informe financiero 1t16

Informe Financiero

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Financiero

1T16

Información a la que se refieren lasDisposiciones de Carácter Generalaplicables a las Instituciones deCrédito.

Contenido

1.Información General………………………………………………………………………. 3

2.Resumen ejecutivo………………………………………..………………………………. 3

3.Principales competidores y participación en el mercado……………………………... 4

4.Principales conceptos de la posición financiera y resultados………………………… 8

5.Integración de capital neto e índice de capitalización…………………………………. 14

6.Bases para la aplicación de utilidades………………………………………………….. 15

Informe Financiero 1T16

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6.Bases para la aplicación de utilidades………………………………………………….. 15

7.Políticas que rigen la tesorería de BanCoppel…………………………………………. 15

8.Control Interno……………………………………………………………………………... 15

9.Operaciones y saldos con partes relacionadas………………………………………… 16

10.Información por segmentos………………………………………………………………. 17

11.Administración integral de Riesgos……………………………………………………… 18

12.Nuevos pronunciamientos contables……………………………………………………. 39

Al cierre del 1T16, BanCoppel se mantiene como una institución solvente debido a que cuenta con


1. Información General

La información contenida en este documento ha sido preparada de acuerdo con las Disposicionesde Carácter General Aplicables a las Instituciones de Crédito (CUB) emitidas por la ComisiónNacional Bancaria y de Valores (CNBV). Las cifras mostradas a continuación para propósitos derevelación cuando se hace referencia a pesos o “$”, se trata de millones de pesos mexicanos, ycuando se hace referencia a dólares, se trata de dólares de los Estados Unidos de América,excepto cuando se indique diferente.

Ciertas cantidades y porcentajes incluidos en el presente informe han sido objeto de ajustes porredondeo. Consecuentemente las cifras presentadas en diferentes tablas pueden variarligeramente.

En caso de requerir mayor información sobre los resultados obtenidos por el Banco se recomiendaconsultar la información financiera correspondiente en la página electrónica www.bancoppel.com.

2. Resumen ejecutivo

BanCoppel, es una institución financiera con 10,951 empleados y proporciona una variedad deservicios en México mediante una red de 955 sucursales, 488 cajeros automáticos, Banca Móvil y elsitio de Internet bancoppel.com.

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Al cierre del 1T16, BanCoppel se mantiene como una institución solvente debido a que cuenta conun índice de capitalización total de 16.4%, por encima de los niveles requeridos por la regulación ymayor al 14.5% de febrero 2016 del sistema.

Durante el 1T16 registramos sólidos resultados financieros y operativos en los indicadores delnegocio, mostrando un margen financiero 26.2% superior al revelado el mismo trimestre del añoanterior y mejorando el nivel de eficiencia operativa pasando del 10.9% al 9.7% en los últimos docemeses derivado de un efectivo control en nuestros gastos de administración y operación.

En el periodo reportado el resultado por intermediación juega de manera importante, así como lodescrito en párrafos anteriores para alcanzar una utilidad de $515, resultado superior al registradoen el 1T15.

Los resultados obtenidos en el 1T16, muestran un crecimiento anual en la cartera total de 20.7% yen la captación tradicional de 28.8%, esto nos permite dar continuidad a la tendencia decrecimiento, fortaleciendo nuestra perspectiva de alcanzar un incremento a doble dígito. Así mismonos incita a continuar trabajando para ofrecer el mejor servicio a nuestros clientes con innovación ymantener el crecimiento sostenido del Banco.

Calificaciones

Al primer trimestre de 2016, el Banco mantiene una calificación de riesgo contraparte de HRA- paralargo plazo y HR2 para corto plazo, las cuales se emitieron el 3 de diciembre de 2015 por HRRatings de México, S.A. de C.V.

3. Principales competidores y participación en el mercado.

Al mes de febrero de 2016BanCoppel continua incrementandosu presencia en el mercado,comparado con el grupo consumo,incrementando el 12.1% mientras queel total de la Banca Múltiple (TBM)aumento 5.8%. Esto se debeprincipalmente a la aceptación de losproductos de crédito que ofrece elBanco así como la atención quebrinda a su clientela.

De acuerdo a la clasificación de la CNBV correspondiente al grupo Consumo, para efecto decomparación se han considerado los bancos como se muestran en la siguiente información enadición al nuestro.


BancoMzo - 15 (1)

Importe

Feb - 16 (2)

Importe

Crecimiento +/-

BanCoppel 12,874 14,427 1,553American Express 8,110 9,089 979Famsa 8,006 7,993 -13 Azteca 21,971 17,842 -4,129 Compartamos 4,995 5,898 903Consubanco 4,657 5,672 1,015

Totales 60,613 60,921 308

Total Banca múltiple 264,677 280,156 15,479

Crédito al Consumo (TDC - PRÉSTAMOS PERSONALES)

�

BanCoppel continua incrementando supresencia en el mercado al cierre defebrero 2016, comparado con el grupoconsumo, incrementando el 26.5%mientras que el TBM aumento 9.2%,esto debido a una mayor cobertura yaccesibilidad de sus serviciosfinancieros en los 32 estados de laRepública Mexicana.

1 Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Bancos/Paginas/Información-Estadística.aspx/Mzo2015 2 Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Bancos/Paginas/Informacion-Estadística.aspx/Feb2016

BancoMzo - 15 (1)

Importe

Feb - 16 (2)

Importe

Crecimiento +/-

BanCoppel 24,326 30,778 6,452American Express 2,239 2,211 -28 Autofin 2,512 1,582 -930 Famsa 15,557 18,446 2,889Azteca 88,621 94,241 5,620

Totales 133,255 147,258 14,003

Total Banca múltiple 3,162,464 3,451,918 289,454

Captación del público

203.2%

77.6%

50.0% 54.8%

121.4%

166.1%

123.8%

91.9%

41.5% 49.0%

-59.2%

100.2%

144.6%

109.3%

BanCoppel American Express Autofin Famsa Azteca Compartamos Forjadores

Resultado Mgen Fin Resultado Mgen Fin Ajust

3.1 Indicadores Grupo Consumo.

Como se muestra en la grafica anterior, los gastos de administración y promoción del Banco estáncubiertos poco más de 2 veces con el margen financiero.


Gastos de administración y promoción * (1) / Margen financiero y comisiones y tarifas netas* (1)

Margen financiero * (1) / Gastos de administración y promoción * (1)

Margen financiero ajustado* (1) / Gastos de administración y promoción * (1)

�

La estrategia de inversión seguidapor BanCoppel en sucursales,tecnología y recursos humanos,observa una consistencia en el ritmode crecimiento, reflejando un avanceen la eficiencia como se observa enlas siguientes gráficas, ocupandouna buena posición en el grupoconsumo. Estos indicadoresrepresentan la capacidad del Bancode generar mayores ingresos conmenores gastos, por lo que unareducción en los mismos significauna mayor eficiencia operativa .

1 Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Bancos/Paginas/Información-Estadística.aspx/Feb2016 * Información a 12 meses ** Información promedio 12 meses

38.9%

62.5%

175.7%

61.3%

81.1%

59.1%

81.8%


9.9%

15.8%

5.4%

10.9%

21.4%

34.8%

47.6%


Gastos de administración y promoción * (1) / Activos totales promedio ** (1)

Como se observa en las siguientes gráficas los gastos generados por concepto de apertura desucursales y contratación de personal por el Banco, reflejan una eficaz administración al ubicarse enel primer lugar del grupo consumo.

3.2 Contratos de tarjeta de crédito y débito


3.4

19.7

4.4

14.5

7.1

BanCoppel Autof in Famsa Azteca Forjadores

295.2

983.8

345.9

830.6

343.3

BanCoppel Autof in Famsa Azteca Forjadores

Gastos de administración y promoción *(1) / Personal (1)(Miles de pesos)

Gastos de administración y promoción *(1) / Sucursales(1)(Millones de pesos)

�

3.2 Contratos de tarjeta de crédito y débito

Manteniendo su estrategia debancarización a su mercado objetivo,al término del 1T16 BanCoppelconserva la tercera posición en loque respecta al total de contratos detarjeta de crédito (TDC) en relaciónal TBM.

1 Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Bancos/Paginas/Informacion-Estadística.aspx/Feb2016

* Información promedio a 12 meses

7.3 7.3

3.22.8

1.4 1.3

0.5 0.4 0.2 0.1

Banamex BBVA Bancomer

BanCoppel Santander HSBC Inbursa Scotiabank American Express

Invex Banregio

Contratos TDC por Banco (1)

3.3 Sucursales

Con respecto a lo reportado enel trimestre anterior BanCoppelavanzó una posición en loreferente a la emisión decontratos de tarjeta de débito(TDD), debido a la sólidaaprobación que han tenido losproductos de captación, lo que leha permitido ocupar el tercerlugar con respecto al TBM,fortaleciendo su modelo denegocio.


23.8

17.616.1 15.8

11.3

7.3

4.8

2.5 1.9 1.0

BBVA Bancomer

Banamex BanCoppel Banorte/Ixe Santander Banco Azteca

HSBC Scotiabank Inbursa Banco Ahorro Famsa

Contratos TDD por Banco (1)

Número de sucursales (1)

�

El Banco continúa con su postura de expansión a través de la apertura de sucursales, con el fin demantener su política de bancarización. Como se observa en la gráfica BanCoppel ocupa la séptimaposición con respecto al TBM.

1 Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Bancos/Paginas/Informacion-Estadística.aspx/Feb2016

1,8221,750

1,493

1,226 1,194

974 952

572 547 488

BBVA Bancomer

Banco Azteca

Banamex Santander Banorte/Ixe HSBC BanCoppel Scotiabank Inbursa Banco Ahorro Famsa

4. Principales conceptos de la posición financiera y resultados.

4. 1 Resumen de la información financiera


Cifras relevantes del Balance General Mar-15 Dic-15 Mar-16

Disponibilidades 1,845$ 3,444$ 2,300$ Inversiones en valores 15,031 17,738 20,206 Cartera de crédito total 14,194 16,049 17,130 Estimación preventiva para riesgos crediticios (3,443) (3,169) (3,822)Otros activos 1,341 1,396 1,429

Total Activo 28,968$ 35,458$ 37,243$

PasivoCaptación tradicional 24,326$ 30,072$ 31,339$ Otros pasivos 716 592 595

Total Pasivo 25,042$ 30,664$ 31,934$

Capital Contable 3,926$ 4,794$ 5,309$

Total Pasivo y Capital 28,968$ 35,458$ 37,243$

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Al 31 de marzo de 2016, el total de activos de BanCoppel fueron superiores en 28.6% al registradoel año pasado. El incremento anual se debió principalmente a la captación del 28.8% más respectoa la del año anterior.

4. 1.2 Inversiones en valores

Concepto Mar-15 Dic-15 Mar-16

Deuda Gubernamental 6,436 7,381 8,198

Deuda Bancaria 4,681 4,511 4,868

Otros títulos de deuda * 3,914 5,846 7,140

Totales 15,031 17,738 20,206

Total Pasivo y Capital 28,968$ 35,458$ 37,243$

* El rubro de “Otros títulos de deuda” se integra de papel comercial que consta de títulos para negociar y conservados al vencimiento.

4. 1.3 Cartera de crédito

BanCoppel incrementó su Cartera de Crédito durante los últimos doce meses en $2,936participando con 61.2% el Crédito al Consumo y de 38.8% el Crédito Comercial.

Las reservas crediticias en relación a la cartera total se ubicaron en 22.3% inferior a la reportadaen el 1T15 de 24.3%.


Mar-15 Dic-16 Mar-16

Créditos al consumo:Tarjeta de crédito y préstamos personales 12,874$ 13,721$ 14,670$

Créditos comerciales:Actividad empresarial o comercial 1,320 2,328 2,460

Total Cartera 14,194$ 16,049$ 17,130$

IMOR 19.0% 13.6% 17.4%

Al 31 de marzo del 2016, el Banco cuenta con un acreditado que rebasa el 10% del Capital Básico,representando el 17.9% de dicho capital conforme a lo establecido en las Disposiciones.

4.1.3.1 Tres mayores deudores

representando el 17.9% de dicho capital conforme a lo establecido en las Disposiciones.

Los créditos concedidos a los tres mayores deudores o grupos de personas que se considerencomo una misma persona por representar riesgo común al 31 de marzo de 2016, ascienden a$900, $300 y $99 que representan el 17.9%, 6.0% y 2.0% del capital básico del Banco,respectivamente, de acuerdo con lo establecido en las Disposiciones.

Los movimientos que se han reflejado en la cartera vencida de consumo y comercial, se muestrana continuación:

4.1.3.2 Movimientos de la cartera vencida

Concepto Consumo Comercial

Saldo inicial 2,179$ -$

(+) Traspaso de cartera vigente 2,368 29

(-) Traspaso a cartera vigente 739 -

(-) Venta de Cartera 356 -

(-) Aplicación de cartera 5 -

(-) Cobranza 497 -

Saldo final 2,950$ 29$

1T 16

Al 31 de marzo de 2016 las comisiones y costos y gastos asociados al otorgamiento inicial delcrédito se ubicaron en $19 y $37 respectivamente.

4.1.4 Comisiones y Costos y gastos asociados al otorgamiento inicial del crédito


4.1.5 Captación Público

La captación total de BanCoppel fue de$31,339 al 31 de marzo de 2016, un incrementodel 28.8% en comparación a lo registrado en elmismo periodo del año pasado y 4.2% deincremento respecto a diciembre 2015.

4.1.6.1 Impuestos y PTU diferidos

BanCoppel reconoce el efecto integral de ISR y PTU diferidos mediante la comparación de los

4.1.6 Situación fiscal

Mar-15 Dic-15 Mar-16

22,60728,561 29,783

1,719

1,511 1,556

Vista Plazo

�

BanCoppel reconoce el efecto integral de ISR y PTU diferidos mediante la comparación de losvalores contables y fiscales de los activos y pasivos, cuando se pueda presumir razonablementeque van a provocar obligaciones o beneficios fiscales y no exista algún indicio de que vaya acambiar esa situación, de tal manera que las obligaciones o los beneficios no se materialicen.

El efecto de ISR y PTU diferidos genera un activo neto por los montos que se analizan acontinuación:

Concepto ISR PTU

Provenientes de la cartera crediticia 898 -

Otros activos y pasivos (neto) (86) 3

Total impuestos y PTU diferidos (netos) 812 3

4.1.6.2 Impuestos causados

BanCoppel es sujeto del Impuesto Sobre la Renta (ISR), el cual se calcula conforme a lasdisposiciones fiscales vigentes, considerando como gravables o deducibles ciertos efectos de lainflación.

Al 31 de marzo de 2016 la tasa de impuesto a la utilidad causada es del 30% y la tasa efectiva deimpuestos es del 29.3%.

El banco no mantiene créditos ni adeudos fiscales en el último ejercicio fiscal y se encuentra alpendiente de sus pagos.


4.1.7 Beneficios a los empleados

El Banco optó por reconocer en el ejercicio fiscal 2016 todo el efecto remanente de maneraanticipada a los plazos establecidos.

Las utilidades retenidas por el ejercicio 2016 de BanCoppel son por 103 miles, al cierre del 1T16 sehan reconocido 26 miles.

Respecto a las remediciones y beneficios definidos a los empleados correspondientes a la prima deantigüedad en términos anuales ascendieron a 570 miles, reconociendo al cierre del 1T16 142miles.

A continuación se dan a conocer los efectos reconocidos por el Banco como lo establece la NIF D-3en el párrafo 81.2 incisos a) y b):

4.2 Análisis y comentarios sobre los resultados de operación.

Concepto 1T 15 4T 15 1T 16

Ingresos por intereses 1,612 1,941 1,994

Gastos por intereses (149) (147) (147)

Margen Financiero 1,463 1,794 1,847

��

Margen Financiero 1,463 1,794 1,847

Estimación preventiva para riesgos crediticios (802) (923) (951)

Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 661 871 896

Comisiones y tarifas (netas) 377 468 467

Resultado por intermediación (39) (143) 257

Otros ingresos ( egresos ) de la operación 19 (15) (42)

Total de ingresos de la operación 1,018 1,181 1,578

Gastos de administración y promoción (755) (849) (847)

Resultado de la operación 263 332 731

Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas

- - -

Resultado antes de impuestos a la utilidad 263 332 731

Impuestos a la utilidad causados y diferidos (116) (30) (216)

Resultado neto 147 302 515

BanCoppel reporta al 1T16 una utilidad neta de $515, superior a la reportada en el 1T15, originadoprincipalmente por el crecimiento en el margen financiero y el resultado por intermediación.

4.2.2 Gastos por Intereses

4.2.1 Ingresos por Intereses

Los ingresos por intereses al 1T16 reflejanun incremento del 23.7% respecto al mismoperiodo del año anterior derivadoprincipalmente por el crecimiento del 20.7%en la cartera crediticia.

Al 1T16 los ingresos por intereses derivadosde la cartera crediticia representan el 85.3%del total de intereses.

Al 31 de Marzo de 2016 la tasa de interés promedio anual de la cartera crediticia se ubicó en 43.1%.


1T 15 4T 15 1T 16

1,471 1,695 1,700

141

246 294

Cartera de Crédito Inversiones de Tesorería

��

Durante los últimos doce meses los gastospor intereses disminuyeron 1.3%, derivado dela eficiencia observada en el costo de fondeomitigando el efecto de crecimiento en lacaptación reportada.

La tasa de interés promedio de captación tradicional al 31 de marzo de 2016 se ubicó en 1.6%.

4.2.2 Gastos por Intereses

1T 15 4T 15 1T 16

113 114 114

17 13 12

19 20 21

Depósitos de exigibilidad inmediata

Depósitos a plazo del público

Otros

4.2.3 Comisiones y tarifas

Las comisiones y tarifas cobradas y pagadas se muestran a continuación:

El crecimiento observado obedeceal volumen de operación reportadoy a la demanda del servicio detransferencia de dinero de la uniónamericana.


1T 15 4T 15 1T 16

Comisiones y tarifas cobradas:

Disposición de efectivo en tarjeta de crédito 242$ 284$ 270$

Intercambio 59 75 72

Emisión de tarjetas de débito con chip 16 15 16

Cuentas inactivas 14 15 17

Órdenes de pago 9 10 9

Por remesas 32 60 72 Otras comisiones 10 16 18

Total 382$ 475$ 474$

Comisiones y tarifas pagadas:

Comisiones por intermediación 3$ 4$ 4$

Otras comisiones 2 3 3Total 5$ 7$ 7$

Comisiones y tarifas Netas 377$ 468$ 467$

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4.2.4 Resultado por Intermediación

Al 1T16 se generó una plusvalía por valuación a valor razonable de los títulos para negociar de$244. Respecto a la compraventa de valores se obtuvo utilidad de $13 y $45 en los 1T16 y 1T15respectivamente.

Comisiones y tarifas Netas 377$ 468$ 467$

4.2.5 Otros (egresos) ingresos de la operación, neto

En el 4T15 y 1T16 seconstituyeron reservas paracubrir riesgos operativos.

1T 15 4T 15 1T 16

Quebrantos $ (5) $ (25) $ (2)

Reservas otras cuentas por cobrar (5) (31) (52) Cesión de cartera 20 3 (11) Servicio de alta de clientes - 34 15 Servicio de Monitoreo 2 - - Excedentes de estimación y gastos 2 - 3 Otros 5 4 5

Total (egresos) ingresos de la operación, neto $ 19 $ (15) $ (42)

4.2.6 Gastos de administración y promoción / Margen financiero y comisiones ytarifas netas.


La estrategia seguida porBanCoppel de inversión ensucursales, tecnología y recursoshumanos, observa una estabilidaden el ritmo de expansión; el indicadorrefleja un avance en la eficienciarespecto al observado en el 1T16,como se muestra en la siguientegrafica.

5. Integración del Capital Neto e Índice de Capitalización

Índice de Capitalización

755 849 847

1,840

2,262 2,314

41.0%

37.5% 36.6%

1T 15 4T 15 1T 16Gastos de Admón. y promociónMargen financiero y comisiones y tarifas netasGastos de Admón. y promoción / Margen financiero y comisiones y tarifas netas

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La SHCP requiere a las instituciones de crédito tener un porcentaje mínimo de capitalización sobrelos activos en riesgo, los cuales se calculan aplicando determinados porcentajes de acuerdo con elriesgo asignado conforme a las reglas establecidas por el Banco Central. Al 31 de marzo de 2016,el índice de capitalización del Banco se muestra a continuación:

Al 31 de marzo de 2016 el índice de capital de BanCoppel fue de 16.4% posicionando de manerafavorable al Banco por encima de los requisitos que la autoridad solicita, se encuentra clasificado enla categoría I, de conformidad con lo dispuesto en el articulo 220 de la CUB.

Concepto Mar-16

Capital contribuido 2,565

Capital ganado 2,744

Capital fundamental antes de impuestos diferidos

5,309

(-) Impuestos diferidos y límite decomputabilidad (neto)

284

(-) Operaciones realizadas con partesrelacionadas relevantes y límite decomputabilidad (neto)

-

(+) Capital Básico no fundamental -

Capital Básico 5,025

(+) Capital complementario -

Capital neto 5,025

Concepto Mar-16

Capital neto 5,025

Activos en riesgo:

Operacional 2,707

de Mercado 7,977

de Crèdito 19,935

Activos en riesgos totales 30,618

Índices de capitalización

Por riesgos de crédito 25.2%

Por riesgos de crédito y mercado 18.0%

Por riesgos totales 16.4%

7. Políticas que rigen la Tesorería de BanCoppel

Las actividades de la Tesorería del Banco se rigen de acuerdo a lo establecido en los siguientespuntos:

El apego en todo momento a las estrategias, acuerdos y lineamientos definidos por los órganosInstitucionales en relación con las operaciones de la Tesorería;

Respecto a los límites de operación, riesgos y tasas de interés definidos por la institución;

Dar cumplimiento a las leyes, reglamentos y circulares emitidas por las entidades reguladoras en lamateria;

Actuar siempre de acuerdo a las sanas prácticas de mercado.


6. Bases para la aplicación de utilidades

Conforme a los resultados del propio Banco, el Consejo de Administración propondrá a la AsambleaGeneral Ordinaria de Accionistas respecto al decreto de pagos de dividendos.

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Actuar siempre de acuerdo a las sanas prácticas de mercado.

De acuerdo con las disposiciones en materia de control interno aplicables a las Instituciones deCrédito emitidas por la CNBV, el Consejo de Administración del Banco ha aprobado los objetivos decontrol interno, los lineamientos para su implementación y las funciones y responsabilidadesasignadas a las distintas áreas y órganos internos que intervienen en su implementación,aprobación, vigilancia y supervisión.

Así mismo el Banco cuenta con los siguientes documentos rectores del control interno, debidamenteaprobados por los órganos internos correspondientes:

• Código de ética;

• Políticas contables;

• Políticas para el adecuado empleo y aprovechamiento de los recursos humanos y materiales;

• Manuales para la operación de las distintas áreas, en los que se detallan las políticas,procedimientos y controles, entre otros aspectos, para la documentación, registro y liquidación delas operaciones; para salvaguardar la información y los activos; y para prevenir y detectar actos yoperaciones con recursos de procedencia ilícita.

8. Control Interno

9. Operaciones y saldos con partes relacionadas

De acuerdo con la Ley del Impuesto sobre la Renta, las empresas que realicen operaciones conpartes relacionadas están sujetas a limitaciones y obligaciones fiscales, en cuanto a ladeterminación de los precios pactados, ya que estos deberán ser equiparables a los que seutilizarían con o entre partes independientes en operaciones comparables. Dando cumplimiento aesta disposición, el Banco obtiene de un tercero independiente un estudio de precios detrasferencia por las operaciones con partes relacionadas.

En apego al C-3 “Partes Relacionadas” del anexo 33 de la CUB determina que únicamente serequiere la revelación de las operaciones con partes relacionadas que representen más del 1% delcapital neto del mes anterior.

A continuación se muestran las operaciones celebradas con Coppel, S.A. de C.V.:


1T15 4T15 1T16Ingresos:

Intereses cobrados por crédito 3 12 4Comisiones por prestacion de servicios 2 3 3

Utilidad en la cesión de cartera de crédito20 3 -

��

Adicionalmente, al 31 de marzo de 2016, el Banco mantiene saldos de partes relacionadas, porconcepto de depósitos de exigibilidad inmediata por $265.

Las operaciones crediticias que al 31 de marzo 2016, ascienden a $1,037 registradas en el rubro decréditos comerciales.

Se obtuvieron ingresos por 50 miles por venta de bases de cartera de crédito.

Durante el 1T16 se realizaron ventas de cartera por $356.

Utilidad en la cesión de cartera de créditoServicio de alta de clientes - 34 15Monitoreo de tiendas 2 - -

27 52 22

Gastos:Servicios administrativos 89 93 96Arrendamientos (inmuebles, mobiliario y equipo)

124 155 141

Por corresponsalía 2 3 3Perdida en la cesión de cartera de crédito - - 11Intereses de depósitos de exigibilidad inmediata

2 2 1

217 253 252

10. Información por segmentos

Las principales operaciones por segmento de negocio que reflejan los estados financieros deBanCoppel, al 1T16, se detallan a continuación:


Concepto Mar-16 Consumo Comercial Tesoreria Servicios Otros

Disponibilidades 2,300$ - - 363 - 1,937 Inversiones en valores 20,206 - - 20,206 - - Cartera de crédito (neta) 13,308 10,885 2,423 - - - Otras cuentas por cobrar 147 32 - - 30 85 Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 176 - - - - 176 Impuestos y PTU diferidos 815 - - - - 815 Otros activos 291 49 - 3 156 83

Total Activo 37,243$ 10,966 2,423 20,572 186 3,096

Concepto Mar-16PasivoCaptación tradicional 31,339$ 10,966 2,423 17,950 - - Otras cuentas por pagar 576 - - - 21 555 Créditos diferidos y cobros anticipados 19 13 6 - - -

Total Pasivo 31,934$ 10,979 2,429 17,950 21 555

Crédito y Captación

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Concepto Mzo-16Ingresos por intereses 1,994$ 1,667 33 294 - - Gastos por intereses (147) (51) (11) (84) - - Margen Financiero 1,847 1,616 22 210 - -

Estimación preventiva para riesgos crediticios (951) (931) (20) - - -

Margen financiero ajustado por riesgos crediticios

896 685 2 210 - -

Comisiones y tarifas cobradas 474 305 2 - 90 77Comisiones y tarifas pagadas (7) - - (3) (4)Resultado por intermediación 257 - - 257

Otros ingresos ( egresos ) de la operación (42) (65) 3 - 15 5

Total de ingresos de la operación 1,578 925 7 467 102 78

Gastos de administración y promoción (847)

Resultado de la operación 731

Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas

Resultado antes de impuestos a la utilidad 731

Impuestos a la utilidad causados y diferidos (216)

Resultado neto 515$


11. Administración integral de riesgos

I.- Información cualitativa

a) Proceso General de la Administración Integral de Riesgos Aspectos Cualitativos y perfilde riesgos de BanCoppel

Objetivos del proceso integral de administración de riesgos:

�Contar con los elementos para la medición, limitación, control, monitoreo y divulgación de losdistintos tipos de riesgos que se lleve a cabo desde una perspectiva integral.

�Atender la regulación emitida por la Comisión Bancaria, Banco Central, CONDUSEF y la SHCP.

� Promover el desarrollo y aplicación de la administración integral de riesgos en el Banco de

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acuerdo a los lineamientos y aplicación de las políticas y procedimientos en materia deadministración integral de riesgos.

� Establecer una clara estructura organizacional mediante la cual se lleve a cabo una correctadifusión y aplicación del Manual de Políticas y Procedimientos en Materia de AdministraciónIntegral de Riesgos.

� Cumplir estrictamente con los límites, políticas y procedimientos establecidos en materia deriesgos.

b) Perfil de riesgos del Banco

El perfil de riesgos aprobado por el Comité de Riesgos, para la operación del Banco consiste en elmanejo prudencial de las inversiones de la tesorería y de la colocación de crédito al consumo, asícomo de los instrumentos de captación tradicional. El Banco no mantiene posiciones de riesgo enlos mercados de capitales, derivados y divisas.

En materia de Riesgo Tecnológico, el Banco cuenta con un protocolo de recuperación en caso dedesastre (DRP) consistente en la operación diaria con dos servidores en un esquema de altadisponibilidad local (Cluster) en el sitio principal y el respaldo en alta disponibilidad remota utilizandodos servidores en el sitio alterno. Adicionalmente, se cuenta con un plan de contingencia ycontinuidad del negocio (BCP) en el sitio de operación alterno.

La suscripción de riesgos de crédito al consumo se realiza utilizando modelos econométricos deselección que mediante un conjunto de parámetros, califica el perfil decrédito de los clientes en forma automática.

Los riesgos operativos del Banco son identificados y controlados mediante la implementación dedecisiones y procedimientos de acuerdo con las mejores prácticas bancarias.

c) Metodologías empleadas en la Administración Integral de Riesgos


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c) Metodologías empleadas en la Administración Integral de Riesgos

Riesgo de Mercado-

El riesgo de mercado es la pérdida potencial por cambios en los factores de riesgo que incidensobre la valuación de las operaciones activas o pasivas del Banco, tales como tasas de interés,tipos de cambio o índices de precios, entre otros.

El Banco realiza la medición de riesgos de mercado sobre la base de valor en riesgo (VaR), con unnivel de confianza del 99%, utilizando la metodología de simulación histórica a 1,000 escenarios. Acontinuación se muestran los diferentes niveles de confianza de acuerdo a los diversos escenariosde riesgo:

Nivel de Confianza Escenario99.9 1er peor escenario99 5º peor escenario95 25vo peor escenario

La Unidad de Administración Integral de Riesgos (UAIR) compara regularmente las estimacionesde la exposición al riesgo contra los resultados efectivamente observados al 99% de confianza, enun mismo periodo de medición y en su caso, modifica los supuestos empleados al formular dichasestimaciones, adicionalmente utiliza para su análisis el rendimiento ajustado por riesgo.

Se realizan pruebas de sensibilidad y esfuerzo considerando escenarios de crisis que estresan losdistintos factores de riesgo a los que se encuentra expuesto el Banco.

Riesgo de Liquidez-

El riesgo de liquidez es la pérdida potencial por la imposibilidad o dificultad de renovar pasivos ocontratar otros en condiciones normales para el Banco, por la venta anticipada o forzosa deactivos a descuentos inusuales para hacer frente a sus obligaciones, o bien, por el hecho de queuna posición no pueda ser oportunamente enajenada, adquirida o cubierta mediante elestablecimiento de una posición contraria equivalente.

Para la determinación del riesgo de liquidez se utilizan metodologías que permiten estimar el nivelde riesgo, derivado de las posiciones en balance y de la liquidez esperada bajo diversosescenarios y condiciones extremas. La metodología básica ocupada por el Banco será el AssetLiability Management (ALM).


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Riesgo de Crédito-

El riesgo de crédito es la probabilidad de incumplimiento de pago debido a cambios en lacapacidad o intención de la contraparte de cumplir sus obligaciones contractuales, resultando enuna pérdida financiera.

El Banco otorga crédito de acuerdo al modelo paramétrico, conformado por un proceso deprecalificación que considera la experiencia histórica de pago de los clientes, el estatus de lascuentas activas (vigentes) y la experiencia de pago reportada por las sociedades de informacióncrediticia. Para clientes nuevos se realiza un análisis del incumplimiento, mediante el modeloparamétrico de clientes nuevos del Banco.

Para la determinación de la línea de crédito se consideran las obligaciones reportadas por lasSociedades de Información Crediticia. Las decisiones de originación y seguimiento de la calidadde la cartera, se encuentra detalladas en un manual de crédito.

Para las operaciones con instrumentos financieros, el Banco cuenta con una arquitectura delímites para mitigar el riesgo emisor y el riesgo de contraparte en las operaciones de Tesorería.

Para el caso de los créditos comerciales el Banco ocupa un modelo paramétrico con base a lasmetodologías recomendadas por los acuerdos de Basilea.

El Valor en Riesgo considera un horizonte de 12 meses con un nivel de confianza del 99%.

Riesgo Operativo-

El riesgo operativo se ha definido como el no discrecional resultante de la operación, el cualgenera pérdidas potenciales ocasionadas por fallas o deficiencias en los procesos, en lossistemas y controles internos, fallas en el procesamiento y almacenamiento de las operaciones oen la transmisión de información, errores de las personas, así como por eventos externos,resoluciones administrativas y judiciales adversas, fraudes o robos, y comprende, también alriesgo tecnológico y al riesgo legal.

Para la gestión del riesgo operativo se han implementado las siguientes acciones:

i. Designación de los funcionarios responsables de las áreas del Banco paraidentificar, documentar y dar seguimiento a los riesgos operativos de sus áreas, yasegurar un adecuado flujo, calidad y oportunidad de la información.

ii. Cursos de capacitación On-line sobre Riesgo Operativo obligatorios para todo elpersonal.

iii. Difusión de Planes de Contingencia On-line.

Riesgo Tecnológico-


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Se define como la pérdida potencial por daños, interrupción, alteración o fallas derivadas del uso odependencia en el hardware, software, aplicaciones, redes, y cualquier otro canal de distribuciónde información en la prestación de servicios bancarios.

El Banco ha realizado diversas acciones que permiten su medición y monitoreo,principalmente en:

•El manual de riesgos no discrecionales lo correspondiente al riesgo tecnológico, el cualestablece las políticas, procedimientos, objetivos, fuentes de riesgo, determinación deparámetros, tipos de riesgo y tratamiento de los mismos.

•Identificación de los riesgos y controles para definir la base de datos de incidencias delriesgo tecnológico.

•Establecimiento de los parámetros necesarios para la evaluación de la vulnerabilidad eimplementación de controles, así como la confidencialidad y protección de lainfraestructura.

•Definición de los modelos de evaluación, cuantificación y medición del RiesgoTecnológico.

Riesgo Legal-

El riesgo legal es la pérdida potencial por el incumplimiento de las disposiciones legales yadministrativas aplicables, la emisión de resoluciones administrativas y judiciales desfavorables yla aplicación de sanciones, en relación con las operaciones que el Banco realice, o por eldesconocimiento de funcionarios y/o empleados de las leyes aplicables.

La Dirección de Riesgos del Banco mantiene actualizada una base de datos, alimentada por lasdiferentes áreas de negocio, que permite con base a criterios de severidad y frecuencia estimarlas pérdidas esperadas por tipo de evento razonablemente acordes a la experiencia del propioBanco. Cabe mencionar que para el caso de Riesgo Legal adicional a lo antes mencionado, secuenta con opiniones expertas del área jurídica para el caso de resoluciones judiciales yadministrativas.

d) Cartera y Portafolios de la de la Unidad de Administración Integral de Riesgos

Riesgo de Mercado:- Posiciones en directo- Captación


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Riesgo de Liquidez:- Posición de tesorería- Captación

Riesgo de Crédito:- Consumo- Comercial- Contrapartes en la tenencia del portafolio de inversión de la Tesorería

e) Interpretación de las medidas de Administración de Riesgos

El Banco analiza la exposición al riesgo de cada uno de los componentes del balance; portafoliode títulos a negociar, y se le da seguimiento a las carteras de crédito al consumo y comercial, asícomo a la captación tradicional.

Para la adecuada administración de la exposición al Riesgo de Mercado de los diferentesportafolios del Banco se toma como medida principal el valor en riesgo (VaR) a 1,000 escenarioscon un nivel de confianza del 99% a un horizonte de un día, el cual se realiza de forma diaria. Loanterior, refiere a la pérdida potencial por cambios en los factores de riesgo que inciden sobre lavaluación de las operaciones activas o pasivas en el horizonte mencionado.

La gestión del Riesgo de Liquidez se lleva a cabo a través de GAPS (brechas), permitiendoidentificar los activos en el tiempo y su suficiencia para poder hacer frente a los pasivosidentificados en los mismos periodos.

El modelo de Riesgo de Crédito del Banco pronostica la capacidad de pago y la calidad crediticiade los clientes en relación a su perfil econométrico utilizando herramientas informáticas. El Valoren Riesgo considera un horizonte de 12 meses con un nivel de confianza del 99%.

f) La estructura y organización de la función para la administración integral de riesgos.

A continuación se muestra la estructura de capital humano con la que cuenta la institución para la Administración Integral de Riesgos:


DIRECCION DERIESGOS

GERENTE DE RIESGOSInteligencia AnalíticaGERENTE DE RIESGOS

Riesgos de Crédito y Análisis Cuantitativo

GERENTE DE RIESGOS Mercado, Liquidez y Operativo

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g) Información sobre el riesgo operacional

BanCoppel actualmente utiliza el método del Indicador Básico para calcular el requerimiento decapital por riesgo operacional, el cual consiste en un porcentaje del promedio de los ingresosfinancieros netos anuales de los últimos 36 meses.

ANALISTA DE RIESGOS SRMercado, Liquidez y Operativo

ANALISTA DE RIESGOSRiesgos de Crédito

COORDINADOR DE RIESGOSRiesgos de Crédito COORDINADOR DE RIESGOS

Riesgos de Compliance

ANALISTA DE RIESGOSRiesgos de Compliance

ANALISTA DE RIESGOS SRMercado, Liquidez y Operativo

ANALISTA DE RIESGOS SRInteligencia Analítica

ANALISTA DE RIESGOS SRInteligencia Analítica

ANALISTA DE RIESGOSRiesgos de Crédito

ANALISTA DE RIESGOSRiesgos de Compliance

ANALISTA DE RIESGOSInteligencia AnalíticaANALISTA DE RIESGOS

Mercado, Liquidez y Operativo

ANALISTA DE RIESGOSInteligencia AnalíticaANALISTA DE RIESGOS

Mercado, Liquidez y Operativo

h) Información para posiciones en instrumentos de capital neto

En el mes de noviembre de 2015 BanCoppel decidió incluir inversiones en el mercado decapitales como parte de su portafolio. Para ello realizó la compra de canastas de acciones, ligadasa índices accionarios, siguiendo para ello los lineamientos de su perfil deseado de riesgo y loslímites de riesgo señalados para sus inversiones de tesorería.

Al 31 de marzo de 2016, el valor contable de dicha inversión fue de $215.5, tal como se registra enel balance general del Banco.

i) Información cualitativa sobre el coeficiente de cobertura de liquidez

En cumplimiento a lo establecido en el Anexo 5 “Formato de Revelación del Coeficiente deCobertura de Liquidez (CCL)”, a continuación se menciona información a partir de la cual, dichocoeficiente fue calculado:

i. El trimestre incluyó 91 días naturalesii. La conformación de la tenencia del Banco guarda una posición de forma natural de

Activos Líquidos que permite mantener una cobertura regulatoria implícita.iii. Tanto los activos líquidos computables como las salidas y entradas de efectivo

mostraron una marcada estabilidad, por lo que el CCL calculado tuvo variacionesmínimas en el trimestre.

iv. Los activos líquidos computables mantuvieron una composición estable en el


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iv. Los activos líquidos computables mantuvieron una composición estable en eltrimestre, integrados en un 72% por activos de nivel 1, un 24% de activos de nivel 2Ay un 4% de activos de nivel 2B.

v. El financiamiento del Banco tiene su origen principalmente en la captación tradicional(fondeo ventanilla).

En BanCoppel el riesgo de liquidez se administra mediante el aseguramiento de que las brechasnegativas (déficit) puedan ser fondeadas en condiciones normales de mercado sin incurrir encostos extraordinarios con el fondo de emergencia de grandes déficit; la medición y seguimientodel déficit para mantenerlo dentro de los límites adecuados; y la consideración de las brechas deliquidez en todos los plazos, además de considerar los plazos más adecuados para lasinversiones y contratación de deuda futuras.

Se cuenta con un Plan de Contingencia de Liquidez en el cual se establecen las medidas ymecanismos de coordinación según la regulación vigente. Establece quiénes son los órganossociales responsables de la toma de decisiones en materia de liquidez y la responsabilidad paracoordinar todas las acciones al interior y exterior de BanCoppel.

Adicionalmente, las pruebas de estrés sobre el Riesgo de Liquidez cuentan con el Valor en Riesgode Liquidez Total como resultado de los Valores en Riesgo de Liquidez de la Tenencia, Cartera,Fondeo y Gasto como indicadores, en escenarios de estrés históricos. El total de la tenencia delBanco (Tesorería) se monitorea de manera diaria, en donde uno de sus indicadores se refiere alnivel de severidad esperado por una liquidación forzosa en función de su precio mínimoobservado durante los últimos doce meses.

Se toman acciones de corrección tales como:

a) Vender los activos con mayor disponibilidad o bursatilidad en el mercado.b) Cubrir posiciones con el Banco Central, hasta el límite de sus garantías (RSP).c) Emitir PRLVs mejorando los plazos y tasas de mercado disponibles, para su fácil

colocación.d) Participar en la subasta de dinero que realiza el Banco Central.e) Tomar créditos con las instituciones y contrapartes que se tengan contratadas líneas.

El orden de pago definido es el siguiente:

a) Cuentahabientes.b) Inversionistas Institucionales.c) Accionistas.

La responsabilidad de la operación del Plan de Contingencia recae sobre las direcciones de


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La responsabilidad de la operación del Plan de Contingencia recae sobre las direcciones deTesorería y Crédito, así como la Dirección de Riesgos. Ante la contingencia de Liquidez, el áreade Riesgos, informará el impacto económico de las acciones tomadas al Comité de Riesgos.

II.- Información cuantitativa(cifras en millones de pesos)

Riesgo de liquidez-

I.- GAPS DE LIQUIDEZDIFERENCIA ACTIVOS

/PASIVOSDIFERENCIA ACUMULADA

II.- PRONOSTICO DE FLUJOS

VP DE LOS FLUJOS

De 1 a 7 días $(21,138.43) (21,138.43) Abril $(97.51)De 8 días a 31 días 17,398.82 (3,739.61) Mayo (1,306.08)De 32 días a 92 días 2,166.26 (1,573.35) Junio (576.52)De 93 días a 184 días 356.42 (1,216.93) Julio (1,007.49)De 185 días a 366 días 6,234.09 5,017.17 Agosto (755.12)De 367 días a 731 días 35.53 5,052.70 Septiembre (906.77)De 732 días a 1,096 días 183.76 5,236.45 Total $(4,649.49)

De 1,097 días a 1,461 días 21.23 5,257.69

De 1,462 días a 1,827 días 44.79 5,302.48

MÁXIMO DESCALCE $(21,138.43)


ESCENARIO ESTRÉS SEVERIDAD PROBABILIDAD RLEALTA 0.00% 10.00% 0.00%MEDIA 15.00% 55.00% 8.25%BAJA 35.00% 25.00% 8.75%MUY BAJA 90.00% 10.00% 9.00%TOTAL 100.00% 26.00%

VI.- ANÁLISIS DE ESCENARIOS

COEFICIENTE DE LIQUIDEZ (18,246.54)

III.- RIESGO DE LIQUIDEZ POR CONDICION ENEL PLAZO METODOLOGIA BANXICO

$RIESGO DE LIQUIDEZ ESPERADO PROXIMOS 6 MESES(4,649.49)RIESGO DE LIQUIDEZ TOTAL (22,896.03)CAPITAL BÁSICO MARZO 5,024.39FACTOR DE LIQUIDEZ 4.56

IV.- RIESGO DE LIQUIDEZ HORIZONTE

$

(362.81)

V.- RIESGO DE LIQUIDEZ TESORERIA

RIESGO LIQUIDEZ TESORERIA $

VII.- ESCENARIOS DE ESTRÉSREQUERIMIENTO DE LIQUIDEZ

ESPERADO (RLE)

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A continuación se muestra la evaluación de variaciones en los ingresos financieros, en el nivel de riesgo y capital (mercado de dinero):

Resumen de riesgos:

Capital básico al 31 de marzo de 2016 $5,025

Tipo de Inversión Importe MTM

VaR por Tipo de Inversión

99% Nivel Confianza

Ratio at Risk (VaR

99%)

BANCARIO 4,343.21 4.81 -0.12 -0.0006%

GUBERNAMENTAL 8,759.53 -5.69 -119.85 -2.2015%

PRIVADO 6,887.74 0.02 -0.12 -0.0006%

TOTAL SIN DIVERSIFICAR 19,990.48 -120.09 -2.20269%

ESCENARIOS DE ESTRES

FACTOR DE LIQUIDEZ

RIESGO DE LIQUIDEZ

LIQUIDEZ ALTA 0.00 - LIQUIDEZ MEDIA 0.15 (4,361.62) LIQUIDEZ BAJA 0.35 (10,177.10) LIQUIDEZ MUY BAJA 0.50 (14,538.72)

(5,495.99)

$

$

$

$


Estadística descriptiva del riesgo de crédito

A continuación se muestra la calificación de la cartera crediticia al 31 de marzo de 2016 por grado de riesgo:

OTROS ACTIVOS CAPITALES

Tipo de Inversión Importe MTM

VaR por Tipo de

Inversión 99% Nivel Confianza

Ratio at Risk (VaR

99%)Tipo de Inversión Importe MTM

VaR por Tipo de

Inversión 99% Nivel Confianza

Ratio at Risk (VaR

99%)

DRM 362.71 0.00 0.00 0.000% NAFTRAC 153.35 0.00 0.00 0.000%

LQ 316.87 0.00 0.00 0.000% SHV* 62.14 0.00 0.00 0.000%

CM 0.00 0.00 0.00 0.000%

TOTAL SIN DIVERSIFICAR 679.59 0.00 0.00 - TOTAL SIN DIVERSIFICAR 215.49 0.00 0.00 -

$

$

$

$

$

Creditos no revolventes

GRADO DE RIESGO IMPORTEPORCENTAJE DE

RESERVAS PREVENTIVAS

IMPORTE DE

RESERVAA-1 114 0 a 2% 1A-2 25 2.01 a 3% 1B-1 42 3.01 a 4% 2B-2 1,912 4.01 a 5% 83

Creditos Revolventes

GRADO DE RIESGO IMPORTEPORCENTAJE DE

RESERVAS PREVENTIVAS

IMPORTE DE

RESERVAA-1 2,083 0 a 3.0% 406A-2 1,303 3.01 a 5% 53B-1 1,111 5.01 a 6.5% 64B-2 730 6.51 a 8% 53

$ $ $$

��

EMPRESAS

TIPO CRÉDITO IMPORTEIMPORTE DE RESERVAS

Arrendamiento 55.2 0.4A-1 51.4 0.3A-2 0.3 0.0B-1 3.6 0.1

Cuenta Corriente 1,528.6 12.3A-1 1,012.4 6.7A-2 509.7 5.5B-3 1.2 0.0B-1 5.3 0.1

Financiamiento Pedidos

493.6 19.8

A-1 269.1 1.7A-2 67.0 0.7B-3 47.2 1.6B-1 46.6 0.9B-2 31.4 0.7D 31.8 14.3

C-2 0.4 0.0Simple 359.2 4.1

A-1 214.6 1.4A-2 49.9 0.7B-3 1.9 0.1B-1 42.5 0.7B-2 50.3 1.3

Simple Arrendadores 22.8 0.2A-1 17.5 0.1A-2 2.6 0.0B-1 2.7 0.0

TOTAL 2,460 37

B-2 1,912 4.01 a 5% 83B-3 38 5.01 a 6% 2C-1 75 6.01 a 8% 5C-2 410 8.01 a 15% 47D 224 15.01 a 35% 43E 513 35.01 a 100% 319

TOTAL 3,355 502

B-2 730 6.51 a 8% 53B-3 633 8.01 a 10% 56C-1 767 10.01 a 15% 94C-2 1,424 15.01 a 35% 332D 3,149 35.01 a 75% 2,110E 115 Mayor a 75.01% 115

TOTAL 11,315 3,283

*Se incluyen los créditos reestructurados

$$ $ $


Riesgo de Crédito por Emisor Fecha 31/Mar/16Monto 13,306.15

Valor PérdidaInstitución Calificación Actual EsperadaNominal Acumulada

ABREGIO A1 65.95 0.33 0% 0%AC A1 100.09 0.50 1% 1%AERMXCB A1 54.34 0.27 0% 2%ALSEA A2 39.94 0.40 0% 2%ARREACT A2 125.24 1.24 1% 3%AXO A2 69.47 0.69 1% 3%BACTINV A1 200.31 1.00 2% 5%BANAMEX A1 100.53 0.50 1% 6%BANREG A1 100.39 0.50 1% 6%BANSI A1 150.49 0.75 1% 8%BCOBX+ A2 100.00 0.99 1% 8%BINBUR A1 150.34 0.75 1% 9%BINTER A2 994.93 9.85 7% 17%BINVEST A2 419.97 4.16 3% 20%BINVEX A2 449.91 4.45 3% 23%BMIFEL A2 100.16 0.99 1% 24%BMONEX A2 95.75 0.95 1% 25%BMULTIV A2 400.67 3.97 3% 28%BNKAOOL B1 189.71 4.74 1% 29%BNPPPF A1 100.22 0.50 1% 30%CABEI A1 30.66 0.15 0% 30%CFECB A1 51.04 0.26 0% 31%CFEHCB A1 4.06 0.02 0% 31%CIBANCO A2 150.08 1.49 1% 32%COMPART A1 341.84 1.71 3% 34%CREAL A2 190.28 1.88 1% 36%CSBANCO A2 104.51 1.03 1% 37%DAIMLER A1 158.42 0.79 1% 38%ELEKTRA A2 389.30 3.85 3% 41%FACILSA A1 100.26 0.50 1% 42%FACTOR A2 36.73 0.36 0% 42%FEFA A1 247.36 1.24 2% 44%

(Cifras en Millones)

Tesorería

Concentración

$ $

��

FEFA A1 247.36 1.24 2% 44%FNCOT A1 27.36 0.14 0% 44%FORD A1 229.66 1.15 2% 46%FUTILCB A1 30.01 0.15 0% 46%GAP A1 26.87 0.13 0% 46%GASN A1 36.71 0.18 0% 46%GCARSO A1 87.76 0.44 1% 47%GFAMSA B1 322.99 8.07 2% 49%GICSA A2 49.93 0.49 0% 50%GMFIN A1 236.23 1.18 2% 52%HOLCIM A1 137.20 0.69 1% 53%IFCOTCB A1 50.15 0.25 0% 53%IJETCB A1 136.72 0.68 1% 54%INCARSO A1 96.86 0.48 1% 55%LAB A1 49.27 0.25 0% 55%LIVEPOL A1 118.90 0.59 1% 56%MOLYMET A1 98.52 0.49 1% 57%MONEX A2 97.66 0.97 1% 57%MONTPIO A1 49.85 0.25 0% 58%MULTIVA A2 75.27 0.75 1% 58%NAFF A1 561.67 2.81 4% 63%NAVISTS B1 22.08 0.55 0% 63%OSM A1 84.00 0.42 1% 63%PCARFM A1 188.67 0.94 1% 65%PEMEX A1 1,107.23 5.54 8% 73%PLANFCB A1 134.10 0.67 1% 74%RCENTRO A2 95.45 0.94 1% 75%SCRECB A1 30.16 0.15 0% 75%SHF A1 100.05 0.50 1% 76%SORIANA A1 75.03 0.38 1% 76%TLEVISA A1 129.76 0.65 1% 77%TOYOTA A1 162.21 0.81 1% 79%TV5 A1 50.16 0.25 0% 79%VWBANK A1 50.61 0.25 0% 79%VWLEASE A1 291.25 1.46 2% 82%PEMEX A1 172.89 0.86 1% 83%CDVITOT A1 67.24 0.34 1% 83%TFOVIS A1 127.98 0.64 1% 84%TFOVICB A1 38.19 0.19 0% 85%COPPEL A2 2,046.52 20.26 15% 100%

Total 13,306.15 106.78 1.00$ $


Valores, periodo y promedio de la exposición por tipo de riesgo:

RIESGO DE MERCADO ENERO FEBRERO MARZO PROMEDIO

Exposición $18,951.98 19,306.40 20,205.97 19,488.12

VaR (99%) 111.88 118.45 120.09 2,492.91

Capital Básico $ 4,780.19 4,802.48 5,025.00 4,869.02

Capital Neto $ 4,780.19 4,802.48 5,025.00 4,869.02

VaR (99%) / Capital Básico 2.3406% 2.4665% 2.3901% 2.3991%

VaR (99%) / Capital Neto 2.3406% 2.4665% 2.3901% 2.3991%

Posición de Riesgo de Liquidez del periodo y promedio

Riesgo de Liquidez ENERO FEBRERO MARZO PROMEDIO

Coeficiente de Liquidez $16,275.61 16,715.10 18,246.54 17,079.08

Riesgo de Liquidez Total $20,186.58 20,619.96 22,896.03 13,247.53

RLE (Requerimiento Liquidez Esperada)

5,100.25 5,186.37 5,495.99 5,260.87

Posición de Riesgo de Crédito del periodo y promedio

�

Posición de Riesgo de Crédito del periodo y promedio

RIESGO DE CRÉDITO ENERO FEBRERO MARZO PROMEDIO

Saldo $10,452.95 10,625.71 10,687.14 10,496.03

Exposición 10,286.49 10,430.58 10,493.36 6,334.70

Pérdida Esperada 2,227.86 2,280.26 2,289.68 3,033.85

VaR 3,756.07 3,807.85 3,841.35 3,742.70

Reservas Preventivas 3,453.20 3,775.61 3,822.12 2,541.76

Pérdida No Esperada $ 1,394.54 1,390.78 1,414.29 1,399.87

ACTIVOS SUJETOS A RIESGO (RIESGO DE MERCADO Y CRÉDITO)

2016 2015Activos Importe de

sujetos a Requerimiento posiciones Requerimientoriesgo de capital equivalentes de capital

Riesgo de mercado:

Operaciones con tasa nominal en moneda nacional $ 1,163.49 93.08 810.87 64.87

Operaciones con sobre tasa en moneda nacional 190.37 15.23 362.03 28.96Operaciones con tasa real 5,745.37 459.63 2,674.84 213.99

Operaciones con tasa nominal en moneda extranjera 0.03 0.00 0.01 0.00Operaciones en UDI´s o referidas al INPC 24.54 1.96 33.19 2.65Posiciones en divisas 38.61 3.09 17.80 1.42Operaciones con Acciones y Sobre Acciones 814.29 65.14 0.00 0.00

$ 7,976.71 638.14 3,898.74 311.90


2016 2015Activos Activos

ponderados Requerimiento ponderados Requerimientopor riesgo de capital por riesgo de capital

Riesgo de crédito:Otros (ponderados al 100%) $1,080.22 86.42 1,024.13 81.93Grupo II (ponderados al 20%) 0.00 0.00 6.10 0.49Grupo III (ponderados al 20%) 546.62 43.73 526.04 42.08Grupo III (ponderados al 50%) 785.91 62.87 971.01 77.68Grupo III (ponderados al 100%) 189.71 15.18 190.20 15.22Grupo IV (ponderados al 20%) 276.39 22.11 326.81 26.14Grupo VI (ponderados al 100%) 10,478.46 838.28 9,051.12 724.09Grupo VII (ponderados al 20%) 459.28 36.74 195.98 15.68Grupo VII (ponderados al 50%) 545.74 43.66 498.85 39.91Grupo VII (ponderados al 100%) 1,166.82 93.35 1,422.27 113.78Grupo VII (ponderados al 115%) 1,184.23 94.74 747.00 59.76Grupo VIII (ponderados al 125%) 908.01 72.64 850.53 68.04Grupo IX (ponderados al 100%) 1,392.92 111.43 661.21 52.90Bursatilizaciones con Grado deRiesgo 1 (ponderados al 20%) 102.31 8.18 61.30 4.90Bursatilizaciones con Grado deRiesgo 1 (ponderados al 40%) 818.61 65.49 45.31 3.62

$19,935.21 1,594.82 16,577.85 1,326.23

Perdidas materializadas ENERO - MARZO 2016Acumulado

Tipo de Evento # de ImpactosPérdida Recuperaciones Pérdida

�

ConceptoImporte de posiciones

equivalentes

Requerimiento de capital

Operaciones en moneda nacional con tasa nominal 1163.495 93.080Operaciones con títulos de deuda en moneda nacional con sobretasa yuna tasa revisable

190.374 15.230

Operaciones en moneda nacional con tasa real o denominados en UDI's 5745.366 459.629Operaciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida alcrecimiento del Salario Mínimo General

0.000 0.000

Posiciones en UDI's o con rendimiento referido al INPC 24.542 1.963Posiciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida alcrecimiento del salario mínimo general

0.000 0.000

Operaciones en moneda extranjera con tasa nominal 0.032 0.003Posiciones en divisas o con rendimiento indizado al tipo de cambio 38.611 3.089Posiciones en acciones o con rendimiento indizado al precio de unaacción o grupo de acciones

814.286 65.143

Posiciones expuestas a riesgo de mercado por factor de riesgo

Tipo de Evento # de Impactos BrutaRecuperaciones

por pérdidasPérdida

NetaLaboral 7 $ 0.11 - 0.11 Mercantil 2 0.09 - 0.09 Asaltos - - - -Fraude.Externo 1,699 1.86 - 1.86 Fraude.Interno 17 0.17 - 0.17 Fallas.en.los.Procesos 187 0.32 - 0.32 Total general 1,912 $ 2.56 - 2.56


ANEXO 1-O CAPITALIZACIÓN

Capital común de nivel 1 (CET1): instrumentos y reservas Monto

Acciones ordinarias que califican para capital común de nivel 1 más su prima correspondiente $ 2,565.52

Resultados de ejercicios anteriores 2,034.81

Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas) 708.21

Capital común de nivel 1 antes de ajustes regulatorios 5,308.53

Capital común de nivel 1: ajustes regulatorios

Impuestos a la utilidad diferidos a favor provenientes de diferencias temporales (monto que excede el umbral del 10%, neto de impuestos diferidos a cargo)

284.03

Ajustes regulatorios totales al capital común de nivel 1 284.03

Capital común de nivel 1 (CET1) 5,024.50

Capital adicional de nivel 1: instrumentosCapital de nivel 1 (T1 = CET1 + AT1) 5,024.50

Capital de nivel 2: instrumentos y reservasCapital total (TC = T1 + T2) 5,024.50

Activos ponderados por riesgo totales 30,618.44

Razones de capital y suplementos

Capital Común de Nivel 1 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

16.41%

Capital de Nivel 1 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

16.41%

Capital Total (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

16.41%

Suplemento específico institucional (al menos deberá constar de: el requerimiento de capital común de nivel 1 más el colchón de conservación de capital, más el colchón contracíclico, más el colchón G-SIB; expresado como 7%

��

Activos ponderados por riesgoRequerimiento de

capital2,706.52 216.52

Promedio del requerimiento por riesgo de mercado y de crédito de los últimos 36 meses

Promedio de los ingresos netos anuales positivos de los últimos

36 meses

1,443.48 7,019.15

el colchón de conservación de capital, más el colchón contracíclico, más el colchón G-SIB; expresado como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

7%

del cual: Suplemento de conservación de capital 2.50%

del cual: Suplemento contracíclico bancario específico No aplica

del cual: Suplemento de bancos globales sistémicamente importantes (G-SIB) No aplica

Capital Común de Nivel 1 disponible para cubrir los suplementos (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

9.41%

Mínimos nacionales (en caso de ser diferentes a los de Basilea 3)Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo)

284.03

Límites aplicables a la inclusión de reservas en el capital de nivel 2

Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la metodología estandarizada (previo a la aplicación del límite)

0.18

Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la metodología de calificaciones internas (previo a la aplicación del límite)

962.23

Límite en la inclusión de reservas en el capital de nivel 2 bajo la metodología de calificaciones internas $ 1,196.11


Activos ponderados sujetos a Riesgos Totales

ConceptoActivos

ponderados por riesgo

Requerimiento de capital

Grupo III (ponderados al 20%) 546.62 43.73Grupo III (ponderados al 50%) 785.91 62.87Grupo III (ponderados al 100%) 189.71 15.18Grupo IV (ponderados al 20%) 276.39 22.11Grupo VI (ponderados al 100%) 10,478.46 838.28Grupo VII_A (ponderados al 20%) 459.28 36.74Grupo VII_A (ponderados al 50%) 545.74 43.66Grupo VII_A (ponderados al 100%) 1,166.82 93.35Grupo VII_A (ponderados al 115%) 1,184.23 94.74Grupo VIII (ponderados al 125%) 908.01 72.64Grupo IX (ponderados al 100%) 1,392.92 111.43Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 20%) 102.31 8.18Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 3 (ponderados al 100%) 1,080.22 86.42Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 40%) 818.61 65.49

19,935.21 1,594.82

COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZImporte sin Importeponderar ponderado(Cifras en pesos Mexicanos)

��

(promedio) (promedio)ACTIVOS LÍQUIDOSCOMPUTABLESTotal de Activos Líquidos Computables No aplica 12,539,151SALIDAS DE EFECTIVOFinanciamiento minorista no garantizado 29,838,725 1,950,614Financiamiento estable 20,665,171 1,033,259Financiamiento menos estable 9,173,554 917,355Financiamiento mayorista no garantizado 847,875 309,581Depósitos operacionales 130,712 32,678Depósitos no operacionales 717,163 276,903Financiamiento mayorista garantizado No aplica 0Requerimientos adicionales: 21,350,343 1,067,517Líneas de crédito y liquidez 21,350,343 1,067,517TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO No aplica 3,327,713ENTRADAS DE EFECTIVOEntradas de efectivo por operaciones garantizadas 14,114 14,114

Entradas de efectivo por operaciones no 1,002,712 501,356TOTAL DE ENTRADAS DE EFECTIVO 1,016,825 515,470

TOTAL DE ACTIVOS LIQUIDOS COMPUTABLES No aplica 12,539,151TOTAL NETO DE SALIDAS DE EFECTIVO No aplica 2,812,243COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ No aplica 447

Importe ajustado


Referencia de los rubros del

balance generalRubros del balance general

Monto presentado en el balance general

Activo 37,242.90 BG1 Disponibilidades 2,300.41 BG2 Cuentas de margen - BG3 Inversiones en valores 20,205.97 BG4 Deudores por reporto - BG5 Préstamo de valores - BG6 Derivados -

BG7Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros

-

BG8 Total de cartera de crédito (neto) 13,308.09

BG9Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización

-

BG10 Otras cuentas por cobrar (neto) 146.72 BG11 Bienes adjudicados (neto) -

BG12Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)

175.66

BG13 Inversiones permanentes 3.18

BG14Activos de larga duración disponibles para la venta

-

BG15 Impuestos y PTU diferidos (neto) 814.89 BG16 Otros activos 287.97

Pasivo 31,934.32 BG17 Captación tradicional 31,339.21

BG18Préstamos interbancarios y de otros organismos

-

BG19 Acreedores por reporto - BG20 Préstamo de valores -

Relación del Capital neto con el Balance General

��

BG20 Préstamo de valores -

BG21Colaterales vendidos o dados en garantía

-

BG22 Derivados -

BG23Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros

-

BG24Obligaciones en operaciones de bursatilización

-

BG25 Otras cuentas por pagar 575.91

BG26Obligaciones subordinadas en circulación

-

BG27 Impuestos y PTU diferidos (neto) -

BG28Créditos diferidos y cobros anticipados

19.20

Capital contable 5,308.53 BG29 Capital contribuido 2,565.52 BG30 Capital ganado 2,743.02

Cuentas de orden 69,308.24 BG31 Avales otorgados - BG32 Activos y pasivos contingentes 57.52 BG33 Compromisos crediticios 21,300.52 BG34 Bienes en fideicomiso o mandato -

BG35Agente financiero del gobierno federal

-

BG36Bienes en custodia o en administración

0.00

BG37 Colaterales recibidos por la entidad -

BG38Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad

-

BG39Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto)

-

BG40Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida

195.10

BG41 Otras cuentas de registro 47,755.10

Informe Financiero 1T16Relación del Capital neto con el Balance GeneralConceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital neto

IdentificadorConceptos regulatorios considerados

para el cálculo de los componentes del Capital Neto

Referencia del formato de

revelación de la integración de

capital del apartado I del presente anexo

Monto de conformidad con las notas a la tabla Conceptos regulatorios considerados para el

cálculo de los componentes del

Capital Neto

Referencia(s) del rubro del balance general y monto

relacionado con el concepto regulatorio considerado para el

cálculo del Capital Neto proveniente de la referencia

mencionada.

Activo1 Crédito mercantil 8 - 2 Otros Intangibles 9 -

3Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de pérdidas y créditos fiscales

10 -

4Beneficios sobre el remanente en operaciones de burzatilización

13 -

5Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e ilimitado

15 -

6Inversiones en acciones de la propia institución

16 -

7 Inversiones recíprocas en el capital ordinario 17 -

8

Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido

18 -

9

Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido

18 -

10

Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido

19 -

11

Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido

19 -

12Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de diferencias temporales

21 943.72 1800 00 00 00 00 00

13Reservas reconocidas como capital complementario

50 -

14 Inversiones en deuda subordinada 26 - B - 15 Inversiones en organismos multilaterales 26 - D - 16 Inversiones en empresas relacionadas 26 - E - 17 Inversiones en capital de riesgo 26 - F - 18 Inversiones en sociedades de inversión 26 - G -

19Financiamiento para la adquisición de acciones propias

26 - H -

20 Cargos diferidos y pagos anticipados 26 - J 201.58 1901 00 00 00 00 00

21Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (neta)

26 - L 2.631803 00 00 00 00 00-2803 00 00 00

00 00

22Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos

26 - N -

��

23 Inversiones en cámaras de compensación 26 - P - Pasivo

24Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al crédito mercantil

8 -

25Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros intangibles

9 -

26Pasivos del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e ilimitado

15 -

27Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al plan de pensiones por beneficios definidos

15 -

28Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros distintos a los anteriores

21 128.83 2800 00 00 00 00 00

29Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1-R

31 -

30Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital básico 2

33 -

31Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1-S

46 -

32Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital complementario

47 -

33Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a cargos diferidos y pagos anticipados

26 - J 86.39 2801 09 00 00 00 00

Capital contable

34Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-Q

1 2,565.52 4100 00 00 00 00 00

35 Resultado de ejercicios anteriores 2 2,034.81 4203 00 00 00 00 00

36Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo de efectivo de partidas registradas a valor razonable

3 -

37Otros elementos del capital ganado distintos a los anteriores

3 708.21 4201 00 00 00 00 00

38Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-R

31 -

39Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-S

46 -

40Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo de efectivo de partidas no registradas a valor razonable

3, 11 708.21

41 Efecto acumulado por conversión 3, 26 - A 708.21

42Resultado por tenencia de activos no monetarios

3, 26 - A 708.21

Cuentas de orden

43Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas

26 - K -

Conceptos regulatorios no considerados en el balance general

44 Reservas pendientes de constituir 12 -

45

Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones de bursatilizaciones (Instituciones Originadoras)

26 - C -

46Operaciones que contravengan las disposiciones

26 - I -

47Operaciones con Personas Relacionadas Relevantes

26 - M -

48 Ajuste por reconocimiento de capital 26 - O, 41, 56 -


Información cuantitativa sobre el coeficiente de cobertura de liquidez

Banda Activo total Pasivo totalDiferencia

Activo/Pasivo

De 1 a 7 días 5,784 26,922 (21,138)

De 8 días a 31 días 18,446 1,048 17,399

De 32 días a 92 días 2,583 417 2,166

De 93 días a 184 días 666 309 356

De 185 días a 366 días 9,607 3,373 6,234

De 367 días a 731 días 36 - 36

De 732 días a 1,096 días 184 - 184

De 1,097 días a 1,461 días 21 - 21

De 1,462 días a 1,827 días 45 - 45

Máximo descalce (21,138)

��

PORTAFOLIO IMPORTEIMPORTE DE

RESERVASCreditos no revolventes $ 3,354.70 $ 501.97 Creditos Revolventes * 11,316.07 3,283.26Comerciales 2,459.44 36.89

$17,130.21 $ 3,822.12


Exposición por tipos de carteras



Creditos Revolventes *

Comerciales

ENTIDAD FEDERATIVA IMPORTE IMPORTE IMPORTE

Aguascalientes 26.75$ 86.95$ -$

Baja California Norte 126.98 505.98 31.80

Baja California Sur 29.28 138.35 -

Campeche 32.90 95.12 -

Chiapas 97.17 284.20 -

Chihuahua 86.29 346.69 6.73

Coahuila 84.93 296.69 3.47

Colima 28.52 128.50 -

Ciudad de Mexico 170.65 526.55 646.71

Durango 33.98 148.61 15.04

Edo. Méx. 470.80 1,300.08 293.97

Guanajuato 159.72 568.96 75.66

Guerrero 91.21 280.22 -

Hidalgo 82.08 276.88 22.30

Jalisco 203.00 664.93 35.80

Michoacán 126.05 403.78 1.70

Morelos 47.82 189.92 -

Nayarit 36.90 140.83 -

Distribución geográfica entidades federativas cartera total

��

Distribución de las exposiciones por sectorSECTOR ECONÓMICO IMPORTE

Particulares $14,670.77

Empresas $2,459.44

Nuevo León 150.40 436.75 9.55

Oaxaca 116.62 308.13 -

Puebla 146.76 433.54 118.69

Querétaro 31.20 117.99 -

Quintana Roo 63.28 207.69 -

San Luis Potosí 45.47 180.19 -

Sinaloa 169.81 652.74 1,196.79

Sonora 104.72 435.78 1.21

Tabasco 86.90 244.03 -

Tamaulipas 115.83 492.74 -

Tlaxcala 43.30 141.04 -

Veracruz 258.01 949.49 -

Yucatán 48.89 177.95 -

Zacatecas 38.46 154.77 - 3,354.70$ 11,316.07$ 2,459.44$



Plazo remanente de vencimiento



Comerciales

0 16.88$ -$ 65.36$ 1 53.78 11,316.07 76.61 2 82.40 - 96.16 3 134.00 - 33.40 4 179.49 - 99.86 5 225.17 - 36.94 6 239.96 - 147.97 7 286.74 - 41.87 8 387.10 - 415.60 9 400.95 - 30.84

10 436.39 - 1,017.92 11 268.91 - 6.01 12 633.98 - 23.33 13 0.65 - 5.05 14 0.67 - - 15 1.19 - - 16 1.38 - - 17 0.69 - - 18 1.52 - - 19 0.36 - - 20 0.37 - - 21 0.38 - 24.30 22 0.70 - -

Desglose de la cartera por plazo remanente de vencimiento por principales tipos de posiciones crediticias

��

22 0.70 - - 23 0.35 - - 24 0.62 - - 25 - - 1.28 26 - - 1.81 27 - - - 28 0.01 - 22.53 29 0.01 - - 32 - - 28.82 34 0.01 - 50.31 35 0.01 - 3.56 40 0.01 - - 42 - - 9.60 43 - - 62.52 45 0.01 - - 46 - - 20.38 48 - - 1.70 49 - - 6.58 52 - - 1.82 53 - - 33.62 54 - - 1.70 55 - - 0.94 56 - - 15.04 57 - - 24.01 58 - - 14.74 59 - - 20.10 60 - - 1.00 68 0.01 - - 75 - - 10.42 78 - - 5.76

3,354.70$ 11,316.07$ 2,459.44$



Créditos vigentes y vencidos por sector económicoSECTOR ECONÓMICO ESTATUS IMPORTE

Vigente 11,720.13 Vencido 2,950.64 Vigente 2,430.97 Vencido 28.48

Particulares

Empresas

ENTIDAD FEDERATIVA IMPORTEIMPORTE

DE IMPORTEIMPORTE

DE IMPORTEIMPORTE

DE



Comerciales

El importe de los créditos por entidades federativas incluyendo, las reservas preventivas para riesgos crediticios relacionadas con cada área geográfica

SECTOR ECONÓMICO IMPORTEIMPORTE DE RESERVAS

IMPORTEIMPORTE DE RESERVAS

VARIACIÓN IMPORTE

VARIACIÓN IMPORTE

RESERVAS

Particulares 12,873.73$ 3,433.40$ 14,670.77$ 3,785.23 13.96% 10.25%

Empresas 1,319.81 9.27 2,459.44 36.89 86.35% 298.13%

Total 14,193.54$ 3,442.66$ 17,130.21$ 3,822.12$

Mar-15 Mar-16

Variación en las reservas para riesgos crediticios y créditos castigados durante el periodo

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ENTIDAD FEDERATIVA IMPORTE DE RESERVAS

IMPORTE DE RESERVAS

IMPORTE DE RESERVAS

Aguascalientes 2.06$ 1.43$ 16.87$ 13.07$ -$ -$

Baja California Norte 15.27 10.61 111.78 85.41 28.48 14.31

Baja California Sur 3.10 2.16 31.17 23.50 - -

Campeche 3.20 2.21 25.89 19.55 - -

Chiapas 11.03 7.69 73.85 56.21 - -

Chihuahua 8.69 6.12 71.61 54.17 - -

Coahuila 7.79 5.43 63.82 48.60 - -

Colima 2.73 1.92 24.99 18.69 - -

Distrito Federal 21.64 15.11 144.60 110.98 - -

Durango 3.30 2.33 32.10 24.54 - -

Edo. Méx. 48.55 33.83 315.87 241.22 - -

Guanajuato 11.27 7.78 116.43 89.33 - -

Guerrero 9.25 6.42 69.89 53.90 - -

Hidalgo 7.47 5.19 61.93 47.14 - -

Jalisco 21.36 14.88 151.62 115.22 - -

Michoacán 10.47 7.21 79.14 60.27 - -

Morelos 4.52 3.17 43.39 32.88 - -

Nayarit 3.94 2.72 30.08 22.97 - -

Nuevo León 14.07 9.90 104.60 80.07 - -

Oaxaca 10.73 7.42 68.97 52.82 - -

Puebla 13.04 9.08 98.80 75.58 - -

Querétaro 2.30 1.62 22.20 16.85 - -

Quintana Roo 6.25 4.36 48.23 36.85 - -

San Luis Potosí 3.69 2.56 37.08 28.68 - -

Sinaloa 20.24 14.12 147.47 111.99 - -

Sonora 12.49 8.73 95.34 72.91 - -

Tabasco 9.73 6.76 66.15 50.57 - -

Tamaulipas 11.65 8.07 111.59 85.38 - -

Tlaxcala 3.85 2.71 36.50 27.73 - -

Veracruz 28.25 19.74 243.55 187.50 - -

Yucatán 3.93 2.78 37.29 28.54 - -

Zacatecas 3.05 2.10 28.90 22.14 - -

TOTAL 338.94$ 236.12$ 2,611.70$ 1,995.28$ 28.48$ 14.31$


12 . ��

El 11 de marzo de 2016 se publicó en la Comisión Federal de Mejora Regulatoria(COFEMER), Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a lasinstituciones de crédito (apalancamiento).

Para procurar la estabilidad financiera del sistema bancario y dar cumplimiento a los acuerdosdel Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, se establece la metodología para calcular larazón de apalancamiento de las instituciones de crédito y la obligación de revelarla de maneratrimestral.

La razón de apalancamiento permitirá observar si el capital de las instituciones de créditosoporta de manera adecuada los activos de las propias instituciones, siendo dichainformación útil tanto para los mercados como para las labores de supervisión de la CNBV.

La presente Resolución entrará en vigor el 1 de junio de 2016.

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“Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en elámbito de nuestras respectivas funciones, preparamos la informaciónrelativa a BanCoppel contenida en el presente informe, la cual, anuestro leal saber y entender, refleja razonablemente su situación”.


�� _________________________Julio Carranza Bolívar

Director General

_______________________________Mario Arredondo AlanizDirector de Finanzas

_________________________Vicente Quiroz Ramírez

Gerente de Auditoria Corporativa

________________________Rubén Pliego Martínez

Subdirector de Contabilidad

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informe financiero 1t16

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