000 164 000 0Fondo para los Accesos en el Transporte Público para las Personas con Discapacidad 0 16 389 564 16 389 564 0Proyecto para la Atención a Indígenas Desplazados (PAID) 0 15 890 000 15 890 000 0Apoyo al Fortalecimiento de Instancias Estatales de Juventud y Espacios Poder Joven 0 265 275 265 275 0Programas Regionales 0 940 000 000 940 000 000 0Proyecto Centro de Textiles del Mundo Maya 0 1 000 000 1 000 000 0Examen Nacional de Residencias Médicas 0 645 295 645 295 0Red de Unidades Médicas (FOROSS) 0 16 088 057 16 088 057 0Subsidios 6 273 756 000 5 900 476 009 ( 373 279 991) -5.9Fondo Regional (FONREGIÓN) 1 448 123 000 1 448 125 573 2 573 0Programas Sujetos a Reglas de Operación 1 050 000 000 1 190 426 893 140 426 893 13.4Programa de Infraestructura Básica para la Atención de los Pueblos Indígenas (PIBAI) 700 000 000 399 453 863 ( 300 546 137) -42.9Programa Caravanas de Salud 0 20 685 416 20 685 416 0Seguro Medico para Una Nueva Generación 0 13 588 329 13 588 329 0Programa de Sustentabilidad de los Servicios de Agua Potable y Saneamiento en ComunidadesRurales (PROSSAPyS)

0 121 338 704 121 338 704 0

Programa de Agua Potable y Alcantarillado en Zonas Urbanas (APAZU) 150 000 000 211 384 089 61 384 089 40.9Programa Desarrollo Humano y Oportunidades 0 206 881 274 206 881 274 0Programa Habilidades Digitales para Todos 0 46 142 700 46 142 700 0Programa Agua Limpia 0 7 323 752 7 323 752 0Programa Escuela Segura 0 7 960 342 7 960 342 0Tratamiento de Aguas Residuales 0 8 622 733 8 622 733 0Programa para el Desarrollo de la Industria del Software (PROSOFT) 0 1 322 293 1 322 293 0Programa Escuela Siempre Abierta (PROESA) 200 000 000 11 639 580 ( 188 360 420) -94.2Programa Oferta Educativa 0 5 305 616 5 305 616 0Programa Atención Educativa a la Diversidad Social 0 19 052 000 19 052 000 0Programa Educación Básica para Niñas y Niños de Familias Jornaleras Agrícolas Migrantes 0 2 510 719 2 510 719 0Programa Mejoramiento del Profesorado (PROMEP) 0 70 000 70 000 0Programa de Atención a Escuela y Población en Situación Vulnerable 0 512 821 512 821 0Programa del Sistema Nacional de Formación Continua y Superación Profesional 0 13 880 383 13 880 383 0Programa de Profesionalización al Magisterio para Prevenir la Violencia hacia las Mujeres 0 1 015 212 1 015 212 0Programa Nacional de Ingles 0 4 974 605 4 974 605 0Programa Fortalecimiento de Comunidades Escolares de Aprendizaje 0 18 303 304 18 303 304 0Programa Becas de Apoyo a la Práctica Intensiva y al Servicio Social para Estudiantes 0 6 682 200 6 682 200 0Programa Estímulos a la Calidad Docente 0 44 770 419 44 770 419 0Programa Reforma de la Educación Secundaria 0 2 746 363 2 746 363 0Programa Actualización y Articulación de la Educación Preescolar 0 1 291 102 1 291 102 0Programa Actualización y Articulación de la Educación Primaria 0 10 722 074 10 722 074 0Programa Escuela y Salud 0 1 150 000 1 150 000 0Programa Educación Básica Sin Fronteras 0 1 097 000 1 097 000 1.0Otros Subsidios 3 775 633 000 3 261 923 543 ( 513 709 457) -13.6Sistema de Protección Social en Salud 3 499 472 000 3 106 186 900 ( 393 285 100) -11.2Fondo de Prevención de Desastres Naturales (FOPREDEN) 0 39 631 550 39 631 550 0Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado (PROFIS) 6 082 000 6 147 114 65 114 1.1Cultura del Agua 0 1 124 691 1 124 691 0Subsidio de Seguridad Pública para los Municipios (SUBSEMUN) 0 82 837 300 82 837 300 0Fondo Metropolitano 62 079 000 0 ( 62 079 000) -100.0Convenio Especifico de Transferencia de Recursos (Salud) 208 000 000 0 ( 208 000 000) -100.0Programa de Modernización del Registro Publico de la Propiedad 0 25 995 988 25 995 988 0

FINANCIAMIENTOS Y EMPRÉSTITOS 0 9 248 825 622 9 248 825 622 04 FINANCIAMIENTOS Y EMPRÉSTITOS 0 0 0


(Pesos)



I N G R E S O S 2 0 1 1

ESTIMADO OBTENIDO

Fuente: Secretaría de Hacienda.

V A R I A C I Ó N

MONTO %

61


Cuadro 07

CONCEPTO VARIACIÓN % PRINCIPALES CAUSAS DE LA VARIACI ÓNIMPUESTOS -1.6 El deficit que se obtuvo en los impuestos respecto a lo estimado en 2011, fué principalmente en

el concepto de Tenencia o Uso de Vehículos Automotores.

Adquisición de vehículosautomotores usados

10.4 El aumento que mostró este impuesto se debió principalmente a que en el ejercicio fiscal 2011no se otorgaron beneficios fiscales relacionados a los descuentos.

Nóminas 4.9 El aumento registrado en el Impuesto sobre Nóminas fue ocasionado al resultado delincremento de los sectores Estatal, Federal, Municipal y Privado, erogaron los importes porconceptos de sueldos, los correspondientes a aguinaldos, primas vacacionales y gratificacionesde fin de año entre otros.

Tenencia o Uso de VehículosAutomotores

-17.6 La variación negativa que registró en este concepto se debio al no otorgar beneficios fiscalesrelativos a los descuentos por condonación de recargos y multas estatales y federales, asícomo la percepción errónea por parte de los contribuyentes por la eliminación del impuestosobre tenencia.

Accesorios 67.1 Este concepto superó el presupuesto de ingresos 2011, en virtud a que en ese año no seotorgaron estímulos fiscales relativos a la condonación de recargos y multas estatales yfederales.

Juegos permitidos, rifas, sorteos,loterías y concursos

-16.0 Los ingresos que se contabilizan en este concepto se derivan de recursos por el pago de laparticipación a nuestra entidad por premios obtenidos en el estado a través de PronósticosDeportivos y Lotería Nacional para la Asistencia Pública, en el 2011 la tendencia de estospremios fue a la baja, ademas de que estos ingresos se dan en forma casual o fortuita.

Ejercicio Profesional de laMedicina, Rezagos

* Respecto al incremento en este concepto se debe a que unicamente se presupuestó la cantidadde mil pesos, en virtud de que en el mes de agosto del 2009 fue derogado en nuestra ley deIngresos, por tal motivo los ingresos que se van percibiendo se derivan de aquelloscontribuyentes que no se actualizaron con sus pagos para la suspension de sus actividadesfiscales.

CONTRIBUCION DE MEJORAS -12.8 La recaudación que se registra en este concepto se deriva del 6% adicional al pago delDerecho por renovación anual o reposición de tarjetas de circulación o por expedición deplacas, destinado para la atención de salvamentos y servicios médicos por institucionesaltruistas, en este ámbito, por lo que el déficit que se observa es ocasionado a que la mayoríade los contribuyentes ya cuentan con las placas vigentes.

DERECHOS: 1.6 Estos ingresos se derivan de los servicios que otorgan las dependencias y entidades delgobierno del estado, los cuales se causan en el momento en que el particular recibe lacontraprestación. Derivado de lo anterior, los conceptos que reflejaron mayor incremento fue enlos servicios que presta el Supremo Tribunal de Justicia, por el aumento en la demanda deexpedición de constancias de no antecedentes penales. Así como en los accesorios, estoocasionado a que no se otorgaron beneficios fiscales en este concepto.

Servicios que presta la Secretaríade Medio Ambiente e HistoriaNatural

-21.9 Este concepto registró un déficit respecto al presupuesto anual, en virtud de que los ingresoscorrespondientes a Autorización para la Extracción y Procesamiento de Materiales fueronmenores al del 2010.

Servicios que presta el Institutode la Consejería Jurídica y deAsistencia Legal

9.5 El aumento que se observa en este concepto se deriva a que se obtuvieron mas ingresos porlos servicios que presta este instituto los cuales se mencionan: Registro Publico de la Propiedadcon 14.4 por ciento, Direccion de Archivo General y Notarios con 31.8 por ciento y por losservicios de la Direccion de Catastro con 15.7 por ciento con respecto a lo obtenido en elejercicio 2010.

Servicios que presta la Secretaríade Hacienda

-9.7 La variación negativa que registró este concepto se derivó a que en el ejercicio fiscal 2011 nose otorgaron beneficios fiscales al concepto de control vehicular.

Servicios que presta la Secretaríadel Campo

58.6 El incremento se observó en este concepto, se derivó a que se percibieron mayores ingresosrespecto al 2010 por los servicios de la Direccion de Sanidad Pecuaria.

Servicios que presta la Secretaríade Seguridad y ProtecciónCiudadana

13.2 El incremento que mostró esta dependencia, debe a que en el mes de septiembre de 2011, elCentro Estatal de Control de Confianza Certificado dio inicio con la aplicación de examenes alpersonal de este centro y en el 2011 se incorporaron estos servicios.

JUSTIFICACIONES DE LAS PRINCIPALES VARIACIONES DE L OS INGRESOS

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Cuadro 07

CONCEPTO VARIACIÓN % PRINCIPALES CAUSAS DE LA VARIACI ÓNServicios que presta la Secretaríade Transportes

11.7 Esta secretaría registró un aumento respecto al presupuesto 2011, esto se debió a que registrómayores ingresos en el rubro expedición de títulos de concesión para el servicio de transportepúblico; tipo urbano, suburbano y foráneo de alquiler o taxi y exclusivo de turismo, con unidadestipo autobús, minibús, combi o vagoneta. Así también, una medida que tomó esta secretaríapara incrementar sus ingresos consistió en realizar las revisiones mecánicas de los municipiospara ofrecer a los usuarios un mejor servicio, comodidad y seguridad además de incrementar elnúmero de constancias por este servicio.

Servicios que presta la Secretaríade Salud

-14.4 La variación negativa que se observa en este concepto se derivó a que en el 2011 se registróuna disminución considerable en el servicio de expedición y revalidación anual de licencias porventa de bebidas alcohólicas de años anteriores.

Servicios que presta la Secretaríade Turismo

-99.4 De acuerdo a lo expuesto por la Unidad Jurídica de esa secretaría, no se registrarían ingresospor los servicios de expedición de certificado de calidad turística y revalidación, debido a quedicha función no recae en esa secretaría, toda vez que fue conferida a los H. Ayuntamientos entérminos del Convenio de Colaboración celebrado entre éstos y la Secretaría de Salud delEstado.

Servicios que presta el SupremoTribunal de Justicia

30.3 En este concepto se contabilizaron los ingresos provenientes por la expedición de constanciasde no antecedentes penales, por lo que superó el presupuesto anual 2011.

Servicios que presta laProcuraduría Gral de Justicia delEstado

-19.1 La variación negativa de este concepto se debe principalmente a la disminución de solicitudesde copias certificadas de las averiguaciones previas que realizan los interesados a los fiscalesdel ministerio público de esa institución.

Accesorios 25.8 Este concepto superó el presupuesto de ingresos 2011, esto se debe a que en ese año no seotorgaron estímulos fiscales relativos a la condonación de recargos y multas estatales yfederales.

PRODUCTOS -17.7 La variación negativa que mostró este concepto se debió principalmente por los ProductosFinancieros, lo cual fue ocasionado por menores montos de colocación de inversiones y/olimitados excedentes susceptibles de ser invertidos a través del mercado financiero. Debido aque la evolución del gasto institucional y de inversión se ha destinado conforme a las políticasde la actual administración para la consecución de rentabilidad social lo que deriva en menosrecursos en la Tesorería.

Utilidad de inversiones, acciones,créditos y valores que por algúntítulo correspondan al Estado

708.6 Esta variacion positiva que registró este concepto fue derivado de recursos por pago deintereses de préstamos otorgados a dependencias y/o municipios, que en el 2010 no fueronregistrados.

Productos Financieros -20.0 El déficit que mostró este concepto fue ocasionado por menores montos de colocación deinversiones y/o limitados excedentes susceptibles de ser invertidos a través del mercadofinanciero. Debido a que la evolución del gasto institucional y de inversión se ha destinado parala consecución de rentabilidad social.

APROVECHAMIENTOS -57.3 El decremento en Aprovechamientos se originó principalmente por que se consideraron en elpresupuesto de ingresos 2011 la cantidad de 3 mil 295.9 millones de pesos correspondiente alconcepto de Ingresos Extraordinario,que no se percibieron.

Indemnizaciones -91.6 En relacion a este concepto es conveniente señalarar que los ingresos que registran seobtienen de manera casual o fortuita, por lo que es dificil predecir dicho ingresos.

Aprovechamientos deDependencias y Entidades delEstado

-82.3 La variación negativa que mostró este concepto se debió a que en el año 2010 se registraronconceptos correspondientes a ingresos propios del Colegio de Bachilleres de Chiapas(COBACH), del Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Chiapas(CECYTECH), del Instituto de Capacitación y Vinculación Tecnológica del Estado de Chiapas(ICATECH), del Consejo de Ciencia y Tecnología del Estado de Chiapas (COCYTECH), delInstituto Tecnológico Superior de Cintalapa, así como de la Promotora de Vivienda Chiapas,que representaron el 85.9 por ciento del total contabilizado en este concepto, en el ejercicio2011 solamente se contabilizaron ingresos propios de la Oficina de Convenciones y Visitantes,de la Secretaria de Pueblos Indios, de la Secretaría de Medio Ambiente, del Consejo Nacionalpara la Cultura y las Artes (CONACULTA) y del Colegio Nacional de Educación ProfesionalTécnica (CONALEP), situación que originó la baja de este concepto.


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Cuadro 07

CONCEPTO VARIACIÓN % PRINCIPALES CAUSAS DE LA VARIACI ÓNDiversos * Cabe mencionar que este concepto se integra por diversos rubros por tal razon se registraron

ingresos por concepto de estimulos fiscales otorgados por la Federacion al Estado al haberefectuado retenciones del Impuesto sobre Sueldos y Salarios por regularización fiscal delperíodo diciembre 2010 a junio 2011, de acuerdo al convenio celebrado entre ambos niveles degobierno, el cual ascendió a la cantidad de 372.4 millones de pesos. Así también, seregistraron ingresos por concepto del 2 por ciento de gastos administrativos por conveniosrealizados con empresas privadas por créditos a empleados de Gobierno por un monto de 5.4millones de pesos y en el mes de octubre se registraron ingresos por 5 millones de pesosderivado de los Apoyos Económicos a Comerciantes del primer cuadro de la ciudad.

INGRESOS POR VENTAS DEBIENES Y SERVICIOS

* El aumento que mostró este concepto fue ocasionado a que se registraron ingresosprovenientes por la Venta de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado y la Venta deBiocombustibles.

Venta de Biocombustibles * El incremento que se observó por la venta de Biocombustibles, en los meses de agosto, octubrey en el mes de noviembre, haciendo un total de 786 mil 665 pesos, por lo anterior, se supera elpresupuesto anual 2011 en más del 100.0 por ciento.

Venta de Bienes muebles einmuebles del Estado

* La variacion positiva que se obtuvo se debe a que en el mes de agosto se registró la cantidadde 2 millones 200 mil pesos a favor del Gobierno del Estado, por concepto del pago de lacompra-venta del predio agrícola denominado “Finca Alicia” localizado en el municipio deTapachula, Chiapas.

Participaciones FiscalesFederales

7.0 En el 2011, se obtuvieron ingresos por Participaciones Federales por un monto de 18 mil 740.5millones de pesos, cantidad superior en 7.0 por ciento respecto a lo presupuestado. Esimportante señalar que en este año ingresaron recursos del Fondo de Estabilización de losIngresos de las Entidades Federativas (FEIEF), por 486.6 mdp, distribuidos en los fondosvinculados con la Recaudación Federal Participable (RFP) de la siguiente forma: Fondo General446.7 mdp, Fondo de Fomento Municipal 13.4 mdp y Fondo de Fiscalización 26.5 mdp.

Los recursos del FEIEF se aplicaron para resarcir la pérdida (RFP); debido a una menorrecaudación de los ingresos tributarios no petroleros del Gobierno Federal, ocasionada pordevoluciones y compensaciones en los impuestos al Valor Agregado, sobre la Renta,Empresarial a Tasa Única e Impuesto a los Depósitos en Efectivo.

En el caso del Fondo General de Participaciones se recibieron 1 mil 134.9 millones de pesosadicionales a lo presupuestado, en este contexto; también mostraron resultados positivos elFondo de Fomento Municipal, Fondo de Fiscalización y Fondo de extracción de hidrocarburos,con 19.7, 6.2 y 32.3 por ciento respectivamente; en este último se refleja el mayor precio de lamezcla mexicana de petróleo en los mercados internacionales.

Caso contrario se observó en la Participación por Impuestos Especiales y Fondo deCompensación, que decrecieron respecto al presupuesto en 9.6 y 10.4 por cientorespectivamente. Es en el Fondo de Compensación donde se observa la mayor proporción deeste déficit con 61.3 mdp, lo que se explica por la sobrestimación de la SHCP en el consumo delas gasolinas.

Fuente: Secretaría de Hacienda.

* mayor al 1000 por ciento


los ingresos obtenidos durante el ejercicio 2011 sumaron 69 mil … · 2012-04-24 · 53 ingresos...

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