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INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS
1 de Enero a 31 de Diciembre de 2013
ELGA EHRHARDT GUTIÉRREZ Gerente
Cartagena de Indias D.T. y C. Noviembre 2014.
PRESENTACIÓN
La Rendición de Cuentas es un espacio de participación ciudadana, propiciado por
las entidades u organismos de la administración pública. Una de ellas es la
audiencia pública, donde personas naturales o jurídicas y organizaciones sociales
se reúnen en un acto público para intercambiar información, explicaciones,
evaluaciones y propuestas sobre aspectos relacionados con la formulación,
ejecución y evaluación de políticas y programas a cargo de cada entidad, así
como sobre el manejo de los recursos para cumplir con dichos programas.
Como estrategia de socialización del pacto por la transparencia en el desarrollo de
la campaña “De puertas abiertas hacia la transparencia”, La ESE Hospital
Universitario del Caribe, instauró la actividad del Día por la Transparencia, el cual
se desarrolló en el marco de la Rendición de Cuentas.
MARCO LEGAL O NORMATIVO DE LA AUDIENCIA PÚBLICA:
Ley 489 de 1998, en el artículo 33, capítulo 7, sobre democratización y control
de la administración pública se establece que la Administración podrá convocar
audiencias públicas sin que la solicitud o las conclusiones de las audiencias
tengan carácter vinculante para la Administración.
En desarrollo de esta misma Ley, se expidió el Decreto 3622 de 2005 en el cual
se adopta como una de las políticas de desarrollo administrativo para
organismos nacionales, “la democratización de la administración pública,
dirigida a consolidar la cultura de la participación social en la gestión pública”.
Ley 872 de 2003, literal d) artículo 5 y el artículo 3 del decreto 4110 de 2004,
con el cual se adopta la Norma Técnica de Calidad para la Gestión Pública
NTCGP 100:2004, obliga a las entidades a facilitar la evaluación, el control
ciudadano a la calidad de la gestión, y el acceso a la información sobre los
resultados del sistema.
Decreto 1599 de 2005, por el cual se adopta el Modelo Estándar de Control
Interno (MECI), se establece como uno de los elementos de control: la
comunicación informativa mediante la cual se orienta y se evalúa entre otros
aspectos la realización de procesos de Rendición de Cuentas a través de
Audiencias Públicas.
Ley 1438 de 2011. Artículo 109. Obligatoriedad de audiencias públicas de
Entidades Promotoras de Salud y Empresas Sociales del Estado: “Todas las
Entidades Promotoras de Salud y Empresas Sociales del Estado del sector
salud y las Instituciones Prestadoras de Salud públicas, tienen la obligación de
realizar audiencias públicas, por lo menos una vez al año, con el objeto de
involucrar a los ciudadanos y organizaciones de la sociedad civil en la
formulación, ejecución, control y evaluación de su gestión. Para ello deberán
presentar sus indicadores en salud, gestión financiera, satisfacción de usuarios
y administración”.
DATOS DE LA ORGANIZACIÓN:
La ESE Hospital Universitario del
Caribe en el Departamento de
Bolívar, es el centro de referencia de
alta complejidad de toda la red
pública prestadora de servicios de
salud.
El Departamento registra una división
de planeación regional por Zodes
así:
DIQUE,
MONTES DE MARIA,
MOJANA BOLIVARENSE,
LOBA,
DEPRESION MOMPOSINA y
MAGDALENA MEDIO.
RESULTADOS GESTIÓN DE LA ESE
ENERO - DICIEMBRE 2013
INDICADORES DE DIRECCIÓN Y GESTIÓN: MEJORAMIENTO CONTINUO DE CALIDAD PARA ENTIDADES NO ACREDITADAS SIN AUTOEVALUACIÓN EN LA VIGENCIA ANTERIOR.
Implementación de las guías aplicativas: En cumplimiento con lo contemplado en la Resolución 2181 de 2006, La ESE
Hospital Universitario del Caribe, cuenta con las siguientes:
Guías Prácticas Clínica vigentes. Sin embargo en pos de actualizarlas
adoptó la metodología del Ministerio de la Protección Social – Colciencias; y
apoyándose en el Convenio Docencia - Servicio con la Universidad de
Cartagena, se solicitó la actualización y formulación de GPC basada en la
evidencia.
La Universidad de Cartagena formó grupos profesionales por
especialidades que adelantaron sesiones de trabajo priorizando las 10
primeras causas de atención por CIE10, de las cuales se han adelantado:
quirúrgicas, ortopedia, urología.
La Guía de Oncología fue adoptada del Instituto Nacional de Cancerología,
para el servicio de hematooncología.
Actualización del Sistema Único de habilitación: En el año 2013 se realizaron dos autoevaluaciones a todos los servicios asistenciales de la institución con base a la resolución 1043 de 2006 (Estándares de Habilitación), coordinadas desde la oficina de Desarrollo Estratégico, posterior a esa visita se levantaron planes de mejoramiento, por parte de cada una de las Subgerencias, con posterior seguimiento por parte de la Oficina Asesora de Desarrollo Estratégico.
Central de Mezclas Parenterales: Mantenimiento preventivo y correctivo.
Banco de Gases Medicinales: Adecuación en área de mantenimiento
HUC.
Central de mezclas parenterales: Mantenimiento preventivo y correctivo;
reparación y adecuación de áreas.
Central de Esterilización: Adecuación y acondicionamiento del área.
Adecuaciones eléctricas en Central de Mezclas y Central de
Esterilización: Adecuación y acondicionamiento eléctrico según
Normatividad
Áreas Varias: Adecuación diferentes áreas. Pisos 1, 2, 3 y 4.
Hospitalización y Urgencias:
Consulta Externa y UCI:
Instalación Pasamanos de acero en baños: Adecuación de baños primer
piso.
Quirófanos I y II y Sala de Recuperación Urgencias: Obras civiles,
dotación e instalaciones para climatización de estas áreas.
Sala de Procedimientos Menores: Adecuación del área. Piso 2, Consulta
Externa.
Antes y Después:
Antes y Después:
Cieloraso Unidad de Cuidados Intermedios: Mantenimiento correctivo.
Antes y Después:
EFECTIVIDAD EN LA AUDITORIA PARA EL MEJORAMIENTO CONTINUO DE
LA CALIDAD DE LA ATENCION EN SALUD.
Buenas prácticas de seguridad del paciente:
Uno de los principales procesos en que ha avanzado la ESE en el periodo
anterior, ha sido en desarrollar proceso viables de buenas prácticas de seguridad
del paciente, con capacitación, política de operación e instrumentos de medición,
de la calidad observada versus la calidad deseada.
EVALUACIÓN DE LA EFECTIVIDAD DEL PLAN DE MEJORAMIENTO DE LA
CALIDAD –PAMEC
Plan de Mejora - PAMEC 2013: De acuerdo al desarrollo y actualización del
Programa de Auditoria de mejoramiento de la Calidad en Salud, existente en la
ESE, se estableció y socializó en las instancias pertinentes el plan de mejora con
su instrumento de evaluación respectivo.
GESTIÓN DE EJECUCIÓN DEL PLAN DE DESARROLLO
INSTITUCIONAL:
ANALISIS DE LA FUNCION DE PRODUCCION Y PRODUCTIVIDAD DE LA ESE
Servicios de atención primaria en salud:
VARIABLE 2009 2010 2011 2012 2013
Dosis de biológico aplicadas 0 0 0 0 1071
Controles de enfermería (Atención prenatal / crecimiento y desarrollo)
0 0 0 0 44
Citologías Cervicovaginales tomadas 0 0 0 0 366
Número de sesiones de talleres colectivos -PIC- 0 0 0 0 425
Fuente: SIHO
En virtud del convenio interadministrativo de operación externa que registra la ESE
con el Municipio de Margarita se reporta la atención primaria en salud del 2013 en
baja complejidad de los eventos prestados.
Servicios de Baja y Mediana Complejidad:
SERVICIOS DE BAJA Y MEDIANA COMPLEJIDAD 2009 2010 2011 2012 2013
Consultas de medicina general electivas realizadas 0 0 0 0 2.573
Consultas de medicina general urgentes realizadas 14.086 11.851 11.029 11.316 17.789
Otras consultas electivas realizadas por profesionales diferentes a médico, enfermero u odontólogo (Incluye Psicología, Nutricionista, Optometría y otras)
8.287 8.110 9.995 2.574 2.656
Total de consultas de odontología realizadas (valoración) 0 0 0 0 229
Número de sesiones de odontología realizadas 0 0 0 0 469
Total de tratamientos terminados 0 0 0 0 10
Sellantes aplicados 0 0 0 0 2
Superficies obturadas (cualquier material) 0 0 0 0 268
Exodoncias (cualquier tipo) 0 0 0 0 27
Fuente: SIHO
Los servicios de baja complejidad registrados en el 2013 como: Medicina General
y Odontología y una alícuota de Urgencias, pertenecen al convenio
interadministrativo de operación externa de la ESE con el Municipio de Margarita
Bolívar, durante el último trimestre de este año.
Consulta de Medicina General de Urgencias realizadas:
Consultas de Medicina General Urgentes Realizadas
2009 2010 2011 2012 2013
14.086 11.851 11.029 11.316 17.789
Fuente: SIHO
El promedio de consulta medica general de urgencias del periodo analizado es de
13.214 eventos, de los cuales los años que están por encima de la media son el
2009 con 14.086 eventos y el 2013 con un aumento del 65% con respecto al
2012, aumento que se refleja por la disponibilidad de camas con respecto a los
años anteriores.
Otras Consultas Electivas Realizadas:
A partir del año 2012 se inicia un proceso de depuración y organización de la
información razón por la cual se observa una disminución.
Servicios de Mediana y Alta Complejidad:
SERVICIOS DE MEDIANA Y ALTA COMPLEJIDAD 2009 2010 2011 2012 2013
Consultas de medicina especializada electivas realizadas
65.962 73.026 74.987 75.725 71.132
Consultas de medicina especializada urgentes realizadas
0 0 0 16.639 7.847
Pacientes en Observación 4.690 6.457 5.756 5.441 10.407
Partos vaginales 0 0 0 0 7 Fuente: SIHO
Los partos vaginales corresponden al convenio interadministrativo con el municipio
de Margarita Bolívar.
Los pacientes de urgencias especializadas de los años 2009, 2010 y 2011 no se
reportaron y por ello el promedio de observación está en un 158% por encima de
las urgencias especializadas.
Consulta Médica Especializada Electiva Realizada:
El promedio de consulta especializada del periodo analizado es de 71.132
eventos, de los cuales del 2009 al 2012 hay un crecimiento en espiral ascendente,
donde 2010 al 2012 estan por encima del promedio y el unico año descendente es
el 2013 por debajo de la media debido a la universalización, todos los usuarios
que estaban en el Departamento (vinculados), que contrataba el 100% con el
HUC, pasaron a las EPS, las cuales tienen su propia red y envían hacia ella a sus
usuarios.
Pacientes en observación:
El promedio de pacientes en observación del periodo analizado es de 6.405
pacientes, en donde el de mayor porcentaje de atención por este concepto se
refleja en forma representativa en un 49% más en el 2013 con respecto al 2012,
los demas años estan por debajo de la media.
Para dar cumplimiento normativo y garantizar el poder resolutivo y definir
oportunamente los pacientes en observación se debe aplicar lo contemplado en la
Resolución 3047 de 2008. (3. Si transcurridos los términos establecidos en el
numeral 1 del presente artículo, el prestador de servicios no ha recibido respuesta
por parte de la entidad responsable del pago, el prestador continuará brindando la
atención en los términos de la solicitud y facturará anexando como soporte la
solicitud de autorización remitida a la entidad responsable del pago o a la dirección
departamental, distrital o municipal de salud. La entidad responsable del pago no
podrá devolver la factura o glosarla con el argumento de tratarse de un servicio no
autorizado.) Si no se dá cumplimiento, esto genera inoportunidades en la atención
de los usuarios y un aumento en las glosas.
Servicios de hospitalización:
SERVICIOS DE HOSPITALIZACION 2009 2010 2011 2012 2013
Total de egresos 4.351 5.780 5.293 5.938 9.256
Egresos obstétricos (partos, cesáreas y otros egresos obstétricos)
0 0 0 0 7
Egresos quirúrgicos (Sin incluir partos, cesáreas y otros egresos obstétricos)
2.574 2.691 2.881 3.644 5.692
Egresos no quirúrgicos (No incluye salud mental, partos, cesáreas y otros egresos obstétricos)
1.777 3.089 2.412 2.294 3.557
Fuente: SIHO
Los egresos obstétricos corresponden al convenio interadministrativo con la sede
Margarita Bolívar.
Los Egresos quirúrgicos son el 70% del total, mientras el 30% restante son no
quirúrgicos.
Total Egresos:
El promedio de egresos es de 6065 eventos atendidos en el periodo analizado; de
los cuales el año de menor egresos fue el 2009 y registra un crecimiento en espiral
con excepción del 2011 que descendió (8%) con respecto al 2010 en los 5 años y
lógicamente el mejor periodo de egresos fue el 2013 con un aumento del 64% con
respecto al 2012, debido al incremento en el número de camas habilitadas para el
año 2013.
Capacidad instalada:
CAPACIDAD INSTALADA 2009 2010 2011 2012 2013
CAMAS DE HOSPITALIZACIÓN 93 93 97 245 245
CAMAS DE OBSERVACIÓN 55 55 55 55 55
CONSULTORIOS DE CONSULTA EXTERNA 23 23 23 22 22
CONSULTORIOS EN EL SERVICIO DE URGENCIAS
2 2 2 2 2
SALAS DE QUIRÓFANOS 5 5 5 5 5
MESAS DE PARTOS 0 0 0 0 0
NÚMERO DE UNIDADES DE ODONTOLOGÍA 0 0 0 0 0 Fuente: SIHO
Se deberá tener en cuenta en baja complejidad la mesa de parto y unidades
odontológicas 2013 son de la Sede Margarita Bolívar.
El aumento de las camas de hospitalización en el periodo analizado es que pasa
de aumentar un 4% en el 2009 a un 153% en el 2012 manteniéndose igual en el
2013.
Servicios de cuidados intermedios e intensivos: El promedio de pacientes atendidos por cuidados intermedios en el periodo
analizado es de 250 eventos, donde el año de mayor producción es el 2013 con
un aumento del 52% con respecto al 2012. Los años por debajo de la media por
este servicio fueron de 2009 a 2011.
Servicios de cuidados intensivos:
El promedio de pacientes atendidos en UCI Adulto en el periodo analizado es de
428 pacientes, donde el año de mejor producción es el 2012 con un aumento del
172% con respecto 2011 y el año 2013 registró un decrecimiento de (24%) con
respecto al 2012, lo cual se explica por funcionamiento inconstante por
adecuación de la UCI.
Productividad de los servicios de internación: PRODUCTIVIDAD DE LA INTERNACION 2009 2010 2011 2012 2013 Total de días estancia de los egresos 35,5 36,8 43 42 66 Días Estancia De Los Egresos Obstétricos (Partos, Cesáreas Y Otros Obstétricos)
0 0 0 0 15
Días Estancia De Los Egresos Quirúrgicos (Sin Incluir Partos, Cesáreas Y Otros Obstétricos)
19,5 22,2 26 30 28,6
Días Estancia De Los Egresos No Quirúrgicos (No Incluye Salud Mental, Partos, Cesáreas y Otros Obstétricos)
15.988 14.630 17.113 12.283 37.383
Días Estancia de los Egresos Salud Mental 0 0 0 0 0 Días Estancia Cuidados Intermedios. 494 733 642 1,5 2050 Días Estancia Cuidados Intensivos 2,01 1,75 2,1 2,7 2966 Total de días cama ocupados 37 47,2 47 44 75,2 Total de días cama disponibles 40,4 51,5 50 48 91,8 Porcentaje Ocupacional 92% 92% 94% 92% 82% Promedio Días Estancia 8,17 6,37 8,07 7,14 7,1 Giro Cama 46,78 62,15 54,57 24,24 37 Fuente: SIHO
Los días estancia de egresos obstétricos corresponden a la Sede Margarita
Bolívar.
No existen servicios de salud mental en la ESE. Con lo que frente al cierre del
Hospital Mental San Pablo, deja sin existencia en la Red Pública prestadora de
servicios de salud a quien oferte este servicio.
El giro cama pasó de 24 veces a 37 veces de 2012 al 2013: AUMENTÓ
El promedio día estancia de un paciente de 2012 a 2013, de 7 días: SE
MANTIENE
El Porcentaje Ocupacional de 2012 a 2013 pasó de ser 92% a 82%:
DISMINUYÓ
La Eficiencia Técnica: ES ESTABLE
Servicios de Cirugía: SERVICIOS DE CIRUGIA 2009 2010 2011 2012 2013 PROMEDIO
TOTAL DE CIRUGÍAS REALIZADAS SIN INCLUIR PARTOS Y CESAREAS.
9.379 9.341 10.326 10.942 9.366 9.871
Cirugías Grupos 2-6 3.353 3.372 3.153 3.06 2065 3.001
Cirugías Grupos 7-10 4.351 4.171 4.75 5.336 3775 4.477
Cirugías Grupos 11-13 1.03 1.064 1.478 1.602 2614 1.558
Cirugías Grupos 20-23 645 743 945 944 892 832
Fuente: SIOS
EL 22% de las Cirugías de la ESE en el año 2013 son de baja Complejidad; el
68% de mediana y el 10% de alta complejidad. El resultado de la producción en
cirugía para el año 2013 obedece a que se aumentaron el número de
procedimientos de los grupos quirúrgicos del 20-23 y del 11-13.
El promedio anual de cirugias realizadas en la ESE es de 9871 eventos, todas las
vigencias estan por encima de la media, pero después del 2010, el año 2013 es el
de menor producción disminuyendose en un (14%) con respecto al 2012, lo cual
se explica por que los procedimientos de los grupos quirurgicos mas altos
aumentaron.
Servicios de apoyo diagnóstico y terapéutico:
SUBGERENCIA DE APOYO DIAGNOSTICO Y TERAPEUTICO
2009 2010 2011 2012 2013
Exámenes de laboratorio 164.228 192.331 219.506 296.605 389.110
Número de imágenes diagnósticas tomadas 24.860 29.978 40.907 41.559 46.928
Número de sesiones de terapias respiratorias realizadas
33.275 41.910 43.613 14.152 40880
Número de sesiones de terapias físicas realizadas
9.771 9.867 11.309 11.580 8.293
Fuente: SIHO
Los servicios de apoyo diagnóstico y terapéutico de la ESE, son prestados por
operadores privados.
Servicios de laboratorio clínico:
El promedio de Exámenes de laboratorio del periodo analizado es de 252.2566
muestras, de los cuales los años de mayor producción son 2012 con un aumento
del 35% con respecto a 2011 y 2013 con un aumento del 23% con respecto al
2012.
Servicios de imágenes diagnósticas:
El promedio de imágenes diagnosticas del periodo analizado es de 36.783
imágenes, de los cuales existe un crecimiento en espiral ascendente
representativa, donde el año 2013 aumento en un 11 % con respecto al 2012.
Servicios de terapias respiratorias:
El promedio de terapias respiratorias producidas por la ESE en el periodo
analizado es de 32173 eventos; de los cuales el peor año de producción fue el
2012 con un decremento del (68%) con respecto al 2011 el cual fue el mejor año y
aunque no alcanza la media del periodo se registró un repunte del 66% en el 2013
con respecto al 2012.
Servicios de Terapias Físicas realizadas:
El promedio de terapias físicas producidas por la ESE en el periodo analizado fue
de 10033 eventos, de los cuales la mejor producción fue del año 2012 y 2011 que
sobrepasa el promedio ya que el 2013 tuvo un decremento del (29%) con
respecto a 2012, debido al cierre del servicio ambulatorio.
ANALISIS DE LA FUNCION DE MERCADEO DE LA ESE
Contratación de Servicios de Salud:
En el periodo analizado el comportamiento de los mecanismos de pago de la ESE,
reflejan que apenas en el 2013 se asoman visos de criterios de competitividad en
términos de mercado sostenido y razonable por fuera de la atención a los pobres y
más vulnerables que es su mercado natural con las ventajas competitivas que da
la Ley como hospital público en su nivel de complejidad y aparece contratación del
régimen contributivo por $158 millones, mientras carece de contratación por
SOAT, FOSYGA y no registra ninguna contratación por otras ventas de servicios.
En cuanto al plan de intervenciones colectivas (PIC) aparecen contratos solo en
los años 2012 y 2013 por un valor de $3 mil millones que representan un aumento
del 6% del 2013 con respecto al 2012; lo que hace la labor de prevención
terciaria, más competitivo y representativo en la prestación de servicios integrales.
Contratación de Ventas Totales:
El promedio de contratacion de la ESE en los ultimos 5 años ha sido de $32 mil
millones de pesos donde los mejores años con $38 mil millones son el 2010 y
2011 y el peor el 2012 que disminuyó en un (36%) con respecto al 2011,
aumentando en un 7% en el 2013.
Contratación de Régimen Subsidiado:
El promedio de contratacion de regimen subsidiado del periodo analizado por la
ESE es de $16 mil millones que corresponden al 51% del total de lo contratado,
teniendo su mayor valor de contratacion en el año 2010 con un amuento del 130%
con respecto al 2009 para $23 mil millones y el peor año de contratacion fue el
2012 con una disminucion del (54%) con respecto al 2011 que registro contratos
por $20 mil millones; el 2013 registra un repunte de $18 mil millones que significan
un aumento de contratacion del 91% con respecto al 2012.
Contratación de subsidio a la oferta:
El promedio de contratos del subsidio a la oferta en el periodo analizado es de $14
mil millones, que corresponden al 44% del total de la contratacion,de los cuales
es pertinente que el año de mas baja contratacion sea el 2013 por la cobertura
universal en un (32%) con respecto al 2012 que venia disminuyendo logicamente
en un (36%) con respecto al 2011.
Contratación transformación oferta en demanda:
Si se suman los valores de los años 2012 del régimen subsidiado y oferta
tendríamos un valor total contratado de $20.985.364.316 y se hiciere lo mismo con
el 2013 que suman $26.020.000.000; indica que con la transformación de recursos
de oferta en recursos de régimen subsidiado tuvo un incremento de contratación
del 32% en el 2013 con respecto a 2012.
Contratación por tipo de contratos:
Fuente: SIHO
El único año de contratación del régimen contributivo de la ESE y lo hace por
evento 100% es el 2013, mientras el único año que cápita el 8% del total de la
contratación de régimen subsidiado es el 2012 e igualmente el único año que
cápita el 73% del total de la contratación de subsidio a la oferta es el 2009, en los
demás años el 100% es por evento.
CONTRATACION POR TIPO DE CONTRATO
2009 2010 2011 2012 2013
RÉGIMEN CONTRIBUTIVO 0 0 0 0 0
CAPITACION 0 0 0 0 0
EVENTO 0 0 0 0 158532345
PARTICIPACION % 0% 0% 0% 0% 0%
RÉGIMEN SUBSIDIADO 10.319.388.686 23.702.447.034 20.584.620.520 9.540.640.615 18.220.000.000
CAPITACION 0 0 0 776.682.640 0
EVENTO 10.319.388.686 23.702.447.034 20.584.620.520 8.763.957.975 18.220.000.000
PARTICIPACION % 100% 100% 100% 92% 100%
PPNA +NO POSS 18.800.000.000 14.399.000.000 17.872.300.000 11.444.723.701 7.800.000.000
CAPITACION 15.570.000.000 0 0 0 0
EVENTO 3.230.000.000 14.399.000.000 17.872.300.000 11.444.723.701 7.800.000.000
PARTICIPACION % 17% 100% 100% 100% 100%
TOTAL VENTA DE SERVICIOS DE SALUD
29.119.388.686 38.101.447.034 38.456.920.520 24.533.416.021 26.178.532.345
CAPITACION 15.570.000.000 0 0 776.682.640 0
EVENTO 13.549.388.686 38.101.447.034 38.456.920.520 20.208.681.676 26.178.532.345
PARTICIPACION % 47% 100% 100% 82% 100%
Evento Contratado Versus Recaudado:
Fuente: SIHO
El recaudo del régimen contributivo en el periodo analizado únicamente se refleja en el 2013 en un 403% sobre el valor contratado.
El régimen subsidiado registra su mejor recaudo en el 2012 con un 242% sobre el valor contratado, no obstante en el 2013 obtuvo un 172% que también es muy representativo para la liquidez de la ESE.
El Subsidio a la Oferta registra a excepción del 2012 que es muy bajo en un 52% los demás recaudo sobrepasan el 100%, en donde el 2013 se situó en 133%.
En general el recaudo promedio de lo contratado por la ESE por evento en el
periodo estudiado es del 97%; en donde el mayor recaudo se produce en el
año 2013 con un 163% sobre lo contratado.
Facturación de los Servicios de Salud:
El promedio total de los facturado en el periodo analizado es de $57 mil millones,
de los cuales ha tenido un crecimiento en espiral ascendente en numero y no en
procentajes, en donde el 2013 aumentó en un 25% con respecto al 2012 por
encima de la media en forma representativa.
FACTURACION POR RESPONSABLES DE PAGO
2009 2010 2011 2012 2013
REGIMEN CONTRIBUTIVO 941.850.212 764.861.269 721.702.976 1.352.116.960 2.508.856.867
VARIACION % 0% -19% -6% 87% 86%
REGIMEN SUBSIDIADO 11.592.748.501 22.875.347.026 28.218.269.563 43.800.081.302 59.403.282.776
VARIACION % 0% 97% 23% 55% 36%
PPNA+NO POSS 23.929.480.209 22.044.573.180 24.839.527.905 14.153.824.979 10.745.046.414
VARIACION % 0% -8% 13% -43% -24%
SOAT (DIFERENCIA A FOSYGA)
525.879.389 490.534.628 612.650.226 1.090.387.253 1.497.419.908
VARIACION % 0% -7% 25% 78% 37%
CONTRATACION PSS POR REGIMEN EVENTO CONTRATADO
2009 2010 2011 2012 2013
RÉGIMEN CONTRIBUTIVO 0 0 0 0 158.532.345
RECAUDADO 163.337.764 99.496.374 80.367.056 18.287.285 639.448.846
PARTICIPACION - - - - 403%
RÉGIMEN SUBSIDIADO 10.319.388.686 23.702.447.034 20.584.620.520 8.763.957.975 18.220.000.000
RECAUDADO 2.927.784.572 6.538.814.876 12.572.483.553 21.230.197.273 31.334.759.303
PARTICIPACION 28% 28% 61% 242% 172%
POBLACIÓN POBRE EN LO NO CUBIERTO CON SUBSIDIOS A LA DEMANDA
3.230.000.000 14.399.000.000 17.872.300.000 11.444.723.701 7.800.000.000
RECAUDADO 4.647.355.962 15.392.296.154 20.749.266.309 6.001.169.175 10.409.909.772
PARTICIPACION 144% 107% 116% 52% 133%
TOTAL 13.549.388.686 38.101.447.034 38.456.920.520 20.208.681.676 26.178.532.345
RECAUDADO 7.738.478.298 22.030.607.404 33.402.116.918 27.249.653.733 42.384.117.921
PARTICIPACION 57% 58% 87% 135% 162%
FOSYGA 0 0 333.670.518 297.851.268 287.456.110
VARIACION % 0% -11% -3%
PLAN DE INTERVENCIONES COLECTIVAS (PIC)
1.708.500.000 0 1.640.040.740 1.439.451.705 3.529.623.638
VARIACION % 0% -100% -12% 145%
OTRAS VENTAS DE SERVICIOS DE SALUD
1.367.946.798 1.169.595.048 942.405.664 701.228.975 852.351.112
VARIACION % 0% -14% -19% -26% 22%
FACTURACION POR RESPONSABLES DE PAGO
2009 2010 2011 2012 2013
TOTAL VENTA DE SERVICIOS DE SALUD
40.066.405.109 47.344.911.151 57.308.267.592 62.834.942.442 78.824.036.825
VARIACION % 0% 18% 21% 10% 25%
Fuente: SIHO
Mientras el régimen contributivo aumentó su facturación en un 80% en los años
2012 y 2013 muy a pesar de que el único año que hizo contratación fue en el
2013, las otras ventas de servicios a pesar de que no tuvo contrato en ningún
periodo, aumentó en un 22% en el 2013 con respecto al 2012 con una facturación
de $852 millones; así mismo la ESE le facturó al SOAT por encima de $1.000
millones en el 2012 y con aumento en el 2013 del 37%. Contrario versus la
facturación del FOSYGA no es relevante ni consistente en el periodo analizado
con decrementos del (3%) en el 2012 con respecto al 2011 y del (3%) en el 2013
con respecto a 2012.
El Plan de Intervenciones colectivas paso de facturar $1400 millones en el 2012 a
facturar $3500 millones para un aumento representativo del 145%.
Facturación del Régimen Subsidiado:
El Promedio del periodo analizado de la facturación de régimen subsidiado es de
$33 mil millones, lo cual tiene un comportamiento en espiral ascendente, donde el
aumento del 2013 fue del 36% con respecto al 2012.
Facturación del Subsidio a la Oferta:
El promedio del Subsidio a la oferta en el periodo analizado fue de $19 mil
millones, de los cuales es logico que se haga en forma descendente por la
cobertura universal y la transformacion de la oferta en demanda; es así; como en
el 2012 la facturacion por este concepto disminuyö un 43% por debajo del
promedio con respecto a 2011 y logicamente con el 2012 por debajo del promedio.
Si tenemos en cuenta la transformación del subsidio de oferta en subsidio a la
demanda el 2013 se tuvo un aumento neto del 21% con respecto al 2012.
Servicios Contratados Versus Servicios Facturados:
Los recursos de régimen contributivo; SOAT, Fosyga, PIC y Otras ventas de
servicios no son sujetos de análisis por que no registran en todos sus periodos
procesos de contratación de servicios de salud, lo que indica que es menester
hacer más viable su contratación para mediante una estructura de costos y tarifas
se puedan programar en mejor forma el proceso presupuestal en términos de la
realidad de ingresos esperados recaudados como es la facturación representativa
en estos rubros.
Contratación Versus Facturación Total:
En promedio en el periodo analizado la ESE factura el 179% de lo que ha
contratado, en donde la mayor participacion de la facturacion sobre lo contratado
es el 2013 con un 263%.
Contratación versus Facturación del Régimen Subsidiado:
En promedio en el periodo analizado, la facturacion de la ESE es el 201% del total
de lo contratado por regimen subsidiado, en donde el año 2013 registro un 326%
de facturacion sobre lo contratado, no obstante en el 2012 la facturacion fue el
459% de la contratacion.
Contratación versus Facturación del Subsidio a la Oferta:
En promedio en el periodo analizado el subsidio a la oferta factura el 136% de lo
contratado en donde en el 2013 facturó el 138% de lo contratado por este
concepto.
GLOSA INICIAL VERSUS GLOSA DEFINITIVA:
El promedio de recuperación de glosas totales en el periodo analizado es del 78%,
quedando un 22% de las glosas en firme, de los cuales en el 2012 de un total de
glosas iniciales de $8 mil millones se recuperaron el 71% quedando en firme o
recursos perdidos de $2.380 millones, pasando en el 2013 a unas glosas iniciales
de $7.800 millones a recuperarse el 89% para unas glosas definitivas o recursos
perdidos de $841 millones.
Participación de las Glosas Definitivas sobre Facturación:
El promedio de Glosas definitivas sobre la facturación en el periodo analizado es
del 2% en donde el año 2012 es uno de los más significativos con $2380 millones
no recuperados que representaron el 4% y en el 2013 se disminuye en un 1%
sobre la facturación.
El rubro de mayor incidencia por glosas sobre la facturación en un 4% en el 2012 y
un 1% en el 2013 en el régimen subsidiado.
GESTION CARTERA DE LOS SERVICIOS DE SALUD Cartera por grupo de edad:
AÑOS/ DIAS
2009 2010 2011 2012 2013
Hasta 60
9.962.533.454 18.661.812.234 9.226.904.587 12.464.069.886 15.674.300.708
De 61 a 90
1.090.567.887 1.090.567.887 2.919.678.466 5.540.786.736 3.460.696.542
De 91 a 180
3.828.957.611 2.369.398.384 4.130.476.168 6.923.667.357 8.354.207.734
De 181 a 360
5.102.056.747 4.611.270.165 6.623.265.497 10.357.942.615 11.416.723.289
Mayor 360
9.556.269.297 4.721.487.848 4.804.321.416 11.360.882.950 13.362.585.620
Total por cobrar con facturación
recibida
29.540.384.996 33.350.103.935 27.704.646.134 46.647.349.544 52.268.513.893
Reconocida (facturación
radicada)
23.264.839.808 24.141.043.499
Facturación pendiente de
radicar
5.616.046.082 6.553.620.064 6.733.696.244
Glosas inicial (Objeciones Pendientes)
976.976.000 4.180.067.031 4.043.028.337 3.295.350.133 163.298.954
Giro directo régimen
subsidiado
559.203.000 2.680.174.279 3.232.299.919
Giro previo Fosyga ECAT
0 0
Fuente: SIHO
Mientras la cartera al día pasó del 39% del total en el 2012 a representar el 37%
en el 2013; la cartera vencida pasó del 15% en el 2012 al 16% en el 2013.
De igual forma la cartera pre jurídica se mantuvo en un 22% en el 2012 y 2013,
mientras la cartera jurídica paso de representar el 24% en el 2012 ser el 26% en el
2013.
Mientras el total de la cartera del 2012 con respecto al 2011 aumento en un 68%,
en el 2013 aumento en un 12% con respecto al 2012.
La facturación pendiente por radicar en el 2011 representó el 20% del total de la
radicada, en el 2012 paso a ser el 14% y en el 2013 el 13% del total de radicada.
Mientras el Giro Directo del régimen subsidiado representó el 2% del total de la
cartera en el 2012, en el 2013 representó el 6% del total de la cartera.
Cartera Recaudada Corriente:
Fuente: SIHO
Mientras el mayor recaudo de la cartera menor de 360 días en el periodo
analizado se produce en el 2011 con un 163%, en el 2012 se capta un 83% del
total de la cartera producida en el mismo año, mientras en el 2013 se recauda el
68%.
Cartera Recaudada No Corriente:
AÑO Mayor 360 RECAUDO %
2009 9.556.269.297 7.732.594.820 81%
2010 4.721.487.848 11.345.126.736 240%
2011 4.804.321.416 12.940.202.128 269%
2012 11.360.882.950 13.792.827.125 121%
2013 13.362.585.620 21.599.921.832 162%
Fuente: SIHO
El mayor recaudo de la cartera jurídica se registra en el 2011 con un 269% de
recaudo, mientras paso del 2012 de un 121% al 2013 en un 162% sobre la cartera
mayor de 360 días.
AÑO Hasta 60 De 61 a 90 De 91 a 180 De 181 a 360 Menos 360 Recaudo %
2009 9.962.533.454 1.090.567.887 3.828.957.611 5.102.056.747 19.984.115.699 25.794.532.036 129%
2010 18.661.812.234 2.986.135.304 2.369.398.384 4.611.270.165 28.628.616.087 23.332.126.766 81%
2011 9.226.904.587 2.919.678.466 4.130.476.168 6.623.265.497 22.900.324.718 37.381.282.312 163%
2012 12.464.069.886 5.540.786.736 6.923.667.357 10.357.942.615 35.286.466.594 29.443.732.536 83%
2013 15.674.300.708 3.460.696.542 8.354.207.734 11.416.723.289 38.905.928.273 26.367.892.272 68%
Cartera por Régimen: CARTERA DEUDORES (miles de pesos corrientes)
Variable 2,009 2,010 2,011 2,012 2,013
Total Cartera 29.540.385 33.350.104 27.704.646 46.647.350 52.268.514
Régimen Subsidiado 9.613.596 20.203.243 18.934.164 32.626.653 35.422.487
PARTICIPACION% 33% 61% 68% 70% 68%
Población Pobre No Asegurada
16.132.881 8.300.776 4.156.087 7.890.424 9.013.782
PARTICIPACION% 55% 25% 15% 17% 17%
Régimen Contributivo 936,367 990,852 881,429 2.108.085 3.657.619
PARTICIPACION% 3% 3% 3% 5% 7%
SOAT ECAT 440,654 471,396 1.376.854 1.898.540 2.452.360
PARTICIPACION% 1% 1% 5% 4% 5%
Otros Deudores 2.416.887 3.383.837 2.356.112 2.123.648 1.722.265
PARTICIPACION% 8% 10% 9% 5% 3%
Fuente: SIHO
El promedio de la cartera por régimen del periodo analizado de la ESE
corresponde el 60% al régimen subsidiado, el 26%el subsidio a la oferta; el 4%
régimen contributivo; el 3% SOAT y el 7% restante otros deudores.
Cartera del Régimen Contributivo:
Fuente: SIHO
ENTIDADES RESPONSABLES DE
PAGO
Hasta 60 De 61 a 90 De 91 a 180 De 181 a
360
Mayor 360 Total Facturación
Pendiente
de
Radicar
Glosa
Inicial
(Objeciones
Pendientes)
Reconocida
(Facturación
Radicada)
SUBTOTAL CONTRIBUTIVO 2009
520.337.547 36.394.175 92.297.223 189.527.943 97.810.423 936.367.311 0 75.120.997 464.292.639
SUBTOTAL CONTRIBUTIVO 2010
622.674.712 9.605.893 10.020.869 196.638.613 151.912.305 990.852.392 0 93.694.668 431.539.751
SUBTOTAL CONTRIBUTIVO 2011
287.247.342 33.564.621 93.856.259 259.622.924 207.138.141 881.429.287 120.709.091 3.214.026
SUBTOTAL CONTRIBUTIVO 2012
368.969.284 294.589.491 260.576.146 302.520.885 881.429.287 2.108.085.093 232.488.809 44.300.141
SUBTOTAL CONTRIBUTIVO 2013
322.547.795 143.130.382 643.857.583 909.472.117 1.638.611.134 3.657.619.011 119.443.190 18.925.849
COMPORTAMIENTO 9% 4% 18% 25% 45% 3% 1%
Si miramos los indicadores de rotación cartera, grupo de edad en que se haya, las
que tienen mayor de 360 días en forma más abultada por año; cantidad adeudada
y las que menos se recauda, podemos inferir una clasificación de la cartera de las
entidades responsables de pago así:
Se destacan como clientes estrella; ALIANSALUD EPS S.A.; CAFESALUD EPS;
COMPENSAR EPS; FAMISANAR LTDA EPS; SALUD TOTAL S.A. ENTIDAD;
SANITAS S.A. EPS; SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD S.A. S.O.S. EPS Y
SURA EPS.
Se destacan como malos pagadores: COMFENALCO VALLE E.P.S; COOMEVA
EPS y NUEVA EPS S.A.
Se destacan como pésimos pagadores: CRUZ BLANCA EPS; GOLDEN GROUP
S.A. EPS; HUMANA - VIVIR S.A. EPS; INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES
EPS; RED SALUD ATENCION HUMANA EPS; SALUDCOOP EPS; SALUDVIDA
S.A. EPS y SOLSALUD EPS S.A.
Cartera del Régimen Subsidiado
ENTIDADES
RESPONSABLES DE
PAGO
Hasta 60
De 61 a 90
De 91 a 180
De 181 a
360
Mayor 360
Total
Facturación Pendiente de
Radicar
Glosas Inicial (Objeciones Pendientes)
Reconocida (Facturación
Radicada)
Giro directo régimen
subsidiado
SUBTOTAL SUBSIDIADO 2009
5.018.588.247 496.866.559 2.190.121.481 1.296.905.797 611.114.339 9.613.596.423 0 333.111.948 5.882.050.059 0
SUBTOTAL SUBSIDIADO 2010
12.679.029.013 1.269.574.804 1.907.656.158 1.922.487.460 2.424.495.588 20.203.243.023 0 3.515.575.329 15.689.878.694 0
SUBTOTAL SUBSIDIADO 2011
7.495.474.455 1.609.178.712 3.450.941.000 3.090.191.843 3.388.378.402 18.934.164.412 3.202.592.169 3.911.762.822 0 559.203.000
SUBTOTAL SUBSIDIADO 2012
9.241.410.561 4.189.202.885 6.231.581.557 4.982.529.490 7.981.928.021 32.626.652.514 4.982.501.199 3.216.016.558 0 2.680.174.279
SUBTOTAL SUBSIDIADO 2013
12.338.746.451 2.573.141.247 6.279.196.817 6.704.767.389 7.526.635.370 35.422.487.274 5.490.465.716 112.858.795 0 3.232.299.919
35% 7% 18% 19% 21% 15% 0% 9%
Fuente: SIHO
Si miramos los indicadores de rotación cartera, grupo de edad en que se haya, las
que tienen mayor de 360 días en forma más abultada por año; cantidad adeudada
y las que menos se recauda, podemos inferir una clasificación de la cartera de las
entidades responsables de pago así:
Se destacan como clientes estrella: ASMET SALUD ESS Asociación Mutual La
Esperanza; Asociación Mutual SER Empresa Solidaria de Salud ESS; CAJA
COMP FAMILIAR GUAJIRA; CAJA COMP FAMILIAR SUCRE; CAJACOPI
ATLANTICO CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR; COLSUBSIDIO;
COMFABOY - CAJA COMP FAMILIAR BOYACA; COMFACOR CAJA COMP
CORDOBA; COMFAMILIAR HUILA; COMFENALCO SANTANDER;
COMFENALCO TOLIMA; COOSALUD ESS Cooperativa de Salud y Desarrollo
Integral Zona Sur Oriental de Cartagena Ltda.; DUSAKAWI Asociación de
Cabildos Indígenas del Cesar; E.P.S. PROGRAMA COMFENALCO ANTIOQUIA;
EMSSANAR ESS Asociación Mutual Empresa Solidaria de Salud de Nariño
E.S.S.; FAMISALUD COMFANORTE A.R.S CAJA COMP NORTE DE
SANTANDER y MANEXKA Asociación de Cabildos del Resguardo Indígena Zenú
de San Andrés de Sotavento.
Se destacan como clientes malos pagadores: ANAS WAYUU Entidad Promotora
de Salud Indígena; CAFABA CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE
BARRANCABERMEJA; CAJA COMP FAMILIAR NARIÑO; CAPRECOM EPS;
CAPRESOCA EPS; COMFAMILIAR CAMACOL CAJA DE COMPENSACION
FAMILIAR; COMFAMILIAR CARTAGENA; COMFAORIENTE CAJA COMP DEL
ORIENTE COLOMBIANO y SALUDVIDA S.A. EPS.
Se destacan como clientes pésimos pagadores: Asociación Indígena del Cauca
"A.I.C."; Asociación Mutual Barrios Unidos de Quibdó ESS; CALISALUD EPS;
CAPITAL SALUD EPSS S.A.S; COMPARTA Cooperativa de Salud Comunitaria;
CONDOR S.A. EPS; CONVIDA – EPS; ECOOPSOS Entidad Cooperativa
Solidaria de Salud del Norte de Soacha; EMDISALUD ESS Empresa Mutual para
el Desarrollo Integral DE LA SALUD E.S.S; PIJAOSALUD EPSI Entidad Promotora
de Salud; SELVASALUD S.A. EPS y SOLSALUD EPS S.A.
Cartera de Subsidio a la Oferta:
ENTIDADES RESPONSABLES DE PAGO
Hasta 60 De 61 a 90 De 91 a 180 De 181 a 360 Mayor 360 Total Facturación
Pendiente de
Radicar
Glosa Inicial
(Objeciones
Pendientes)
Reconocida
(Facturación
Radicada)
SUBTOTAL POBL. POBRE (SECR. DPTALES) 2009
3.023.683.542 367.561.073 1.331.942.943 3.186.719.268 8.200.058.479 16.109.965.305 0 531.657.463 15.100.503.814
SUBTOTAL POBL. POBRE (SECR. DPTALES) 2010
4.148.923.712 775.234.181 383.582.649 1.899.166.660 970.796.659 8.177.703.861 0 43.643.178 5.586.041.700
SUBTOTAL POBL. POBRE (SECR. DPTALES) 2011
1.214.515.356 152.058.124 297.789.845 2.425.837.639 65.825.193 4.156.026.157 1.559.863.668 4.632.161 0
SUBTOTAL POBL. POBRE (SECR. DPTALES) 2012
274.386.657 106.601.503 85.553.522 2.159.173.094 762.812.253 3.388.527.029 83.612.538 8.556.060 0
SUBTOTAL POBL. POBRE (SECR. DPTALES) 2013
552.957.720 301.193.458 32.192.769 252.639.777 1.313.512.842 2.452.496.566 268.103.985 6.200.117 0
Fuente: SIHO
Si miramos los indicadores de rotación cartera, grupo de edad en que se haya, las que tienen mayor de 360 días en forma más abultada por año; cantidad adeudada y las que menos se recauda, podemos inferir una clasificación de la cartera de las entidades responsables de pago así:
Se destacan como clientes estrella: Antioquia; Atlántico; Bogotá, D.C; Bolívar –
CARTAGENA; Bolívar; Córdoba; Magdalena - SANTA MARTA y Magdalena.
Se destacan como clientes malos pagadores: Archipiélago de San Andrés,
Providencia y Santa Catalina; Atlántico – BARRANQUILLA; Boyacá; Caldas;
Cesar; Cundinamarca; Huila – NEIVA; La Guajira; Meta; Nariño; Quindío;
Risaralda; Santander; Sucre; Tolima y Valle del Cauca.
Se destacan como clientes pésimos pagadores: Chocó; Norte de Santander;
Putumayo y Risaralda-Dosquebradas.
Igualmente se realizaron diferentes gestiones para visibilizar la necesidad de que
las EPS se pusieran al día con la entidad. Muestra de ello son algunos esfuerzos
registrados por diferentes medios de comunicación locales y nacionales:
SUBTOTAL POBL. POBRE (SECR. MPLES / DISTRITALES)
0 22.915.479 0 0 0 22.915.479 0 0 22.915.479
SUBTOTAL POBL. POBRE (SECR. MPLES / DISTRITALES) 2010
26.975.677 768,3 60,63 2.553.896 92.713.801 123.072.261 0 52.340.789 108.034.147
SUBTOTAL POBL. POBRE (SECR. MPLES / DISTRITALES) 2011
0 0 0 60,632 0 60,63 0 0 0
SUBTOTAL POBL. POBRE (SECR. MPLES / DISTRITALES) 2012
1.695.581.051 378.050.080 115.866.391 2.312.339.199 60,632 4.501.897.353 941.491.769 475 0
SUBTOTAL POBL. POBRE (SECR. MPLES / DISTRITALES) 2013
2.077.225.858 308.383.111 1.176.141.111 2.562.884.881 436.650.748 6.561.285.709 664.158.339 0 0
SUMA 2.630.183.578 609.576.569 1.208.333.880 2.815.524.658 1.750.163.590 9.013.782.275 932.262.324 6.200.117 0
29% 7% 13% 31% 19% 10% 0%
ANALISIS DE LA FUNCION FINANCIERA DE LA ESE
INDICADORES ADMINISTRATIVOS Y FINANCIEROS
Riesgo Fiscal y Financiero
La ESE como les consta a los actores responsables del acompañamiento legal de
la Secretaria de Salud Departamental de Bolívar; presentó con la metodología y
tiempos previstos por el Ministerio de Hacienda y el Programa de Saneamiento
Fiscal y Financiero de la ESE 2013-2016.
Comportamiento Ingresos de la ESE:
Ingresos Definitivos/Reconocidos/Recaudados
Excluyendo las Cuentas Por Cobrar de vigencias anteriores los saldos de los
ingresos de la ESE en el periodo analizado son los siguientes:
INGRESOS DEFINITIVOS/RECONOCIDO/RECAUDO
2009 2010 2011 2012 2013
TOTAL INGRESOS DEFINITIVOS 52.310.937.430 56.403.870.169 65.080.127.396 64.136.570.042 71.011.328.410
TOTAL INGRESOS RECONOCIDOS 52.310.935.421 56.403.868.159 65.080.125.385 64.136.568.030 82,386.561.517
TOTAL INGRESOS RECAUDADOS 33.042.877.989 31.787.273.378 42.837.206.952 34.097.402.459 51.461.107.986
RECAUDOS/RECONOCIDOS 63% 56% 66% 53% 72%
Fuente: SIHO
Lo anterior nos indica que existe en el periodo analizado un aumento de recaudo importante en el 2013 del 72% con respecto a los reconocidos y definitivos, superior al 2012 que alcanzó 53%. Ventas Recaudadas/ Reconocimiento
VENTAS RECONCIDAS/RECAUDADAS
2009 2010 2011 2012 2013
VENTAS RECONOCIDAS POR SERVICIO DE SALUD
40.066.298.375 47.922.594.508 58.536.035.709 62.834.942.442 78.824.036.825
VENTAS RECAUDADAS POR SERVICIO DE SALUD
25.794.532.036 23.332.126.766 37.381.282.312 29.443.732.536 47.967.814.104
RECAUDOS/RECONOCIDOS POR SERVICIO DE SALUD
64% 49% 64% 47% 61%
Fuente: SIHO
Lo anterior nos indica que los recaudos sobre los ingresos reconocidos por
concepto de ventas de servicios de salud de la ESE, tuvo un aumento del 61% en
el 2012, ya que en este último registro un 47% de recaudo sobre las mismas, en
donde del total de ventas de la ESE en el 2013 el 65% pertenece al régimen
subsidiado; el 22% al subsidio a la oferta y no menos importante es el 7% de los
contratos del PIC.
Comportamiento Ingresos Recaudados Vigencias: RESUMEN DE INGRESOS RECAUDADOS
RECAUDO VIGENCIA ACTUAL
RECAUDO VIGENCIAS ANTERIORES
TOTAL
RECAUDADO
PARTICIPACION
%
PARTICIPACION
%
TOTAL VENT A DE SERVICIOS DE SALUD 2009
25.794.532.036 7.732.594.820 33.527.126.856 77% 23%
TOTAL VENT A DE SERVICIOS DE SALUD 2010
23.332.126.766 11.345.126.736 34.677.253.502 67% 33%
VARIACION % -10% 47% 3%
TOTAL VENTA DE SERVICIOS DE SALUD 2011
37.381.282.312 12.940.202.128 50.321.484.440 74% 26%
VARIACION % 60% 14% 45%
TOTAL VENTA DE SERVICIOS DE SALUD 2012
29.443.732.536 13.792.827.125 43.236.559.661 68% 32%
VARIACION % -21% 7% -14%
TOTAL VENTA DE SERVICIOS DE SALUD 2013
26.367.892.272 21.599.921.832 47.967.814.104 55% 45%
VARIACION % -10% 57% 11%
Fuente: SIHO
COMPORTAMIENTO DEL GASTO DE LA ESE Gastos Definitivo/Comprometidos/Pagados: Excluyendo las Cuentas Por Pagar de vigencias anteriores los saldos de los gastos de la ESE en el periodo analizado son los siguientes:
GASTOS DEFINTIVOS/COMPROMISOS/PAGOS
2009 2010 2011 2012 2013
TOTAL DE GASTOS DEFINITIVOS 50.544.046.086 54.449.298.623 66.199.238.029 65.503.133.481 77.343.276.651
TOTAL DE GASTOS COMPROMETIDOS 47.041.362.533 48.133.425.376 59.734.250.786 63.970.353.096 72.046.694.387
TOTAL DE GASTOS PAGADOS 40.749.561.804 42.990.729.056 54.034.268.493 46.303.882.124 31.428.370.021
COMPRMISOS/DEFINITIVOS 93% 88% 90% 98% 93%
PAGOS/COMPROMISOS 87% 89% 90% 72% 44%
Fuente: SIHO
En el periodo analizado existe una ejecución del 96% promedio de los
compromisos sobre el presupuesto definitivo, pero existe una desaceleración
importante del 72% en el 2012 al 44% en el 2013 para pagar los compromisos en
dichas vigencias.
Comportamiento de las Obligaciones de la ESE.
Las obligaciones de la ESE en los dos últimos periodos reflejan el siguiente
comportamiento:
OBLIGACIONES 2012 2013 VARIACION
%
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 49.208.500.591 54.088.072.353 10%
GASTOS DE PERSONAL 24.085.704.494 28.172.526.803 17%
GASTOS DE PERSONAL DE PLANTA 1.658.923.022 1.713.549.306 3%
Servicios Personales Indirectos 22.426.781.472 26.458.977.497 18%
GASTOS GENERALES 24.851.393.758 24.563.236.368 -1%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 271.402.339 1.352.309.182 398%
GASTOS DE OPERACION COMERCIAL Y PRESTACION DE SERVICIOS
12.970.941.311 14.760.008.196 14%
Medicamentos 7.912.940.104 6.833.452.304 -14%
INVERSION 1.673.658.591 2.141.438.443 28%
CUENTAS POR PAGAR (Vigencias anteriores) 24.481.809.481 31.428.370.021 28%
TOTAL DE GASTOS 88.334.909.974 102.417.889.013 16% Fuente: SIHO
Equilibrio Presupuestal No Corriente: El equilibrio presupuestal no corriente en
términos básicos lo podemos establecer desde la diferencia de las cuentas por
cobrar de vigencias anteriores versus las cuentas por pagar de las vigencias
anteriores así:
VIGENCIAS ANTERIORES
RECONOCIDOS/COMPROMISOS 2009 2010 2011 2012 2013
CUENTAS POR COBRAR VIGENCIAS ANTERIORES
16.983.118.055 15.075.450.612 23.183.795.744 24.663.563.178 21.599.921.832
CUENTAS POR PAGAR (Vigencias anteriores)
18.603.124.399 18.109.778.838 24.837.376.133 24.481.809.481 31.428.370.021
DIFERENCIAS ABSOLUTAS -1.620.006.344 -3.034.328.226 -1.653.580.389 181.753.697 -9.828.448.189
PARTICIPACION % DE COBROS/PAGOS
91% 83% 93% 101% 69%
Fuente: SIHO
Si los recursos de las vigencias anteriores lo que le deben a la ESE resolviera lo
que ella debe a corto y mediano y largo plazo, esta generaría un equilibrio
presupuestal no corriente positivo, pero de acuerdo a el análisis al respecto de la
vigencia escogida vemos que no es así y con las vigencias venideras y actual la
ESE debe resolver el déficit presupuestal de vigencias anteriores en este sentido.
Umbral comportamiento presupuestal de la ESE:
UMBRAL DE VENTAS RECONOCIDAS/ GASTOS DE
FUNCIONAMIENTO COMPROMETIDOS 2009 2010 2011 2012 2013
VENTA DE SERVICIOS DE SALUD 40.066.298.375 47.922.594.508 58.536.035.709 62.834.942.442 78.824.036.825
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 39.835.378.662 40.316.803.630 49.749.193.937 49.307.568.325 54.650.157.806
PARTICIPACION% 99% 84% 85% 78% 69%
GASTOS DE PERSONAL DE PLANTA 1.630.088.063 1.540.393.642 1.446.016.235 1.658.923.022 1.713.549.306
PARTICIPACION% 4% 3% 2% 3% 2%
Servicios Personales Indirectos 15.754.026.427 17.246.364.314 19.685.614.114 22.441.423.383 26.662.092.583
PARTICIPACION% 39% 36% 34% 36% 34%
GASTOS GENERALES 22.028.936.775 21.374.813.055 28.600.837.588 24.935.819.581 24.918.352.072
PARTICIPACION% 55% 45% 49% 40% 32%
Adquisición De Servicios (Diferentes A Mantenimiento)
16.724.735.513 16.777.599.333 22.983.166.509 20.642.347.381 20.809.694.460
PARTICIPACION% 42% 35% 39% 33% 26%
Mantenimiento 2.859.148.895 1.776.389.456 2.162.374.766 1.928.862.504 1.519.618.509
PARTICIPACION% 7% 4% 4% 3% 2%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 422.327.397 155.232.619 16.726.000 271.402.339 1.356.163.845
PARTICIPACION% 1% 0% 0% 0% 2%
Fuente: SIHO
Los gastos de funcionamiento han disminuido en el periodo analizado con relación a la participación de las ventas del servicio, pasando a representar el 85% de las ventas totales reconocidas en el 2011, al 78% en el 2012 y situarse en un 69% del total de las ventas en el 2013.
Los gastos de Planta de Personal de Nomina también disminuyó su participación sobre las ventas del 3% en el 2012 al 2% en el 2013.
Los gastos de personal por prestación de servicios del periodo analizado se han mantenido en los tres últimos años en un promedio del 35% del total de las ventas, situándose en un 34% en el 2013.
Los gastos generales han disminuido representativamente del 40% del total de las ventas en el 2012 a representar el 32% de las ventas en el 2013.
La Adquisición de servicios que son los Compromisos que se tienen con los operadores privados de la ESE pasó de representar en el 2012 el 33% de las ventas reconocida, a ser un 26% del total de las ventas en el 2013. El Mantenimiento cumple con él % de normatividad vigente y está por debajo del 5% de los ingresos de la ESE.
ANALISIS DE LOS INDICADORES FINANCIEROS Liquidez:
INDICADORES DE LIQUIDEZ 2009 2010 2011 2012 2013
A. Razón corriente = activo corriente/ pasivo corriente 0,75 1,09 1,14 0,94 2,05
B. Prueba acida = activo corriente – inventario/ pasivo corriente
0,70 1,03 1,04 0,89 1,97
La ESE registró en el periodo anterior liquidez por que por cada $ que debe tiene
para pagar $2,05 y sin inventarios $1,97.
Solvencia:
La ESE consolido en la vigencia anterior un KTNO suficiente para cumplir su
misión institucional como centro de referencia de mediana y alta complejidad de la
región. Por ende es Solvente.
INDICADORES DE ROTACION 2010 2011 2012 2013
F. Rotación cartera = ventas a crédito / promedio de cuentas por cobrar
3,06 3,55 3,15 2,99
Promedio de CXC 15.458.033.297,25 16.124.202.938,25 19.952.255.867,75 26.328.169.873,25
Días de rotación cartera=360 /rotación cartera
117,54 101,29 114,31 120,24
G. Rotación inventario=costo de material utilizado/inventario promedio
33,14 24,50 25,66 31,82
Inventario promedio 1.373.407.351,50 2.130.645.423,50 2.492.113.341,50 2.185.370.686,50
Días rotación inventario 10,86 14,69 14,03 11,31
H. rotación de cuentas por pagar= Compras a crédito /Promedio de CXP Proveedores
2,76 3,36 3,03 2,75
H.1 promedio de CXP Proveedores (incluidos corto y largo plazo)
13.394.535.772,50 13.434.039.294,25 17.378.911.919,25 21.627.986.482,50
H2. Compras a crédito = costo de venta+ inventario final – inventario inicial
37.006.060.430 45.194.187.176 52.638.205.381 59.580.250.334
H.3 Días de rotación de CXP= 360 días/rotación de CXP proveedores
130,30 107,01 118,86 130,68
I. Rotación de activos=ventas / promedio de activos
1,28 1,41 1,26 1,21
I.1 Promedio de activos 37.032.953.439,50 40.534.176.018,50 49.894.626.219,50 65.072.756.709,00
I.2 Días rotación activos 281,59 254,63 285,86 297,20
INDICADORES DE SOLVENCIA 2009 2010 2011 2012 2013
C. CAPITAL DE TRABAJO = Activos Corrientes – Pasivos Corrientes
-6.985.902.224 2.430.280.969 3.783.127.596 -2.765.703.643 28.205.827.640
D. CAPITAL DE TRABAJO NETO OPERATIVO (KTNO) = CXC neto + Inventarios netos – Cuentas por Pagar
4.433.888.584 6.566.916.218 8.455.029.205 6.822.573.272 16.348.901.664
E. INCLUIDAS TODAS LAS DEUDAS KTNO 2.644.870.757 3.218.492.742 4.238.700.360 3.021.339.896 6.960.624.465
Mientras la Cartera rota en promedio 120 días al año, o sea 3 veces; los
inventarios rotan 11 días al año que representan 31 veces y así mismo, el
cumplimiento de los pasivos de la ESE rotan 130 días al año, que representan
2,75 veces al año.
Excedentes:
INDICADORES DE MARGEN DE EXCEDENTES
2009 2010 2011 2012 2013
J.CICLO DE CAJA= PPC (Periodo Promedio de Cobro) + PPI (Periodo Promedio de Inventarios) + PPP (Periodo Promedio de Pagos)
30.225.976
.421,25
31.688.887.656,
00
39.823.281.12
8,50
50.141.527.04
2,25
K. Margen bruto= Utilidad bruta/ ventas netas 13% 23% 24% 16% 25%
L. Margen operativo = Utilidad operativa / ventas netas
-13% 5% 10% -1% 12%
LL. Margen Neto = utilidad neta/ ventas netas -4% 3% 6% -1% 15%
La ESE en la vigencia anterior generó un ciclo de caja positivo, que representó un
15% de excedentes sobre las ventas totales reconocidas.
Rentabilidad:
INDICADORES DE RENTABILIDAD 2009 2010 2011 2012 2013
M. Rentabilidad Operativa del Activo = Utilidad Operativa/Promedio de Activos
6% 14% -2% 15%
N. Rentabilidad neta del activo = utilidad neta/ promedio de activos
3% 8% -1% 18%
Ñ. Rentabilidad del Patrimonio Antes de Impuesto (Operacional) = UAI (Utilidad Operacional)/ Promedio del Patrimonio
29% 57% -7% 63%
Ñ1 Promedio del Patrimonio 7.675.161
.243,00
9.883.721.269,
50
11.128.021.2
70,50
15.222.028.4
56,50
O. Rentabilidad Neta del Patrimonio = Utilidad Neta/ Promedio del Patrimonio
16% 32% -6% 76%
Contribución Financiera = Rentabilidad del Patrimonio – Rentabilidad del Activo
259% 234% 402% 512%
Q. Participación Patrimonial = Patrimonio/Activo Total
21% 28% 19% 27%
La ESE en el 2013 registro una rentabilidad del activo y patrimonio neto positivo y
viable, para cumplir sin problemas su objeto social en su nivel de complejidad.
Endeudamiento y Apalancamiento:
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO Y APALANCAMIENTO 2009 2010 2011 2012 2013
R. Índice de Endeudamiento = Pasivo/Activos 80% 79% 72% 81% 73%
S. Leverage (apalancamiento) = Pasivo/Patrimonio 390% 376% 262% 440% 266%
T.GRADO DE APALANCAMIENTO OPERATIVO=GAO = Utilidad Bruta/(operacional)
-0,97 4,86 2,48 -12,37 2,03
U.- GRADO DE APALANCAMIENTO FINANCIERO = GAF = Utilidad Operacional / Utilidad Neta
3,39 1,86 1,75 1,12 0,84
V.- GRADO DE APALANCAMIENTO TOTAL= GAT = GAO*GAF -3,28 9,07 4,35 -13,80 1,70
La ESE es perfectamente sujeto de crédito con un índice de endeudamiento de
73% y un apalancamiento de 1,70 para honrar sus acreencias.
RIESGO FISCAL Y FINANCIERO DE LA ESE
Superavit o Deficit Operacional Corriente:
CONCEPTOS 2009 2010 2011 2012 2013
INGRESOS POR VENTA DE SERVICIOS
25.794.532.036 23.332.126.766 37.381.282.312 29.443.732.536 47.967.814.104
OTROS INGRESOS CORRIENTES
190.000.000 209.151.664 238.613.828 158.060.187 269.087.526
80% CARTERA MENOR A 180 DIAS
11.905.647.162 8.017.265.796 14.789.826.924 35.358.968.832 31.277.323.434
INGRESOS OPERACIONALES RECAUDADOS
37.890.179.198 31.558.544.226 52.409.723.064 64.960.761.555 79.514.225.064
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
39.835.378.662 40.316.803.630 49.749.193.937 49.307.568.325 54.650.157.806
GASTOS DE OPERACIÓN COMERCIAL
3.445.878.995 6.405.581.404 4.373.553.786 7.921.550.104 6.833.452.304
GASTOS DE PRESTACION DE SERVICIOS
3.710.139.576 1.351.040.342 4.441.519.960 5.060.001.914 8.053.777.249
GASTOS DE OPERACIÓN COMPROMETIDOS
46.991.397.233 48.073.425.376 58.564.267.683 62.289.120.343 69.537.387.359
SUPERAVIT O DEFICIT OPERACIONAL CTE
-9.101.218.035 -16.514.881.150
-6.154.544.619 2.671.641.212 9.976.837.705
Superavit o Deficit Operacional No Corriente:
SuperavitoDeficit Operacional Total:
CONCEPTOS 2009 2010 2011 2012 2013
SUPERAVIT O DEFICIT OPERACIONAL CTE.
-9.101.218.035 -16.514.881.150 -6.154.544.619 2.671.641.212 9.976.837.705
SUPERAVIT O DEFICIT OPERACIONAL NO CTE
-9.998.447.190 -12.290.582.290 -17.467.766.302 -11.038.159.013 -16.184.534.744
SUPERAVIT O DEFICIT TOTAL -19.099.665.226 -28.805.463.440 -23.622.310.921 -8.366.517.801 -6.207.697.039
Superavit o Deficit Presupuestal:
Índice de Riesgo Fiscal y Financiero:
CONCEPTOS 2009 2010 2011 2012 2013
SUPERAVIT O DEFICIT TOTAL
-19.099.665.226 -28.805.463.440 -23.622.310.921 -8.366.517.801 -6.207.697.039
INGRESOS OPERACIONALES TOTALES RECAUDADOS
37.890.179.198 31.558.544.226 52.409.723.064 64.960.761.555 79.514.225.064
INDICE DE RIESGO (0,50) (0,91) (0,45) (0,13) (0,08)
VARIACION 81% -51% -71% -39%
CONCEPTOS 2009 2010 2011 2012 2013
75% ENTRE 180 Y 360 DIAS 3.826.542.560 3.458.452.624 4.967.449.123 7.768.456.961 8.562.542.467
50% MAYOR DE 360 DIAS 4.778.134.649 2.360.743.924 2.402.160.708 5.680.441.475 6.681.292.810
ESTIMACION DE RECAUDO DE CARTERA
8.604.677.209 5.819.196.548 7.369.609.831 13.448.898.436 15.243.835.277
PASIVOS LABORALES 0 0 0 5.247.968 0
CUENTAS POR PAGAR VIGENCIAS ANTERIORES
18.603.124.399 18.109.778.838 24.837.376.133 24.481.809.481 31.428.370.021
OTROS PASIVOS 0 0 0 0 0
PASIVOS ADQUIRIDOS EN VIGENCIAS ANTERIORES
18.603.124.399 18.109.778.838 24.837.376.133 24.487.057.449 31.428.370.021
SUPERAVIT O DEFICIT OPERACIONAL NO CTE
-9.998.447.190 -12.290.582.290 -17.467.766.302 -11.038.159.013 -16.184.534.744
CONCEPTOS 2009 2010 2011 2012 2013
INGRESOS TOTALES RECONOCIDOS
48.755.160.940 56.377.741.120 64.275.648.250 68.044.513.145 82.386.561.617
GASTOS COMPROMETIDOS
47.041.362.533 48.133.425.376 59.734.250.786 63.970.353.096 72.046.694.387
SUPERAVIT O DEFICIT PRESUPUESTAL
1.713.798.407 8.244.315.744 4.541.397.464 4.074.160.049 10.339.867.230
Clasificación del Riesgo de la ESE 2013:
CALIFICACION INDICE DE RIESGO CATEGORIZACION CONDICION = A CONDICION = B SEMAFORO 1 SEMAFORO 2
RES 710/12 Y 743 DE 2013
RES 1877/2013 RES.2509/12 SUPERAVIT O DEFICIT
PRESUPUESTAL
SUPERAVIT O
DEFICIT
PRESUPUESTAL
IR + A IR + B
5 MAYOR = O SIN RIESGO MAYOR QUE CERO MENOR QUE CERO VERDE ROJO
3 ENTRE (0,01) Y (0,10) RIESGO BAJO MAYOR QUE CERO MENOR QUE CERO AZUL ROJO
1 ENTRE (0,11) Y (0,20) RIESGO MEDIO MAYOR QUE CERO MENOR QUE CERO AMARILLO ROJO
0 MENOR =(0,21) RIESGO ALTO MAYOR QUE CERO MENOR QUE CERO ROJO ROJO
EVOLUCION DEL GASTO POR UNIDAD DE VALOR RELATIVO PRODUCIDA.
– EGUVR.
ANALISIS DE LA FUNCION DEL RECURSO HUMANO DE
LA ESE Nómina de personal de planta:
No existen trabajadores oficiales en la nómina de planta de personal.
Del total de 37 cargos en el 2013 que disminuyó en 2 cargos con respecto al
2012 correspondiente a empleados públicos que paso de 27 a 25 cargos estos
representan el 68% del total de la planta mientras que los de libre
nombramiento y remoción que son 12 en las dos últimas vigencias representan
el 32%.
Nómina de personal de planta 2013:
CARGOS 2013 PERFIL
OCUPACIONAL NIVEL TIPO
CLASIFICACIÓN DEL CARGO
INSCRITO CARGOS
OCUPADOS (31 DIC)
NO. VACANTES
Asesor Asesor ASESOR APOYO Libre N. 2 0
Gerente Empresa Social del Estado
Gerente Empresa Social
DIRECTIVO APOYO Periodo Fijo 1 0
Jefe de Oficina Control Interno DIRECTIVO APOYO Periodo Fijo 1 0
Jefe de Oficina Asesora Jurídica
Jurídica ASESOR APOYO Libre N. 1 0
Profesional Universitario
Profesional Universitario
PROFESIONAL APOYO Carrera NO 11 1
Profesional Universitario
Profesional Universitario
PROFESIONAL APOYO Carrera SI 3 0
Subgerente de Apoyo
Subgerente (Administrativo)
DIRECTIVO APOYO Libre N. 1 0
Subgerente Operativo
Subgerente Científico)
DIRECTIVO OPERATIVO Libre N 6 0
Técnico Administrativo
Almacenista TECNICO APOYO Carrera NO 1 0
Técnico Administrativo
Otro TECNICO APOYO Carrera NO 3 0
Técnico Administrativo
Otro TECNICO APOYO Carrera NO 7 1
TOTAL 37 2
PLANTA DE PERSONAL
Variable 2009 2010 2011 2012 2013
Total Cargos Planta de Personal (Provistos)
41 38 37 39 37
Empleados Públicos 0 0 2 27 25
Trabajadores Oficiales 0 0 0 0 0
Libre Nombramiento y Periodo Fijo 6 38 35 12 12
Al cierre de la Vigencia 2013 Registran 2 Cargos Vacantes y 37 ocupados, de los
cuales registran 2 asesores de apoyo de libre nombramiento y remoción; 2
empleados de periodo fijo como son el gerente y el jefe de la oficina de control
interno; 1 Jefe de la oficina Asesora Jurídica de libre nombramiento y remoción; 11
profesionales universitarios no inscritos en carrera administrativas, inferimos que
registran provisionalidad; mientras 3 profesionales universitarios si están inscritos
en carrera administrativa; un subgerente administrativo y 6 subgerentes operativos
los cuales estos últimos son nombrados por la nómina de docentes de la
Universidad de Cartagena, existe un almacenista no inscrito en carrera
administrativa del nivel técnico y 10 técnicos administrativo no inscritos en carrera.
Registran como del nivel directivo al jefe de control interno cuando este cargo es
del nivel asesor.
Los cargos de carrera administrativa en la ESE no han desarrollado este mandato
en forma eficiente.
Mientras en el año 2011 no existió en la nómina de planta jefe de control interno; a
partir del año 2011 y hasta la fecha no existe Jefe de oficina de planeación.
Los cargos de bacteriólogos y terapista física fueron suprimidos en el 2010 y
nunca más se crearon en virtud de la operación privada de estos servicios.
Los 6 cargos de la Subdirección Científica corren por cuenta de la Relación
Docencia Servicio de la Universidad de Cartagena quienes los asumen
pecuniariamente.
El cargo de almacenista fue creado a partir del 2011 hasta la fecha.
Los cargos de técnico fueron suprimidos a partir de 2011.
El promedio de la nómina mensual de planta de la ESE en el periodo analizado es
de $89.7millones, en la cual la nómina mensual más alta de la ESE se generó en
el 2010 sobrepasando los $100 millones, para un aumento del 31% con respecto a
2009 y luego se genera una disminución representativa en el 2011 del (34%) con
respecto al 2010 con un aumento del 18% en el 2012 con respecto al 2011 y una
disminución del (1%) en el 2013 con respecto al 2012.
Mientras el aumento individual de la nómina en el 2012 con respecto al 2011 fue
de 5%, el aumento del 2013 con respecto al 2012 fue de 3%por debajo del
aumento del salario mínimo.
Costo Total Nómina de Personal de Planta:
GASTO COMPROMETIDO (Miles de Pesos Corrientes)
Variable 2009 2010 2011 2012 2013
Gastos Total Comprometido Excluye C x P 47.041.363 48.133.425 59.734.251 63.970.353 72.046.694
Gastos de Funcionamiento 39.835.379 40.316.804 49.749.194 49.307.568 54.650.158
PARTICIPACION EN COMPROMISOS TOTALES 85% 84% 83% 77% 76%
Gastos de Personal 17.384.114 18.786.758 21.131.630 24.100.346 28.375.642
PARTICIPACION EN GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 44% 47% 42% 49% 52%
PARTICIPACION EN COMPROMISOS TOTALES 37% 39% 35% 38% 39%
Gastos de Personal de Planta 1.630.088 1.540.394 1.446.016 1.658.923 1.713.549
PARTICIPACION EN GASTOS DE PERSONAL 9% 8% 7% 7% 6%
PARTICIPACION EN GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 4% 4% 3% 3% 3%
Servicios Personales Indirectos 15.754.026 17.246.364 19.685.614 22.441.423 26.662.093
PARTICIPACION EN GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 40% 43% 40% 46% 49%
PARTICIPACION EN COMPROMISOS TOTALES 33% 36% 33% 35% 37%
Gastos de Sueldos 974.021 924.016 879.873 1.011.635 1.017.966
PARTICIPACION EN GASTOS DE PERSONAL 6% 5% 4% 4% 4%
PARTICIPACION EN GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2% 2% 2% 2% 2%
Mientras los gastos de funcionamiento disminuyeron su participación de los
compromisos totales del 83% en el 2011, al 77% en el 2012 y al 77% en el 2013;
la participación de los gastos de personal sobre los compromisos totales en el
2011 fue del 35%, aumento a 38% en el 2012 y siguió aumentando 39% en
el2013. Así mismo los servicios personales indirectos representaron en el 2011 el
33% de los compromisos totales, en el 2012 el 35%% y en el 2013 el 37%.
Si se suman los gastos de personal y los servicios personales indirectos, estos
representaron en el 2012 el 76% del total de compromisos y en el2013 el 76%.
El total de la contratación del recurso humano de la ESE registro un 6% de
aumento en el 2010 con respecto al2009; a un 11% en el 2011 con respecto al
2010, e igualmente tuvo un aumento del 13% en el 2012 con respecto al 2011
y en el 2013 aumentó un 29% con respecto al 2012.
Los Servicios Asistenciales de Baja Complejidad que se contrataron hasta el
2012 ya no fueron contratados en el 2013.
En el periodo analizado no hubo contratación por investigación y epidemiologia
en las vigencias 2012 y 2013.
La contratación del recurso humano por prestación de servicios de salud
especializados y subespecialidad registró una participación del total delos
contratos del 36% en el 2012 y 2013.
Los servicios de asesoría administrativa pasaron de representar el 54% en el
2012 del total de la contratación a un 43% en el 2013.
Los servicios de Auditoria, revisoría e Interventorías contratadas paso de ser
en el 2012 el 4% del total de la Contratación a representar el 11% en el 2013
El valor de la contratación de las asesorías jurídicas se mantuvo en un1% en
los años 2012 y 2013.
Contratación OPS 2013
El valor total de contratación por prestación de servicios de la ESE en la vigencia
2013 reportado es de una suma total de $29.052.555.875, de los cuales los
contratos de servicios operativos o Clínico- asistenciales, ascendieron a la suma
de $10.414.434.708 que representan el 36% del total y los contratos
administrativos y financieros restantes ascendieron a la suma de 18.638.121.167
que representan el restante 64%.
Oportunidad en la entrega del Reporte de Información en cumplimiento de la
circular única expedida por la Superintendencia Nacional de Salud.
De conformidad con los pantallazos y constancia de reporte se tiene:
Oportunidad en el Reporte de Información en cumplimiento del decreto 2193
de 2004.
De conformidad con los pantallazos y constancia de reporte se tiene:
PERIODOS PRESENTADOS
Periodicidad TRIMESTRAL*
Entregado a Secretaría Departamental / Distrital
Departamento Bolívar
Municipio CARTAGENA
Nivel de Atención
Año Convenio
Habilitado
Hospital ESE HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL CARIBE
Años a Mostrar 2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
REPORTE DE ENTREGA TRIMESTRAL A LA SECRETARÍA DEPARTAMENTAL / DISTRITAL
;
Formularios No Entregados
Formularios Devueltos
(1) registros encontrados.
DEPTO MUNICIPIO CÓD.
HABILIT. NOMBRE 2013-03 2013-06 2013-09 2013-12
BOLÍVAR CARTAGENA 1300101781 ESE HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL CARIBE
2013/07/12 (09:09:20)
2013/07/30 (17:05:58)
2013/10/30 (16:08:28)
2014/02/10 (19:52:26)
PERIODOS PRESENTADOS
Periodicidad SEMESTRAL*
Entregado a Secretaría Departamental / Distrital
Departamento Bolívar
Municipio CARTAGENA
Nivel de Atención
Año Convenio
Habilitado
Hospital ESE HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL CARIBE
Años a Mostrar 2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
REPORTE DE ENTREGA SEMESTRAL A LA SECRETARÍA DEPARTAMENTAL / DISTRITAL
;
Formularios No Entregados
Formularios Devueltos
(1) registros encontrados.
Análisis de la Mortalidad Intrahospitalaria:
ANALISIS DE MORTALIDAD INTRAHOSPITALARIA MUY EN
DESACUERDO 1 2 3 4
MUY DE ACUERDO
En las guías se desarrollaron métodos confiables que integraron la evidencia y experiencia clínica
X
La guía registra validez y reproducibilidad concreta y especifica de utilidad para la especialidad
X
La guía ha sido discutida por el equipo de trabajo científico responsable de la patología en la ese o convenio docencia servicio
X
Las recomendaciones prácticas de la guía registran confiabilidad y flexibilidad clínica en su secuencias del proceso de atención
X
La guía tiene programada una fecha de revisión y actualización y se cumple X
Como se puede observar el comportamiento de la mortalidad intrahospitalaria antes de 48 horas disminuyo en el año 2013 en el 1% como resultado de la capacidad resolutiva del equipo asistencial del servicio.
El comportamiento del porcentaje de muertes intrahospitalaria después de 48 horas, disminuyo en el 2.8%, siendo esto favorable para la institución, como resultado de seguimiento a los casos realizados por los equipos de cada subgerencia en los Comité De Calidad.
Indicadores trazadores 2009 -2013: CODIGO
Indicadores de Calidad
Unidad de
medida
Histórico VALOR
ESPERADO
2013
VARIACION
ESPERADO/
EJECUTADO
2009
2010
2011
2012
2013
I.1.1 OPORTUNIDAD DE LA ASIGNACIÓN DE CITA EN LA CONSULTA MÉDICA GENERAL
DÍAS
1,7 (1,00)
I.1.2.1 OPORTUNIDAD DE LA ASIGNACIÓN DE CITA EN LA CONSULTA MÉDICA INTERNA
DÍAS 29,3 16,1 11,9 14,9 13,5 12
(0,11)
I.1.2.4 OPORTUNIDAD DE LA ASIGNACIÓN
DE CITA EN LA CONSULTA CIRUGÍA
DÍAS 22,8 9 7,4 8,1 8,3 10
0,20
I.1.3 PROPORCIÓN DE CANCELACIÓN DE CIRUGÍA PROGRAMADA
RELACIÓN
% 11% 12% 11% 13% 8% 8%
-
I.1.4 OPORTUNIDAD EN LA ATENCIÓN
EN CONSULTA DE URGENCIAS
MINUTOS 5,4 7,4 14,5 17,1 15,7 20 0,27
I.1.5 OPORTUNIDAD EN LA ATENCIÓN
EN SERVICIO DE IMAGENOLOGÍA
DÍAS 3,2 6,6 3,9 2,3 2,4 3 0,25
I.1.6 OPORTUNIDAD EN LA ATENCIÓN
EN CONSULTA DE ODONTOLOGÍA GENERAL
DÍAS 1,6 (1,00)
I.1.7 OPORTUNIDAD EN LA REALIZACIÓN
DE CIRUGÍA PROGRAMADA
DÍAS 6,2 6,8 13,3 35 15,2 20 0,32
I.2.1 TASA DE REINGRESOS DE PACIENTES HOSPITALIZADOS
RELACIÓN
% 8% 10% 0% 1,50% 2% 2%
-
I.2.2 PROPORCIÓN DE PACIENTES CON HIPERTENSIÓN ARTERIAL CONTROLADA
RELACIÓN
%
94% (1,00)
I.3.1 TASA DE MORTALIDAD INTRAHOSPITALARIA DESPUÉS DE 48 HORAS
TASA POR MIL 36,5 48,8 44,3 32 0,02 30
1.499,00
I.3.2 TASA DE INFECCIÓN INTRAHOSPITALARIA RELACIÓN
% 2% 2% 1% 1% 0% 1%
129,00
I.3.2 PROPORCIÓN DE VIGILANCIA DE EVENTOS ADVERSOS
RELACIÓN
% 100% 100% 100% 99% 98% 90%
(0,08)
I.4.1 TASA DE SATISFACCIÓN GLOBAL RELACIÓN
% 95% 93% 98% 94% 94% 90%
(0,04)
Otros indicadores de calidad:
OTROSTRAZADORES
VARIABLES 2013
No. de Muertes intrahospitalarias antes de 48 horas 239
No. de pacientes remitidos a niveles superiores desde servicio
ambulatorio y hospitalario
130
No. de pacientes remitidos desde el servicio de urgencias a niveles
superiores
334
No. pacientes remitidos para la atención del parto en niveles superiores 2
CALIDAD DE ATENCIÓN VARIABLE 2010 2011 2012 2013
% Muertes intrahospitalarias antes 48 horas 4% 3% 4% 3% % Muertes intrahospitalarias después 48 horas
5%
8%
8%
6%
Oportunidad en la atención de Medicina Interna:
Gestión del proceso de Alianza Público – Privada de la ESE:
A 31 de Diciembre de 2013 la Situación Contractual de los Operadores Privados
que ejecutan prestaciones de servicios de salud y gestión administrativa y
financiera en nuestro Hospital Universitario del Caribe
Gestión de demandas judiciales:
EXPEDIENTE DEMANDANTE 2013 DEMANDADO
00020-2011 AGUST INA PEREZ RUIZ ESE HUC
00087 - 2013 CENTRO MEDICO BUENOS AIRES ESE HUC
003-200900626-00 EDELMIRA COLOMBIA PADILLA ESE HUC
00343-2009 CONSORCIO GEST IÓN UCI ESE HUC
0045-2011 T ECH BIONICA ESE HUC
0154-2010 SINCRON ESE HUC
13-001-33-31-000-2011-00068-00
SANT ANDER OSORIO CARRASCAL ESE HUC
13-001-33-31-010-2012-00035-00
CARLOS DOMINGO HERAZO BELTRAN ESE HUC
2008-0639 CARDIOCARIBE LT DA ESE HUC
2009-0192 EDUARDO SOT O FRIAS Y OT RA ESE HUC
2009-0211 CENT RO RADIONCOLOGICO DEL CARIBE LT DA
ESE HUC
2009-040 RT S LT DA ESE HUC
2011-0025 SERGIO MUÑOZ RONDANO ESE HUC
2011-0283 ORT OMEDICS ESE HUC
2011-0302 CARDIOLOGOS INT EGRADOS LTDA ESE HUC
INDICADORES DE CALIDAD
AD DE ME
HISTORICO
2009 2010 2011 2012 2013
OPORTUNIDAD DE LA ASIGNACIÓN DE CITA EN LA CONSULTA MÉDICA INTERNA
DÍAS 29 16 12 15 14
GESTIÓN GERENCIAL: Se radicó proyecto ante el Ministerio de Salud y Protección Social para la
adquisición de una ambulancia medicalizada financiada así: 60% Ministerio, 20% Secretaria de Salud de Bolívar y 20% HUC, esta ambulancia se encuentra brindando servicio en nuestra entidad.
Se radicó el proyecto para dotación de quirófanos del área urgencia por valor de $300 millones de pesos, que fueron donados.
Se radicó proyecto para dotación de la sede Margarita por valor de 150 millones, aprobados por el Ministerio de Salud y Protección Social.
Se radicó proyecto ante la Secretaría de Salud Departamental de Bolívar para la adquisición de una ambulancia medicalizada donada 100% por la Gobernación de Bolívar a través de la Secretaría de Salud Departamental.
Se encuentra radicado ante el Ministerio de Salud y Protección Social el “Proyecto acondicionamiento, dotación e implementación de los servicio de alta complejidad en la E.S.E. Hospital Universitario del Caribe en el Departamento de Bolívar” para la recuperación de los pisos 5, 8,9 y 10 por valor de $26.000 millones de pesos, que actualmente se gestionan para convertirlo en realidad.