SISTEMA DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO DEL GOBIERNO FEDERAL

Instituto para el Desarrollo Técnico de las haciendas PúblicasUn Organismo del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal

Dra. Luz Elvia RascónLic. Juan Diego O. Martínez

Es uno de los principales componentes del Presupuesto Basado en Resultados (PbR)

Evalúa Programas, Instituciones y Políticas Públicas

Refuerza el Vínculo entre el proceso presupuestario con las actividades de planeación, ejecución y evaluación de las políticas, programas e instituciones públicas

Es una estrategia para configurar un esquema eficaz para la toma de decisiones presupuestarias que considera información objetiva respecto del diseño, pertinencia, estrategia, operación y resultados de las políticas y los programas públicos.

El Sistema de Evaluación del Desempeño (SED)

3

Sistema de Evaluación del Desempeño (SED)

Es el conjunto de elementos metodológicos que permiten realizar una valoración objetiva del desempeño de los programas, bajo los principios de verificación del grado de cumplimiento de metas y objetivos, con base en indicadores estratégicos y de gestión, para:

conocer los resultados de la aplicación de los recursos públicos federales y el impacto social de los programas y de los proyectos;

identificar la eficiencia, economía, eficacia y la calidad en la APF; y

4

Sistema de Evaluación del Desempeño (SED)

aplicar las medidas conducentes, enfatizando en la calidad de los bienes y servicios públicos, la satisfacción del ciudadano, y el cumplimiento de los criterios de legalidad, honestidad, eficiencia, eficacia, economía, racionalidad, austeridad, transparencia, control, rendición de cuentas y equidad de género.

Los indicadores del SED deberán formar parte del PEF, incorporar sus resultados en la Cuenta Pública y ser considerados para efectos de la programación, presupuestación y ejercicio de los recursos

ObjetivosIncrementar la cantidad y calidad de los

bienes y servicios públicos.

Promover las condiciones para un mayor crecimiento económico con empleo.

Reducir el gasto de operación.

Elevar el impacto de la acción del gobierno en el bienestar de la población.

El Sistema de Evaluación del Desempeño (SED)

¿Un Nuevo Enfoque?

La relevancia de estos propósitos se expresa en el Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008 – 2012 (PRONAFIDE), el cual establece como uno de los objetivos de política fiscal:

Mejoramiento de la asignación y ejecución del gasto, mediante la evaluación de resultados, mayor transparencia y rendición de cuentas.

El Sistema de Evaluación del Desempeño (SED)

• Centrar las decisiones en los resultados en todas las fases• Alinear la planeación estratégica, el monitoreo y la evaluación con los resultados

• Mantener la medición e información sencillas• Gestionar para, no por, resultados,

• Usar la información de resultados para el aprendizaje y la toma de decisiones, así como para la rendición de cuentas

GestiGestióón para Resultados, GpRn para Resultados, GpR

Planeación Estratégica •Vinculación con PED y sus programas •

Objetivos estratégicos de la dependencia •Programas Presupuestarios •

Metodología de Marco Lógico •

Presupuesto Presupuesto Basado en Basado en

Resultados (PbR)Resultados (PbR)

• Indicadores para resultados• Nueva organización del

proceso presupuestario• Asignación con base en

evaluación de resultados

• Tipos de evaluación• Programa anual de evaluación• Sistema de monitoreo y evaluación Convenios de compromiso:

• Para resultados• De mejoramiento de la gestión

• Programa marco• Evaluación deldesempeño institucional

Evaluación deProgramas

Mejoramiento dela Gestión, PMG

Sistema de Evaluacióndel Desempeño

(SED)

Que implica Que implica entonces para la entonces para la

AP?AP?

Esquema IntegraI del PbR y del SED

8

La evaluación de los recursos federales entregados a los gobiernos de las Entidades Federativas y

MunicipiosIncluye los recursos aprobados en el PEF para ser entregados a las entidades federativas, los municipios y las demarcaciones territoriales del DF.

La Ley de Coordinación Fiscal y la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, establecen que se deben evaluar los resultados obtenidos con los recursos del gasto federalizado.

No aplica a las participaciones

9

Coordinación para la evaluación con las Entidades Federativas y Municipios

Se elaborarán y acordarán los indicadores de desempeño.Se establecerán las evaluaciones a realizar en el Programa Anual, con una perspectiva homogénea y nacional.Los gobiernos locales podrán contratar evaluaciones externas, en aspectos prioritarios de su interésLas evaluaciones se sujetarán a los lineamientos y términos de referencia que emitan conjuntamente la SHCP, la SFP y el CONEVAL, los cuales serán opinados por la Cámara de Diputados.

10

Coordinación para la evaluación con las Entidades Federativas y Municipios

Los resultados y todos los elementos de la evaluación serán públicos.Se establecerán mecanismos de seguimiento a las mejoras que se deriven de los resultados de la evaluación.

11

Relación con el poder legislativoa) Proyecto de Presupuesto de Egresos

En el proceso de aprobación del Presupuesto se entrega la relación de los programas prioritarios y sus montos (abril)Se entrega la estructura programática que se prevé emplear en el Presupuesto. Por ejemplo 30 de junio PPEF;Los elementos programáticos de dicha estructura incluyen los objetivos, indicadores y sus metas, en congruencia con el Plan de Desarrollo y los programas que de él se derivan;Conjuntamente con dicha estructura, se informa sobre los avances físicos y financieros de todos los programas aprobados en el PEF;Se entrega también la relación de los programas especiales, los programas principales y los nuevos programas que se proponen;

12

b) Seguimiento de avances financieros y programáticos:

Se entrega trimestralmente y se publica información financiera y de los avances registrados en los indicadores y metas de los programas aprobados en el PEF.

c) Resultados de las evaluaciones y de los programas de mejora:

Se entregan y publican los elementos fundamentales de las evaluaciones, su resumen ejecutivo y el seguimiento de los compromisos de mejora derivados de ellas.

Relación con el poder legislativo

13

d) Usuarios del Sistema de Información del Sistema de Evaluación del Desempeño:

Los integrantes del Poder legislativo a través de sus Comisiones Ordinarias y Especiales, para consultar y utilizar la información para el cumplimiento de sus funciones.

Centros de Estudios y Auditorías

Relación con el poder legislativo

Elementos Metodológicos del Componente de Evaluación de Políticas y Programas Públicos del SEDElemento

Reglas de operación

Información del Desempeño

Seguimiento*Monitoreo del avance del ejercicio presupuestario, cumplimiento de objetivos y metas;*Atención a los Compromisos de Mejora.

*Evaluación permanente del desempeño de las instituciones.*Información resultante del proceso, integrada en el el portal aplicativo de la SHCP

Evaluación

*Reglas de operación orientadas a resultados, de los programas presupuestarios sujetos a ellas.

*Metas de largo plazo establecidas por el Ejecutivo Federal;* Metas de los objetivos de los programas presupuestarios.

*Evaluación de programas y políticas públicas;

Indicadores *Indicadores estratégicos de programas sectoriales;*Indicadores estratégicos y de gestión de los programas presupuestarios.

Metas

Descripción

Objetivos*Objetivos Estratégicos del Plan Nacional de Desarrollo y programas de rivados de*Objetivos estratégicos de las dependencias y entidades;*Objetivos de programas presupuestarios.

SED-SHCP

Visión de Largo Plazo

Ejes de Política Pública

Indicadores Metas

Plan Nacional de Desarrollo

Objetivos Nacionales

Ejes Política Pública

Objetivos de Política Pública

Estrategias

Estructura general de los Programas derivados del PND

Programas del PND

Objetivo Sectorial

Indicadores

EstrategiasMetas

Líneas de acción

Proceso de Planeación Nacional

SED-SHCP

El programa presupuestario que se deriva del PEF es el medio para lograr el vínculo entre el PND, con programas y actividades que reflejan el quehacer cotidiano y que por tanto, pueden ser monitoreados en el transcurso del ejercicio fiscal.

Presupuesto de Egresos de la Federación(Programas Presupuestarios)

Misión y objetivos institucionales

Programas y Actividades específicas

Dependencias y entidades

Ejes de Política Pública Ejes de Política Pública

Visión de largo Plazo Plan nacional de Desarrollo

Planeación Nacional

Sectoriales Especiales Regionales Institucionales

Programas que emanan del PND

SED-SHCP

PND Metas 2012

Indicadores MetasProgramas del PND: •Sectoriales,•Especiales •Regionales e•Institucionales

Estrategias

Indicadores 2012

Líneas de acción

Objetivos estratégicos de las

dependencias y entidades

Planeación estratégica en dependencias y entidades

I

II

III

Objetivos de los programas

presupuestarios

Fin

Propósito

Componentes

Actividades

Programas presupuestarios

• Objetivos nacionales;• 5 Ejes de política pública y• Objetivos de los ejes de

política pública

Objetivos

IV

Matriz de Marco Lógico

Indicadores

Pro

gram

ació

nP

lane

ació

n

Indicadores Metas

Metas

Estrategias Líneas de acción

Proceso de Planeación estratégica para el PbR

18

PlaneaciPlaneacióónn

ProgramaciProgramacióónn

PresupuestoPresupuesto

EjercicioEjercicio

SeguimientoSeguimiento

RendiciRendicióón de n de CuentasCuentas

EvaluaciEvaluacióónn

AlineaciAlineacióón con el PND y sus programasn con el PND y sus programasObjetivos estratObjetivos estratéégicos de las dependencias y entidadesgicos de las dependencias y entidades

ElaboraciElaboracióón y autorizacin y autorizacióón de estructuras programn de estructuras programááticasticasDefiniciDefinicióón de programas presupuestariosn de programas presupuestariosElaboraciElaboracióón de Matriz de Indicadores (Marco Ln de Matriz de Indicadores (Marco Lóógico)gico)GeneraciGeneracióón de indicadores estratn de indicadores estratéégicos y de gestigicos y de gestióón (SED)n (SED)

Asignaciones presupuestarias considerando resultados y evaluacioAsignaciones presupuestarias considerando resultados y evaluacionesnes

Mejora en la calidad yMejora en la calidad y gestigestióón del gasto pn del gasto púúblicoblico

Informes de resultadosInformes de resultadosMonitoreo de indicadoresMonitoreo de indicadores

Compromiso para resultados Compromiso para resultados y de mejoramiento de la y de mejoramiento de la gestigestióónn

Cuenta Cuenta PPúúblicablica

AlineaciAlineacióón del Proceso Presupuestario Federal para Resultadosn del Proceso Presupuestario Federal para Resultados

Pilares para el Monitoreo y evaluaciPilares para el Monitoreo y evaluacióón en n en el Presupuesto Basado en Resultadosel Presupuesto Basado en Resultados

Sistemas de Información

Homologación de la información

Sistemas

Cambio cultural

Normas

Tareas pendientes en los sistemas de Tareas pendientes en los sistemas de informaciinformacióónn

Que la información sea útil para medir RESULTADOS:¿Los desempleados que recibieron capacitación aprendieron y

encontraron trabajo?

¿Más mujeres se incorporan a trabajar a raíz del programa de estancias infantiles?

¿Mejoró la nutrición infantil?

Mejorar la coordinación interinstitucional para la generación de información

Construcción de indicadores

Instrumentos de seguimiento

Mejora continua

Comunicación

Algunas tareas pendientesAlgunas tareas pendientes

¿La información existente sirve para atender los

requerimientos de información para la evaluación de los

programas sociales?

– Alcances

– Costos

– Necesidades específicas

Mejoras en los Procesos Presupuestarios sujetos a Reglas de Operación (Gasto programable)

Los Programas Presupuestarios sujetos a reglas de operación deberán adoptar la MML, para:

•Fortalecer su alineación a los objetivos estratégicos del PND, a los Programas que emanan de éste y a las dependencias y entidades;

•Mejorar la definición de las categorías programáticas (específicamente programas presupuestarios);

•Consolidar el proceso de planeación – programación (definición de objetivos, indicadores y metas) que se sintetiza en la Matriz de Indicadores correspondiente;

•Afinar la selección de objetivos, cuyos indicadores y metas se reportarán a la H. Cámara de Diputados;

•Considerar los resultados de las evaluaciones y las recomendaciones derivadas de éstas como elementos clave para el logro de resultados.

Relación de Categorías y Elementos Programáticos, y la Matriz de Indicadores

Categorías Programáticas Elementos Programáticos

Grupo Funcional (GF)

Función (F)

Subfunción (SF)

Actividad Institucional (AI)

Programa Presupuestario (PP)

MISIÓN (O)

FUNCIONES

Objetivo del Fin (OF)

Objetivo del Propósito (OP)

Objetivo de Componente (OC)

Indicadores de Desempeño

FIN

Propósito

Componentes

Actividades

Objetivos

Indicadores

Matriz de Indicadores

SED-SHCPSe elabora sólo una MI x programa presupuestario, independientemente del # de Unidades Responsables participantes en tal programa.

Mejoras:

El PbR y las Reglas de Operación

FIN

Propósito

Componentes

Actividades

Objetivos

Indicadores

Matriz de Indicadores

Reglas de OperaciónProgramas Presupuestarios

Proceso Presupuestario(Planeación–Programación-Presupuesto–Ejercicio–Seguimiento–Evaluación–Rendición de Cuentas)

R E S U L T A D O S

SED-SHCP

Secuencia del Marco Lógico

SED-SHCP

Definición del Problema e identificación de involucrados

Análisis deProblemas

Análisis deObjetivos

Análisis deAlternativas

Matriz deIndicadoresProgramas Presupuestarios

Involucrados Percepción de laproblemática

1

2

3

A

B

C

ED

321

Origen Nivel de Aplicación Tipo Ámbito de Control

Alcance Temporal de la Meta

Vínculo con Matriz Indicadores

Planeación Nacional

PND y sus programas

Indicadores Nacionales

Estratégicos Impacto Final: mejoramiento en las condiciones de la población objetivo

Mediano* y largo plazo

No aplica

Proceso presupuestario

Indicadores PEF Estratégicos (resultados)

Impacto Final: mejoramiento en las condiciones de la población objetivo como resultado de varios programas y acciones

Mediano plazo*

Fin

Indicadores PEF Estratégicos (resultados)

Impacto intermedio: cambio en el estado de los beneficiarios, resultado de un programa o acción pública específica

Anual / Mediano plazo*

Propósito

PbR

Indicadores PEF Estratégicos / Gestión (productos y servicios)

Productos: bienes y servicios producidos o entregados y corresponden a un primer resultado de un programa o acción pública específica

Anual Componente

PbR / PMP Indicadores PEF Gestión Procesos: actividades vinculadas a la producción de bienes y servicios

Anual Actividad

PMP Indicadores de desempeño institucional (dependencias y entidades)

Gestión Procesos: actividades para modernizar la gestión pública

Mediano plazo*

No aplica

Indicadores de Desempeño

SED-SHCP

Estructura de la Matriz de Indicadores para la APF

SED-SHCP

Ficha Técnica de Indicadores “Parte 1”

Programa presupuestarioUnidad responsable del programa presupuestario

Clasificación del pograma presupuestario

Cobertura

Prioridades

Objetivo (Fin, Propósito, Componente o Actividad)

Nombre del Indicador

Dimensión a medir Definición

Método de cálculo Unidad de medida

Desagregación geográfica Frecuencia de la medición

2. Datos de identificacion del indicadorIdentificador del inicador

1. Datos de Identificación del programaIdentificador del programa

Ficha Técnica de Indicadores “Parte 1”

Claridad Relevancia Adecuado

Justificación de las características

Serie de información disponible

Responsable del inicador

Meta y período de cumplimientoValor Año

Período de cumplimiento

Verde

Línea base, valor y fecha (año y período)

Factibilidad

Parámetros de semaforizaciónRojoAmarillo

Compotamiento del indicador hacia la meta

Período Valor

4. Determinación de metas

3.Características del indicadorAporte marginalMonitoireableEconomía

Método de recopilación de datos

Comentarios técnicos

Grráfica de comportamiento del inicador

Referencia internacional Serie estadística

Fecha de disponibilidad de la información

Fuentes (medios de verificación)

Desagregación geofráfica

5. Características de las variables (metadatos)

6. Referencias adicionales

VariablesNombre Descripción de la variable

Unidad de medida

Frecuencia

Ficha Técnica de Indicadores “Parte 2”

Proceso de Formulación, Validación y Selección de Indicadores

DGPOP Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto; SHCP; SFP

Unidad responsableformula MI paracada Programa

Presupuestario a su cargo

DGPOP, en coordinaciónCon áreas de

planeación/evaluaciónValida MI para

c/programa presupuestario de la dependencia o entidad

Concertación y Validación de indicadores

(SHCP y SFP)

Registro de Indicadorespara resultados en

El SED

DGPOP, y áreas de Planeación/evaluación,seleccionan indicadoresrepresentativos de la

Misión de la dependencia o entidad

Aprobación deIndicadores en el

PEF por la H. C de Dip.

Calendarización de metasde los Indicadores

SeguimientoEvaluación

eInformes

SED-SHCP

Seguimiento y Evaluación del Desempeño

SED-SHCP

Uso

de

la I

nfo

rmac

ión

y Se

guim

ien

to d

e la

s R

ecom

enda

cion

esDiagnóstico

Diseño de programas presupuestarios

Programación / Presupuestación

Operación y Seguimiento

Monitoreo y Evaluación

(indicadores)In

dica

dore

s Es

trat

égic

osy

de g

esti

ón

EVA

LUA

CIO

NES

RendiciónDe

Cuentas

Informe Disposición que lo norma

Trimestrales Artículo 107 de la LFPRH

Avance de gestión físico-financiero

Artículo 42, fracción II de la LFPRH

Cuenta Pública

Artículos 74, fracción IV de la CPEUM y 111 de la LFPRH

Ejecución del PND

Artículo6 de la Ley de Planeación

GobiernoArtíclos 69 de la CPEUM y 6 de la Ley de Planeación

LFPRH; PEF, PND.

Acciones y resultados de la ejecución del Plan y los programas sectoriales.Estado general que guarda la administración pública del país.

Situación económica, las finanzas y la deuda pública, conforme clasificaciones administrativa, económica, funcional y rpogramática. Incluye la evolución trimestral (condesglose mensual) de todos los indicadores incorporados al PEF (trimestral)

Contenido

Avance en la gestión, físico y finanmciera de todos los programas y proyectos aprobados en el PEF, con relación a los objetivos del PND y sus programas.

Resultados de la gestión financiera, conforme a los criterios señalados por el PEF y el cumplimiento de los objetivos contenidos en los programas.

RENDICIÓN DE CUENTAS:

Informes del Ejecutivo Federal al Poder Legislativo

SED-SHCP

Seguimiento y Evaluación de Indicadores del SED

SED-SHCP

IndicadoresConcertados y

Validados

Reporte de avance de

ejercicio para seguimiento

Referencia para el seguimiento y la evaluación

Inclusión de lasReglas deOperación

Reporte de avancede gestión

físico-financieraA la H C. de Dip.

junto con estructura programática para

el siguiente ejercicio fiscal

Informes trimestrales

Informe deGobierno

Informe deEjecución del

PND y sus Programas

Cuenta Pública

Indicadores registrados enEl Sistema de Información

Del SED

IndicadoresSeleccionados

PorDependencias yEntidades de la

APF

Etapas del Proceso Presupuestario

Comprendidas en el SED

SED-SHCP

RendiciónDe

Cuentas

Difusión

Evaluación yMonitoreo

Seguimiento

Planeación

Programación

Presupuestación

Resultados

La orientación al logro de mayores resultados e impacto de los recursos públicos, es indispensable para alcanzar el desarrollo humano y sustentable propuesto por este Gobierno.

Para alcanzar una mayor eficacia, eficiencia, calidad y transparencia del gasto, se implementará de manera gradual el PbR, a fin de que las decisiones presupuestarias incorporen, sistemáticamente, consideraciones sobre los resultados y el desempeño.

El SED permitirá realizar una valoración objetiva de las políticas públicas, de los programas y el desempeño institucional, con base en indicadores que permitan conocer su impacto en la población y mejorarlos continuamente.

Conclusiones