informe ejecución presupuestaria biblioteca de ciències de ... · 2.1 presupuesto inicial y...

Oficina de Control Intern

Octubre de 2018

Informe Ejecución Presupuestaria

Biblioteca de Ciències de la Salut

”Pelegrí Casanova”

Serveis Centrals, Administratius i Econòmics Oficina de Control Intern

INFORME CORRESPONDIENTE A LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA

DE LA BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT “PELEGRI CASANOVA”

ÍNDICE

1) INTRODUCCIÓN

1.1 Competencia y razones del trabajo realizado .......................................... 1

1.2 Objetivos del trabajo desarrollado ........................................................... 1

1.3 Periodo objeto del informe ....................................................................... 2

2) ANÁLISIS DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2017

2.1 Presupuesto inicial y definitivo. Tipología de los créditos ........................ 3

2.2 Presupuesto ejecutado. Origen y composición de los fondos

gestionados ............................................................................................. 5

3) EVOLUCIÓN DE LAS PRINCIPALES VARIABLES PRESUPUESTARIAS ............. 11

ANEXOS

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (GASTOS)

ANEXO I Ejecución mensual del gasto ............................................................. 15

ANEXO II Presupuesto ...................................................................................... 16

DERECHOS RECONOCIDOS (INGRESOS)

ANEXO III Derechos reconocidos ...................................................................... 18

INFORME CORRESPONDIENTE A LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA DE LA

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT “PELEGRÍ CASANOVA”

Destinatarios: Directora

Unidad auditada: Biblioteca de Ciències de la Salut

1) INTRODUCCIÓN

1.1 Competencia y razones del trabajo realizado.

El presente Informe se enmarca en el desarrollo del Reglamento de Régimen

Interno y del Programa de Trabajo de esta Oficina aprobado por Resolución Rectoral.

1.2 Objetivos del trabajo desarrollado.

Desde la puesta en marcha del sistema de información contable descentralizado

(SICUV), desde esta Oficina hemos venido realizando, una vez liquidado el presupuesto

de cada anualidad, la explotación integral de los datos correspondientes a la gestión

presupuestaria de todas las unidades descentralizadas de gasto de esta Universitat

(Facultades –con sus correspondientes departamentos–, Institutos de Investigación,

Unidades, Servicios y Órganos Estatutarios, etc.)

A través de dicha labor proporcionamos a las distintas unidades cifras relativas a

los principales indicadores de la ejecución del presupuesto, datos que estimamos

realmente interesantes para conocimiento de aquéllas en la medida en que no aparecen

en ningún otro informe o documentación. Con carácter interno, la información

proporcionada constituye una panorámica capaz de permitir apreciar la situación

comparativa de los distintos departamentos o subunidades, su volumen de fondos

Ejecución Presupuestaria

B. Ciències de la Salut Oficina de Control Intern 1

ordinarios junto a aquellos destinados a la investigación, el destino de los créditos

empleados, etc. Pero, además, en cada uno de los Informes se proporciona información

correspondiente a otra serie de unidades capaz de facilitar su ubicación tanto en el

Campus correspondiente como en el conjunto de centros de tipología similar (Facultades,

Escuelas, Institutos, Servicios…), un enfoque que, sin duda, permite la descripción

comparativa de la unidad auditada. Finalmente, para algunos Centros, Unidades y

diversos Servicios realizamos así mismo una auditoría de regularidad a través del análisis

de la legalidad en materia de expedientes de gasto, comprobada mediante el control de

una muestra representativa de todos los tramitados durante el ejercicio presupuestario.

La respuesta de los diversos Centros a este tipo de informes ha sido altamente

positiva y ha servido para confirmar y mejorar el planteamiento de nuestro trabajo.

También desde el Equipo Rectoral y desde otros órganos se aprecia muy positivamente

la elaboración de esta tipología de informes, sin duda necesarios para proporcionar una

información cada vez de mayor calidad en la vertiente económica, útil así mismo para las

labores realizadas en otros Servicios.

Es por ello que continuaremos realizando el análisis de las principales magnitudes

presupuestarias para todas las unidades de gasto de esta Universitat, con independencia

de la auditoría de regularidad, a llevar a cabo tan sólo en determinados Centros

escogidos en el correspondiente muestreo.

En el presente Informe aportamos, pues, un análisis descriptivo de los indicadores

más relevantes en materia presupuestaria.

1.3 Período objeto del Informe.

La evaluación abarcará la gestión presupuestaria relativa a la anualidad 2017

correspondiente a todos los fondos adscritos a las unidades auditadas.



2) ANÁLISIS DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2017

El análisis de la ejecución presupuestaria de la Biblioteca de Ciències de la Salut,

correspondiente al ejercicio 2017, permite realizar una serie de observaciones relativas a

los aspectos siguientes:

2.1 Presupuesto Inicial y Definitivo. Tipología de los créditos

La Biblioteca de Ciències de la Salut contaba en el Presupuesto inicial de la U.V.

con una previsión de fondos que ascendía a la cantidad de 42.543,0 €. Durante el

ejercicio económico 2017 se produjeron toda una serie de modificaciones

presupuestarias, por valor de 52.565,6 € que incrementaron sus fondos disponibles hasta

un montante de 95.108,6 €.

Si atendemos al presupuesto definitivo de las diversas unidades encuadradas en

el Campus de Blasco Ibáñez se observa, en la tabla que aparece a continuación, que la

Biblioteca de Ciències de la Salut quedaría situada en el penúltimo puesto, presupuesto

que supone en términos relativos el 0,39% del total del Campus en el que se encuadra.

Los créditos con que contaba la Biblioteca de Ciències de la Salut son todos de

carácter general, no disponiendo de fondos de investigación. En la composición del

Presupuesto 2017, los fondos generales supusieron más de noventa y cinco mil euros

(95.108,6 €), el 0,75% del total del presupuesto ordinario del Campus.



CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ

PRESUPUESTO DEFINITIVO 2017

UNIDAD PRES. ORD.

(%) FDOS.

INV. (%) TOTAL (%)

UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ

6.358.881,0

49,89%

-----

---

6.358.881,0

25,77%

FACULTAT DE MEDICINA I ODONTOLOGIA

1.328.073,8

10,42%

3.197.522,1

26,80%

4.525.595,9

18,34%

FACULTAT DE PSICOLOGIA

2.143.617,2

16,82%

1.420.573,0

11,91%

3.564.190,2

14,44%

FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA

488.487,2

3,83%

2.768.710,2

23,20%

3.257.197,4

13,20%

FACULTAT DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ

539.743,7

4,23%

2.150.249,7

18,02%

2.689.993,4

10,90%

UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ-INSTITUTS

160.782,9

1,26%

1.278.335,8

10,71%

1.439.118,7

5,83%

…I.INV.PSIC.RRHH.DESENVOLUP.ORG. QUALITAT VIDA LAB.(IDOCAL)

101.592,0

0,80%

879.681,2

7,37%

981.273,2

3,98%

- I. INTERUNIVERSITARI DE FILOLOGIA VALENCIANA

18.964,1

0,15%

38.801,3

0,33%

57.765,4

0,23%

- I.U. DE LLENGÜES MODERNES APLICADES (IULMA)

14.526,0

0,11%

95.929,1

0,80%

110.455,0

0,45%

- I. D'HISTÒRIA DE LA MEDICINA I LA CIÈNCIA "LÓPEZ PIÑERO"

11.417,0

0,09%

37.986,6

0,32%

49.403,5

0,20%

- ERI: RECERCA DE LA LECTURA

14.284,0

0,11%

225.937,7

1,89%

240.221,6

0,97%

FACULTAT DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ

709.901,1

5,57%

448.180,8

3,76%

1.158.081,9

4,69%

FACULTAT DE FISIOTERÀPIA

221.508,7

1,74%

288.853,2

2,42%

510.361,9

2,07%

FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA

348.318,4

2,73%

92.239,4

0,77%

440.557,8

1,79%

FACULTAT DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT

137.519,0

1,08%

286.907,6

2,40%

424.426,6

1,72%

BIBLIOTECA D'HUMANITATS "JOAN REGLÀ"

179.749,3

1,41%

-----

---

179.749,3

0,73%

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT

95.108,6

0,75%

-----

---

95.108,6

0,39%

BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA

34.599,7

0,27%

-----

---

34.599,7

0,14%

TOTAL 12.746.290,7 100,00% 11.931.571,8 100,00% 24.677.862,4 100,00%



2.2 Presupuesto ejecutado. Origen y composición de los fondos gestionados.

Otra variable interesante a la hora de evaluar la gestión económico-administrativa

de los Centros es la que nos informa del grado de ejecución del presupuesto, resultante

de la siguiente expresión:

Grado ejecución del presupuesto =

Obligaciones reconocidas

x 100 = X % Recursos totales

Con la tabla que aparece a continuación, hemos pretendido situar la ejecución del

Presupuesto 2017 que presenta la Biblioteca de Ciències de la Salut en el contexto de la

Universitat de València, así como en el conjunto que forman los diversos centros del

Campus de Blasco Ibáñez. Así, si aquélla gastó en la anualidad 2017, 377.407.773,2 €,

las distintas unidades del Campus de Blasco Ibáñez emplearon el 3,73% de dichos

recursos (lo que en términos absolutos supone 14.093.365,0 €). En este contexto, de su

presupuesto definitivo, la Biblioteca de Ciències de la Salut ejecutó en el ejercicio 2017

(esto es, reconoció obligaciones frente a terceros con cargo al mismo) un total de

93.621,9 €, cifra que supone el 0,02% del gasto total de la Universitat de València para

dicho período.

EJECUCIÓN GASTO 2017

Biblioteca de Ciències de la Salut

Nº de

Gastos % Importe %

TOTAL UNIVERSITAT 162.133 100,00% 377.407.773,2 100,00%

CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ 27.479 16,95% 14.093.365,0 3,73%

TOTAL BIBLIOTECAS 3.406 2,10% 5.632.371,8 1,49%

SERVEI DE BIBLIOTEQUES I DOCUMENTACIÓ 886 0,55% 5.059.845,5 1,34%

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 259 0,16% 93.621,9 0,02%



Por otro lado, la situación relativa de la Biblioteca de Ciències de la Salut dentro

de su conjunto de referencia, considerando el volumen de presupuesto ejecutado en

dicha anualidad, se observa claramente en la tabla que figura a continuación. Así, la

Biblioteca ejecutó casi la totalidad (98,44%) de sus fondos disponibles en la anualidad

2017.

CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ

UNIDAD PRESUPUESTO

DEFINITIVO EJECUCIÓN

FASE O GRADO

EJECUCIÓN

BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA 34.599,7 34.599,7 100,00%

BIBLIOTECA CIÈNCIES DE LA SALUT 95.108,6 93.621,9 98,44%

UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ 6.358.881,0 6.236.009,9 98,07%

BIBLIOTECA D'HUMANITATS "JOAN REGLÀ" 179.749,3 155.262,9 86,38%

FACULTAT DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 424.426,6 257.293,6 60,62%

FACULTAT DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 2.689.993,4 1.338.289,2 49,75%

FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 3.257.197,4 1.447.299,1 44,43%

FACULTAT DE FISIOTERÀPIA 510.361,9 214.699,8 42,07%

FACULTAT DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 1.158.081,9 473.197,1 40,86%

FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA 440.557,8 178.889,0 40,61%

UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ-INSTITUTS 1.439.118,7 573.778,4 39,87%

- I.U. DE LLENGÜES MODERNES APLICADES (IULMA) 110.455,0 46.702,3 42,28%

- I. INTERUNIVERSITARI DE FILOLOGIA VALENCIANA 57.765,4 20.882,9 36,15%

- I. D'HISTÒRIA DE LA MEDICINA I LA CIÈNCIA "LÓPEZ PIÑERO" 49.403,5 32.291,0 65,36%

- ERI: RECERCA DE LA LECTURA 240.221,6 147.484,9 61,40%

- I.INV.PSIC.RRHH.DESENVOLUP.ORG.QUALITAT VIDA LAB.(IDOCAL)

981.273,2 326.417,3 33,26%

FACULTAT DE MEDICINA I ODONTOLOGIA 4.525.595,9 1.735.331,9 38,34%

FACULTAT DE PSICOLOGIA 3.564.190,2 1.355.092,5 38,02%

TOTAL 24.677.862,4 14.093.365,0



La Biblioteca gestiona el presupuesto derivado del Concurso de Manuales. Los

servicios económico-administrativos de la Biblioteca no sólo reciben las peticiones

concretas de Manuales realizadas desde Departamentos y Centros, sino que también

catalogan los libros y gestionan el expediente de gasto generado (tramitando las facturas

y realizando las distintas operaciones contables) en el caso de adquisiciones derivadas

del Concurso de Manuales. Por otro lado, cuando se trata de presupuesto propio de

Departamentos (la parte de su presupuesto ordinario que éstos destinen a la adquisición

de libros), la Biblioteca gestiona los fondos bibliográficos y documentales, más no a nivel

contable, sino de gestión técnica, recibiendo las peticiones, solicitando los libros a los

proveedores y catalogándolos.

Finalmente, y pese a que las distintas Bibliotecas existentes en esta Universitat

presentan importantes diferencias en cuanto a la gestión presupuestaria asumida en cada

una de ellas, resulta sumamente interesante observar los datos que ofrece la tabla que

presentamos a continuación, en la que figuran tanto el presupuesto definitivo como el

gasto ejecutado por cada una de aquéllas durante la anualidad objeto de este Informe.

CENTRO Presupuesto

Definitivo %

Presupuesto Ejecutado

%

SERVEI DE BIBLIOTEQUES I DOCUMENTACIÓ

5.246.689,3 89,21% 5.059.845,5 89,84%

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES SOCIALS 191.640,8 3,26% 157.944,9 2,80%

BIBLIOTECA D'HUMANITATS 179.749,3 3,06% 155.262,9 2,76%

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 95.108,6 1,62% 93.621,9 1,66%

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 90.118,9 1,53% 88.069,6 1,56%

BIBLIOTECA D'EDUCACIÓ 43.149,7 0,73% 43.027,3 0,76%

BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA I ESPORTS 34.599,7 0,59% 34.599,7 0,61%

TOTAL 5.881.056,3 100,00% 5.632.371,8 100,00%

Si atendemos al número de expedientes de gasto generados en el 2017, éstos

han sido 162.133 para el total de la Universitat; 27.479 expedientes para el Campus de

Blasco Ibáñez y 259 en el caso de la Biblioteca de Ciències de la Salut. Los expedientes



tramitados desde la misma, por otro lado, suponen un porcentaje del 0,94% de los

tramitados en el total del Campus de Blasco Ibáñez y el 7,60% respecto a las Bibliotecas

de esta Universitat.

NÚMERO DE EXPEDIENTES GESTIONADOS

CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ Nº de Gastos

27.479 100,00%

FACULTAT DE MEDICINA I ODONTOLOGIA 5.436 19,78%

FACULTAT DE PSICOLOGIA 4.464 16,25%

FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 4.379 15,94%

FACULTAT DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 4.164 15,15%

FACULTAT DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 2.308 8,40%

UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ 1.595 5,80%

UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ-INSTITUTS 1.426 5,19%

I.INV.PSIC.RRHH.DESENVOLUP.ORG.QUALITAT VIDA LAB.(IDOCAL) 574 2,09%

ERI: RECERCA DE LA LECTURA 349 1,27%

I. D'HISTÒRIA DE LA MEDICINA I LA CIÈNCIA "LÓPEZ PIÑERO" 210 0,76%

I.U. DE LLENGÜES MODERNES APLICADES (IULMA) 201 0,73%

I. INTERUNIVERSITARI DE FILOLOGIA VALENCIANA 92 0,33%

BIBLIOTECA D'HUMANITATS "JOAN REGLÀ" 892 3,25%

FACULTAT DE FISIOTERÀPIA 826 3,01%

FACULTAT DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 808 2,94%

FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA 679 2,47%

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 259 0,94%

BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA 243 0,88%

TOTAL BIBLIOTECAS Gastos

3.406 100,00%

BIBLIOTECA D'HUMANITATS 892 26,19%

SERVEI DE BIBLIOTEQUES I DOCUMENTACIÓ 886 26,01%

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES SOCIALS 757 22,23%

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 259 7,60%

BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA I ESPORTS 243 7,13%

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 226 6,64%

BIBLIOTECA D'EDUCACIÓ 143 4,20%



Los datos ofrecidos, tanto correspondientes al volumen económico gestionado

desde la Biblioteca como relativos al número de expedientes de gasto tramitados a la

hora de destinar dichos recursos públicos a sus finalidades, siguiendo los procedimientos

establecidos por la normativa, nos permiten formarnos una idea bastante aproximada de

la mayor o menor importancia y complejidad de la gestión económico-administrativa de

esta Biblioteca en relación con el resto del Campus de Blasco Ibáñez. Pese a que no

siempre el importe de los gastos y el número de expedientes se encuentra en relación

directa con la dificultad y la carga de la gestión, lo cierto es que en líneas generales,

creemos que ambos aspectos constituyen buenos indicadores para medir el trabajo que

desde esta vertiente se lleva a cabo en los Centros de esta Universitat.

No menos interesante resulta conocer el empleo de los fondos públicos, esto

es, la finalidad del gasto realizado. Así, un porcentaje cercano al setenta y siete por

ciento del gasto de la Biblioteca de Ciències de la Salut (76,86%) corresponde a

gastos del capítulo II, los denominados gastos corrientes en bienes y servicios,

destinando 71.590,2 €, a pagar las compras y servicios ordinarios a proveedores

(reparación y conservación de bienes, suministros, transportes y comunicaciones,

trabajos realizados por otras empresas, primas de seguro, material de oficina…), y un

importe de 363,3 € se destinó a abonar indemnizaciones por razón del servicio (dietas,

gastos de locomoción y traslados, así como los derivados de asistencias, conferencias,

tribunales...) a personal de la Universitat.

El resto, un porcentaje del 23,14% se destinó al capítulo VI de gastos de

inversión (ya sea en instalaciones; en mobiliario y enseres; en equipos para procesos

de información o en gastos diversos destinados a la investigación). Dentro de esta

tipología, se destinó a inversiones en mobiliario y enseres la cantidad de 15.778,5 € y

a inversiones en equipos para el proceso de la información un importe de 4.453,3 €.

Éste y otros datos figuran en las hojas finales de este Informe. Así, tanto en la

tabla como en la gráfica que le acompaña, se pueden observar los extremos comentados,

así como el detalle de los diversos capítulos de gasto, con la denominación de cada uno

de ellos, desglosados a nivel de artículo, indicativos del tipo de bienes y servicios cuyos

gastos comprenden.



Finalmente, el ritmo de ejecución del presupuesto gestionado por la Biblioteca de

Ciències de la Salut se aprecia claramente a través de la tabla y gráfica que figuran en el

Anexo I, que reflejan el importe mensual de obligaciones reconocidas a lo largo de la

anualidad auditada. Se observa una ejecución del gasto no homogénea, siendo diciembre

el mes en el que se ha ejecutado mayor volumen de gasto (39,17% del total anual).

Por último y refiriéndonos a la vertiente de los ingresos, en el anexo final figuran

datos referentes a los derechos reconocidos del ejercicio 2017, a través de los cuales

pueden apreciarse sus distintos orígenes: compensaciones internas, préstamos

interbibliotecarios e ingresos diversos.



3) EVOLUCIÓN DE LAS PRINCIPALES VARIABLES PRESUPUESTARIAS

Los datos que ofrece la explotación de la información correspondiente a las

principales variables presupuestarias, accesibles tan sólo desde la implantación de la

herramienta informática de gestión económica descentralizada (SICUV), han permitido

realizar informes descriptivos para todos los Centros, Unidades, Institutos y Servicios de

la UVEG referidos a la liquidación de los presupuestos desde la anualidad 2001.

En base a los mismos y a la información que arroja el último presupuesto

liquidado (2017), podemos realizar una comparativa interesante de las cifras

correspondientes a los cuatro últimos ejercicios presupuestarios que puede observarse

en la tabla que aparece a continuación, donde se aprecia la evolución que todas las

variables han sufrido (presupuesto total; gasto real, grado de ejecución del mismo y

número de expedientes de gasto).

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 2014 2015 2016 2017

PRESUPUESTO TOTAL 83.503,8 91.699,8 82.356,6 95.108,6

EJECUCIÓN FASE O 65.552,5 84.102,7 81.582,9 93.621,9

GRADO DE EJECUCIÓN 78,50% 91,72% 99,06% 98,44%

Nº EXPEDIENTES DE GASTO 232 224 261 259

La evolución en el número de expedientes de gastos se muestra en el siguiente

gráfico:

0

50

100

150

200

250

300

2014 2015 2016 2017

EVOLUCIÓN 2014-2017Nº EXPEDIENTES DE GASTO



La realización de estudios descriptivos del tipo contenido en el presente Informe a

lo largo de series de años más dilatadas nos permitirá, sin duda, llegar a conclusiones e

identificar tendencias de mayor interés, aquél que les otorga una más amplia perspectiva

temporal.

En este Informe hemos tratado de proporcionar a los responsables políticos y

técnicos de la Unidad auditada una serie de datos con los que configurar una visión

general del volumen de presupuesto gestionado por la misma, así como la composición

de los fondos y ubicación relativa en su conjunto de referencia, la evolución de las

principales variables presupuestarias, etc., en suma, calidad de la gestión desarrollada en

esta vertiente desde la unidad, medida a través de la suma de factores anteriores.

Esther Escolano Zamorano

Directora de la Oficina de Control Intern



NÚMERO DE FACTURAS REGISTRADAS EN SICUV 2017

TOTAL BIBLIOTECAS Nº de Facturas

3.617

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES SOCIALS 1.579

BIBLIOTECA D'HUMANITATS 756

SERVEI DE BIBLIOTEQUES I DOCUMENTACIÓ 591

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 196

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 183

BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA I ESPORTS 174

BIBLIOTECA D'EDUCACIÓ 138



EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

(GASTOS)



Capítulo ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEM. OCTUBRE NOVIEM. DICIEM. TOTAL

Op.corrientes Capítulo 2 151,3 3.130,6 4.218,9 5.270,8 2.559,3 4.467,8 6.133,3 2.036,0 6.696,5 11.493,4 5.805,5 19.990,2 71.953,5

Capítulo 6 ----- ----- ----- 177,3 ----- 610,9 ----- ----- ----- 2.571,7 1.623,7 16.684,8 21.668,4

Total mes 151,3 3.130,6 4.218,9 5.448,1 2.559,3 5.078,7 6.133,3 2.036,0 6.696,5 14.065,1 7.429,2 36.675,1 93.621,9

Porcentaje 0,16% 3,34% 4,51% 5,82% 2,73% 5,42% 6,55% 2,17% 7,15% 15,02% 7,94% 39,17% 100,00%

ANEXO I


EJECUCIÓN MENSUAL DEL GASTO

Op.de capital

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

35.000

40.000

Capítulo 2 Capítulo 6



Asignación Inicial 42.543,0

Modificaciones Presupuestarias 52.565,6

Presupuesto Definitivo 95.108,6

259

Ejecución en Fase O

CAPÍTULO II 71.953,5Artículo 22 71.590,2Artículo 23 363,3

CAPÍTULO VI 21.668,4Artículo 64 15.778,5Artículo 65 5.889,9

TOTAL 93.621,9

CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios

CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la información


Nº de expedientes gestionados

0,0

10.000,0

20.000,0

30.000,0

40.000,0

50.000,0

60.000,0

70.000,0

80.000,0

EJECUCIÓN FASE "O"



DERECHOS RECONOCIDOS

(INGRESOS)



Código Concepto Importe %

31190 Compensaciones internas 589,2 3,28%

31300 Préstamos interbibliotecarios 2.663,6 14,83%

39900 Ingresos diversos 14.706,9 81,89%

Total 17.959,7 100,0%


DERECHOS RECONOCIDOS 2017

Compensaciones internas3,28%

Préstamos interbibliotecarios

14,83%

Ingresos diversos81,89%

BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUTDERECHOS RECONOCIDOS



informe ejecución presupuestaria biblioteca de ciències de ... · 2.1 presupuesto inicial y...

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