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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018

COOFUNDADORES

LIII ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE

ASOCIADOS

Marzo 24 de 2018


HIMNO INTERNACIONAL DEL COOPERATIVISMO

Autor Carlos Castro Saavedra Compositor: Carlos Vieco

Marchamos todos unidos, hacia la vida y la patria, escoltados por el sol, el trabajo y la esperanza.

Marchamos todos unidos, hacia la vida y la: patria, escoltados por el sol, el trabajo y la esperanza.

Nuestra luz cooperativa ilumina nuestra marcha, los senderos de la tierra y los caminos del alma

nos alimenta el pasado y el presente nos levanta y el porvenir nos espera en el tiempo y la distancia.

Coro Mar ha os todos u idos…

Congregados por el pan y agrupados por el alba luchamos por la blancura de la paloma más blanca, somos pueblo que conquista la libertad con el arma

del trabajo que redime y madura nuestra causa.

Coro

Mar ha os todos u idos…


CONTENIDO

I. Convocatoria 4

II. Orden del día propuesto 5

III. Procedimiento sobre Asistencia a la LIII Asamblea Ordinaria 6

IV. Reglamento de funcionamiento de la LIII Asamblea Ordinaria 7

V. Integración de órganos de dirección control y comités asesores 8

VI. Informe del Consejo de Administración y Gerencia 10

Por nuestra comunidad 10

Las comunicaciones 11

En lo Administrativo 11

Cumplimiento de normas legales 13

La unidad residencial 16

Servicio de televisión 18

Informe del Comité de Convivencia 18

Informe del Comité Financiero 21

Informe del comité de solidaridad 22

Informe del comité de cultura 23

Nuevos Asociados 24

Arrendamientos 24

Proyecto de Reforma Parcial de Estatutos 25

VII. Informe de la Junta de Vigilancia 30

VIII. Dictamen de Revisoría Fiscal 32

IX. Certificación de los Estados Financieros 35

X. Estados Financieros a Diciembre 31 de 2017 y Diciembre 31 de 2016 36

Estado de resultados Integral 37

Estado de cambios en el patrimonio 38

Estado de flujo en efectivo 39

Análisis Financiero 40

Distribución de excedentes – Artículo 54 Ley 79 de 1988 41

Notas de los Estados financieros período 2017-2016 42

XI. Ejecución Presupuestal 2017 65

Notas a la ejecución presupuestal 2017 70

XII. Presupuesto Ingresos y Gastos vigencia 2018 74

Notas a la Propuesta de presupuesto 2018 75

Homenaje al Señor Uriel Estrada Calderón 77

Cuota de sostenimiento de la Unidad Residencial los Fundadores 77

Seguimiento a proposiciones de la LI asamblea general ordinaria de asociados 78

Obras ejecutadas del Fondo de Mantenimiento Gral y Especial en el año 2017 79


I. CONVOCATORIA


II. ORDEN DEL DIA PROPUESTO

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA 24 DE MARZO DE 2018

1. Himno Cooperativo

2. Verificación del quórum

3. Elección de Presidente y Vicepresidente de la Asamblea

4. Aprobación del orden del día

5. Aprobación del reglamento de la Asamblea

6. Informe de Revisoría Fiscal

7. Nombramiento de comisiones

7.1. Escrutadora

7.2. Redacción y Aprobación de Acta

7.3. Análisis ofertas para Revisoría Fiscal período 2018-2019

8. Informes

8.1. Consejo de Administración y Gerencia

8.2. Junta de Vigilancia

8.3. Comité de Convivencia, Conciliación y Ética

9. Aprobación de Estados Financieros a diciembre 31 de 2017

9.1. Informe de Revisoría Fiscal

9.2. Aprobación de Estados Financieros: Balance General, Estado de Resultados,

Estado de Cambios en el Patrimonio, y Estado de Flujo de Efectivo a 31 de diciembre de

2017

PAUSA ACTIVA 10 MINUTOS

10. Presupuesto y cuota de contribución para sostenimiento de la Unidad Residencial.

10.1 Distribución de excedentes

10.2. Cuota Fondos: Mantenimiento, Vigilancia y Mejoramiento Especial

10.3. Valor Cooperativo de transferencia

11. Propuestas del Consejo de Administración a la LIII Asamblea General de Asociados.

12. Elección de órganos de dirección y control.

12.1. Consejo de Administración

12.2. Junta de Vigilancia

12.3. Revisor Fiscal

12.4. Comité de Convivencia Conciliación y Ética

13. Proposiciones y Recomendaciones de los Asociados


III. PROCEDIMIENTO SOBRE LA ASISTENCIA A LA LIII ASAMBLEA ORDINARIA

El Consejo de Administración de la Cooperativa Multiactiva Fundadores, para dar aplicación a

los artículos 9 y 74 de los Estatutos de la Cooperativa, fija las reglas aplicables en cuanto a la

asistencia a la LIII ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ASOCIADOS a realizarse el día

veinticuatro (24) de marzo de dos mil dieciocho (2018).

1. Son hábiles y deben asistir a la Asamblea los asociados que se encuentren al día en

sus obligaciones a diciembre 31 de 2017 para la fecha de la convocatoria.

2. Conforme al Artículo 65 de los Estatutos, no se admite representación de los

asociados en ningún caso.

3. La no asistencia a la Asamblea sin causa plenamente justificada ante la junta de

vigilancia, ocasiona una multa equivalente a 25% de un SMMLV, conforme al artículo

74 de los estatutos.

4. En las oficinas de la Administración de la Cooperativa se fijará la lista de los asociados

hábiles e inhábiles según verificación realizada previamente por la Junta de Vigilancia

5. En caso de fuerza mayor que impida su asistencia, el asociado hábil deberá presentar

a la Junta de Vigilancia dentro de los diez (10) días calendario siguiente a la

celebración la excusa correspondiente. Toda excusa debe estar soportada con el

documento idóneo; tal como constancia de trabajo expedida por la empresa, una

constancia de permanencia en otra ciudad expedida por autoridad administrativa, o

un certificado médico de incapacidad por el profesional tratante, avalado por EPS o

ARL.

La excusa será dirigida únicamente a la Junta de Vigilancia puede ser presentada por

medió físico radicándola en la secretaría de la Administración de la Cooperativa y/o

presentada por medio digital al correo electrónico de la Junta de vigilancia:

[email protected]

6. La asistencia a la Asamblea se verificará al iniciarse la misma, mediante el registro de

firma y en el momento de la votación para elección de miembros de los organismos

de administración y control. El asociado que no responda a una de las dos

verificaciones será acreedor a la sanción por inasistencia.

Los Asociados que tengan dudas sobre el procedimiento expuesto en los numerales

anteriores, como también algún reclamo sobre la lista de hábiles e inhábiles, deben dirigirse

a la Junta de Vigilancia mediante escrito radicado por medió físico en la secretaría de la

Administración de la Cooperativa o por medio digital al correo electrónico:

[email protected]

mailto:[email protected]

mailto:[email protected]


CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

IV REGLAMENTO DE FUNCIONAMIENTO DE LA LIII ASAMBLEA ORDINARIA

1. La verificación de quórum corresponde a la Junta de Vigilancia

2. La Asamblea elegirá un Presidente y un Vicepresidente para dirigir las deliberaciones,

previas nominaciones. Actuará como Secretario el mismo del Consejo de

Administración por disposición estatutaria.

3. Los informes serán sustentados por quienes los presenten y se harán las aclaraciones

que los asociados consideren necesarias, procediendo la Presidencia a otorgar la

palabra al asociado que la solicite.

4. Las propuestas hechas por el Consejo de Administración se someterán a

consideración de la Asamblea de la siguiente manera:

4.1 Las propuestas deberán ser sustentadas por uno de sus miembros.

4.2 La Presidencia concederá la palabra a los asociados que la soliciten para referirse

concretamente a la propuesta.

4.3 Las modificaciones que puedan resultar de estas intervenciones, serán

presentadas por escrito a la mesa directiva en forma de proposiciones aditivas o

sustitutivas.

4.4 Una vez inscritas las proposiciones aditivas o sustitutivas, el Presidente pondrá a

consideración de la Asamblea en primer lugar las proposiciones sustitutivas, en

caso de no ser aprobada ninguna de ellas, se someterá a votación la proposición

original y si es aprobada se considerarán las proposiciones aditivas.

5. Las proposiciones de los asociados deberán ser presentadas por escrito a la mesa

dire tiva de la Asa lea y solo será dis utidas e el pu to de Proposi iones y

re o e da io es del orde del día. El Preside te de la Asa lea lasifi ará las propuestas entre proposiciones y recomendaciones. Las proposiciones serán

sometidas a aprobación de la Asamblea en el orden de inscripción, las

recomendaciones se enviarán al Consejo de Administración para su estudio.

6. Intervenciones.

6.1 Las intervenciones de los asociados se limitarán a tres (3) minutos.

6.2 La Presidencia suspenderá el uso de la palabra cuando la intervención se aparte o

sea ajena al tema en discusión.

6.3 El número de intervenciones por asociado para cada tema será máximo de dos (2)

6.4 La Presidencia evitará el diálogo, polémica o interrupción del orador de turno.

7. Votaciones

7.1 Las decisiones se tomarán por mayoría simple.


7.2 El quórum que se considerará para la toma de decisiones será el total de

asociados presentes al momento de iniciar la Asamblea.

7.3 El presidente podrá solicitar la verificación de asistentes cuando lo considere

necesario.

7.4 Cuando se someta a votación una proposición, se dejará constancia del número

de votos a favor, en contra y en blanco.

V. ENTES DE ADMINISTRACION, CONTROL Y ASESORIA

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

INTEGRANTES PRINCIPALES INTEGRANTES SUPLENTES

JUNTA DE VIGILANCIA

INTEGRANTES PRINCIPALES INTEGRANTES SUPLENTES

COMITÉS DE LEY

COMITÉ DE EDUCACIÓN COMITÉ DE CONVIVENCIA

COMITÉ DE SOLIDARIDAD

RUTH PATRICIA BONILLA VARGAS ADÍELA LOTERO GIRALDO CARMEN CRISTINA RUIZ C.

JORGE MANOSALVA OSCAR VILLEGAS

JUAN BAUTISTA ARBELÁEZ

WALTER PRIETO

ÁLVARO BARRETO DELGADO

MATIOLA SALAZAR

WILLIAM M. GONZÁLEZ

ALBA INÉS BECERRA

SONIA GALINDO

HÉCTOR MARÍN ALBA LUCIA CALAD

GLORIA MATILDE GIRALDO

GLORIA INES GIL

RUBEN DARIO CORREA

CARMEN ELISA COLLAZOSNN

CARMEN CRISTINA RUIZ

TERESITA RESTREPO CAMPO

MARÍA ARGENIS CERÓN


COMITÉS ASESORES

COMITÉ DE INGENIEROS Y ARQUITECTOS COMITÉ DE COMPRAS

COMITÉ DE EVALUACIÓN DE CARTERA COMITÉ FINANCIERO

COMITÉ DE ADMISIONES COMITÉ DE CULTURA Y RECREACIÓN

COMITÉ DE DEPORTES COMITÉ PGIRS Y AMBIENTAL

COMITÉ DE SEGURIDAD ADMINISTRACIÓN

REVISORÍA FISCAL CENCOA

PRINCIPAL

HÉCTOR JORGE MANOSALVA

WALTER PRIETO LOAIZA

BERNARDO RODRÍGUEZ CERÓN

CARLOS AUGUSTO FIGUEROA

MARÍA DEL CARMEN VALENCIA

ÁLVARO JOSÉ MONTOYA

FERNANDO ORTIZ BONILLA

JAIME LÓPEZ QUEVEDO

RUTH PATRICIA BONILLA

DIEGO FERNANDO GAONA- GERENTE

JORGE HÉCTOR MANOSALVA

OSCAR VILLEGAS

JULIO GONZÁLEZ

DIEGO FERNANDO GAONA- GERENTE

ADÍELA ESTHER LOTERO

JUAN BAUTISTA ARBELÁEZ

HUGO VALVERDE

NUBIA BURGOS

WALTER PRIETO LOAIZA

CILIA MERY LIBREROS

RICARDO ACOSTA

JOSÉ EDGAR VARGAS

SEBASTIÁN JARAMILLO DUQUE

DIANA CASTRILLÓN

RICARDO ACOSTA

JOHN ALFONSO SUAREZ SOTO

MARÍA DEL CARMEN VALENCIA

CARLOS RENGIFO

ALBA INÉS BECERRA

CILIA MERY LIBREROS

OSCAR BERNARDO FLÓREZ

BLANCA DE VOLVERÁS

MARÍA ARGENIS CERÓN

OSCAR VILLEGAS DIEGO FERNANDO GAONA

Gerente

YAMILEY SOTO SERNA


INFORME CONSEJO DE ADMINISTRACION Y GERENCIA

La administración de la Cooperativa en cabeza del Consejo de Administración y con el apoyo

de la Gerencia a cargo del cumplimiento de las disposiciones, adelantó diversas actividades

que se orientaron al cumplimiento de sus funciones en las áreas que se identifican para

efectos de este informe de la siguiente manera:

POR NUESTRA COMUNIDAD

La Cooperativa cuenta con un grupo de asociados y residentes que conforman los Comités de

Convivencia, social, deportes, educación, cultura y recreación, todos ellos trabajaron durante

el año 2017 con empeño para afianzar las relaciones armónicas de nuestra comunidad.

El comité de convivencia, elegido en la Asamblea, tuvo un desempeño destacado en los

temas de mascotas, resolver pequeños conflictos entre los residentes, trabajar por combatir

los comentarios negativos y propender por compartir espacios lúdicos, todo lo cual forma

parte de su informe y se refleja en el mejor ambiente social que hoy tenemos.

Resultan dignos de aplicar por parte de toda nuestra comunidad los principios desarrollados

por el Comité de Convivencia, resumidos en COMPROMISO, trabajando con una alto sentido

de responsabilidad y profesionalismo, orientando sus esfuerzos hacia el objetivo social;

CONFIANZA basado en el resultado esperado por los asociados para cumplirlo con

responsabilidad social y calidad humana; y FLEXIBILIDAD adaptando su accionar a las

situaciones cambiantes del entorno, respondiendo con eficiencia, a las exigencias de la

comunidad.

Pequeños esfuerzos que sumados son tareas que ameritan el reconocimiento de quienes

trabajaron durante el año en un mejor estar. Se continuó con insistencia en los espacios

culturales y de esparcimiento como lo hacen constantemente los comités de deportes,

cultura y recreación, se celebraron las fechas destacadas en nuestro calendario social, para

las que esperamos a futuro lograr mejor acogida, dado el despliegue que la Cooperativa y los

comités deben realizar en cada actividad.

El 25 de noviembre de 2017 se resaltó la memoria del doctor URIEL ESTRADA CALDERON,

distinguido promotor del cooperativismo, cuyo aporte a la iniciativa de conformación de

nuestra cooperativa ha rendido los frutos que hoy nosotros podemos apreciar. Su huella

debe permanecer en nuestra memoria y así lo entendimos con el homenaje que en su

nombre se realizó.


Al iniciar el año 2018 se programó una velada en homenaje al cantautor Lucho Vergara, con

la participación de varios cantautores colombianos y latinoamericanos, que contó con gran

acogida de residentes y amigos.

Para comodidad en nuestras reuniones se adquirieron 70 sillas que además generarán un

ingreso al alquilarse junto con las sedes sociales.

LAS COMUNICACIONES

Uno de los aspectos álgidos en Coofundadores ha sido la comunicación, tanto en la

efectividad de los canales que se utilizan como en la forma como nos dirigimos

recíprocamente los entes de administración y control y los asociados y residentes.

Hemos cambiado el estilo de comunicación atendiendo a los valores que en ella se deben

mantener tales como el respeto, contenidos pertinentes, escuchar al interlocutor, la

respuesta adecuada y oportuna. Tanto el Consejo de Administración como de la gerencia

han procurado adelantar una actitud receptiva a todos los requerimientos, propuestas,

observaciones que nuestra comunidad desea transmitir, y a todos se ha procurado atender

con actitud proactiva.

También hemos considerado los avances tecnológicos a los que tenemos acceso, ya que la

comunicación a través del papel no siempre nos ha dado el mejor resultado. Un 50% de los

residentes y asociados ha aceptado recibir nuestros mensajes a través de sus correos

electrónicos y sus teléfonos celulares. Esto repercutirá en los costos de papelería y en el

aporte que hacemos al medio ambiente, sin duda que así será, pero el objetivo primordial es

el contacto directo y oportuno, ya que son recursos que facilitan la inmediatez y para el

destinatario la conservación de la información de su interés en medios digitales organizados.

La página web, es una importante herramienta para darnos a conocer, se ha actualizado y es

nuestro compromiso que permanezca al día, esperamos que sea consultada con frecuencia

por todos ustedes.

EN LO ADMINISTRATIVO

En el año 2017 se inició una etapa de reorganización administrativa en varios aspectos que a

los ojos de los destinatarios del servicio no siempre es percibida. El Consejo de

administración que inicialmente se conformó con 5 principales y 5 suplentes, sufrió una

reducción por renuncia del consejero Cesar Gutiérrez y retiro de los consejeros suplentes,


Carlos Figueroa y Bernardo Rodríguez que presentaron una asistencia inferior a la exigida en

los estatutos.

A nadie escapa que hubo un cambio en la Gerencia, lo que implicó adelantar un proceso

largo y difícil para encontrar una persona que mejorara el servicio. Ante la exigencia de

garantizar la idoneidad de quien debe ejecutar las decisiones de esta Asamblea y del Consejo,

se avocó por el Consejo la selección, pero luego de contar con excelentes candidatos,

surgieron en cada uno de ellos inconvenientes que nos llevó a excluirlos. Para un resultado

oportuno y con mayor garantía se contrató una firma especializada que no solo realizó las

pruebas de conocimientos técnicos y administrativos, sino por sus cualidades humanas y

comunicativas, siendo el resultado de esta selección el nombramiento del señor DIEGO

FERNANDO GAONA DOMINGUEZ, quien nos acompaña desde el 1º de noviembre de 2017.

En los aspectos de organización de la cooperativa ha sido preocupación del Consejo de

Administración la gestión documental, para ello se ampliaron y adecuaron espacios ya

existentes y se han cumplido algunas normas pendientes en nuestra cooperativa, siendo este

un proceso en curso y que debe ser meta para la administración, ya que del adecuado

manejo de la documentación depende la toma de decisiones debidamente fundadas, la

respuesta ágil a las necesidades de la comunidad con economía en el tiempo y la posibilidad

de que el personal labore con mayor tranquilidad y aborde otras tareas administrativas.

La organización en los espacios físicos no se limitó a los archivos, se organizaron bodegas

para la ubicación de materiales de aseo y pronto contaremos con los almacenes de insumos

para el mantenimiento y organización de materiales y herramientas para mantenimiento y

jardinería.

Importante destacar la obtención de un espacio para el funcionamiento de los órganos de

administración y control. La Sala Uriel Estrada Calderón surge de la necesidad para el

Consejo de Administración de contar con un sitio donde reunirse sin someterse a la

disponibilidad de espacios, ubicar sus archivos, tener recursos básicos para cumplir con sus

funciones.

El lugar donde hoy se encuentra la Sala Uriel Estrada Calderón, destinada a las reuniones del

Consejo de Administración, la Junta de Vigilancia y los Comités Asesores; era un espacio que

consideramos perdido para nuestra unidad, pues allí se depositaban sin ningún orden ni

control, elementos desechados y pendientes de dar de baja, herramientas en desuso,

materiales de aseo, archivos que necesitaban un manejo adecuado.

El rescatar este espacio y darle un uso que urgía a la cooperativa, ha redundado en

condiciones dignas para el trabajo de quienes de manera generosa aportan su tiempo en pro


de la satisfacción de las necesidades de los asociados y residentes y mejora de las mismas,

como son los fines cooperativos.

En lo organizacional, se ha dictado por el Consejo de Administración el Manual de

Adquisiciones que puede ser consultado en nuestra página Web. Atiende la necesidad de

regular las compras y la contratación por prestación de servicios o de obras, elemento del

que carecía nuestra Cooperativa y que ahora se convierte en guía obligada para una

contratación que obedezca a los criterios de necesidad, calidad, mejores precios y garantías.

Otro aspecto muy importante en la organización ha sido la implementación del formato de

control de requerimientos, que permite a los usuarios hacer el seguimiento de las peticiones,

quejas o sugerencias que presenten a la administración. Se trata de un formato numerado

en el que se coloca la fecha y hora del requerimiento, se identifica al solicitante y el objeto

mismo y permite la verificación del trámite originado y el resultado del mismo. Cabe aclarar

que las peticiones pueden hacerse de manera personal, telefónica o por otro medio. En el

primer caso el documento se diligencia en presencia del interesado, en los demás lo hará el

colaborador que atienda el llamado o reciba la comunicación y lo entregará al interesado lo

más pronto posible, conforme se indique por el mismo.

Se contrató el diseño de un programa para seguimiento de las PQR y el manejo de

inventarios de todos los materiales que se requieren tanto en el área de mantenimiento,

aseo, y oficina.

Este programa en el seguimiento de los requerimientos de los asociados nos permite conocer

el avance de cada trámite, de manera que el usuario recibe una respuesta inmediata sobre el

estado en que se encuentra su petición, la que puede ser dada por cualquiera de los

empleados de administración. Adicionalmente cuenta con indicadores de seguimiento que

permiten evaluar periódicamente por parte del Consejo el tiempo de respuesta y ejecución.

En cuanto al manejo de inventarios, nos permite conocer el gasto de cada material, adquirir

con tiempo los que se requieren en las cantidades adecuadas, se optimiza no solo el

aprovechamiento del material sino la respuesta oportuna en las obras que se adelanten.

CUMPLIMIENTO DE NORMAS LEGALES

El gobierno nacional ha dictado algunas disposiciones de obligatorio cumplimiento para

todas las empresas y en forma especial para las cooperativas, normas que implican una

implementación para su aplicación y un continuo mantenimiento, actualizaciones periódicas

y revisión del cumplimiento.


El Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo SGSST, regulado por el Decreto

1072 de 2015, tiene como fin anticipar, reconocer, evaluar y controlar los riesgos que puedan

afectar la seguridad y salud en el trabajo. Esta norma nos obliga a revisar las condiciones en

que se desempeñan cada una de las labores que se requieren en la unidad residencial y la

cooperativa, verificar si se ajustan a las disposiciones establecidas y de no ser así, tomar las

medidas que sean necesarias para que se cumplan.

Dadas las diferentes áreas de trabajo en el caso nuestro, se contrató una experta para

asesorarnos en el tema y con base en el diagnóstico se han establecido las deficiencias que

en nuestra Unidad se presentan y se están manejando con un avance satisfactorio.

Dentro de este programa se comprende la adecuación física de las instalaciones, muebles,

equipos, la capacitación de los empleados en prevención de riesgo y el plan de emergencias

de que trata la Resolución 1409 de 2012, a la que nos referiremos más adelante.

Para el plan de emergencias, se adelantó un proceso de selección que concluyó con la

contratación de la Defensa Civil, que ha llevado al cambio de extintores, dotación de camillas,

prendar de seguridad, capacitación a todos los involucrados, siendo ellos los residentes y

empleados, ya que, en caso de desastre, todos debemos actuar en el manejo de la situación.

El Plan de Emergencias recibió la certificación de parte de Bomberos y aún se encuentra en

desarrollo con adquisición de elementos pendientes y nuevas capacitaciones que deben

adelantarse en el corriente año.

El Registro Nacional de Base de Datos RNBD, establecido mediante la Ley 1581 de 2012,

conocida como la Ley de protección de datos, reconoce y protege el derecho que tienen

todas las personas a conocer, actualizar y rectificar las informaciones que sobre ellas existan

en las bases de datos oficiales o de entidades privadas. La vigilancia del cumplimiento de

estas disposiciones está a cargo de la Superintendencia de Industria y Comercio.

El Consejo de Administración aprobó la política de manejo de datos de nuestros asociados y

residentes, la cual se encuentra en la página web para su consulta y garantiza el respeto y

reserva de la información que reposa en nuestros archivos, a la vez que su utilización con los

fines de interés propios de Coofundadores y la prestación de sus servicios.

El SARLAFT, o Sistema de Administración de Riesgos para el Lavado de Activos y Financiación

del Terrorismo, también obliga a nuestra entidad a su cumplimiento. Se encuentra contenida

en la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia Financiera y la Circular Externa 04 de

2017 de la Superintendencia Solidaria.


El fin es evitar que las entidades financieras y cooperativas sean utilizadas para evadir el

control de los dineros utilizados en actividades delictivas o para la realización de actividades

terroristas.

Nos obliga su cumplimiento, sus disposiciones van encaminadas a conocer no solo a quienes

somos asociados, sino a las personas con quienes la Cooperativa tiene relaciones comerciales

y laborales; conformando una base de datos que debe contener toda la información que la

norma exige de forma que se garantice la integridad, oportunidad, confiabilidad y

disponibilidad de los datos allí contenidos.

El Consejo de Administración ha adoptado las políticas relacionadas con el SARLAFT, y los

procedimientos que se deben seguir para su adecuado funcionamiento, los cuales se

encuentran en la página web de la Cooperativa para el conocimiento de todos los asociados y

residentes

El cumplimiento de las normas nos exige asignar las facultades y funciones en relación con las

distintas etapas y elementos del Sarlaft a una persona a quien se denomina oficial de

cumplimiento y en la actualidad está en cabeza de una de nuestras empleadas, sin embargo

dado el tamaño de la cooperativa está pendiente por definir si tal función puede asignarse a

un asociado o una persona externa, que no presente incompatibilidad.

Este sistema exige además, controles por órganos o instancias que se encarguen de evaluar

su funcionamiento y reportar las fallas o debilidades al Consejo de Administración para

impartir los correctivos necesarios; el apoyo de la tecnología acorde con las actividades y

operaciones de la Cooperativa, para establecer el riesgo y garantizar su adecuada

administración, evitando vínculos con quienes ofrezcan dudas sobre LA/FT, y además, la

capacitación del personal para que los procedimientos se cumplan adecuadamente.

Para el cumplimiento de estas obligaciones legales es necesaria la participación de los

asociados y residentes suministrando la información que nos exigen las autoridades del

Estado para el cumplimiento de los fines que se proponen. En este aspecto solo se ha

contado con la participación del 30% de los asociados.

Dada la baja participación, reiteramos la importancia de diligenciar el formulario que se

encuentra en las oficinas de la administración, el incumplimiento en los términos que las

normas señalan, puede significar para la Cooperativa incurrir en sanciones que por lo simple

del trámite para los asociados, no resultaría justo.


LA UNIDAD RESIDENCIAL

El principal encargo de la Asamblea anterior fue la solución a los problemas de techos,

manejo de acueducto y alcantarillado, cuyo deterioro se hizo manifiesto con las humedades

que afectan los apartamentos, inundaciones en algunas zonas de la unidad y la rotura de una

llave del acueducto.

En la Asamblea extraordinaria del 24 de noviembre de 2017 se tuvo oportunidad de

presentar un informe general del manejo dado a cada uno de los temas, y ahora nos

corresponde precisar el avance de las obras y el diagnóstico de la situación actual, a fin de

tomar las medidas que sean necesarias por parte de la Asamblea.

El Comité de Ingenieros y Arquitectos ha puesto todo su empeño en aportar las alternativas

de soluciones no solo en estos aspectos sino en otros de menor importancia, se han

estudiado propuestas llevadas al Consejo de Administración y hasta el momento los

resultados son los siguientes:

Empezamos por el problema ya resuelto que es el relacionado con el manejo de aguas lluvias

en distintos sectores de la Unidad, que provocaba inundaciones y peor aún, en casos en

donde se habían hecho conexiones con aguas servidas, esas inundaciones se complicaban

con malos olores, como era el caso del parqueadero uno.

Se hizo limpieza de las cajas, se corrigieron las conexiones inadecuadas, se cambiaron las

rejillas de concreto por metálicas para mejorar la absorción y se han dejado las instrucciones

para la limpieza periódica de estas cajas, con lo que se espera que no se vuelva a presentar

una situación similar.

Respecto al acueducto, que como se sabe, tiene la misma edad de nuestra unidad y las

instalaciones han llegado a un punto de deterioro que requiere urgente atención e

independencia de las redes del sector, pues cualquier reparación que se pretenda realizar en

Fundadores, obliga a la suspensión del servicio de varios barrios por depender de unas pocas

válvulas.

Se cuenta con el diseño preliminar consistente en la construcción de unas redes internas

nuevas con materiales modernos y trazadas por lugares más seguros, que además permitan

un mejor fluido. No obstante, ninguna obra se puede ejecutar sin la previa aprobación de la

Empresa de Servicios Públicos.

Nos hemos dirigido a EMCALI en varios sentidos dentro del proceso que se ha seguido para

identificar a quien corresponde el manejo de las válvulas, teniendo como resultado que la

empresa precisa que las redes se encuentran al interior de la unidad y son nuestra

responsabilidad y nos compete cualquier reparación o cambio. Se están presentando


recursos a estos conceptos emitidos por EMCALI, los cuales se encuentran en valoración por

parte de dicha empresa.

Anclajes. Dentro de las normas de seguridad en el trabajo, se encontraba pendiente de

cumplimiento la Resolución No. 1409 de 2012, sobre la seguridad para protección contra

caídas en trabajo en alturas, y que obliga a contar con los dispositivos necesarios para evitar

caídas de los trabajadores cuando desempeñen tareas en alturas. Por esta razón, al abordar

el tema de los techos, encontramos que previo a cualquier intervención, debíamos cumplir

con las medidas de seguridad, empezando por los anclajes en los edificios de donde asegurar

las líneas de vida del personal que debe trabajar en la reparación y mantenimiento de los

mismos.

Se colocaron los anclajes necesarios en la totalidad de los edificios, para ello se contrató una

firma especializada que hizo la entrega de los mismos con la correspondiente certificación.

Techos. Sobre las humedades presentadas en los techos, se inició previo estudio, la

intervención total del bloque P, que incluyó cambio de cubierta además de reparación de

canales, solapas y alfajías. Estas labores debieron desarrollarse en tiempo de invierno, lo

cual trajo demoras, incomodidades, dificultades serias y malestar comprensible en los

residentes. Después de pasar por todas las incidencias, se ha logrado la terminación de la

obra con resultados satisfactorios.

Parqueaderos. Las cubiertas de los parqueaderos es otra de las preocupaciones de la

administración, se llevó a cabo la reparación de la correspondiente al parqueadero uno,

especialmente en la zona del jardín, reparación de canales y se están implementando

medidas de mantenimiento para garantizar su conservación. Para la atención del

parqueadero dos, se ha previsto la programación necesaria.

Transformadores. Los transformadores de la unidad deben recibir un mantenimiento anual y

uno más profundo cada cinco años. En el 2017 se llevó a cabo el quinquenal por parte de

DICEL, que es la empresa que hace uso de ellos llevando la energía a la mayoría de los

apartamentos, quien nos debe garantizar con su buen uso, la conservación adecuada.

Ascensores. En Asamblea extraordinaria se aprobó la construcción del ascensor para el

bloque F, culminando con el trámite que los asociados de ese bloque han adelantado con

marcado interés y dando inicio a la posible implementación de este medio de movilización

tan importante en nuestros días.

Zonas verdes. Ante las continuas anegaciones de algunas zonas de la unidad se han

canalizado algunos sectores, se ha mejorado la empradización y en especial se ha dado


tratamiento a la zona aledaña a la calle 9 que adolecía de inundaciones por razón de haberse

construido la vía pública a una altura superior que el conjunto residencial.

Gimnasio. Se adquirieron para el gimnasio algunos elementos que mejoran las condiciones

del lugar, se hizo mantenimiento y cambio de partes de otros que se han venido

deteriorando y se ha procurado no solo mantener en óptimas condiciones el servicio, sino

con mejoría en beneficio de los residentes.

SERVICIO DE TELEVISION

El contrato con CLARO, para la prestación del servicio de televisión, venía presentando

diferencias en la facturación, lo que originó reclamos desde el año 2016, y quejas ante las

autoridades que controlan este servicio.

Se llegó a un acuerdo con CLARO, que rige a partir del 1º de septiembre de 2017, ampliando

la parrilla de canales, definiendo el costo en $20.230 los canales HD, o servicio normal, y en

$32.130 los canales HBO premium y FOX + premium. Además, se realizó el cambio de los

decodificadores a HD, para mejor señal.

INFORME DEL COMITE DE CONVIVENCIA

MARCO CONCEPTUAL. EL COMITE diseño una ruta de acciones, soportada en un

planteamiento ideológico, que expresamos a continuación:

Creemos en la necesidad de crear y ejercer acciones, de acuerdo con los principios y la

filosofía del cooperativismo, haciendo honor al carácter de nuestra institución. Enumeramos

algunas sugerencias:

A.- De parte de la Institución, imprimir en los comunicados un lenguaje asertivo y

proactivo, que conlleve a la participación, colaboración y responsabilidad de impulsar hacia el

cambio congregante en la comunidad.

B.- De parte del Comité, la creación de conciencia propositiva entre los residentes, al

generar actividades institucionales con acceso y participación de los diferentes grupos con

relación a las edades, temas de interés, y espacios de actividades lúdicas informales.

C.- la creación de conciencia y la importancia de la conceptualización para los

residentes, al lograr tener en cuenta que cuando las familias deciden vivir en una Unidad

Residencial, es muy distinto de cuando se decide vivir independientemente en una vivienda

unifamiliar.


En este caso, todo se puede tener bajo el control y a gusto del propietario, en un

criterio fundamentalmente resultante del concepto de propiedad.

El criterio de bienestar colectivo y tolerancia hacia los gustos y las dificultades, debe

ser esparcido de cuanta manera sea posible.

D.- La recomendación reiterativa a los asociados y residentes de colaborar en lo que

este a su alcance, para aminorar hasta donde sea posible, los inconvenientes que de por si

vienen de acciones que se sujetan a decisiones administrativas.

SEGUNDO: Informe acerca de las actividades principales realizadas.

Como trabajo principal, fue la propuesta de actividades, planteada al Consejo y realizada por

el Comité con las reuniones de bloques, con una asistencia muy positiva, y con la política

participativa de opinión, para determinar las preferencias de actividades para iniciar.

Las circunstancias particulares de cambios de Gerencia, hizo que el Consejo asumiera la

directriz administrativa, dando prioridad a los innumerables asuntos a resolver de inmediata

atención.

El programa de actividades sigue en consideración del consejo.

A la fecha del presente informe, segunda semana de enero, estamos en la expectativa de

una reunión con el consejo para dar marcha a la logística y calendario de las actividades

propuestas.

TERCERO. Atención con resultados positivos a situaciones de inconformidad relacionadas

con:

1.- MASCOTAS. Se atendieron algunos casos por heces en descuido de ser recogidas:

Fueron pocos, lo cual indica que la comunidad, a excepción de muy pocos residentes, ha

tomado conciencia de la necesidad de velar por la atención de las mascotas, en sentido

integral, y así mismo contribuir al bienestar de los residentes

El optimismo está en lograr que seamos todos los dueños de mascotas los que con

diligencia recogemos las heces y gracias a este aporte colaboramos en el bienestar general.

De igual manera la tendencia a dejar las mascotas solas en el apto ha disminuido

notablemente y no se ha mortificado la paz del vecindario.

2. GOTERAS –Se atendió con solicitud las quejas de los asociados afectados por el problema

de las goteras, sirviendo de intermediarios ante los conductos regulares para una pronta

solución.


3.- MOLESTIAS DE Asociados – Fueron de diferente orden, y por circunstancias que se

ocasionan, como se decía en el marco conceptual, por la intolerancia al no tener en cuenta

las características entre el estilo de vida en unidad residencial y en vivienda familiar.

El trabajo del Comité se concentró en la creación de conciencia acerca de esta

diferencia, y los resultados han sido positivos en los casos que se presentaron.

CONSIDERACIONES IMPORTANTES. La atención y solución oportuna a las insatisfacciones

presentadas por los asociados, enumeradas en el numeral tercero, generó una actitud

positiva y congregante.

Existe una percepción acogedora, animada y agradable en toda la comunidad y creemos que

se debe al cambio de estilo en el tratamiento, en cuanto a la toma de conciencia en el

cumplimiento de los reglamentos.

Así se ha manifestado en nuestra comunicación de nuevo año. Se hace énfasis en solicitar el

cumplimiento y la aplicación de normas: el tratamiento de mascotas, la separación de los

residuos sólidos, el reciclaje, y el llamado comedido de acudir a la fuente cada q vez que se

necesite de informaciones, para evitar rumores nocivos.

CON SENTIMIENTOS DE CONSIDERACION Y APRECIO,

COMITÉ DE CONVIVENCIA


-

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

600,000

700,000

2014 2015 2016 2017

Val

or

Años

Créditos desembolsados En miles de pesos

INFORME DEL COMITÉ FINANCIERO

1- En uso de las facultades de aprobación de créditos contempladas en el artículo

segundo del Reglamento del Comité Financiero y de la Sección de Aporte y Crédito, se

aprobaron las solicitudes de crédito relacionadas a continuación:

NUMERO Y MONTO DE CREDITOS

(Monto expresado en miles de pesos)

INSTANCIA DE

APROBACION Número Monto Porcentaje

Consejo de

Administración 6 232.000 38%

Comité Financiero 15 255.102 42%

Gerencia 40 116.447 19%

Total 61 603.549

COMPARATIVO CON EL AÑO 2016

CONCEPTO 2016 2017

Libre inversión 5 30

Ingreso 2 1

Compra de cartera 5 13

Educación 1

Fomento empresarial 1

Reparación de vivienda 1

Seguro de Vehículo 14 17

Total 29 61

2. Se revisaron periódicamente los informes relacionados con las inversiones en entidades

financieras, conceptuando que hubo un manejo adecuado de los recursos.


3. Se revisaron periódicamente los informes presentados sobre la ejecución presupuestal, y

los estados financieros, conceptuando que en términos generales los resultados están acorde

con los valores aprobados por la Asamblea del año anterior.

4. Los ingresos de intereses generados por los créditos vigentes del año 2017 totalizaron

$ ’ . y los ge erados por las i versio es e e tidades fi a ieras arrojaro $ ’ .

5. Póliza de la Coopropiedad: Se participó en las reuniones con el corredor de seguros Garcés

LLoreda, en las cuales se concluyó que la Cooperativa continuaba tomando el seguro contra

todo riesgo con la Compañía La Previsora.

INFORME COMITÉ DE SOLIDARIDAD

El Fondo de solidaridad es un fondo pasivo social de carácter agotable. Sus recursos

económicos provienen del 10% de los excedentes del ejercicio y de las multas impuestas a

Asociados que hayan infringido los diferentes reglamentos de la Cooperativa de acuerdo a

decisiones adoptadas por la Asamblea general o el Consejo de Administración.

Este fondo se basa en la ayuda mutua y la solidaridad para ofrecer atención oportuna a

nuestros Asociados en caso de calamidad o de hechos imprevistos que los afecte a él o a su

grupo familiar (cónyuge o compañera permanente, hijos y padres).

El Fondo de solidaridad en el periodo 2017-2018, gestiono ante el Consejo de Administración

el otorgamiento de auxilio a un Asociado por valor de $700.000. Se recibió por concepto de

multas en el periodo 2017 $2.005.000. En la actualidad el fondo cuenta con un saldo de

$8.097.464.

Recordamos a nuestro Asociados tener en cuenta este fondo en caso de una calamidad, las

cuales por reglamento han sido definidas por los siguientes conceptos:

a. Servicios médicos por enfermedad grave del Asociado o miembro del grupo familiar.

Sufragar gastos funerarios del mismo grupo familiar, siempre y cuando no haya sido

reconocido mediante póliza.

b. Incendio o inundación de la vivienda, en los casos que no sean cubiertos por la

Compañía de Seguros.

c. Matricula o útiles estudiantiles de los hijos de los Asociados menores de 24 años que

se encuentre afectado por las causales descritos en los literales a) y b).

d. Excepcionalmente se podrá auxiliar a empleados de la Cooperativa que se encuentran

en algún estado de calamidad doméstica.


INFORME COMITÉ DE CULTURA

Buscando promover el tejido social durante el año 2017, el Comité de Cultura y Recreación realizó las siguientes actividades: Día de la familia Se celebró el 29 de Julio, se inició con una misa y durante el día el Festival Acuático con la colaboración del profesor Julio Arango, el cual tuvo gran participación de niños, jóvenes y adultos, que disfrutaron de divertidas competencias, entre ellas polo acuático, recolección de piedras y pelotas, y carrera de relevos; en la tarde se llevó a cabo una triatlón, con la categoría de niños, y adultos, este evento fue interesante porque se integraron los padres, y los hijos, en una competencia sana. En la noche se jugó el tradicional bingo con muchos premios y se disfrutó de un buen baile. La participación fue numerosa, un día y noche de alegría, de compartir y disfrutar de la gran familia Fundadores. Día de los niños Se celebró el 28 de octubre contando con la participación de más de 80 niños familiares de los asociados, hijos de los empleados e invitados; con la presentación de la Tía Cuenta Cuentos y el espectáculo del Circo, fue una gran presentación en la que los niños hicieron parte del espectáculo. En la noche se organizó una reunión para que los adultos, compartieran una noche de disfraces, sin embargo, no contó con la acogida que esperábamos. Encuentro Musical El día 19 de noviembre a las 7 p.m. se programó el tradicional Encuentro de Grupos Musicales, se presentaron 4 grupos con música para todos los gustos. Este encuentro completa más de 26 años celebrándose con la participación y disfrute de toda la Familia Fundadores. Día del asociado El 2 de diciembre se celebró el Día del Asociado, se inició con la siempre romántica alborada, el desayuno con tamal a cargo de los colaboradores de la Cooperativa, adicionalmente se disfrutó de un festival gastronómico con la tradicional kermesse donde los asociados y residentes ofrecen sus delicias culinarias, y por supuesto, no podían faltar las ventas de productos y la muestra artística en la que se pudo apreciar las obras del grupo de pintura, que en este año contó con un conversatorio dictado por el profesor de pintura. La celebración terminó con una fiesta con orquesta donde los asociados y residentes bailaron

hasta la madrugada


NUEVOS ASOCIADOS

NOMBRE APTO FECHA ING.

MARTHA CECILIA ZAPATA PAUCAR G-203 6/02/2017

RAFAEL SARMIENTO LOTERO K-404 6/02/2017

SUAREZ SOTO JHON ALFONSO M-304 1/09/2017

CLAUDIA BARRIOS ALVAREZ I-303 27/09/2017

OLGA MARIA VIVAS DE PEREA E-101 5/10/2017

DIANA MARCELA BEDOYA GOMEZ H-301 1/12/2017

ALVARO PANEZZO LIBREROS M-204 1/12/2017

ARRENDAMIENTOS

Locales comerciales. Se revisaron los cánones de los locales comerciales basados en su

avalúo y el área de cada uno, con el fin de unificar los valores de los contratos que siendo

comerciales pueden variarse con estos criterios.

Se remodeló el local 8, adecuándolo para su arrendamiento y se proyecta la división del local

7 cuyo contrato se terminó para dejarle la misma área y canon de los locales del sector.

De otra parte se ha mejorado la ocupación de los locales, de forma que se han incrementado

los ingresos por este concepto.

Apartamentos. Durante el 2017 hubo cambios en los arrendamientos de apartamentos,

algunos por traslados internos y otros por la llegada de nuevos residentes, como son:


PROYECTO DE REFORMA PARCIAL DE ESTATUTOS

JUSTIFICACIÓN

Esta reforma está justificada en el cumplimiento del Decreto 1840 de septiembre 16/2015, el cual

estableció que el Registro Único Nacional de Entidades Operadoras de Libranza, será administrado

por las Cámaras de Comercio, la cual creará en su página Web una base de datos donde cualquier

persona pueda consultar que la entidad operadora se encuentre debidamente registrada. En el

mismo decreto se designa a las Cooperativas como operadoras de libranza.

ACTUAL REFORMA

ARTICULO 5°. OBJETO SOCIAL. El objeto social de

Coofundadores se desarrollará cumpliendo

actividades dirigidas a:

A. Satisfacer las necesidades inherentes a

vivienda de los asociados, su grupo

familiar y de toda la comunidad residente

e el o ju to ha ita io al LOS FUNDADORES , ajo el siste a de propiedad cooperativa.

B. Implantar y mantener el cooperativismo

como principio orientador de las

actividades de los asociados y de la

o u idad reside te e el o ju to Los Fu dadores

C. Administrar y conservar el Conjunto

Habitacional Los Fundadores, incluyendo

todas sus áreas de vivienda, las de uso

común y la de los locales comerciales.

D. Fortalecer el desarrollo económico de la

Cooperativa mediante la realización de

operaciones financieras que permitan

colocar sus excedentes de liquidez en

entidades externas.

E. Dirigir las actividades de la comunidad

hacia la meta fundamental de la

convivencia armónica, integración y

mantenimiento de ideales de calidad de

vida en el conjunto residencial.

F. Difundir el espíritu de la vivienda

cooperativa.

G. Atender a las necesidades financieras de

ARTICULO 5°. OBJETO SOCIAL. El objeto social de

Coofundadores se desarrollará cumpliendo

actividades dirigidas a:

A. Satisfacer las necesidades inherentes a

vivienda de los asociados, su grupo

familiar y de toda la comunidad residente

en el conju to ha ita io al LOS FUNDADORES , ajo el siste a de propiedad cooperativa.

B. Implantar y mantener el cooperativismo

como principio orientador de las

actividades de los asociados y de la

o u idad reside te e el o ju to Los Fu dadores

C. Administrar y conservar el Conjunto

Habitacional Los Fundadores, incluyendo

todas sus áreas de vivienda, las de uso

común y la de los locales comerciales.

D. Fortalecer el desarrollo económico de la

Cooperativa mediante la realización de

operaciones financieras que permitan

colocar sus excedentes de liquidez en

entidades externas.

E. Dirigir las actividades de la comunidad

hacia la meta fundamental de la

convivencia armónica, integración y

mantenimiento de ideales de calidad

de vida en el conjunto residencial.

F. Difundir el espíritu de la vivienda

cooperativa.

G. Atender a las necesidades financieras de


ACTUAL REFORMA

los asociados y administrar

adecuadamente los recursos disponibles

para ello.

H. Prestar el servicio de administración

inmobiliaria en el Conjunto Habitacional

Los Fundadores y en otros inmuebles.

I. Prestar el servicio de educación

preescolar los familiares de los residentes

y a los habitantes del área de influencia

de la Cooperativa, a través de entidades

o instituciones que para el efecto sean

creadas o celebrando convenios con

otras entidades independientes.

J. Apoyar actividades de producción y

comercialización entre los asociados,

residentes y habitantes del área de

influencia de la Cooperativa.

K. Atender actividades recreativas,

culturales y deportivas.

L. Desarrollar actividades relacionadas con

el mejoramiento del medio ambiente.

M. Desarrollar todas las actividades

complementarias a las anteriores o que

sean afines a ellas.

ARTICULO 9°. Son deberes y obligaciones de os

asociados de la Cooperativa los siguientes:

los asociados y administrar

adecuadamente los recursos disponibles

para ello.

H. Prestar el servicio de administración

inmobiliaria en el Conjunto Habitacional

Los Fundadores y en otros inmuebles.

I. Prestar el servicio de educación

preescolar los familiares de los residentes

y a los habitantes del área de influencia

de la Cooperativa, a través de entidades

o instituciones que para el efecto sean

creadas o celebrando convenios con

otras entidades independientes.

J. Apoyar actividades de producción y

comercialización entre los asociados,

residentes y habitantes del área de

influencia de la Cooperativa.

K. Atender actividades recreativas,

culturales y deportivas.

L. Desarrollar actividades relacionadas con

el mejoramiento del medio ambiente.

M. Desarrollar todas las actividades

complementarias a las anteriores o que

sean afines a ellas.

N. La Cooperativa, entre otros, podrá

suscribir acuerdos o convenios de

libranza con empleadores o entidades

pagadoras, de naturaleza pública o

privada, aceptar que sus asociados

atiendan las obligaciones con la

Cooperativa a través del sistema de

libranza. Igualmente podrá acordar otros

mecanismos de recaudo y actuar como

entidad operadora de libranzas.

O. Actuar como operador de libranzas antes

las autoridades competentes y suscribir

acuerdos de libranza con las empresas

generadoras del vínculo común de

asociación.

ARTICULO 9°. Son deberes y obligaciones de os

asociados de la Cooperativa los siguientes:


ACTUAL REFORMA

A. Conocer y cumplir los estatutos,

reglamentos y demás disposiciones

emanadas de los organismos directivos

de la Cooperativa.

B. Comportarse siempre con espíritu

cooperativo, tanto en sus relaciones con

la Cooperativa como con los miembros

de la misma.

C. Cumplir los compromisos económicos

adquiridos con la Cooperativa.

D. Abstenerse de ejecutar actos o incurrir

en omisiones que afecten la vida social,

la estabilidad económica y financiera o el

prestigio de la Cooperativa.

E. Asistir a las Asambleas Ordinarias y

Extraordinarias y demás eventos a los

que se le cite y desempeñar

correctamente los cargos para los cuales

sea elegido.

F. Asistir acompañados del grupo familiar a

los programas de educación cooperativa

programados por el Consejo de

Administración.

G. Hacer uso de la Unidad de Vivienda

asignada para su propia habitación y la

de su grupo familiar, o a través de sus

familiares, de acuerdo con lo establecido

en el presente Estatuto y en los

reglamentos.

H. Responder solidariamente por los daños

que causen a las viviendas o a los bienes

de uso común, las personas a su cargo,

miembros de la familia, invitados o sus

dependientes.

I. Las otras obligaciones que se deriven de

las normas legales, estatutarias o

reglamentarias.

A. Conocer y cumplir los estatutos,

reglamentos y demás disposiciones

emanadas de los organismos directivos

de la Cooperativa.

B. Comportarse siempre con espíritu

cooperativo, tanto en sus relaciones con

la Cooperativa como con los miembros

de la misma.

C. Cumplir los compromisos económicos

adquiridos con la Cooperativa.

D. Abstenerse de ejecutar actos o incurrir

en omisiones que afecten la vida social, la

estabilidad económica y financiera o el

prestigio de la Cooperativa.

E. Asistir a las Asambleas Ordinarias y

Extraordinarias y demás eventos a los

que se le cite y desempeñar

correctamente los cargos para los cuales

sea elegido.

F. Asistir acompañados del grupo familiar a

los programas de educación cooperativa

programados por el Consejo de

Administración.

G. Hacer uso de la Unidad de Vivienda

asignada para su propia habitación y la

de su grupo familiar, o a través de sus

familiares, de acuerdo con lo establecido

en el presente Estatuto y en los

reglamentos.

H. Responder solidariamente por los daños

que causen a las viviendas o a los bienes

de uso común, las personas a su cargo,

miembros de la familia, invitados o sus

dependientes.

I. Las otras obligaciones que se deriven de

las normas legales, estatutarias o

reglamentarias.

J. Dar su consentimiento escrito e

irrevocable para que mediante el sistema

de libranza el empleador o entidad

pagadora le retenga las sumas

correspondientes con destino a cumplir


ACTUAL REFORMA

ARTICULO 87°.Son funciones del Gerente:

A. Ser representante legal de la

Cooperativa.

B. Ejecutar las decisiones de la Asamblea y

las del Consejo de Administración.

C. Proponer las políticas administrativas de

la Cooperativa, estudiar los programas de

desarrollo, preparar los proyectos y

presupuestos que serán sometidos a

consideración del Consejo de

Administración.

D. Asistir a las reuniones del Consejo de

Administración, con voz, pero sin voto.

E. Dirigir y supervisar, conforme al Estatuto,

reglamentos y orientaciones de la

Asamblea y del Consejo de

Administración, el funcionamiento de la

Cooperativa, la prestación de los

servicios, el desarrollo de los programas y

cuidar que las operaciones se ejecuten

debida y oportunamente.

F. Contratar los trabajadores para los

diversos cargos dentro de la Cooperativa,

de conformidad con los reglamentos

especiales y con sujeción a las normas

laborales vigentes.

G. Ejercer las funciones de jefe de personal

de la Cooperativa.

H. Responder porque los bienes y valores de

la cooperativa se hallen adecuadamente

protegidos y porque la contabilidad de la

Cooperativa se encuentre al día y de

conformidad con las disposiciones legales

y estatutarias.

I. Ejecutar el presupuesto dentro de las

facultades que para el efecto se le

otorguen por parte del Consejo de

Administración.

J. Celebrar contratos dentro del giro

ordinario de la Cooperativa y en la

sus compromisos económicos con la

Cooperativa por cualquier concepto.

ARTICULO 87°.Son funciones del Gerente:

A. Ser representante legal de la

Cooperativa.

B. Ejecutar las decisiones de la Asamblea y

las del Consejo de Administración.

C. Proponer las políticas administrativas de

la Cooperativa, estudiar los programas de

desarrollo, preparar los proyectos y

presupuestos que serán sometidos a

consideración del Consejo de

Administración.

D. Asistir a las reuniones del Consejo de

Administración, con voz, pero sin voto.

E. Dirigir y supervisar, conforme al Estatuto,

reglamentos y orientaciones de la

Asamblea y del Consejo de

Administración, el funcionamiento de la

Cooperativa, la prestación de los

servicios, el desarrollo de los programas y

cuidar que las operaciones se ejecuten

debida y oportunamente.

F. Contratar los trabajadores para los

diversos cargos dentro de la Cooperativa,

de conformidad con los reglamentos

especiales y con sujeción a las normas

laborales vigentes.

G. Ejercer las funciones de jefe de personal

de la Cooperativa.

H. Responder porque los bienes y valores de

la cooperativa se hallen adecuadamente

protegidos y porque la contabilidad de la

Cooperativa se encuentre al día y de

conformidad con las disposiciones legales

y estatutarias.

I. Ejecutar el presupuesto dentro de las

facultades que para el efecto se le

otorguen por parte del Consejo de

Administración.

J. Celebrar contratos dentro del giro


ACTUAL REFORMA

cuantía de las atribuciones permanentes

o especiales señaladas por el consejo de

Administración.

K. Representar judicial y extrajudicialmente

a la Cooperativa y conferir mandatos

especiales, previa autorización del

Consejo de Administración.

L. Rendir los informes que le soliciten el

Consejo de Administración y los Comités,

de acuerdo con los respectivos

reglamentos de funcionamiento.

M. Aplicar las sanciones disciplinarias a los

subordinados que le correspondan como

máximo director ejecutivo y las que

expresamente le determinen los

reglamentos.

N. Procurar que los asociados reciban

información oportuna sobre los servicios

y demás asuntos de interés, atender los

requerimientos de los asociados y

mantener permanentemente

comunicación con ellos.

O. Responsabilizarse de enviar

oportunamente a las entidades oficiales

competentes los informes que estas

soliciten de acuerdo con la Ley

P. Responder por la facturación mensual a

los asociados, verificar los pagos y

procurar que no entren en mora.

Q. Responder por el eficiente manejo

financiero de la Cooperativa.

R. Realizar las demás funciones que le

asigne el Consejo de Administración.

S. Rendir informes y cuentas comprobadas

de su gestión al Consejo de

Administración

ordinario de la Cooperativa y en la

cuantía de las atribuciones permanentes

o especiales señaladas por el consejo de

Administración.

K. Representar judicial y extrajudicialmente

a la Cooperativa y conferir mandatos

especiales, previa autorización del

Consejo de Administración.

L. Rendir los informes que le soliciten el

Consejo de Administración y los Comités,

de acuerdo con los respectivos

reglamentos de funcionamiento.

M. Aplicar las sanciones disciplinarias a los

subordinados que le correspondan como

máximo director ejecutivo y las que

expresamente le determinen los

reglamentos.

N. Procurar que los asociados reciban

información oportuna sobre los servicios

y demás asuntos de interés, atender los

requerimientos de los asociados y

mantener permanentemente

comunicación con ellos.

O. Responsabilizarse de enviar

oportunamente a las entidades oficiales

competentes los informes que estas

soliciten de acuerdo con la Ley

P. Responder por la facturación mensual a

los asociados, verificar los pagos y

procurar que no entren en mora.

Q. Responder por el eficiente manejo

financiero de la Cooperativa.

R. Realizar las demás funciones que le

asigne el Consejo de Administración.

S. Rendir informes y cuentas comprobadas

de su gestión al Consejo de

Administración

T. Inscribir a la Cooperativa ante la

autoridad competente, como operador

de libranza.


INFORME DE LA JUNTA DE VIGILANCIA

De conformidad a lo solicitado por el concejo de Administración procede la junta de

vigilancia a presentar un informe de actividades desarrolladas para el periodo del año 2017-

2018, a efectos de que sea incluido en el cuadernillo anual, de la siguiente forma:

La Junta de Vigilancia procedió en el desarrollo de sus funciones y como modus operandi a

realizar reuniones mensuales de carácter ordinario y cuando fue necesario a reuniones de

carácter extraordinario a efectos de cumplir con las funciones establecidas en los estatutos

de la Cooperativa como órgano de control.

Se pueden concretar de manera general que las actividades más importantes de la Junta de

Vigilancia consistieron en la de supervisar el desarrollo de la asambleas general ordinaria y

extraordinaria enfocando su atención en la verificación de la conformación del quorum, el

seguimiento de procedimiento parlamentario y en general lo dispuesto en la Ley para esta

clase de eventos. Posteriormente al desarrollo de la misma, se procedió a aplicar las

sanciones establecidas en el artí ulo 7 estatutario o sea sa io es por i asiste ia ; imponiendo las multas correspondientes y en estricto seguimiento de lo dispuesto en los

artículos 9 literales a y e.; articulo 10 literales e, f, g; artículo 59, 65 y finalmente el articulo

74 estatutario.

Quiere resaltar la Junta de Vigilancia que en la aplicación del articulado mencionado se

tuvieron en la cuenta criterios objetivos tomando como norte lo dispuesto en nuestra

reglamentación interna y siguiendo los principios generales del Cooperativismo.

Debe enfocarse la atención en el hecho que todos y cada uno de los miembros de la Junta

tanto principales como suplentes estuvieron siempre prestos a cumplir sus funciones,

redoblando esfuerzos en aquellos casos que demandaron especial diligencia y cuidado.

En especial se procedió a dar contestación dentro de los términos legales a derechos de

petición dirigidos a este órgano de control procediendo a efectuar una revisión de los casos

en que dicha actividad fue necesaria tratando siempre en la aplicación de la norma la

defensa máxima de los intereses de nuestra cooperativa de vivienda

Igualmente se solicitó al Consejo de Administración la aclaración de la forma en que se

estaba aplicando el fondo de educación ya que se pudo detectar la inversión de la cantidad

de $ ’500.000.oo, pero consideró la Junta que este fondo tiene un objetivo muy claro

distinto al de incluir en el mismo lo que se ha invertido para el comité de recreación y

deporte.

Debe resaltarse que a nivel interno se actualizó el reglamento de funcionamiento ya

existente para la junta de vigilancia pronunciándonos al decidir sobre aspectos cruciales

mediante resoluciones tal y como se había venido haciendo desde etapas muy tempranas en

la historia de nuestra cooperativa.


LA Junta de Vigilancia hizo énfasis en la aplicación de manuales, procesos y procedimientos a

seguir en la Administración de la Cooperativa sugeridos desde el año 2013 en la auditoria de

Latin Profesional 182-13 de 2013

Se sugirió en especial la implementación de un manual de adquisiciones que contuviere

protocolos a desarrollar en la celebración de contratos, licitaciones, manejo de caja menor,

manejo de proveedores, etc.

Se recomendó realizar un estudio a fondo del programa de seguros de la Cooperativa por

considerar que en este aspecto todas las previsiones son pocas para la toma de decisiones

tales como la adquisición de pólizas en aspectos vitales para nuestros intereses como por

ejemplo el de terremotos, dada la alta vulnerabilidad en este aspecto de la ciudad de Cali.

Por último, cabe resaltar el muy buen ánimo y disposición al trabajo de parte de todos los

integrantes de la Junta de Vigilancia en el desarrollo de sus funciones, aportando cada uno

sus luces teniendo como siempre el bienestar de todos y cada uno de los asociados de

nuestra Cooperativa de Vivie da Coofu dadores .


NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTAS Y REVELACIONES SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE2017 Y DICIEMBRE 31 DE 2016

NOTA 1. ENTIDAD REPORTANTE

Marco de Referencia:

La Cooperativa Multiactiva los Fundadores pertenece al grupo 2de preparadores de la información Financiera.

El Estado de la situación financiera, Estado de Resultados, Estado de flujo de efectivo, Estado de cambios en el

patrimonio y Revelaciones, han sido preparados conforme a los Decretos 2420 y 2496 de 2015, uniformemente.

NATURALEZA: La Cooperativa Multiactiva los Fundadores es una entidad de derecho privado sin ánimo de

lucro, con personería jurídica reconocida por el Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas(hoy

Superintendencia de la Economía Solidaria), mediante Resolución No. 0023 del 14 de enero de 1980, su

responsabilidad es limitada con número de Asociados y su Patrimonio variable e ilimitado.

OBJETO SOCIAL: Es satisfacer las necesidades inherentes a la vivienda de sus 240 asociados, su grupo familiar y

toda la comunidad residente en el conjunto habitacional los Fundadores bajo el sistema de propiedad

Cooperativa


Implantar y mantener el Cooperativismo como principio orientador de las actividades de los Asociados y de la

comunidad residente en el conjunto residencial los Fundadores.

DOMICILIO: La Cooperativa Multiactiva los Fundadores tiene su sede en el Municipio de Cali, Departamento

del Valle del Cauca, Republica de Colombia y su radio de acción podrá extenderse a todos los lugares del país,

que a juicio de la Asamblea General de Asociados se consideren convenientes para la Cooperativa.

Empleados: La planta de personal de la Cooperativa Multiactiva los Fundadores la conforman 14 empleados

NEGOCIO EN MARCHA: La duración de la Cooperativa Multiactiva los Fundadores será indefinida, pero podrá

disolverse en cualquier tiempo en la forma prevista por la ley y los estatutos.

La Cooperativa hoy se considera como un negocio en plena actividad, bajo la hipótesis de negocio en marcha.

NOTA 2 PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES: 2.1. Conceptos y Principios Generales:

2.1.1 Objetivos: La Cooperativa Multiactiva los Fundadores presentará Estados Financieros con el objetivo

de:

a. Proporcionar información sobre la situación financiera, el rendimiento y los Flujos de efectivo, de forma que dicha información sea útil para la toma de decisiones económicas por parte de sus asociados y

b. Mostrar los resultados de la gestión de la administración, dando cuenta de la responsabilidad en la gestión de los recursos confiados a la misma.

2.1.2 Cualidades de la Información Financiera: La Cooperativa presentará sus Estados Financieros bajo las condiciones cualitativas de comprensibilidad, relevancia, materialidad, fiabilidad, esencia sobre forma, prudencia, integridad, comparabilidad, oportunidad y de equilibrio de costo, entendiendo este como el juicio que se ha tomado acerca de que los beneficios derivados de la información no deben exceder a los costos de suministrarla. La situación financiera de la Cooperativa debe reflejar la relación entre los activos, los pasivos y el patrimonio en una fecha concreta, tal como se presenta en el estado de situación financiera, bajo la comprensión de los conceptos de: a. Activos: En tanto sean recursos controlados por la cooperativa, como resultado de sucesos pasados, del

que se espera obtener, en el futuro, beneficios económicos.

b. Pasivos: En tanto sean obligaciones presentes de la cooperativa, surgidas a raíz de sucesos pasados, al vencimiento de las cuales, espera desprenderse de recursos que incorporan beneficios económicos.

c. Patrimonio: Como la parte residual de los activos de la cooperativa, una vez deducidos todos sus pasivos. La Cooperativa define su rendimiento como la relación entre los ingresos y los gastos durante un periodo sobre

el que se informa. Para este fin, se presentará su rendimiento en un único estado financiero (un estado del

resultado integral).


a. Ingresos: Son los incrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo sobre el que

se informa, en forma de entradas o incrementos de valor de los activos, o bien como decrementos de las

obligaciones, que dan como resultado aumentos del patrimonio.

b. Gastos: Son los decrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo sobre el que

se informa, en forma de salidas o disminuciones del valor de los activos, o bien por la generación o

aumento de los pasivos, que dan como resultado decrementos en el patrimonio.

c. La cooperativa considerará el concepto de pérdidas como otras partidas que cumplen la definición de

gastos y que pueden surgir en el curso de las actividades ordinarias de la entidad. Las pérdidas se

reconocerán en el estado del resultado integral de forma separada.

La Cooperativa hará reconocimiento o incorporación en los estados financieros de una partida que cumple la

definición de un activo, pasivo, ingreso o gasto, sí y sólo sí se identifica o satisface los siguientes criterios:

a. Si es probable que cualquier beneficio económico futuro asociado con la partida llegue a, o salga de la cooperativa; y

b. Si la partida tiene un costo o valor que pueda ser medido con fiabilidad.

2.2. Principales Políticas Contables: Efectivo y Equivalentes del Efectivo: Este rubro está compuesto por las siguientes categorías: caja general, caja menor, bancos, depósitos a plazo

(vencimiento a tres meses), equivalentes al efectivo, moneda extranjera. En el caso de equivalentes a efectivo

por inversiones, estás no podrán pactarse a un plazo superior a un año.

Cartera de Crédito: Representa las obligaciones adquiridas por los asociados bajo las distintas modalidades de créditos que otorga la Cooperativa en el giro normal de sus operaciones, las cuales están respaldadas con pagarés y codeudores. Este rubro está sujeto a provisiones con el fin de asumir los posibles riesgos que implica la recuperación de la misma y atendiendo a lo estipulado en la Circular Básica Contable y sus reglamentaciones de la Superintendencia de la Economía Solidaria. Contablemente la cartera se califica y provisiona de acuerdo a las instrucciones impartidas en la Circular Básica Contable y Financiera, en su Capítulo II emanada por la Superintendencia de la Economía Solidaria y los marcos de referencia específicos establecidos para cada clasificación de cartera.

ACTIVOS MATERIALES O PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Representan las cuentas en que se registran los activos tangibles adquiridos con la intención de emplearlos en forma permanente para el desarrollo del giro normal de actividades de la Cooperativa y cuya vida útil excede de un año; La Cooperativa Multiactiva los Fundadores reconocerá a un activo como elemento de propiedades, planta y equipo si es probable que la Cooperativa obtenga beneficios económicos futuros; además que el costo de dicho activo pueda medirse con fiabilidad. Las propiedades, planta y equipo que estén totalmente depreciadas por igual o mayor valor a tres millones ($3.000.000) de pesos se activarán, de lo contrario se controlaran de forma extracontable para fines administrativos


Uno de los factores determinantes de la naturaleza de la Cooperativa Multiactiva los Fundadores es el

otorgamiento al Asociado de la utilización indefinida del apartamento, reservándose la propiedad. Esa

utilización indefinida es el hecho generador de la necesidad de una cuota para el sostenimiento de los edificios.

Políticas para el Manejo de los Fondos de Naturaleza Pasiva: La Cooperativa Multiactiva los Fundadores de acuerdo con los lineamientos establecidos por la

SUPERSOLIDARIA en su Circular Básica Contable y Financiera No. 004 y la Ley 79 del 88, podrá establecer los

siguientes fondos de naturaleza pasiva de carácter obligatorio:

Fondo de Solidaridad:

Este se alimenta por:

- El 10% de la distribución de excedentes anuales

- Los ingresos por las multas, las cuales están establecidas en el reglamento de derecho de habitación.

- Rendimientos financieros generados por recursos de este mismo fondo

- Donaciones

Este fondo se utilizara para auxilio a los asociados y excepcionalmente a los empleados.

Fondo de Educación:

Este se alimenta por:

- El 20% de la distribución de excedentes anuales

- Rendimientos financieros generados por recursos de este mismo fondo

- Donaciones

Este fondo se utilizará en parte en educación formal cooperativa y se destinará a proyectos avalados por el

ministerio de educación.

Adicionalmente, y haciendo uso de las disposiciones contenidas en la legislación vigente, se podrán constituir

los fondos voluntarios de naturaleza pasiva que permitan dar cumplimiento a su objeto social. Actualmente se

han constituido los siguientes fondos:

Fondo de Vigilancia:

CREADO POR LA ASAMBLEA 37 Y REGLAMENTADO POR EL ACUERDO 004 DE AÑO 2005

Los recursos de este fondo provienen de las cuotas de administración canceladas mensualmente por los

asociados y la utilización de los mismos es para sufragar los gastos ocasionados por la contratación con la

compañía de vigilancia. Los excedentes que llegaren a presentar, estarán a disposición de la asamblea

específicamente para el tema de seguridad.

Fondo de Mantenimiento Especial:


Los recursos de este fondo provienen:


- De las cuotas de los asociados canceladas mensualmente

- Porcentaje del rendimiento de las inversiones financieras de este fondo, de acuerdo a procedimientos

establecidos

Estos recursos se utilizaran en los proyectos de obras a desarrollar en el conjunto y deben ser aprobadas por la

asamblea

Fondo de Mantenimiento General:


Los recursos de este fondo provienen:

- De las cuotas de los asociados canceladas mensualmente

Estos recursos se utilizaran en el mantenimiento ordinario del conjunto habitacional.

Patrimonio:

El patrimonio social de la Cooperativa se formará:

Del Patrimonio mínimo irreductible, definido en los estatutos.

De los Fondos y Reservas de carácter permanente. (Fondos Patrimoniales)

De las donaciones y auxilios que se reciban con destino al incremento patrimonial.

De los aportes extraordinarios constituidos por los asociados.

El aporte social estará representado por el aporte suscrito por los asociados en el momento de ingresar a la

Cooperativa y por aquellos aportes que con carácter de extraordinarios sean decretados por la Asamblea

General de Asociados

Reportes a los Entes de Control: De acuerdo a la Resolución Número 2276 del 23 de Diciembre de 2004 expedida por la Superintendencia de la Economía Solidaria se somete al primer nivel de supervisión a la entidad, lo que significa que La Cooperativa Multiactiva los Fundadores está obligada a reportar mensualmente a esta Superintendencia el Informe de Rendición de Cuentas. Política de Presentación: La Cooperativa Multiactiva los Fundadores presentará razonable y fielmente la situación financiera, el rendimiento financiero y los flujos de efectivo, revelando información adicional necesaria para la mejor razonabilidad de la información. Frecuencia de la Información: La Cooperativa presentará un juego completo de estados financieros anualmente así: a. Un Estado de la situación financiera


b. Un estado del resultado integral para el periodo sobre el que se informa

c. Un estado de cambios en el patrimonio del periodo sobre el que se informa

d. Un estado de flujos de efectivo del periodo sobre el que se informa

e. Notas, que comprenden un resumen de las políticas contables significativas y otra información explicativa.

En las Notas a los Estados Financieros se revelará lo siguiente:

a. El domicilio y la forma legal de la entidad, el país en que se ha constituido y la dirección de su sede social (o el domicilio principal donde desarrolle sus actividades, si fuese diferente de la sede social).

b. Una descripción de la naturaleza de las operaciones de la entidad y de sus principales actividades. Estados Financieros: El Estado de Situación Financiera: Es un estado financiero estático, mediante el cual se reportan cifras

acumuladas a una fecha determinada, La Cooperativa Multiactiva los Fundadores preparará este estado

financiero de forma que sus activos y pasivos se reflejen en orden de liquidez, detallando totales y subtotales,

se incluirán otras partidas cuando el tamaño, naturaleza o función de una partida o grupo de partidas similares

sea tal que la presentación por separado sea relevante para comprender la situación financiera de

Coofundadores.

El Estado de Resultado Integral: Es un estado financiero dinámico, mide el desempeño de La Cooperativa

Multiactiva los Fundadores a través de los hechos económicos y de las operaciones definitivas realizadas en un

periodo determinado. COOFUNDADORES prepara y presenta este estado financiero de manera que se muestren

las partidas de ingresos, costos y gastos

Reconocidos en el período, de acuerdo a la clasificación basada en la función y naturaleza que estos tengan

dentro del estado financiero.

El Estado de Cambios en el Patrimonio: Es un estado financiero que muestra en forma detallada las variaciones,

tanto de aumentos como disminuciones en el valor residual de los activos del ente económico, una vez

deducidas todas las obligaciones. La Cooperativa Multiactiva los Fundadores prepara el estado de cambios en el

patrimonio de tal manera que refleje una conciliación entre los importes en libros, al inicio y al final del período

del patrimonio, detallando por separado los cambios procedentes de capital social, reservas, utilidades y

pérdidas acumuladas

El Estado de Flujos de Efectivo: Este estado financiero muestra el efectivo generado y utilizado en las

actividades de operación, inversión y financiero. Para el efecto debe determinarse el cambio en las diferentes

partidas del Estado de

Situación Financiera que inciden en el efectivo. La Cooperativa Multiactiva los Fundadores prepara el Estado de

Flujos de Efectivo reflejando una conciliación entre los importes en libros, al inicio y al final de período, del

disponible; detallando los flujos de efectivo realizados en el período, clasificados por actividades. Para la

preparación del flujo de efectivo proveniente de actividades de operación se utiliza el método indirecto.

Informa acerca de los flujos de efectivo generados durante el período, clasificándolos por actividades de

operación, de inversión y de financiamiento; para informar sobre los flujos de efectivo de las actividades de

operación, se utiliza el Método Indirecto.

Principio de Materialidad: Se considera cifra material para el estado de situación financiera, flujos de efectivo y

de cambios en el patrimonio, cifras por valor superior al 0,5% del Activo y en el estado de resultados integral

cifras superiores al 1% del total de ingresos de la entidad. En cada rubro se considera material toda partida

superior a 10 SMLMV.


Comprensibilidad: Los Estados Financieros de la Cooperativa Multiactiva los Fundadores se presentan de modo

que sea comprensible para los asociados y usuarios externos que tienen un conocimiento razonable de las

actividades económicas y empresariales y de la contabilidad, así como voluntad para estudiar la información

con diligencia razonable.

Relevancia: la información proporcionada en los Estados Financieros de la Cooperativa Multiactiva los

Fundadores es relevante para las necesidades de toma de decisiones de los usuarios internos y externos,

siempre y cuando esta información pueda ejercer influencia sobre las decisiones económicas de quienes la

utilizan, ayudándoles a evaluar suceso pasados, presentes y futuros, o bien a confirmar o corregir evaluaciones

realizadas con anterioridad.

Fiabilidad: La información que contiene los Estados Financieros de la Cooperativa Multiactiva los Fundadores

son fiables, no presenta error significativo y sesgo, y representa fielmente lo que pretende representar o puede

esperarse razonablemente que represente.

La Esencia sobre la forma: La Cooperativa Multiactiva los Fundadores contabiliza y presenta las transacciones y

demás sucesos y condiciones de acuerdo con su esencia y no solamente en consideración a su forma legal.

Prudencia: es la inclusión de un cierto grado de precaución al realizar los juicios necesarios para efectuar las

estimaciones requeridas bajo condiciones de incertidumbre, de forma que los activos o los ingresos no se

expresen en exceso y que los pasivos o los gastos no se expresen en defecto. La prudencia no permite el sesgo.

Integridad: para ser fiable, la información en los estados financieros debe ser completa dentro de los límites de

la importancia relativa y el costo. Una omisión puede causar que la información sea falsa y equívoca, por tanto

no fiable y deficiente en términos de relevancia.

Comparabilidad: Los usuarios deben ser capaces de comparar los estados financieros de la Cooperativa

Multiactiva los Fundadores a lo largo del tiempo, para identificar las tendencias de su situación financiera y su

rendimiento financiero. La medida y presentación de los efectos financieros de transacciones similares y otros

sucesos y condiciones son llevadas a cabo de una forma uniforme a través del tiempo. Los usuarios deben estar

informados de las presentes políticas contables empleadas en la preparación de los estados financieros, de

cualquier cambio habido en dichas políticas y de los efectos de estos cambios.

Oportunidad: la oportunidad implica proporcionar información dentro del período de tiempo para la decisión.

Si hay un retraso indebido en la presentación de la información, ésta puede perder su

Relevancia. Se espera conseguir un equilibrio entre relevancia y fiabilidad, la consideración decisiva es como se

satisfacen mejor las necesidades de los usuarios internos y externos cuando toman decisiones económicas.

Equilibrio entre costo y beneficio: los beneficios derivados de la información deben exceder a los costos de

suministrarla. La evaluación de beneficios y costos es, sustancialmente, un proceso de juicio.

Unidad de medida: La moneda utilizada por la Cooperativa Multiactiva los Fundadores para registrar las

transacciones efectuadas en reconocimiento de los hechos económicos es el peso colombiano. Para efectos de

presentación, las cifras se muestran en pesos colombianos.


NOTA No. 3

Efectivo y Equivalentes del Efectivo

Son los dineros que la Cooperativa maneja en Caja y en las diferentes entidades financieras, conservando la política de mantener recursos suficientemente disponibles para el cubrimiento de las obligaciones de carácter operativo como el pago a proveedores y gastos fijos de la Cooperativa.

EQUIVALENTES DEL EFECTIVO

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Caja general

22.961.195

18.202.905

4.758.290 26,1%

Caja menor administración

1.000.000

1.000.000

- 0,0%

Base de la Caja General

150.000

150.000

- 0,0%

TOTAL

24.111.195

19.352.905

4.758.290 24,6%

Caja: Representa el dinero en efectivo que se encuentra en custodia en la administración al corte del ejercicio. Al corte del 31 de diciembre de 2017. Estos dineros fueron consignados los primeros días del mes de enero de 2018. La Cooperativa realiza arqueo de caja general diariamente.

BANCOS

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Banco de Bogotá

0

1.982.130

(1.982.130) (100,0%)

Bancoomeva

0

3.976.292

(3.976.292) (100,0%)

Banco de Occidente Cta Cte

47.462.997

32.253.165

15.209.832 47,2%

Banco de Occidente Cta de Ahorros

11.899.243

36.586.026

(24.686.783) (67,5%)

Banco Av. Villas Cta de Ahorros

62.052.436

46.578.831

15.473.605 33,2%

TOTAL

121.414.676

121.376.444

38.232 0,0%

Bancos: Hace referencia a los recursos depositados en el Banco de Occidente y Banco Av. Villas. En Mayo 31 de 2017 se canceló la Cuenta Corriente del Banco de Bogotá y en Junio 30 se canceló la Cuenta de Ahorros de Bancoomeva, dado que con estas entidades no se realiza ninguna transacción.

ENTIDAD

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

CDT Banco de Occidente Of Cosmocentro

0

21.541.930

(21.541.930) (100,0%)

CDT Bancolombia

204.820.516

0

204.820.516 0,0%

Fiducia Rentaliquidez – Bancolombia

298.951.247

10.352.082

288.599.165 2787,8%

Fiducia – Bancolombia

551.948

521.100

30.848 5,9%

Fiduoccidente (Occirenta)

20.264.410

284.038.342

(263.773.932) (92,9%)

TOTAL INVERSIONES C.P ( EQUIVALENTES DEL EFECTIVO) 524.588.121

316.453.454

208.134.667 65,8%

TOTAL EQUIVALENTES DEL EFECTIVO

$670.113.992

$457.182.803

$ 212.931.189 46,6%

Se origina principalmente en la necesidad de incrementar la disponibilidad de los recursos para el pago del impuesto predial en el primer trimestre de cada año, la Administración consideró mantener las inversiones en mayor concentración en fiducias, esto debido a que los CDT presentaron tasa muy bajas.

NOTA No. 4

INVERSIONES


ENTIDAD

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

CDT Valores Bancolombia

0

156.762.000

(156.762.000) (100,0%)

CDT Leasing Bancolombia

0

101.190.915

(101.190.915) (100,0%)

CDT Leasing Bancolombia

0

108.240.049

(108.240.049) (100,0%)

Fiduoccidente (Occibonos)

16.419.482

15.475.944

943.538 6,1%

SUBTOTAL INVERSIONES

$16.419.482

$381.668.908

-$365.249.426 (95,7%)

La Cooperativa la cierre de Diciembre 31 de 2017 presenta una inversión en Fiduoccidente (Occibonos) por valor de $ 16.419.482.

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Aportes Coomeva

0

11.459.582

(11.459.582) (100,0%)

Aportes Confecoop Valle

147.560

0

147.560 0,0%

SUBTOTAL INVERSIONES

147.560

11.459.582

(11.312.022) (98,7%)

TOTAL INVERSIONES

$16.567.042

$393.128.490

-$376.561.448 (95,8%)

En Agosto 16 de 2017la Cooperativa realizó la cancelación de la inversión que presentaba con Coomeva por valor de $ 11.459.582 y en Marzo 24 la Cooperativa se afilió a Confecoop Valle.

NOTA No 5

CARTERA DE CRÉDITO CORTO Y LARGO PLAZO

CORTO PLAZO

dic-17

dic-16

% VAR

Categoría A

60.950.787

62.691.599

(1.740.812) (2,8%)

Categoría B

1.548.149

3.345.179

(1.797.030) (53,7%)

Categoría C

1.357.518

0

1.357.518 0,0%

Categoría D

4.456.754

1.170.413

3.286.341 280,8%

Categoría E

255.524

1.248.475

(992.951) (79,5%)

Provisión general

-685.687

-684.557

(1.130) 0,2%

Provisión individual

0

0

- 0,0%

SUBTOTAL CARTERA

67.883.045

67.771.109

111.936 0,2%

Convenios por cobrar

5.812.233

6.053.205

(240.972) (4,0%)

Créditos a empleados

2.303.281

3.241.669

(938.388) (28,9%)

Intereses por cobrar

3.588.221

2.955.991

632.230 21,4%

SUBTOTAL CXC CATALOGADAS COMO CARTERA 11.703.735

12.250.865

-547.130 (61,9%)

TOTAL CARTERA CORTO PLAZO

79.586.780

80.021.974

(435.194) (0,5%)

LARGO PLAZO

Categoría A

683.258.263

506.909.344

176.348.919 34,8%

Categoría B

3.307.162

561.206

2.745.956 489,3%

Categoría C

33.975.315

0

33.975.315 0,0%


Categoría D

23.610.767

723.043

22.887.724 3165,5%

Categoría E

130.000

385.701

(255.701) (66,3%)

Provisión General

-9.189.232

-5.085.793

(4.103.439) 80,7%

TOTAL LARGO PLAZO

735.092.275

503.493.501

231.598.774 46,0%

TOTAL CARTERA $814.679.055

$583.515.475

$ 231.163.580 39,6%

116.515.662,60

-242.332.282,46

#N/A #N/A

Cartera de Crédito:

La Cooperativa da cumplimiento a la Circular Básica Contable y Financiera 004del 2008, expedida por la Superintendencia de la Economía Solidaria, en lo referente a la cartera de créditos y realiza la provisión general sobre la misma.

La cartera de crédito está respaldada con pagarés, está clasificada como cartera de consumo y fue calificada en las categorías A, B, C, D y E, de acuerdo con su vencimiento. Los intereses corrientes también fueron calificados en las categorías A y B y los de las categorías C, D y E se registraron en cuentas de orden.

El rubro de cartera tuvo un aumento de $ 231.163.180 con respecto al año anterior, esto debido a las colocaciones de créditos realizados durante el año 2017.

Convenios por cobrar: A Diciembre 31 de 2017 presenta un saldo de $5.812.233, correspondiente a los servicios prestados por la Cooperativa como: Emi, Soat, Seguro de Vida, Seguro por Préstamo, Punto Adicional de Televisión, Comcel, Servicio Exequial.

Intereses por Cobrar

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Categoría A

2.749.829

2.724.898

24.931 0,9%

Categoría B

125.904

127.192

(1.288) (1,0%)

Categoría C

539.496

0

539.496 0,0%

Categoría D

172.992

53.347

119.645 224,3%

Categoría E

0

50.554

(50.554) (100,0%)

TOTAL

3.588.221

2.955.991

632.230 21,4%

NOTA Nº 6

CUENTAS POR COBRAR

En esta cuenta se registra el cobro de los Locales comerciales, Arrendatarios, Servicios a los asociados, Cuotas de Administración. Esta cuenta tuvo una disminución de $ 3.243.978 con respecto al año 2016

CUENTA

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Anticipos

0

680.150

(680.150) (100,0%)

Arrendamientos y Servicios

10.345.846

5.443.372

4.902.474 90,1%

Anticipo de impuestos

130.752

12.743.833

(12.613.081) (99,0%)

Otras cuentas por cobrar 38.135.849

32.380.483

5.755.366 17,8%

Provisión deudores prestación servicios -7.512.549

-7.512.549

- 0,0%

Provisión interesespor cobrar -712.488

-103.901

(608.587) 585,7%

TOTAL CUENTAS POR COBRAR $40.387.410

$43.631.388

-$ 3.243.978 (7,4%)


Arrendamientos y Servicios: Este rubro tuvo un aumento de $ 4.902.474 con respecto al año anterior

Anticipo de Impuestos: Este rubro tuvo una disminución de $ 12.613.081, dado que de acuerdo a la ley 1819 de 2016 se incluyó la modificación de los periodos gravables del Impuesto a las Ventas, cambiando la presentación del Iva anual a cuatrimestral, razón por la cual no se contabiliza anticipo.

Otras Cuentas por Cobrar: tuvo un aumento por valor de $5.755.366, el cual se refleja en las cuentas relacionadas con los Fondos de Vigilancia y Mantenimiento.

NOTA Nº 7

ACTIVOS MATERIALES

La Cooperativa reconocerá a un activo como elemento de propiedad planta y equipo, si es probable que la Cooperativa obtenga beneficios económicos futuros; además que el costo de dicho activo pueda mediarse con fiabilidad. Coofundadores no efectúa depreciación a las edificaciones con fundamento en la naturaleza jurídica que rige su objeto social acerca de la propiedad sobre las mismas, representada en sus aportes sociales; este concepto fue consultado al DANCOOP en su oportunidad. De otra parte, el impacto de la depreciación sobre los resultados económicos sería representativo con consecuencias en la Cuota de Administración.

Los Activos Materiales en el año 2017 ascienden a $ 4.045.838.394, detallados de la siguiente forma:

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Terrenos

148.787.256

148.787.256

- 0,0%

Edificaciones

3.879.744.322

3.879.744.322

- 0,0%

Muebles y equipo de oficina

25.810.633

21.597.983

4.212.650 19,5%

Equipo de cómputo y comunicaciones

22.974.705

21.075.705

1.899.000 9,0%

Maquinaria y equipo

61.503.536

53.514.536

7.989.000 14,9%

SUBTOTAL

4.138.820.452

4.124.719.802

14.100.650 0,3%

Depreciación, Agotamiento Propiedad Planta y Equipo -92.982.058

-84.178.106

(8.803.952) 10,5%

ACTIVO NETO

$4.045.838.394

$4.040.541.696

$ 5.296.698 0,1%

En el año 2017 se adquirieron Maquinaria y Equipo por $ 7.989.000 compra de una sopladora por $ 1.173.000, y compra de Motobombas para la piscina por $ 5.966.000 y una banca hiperextensión para el gimnasio por $ 850.000 Equipo de cómputo y comunicación $ 1.899.000 compra de computador para la Gerencia, Muebles y Equipo de Oficina por $ 4.212.650 Sillas ejecutivas $ 1.392.300, Looker para la portería $ 737.800, Archivador para la oficina del Consejo $ 470.050, Sillas para la sede social $ 1.612.500.

TOTAL ACTIVOS

$5.587.585.894

$5.517.999.852

$ 69.586.042 1,3%

NOTA Nº 8

CUENTAS POR PAGAR

En este rubro se registran las deudas contraídas con los asociados, terceros y se discrimina así:


dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Costos y Gastos por Pagar

20.681.097

1.437.276

19.243.821 1338,9%

Proveedores

77.693.197

18.991.172

58.702.025 309,1%

Retención en la Fuente e Ica

1.065.641

927.461

138.180 14,9%

Retenciones y Aportes de Nómina por Pagar

6.626.700

5.475.343

1.151.357 21,0%

TOTAL CUENTAS POR PAGAR CORRIENTE

$106.066.635

$26.831.252

$ 79.235.383 295,3%

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Remanentes por Pagar:

0

2.938.538

(2.938.538) (100,0%)

TOTAL CUENTAS POR PAGAR NO CORRIENTE

0

2.938.538

(2.938.538) (100,0%)

Costos y Gastos Por Pagar y Proveedores: el rubro de Costos y Gastos por Pagar presenta una variación de $ 19.243.821 y el rubro de proveedores una variación de $ 58.702.025, las cuales son cuentas por pagar reconocidas a Diciembre 31 2017 y se refleja su disminución en el mes de Enero de 2018.

Remanentes por pagar: Se realizó la gestión correspondiente para la devolución de los remanentes por valor de $ 2.938.538 valor que corresponden a aportes no reclamados por asociados retirados y recursos provenientes del Fondo Mutual aún no reclamados.

NOTA Nº 9

IMPUESTOS CORRIENTES POR PAGAR

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Industria y Comercio, Avisos y Tableros

3.036.000

3.120.000

(84.000) (2,7%)

IVA por Pagar

12.564.865

27.031.260

(14.466.395) (53,5%)

TOTAL IMPUESTOS CORRIENTES POR PAGAR

$15.600.865

$30.151.260

-$ 14.550.395 (48,3%)

Industria y Comercio por Pagar: Este impuesto se genera con base en los ingresos para el año 2017.Esta provisión se calculó sobre el 10 x 1000 (1%) de los Ingresos Operacionales y No operacionales a excepción de los ingresos por Servicio de Crédito que son el 5 x 1000 (0,5%).

Iva por Pagar: El impuesto a las Ventas le corresponde a la Cooperativa presentarlo de manera cuatrimestral, Enero-Abril, Mayo- Agosto, Septiembre- Diciembre. Este rubro presenta una disminución de $ 14.466.395, debido a que el Impuesto a las Ventas en el año 2016 se pagaba de forma anual, pero el año 2017 el pago es cuatrimestral.

NOTA Nº 10

OTROS PASIVOS

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Obligaciones laborales

16.778.253,00

18.672.794,00

(1.894.541) (10,1%)

Ingresos anticipados

1.567.611,00

5.596.577,00

(4.028.966) (72,0%)

Ingresos recibidos para terceros

275.600,00

380.000,00

(104.400) (27,5%)

TOTAL OTROS PASIVOS

$18.621.464

$24.649.371

-$ 6.027.907 (24,5%)

Este rubro está representado principalmente por las Prestaciones Sociales consolidadas de los empleados


con corte al 31 de Diciembre de 2017

NOTA Nº 11

Valores por Reintegrar

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Diversas

5.110.662

5.013.014

97.648 1,9%

TOTAL VALORES POR REINTEGRAR

$5.110.662

$5.013.014

$ 97.648 1,9%

Este rubro corresponde al alquiler de los inmuebles de asociados $ 3.003.352 y la cuenta por pagar de ex asociados por $ 2.107.310.

NOTA Nº 12

FONDOS SOCIALES MUTUALES Y OTROS

Comprende los Fondos agotables originados en la distribución anual de los excedentes operacionales de acuerdo con la Ley, los estatutos y mandatos de la Asamblea General, destinados a educación, solidaridad y otros fines específicos.

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Fondo de Educación

1.232.132

671.820

560.312 83,4%

Fondo de Solidaridad

8.097.464

6.701.492

1.395.972 20,8%

Fondo Social Para Otros Fines (Vigilancia)

12.471.978

14.363.666

(1.891.688) (13,2%)

Fondo de Mejoramiento y Mantenimiento especial 10.970.843

59.766.249

(48.795.406) (81,6%)

Fondo de Mantenimiento Unidad

88.618.703

59.114.477

29.504.226 49,9%

TOTAL FONDOS SOCIALES

$121.391.120

$140.617.704

-$ 19.226.584 (13,7%)

FONDO DE EDUCACION

Este rubro tuvo una variación de $ 560.312, la cual corresponde a la aplicación de excedentes del año 2016, donde se autorizó que dicho valor que se encontraba a disposición de la Asamblea se llevara al Fondo de Educación. En el mes de Noviembre de 2017 la Cooperativa giró los recursos para la Educación Formal a Confecoop.

FONDO DE SOLIDARIDAD

Este Fondo alimenta de las aplicaciones de los excedentes, cobro de multas a los asociados por no

asistencia a la Asamblea. La Cooperativa en el mes de Diciembre de 2017 le otorgó auxilio a un asociado por valor de $ 700.000.

FONDO SOCIAL PARA OTROS FINES

Este Fondo es utilizado para el pago del Servicio de Vigilancia que presta la empresa Seguridad Omega

FONDO DE MANTENIMIENTO Y MEJORAMIENTO ESPECIAL


Presentó al cierre del año 2016 un saldo de $ 59.766.000 ; este fondo se alimenta de las cuotas de administración por valor de $ 4.515.990, rendimientos financieros por valor de $ 3.372.862.Con el excedente del año 2016 se ejecutaron los siguientes gastos: Anticipo contrato de techos $ 44.789.645, Anticipo contrato de interventoría $ 2.520.000, compra de 100mts de lona para techos $ 3.426.343, tejas para el jardín infantil $ 1.210.675, Anticipo escalera y escotilla Bloque P $ 542.095, Anticipo tejas jardín, membrana fachada $ 4.195.500. El saldo final de este fondo es de $ 10.970.843

NOTA Nº 13

OTRAS PROVISIONES

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Otros Pasivos

9.636.033

12.765.882

(3.129.849) (24,5%)

TOTAL OTRAS PROVISIONES

$9.636.033

$12.765.882

-$ 3.129.849 (24,5%)

Este rubro corresponde a la provisión por concepto de reclamación ante la empresa Claro, la cual se constituyó en Diciembre de 2015.Cabe anotar que en el mes de Marzo de 2017 se canceló parte de esta provisión por valor de $ 3.129.849. Para la vigencia 2018 se espera castigar esta provisión debido a que se normalizó la reclamación ante la empresa CLARO por el servicio de televisión.

TOTAL PASIVOS

$276.426.779

$242.967.021

$ 33.459.758 13,8%

NOTA Nº 14

APORTES SOCIALES

Comprende los aportes representados por el costo de los apartamentos, más las reformas efectuadas en las zonas comunes. En la Asamblea XLIV del 2012 se decretó un aporte extraordinario de tres millones el cual debería ser cancelado máximo a 10 años con cuota mensual por $25.286. Este aporte permite continuar prestando el servicio de crédito a los asociados y compensar la descapitalización por el desmonte del Fondo Mutual.

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Aportes sociales ordinarios

3.762.492.142

3.748.996.255

13.495.887 0,4%

Aportes sociales extraordinarios

630.211.060

593.895.104

36.315.956 6,1%

TOTAL APORTES SOCIALES

4.392.703.202

4.342.891.359

49.811.843 1,1%

Incremento por la revalorización

13.495.887

272.970.683

(259.474.796) (95,1%)

Incremento por Aportes sociales extraordinarios 36.315.956

37.857.407

(1.541.451) (4,1%)

Neto movimiento

49.811.843

310.828.090

-261.016.247 (84,0%)

El rubro de revalorización de aportes presenta una disminución de $ 259.474.796 con respecto al año anterior, esto debido que la Revalorización se toma del Fondo para Revalorización de Aportes, el cual a Diciembre 31 de 2016 terminó con un saldo de $ 13.495.887.De acuerdo a lo anterior se tomó dicho saldo para la revalorización de los aportes y se contabilizó en Abril de 2017.

NOTA Nº 15


RESERVAS

En este rubro se registran los recursos obtenidos por la Cooperativa para su beneficio, tomados de los

excedentes y los incrementos que con cargo al ejercicio anual, sólo dispuso en su respectivo momento la Asamblea General de Asociados, con el objeto de cumplir disposiciones legales, estatutarias o para fines específicos de inversión. Estas reservas no son susceptibles de distribución.

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Reserva protección de aportes

21.624.884

21.407.652

217.232 1,0%

Reserva inversión social

252.921.697

252.921.697

- 0,0%

Reservas de Asamblea

512.671.123

513.412.123

(741.000) (0,1%)

TOTAL RESERVAS

$787.217.704

$787.741.472

-$523.768 (0,1%)

Reserva de Asamblea: Por este rubro se cancela el impuesto a la riqueza. Cabe anotar que de acuerdo a la Ley 1739 del año 2014, dicho impuesto solamente se canceló hasta el año 2017 por valor de $ 741.000.

NOTA Nº 16

FONDOS DE DESTINACION ESPECÍFICA

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Fondo para Revalorización de Aportes

0

13.495.891

(13.495.891) (100,0%)

Fondo Social Capitalizado

76.859.151

76.859.151

- 0,0%

Fondos de Destinación Específica Coomeva

52.743.798

52.743.798

- 0,0%

TOTAL FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

129.602.949

143.098.840

(13.495.891) (9,4%)

Fondo para Revalorización de Aportes: Este Fondo se creó con el excedente de la cuenta de Revalorización del Patrimonio, generada por el desmonte de los ajustes integrales por inflación. La creación de este Fondo fue aprobada por la Asamblea General de Asociados mediante acta XXXII en el año 2002.De acuerdo autorización de la asamblea del año 2017, se revalorizaron los aportes en Abril de 2017 por valor de $ 13.495.891.

Fondo Social Capitalizado: Originado por la capitalización que se ha efectuado en el Fondo de Educación y en otros Fondos para la adquisición de activos; en el año 2017 no tuvo ninguna variación.

Fondo de Destinación Específica - Coomeva: Esta partida representa el 50% del valor asumido por Coomeva, correspondiente a la obligación con el Banco Central Hipotecario, para construcción de la tercera etapa de la Unidad, según comunicación DIR-102-89 de marzo de 1.989. El DANCOOP emitió pronunciamiento al respecto, confirmando que es de carácter permanente y patrimonial (no devolutivo ni agotable).

NOTA Nº 17

SUPERÁVIT

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Auxilios y donaciones

215.000

215.000

- 0,0%

TOTAL SUPERAVIT

215.000

215.000

- 0,0%


NOTA Nº 18

EXCEDENTE DEL EJERCICIO

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Excedente del ejercicio

1.420.260

1.086.160

334.100 30,8%

TOTAL EXCEDENTES DEL EJERCICIO

1.420.260

1.086.160

334.100 30,8%

TOTAL PATRIMONIO

$5.311.159.115

$5.275.032.831

$ 36.126.284 0,7%

NOTA Nº 19

INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

INGRESOS CARTERA DE CREDITO

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Intereses corrientes cartera

94.466.166

95.588.881

(1.122.715) (1,2%)

TOTAL INGRESOS CARTERA DE CREDITO

94.466.166

95.588.881

(1.122.715) (1,2%)

ACTIVIDADES INMOBILIARIAS Y DE ALQUILER

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Locales comerciales

47.574.357

46.333.191

1.241.166 2,7%

Cuota de Internet

3.360.656

3.276.000

84.656 2,6%

TOTAL ACTIVIDADES INMOBILIARIAS Y DE ALQUILER 50.935.013

49.609.191

1.325.822 2,7%

Los locales comerciales estuvieron alquilados en el año 2017, con excepción del local 6

INGRESOS POR VALORACION DE INVERSIONES dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Valoración de Inversiones

28.092.553

28.387.096

(294.543) (1,0%)

TOTAL INGRESOS POR VALORACION DE INVERSIONES 28.092.553

28.387.096

(294.543) (1,0%)

Intereses sobre las inversiones: En el año 2017 este rubro tuvo una disminución de $ 294.543 con respecto al año anterior, esto debido a que se colocaron más créditos y hubo menor colocación en Inversiones.

OTROS INGRESOS

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Coomeva

649.557

492.022

157.535 32,0%

Comisión Soat

519.957

478.759

41.198 8,6%

Comisión póliza de vehículo

0

924.919

(924.919) (100,0%)

Comisión Alquiler de Parqueadero

919.537

1.100.633

(181.096) (16,5%)

Comisión descuento Emi

950.637

829.320

121.317 14,6%

Intereses de mora Factura

7.545.117

9.528.922

(1.983.805) (20,8%)

Descuentos por pronto pago

0

117.517

(117.517) (100,0%)


TOTAL OTROS INGRESOS

10.584.805

13.472.092

(2.887.287) (21,4%)

RECUPERACIONES POR DETERIORO

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Reintegro provisión Cartera individual 0

1.068.728

(1.068.728) (18,2%)

Recuperación provisiones intereses 4.124.947

5.857.278

(1.732.331) (25,0%)

TOTAL RECUPERACIONES POR DETERIORO

4.124.947

6.926.006

(2.801.059) (40,4%)

Recuperación Provisión de Intereses: Presentó una disminución de$1.732.331, comparado con los resultados obtenidos en el año anterior. Al aumentar la morosidad, disminuye la recuperación de provisión.

ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Cuota de administración fija

Cuota fija de Administración

113.025.600

88.496.640

24.528.960 27,7%

Cuota de administración variable por uso

Administración arrendamientos

17.103.111

14.508.778

2.594.333 17,9%

Cuotas de admisión

2.479.720

4.160.499

(1.680.779) (40,4%)

Parqueaderos 100%

38.997.746

35.495.116

3.502.630 9,9%

Salón auxiliar

3.731.587

4.299.000

(567.413) (13,2%)

Baño turcoy piscina

11.066.313

8.938.500

2.127.813 23,8%

Sede social

6.160.160

4.511.500

1.648.660 36,5%

TOTAL ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES

192.564.237

160.410.033

32.154.204 20,0%

El rubro de cuota de Administración tuvo un aumento de $ 24.528.960= es decir el 27.7% con relación al año anterior. Este resultado se debe a que la cuota de Administración fija decretada en la asamblea general en el año 2016 por $ 30.728 y en el 2017 fue por $ 39.245.

OTROS INGRESOS

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Día del Asociado

240.000

300.000

(60.000) (20,0%)

Día de la Familia

1.744.000

0

1.744.000 0,0%

ingresos Halloween

757.500

780.000

(22.500) (2,9%)

Encuentros Musicales

828.000

705.000

123.000 17,4%

Reintegro de otros costos y Costos e ingresos ejercicios anteriores 1.305.931

2.247.860

(941.929) (41,9%)

Ajuste al peso, aprovechamientos, reciclaje

4.757.741

4.737.670

20.071 0,4%

TOTAL OTROS INGRESOS

9.633.172

8.770.530

862.642 9,8%

Los otros ingresos fueron generados por los eventos que realiza la Cooperativa, los cuales se ejecutan con cargo al rubro de Gastos Sociales como son: día del asociado, día de la familia el cual incluye el bingo, día de los niños, encuentros musicales.


Costos y gastos: Corresponde a las comisiones por pago PSE y comisiones por consignaciones de otras ciudades.

Ingresos de Ejercicios Anteriores: Corresponde a consignación no identificada $ 317.893- Otros ingresos $ 125.637

Ajuste al peso, Aprovechamientos y Reciclaje: Ajuste al peso por $ 18.032 Aprovechamientos $ 2.196.039, los cuales corresponde a: venta de picadora $ 500.000, valor entregado por la aseguradora póliza áreas privadas $ 1.468.000, ajuste trámite cámara de comercio $ 140.900, Otros $ 87.139; Reciclaje por valor de $ 2.543.670.

TOTAL INGRESOS ORDINARIOS

$390.400.893

$363.163.829

$ 27.237.064 7,5%

NOTA Nº 20

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

BENEFICIOS A EMPLEADOS (GASTOS DE PERSONAL) dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

SUELDOS

102.028.680

83.779.154

18.249.526 21,8%

INCAPACIDADES

241.109

638.246

(397.137) (62,2%)

AUXILIO DE TRANSPORTE

3.308.971

2.512.300

796.671 31,7%

PRESTACIONES SOCIALES

24.007.803

21.885.986

2.121.817 9,7%

INDEMINIZACIONES LABORALES

0

5.505.150

(5.505.150) (100,0%)

DOTACIÓN Y SUMINISTROS A TRABADORES

1.460.827

3.015.043

(1.554.216) (51,5%)

SEGURIDAD SOCIAL

21.257.840

20.111.927

1.145.913 5,7%

PARAFISCALES

9.249.032

8.155.398

1.093.634 13,4%

SEGUROS

1.013.130

915.847

97.283 10,6%

CAPACITACIÓN AL PERSONAL

370.000

1.575.276

(1.205.276) (76,5%)

OTROS

7.256.233

11.843.890

(4.587.657) (38,7%)

TOTAL BENEFICIOS A EMPLEADOS

170.193.625

159.938.217

10.255.408 6,4%

Otros: Este rubro corresponde a salud ocupacional y pruebas de selección del nuevo Gerente de la Cooperativa

GASTOS GENERALES

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

HONORARIOS

16.847.162

21.136.430

(4.289.268) (20,3%)

IMPUESTOS

9.487.080

8.433.580

1.053.500 12,5%

SEGUROS

2.121.675

2.027.201

94.474 4,7%

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

45.989.807

45.482.344

507.463 1,1%

ASEO Y ELEMENTOS

0

10.345

(10.345) (100,0%)

CAFETERIA

4.901.180

5.762.585

(861.405) (14,9%)

SERVICIOS PÚBLICOS

11.773.710

15.596.084

(3.822.374) (24,5%)

TRANSPORTE

3.907.489

3.433.248

474.241 13,8%

PAPELERÍA

4.515.448

4.045.514

469.934 11,6%

FOTOCOPIAS

357.237

323.293

33.944 10,5%

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

7.818.460

23.995.469

(16.177.009) (67,4%)

GASTOS DE ASAMBLEA

5.806.021

4.435.480

1.370.541 30,9%

GASTOS DIRECTIVOS

1.859.316

1.681.508

177.808 10,6%


GASTOS DE COMITÉS

16.641.215

15.268.234

1.372.981 9,0%

GASTOS LEGALES

621.359

1.036.820

(415.461) (40,1%)

GASTOS DE REPRESENTACIÓN

0

286.900

(286.900) (100,0%)

SISTEMATIZACIÓN

7.350.000

7.183.592

166.408 2,3%

GASTOS VARIOS

4.602.751

7.226.504

(2.623.753) (36,3%)

OTROS

24.878.514

0

24.878.514 0,0%

TOTAL GASTOS GENERALES

169.478.424

167.365.131

2.113.293 1,3%

Honorarios: Por este rubro se contabilizan los honorarios de la Revisoría Fiscal y Asesorías Diversas como: Avalúo Canon de Arrendamientos de los locales, y Proceso local No. 9.Este rubro tuvo una disminución con respecto al año anterior en Asesorías diversas por valor de $ 4.289.268, con respecto al año anterior.

Impuestos: Corresponde a renovación de la Cámara de Comercio anual para el año 2017 por valor de$ 2.139.800 y la causación del Impuesto de Industria y Comercio por valor de $ 3.462.850 y el Iva de los gastos comunes por $ 3.884.430 que corresponde al prorrateo realizado para la presentación del Iva Cuatrimestral en Mayo, Septiembre de 2017 y Enero de 2018.

Mantenimiento y Reparaciones: dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Mantenimiento equipo Oficina 380.951

27.155

353.796 1302,9%

Mantenimiento equipo de Computo 1.114.997

917.723

197.274 21,5%

Mantenimiento piscina

33.237.661

30.804.594

2.433.067 7,9%

Mantenimiento de Internet

0

3.893.843

(3.893.843) (100,0%)

Reparaciones Locativas Locales

7.677.957

2.344.466

5.333.491 227,5%

Reparaciones Locativas Cooperativa

3.578.241

4.868.365

(1.290.124) (26,5%)

Mantenimiento de Aljibe

0

2.626.198

(2.626.198) (100,0%)

TOTAL MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

45.989.807

45.482.344

507.463 1,1%

Equipo de Oficina: Este rubro presenta una variación de $ 353.796 con respecto al año anterior por compra de 3 ventiladores para la administración y compra de cable para teléfono.

Equipo de Computo: En el año 2017 se realizó el mantenimiento preventivo de los equipos de cómputo de la administración y la compra de la licencia de antivirus.

Mantenimiento Piscina: este rubro tuvo un aumento de $ 2.433.067, por concepto de repuesto clorador, mantenimiento preventivo del turco, y compra de materiales para la piscina. Los ingresos por este concepto se llevan al estado de resultados.

Reparaciones Locativas Locales: Este rubro corresponde a compra de película de seguridad para la sede social y las adecuaciones de los locales No. 6 y 8.

Reparaciones Locativas Cooperativa: Este rubro corresponde a la adecuación de la sala de juntas del consejo y del salón del archivo.

Contribuciones y Afiliaciones: Representa el pago realizado por contribución a la Superintendencia de Economía Solidaria, en cumplimiento de la obligación impuesta por el referido ente de control, el pago por el soporte a Datacrédito y contribución a Confecoop. Este rubro tuvo una disminución de $ 16.177.009, la cual corresponde a la cuota de contribución a la Superintendencia de la Economía Solidaria del año 2016, la cual disminuyó al corte de Diciembre 31 de 2016 bajo la nueva normatividad contable.


Gastos de Asamblea: Este gasto corresponde a la asamblea ordinaria y asamblea extraordinaria realizada en el mes de Noviembre de 2017.

Gastos de Comité: En este rubro se ejecutan todas las actividades realizadas por la Cooperativa a lo largo del año., como son: Día del asociado, Día de la familia (incluye el bingo), Encuentros musicales, Educación, evento de los comités. Cabe anotar que por los eventos se obtuvo ingresos por valor de $ 3.569.500.

Gastos Legales: Este rubro corresponde a la expedición de los certificados, autenticaciones, cambios y actualizaciones ante la Cámara de Comercio de Cali.

Sistematización: Este rubro corresponde al soporte mensual pagado a la empresa del software Siemsoft sas, apoyo presentación información exógena, compra de disco para backup.

Varios: Representa valores pagados por varios conceptos, tales como:

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Material Didáctico

0

23.800

(23.800) (100,0%)

Encuadernación

0

521.600

(521.600) (100,0%)

Botiquín

42.972

162.771

(119.799) (73,6%)

Atención Asociados y Empleados

4.559.779

4.376.523

183.256 4,2%

TOTAL VARIOS

4.602.751

5.084.694

(481.943) (9,5%)

Encuadernación: Este rubro se ejecutó hasta el año 2016, a partir del año 2017 por instrucciones de la Gerencia, no se volvió a empastar.

Atención a Empleados: Este rubro corresponde a los gastos por entrega de anchetas y evento de los empleados de la Cooperativa.

Otros: Representa valores pagados por varios conceptos, tales como:

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Auxilio Funerario

1.883.286

2.141.811

(258.525) (12,1%)

Proyectos Especiales Sarlaft

3.026.167

0

3.026.167 0,0%

Proyectos Especiales SGSST

15.184.636

0

15.184.636 0,0%

Proyectos Especiales RNBD

29.800

0

29.800 0,0%

Contrato Estudiante en Práctica

4.754.625

0

4.754.625 0,0%

TOTAL VARIOS

24.878.514

2.141.811

22.736.703 1061,6%

Auxilio Funerario: Este rubro corresponde al valor asumido por la Cooperativa por el servicio de funerales los olivos.

Proyectos Especiales Sarlaft: Este rubro aumentó con respecto al año anterior en $ 2.504.567, el cual corresponde a los gastos ejecutados por concepto de Sarlaft. La Superintendencia de la Economía Solidaria expidió la Circular externa 04 de Enero de 2017, con el propósito de apoyar al sector solidario para que adopte el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo.


Proyectos Especiales SGSST: Este rubro tuvo una variación con respecto al año anterior de $ 10.808.113, que corresponde a la implementación de los Estándares mínimos del SGSST según resolución 1111 de 2017 y la implementación del plan de emergencia de acuerdo con el Decreto 1072 del año 2015.

Proyectos Especiales RNBD: Este rubro corresponde a los gastos incurridos en la implementación del Registro Nacional de Bases de Datos, decretado por el gobierno nacional mediante el capítulo 26 del Decreto único 1074 del año 2015, donde reglamenta la información mínima que debe contener el RNBD, creado por la ley 1581 de 2012, así como los términos y condiciones bajo los cuales se deben inscribir en este los responsables del tratamiento de la información. El RNBD es el directorio público de las bases de datos sujetas a tratamiento que operan el país, el cual será administrado por la Superintendencia de Industria y Comercio y será de libre consulta para los ciudadanos. Contrato Estudiante en Practica: En el año 2017 la Cooperativa autorizó el ingreso de un estudiante en práctica, el cual tiene la labor de apoyaren la labores de implementación de los sistemas relacionados con el SARLAFT, SGSST, y RNBD.

DETERIORO CARTERA DE CREDITO

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Provisión créditos de consumo

3.655.715

1.765.458

1.890.257 107,1%

Provisión general de cartera

4.573.801

2.259.869

2.313.932 102,4%

Intereses corrientes cuentas por cobrar

5.776.583

6.581.429

(804.846) (12,2%)

Cuenta por cobrar incapacidades

0

2.402.604

(2.402.604) (100,0%)

TOTAL DETERIORO CARTERA DE CRÉDITO

14.006.099

13.009.360

996.739 7,7%

Provisión Créditos de Consumo: En el año 2017 la provisión individual de cartera tuvo una variación de $ 1.890.257, con respecto al año anterior, dado que la morosidad a diciembre de 2017 quedó en el 8.4% correspondiente a 8 asociados que se encuentran en mora.

Provisión General de Cartera: En el año 2017 la provisión general de cartera tuvo una variación de $ 2.313.932, esto debido a que la cartera creció en el año 2017, con respecto al año anterior.

DEPRECIACIÓN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Muebles y Equipo de oficina

4.916.978

1.719.328

3.197.650 186,0%

Equipo de Computo

363.668

6.303.154

(5.939.486) (94,2%)

Equipo de Comunicaciones

0

1.415.376

(1.415.376) (100,0%)

Maquinaria y Equipo

3.523.306

866.738

2.656.568 306,5%

TOTAL DEPRECIACIÓN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 8.803.952

10.304.596

(1.500.644) (14,6%)

Representa el valor de la depreciación causada en los activos fijos durante el año 2017

Equipo de Oficina: Este rubro tuvo una variación de $ 3.197.650, dado que el año 2017 se compraron activos como: Compra de sillas ejecutivas, Compra de sillas para la sede social, compra de archivador y compra de un looker para la portería.

Equipo de Computo: Este rubro tuvo una disminución de $ 5.939.486 con respecto al año anterior, debido a que la empresa Tecnología Omega realizó entrega equipos, los cuales fueron depreciados totalmente.


Maquinaria y Equipo: Este rubro aumentó para el año 2017 en $ 2.656.568. lo cual corresponde a compra de Sopladora y compra de Banca Hiperextensión para el gimnasio.

NOTA 21

OTROS GASTOS

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Gastos Bancarios

699.479

1.048.468

(348.989) (33,3%)

Gravamen 4 x Mil

9.746.435

5.807.300

3.939.135 67,8%

Comisiones

7.924.109

1.731.477

6.192.632 357,7%

TOTAL OTROS GASTOS

18.370.023

8.587.245

9.782.778 113,9%

Gravamen 4 x Mil: Este rubro aumentó para el año 2017 en $ 3.939.135 , esto debido a que se estableció

convenio con el Banco Av Villas, con el fin de realizar el pago a proveedores, Nómina y Desembolsos de Créditos por medio de transferencia , esto con el fin de disminuir los pagos en efectivo que se venían realizando.

Comisiones: Este rubro tuvo una variación para el año 2017 de $ 6.192.632, dado que dentro del convenio

establecido con el Banco Av. Villas se pactaron los recaudos de pago por referencia directamente en el Banco y se fijó un módulo de punto pago al lado de la tesorería de la administración, con el fin de promover el pago de los asociados por estos medios y así disminuir los pagos en efectivo.

GASTOS VARIOS

dic-17

dic-16

VARIACIÓN % VAR

Donaciones

3.693.905

1.438.679

2.255.226 156,8%

Impuestos Asumidos (Renta)

3.437.862

30.825

3.407.037 11052,8%

Otros

996.743

1.403.616

(406.873) (29,0%)

TOTAL GASTOS VARIOS

8.128.510

2.873.120

5.255.390 182,9%

Donaciones: Este rubro corresponde a los gastos del parque administrado por la Fundación Comunidad los Fundadores, los cuales la Cooperativa le reintegra como una donación.

Impuestos Asumidos: Este rubro tuvo un aumento con respecto al año anterior de $ 3.407.037, el cual corresponde a la retención en la fuente realizada por concepto de rendimientos financieros de las inversiones, los cuales son llevados al gasto, dado que la Cooperativa no paga impuesto de renta.

TOTAL GASTOS

$388.980.633

$362.077.669

$ 26.902.964 7,4%

NOTA 22

OTRAS REVELACIONES

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS:


Este grupo comprende las cuentas que representan los bienes y derechos de la entidad que por su naturaleza pueden afectar la situación financiera de la Cooperativa; incluye los intereses de deudas calificadas en categorías C, D, y E. Estas cuentas son registros de control que reflejan información sobre hechos o circunstancias ocurridas que se registran en un momento dado para tener un control de la información. Incluye activos totalmente depreciados, cartera castigada y cheques posfechados.

dic-17

dic-16

VARIACION % VARIACION

DEUDORASCONTINGENTES

Intereses cartera de crédito

3.328.799

174.198

3.154.601 1810,9%

TOTAL DEUDORAS CONTINGENTES

3.328.799

174.198

3.154.601 1810,9%

DEUDORAS DE CONTROL

Cartera de Crédito 9.609.309

9.609.309

0 0,0%

Activos Totalmente Depreciados 200.676.259

194.954.609

5.721.650 2,9%

TOTAL DEUDORAS DE CONTROL

210.285.568

204.563.918

5.721.650 2,8%

TOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

213.614.367

204.738.116

8.876.251 4,3%

ACREEDORAS DE CONTROL

En este rubro se registran los compromisos o contratos que se relacionan con posibles obligaciones y que

por tanto pueden llegar a afectar la estructura financiera de la Cooperativa. Igualmente, se incluyen cuentas de registro utilizadas para efectos de control interno de pasivos y patrimonio

ACREEDORAS CONTINGENTES dic-17

dic-16

VARIACION % VARIACION

Bienes y Valores Recibidos en Garantía

733.354.196

512.172.106

221.182.090 43,2%

Capital Mínimo Irreducible

662.696.299

662.696.299

0 0,0%

Acciones Sociedad Portuaria Delta del Río Dagua 4.000.000

0

4.000.000 0,0%

TOTAL ACREEDORAS CONTINGENTES

1.400.050.495

1.174.868.405

225.182.090 19,2%

TOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

1.400.050.495

1.174.868.405

225.182.090 19,2%

Se registraron en la cuenta de Bienes y Valores Recibidos en Garantía, los pagarés de la Cartera de Crédito. Este rubro tuvo una variación con respecto al año anterior por valor de $221.182.090, se ajustan las cuentas de orden de acuerdo al saldo de Cartera a Diciembre de 2017.

Se registraron en cuentas de orden cuatro acciones entregadas por un asociado de la Cooperativa por valor de $ 1.000.000 cada acción, de la Sociedad Portuaria Delta del Río Dagua.

RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO


El riesgo de Lavado de A tivos y Fi a ia ió del Terroris o LA/FT es defi ido o o: La posi ilidad de pérdida o daño que puede sufrir una Cooperativa vigilada, por su propensión a ser utilizada directamente o indirectamente, a través de sus operaciones como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas o cuando se pretenda el ocultamiento de activos prove ie tes de di has a tividades .

El riesgo de LA/FT se materializa a través de los riesgos asociados, como son el legal, el reputacional, el operativo y el de contagio, a los que se expone la Cooperativa, con el consecuente efecto económico negativo que ello puede representar para su estabilidad financiera, cuando es utilizada para tales actividades.

El lavado de activos consta de cuatro etapas:

1-Comisión de un delito, que consiste en la recepción de dineros o bienes provenientes ya sea el tráfico de migrantes, la trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo, rebelión, tráfico de armas, los delitos contra el sistema financiero o la administración pública, delitos objeto de un concierto para delinquir, el tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias psicotrópicas.

2-Colocación o acumulación del dinero en algún establecimiento abierto al público como empresas de fachada o en pequeñas cantidades en instituciones financieras.

3-Diversificación, estratificación o mezcla del dinero, la cual es la ejecución de múltiples actividades administrativas y financieras, con el objeto de eliminar el rastro, de tal suerte que se impida conocer el origen ilícito de los bienes, lo cual generalmente se realiza en las Cooperativas u otras entidades del sector solidario, mediante diversos negocios y transacciones. 4-Integración o inversión, situación que ocurre cuando los activos son finalmente lavados e integrados a la economía legal, por medio de compra de inmuebles, de autos lujosos, de cadenas hoteleras, etc., causando graves perjuicios a la sociedad. El lavado de activos está rodeado de toda serie de actos dirigidos para darle apariencia de legalidad, corrección o normalidad, por lo cual, se impone mantener una actividad vigilante y crítica de las operaciones que por cualquier causa no sean normales o posean un fin delictivo. Por su parte, los recursos que son usados para financiar actividades terroristas pueden derivar tanto de actividades criminales como de fuentes legales.

En el primer caso, las etapas mencionadas antes para el caso del lavado de activos pueden aplicar también, para identificar cómo se conectan a actividades de financiación del terrorismo. Debe tenerse en cuenta, sin embargo, que las transacciones asociadas con la financiación del terrorismo pueden ser realizadas en muy pequeñas cuantías, que podrían ser inferiores a los montos mínimos establecidos para el seguimiento al lavado de activos.

En cambio, en el segundo caso, las acciones de los terroristas pueden presentarse como inocentes en apariencia, tales como la compra de materiales y servicios (Ej. Vehículos para cometer actos terroristas), por lo cual resulta difícil establecer etapas. En este segundo caso, Coofundadores estará atenta a incorporar en su sistema de administración de riesgo LA/FT, las tipologías que los organismos de vigilancia y control, a nivel nacional e internacional, y los organismos que realizan seguimiento a este tipo de actividades.


EJECUCIÓN PRESUPUESTAL

PRESUPUESTO ACUMULADO 2017 EJECUCIÓN ACUMULADA VARIACION

COOPERATIVA

FDO MTTO FONDO VIGILANCIA

PPTO ACUMULADO

COOPERATIVA

FDO MTTO

FONDO VIGILANCIA

TOTAL EJECACUM

Nota COOPERATIVA

FDO MTTO

FONDOVIGILANCIA

TOTAL

ARREND.BIENES A TERCEROS 54.668 54.668 55.060 55.060

392 392

Locales Comerciales 50.660 50.660 47.574 47.574 1 -3.086 -3.086

Cuota de Internet 4.008 4.008 3.361 3.361 2 -647 -647

Recuperación de provisiones 4.125 4.125 3 4.125 4.125

SERVICIO DE CREDITO 109.692 109.692 122.559 3.120 125.679 12.866 15.986

Intereses Ctes de Cartera 95.589 95.589 94.466 94.466 4 -1.123 -1.123

Intereses Invers. Financ. 14.103 14.103 28.093 3.120 31.213 5 13.989 17.109

INTERESES VARIOS 3.442 3.442 7.545 7.545

4.103 4.103

Intereses de Mora Arrendatarios

Intereses de Mora Facturación 3.442 3.442 7.545 7.545 6 4.103 4.103

Intereses de mora cartera

COMISIONES Y/O HONORARIOS 2.399 2.399 2.390 2.390

-9 -9

Comisión Soat 540 540 520 520 7 -20 -20

Comisión Seguro de Vehículo y Accidente

Comisión Dcto E.M.I 840 840 951 951 8 111 111

Comisión alquiler parqueadero 1.019 1.019 920 920 9 -100 -100

ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES 193.360 525.310 265.762 984.432 192.564 525.309 265.762 983.635

-795 -1 -796

CUOTA MENSUAL 189.640 525.310 265.762 980.712 190.085 525.309 265.762 981.156

445 -1 443

Cuota de Administración Fija 113.026 525.310 265.762 904.098 113.026 525.309 265.762 904.097 10 -1 -1

Cuota de Admisión y Afiliación 3.720 3.720 2.480 2.480

-1.240 -1.240

CUOTA ADMINISTRACION VARIABLE

76.614 76.614 77.059 77.059

445 445

Adm. Arrendamientos 16.718 16.718 17.103 17.103 11 385 385

Parqueadero adicional100% 38.860 38.860 38.998 38.998 12 138 138

Sede Social 6.045 6.045 6.160 6.160 13 115 115

Salón Auxiliar 5.159 5.159 3.732 3.732

-1.427 -1.427

Zona húmeda (2013: incluye baño turco)

9.832 9.832 11.066 11.066

1.234 1.234

Varios (Multas)

OTROS INGRESOS ADMINISTRATIVOS

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

363.562 525.310 265.762 1.154.634 380.118 528.429 265.762 1.174.309

16.557 3.119 19.675

NO OPERACIONALES


PRESUPUESTO ACUMULADO 2017 EJECUCIÓN ACUMULADA

VARIACION

Servicio Administracion

Recuperaciones

Financieros (Dcto x pronto pago)

Dividendos y excedentes

DIVERSOS

Servicios Administrativos

Aprovechamientos 5.784 5.784 14 5.784 5.784

Coomeva 492 492 650 650

158 158

Reciclaje 1.740 1.740 2.544 2.544

804 804

Reintegro otros ctos y gtos u otros ejercicios

4.235 4.235 1.306 1.306 15 -2.929 -2.929

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

6.467 6.467 10.283 10.283

3.816 3.816

TOTAL INGRESOS 370.028 525.310 265.762 1.161.100 390.401 528.429 265.762 1.184.592

20.373 3.119 23.492

GASTOS DE PERSONAL 173.098 211.806 384.905 170.194 205.123 375.317

-2.905 -6.683 -14.588

Sueldos personal 103.479 97.571 201.050 102.029 79.318 181.347 16 -1.451 -18.253 -19.704

Horas Extras y Recargos 1.221 1.221 733 733

-488 -488

Auxilio de Transporte Personal 2.993 9.728 12.721 3.309 7.652 10.961

316 -2.076 -1.760

Cesantías Personal 8.869 9.040 17.909 8.989 7.757 16.746

120 -1.282 -1.163

Intereses Sobre Cesantías 1.064 1.085 2.149 762 895 1.657

-302 -190 -492

Prima de servicios Personal 8.869 9.040 17.909 8.984 7.770 16.753

115 -1.270 -1.156

Vacaciones Personal 4.315 4.069 8.384 5.273 4.791 10.064

958 723 1.681

Bonificaciones Personal 495 495

495 495

Dotación y Suministro a empleados

3.451 4.200 7.651 1.461 4.267 5.728

-1.990 67 -1.923

Seguro Colec. Vida Empleados 989 989 1.013 1.013

24 24

Capacitación al Personal 740 1.670 2.410 370 370

-370 -1.670 -2.040

Aportes Salud 8.796 8.397 17.193 8.436 8.049 16.485

-359 -349 -708

Aportes Pensión 12.418 11.855 24.273 11.975 11.296 23.271

-442 -559 -1.001

Aportes A.R.L 616 4.931 5.547 846 3.687 4.534

230 -1.244 -1.013

Parafiscales (Caja ICBF Sena) 9.313 8.891 18.204 9.249 8.006 17.255

-64 -886 -950

Incapacidades Personal

241 642 883

241 642 883

Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo

3.207 3.207 1.761 1.761

-1.446 1.761

Reemplazos 3.979 2.606 6.586 1.384 1.384

-3.979 -1.222 -5.201

Gastos Personal Temporal 37.503 37.503 46.758 46.758

9.255 46.758



VARIACION

Reintegro Gastos Fundación ( Empleada) 12.118 12.118

12.118 12.118

Pruebas de Selección 5.000 5.000

5.000 5.000

GASTOS GENERALES

HONORARIOS 23.089 23.089 16.847 16.847

-6.242 -6.242

Revisoría Fiscal 16.236 16.236 15.289 15.289

-947 -947

Abogados 17

Asesoría NIIF 2.000 2.000

-2.000 -2.000

Honorarios diversos 4.853 4.853 1.558 1.558

-3.295 -3.295

Asesoría Contable

IMPUESTOS 4.854 4.854 9.487 9.487

4.633 4.633

Industria y Comercio 3.032 3.032 3.463 3.463 18 431 431

Cámara de Comercio 1.822 2.140 2.140

318 2.140

Iva en Gastos Comunes 4.047 3.884 3.884 19 -162 3.884

Seguros deudores 2.230 2.230 2.122 2.122

-108 -108

MANTENIMIENTO Y REPARAC 49.131 101.349 150.480 45.990 81.819 127.809

-3.141 -19.530 -22.671

Equipo de Oficina 300 300 381 381

81 81

Equipo de Servicio 6.352 6.352 5.121 5.121 20 -1.231 -1.231

Zonas Verdes 9.578 9.578 4.968 4.968 21 -4.610 -4.610

Piscina 38.019 38.019 33.238 33.238 22 -4.781 -4.781

Recarga extintores 858 858 718 718

-140 -140

Transformadores 12.200 12.200 18.162 18.162 23 5.962 5.962

Equipo de Computo 2.135 2.135 1.115 1.115 24 -1.020 -1.020

Teléfono y colofonia 900 900 1.000 1.000

100 100

Señal de televisión Mtto

Fumigación 1.800 1.800 1.453 1.453

-347 -347

Edificios 38.327 38.327 35.526 35.526 25 -2.801 -2.801

Reparaciones locativas 8.677 8.677 11.256 11.256 26 2.579 2.579

Mantenimiento Eléctrico 8.123 8.123 3.199 3.199

-4.925 -4.925

Mantenimiento internet (x evento) 9.140 9.140 6.170 6.170 27 -2.971 -2.971

Circuito Cerrado de Televisión 9.711 9.711 4.694 4.694 28 -5.017 -5.017

Aljibe mantenimiento 4.359 4.359 809 809 29 -3.550 -3.550

Aseo y Elementos 6.960 6.960 6.370 6.370

-590 -590



VARIACION

Insumos Cafetería 6.165 6.165 4.901 4.901 30 -1.264 -1.264

Cafetería Administración 2.639 2.639 2.049 2.049

-589 -589

Cafetería Comités 3.527 3.527 2.852 2.852

-675 -675

SERVICIOS PUBLICOS 200.571 200.571 11.774 142.415 154.189 31 11.774 -58.156 -46.382

Energía Eléctrica 34.524 34.524 2.613 27.985 30.598

2.613 -6.538 -3.925

Acueducto y Alcantarillado 4.369 4.369 9.161 2.032 11.192

9.161 -2.337 6.823

Señal de televisión (claro) 86.304 86.304 35.353 35.353 32 -50.951 -50.951

Señal de Internet (columbus) 64.260 64.260 64.260 64.260 33

Gas turco 7.202 7.202 8.133 8.133

931 931

Servicio Telefónico 3.913 3.913 4.652 4.652

739 739

Aljibe

Portes, Cables, Fax y T

Transporte, Mensajería y Parqueaderos

3.674 3.674 3.907 3.907

233 233

PAPELERIA Y UTILES DE O 4.406 4.406 4.515 4.515

109 109

Compra de Papelería Oficina 4.406 4.406 4.515 4.515

109 109

FOTOCOPIAS 346 346 357 357

12 12

Contribuciones y Afiliaciones 8.271 8.271 7.818 7.818

-453 -453

Supersolidaria 4.200 3.934 3.934

-266 3.934

Datacrédito y Otros 3.333 3.294 3.294

-40 3.294

Confecoop 738 590 590

-148 590

GASTOS DE ASAMBLEA 4.745 4.745 5.806 5.806

1.061 1.061

Asamblea Ordinaria 4.745 4.745 5.116 5.116

371 371

Asamblea Extraordinaria 690 690

690 690

Consejo de Administración 1.849 1.849 1.859 1.859

10 10

GASTOS SOCIALES 15.500 15.500 16.641 16.641 34 1.141 1.141

Educación 15.500 15.500 16.641 16.641

1.141 1.141

Emergencias

GASTOS LEGALES 1.124 1.124 621 621 35 -503 -503

Gastos Notariales 50 50 197 197

147 147



VARIACION

Gastos Expedición Repre

Certificados 542 542 68 68

-475 -475

Otros Gastos Legales 532 532 357 357

-175 -175

GASTOS DE REPRESENTACION 307 307

-307 -307

Gastos de representación 307 307

-307 -307

Gastos Transporte y Viáticos

Gastos Servicios Temporales

Vigilancia Privada 265.762 132.880 265.762 265.762

132.882

Sistematización 8.000 2.900 10.900 7.350 700 8.050 36 -650 -2.200 -2.850

Proyectos Especiales 15.000 15.000 18.241 18.241 37 3.241 3.241

Sistemas administrativos 5.000 5.000 4.755

-245 -5.000

GASTOS VARIOS 7.330 1.724 9.054 6.486 264 6.750

-844 -1.459 -2.304

Encuadernación

Botiquín 199 199 43 43

-156 -156

Atención Asociados y Empleados 4.814 4.814 4.560 4.560 38 -254 -254

proyecto MIRS 524 524 264 264

-259 -259

Ornato

Varios (material didáctico, aux funerario, otros)

2.318 2.318 1.883 1.883 39 -434 -434

Proyecto PGIRS 1.200 1.200

-1.200 -1.200

TOTAL GASTOS GENERALES 165.069 313.504 265.762 744.335 169.478 231.568 265.762 666.808

4.409 -81.936 -77.527

PROVISIONES DE CARTERA 7.000 7.000 14.006 14.006

7.006 7.006

Provisión Indiv. Créd de Cartera 1.000 1.000 3.656 3.656 40 2.656 2.656

Provisión General de Cartera 2.500 2.500 4.574 4.574 41 2.074 2.074

Provisión Cartera Servicios

Provisión Interés ctes por cobrar 3.500 3.500 5.777 5.777 42 2.277 2.277

Provisión interés cxc incapacidades

DEPRECIACIONES 10.000 10.000 8.804 8.804 43 -1.196 -1.196



VARIACION

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 355.168 525.310 265.762 1.146.240 362.482 436.691 265.762 1.059.935

7.314 -88.619 -86.305

GASTOS FINANCIEROS 13.089 13.089 18.370 18.370

5.281 5.281

Gastos bancarios 1.122 1.122 699 699 44 -423 -423

Comisiones 5.606 5.606 7.924 7.924

2.318 2.318

Impuesto Gravamen Financieros 6.361 6.361 9.746 9.746 45 3.386 3.386

Interés de Mora

GASTOS DIVERSOS 1.771 1.771 8.129 8.129

6.358 6.358

Monetización

Multas y sanciones

otros (donaciones y ajuste al peso) 3.724 3.724 46 3.724 3.724

Retención en la Fuente por Inversiones

1.771 1.771 3.438 3.438 47 1.667 1.667

Ajustes años anteriores 966 966

966 966

Impuestos Asumidos

TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES

14.860 14.860 26.499 26.499

11.638 11.638

TOTAL GASTOS 370.028 525.310 265.762 1.161.100 388.981 436.691 265.762 1.086.433

18.953 -88.619 -74.667

EXCEDENTE 0 0 0 1.420 88.618 90.038 48 1.420 88.618 90.038

NOTAS A LA EJECUCION PRESUPUESTAL 2017 INGRESOS

1 LOCALES COMERCIALES: El local 6 estuvo desocupado desde octubre de 2017. Se le realizaron reparaciones locativas, las cuales ya se terminaron. A enero de 2018 ya se encuentra alquilado.

2 CUOTA DE INTERNET: El servicio de internet se prestó a todos los locales con excepción del local 6 que se encontraba desocupado.

3 RECUPERACION DE PROVISIONES: Este rubro tuvo una disminución con respecto al año anterior esto debido a que al aumentar la morosidad disminuye la recuperación de la misma.

4 INTERESES CORRIENTES DE CARTERA: Este rubro tuvo una leve variación con respecto a lo presupuestado

5 INTERESES DE LAS INVERSIONES FINANCIERAS: La disponibilidad de excedentes de tesorería, permitió la colocación en CDT y Fiducias.


6 INTERESES DE MORA FACTURACIÓN: corresponde a los intereses de mora cobrados en la facturación por los diferentes conceptos.

7 COMISION SOAT: Corresponde a la comisión recibida de la empresa Garcés Lloreda, por concepto de expedición de seguros obligatorios.

8 COMISIONES EMI: Corresponde a la comisión recibida por el servicio de la empresa EMI que se les presta a los Asociados.

9 COMISIÓN ALQUILER DE PARQUEADERO: Corresponde a la comisión recibida por el alquiler de los parqueaderos por parte de la Cooperativa.

10 CUOTA DE ADMINISTRACION FIJA: Corresponde a la cuota de mantenimiento, la cual se lleva una parte por Cooperativa y la otra por el Fondo de Mantenimiento de la Unidad.

11 ADMINISTRACION ARRENDAMIENTOS: Corresponde a la comisión del 10% sobre el canon mensual, la cual se cobra por el arrendamiento de apartamentos de los Asociados.

12 PARQUEADERO ADICIONAL: Ocupación del 100% de los parqueaderos de zona franca durante todo el año 2017.

13 SEDE SOCIAL, SEDE AUXILIAR Y ZONA HUMEDA: Ccorresponde al alquiler por la sede social, sede auxiliar y zona húmeda, la cual tuvo un aumento en el año 2017, debido a la colaboración de la empresa de vigilancia llevando el respectivo registro de invitados.

14 APROVECHAMIENTOS: Corresponde a los ingresos por reciclaje, venta de una picadora, Devolución realizada por Garcés Lloreda por concepto de rebaja en valores asegurados en áreas comunes de la póliza No. 1001616.

15 REINTEGRO OTROS COSTOS Y GASTOS: Ajuste por consignación no identificada, e ingresos por cobro de comisión por pagos PSE.

GASTOS

16 SUELDOS DE PERSONAL: En el año 2017 terminaron contrato dos empleados de la Cooperativa, los cuales fueron reemplazados por personas contratadas a través de empresa de servicios temporales.

17 HONORARIOS ABOGADO: Por este rubro se contabilizaron los honorarios por avalúos de locales y proceso con el arrendatario del local No. 9.

18 INDUSTRIA Y COMERCIO - CAMARA DE COMERCIO: Corresponde a renovación anual del registro mercantil ante la Cámara de Comercio para el ejercicio 2017 y la causación del Impuesto de Industria y Comercio.

19 IVA EN GASTOS COMUNES: Corresponde al prorrateo del IVA realizado para su presentación cuatrimestral.

20 EQUIPO DE SERVICIO: Corresponde al mantenimiento preventivo que se les realiza a los equipos del gimnasio, guadaña y aires acondicionados, entre otros.


21 ZONAS VERDES: Este rubro corresponde a la poda de las zonas verdes de la Unidad Residencial y la del municipio; compra de tierra, plantas y materas.

22 PISCINA: Este rubro corresponde al mantenimiento de la piscina, compra de repuesto del clorador y mantenimiento preventivo del turco.

23 TRANSFORMADORES: Este rubro corresponde al mantenimiento de 4 transformadores, y toma de muestra de aceite por parte de la empresa de energía Dicel.

24 EQUIPO DE CÓMPUTO: Corresponde al mantenimiento preventivo de los equipos de cómputo de la administración y compra de antivirus.

25 EDIFICIOS: Este rubro corresponde a los gastos que se tienen previstos para el mantenimiento y adecuación de los inmuebles de la Unidad.

26 REPARACIONES LOCATIVAS: Corresponde a los gastos por concepto de adecuación del archivo, locales No. 6 y 8 y de la sala del Consejo de Administración.

27 MANTENIMIENTO INTERNET: Este rubro corresponde al mantenimiento del internet por evento, servicio de soporte por daño bloque T, instalación de transceiver (equipo de internet), instalación de cableado y pruebas de red bloque T.

28 CIRCUITO CERRADO DE TELEVISION: Por este rubro se ejecutan los gastos correspondientes al backup, compra de DVR y mantenimiento de las cámaras de la Unidad.

29 ALJIBE MANTENIMIENTO: Este rubro corresponde al análisis microbiológico del aljibe y pagos por el uso de aguas subterráneas.

30 INSUMOS CAFETERIA: Corresponde a los insumos de cafetería de la Administración y de los Comités

31 SERVICIOS PUBLICOS: Este rubro presentó un incremento considerable, debido al cambio del contador de acueducto de la zona social, realizado por Emcali, el cual se encontró fuera de servicio por varios años.

32 SEÑAL DE TELEVISION: Este rubro se ejecutó por menor valor, debido a que se presupuestó tomando como base el valor suministrado por claro a comienzos del año 2017, posteriormente y a raíz de una nueva negociación que implicó la revisión total de los decodificadores ubicados en los apartamentos, se corrigió el mayor valor cobrado a comienzos de año y se dio inicio a un nuevo contrato con el inventario real.

33 SEÑAL DE INTERNET: Se le dio continuidad al contrato por el servicio de internet, actualmente contamos con señal de 100 megas.

34 GASTOS SOCIALES: Corresponde a todas las actividades sociales realizadas en la Cooperativa, como son: Día de la familia (incluye el bingo), día del asociado, fiesta de los niños, encuentros musicales (cabe

anotar que por estos eventos la Cooperativa obtuvo ingresos), Comité de Educación y atención a

diferentes Comités.


35 GASTOS LEGALES: Este rubro corresponde a la expedición de los certificados, autenticaciones, cambios y actualizaciones en la Cámara de Comercio.

36 SISTEMATIZACIÓN: Por este rubro se ejecutaron los gastos correspondientes al soporte del software, compra de licencia de software para la Fundación del Jardín Infantil y diseño del aplicativo sistema de control de las solicitudes de mantenimiento.

37 PROYECTOS ESPECIALES Y SISTEMAS ADMINISTRATIVOS: Corresponde a los proyectos de diseño de Sistema de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT), la implementación de los estándares mínimos del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el trabajo (SGSST), del plan de emergencia y del Registro Nacional de bases de datos (RNBD); además, la contratación de un empleado para apoyar todas las labores relacionadas con estos proyectos.

38 ATENCION A EMPLEADOS Y ASOCIADOS: Corresponde a la atención realizada a los diferentes Comités, a los empleados de la Cooperativa y compra de detalles de condolencias por fallecimiento de familiares de los asociados.

39 VARIOS: Corresponde al valor asumido por la Cooperativa por concepto de auxilio funerario de los empleados, y registro audiovisual del evento en homenaje a la memoria del señor Uriel Estrada.

40 PROVISION INDIVIDUAL DE CARTERA: Se incrementó por la cartera en mora de asociados cuyos saldos de crédito son superiores a los aportes sociales registrados.

41 PROVISION GENERAL DE CARTERA: Se ajusta mensualmente al1% del total de la cartera bruta.

42 PROVISION INTERESES CUENTAS POR COBRAR: Se realiza provisión de acuerdo al comportamiento de la cartera.

43 DEPRECIACIONES: Corresponde al valor de la depreciación causada en los activos fijos durante el año 2017 por concepto de equipo de oficina, equipo de cómputo y maquinaria y equipo.

44 GASTOS BANCARIOS Y COMISIONES: Este rubro corresponde a los gastos debitados de las cuentas del Banco de Occidente y Banco Av. Villas. Cabe anotar que este rubro se incrementó debido a que los pagos a proveedores y la nómina en el año 2017, se hicieron por el portal del Banco Av. villas, con el fin de disminuir los pagos en efectivo.

45 IMPUESTO GRAVAMEN FINANCIERO: Corresponde al 4 por mil generado por los retiros de las cuentas de los Bancos de Occidente y Av. Villas. Cabe anotar que su incremento obedece a los pagos de proveedores y nomina realizados por el portal del Banco Av. Villas, con el fin de disminuir los pagos en efectivo.

46 OTROS: Corresponde a los gastos del parque administrado por la Fundación Comunidad los Fundadores, los cuales la Cooperativa le reintegra como una donación.

47 RETENCIÓN EN LA FUENTE POR INVERSIONES: Corresponde a la retención en la fuente realizada por concepto de rendimientos financieros.

48 EXCEDENTES: Son los excedentes o saldos de Cooperativa. Los excedentes de los Fondos de Mantenimiento y de Vigilancia se pondrán a disposición de la Asamblea de Asociados del 2018.


PRESUPUESTO 2018

TIPO AGRUPADOR COOP MTTO VIGILANCIA Total general Nota

INGRESOS ARRENDAMIENTOS TERCEROS 61.318.205 0 0 61.318.205 1

ARRENDAMIENTOS VARIABLES 71.228.839 0 0 71.228.839 2

COMISIONES 2.390.000 0 0 2.390.000

CUOTA ADMINISTRACION 117.829.188 545.009.427 281.440.692 944.279.307 3

CUOTA AFILIACION 3.282.531 0 0 3.282.531 4

DIVERSOS 6.495.854 0 0 6.495.854 5

INTERESES VARIOS 4.000.000 0 0 4.000.000

SERV CREDITO 131.241.292 0 0 131.241.292 6

Total INGRESOS

397.785.908 545.009.427 281.440.692 1.224.236.027

GASTOS CAFETERIA 4.690.000 0 0 4.690.000 7

CONSEJO ADMINISTRACION 1.933.689 0 0 1.933.689

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 8.023.298 0 0 8.023.298 8

DEPRECIACIONES 7.000.000 0 0 7.000.000 9

ELEMENTOS DE ASEO 0 5.550.000 0 5.550.000

FOTOCOPIAS 371.526 0 0 371.526

GASTOS DE ASAMBLEA 6.200.000 0 0 6.200.000 10

GASTOS DE PERSONAL 191.922.823 203.351.140 0 395.273.963 11

GASTOS DE REPRESENTACION 360.000 0 0 360.000

GASTOS DIVERSOS 3.974.322 0 0 3.974.322

GASTOS FINANCIEROS 18.574.708 0 0 18.574.708 12

GASTOS LEGALES 644.000 0 0 644.000

GASTOS SOCIALES 16.800.000 0 0 16.800.000 13

GASTOS VARIOS 6.720.000 360.000 0 7.080.000 14

HONORARIOS 21.072.535 0 0 21.072.535 15

IMPUESTOS 11.833.588 0 0 11.833.588 16

MANTENIMIENTO 46.594.612 148.262.925 0 194.857.537 17

PAPELERIA 3.099.404 0 0 3.099.404

PROVISION DE CARTERA 15.214.742 0 0 15.214.742 18

PROYECTOS ESPECIALES 8.587.000 0 0 8.587.000 19

SERV PUBLICOS 13.538.718 186.085.362 0 199.624.080 20

SISTEMATIZACION 7.500.000 1.400.000 0 8.900.000 21

TRANSPORTE 3.130.944 0 0 3.130.944

VIGILANCIA 0 0 281.440.692 281.440.692 22

Total GASTOS

397.785.908 545.009.427 281.440.692 1.224.236.027


NOTAS LA PRESUPUESTO 2018

INGRESOS

1. ARRENDAMIENTOS TERCEROS: Se presupuesta el arrendamiento de 8 locales, se espera el

alquiler del local 6 en el transcurso del año

2. ARRENDAMIENTOS VARIABLES: El 8% de los apartamentos se encuentran alquilados. El

ingreso que recibe la Cooperativa es del 10% sobre el canon de arrendamiento descontado

la cuota de administración. Alquiler de los parqueaderos de zona franca, los cuales son

propiedad de la Cooperativa. Alquiler de la sede alterna a los asociados e invitados. Servicio

de uso de la piscina, el turco y gimnasio a invitados de los asociados.

3. CUOTA ADMINISTRACION: Cuota de sostenimiento de la Administración, fondo de

mantenimiento y Fondo de Vigilancia

4. CUOTA AFILIACION: Se proyecta el ingresos de 5 asociados nuevos para el año 2018.

5. DIVERSOS: Consta principalmente de los ingresos por concepto de reciclaje que recibe la

cooperativa.

6. SERV CREDITO: Se realizó la tabla de amortización de cada crédito, pudiendo obtener así de manera precisa el valor de capital e interés que se recibirá por cada crédito desembolsado hasta cierre de Diciembre de 2017. Para el año 2018 se tiene estimado tener una promoción en baja de tasas de colocación para apoyar en la consecución de las metas de nuestros asociados.

GASTOS

7. CAFETERIA: Se proyectan las compras programadas de elementos de aseo y cafetería tanto de la administración como de los comités.

8. CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES: Incluye la contribución a la Supersolidaria para el año

2018, pago por el servicio de datacrédito y afiliación anual, afiliación a Fesovalle.

9. DEPRECIACIONES: Comprende la depreciación mensual de los activos, incluye la compra de

activos que se deprecien totalmente.

10. GASTOS DE ASAMBLEA: Se presupuesta los gastos incurridos en la asamblea general y una

extraordinaria.

11. GASTOS DE PERSONAL: Se calcula un incremento salarial de 4.09.%., se proyecta con 14

empleados.

12. GASTOS FINANCIEROS: Se proyecta las comisiones por recaudo directamente con el Banco,

Recaudo por punto pago, pago a proveedores y pago de nómina según convenio con el

Banco Av. Villas. Se proyecta dicho impuesto por concepto de los pagos realizados

directamente por el portal del Banco Av. Villas, esto con el fin de disminuir los pagos en

efectivo.

13. GASTOS SOCIALES: Se proyecta presupuesto para los eventos que realiza la Cooperativa

como: Comité de educación, Encuentros musicales, Día del niño, Día de la familia (incluye el

bingo), Día del asociados entre otros.

14. GASTOS VARIOS: Corresponde a la atención realizada a los diferentes Comités, a los

empleados de la Cooperativa y compra de detalles de condolencias por fallecimiento de

familiares de los asociados. Y auxilio funerario.


15. HONORARIOS: Por este rubro se contabilizaron los honorarios por avalúos de locales y

proceso con el arrendatario del local No. 9. Y los honorarios de la revisoría fiscal.

16. IMPUESTOS: Incluye la renovación de la matrícula en Cámara y Comercio y la provisión del

año proyectado del impuesto de industria y comercio y su complementario de avisos y

tableros.

17. MANTENIMIENTO: En este rubro se incluye todo lo relacionado con el mantenimiento de la

piscina y el pago del servicio de un salvavidas. Se proyecta el mantenimiento de los equipos

tales como: la guadaña, sopladora, motosierra, ups baterías, planta eléctrica, aires

acondicionados y mantenimiento de las puertas automatizada de las porterías 1 y 2. Se

presupuesta la compra de bombilleria para las zonas comunes de la unidad. Se va adecuar la

sala alterna, división del local 8 y cocineta contigua a la sala alterna. Se estima que a partir

de abril de 2018 se tenga contratado un servicio en comodato de internet administrable con

un incremento del 50% en la amplitud del ancho de banda. Este rubro corresponde al

mantenimiento de los transformadores, el cual se realiza una vez al año. Este rubro

comprende tanto las zonas verdes de la unidad y adicionalmente se tiene en cuenta en el

presupuesto la compensación al Dagma por la poda de árboles. Se presupuesta servicio de

fumigación cada dos meses, debido a la proliferación de zancudos y mosquitos. Este rubro

incluye el mantenimiento ordinario de las instalaciones del conjunto residencial.

18. PROVISION DE CARTERA: Se calcula el 1% sobre el monto de la cartera proyectada al cierre

del año 2017, en cumplimiento de la Circular Básica Contable y Financiera 004 de la

Supersolidaria.

19. PROYECTOS ESPECIALES: Incluye el soporte mensual del software y soporte para la

elaboración de la información exógena. Incluye el diseño del S.G.S.T

20. SERV PUBLICOS: Capacidad del internet dedicado: 150 megas en total, Se tiene

presupuestado migrar a un sistema de suministro de internet administrable. Se tiene

contemplado continuar con el servicio de televisión con claro. Se proyecta el pago de

servicio de energía de la administración al gasto de la Cooperativa y el servicio de las zonas

comunes por el fondo de mantenimiento. Se proyecta por el gasto de la cooperativa el

servicio de acueducto y alcantarillado de la zona húmeda en un 38% y el resto en el fondo

de mantenimiento.

21. SISTEMATIZACION: Incluye el soporte mensual del software y soporte para la elaboración

de la información exógena.

22. VIGILANCIA: Se estima un incremento en el servicio de vigilancia por el 5,9%

correspondiente al incremento del SMMLV.


Homenaje al Señor Uriel Estrada Calderón

Como reconocimiento al señor Uriel Estrada Calderón, el cual fue fundador de Coomeva y de

la Unidad Residencial Los Fundadores, se realizó un homenaje el día 25 de noviembre de

2017 en el salón social de la Unidad Residencial, en el cual se le otorgó a su familia una placa

de reconocimiento, una presentación de su aporte a la Cooperativa y fue nombrada la sala

del Co sejo de Ad i istra ió Sala Uriel Estrada Calderó .

Cuota de sostenimiento de la Unidad Residencial los Fundadores

2014 2015 2016 2017 2018 % Inc.

IPC 1,9% 3,7% 6,8% 5,75% 4,09% FONDO MANTENIMIENTO GRAL 141.125 161.889 172.482 182.399 189.239 3,75%

FONDO DE VIGILANCIA 80.293 83.986 95.776 92.278 97.722 5,90%

CUOTA DE SOSTENIMIENTO UR 42.530 24.895 30.728 39.245 40.913 4,25%

IVA CUOTA SOSTENIMIENTO 6.805 3.983 4.916 7.457 7.762 4,09%

TOTAL CUOTA DEL MES 270.752 274.753 303.902 321.379 335.636

APORTES SOCIALES EXTRAORDINARIOS 25.286 25.286 25.286 25.286 25.286 FONDO DE MANTENIMIENTO ESPECIAL 1.229 8.300 118 1.566 1.566 SUB TOTAL 26.515 33.586 25.404 26.852 26.852

VALOR TOTAL 297.267 308.339 329.306 348.231 362.488 4,09%


SEGUIMIENTO A LAS PROPOSICIONES DE LA LI ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE

ASOCIADOS

Apto.

RECOMENDACION

RESP.

PROGRESO

S-101 M-204 S-402 Q-303

Estudio de la problemática de los gatos

Comité de Convivencia

Tema tratado por el Comité de Convivencia. Se dialogó con las personas involucradas, se crearon compromisos. Ha disminuido las quejas

I-102

-Boletín de la Asamblea más simplificada ella. -Día de admón. abierta

Admón.

-El Consejo de Admón. simplifico al máximo el informe tradicional enfocando más a la parte financiera. -Se estableció formato de PQRS personalizado facilitando el seguimiento del asociado y/o residente. En el futuro el seguimiento podrá realizarse a través de la página Web.

G-102 O-401

Reactivación para pasar de Cooperativa Multiactiva a Cooperativa de Vivienda nuevamente.

Consejo

Con el nuevo Gerente se está proyectado para el año 2018, reactivar los diferentes programas de actividades que generen ingreso a la Cooperativa.

Parqueadero adicional muy caro Admón. De acuerdo al mercado se considera que no es caro

Mejora de aseo zonas peatonales

Admón.

Se ha realizado lavado y reparaciones de andenes

Fijar número máximo de invitados por mes a la piscina

Consejo

El consejo aprobó a partir del 1º. de marzo/2018, todo asociado tendrá derecho a cinco invitados al mes sin ningún costo.

Bloque A

Cambio de tuberías de aguas limpias zonas comunes que surte el bloque A se observa deterioro de baldosas y circuitos

Admón.

Se está haciendo el estudio y reuniones pertinentes con Emcali para realizar cambio de alcantarillado.

A-402

Construcción de baño público en el parque Polideportivo Fundadores

Admón.

Comité de emergencias

Solicitud de presupuesto para actividades.

Admón.

No existe Comité de emergencias en este momento ya que el sistema SG-SST con su normatividad ha abarcado este tema.

Ventas ambulantes sobre la carrera 61

Admón.

Se remitió oficio a la Secretaria de Gobierno solicitando tomar cartas en el asunto.


Apto.

RECOMENDACION

RESP.

PROGRESO

Arreglo de techos y mantenimiento de jardinería

Admón.

Se ha iniciado la reparación de los techos. Se realizó asamblea extraordinaria en noviembre/2017 para información de estado de los techos.

A-101 A-102 A-201 A-202 A-401

Solicitud de cinco cámaras y avisos pedagógicos en el callejón de separación de la unidad con la unidad Prados de Guadalupe. Manejo de la compostera, produce malos olores.

Admón. Comité Ambiental

Como es espacio público, este tema se trasladó al comité de seguridad. El Comité Ambiental ha realizado, trabajos para mitigar los malos olores.

Que la tienda quede en manos de Fundadores pues en el momento los costos son muy altos.

Admón. La Administración le solicito el local al Señor Pablo Novoa. Se está haciendo trámite con Abogado.

PAGOS REALIZADOS CON LOS EXCEDENTES

DEL FONDO DE MANTENIMIENTO GENERAL

AÑO 2016

SALDO ANTERIOR 2016 59,114,000 RENDIMIENTOS FINANCIEROS AÑO 2017 3,120,000 TOTAL DISPONIBLE DEL FONDO 62,234,000

GASTOS: CAMBIO DE MOTOBOMBAS DE LA PISCINA 12,260,000 CLINI PISCINAS ABRIL 17 2017

DIAGNOSTICO POR REPARACION DE TECHOS 463,800 MULTITECHOS SAS ABRIL 28 2017

ANTICIPO 30% CONTRATO TECHOS 26,989,782 INDUGAMMA SEPT 11 2017

ANTICIPO CONTRATO DE INTERVENTORIA 2,160,000 CARLOS ROBERTO PULIDO SEPT 20 2017

ANTICIPO 20% CONTRATO TECHOS 17,993,188 INDUGAMMA SEPT 26 2017

ANTICIPO COMPRA DE TEJAS DEL JARDIN 1,668,000 INDUGAMMA SEPT 28 2017

CANC EXCED TEJAS DEL JARDIN 341,325 INDUGAMMA NOV 30 2017

ESCALERA Y ESCOTILLA BLOQUE P 357,905 INDUGAMMA DIC 11 2017

TOTAL JECUCION A DICIEMBRE DE 2017 62,234,000

SALDO DEL FONDO AÑO 2017 0


PAGOS REALIZADOS CON LOS EXCEDENTES

DEL FONDO DE MANTENIMIENTO ESPECIAL

AÑO 2016

SALDO ANTERIOR AÑO 2016 59,766,000 RENDIMIENTOS FINANCIEROS AÑO 2017 3,372,862 CUOTA ADMON AÑO 2017 4,515,990 TOTAL DISPONIBLE DEL FONDO 67,654,852

ANTICIPO 30% CONTRATO TECHOS 26,989,782 INDUGAMMA OCT 26 2017

ANTICIPO CONTRATO DE INTERVENTORIA 2,520,000 CARLOS ROBERTO PULIDO OCT 31 2017

COMPRA 100 MTS DE LONA PARA TECHOS 3,426,343 EDIL ANDINA SAS NOV 20 2017

CANC EXCED TEJAS DEL JARDIN 1,210,675 INDUGAMMA NOV 30 2017

ANTIC ESCALERA Y ESCOTILLA BLOQUE P 542,095 INDUGAMMA DIC 11 2017

ANTIC 505 TEJAS JARDIN, MEMBRANA FACHADA 4,195,500 INDUGAMMA DIC 21 2017

CONTAB EXCED TECHOS BLOQUE P 17,799,863 INDUGAMMA DIC 31 2017

TOTAL EJECUCIÓN A DICIEMBRE DE 2017 56,684,258 SALDO DEL FONDO AÑO 2017 10,970,594

El saldo del Fondo de mantenimiento especial con corte a Marzo 6 de 2018 es de

$6.187.936

liii asamblea general ordinaria de asociados · cuota de sostenimiento de la unidad residencial los...

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