UNIVERSIDAD FERMÍN TOROVICE RECTORADO ACADEMICO

FACULTAD DE CIENCIAS JURÍDICAS Y POLÍTICASESCUELA DE DERECHO

INTEGRANTE:ROSANGELA SIRA BRANDTC.I 14.997766 Sección: SAIA B Cátedra: Legislación Penal Especial Profesora: Abg. Eleana Santander

BARQUISIMETO, FEBRERO 2016

Ley Sobre El Delito De Ley Sobre El Delito De ContrabandoContrabando

Ley contra los Ilícitos Ley contra los Ilícitos CambiariosCambiarios

Ley Sobre Ley Sobre El Delito El Delito

De De ContrabandContraband

ooEs la entrada, la salida y la venta clandestina

de mercancías prohibidas o sometidas a derechos en el que se defrauda a las

autoridades locales. También se puede entender como la compra o venta de

mercancías evadiendo los aranceles, es decir evadiendo los impuestos

Contrabando

Artículo 1 Objeto y Ámbito de Aplicación

La presente Ley tiene por objeto tipificar y sancionar el delito de contrabando que se cometa en el territorio y demás espacios geográficos

de la República Bolivariana de Venezuela,

independientemente del lugar donde se hubieren realizado los actos preparatorios del

delito .

Las disposiciones contempladas en la presente Ley tienen aplicación preferente a las previstas en el Título XII, Capítulo I de la Ley Orgánica de Hacienda Pública

Nacional, en cuanto al tratamiento de las mercancías perecederas y las

obvenciones.

Obj

eto

Pena establecida para el que infringe una ley o una

norma legal.

Sanción

Definiciones :

Abierto y Técnico.El contrabando abierto consiste en el ingreso (o salida) de mercancías al territorio

aduanero nacional sin ser presentadas o declaradas ante la autoridad aduanera por lugares habilitados (puertos y aeropuertos) y lugares no habilitados  (Playas, trochas, pasos de frontera, aeropuertos, puertos, depósitos). Su objetivo, es eludir el pago de los tributos aduaneros como arancel, IVA u otros derechos.El contrabando técnico consiste en el ingreso de mercancías (o salida) al territorio aduanero nacional con presentación y declaración, pero que por una serie de maniobras fraudulentas se altera la información que se le presenta a la autoridad aduanera, con el fin de: Subfacturar, sobre facturar, evadir el cumplimiento de requisitos legales, cambiar la posición arancelaria u obtener otros beneficios aduaneros o tributarios (triangulación con certificados de origen).Tipos d

e

Contraband

o,:

Circunstancias Agravantes Artículo 23

Artículo 24 Además de las

establecidas en el Código Penal, será considerado como

atenuante, el facilitar el descubrimiento o la

aprehensión de los efectos objeto del

delito de contrabando.

Circunstancias Atenuantes

La Ley Contra los Ilícitos Cambiarios se aplica a personas naturales y jurídicas que, actuando como administradores, intermediarios, gerentes, directores y beneficiarios de las operaciones cambiarias, contravengan la misma, por lo que incurren en responsabilidad penal. Las personas que

importen, exporten, ingresen o egresen divisas, por un monto superior a los diez mil dólares de Estados Unidos de América o su equivalencia en otras divisas, están obligadas a declarar ante Cadivi el monto y la naturaleza de

cada operación o actividad.

Ley Contra Ley Contra los Ilícitos los Ilícitos CambiariosCambiarios

Artículo 1°.El presente Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley tiene por objeto regular los términos y condiciones en que los órganos y entes con competencia en el régimen de administración de divisas, ejercen las atribuciones que le han sido conferidas por el ordenamiento jurídico, conforme a los convenios cambiarios dictados al

efecto, y los lineamientos para la ejecución de dicha política; así como los parámetros fundamentales para la participación de las personas naturales y jurídicas, públicas y privadas, en la adquisición de divisas y los supuestos de

hecho que constituyen ilícitos en tal materia y sus respectivas sanciones.

Objeto Definicione

s

Ilícito CambiarioEs toda operación cambiaria realizada por personas

naturales o jurídicas a través de operadores cambiarios no autorizados por el Banco Central de Venezuela relacionada con la venta y compra de divisas por cualquier monto, el cual puede ser

sancionado con multa del doble de la operación o su equivalente en bolívares.

Mercado cambiario:Refiere al conjunto de espacios o mecanismos

dispuestos por las autoridades competentes, donde concurren de forma

ordenada oferentes y compradores de divisas al tipo de cambio

aplicable en función de la regulación del mismo

Divisas:Expresión de dinero en moneda metálica, billetes

de bancos, cheques bancarios y cualquier modalidad, distinta al bolívar, entendido éste

como la moneda de curso legal en la República

Bolivariana de Venezuela.

Artículo 16.—Adquisición de divisas mediante engaño.

Artículo 17.—Utilización de las divisas a fines diferentes.

Artículo 18.—Obtención de divisas violando las normas.

Artículo 19.—Carácter intransferible de la autorización.

Artículo 20.—Ilícito por medios electrónicos, financieros o con conocimiento especializado

Artículo 21.—Comisión del ilícito por funcionarios.

Artículo 22.—Obligación de reintegro.

Artículo 23.—Incumplimiento de reintegro.

Ilícit

os

Cam

biar

ios