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inclusiva y solidaria
DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUDOFICINA DE OPERACIONES - SALUD HUALLAGA CENTRAL
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(Resolución directoralN° 324-2017-GRSM/DIRES-SM/OO.SHC.
Q$uattjui. 30-de QÁdape ¿<Pel 2017.
VISTO:
El MEMORANDO N° 872-GRSM/DIRESSM-DA-OO-SHC-J/2017., de fecha 29 de mayo 2017, donde se autoriza formular Resolución, y;
CONSIDERANDO:
Que, el artículo 01 de la Ley N° 27783, Ley de Bases de la Descentralización, establece que la presente ley regula la estructura y organización del Estado en forma democrática, descentralizada y desconcentrada correspondiente, al Gobierno Nacional, Gobierno Regional y Gobiernos Locales, así mismo regulan la desconcentración administrativa, económica, productiva, financiera, tributaria y fiscal:
Que, de conformidad a lo establecido en el artículo 167° del Reglamento de Organización y Funciones del Gobierno Regional de San Martín prescribe que la Dirección Regional de Salud San Martín es la autoridad Sanitaria responsable de formular, adecuar, controlar, y evaluar las políticas del Sector Salud, es la unidad de línea de la Gerencia Regional Social; la Oficina de Operaciones Salud Huallaga Central es un órgano esconcentrado de la Dirección Regional de Salud, responsable de asegurar los servicios de apoyo para el
arrollo de las funciones de las Redes de Salud, Hospital, para tal efecto administran los recursos, ejecutan el ¡upueslo y gestionan los sistemas administrativos, asume la titularidad de la Unidad Ejecutora;
:, la Ley N° 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado, establece las normas para regular la aboración, aprobación, implantación, funcionamiento, perfeccionamiento y evaluación del control interno en las
entidades del Estado, con el propósito de cautelar y fortalecer los sistemas administrativos y operativos con acciones y actividades de control previo, simultaneo y posterior, contra los actos y prácticas indebidas o de corrupción, propendiendo al debido y transparente logro de los fines, objetivos y metas institucionales;
Que, mediante Resolución de Contraloría N° 320-2006-CG, la Contraloria General de la República, aprobó las normas de C on tro l In terno, las mismas que son de aplicación a las entidades del Estado, de conformidad con lo establecido en la Ley N° 28716;
Que, mediante Resolución de Contraloría General de la República N° 458-2008-CG, se aprobó la "Guia para la Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado”, como documento orientador para la gestión pública y el control gubernamental; cuyo objetivo principal es proveer de lineamientos, herramientas y métodos a las entidades del Estado para la implementación de los componentes que conforman el Sistema de Control Interno establecido en las Normas de Control Interno;
Que, mediante Resolución de Contraloría General N° 149-2016-CG, se aprobó la Directiva N° 013-2016- CG/GPROD “Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado", que establece que las entidades que se encuentren en Proceso de Implementación de sus Sistema de Control Interno se adecuaran al modelo previsto en la citada Directiva, a partir de la actividad que corresponde desarrollar;
Que, mediante Nota de Coordinación N° 07-GRSM/DIRES-SM-CCI-OOSHC-]/20l7-, de fecha 10 de mayo 2017, el Responsable del Cumplimiento de Recomendaciones emitidas por la O.C.I., de la Oficina de Operaciones Salud
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DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUDperú OFICINA DE OPERACIONES - SALUD HUALLAGA CENTRAL
S a n M a r t íninclusiva y solidaria
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(Resolución directoralN° 324-2017-GRSM/DIRES-SM/OO.SHC.
(Ruanjui, 30-de C ilayo ^ e l 2017.
Huallaga Central, remite al Administrador, Proyecto del Plan de Trabajo del Sistema de Control Institucional - S.C.I., para su evaluación y aprobación;
ue, de conformidad con la Ley N° 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado y sus odificatorias, Resolución de Contraloría General N° 458-2008-CG, Resolución de Contraloria General N° 149- 16-CG; y en uso de las atribuciones conferidas mediante Resolución Directoral Regional N° 726-2016-
RSM/DIRES-SM/DG, de fecha 29 de diciembre del 2016;
SE RESUELVE;
Artículo 1°.-, APROBAR el Programa de Trabajo para el Proceso de Diagnostico del Sistema de Control Interno de la Oficina de Operaciones Salud Huallaga Central.
Artículo 2o.- NOTIFICAR la presente Resolución a las oficinas correspondientes.
Regístrese y Comuniqúese
QfMOEMES SALUDHUAUAGACEliTIAL
“Año del Buen Servicio al Ciudadano"
M E M O R A N D O N°8 7 2 -GRSM/DIRESSM-DA-OO-SHC-J/2017
DE : Dirección Administrativo de La Oficina de Operaciones Salud Huallaga Central.
A : ABOG. DANY SARIF VALDIVISESO VASQUEZ í
ASUNTO : FORMULAR RESOLUCION DIRECTORAL
FECHA : Juaniuí, 29 de Mayo de 2017,
Mediante la presente se comunica a usted, que deberá Efectuar la Resolución Directoral según lo informado en la Nota de Coordinación N°122-GRSM/DIRESSM- DA-AL-OO-SHC-J/2017.
DFVG/vsr.C.cGest. De las Pers Archivo.
Atentamente;D IR EC C IO N R E G IO N A L DE S ALU D
OFICINA £ie>0^E^AClONe>/ SALUU HUAvLAOA CfcNTKAL
MED. CIRUJr'DANTE FELIX VASQUEZ GONZALEZ DIRECTOR ADMINISTRATIVO
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D I R E C C I Ó : OFICINA D E O P E R A
!O N A L D E S A L U DLUD HUALLAGA CENTRAL
"Año del Buen Ser
NOTA DE COORD1NACIONJVI0 122-GRSM/DIRESSV
A : M.C. DANTE FELIX VASODirector Administrativo i
DE : Abog. DANY SARIF VALD!Asesor Legal de la O.O.S.!
REFERENCIA : NOTA DE COORDINADO
ASUNTO : AUTORIZACION PARA F\
FECHA : JUANjUl 26 DE MAYO Di
iudada no"
T SHC-J/20Í7. ^
ÍUEZ 1 H o r a . - T / .| o
l'M r)IRES-SM-CCl-OOSHC-J/20l7
' 'ION.
Mediante ia presente me i la Oficina de Operaciones Salud Huallaga Central opinión de la siguiente manera:
PRIMERO: Que, el día II de mayo del año en curso de la referencia, donde la Responsable del Cumplí proyecto del Plan de Trabajo del Sistema de Contri
SEGUNDO: Que, en virtud de la Resolución D elaborado el Programa de Trabajo, para el Proces- Oficina de Operaciones Salud Huallaga Central.
Por estas consideraciones, la Oficina de Asesoría L e
. para saludarle cordialmente a nombre de i ni documento de la referencia se emite
oficina de Asesoría Legal el documento Liciones emitidas por la O.C.I., remite
a su evaluación y aprobación.
017 CRSM/DIRES-SM/OO.SHC.„ se ha .< del Sistema de Control Interno de la
' -nie:
PRIMERO: Que, en virtud a lo antes expuesto se fio autorice mediante memorándum,la expedición del acto resolutivo pertinente.
Eso es cuanto puedo informar a usted.
Atenían ■
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)r. Arica N° 205-Mariscal Cáceres-Juanjuí. Teléfono: 042-545825
SanMartinGOBIERNO REGIONAL
DIRECCIÓ N REG IO NAL DE SALUD OFICINA C E N T R A L
"ANO DE LA CONSOLIDACION DEL MAR DE GRAU"
NOTA DE COORDINACIÓN N°.07-GRSM/DIRES-SM-CCI-OOSHC-J/2017.
A : Med. Ciruj. Dante Félix Vásquez González.Director Administrativo de la OOSHC
De : Bach. Heber Rojas MezaResponsable de Monitoreo de Implementación, seguimiento de recomendaciones de auditoria OOSHC.
Atención : CPC. Aldo Alejandro Vela Montenegro.Administrador de la OOSHC.
ASUNTO : Remito Proyecto del Plan de Trabajo del Sistema deControl Institucional-(SCI).
Fecha : Juanjui, 10 de mayo del 2017.
Por medio del presente me dirijo a usted, para expresarle mi cordial saludo, y asimismo hacer llegar el proyecto del Plan del Sistema de Control Institucional, para su evaluación y aprobación, elaborado por quien suscribe el documento.
Sin otro particular me despido de usted.
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OFICINA DE OPERACIONES SALUD HUALLAGA CENTRALDIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD
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O FICINA DE OPERACIONES SALUD HUALLAGA CENTRAL
COMITE DE CONTROL INTERNO
Resolución D irectoral N° 191-2017-GRSM/DIRES-SM/OO.SHC
PROGRAMA DE TRABAJO
PARA EL PROCESO DE DIAGNÓSTICO DEL SISTEM A DE CONTROL INTERNO DE LA
O FIC IN A DE OPERACIONES SALUD HUALLAGACENTRAL
DOCUMENTO ELABORADO POR:
CPC. Aldo Alejandro Vela Montenegro
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DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD OFICINA DE OPERACIONES SALUD HUALLAGA CENTRAL
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6 0B IC R N 0 nrCIOM RI
Tabla de índicePROGRAMA DE TRABAJO.......................................................................PR O C ESO DE D IA GNOSTICO DEL SISTEM A DE C O N TR O L INTERNO
INTRODUCCION.-................................................................................................1
OBJETIVO.-.........................................................................................................2
Objetivo General............................................................................................. 2
Objetivos Específicos.-.................................................................................. 2ALCANCES.-........................................................................................................2BASE LEGAL...................................................................................................... 3
ANTECEDENTES.................................................................................................3DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES A DESARROLLAR EN EL
DIAGNOSTICO.-........................................................................................................... 4
Etapa Pre Operativa....................................................................................... 4SI 7. ETAPA 1 -OPERATIVIDAD.-.................................................................................. 4
7-1 Desarrollo del Diagnostico.-.........................................................................4Revisión y aprobación de la encuesta por el comité de control interno. ..5Desarrollo de aplicativo informático de la encuesta.-................................ 5
Aplicación de la encuesta.-............................................................................5Entrega de resultados.....................................................................................6
8. ETAPA 2-INFORME DEL DIAGNÓSTICO..............................................................6
Análisis y Evaluación de Resultados............................................................6Conclusiones y Recomendaciones...............................................................6
Informe final.....................................................................................................6CRONOGRAMA DE TRABAJO (*).-...................................................................7ANEXO (*).-..........................................................................................................7
DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUDOFICINA DE OPERACIONES SALUD HUALLAGA CENTRAL
PROGRAMA DE TRABAJO
PROCESO DE DIAGNOSTICO DEL SISTEMA DE CONTROLINTERNO
INTRODUCCION.-b /-o'
U
En función ai compromiso de la Dirección administrativa de la Oficina de
Operaciones Salud Huallaga Central, con acta de fecha 09 de febrero del 2017,
asumieron el reto del diseño, de implementación, seguimiento, y evaluación del
sistema de control interno (SCI) conformando el comité con Resolución Directoral
N? 191-2017-GRSM/DIRES-SM/OO.SHC de fecha 24 de marzo del 2017, para planificar,
organizar, ejecutar y evaluar la implementación del Sistema de Control Interno
(SCI), así como velar por su eficaz funcionamiento en la Entidad.
Es preciso indicar que un aspecto de significativa importancia en la gestión de todo
organización es el control interno, para asegurar la gestión institucional y alcanzar
con sus procesos los objetivos y metas trazadas; es por ello, que a través del
dispositivo legal Ley N°28716-Ley de control interno en las entidades del Estado,
obliga a las instituciones del estado contar con el sistema de control institucional,
definido como un conjunto integrado de normas, procedimientos, métodos y
mecanismos de verificación y evaluación adoptadas por una entidad, con el fin de
procurar que todas las actividades y operaciones se manejen de acuerdo al marco
legal vigente, a las políticas trazado por la dirección y en atención a los objetivos
y metas previstos.
Para establecer las acciones a seguir, se ha elaborado el presente plan de trabajo
que determina las actividades para la implementación del sistema de control
institucional (SCI), de la Oficina de Operaciones Salud Huallaga Central, orientado
a los documentos de gestión pública y el control gubernamental.
OFICINA DE OPERACIONES SALUD HUALLAGA CENTRALDIRECCIÓN REGIONAL DE SALUDsárisv/tartinmduU« y solidario
CiOBlfHNO «CR IO M Af
2 . - OBJETIVO.-2.1. Objetivo GeneralDescribir los componentes del Control Interno implementados; y
Determina el estado situacional del SCI en la Oficina de Operaciones Salud
Huallaga Central, mediante revisión ocular de documentos de gestión y
aplicación de encuesta, a fin de determinar el grado de desarrollo del SCI en la
Oficina de Operaciones Salud Huallaga Central.
2.2. Objetivos Específicos.-a) Identificar y describir los componentes del control interno que conforma el
sistema de control interno existente en la OOSHC.
b) Conocer el estado situacional del Sistema de Control Interno de la OOSHC.
c) Determinar el nivel de desarrollo y organización del Sistema de Control Interno
en la OOSHC.
d) Proponer los ajustes o modificaciones que deben desarrollarse en el sistema
de control interno existente en la OOSHC.
e) Proponer los componentes y normas de control que deben implementarse en
el sistema de control interno existente en la OOSHC.
ALCANCES.-El presente plan de trabajo comprende las actividades que van ejecutar los
diversos órganos y/o áreas y su ámbito jurisdiccional dentro de la Oficina de
Operaciones de Salud Huallaga Central:
• Dirección.
• Administración
• Área de Recursos Humanos, Planilla y Remuneraciones.
• Área de Presupuestaria y Planificación.
• Área de Contabilidad y Tesorería.
• Área de Logística y Almacén General.
• Área de Patrimonio.
• Área de Asesoría Legal
• Área de Almacén de Medicamentos.
• Oficina de Informática y Sistemas, Soporte SIGA
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S á iT M a r t infiOHifRNO HCOIÓNM
4.- BASE LEGAL• Ley N°28716-Ley de control interno en las entidades del Estado.
• Resolución de Contraloría N°320-2006-CG que aprueba las normas de
control interno.
• Resolución de Contraloría N°149-2016-CG que aprueba la Directiva
N°013-2016-CG/GPROD “Implementación del sistema de Control Interno
en las entidades del Estado.
• Resolución de Controlaría N° 004-2017-CG, se aprobó la “Guía para la
Implementación y Fortalecimiento del Sistema de Control Interno de las
entidades del Estado.
ANTECEDENTES• En cumplimiento al dispositivo legal Ley N°28716-Ley de control interno en
las entidades del Estado, y la Directiva N°13-2016-CG/GPROC, que
establece la implementación del sistema de control Interno en las entidades
del estado, convoca a los demás niveles directivos y a todos los funcionarios
a poner en marcha los métodos y procedimientos necesarios para el control
interno, que se convierta en un medio efectivo para el cumplimiento de los
objetivos y metas de la entidad.
• El 24 de marzo del 2017, se emitió la Resolución Directoral N° 191-2017-
GRSM/DIRES-SM/OO.SHC, mediante el cual se aprobó el acta de
compromiso de implementación del control interno en la OOSHC, y la
conformación del comité de control interno y sus funciones, encargando la
presidencia al administrador.
• El comité se instaló el 13 de marzo del 2017, y acordaron la aprobación del
reglamento de funciones del comité de control interno e informar al titular de
la entidad.
• Posteriormente en su reunión de fecha 08 de mayo del 2017, el comité
aprobó el plan de trabajo para la elaboración del diagnóstico del sistema de
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S á r iM a r t ínlixluwd Y «ottdarloftonmmo rfctonai
6 . - DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES A DESARROLLAR EN EL DIAGNOSTICO.-Las actividades específicas programadas, responsables y tiempo de ejecución,
se describirán en el cronograma de adecuación del sistema de control interno de
la OOSHC con la normativa vigente. Por consiguiente, las actividades a desarrollar son los siguientes:
6 .1.
3.
Etapa Pre OperativaDifusión y publicación del programa de trabajo a través de la página institucional
de la Oficina de Operaciones salud Huallaga Central, en el link de transparencia.
Solicitar la relación de coordinadores de cada área de la Oficina de Operaciones
salud Huallaga Central.
Dictar charla de sensibilización en el tema de control interno a los coordinadores
del sistema de control interno.
ETAPA 1- OPERATIVIDAD.-7.1. Desarrollo del Diagnostico.-Para realizar el diagnóstico en el ámbito de las áreas, se acopiará información
respecto de los siguientes documentos de gestión de la Oficina de Operaciones
Salud Huallaga Central:
• Presupuesto Institucional 2016.
• Plan Operativo Institucional - POI
• Plan Estratégico Institucional - PEI
• Cuadro de Asignación de Personal - CAP
• Cuadro Analítico de Personal - PAP.
• Reglam ento de O rganización y Funciones de la O O SHC
• Manual de Organización y Funciones de la OOSHC.
Los miembros del Comité de Control Interno definirán las variables que
corresponden a los componentes del control interno, siguiendo las normas de
Control Interno, aprobado con Resolución de Contraloría General N° 320-2009-
CG, y la "Guía para la implementación del Sistema de Control Interno de las
Entidades del Estado", aprobada por Resolución de Contraloría General N° 004-
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Con las variables identificadas, se elaborará el formato de la encuesta de control
interno para ser aplicada a los servidores y funcionarios públicos de la Oficina de
Operaciones Salud Huallaga Central.
Teniendo en cuenta el tamaño de muestra, para el presente estudio se
considerará el cien por ciento del personal, que comprende la Oficina de
Operaciones Salud Huallaga Central, que ascienden a un total de 43
trabajadores entre servidores y funcionarios públicos. Cuya distribución es la
siguiente:
N° Centro Nacional y/o Oficina Orgánica Población %
1 Dirección 3
2 Administración 1
3 Área de Presupuesto y Planificación 3
4 Área de Gestión de las Personas y Planilla y Remuneraciones 8
5 Área de Contabilidad y Tesorería 8
6 Área de Logística y Almacén General 12
7 Área de Control Patrimonial 3
8 Almacén Especializado de Medicamentos 2
9 Oficina de Informática y Sistemas, Soporte SIGA 2
10 Oficina de Control Institucional 1
TOTAL 43
Fuente Oficina de Personal
7.2. Revisión y aprobación de la encuesta por el comité de control interno.
Terminada la redacción del proyecto programa de trabajo en cuanto al sistema
de control interno, se reunieron el comité para realizar la verificación y
aprobación de la misma.
7.3. Desarrollo de aplicativo informático de la encuesta.-Aprobado el proyecto programa de trabajo, del Diagnóstico Situacional en cuanto
al sistema de control interno de la Oficina de Operaciones Salud Huallaga
Central, se presentará a la Dirección Institucional, para los fines a que hubiere
lugar.
7.4. Aplicación de la encuesta.-Esta actividad se realizará mediante aplicación de una encuesta a través de un
cuestionario, en las fechas previstas para cada área de la Oficina de
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S á r tM a r t ínGOBÍFRNO fltr/ITfVwa
7.5. Entrega de resultados.Corresponde a esta actividad, realizar la estructura de variables y el ingreso de
datos a un software, en este caso se utilizará el programa SPSS versión 23.
ETAPA 2-INFORME DEL DIAGNÓSTICO.8.1. Análisis y Evaluación de Resultados.El análisis correspondiente a la aplicación de estadística descriptiva tomando en
cuenta los resultados estadísticos apropiados, para el tipo de variable en estudio.
8.2. Conclusiones y Recomendaciones.La conclusión y recomendaciones saldrán del proceso de trabajo realizado con
el comité de control interno.
8.3. Informe final.El Informe final será redactado, tomando en cuenta el análisis de la normatividad
de control interno, además de los resultados del diagnóstico del presente estudio,
y se presentará a la Dirección Institucional con los resultados y recomendaciones
para su aprobación e implementación de recomendaciones.
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CRONOGRAMA DE TRABAJO (*).
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: Op611 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES PARA ELABORAR DEL DIAGNOSTICO DE CONTROL INTERNO
f>/7' OBJETIVOS ACTIVIDADES RESPONSABLES
MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
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1. Difusión y publicación del programa de trabajo a través del internet y la página de ooshc mediante el Llnk denominado " Transparencia-Control Interno"
Comité/ Heber Rojas Meza
2 - Solicitar la Relación de Coordinadores de cada área de la OOSHC
Comité/ Heber Rojas Meza
3.- Dictar la charla de Sensibilización en el tema de los Coordinadores del Sistema de Control Interno
Comité/ Abog. Dany Sarif Valdivieso Vásquez
\ Etapa otoperativa- OjEtapa 1 .desarrollo del ^diagnostico
1 -Preparación del formato de encuesta por el comité de control interno.
Comité/ Heber Rojas Meza, Abog. Dany Sarif Valdivieso Vásquez
2.-Revisión y aprobación de la encuesta por el comité de control interno.
Comité
3.- Desarrollo de aplicativo informático de la encuesta
Comité/ Aldo Vela Montenegro
4 - Aplicación de la encuestaComité/ Aldo Vela Montenegro
5.- Entrega de resultadosComité/ Aldo Vela Montenegro
Etapa Operativa -
' etapa 2 - Informe del
.diagnostico
1.- Análisis y evaluación de Resultados Comité
2.- Conclusiones y Recomendaciones Comité
3 - Informe Final Comité
(*) Programa de Trabajo, aprobado por los miembros del Comité de Control Interno de la Oficina de Operaciones Salud Huallaga Central, mediante Acta N® 000-2017, en su reunión del 08 de mayo del 2017.
ANEXO (*).-
Comité de Control Interno de la Oficina de Operaciones Salud Huallaga Central.