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El Catrin, S.A. Gastos de Venta Iniciales Fecha
Cedula Analitica del ISR Hecho por MQ 9/13/2014 PT
al 31 de diciembre de 2013 Rev. por Z
Saldo según AJUSTESSaldo Auditoria
Ref.Descripción Contabilidad Debe Haber
Impuesto Sobre la Renta 56,500.00 56,500.00
Total 56,500.00 - - 56,500.00
El Catrin, S.A. Gastos de Venta Iniciales Fecha
Cedula Analitica del ISR Hecho por MQ 9/13/2014 PT
al 31 de diciembre de 2013 Rev. por Z-1
Saldo según AJUSTESSaldo Auditoria
Ref.Descripción Contabilidad Debe Haber
Determinacion del ISR
Ganancia Antes del Impuesto 182,257 56,500.00 56,500.00
ISR Determinado 56,500
Total 56,500.00 - - 56,500.00
El Catrin, S.A. Gastos de Venta Iniciales Fecha
Sub-Cedula Analitica de ISR Hecho por MQ 9/13/2014 PT
al 31 de diciembre de 2013 Rev. por
Descripciones
*** PRUEBAS ANALITICAS
1 Recalcular el impuesto del periodo.
2 Revisar los pagos a cuentas efectuados.
*** PRUEBAS DE DETALLE
1 Cotejar que existan los pagos a cuenta se encuentren respaldados con las declaraciones.
2 Que se tengan registrados contablemente el Impuesto sobre la renta trimestral.
3 Revisar que el ISR estados financieros este conciliado con la declaracion de ISR ANUAL.