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LEY CONTRA EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

� El 26 de marzo de 2002 fue emitida la Ley Contra el Delito deLavado de Activos (Decreto 45-2002) y publicada el 15 de mayo de2002.

� La finalidad de esta ley es:

� Reprender y castigar el Delito del Lavado de Activos como formade delincuencia organizada

� Fijar medidas precautorias para asegurar la disponibilidad de losbienes, productos o instrumentos de dicho delito

� Aplicar las disposiciones contenidas en las ConvencionesInternacionales suscritas y ratificadas por Honduras

DELITOS TIPIFICADOS COMO PRECEDENTES AL LAVADO DE ACTIVOS

� Tráfico ilícito de drogas

� Tráfico de personas

� Trafico de influencias

� Tráfico ilegal de armas

� Estafas o fraudes financieros en las actividades públicas o privadas

� Tráfico de órganos humanos

� Hurto o robo de vehículos automotores

� Robo a instituciones financieras

� Secuestro

� Terrorismo

� Delitos conexos

� Enriquecimiento sin causa

CREACIÓN DE LA UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA

� La Ley Contra el Delito de Lavado de Activos (Decreto 45-2002), crea

la Unidad de Información Financiera (UIF) adscrita a la Presidencia de

la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS).

OBJETIVOS DE LA UIF

� Recepción, análisis y consolidación de la información contenida en los

reportes de transacciones en efectivo y formularios que reciba de las

instituciones obligadas por la ley.

� Ser el medio para que el Ministerio Público obtenga la información

necesaria en la investigación de los delitos tipificados en la ley.

� Informar de transacciones atípicas al Ministerio Público.

FUNCIONES DE LA UIF

� Elaborar reportes sobre la información financiera depersonas naturales y/o jurídicas presentada por lasinstituciones obligadas, conforme a requerimientosdel Ministerio Público, Naciones Unidas y otras UIFs.

� Administrar la base de datos de transacciones enefectivo, múltiples y financieras realizadas porpersonas naturales y/o jurídicas que presentan lasinstituciones obligadas.

� Realizar capacitaciones en materia de ALA y FT alsector supervisado, otros obligados no supervisadosy demás.

Reportes y Requerimientos

REPORTES QUE PRESENTAN LAS INSTITUCIONES OBLIGADAS POR LEY

� Reporte de Transacciones Atípicas

� Reporte de Transacciones en Efectivo

� Reporte de Transacciones Múltiples en Efectivo

� Reporte de Transacciones Financieras no Efectivo

� Reporte de Remesas

Las instituciones supervisadas por la Comisión prestar especial atención y

reportar aquellas transacciones efectuadas o no, que de acuerdo a los usos

y costumbres de la respectiva actividad y de las técnicas modernas del

comercio electrónico, resulten complejas, insólitas, inusuales, significativas y

que o respondes a todos los patrones de transacciones habituales; que se

presenten sin justificación económica o legal evidente o que siendo legales o

evidentes resulten sospechosas, así como las transacciones financieras que

puedan constituir o estén relacionadas con actividades ilícitas y se

sospechen que puedan ser o serán destinadas para el financiamiento del

terrorismo, o para actos de terrorismo. .

REPORTE DE TRANSACCIONES ATIPICAS (ART. 37 – 39)

� Las operaciones individuales relacionadas

con los servicios al cliente que igualen o

superen $10,000.00, o su equivalente en

lempiras.

� Por cada transacción llenarán un formulario

que deberá ser remitido a la UIF dentro de

los primeros diez (10) días de cada mes.

Las instituciones deberán conservar dicha

información por el término de cinco (5)

años.

REPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO

REPORTE DE TRANSACCIONES MÚLTIPLES EN EFECTIVO

� Las transacciones múltiples en efectivo,

que en su conjunto superen el monto

establecido de $10,000 o su equivalente

en lempiras; serán consideradas como

una transacción única si son realizadas

durante el mismo día, o en un período de

tres días, por o en beneficio de una

determinada persona.

REPORTE DE TRANSACCIONES FINANCIERAS NO EFECTIVO

� Todas aquellas otras transacciones

financieras no en efectivo que se

realizan de acuerdo a los límites

establecidos por el Banco Central de

Honduras, debiendo conservar la

documentación de soporte respectiva

por el término de cinco (5) años.

� El Banco Central de Honduras (BCH)

establece un monto de $2,000 ó su

equivalente en moneda nacional, sobre

el cual las empresas remesadoras de

dinero deberán registrar y notificar a la

CNBS/UIF, las cantidades de dinero en

efectivo transportadas desde o hacia

Honduras.

REPORTE DE REMESAS

� Requerimientos de Información (RI)

� Requerimientos de Información Urgente (RI)

� Requerimiento de Información por Transacción Atípica (AT)

� Cooperación Internacional (CI)

� Requerimientos de Terrorismo (RT)

� Requerimiento de Fiscalía Especial de Privación Definitiva del Dominio (RP)

TIPOS DE REQUERIMIENTOS QUE INGRESAN A LA UIF

CASOS RI (RELATIVOS A REQUERIMIENTOS DEL MP)

Ministerio Público

Instituciones supervisadasy obligadas

Requerimiento de información

Informe

Información de transacciones


En caso deEncontrarSuficientespruebas

Poder Judicial

CASOS AT (RELATIVOS A TRANSACCIONES ATÍPICAS)

Ministerio PúblicoInstitución Reportante(Supervisada/otros

obligados)

Resto de instituciones

Reporte AT


Informe


Comunicación y requerimiento


Poder Judicial

CASOS RT (RELATIVOS A REQUERIMIENTOS DE TERRORISMO)


Requerimientode terrorismo


Requerimiento de terrorismo

Cancillería PresidenciaONU



Informe

Informe

Informe

CASOS CI (COOPERACIÓN INTERNACIONAL)

Instituciones obligadas

Requerimiento de Cooperación

Informe



UIF de otro país

Informe


MdeE

CASOS RP (RELATIVOS A REQUERIMIENTOS DEL FEPRIDD)

Fiscalía Privación



Informe

Información de Instituciones



Poder Judicial

Marco Institucional

NIVEL NACIONAL

Entes

Investigativos

Investigación

Acusador

Recepción

Análisis

Transmite Información

Condena

Absuelve

Notifica

Administra Bienes Incautados

Asegura

Ordena incautación

Devolución de bienes

Reportan Transacciones

Brindan Información

Previenen

Instituciones reportantesInstituciones reportantes

Unidad de Información Financiera

Unidad de Información Financiera

OABI

DLCN

DGSEI DGIC Aduanas

Migración

JUEZ

FESCCO

Consejo Nacional contra el Narcotráfico

Consejo Nacional contra el Narcotráfico

CIPLAFTCIPLAFT

NIVEL INTERNACIONAL

Naciones Unidas Fondo Monetario Internacional

Banco Mundial Organización de Estados Americanos

Grupo EgmontGrupo de Acción Financiera

Grupo de AcciónFinanciera del Caribe

Teléfono 290-4500 Extensión 275

Fax 221-6701

www.cnbs.gov.hn

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