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1Contraloría General del Distrito Federal Dirección General de Contralorías Internas en Delegaciones

, Contraloría Interna en Benito Juárez

México D.F., a 27 de septiembre de 2013

INFORME DE OBSERVACIONES DE AUDITORIA

Número de auditoría:

Clave del Programa:

Descripción:

05 F

245

Auditoría a la Administración y Control de los Vehículos de la Delegación Benito Juárez.

Unidad Administrativa: Delegación Benito Juárez

Clave: 0303

Área específica: Dirección General de Administración

Número de Observaciones Generadas: 03

Semanas hombre 63

INTRODUCCIÓN

Con fundamento en lo dispuesto en los Artículos 16, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 34 fracciones 11, 111, IX, XI y XII, de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Distrito Federal; 1, último párrafo, 3, 82, 102 y 117 de la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito Federal; 1, 37 y 120 de su Reglamento; 108 fracción XX; 109 fracción XXI; y 113 fracciones 11 y IV del Reglamento Interior de la Administración Pública del Distrito Federal; 37 segundo párrafo y 38 tercer párrafo del Decreto del Presupuesto de Egresos del Distrito Federal para el ejerc1c1o fiscal 2012. Mediante el oficio número CG/CIBJ/JUDAOA" A"/1201/2013, de fecha nueve de julio de dos mil trece , la Contraloría Interna en Benito Juárez, adscrita a la Dirección General de Contralorías Internas en Delegaciones de la Contraloría General del Distrito Federal , instruyó la auditoría número 05 F, con clave 245, denominada "Auditoría a la Administración y Control de los Vehículos de la Delegación Benito Juárez" , en específico a la Dirección General de Administración de la Delegación Benito Juárez, con fecha de inicio diez de julio y fecha de término treinta de septiembre de 2013, invirtiendo 63 semanas hombre.

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OBJETIVO

Verificar el cumplimiento de las disposiciones normativas, en materia de administración y control del parque vehicular de la Delegación Benito Juárez.

ALCANCE

Tomando como base el universo de vehículos reportados en el Padrón Vehicular de la Delegación Benito Juárez del ejercicio fiscal 2012, que asciende a 657 vehículos, de los cuales 540 corresponden a servicios y 117 administrativos, se determinó la muestra a revisar misma que corresponde a 150 vehículos; la selección de los vehículos se determinó tomando como criterio principal , la selección de aquellos que son utilizados para brindar los servicios públicos a la ciudadanía; por lo tanto, se seleccionaron 93 vehículos que proporcionan servicios, mismos que representan el 17.22%, del padrón vehicular; y se seleccionaron 57 vehículos administrativos, que representan el 48.71%, de los vehículos administrativos; por lo tanto, los 150 vehículos, objeto de la muestra, representan el 22.83%, de los 657 que integraban el padrón vehicular 2012. En el siguiente cuadro, se resumen los datos ya indicados:

Universo Clasificación del universo Muestra Clasificación de la Porcentajes muestra

Servicios Admini strativos Servicios Administrativos Muestra Servicios , Admi nistrativos, respecto del respecto del

• universo de universo de servicios administrativos

657 540 117 150 93 57 22.83% 17.22% 48. 71 %

El alcance de la auditoría tuvo como objetivo, lo siguiente:

•

•

•

•

•

Verificar que el Sistema de control interno que opera en el proceso de altas y bajas de vehículos; y siniestros ocurridos, proporcione una seguridad razonable, en el logro de los objetivos.

Verificar que el Padrón Vehicular, se encuentre actualizado y cuente con la información suficiente y eficiente, de tal manera que se dé cumplimiento a los objetivos del proceso de Control Interno.

Verificar que los vehículos que fueron dados de baja durante los ejercicios 2011 y 2012, hayan contado con el dictamen correspondiente.

Verificar que se hayan efectuado las modificaciones a los registros contables , como consecuencia de las bajas vehiculares y las adquisiciones de vehículos realizadas durante los ejercicios 2011 y 2012. - /7\ Verificar que los sin iestros ocurridos durante los ejercicios 201 1 y 201 2, cuenten con 1/./ \ documentación comprobatoria correspondiente, y que se hayan reportado a la aseguradora respectiva . x/ /

Av. División del Norte Núm. 1611 , Col. Santa Cruz Atoyac , Delegación Benito Juárez Tel 56 R8 88 36 y 54 22 53 00 Ext '1407

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• Revisar una muestra selectiva de los vehículos con el propósito de verificar que se encuentren dentro de Padrón vehicular correspondiente, y que funcionen los odómetros.

• Verificar que los vehículos de la Delegación Benito Juárez, se encuentren debidamente resguardados por el usuario e inventariado conforme a al Parón Vehicular.

RESULTADOS Como resultado de la auditoría, se generaron tres observaciones a la Dirección General de Administración, la primera relacionada con incumplimientos a la Circular Uno bis "Normatividad en Materia de Administración de Recursos para las Delegaciones de la Administración Pública del Distrito Federal", ya que durante los ejercicio 2011, 2012 y 2013, no se remitieron los informes previstos en los apartados 7.7 asignación, uso de vehículos y consumo de combustible y 7.8 mantenimiento y conservación del parque vehicular. La segunda observación relativa al emplacamiento y reemplacamiento de siete vehículos tipo AMBULANCIA, que a pesar de corresponder a ejercicios 2000, 2008 y 2009, no cuentan con las placas de circulación de ambulancia, lo cual representa el incumplimiento al Aviso por el que se establece el Programa de Emplacamiento y Reemplacamiento de vehículos destinados al servicio privado y mercantil de transporte de pasajeros especializado en su modalidad de "AMBULANCIA" en el Distrito Federal, publicado en la Gaceta Oficial del Distrito Federal el día 21 de febrero de 2013. La tercera relacionada con el sobreejercicio por un importe de $6,744,825.50 (Seis millones setecientos cuarenta y cuatro mil, ochocientos veinticinco pesos 50/100 M.N.), por concepto del abastecimiento de combustibles, contratados de manera conso lidada por la Oficialía Mayor del Gobierno del Distrito Federal; dentro del importe observado, se tiene un adeudo por $3,653,849.30, (Tres millones, seiscientos cincuenta y tres mil ochocientos cuarenta y nueve pesos 30/100 M. N.); por concepto de Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS), en trámite de suficiencia presupuesta! ante la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Distrito Federal.

Es importante mencionar que durante el proceso de la auditoría, se revisó la información generada con motivo de los diferentes trámites de control vehicular, tales como pagos de tenencias vehiculares, verificaciones vehiculares; así como la documentación que se generó con motivo del mantenimiento a los vehículos y trámites de siniestros; como resultado, se detectaron deficiencias respecto de la integración de la documentación, ya que algunos documentos, no fueron localizados en el momento de la revisión, por lo que en una reun ión de trabajo celebrada con el Subdirector de Servicios Generales y el Jefe de la Unidad Departamental de Mantenimiento y Control Vehicular, ambos adscritos a la Dirección General de Administración, · fueron comentadas las deficiencias, con el propósito de que se implementaran las medidas de control necesarias, y se subsanaran; por lo tanto, durante el período de la auditoría , se verificó la existencia de la documentación y su integración a los expedientes respectivos ; motivo por el cual, esta Contraloría Interna no formuló reporte dt/\ observación al respecto; no obstante lo anterior, por corresponder a un rubro que cada añ genera diversa información por los diferentes trámites que se realizan para mantener lo vehículos en circulación, esta Contraloría Interna mantendrá un seguimiento constante a la admin istración y control de los vehícu los de la Delegación Benito Juárez.

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A continuación, se relacionan cada una de las observaciones que fueron determinadas con motivo de la auditoría:

OBSERVACIÓN 01.- INCUMPLIMIENTOS A LA CIRCULAR UNO BIS "NORMATIVIDAD EN MATERIA DE ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS PARA LAS DELEGACIONES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DEL DISTRITO FEDERAL, APARTADOS 7.7 ASIGNACIÓN, USO DE VEHICULOS Y CONSUMO DE COMBUSTIBLE Y 7.8 MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN DEL PARQUE VEHICULAR.

De acuerdo con lo dispuesto en la Circular Uno Bis "Normatividad en Materia de Administración de Recursos de la Administración Pública del Distrito Federal", apartado 7.7, correspondiente al tema de "Asignación, Uso de Vehículos y Consumo de Combustible" y Apartado 7.8, "Mantenimiento y Conservación del Parque Vehicular", esta Contraloría Interna, ·se solicitó al Jefe de la Unidad Departamental de Control, Evaluación y Seguimiento, servidor público designado por el Director General de Administración para atender la auditoría, fuera remitida la siguiente información:

1.- Copia del Informe del Cumplimiento de las Disposiciones Ambientales remitidos en los meses de enero y julio de 2011 y 2012, e Informe Anual del Cumplimiento de las Disposiciones Fiscales, enviados en el mes de mayo de 2011 y 2012, a la Dirección General de Recursos Materiales y Servicios Generales, de acuerdo con el numeral 7. 7.1 de la Circular U no Bis "Normatividad en Materia de Administración de Recursos para las Delegaciones de la Administración Pública del Distrito Federal.

2.- Copia de los oficios e informes bimestrales de la reducción del 20% hasta el 40%, del consumo de combustible del parque vehicular destinado a las funciones de carácter administrativo, remitidos a la Oficialía Mayor del Gobierno del Distrito Federal, a partir del 1 de marzo de 2012.

3.- Plan de Mantenimiento Preventivo del Parque Vehicular, remitido para su registro y validación a la Dirección General de Recursos Materiales y Servicios Generales de la Oficialía Mayor del G.D.F., de conformidad con lo dispuesto en el numeral 7.8.1, de la Circular Uno Bis "Norrnatividad en Materia de Administración de Recursos para las Delegaciones de la Administración Pública del Distrito Federal, de los ejercicios Fiscales 2011 y 2012.

En respuesta, el titular de la Jefatura de la Unidad Departamental de Control , Evaluación y Seguimiento, adscrita a la Dirección General de Administración , mediante el oficio númerV\ JUDCES/061 /2013, de fecha 09 de agosto de 2013, informó que después de una exhaustiva búsqueda en los archivos de la Unidad de Mantenimiento y Control Vehicular, no se cuenta con regis tro que acredite que la documentación antes mencionada se haya recibido en la Di recció General de Recursos Materiales y Servicios Generales de la Oficialía Mayor del D. F.

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Es importante mencionar, que durante el proceso de la auditoría, se tuvo conocimiento que los informes correspondientes al ejercicio 2013, tampoco se han remitido a la instancia antes señalada.

En consecuencia se observa que la Dirección de Recursos Materiales y Servicios Generales de la Delegación Benito Juárez, incumplió durante los ejercicios 2011 y 2012, lo dispuesto en la Circular Uno Bis "Normatividad en Materia de Administración de Recursos para las Delegaciones de la Administración Pública del Distrito Federal", Apartado 7.7, numeral 7.7.1 y el Apartado 7.8, numeral 7.8.1, de la ya citada Circular Uno Bis "Normatividad en Materia de Administración de Recursos para las Delegaciones de la Administración Pública del Distrito Federal", así como los "Lineamientos con los que Dictan Medidas de Austeridad, Racionalidad y Disciplina Presupuesta! para Contener el Gasto de la Administración Pública del Distrito Federal", Aparato 3, que indica: "Las dependencias, delegaciones, órganos desconcentrados y entidades de la administración pública del Distrito Federal, deberá reducir de un 20% hasta un 40%, el consumo de combustible del parque vehicular destinado a desarrollar funciones de carácter administrativo, conforme a los Lineamientos con los que se dictan medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuesta! para contener el gasto de la Administración Pública del Distrito Federal, la instrumentación de esta medida deberá ser informada a la Oficialía bimestralmente, a partir del 1 o de marzo de 2012".

De acuerdo con lo indicado en el Manual Administrativo de la Delegación Benito Juárez vigente, el Director de Recursos Materiales y Servicios Generales, tiene establecidas las función de "Informar a las autoridades del Gobierno del Distrito Federal sobre la administración de los recursos materiales de la Delegación" y "Conforme a las Leyes, Normas y Lineamientos emitidos para el Gobierno del Distrito Federal, vigilar y enmarcar el debido cumplimiento de éstas, para la correcta administración y operación de los recursos materiales y de servicios competentes que requieran las diferentes áreas que integran la Delegación".

OBSERVACIÓN 02.- OMISIÓN EN LA ATENCIÓN DEL AVISO POR EL QUE SE ESTABLECE EL PROGRAMA DE EMPLACAMIENTO Y REEMPLACAMIENTO DE VEHÍCULOS DESTINADOS AL SERVICIO PRIVADO Y MERCANTIL DE TRANSPORTE DE PASAJEROS ESPECILAIZADO EN SU MODALIDAD DE "AMBULANCIAS" EN EL DISTRITO FEDERAL.

De la revisión realizada al Padrón de Vehículos de la Delegación Benito Juárez, con datos registrados al 27 de diciembre de 2012, mismo que se integra de un universo de 657 vehículos, se detectaron siete vehículos tipo ambulancia bajo el resguardo de la Dirección General de Prevención del Delito y Protección Civil, de las cuales, cinco no cuentan con placa de circulación , no obstante que se trata de vehículos modelos 2009, mismos que se relacionan a continuación :

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Núm. económico

Sin placas 8 Sin placas 9 Sin placas 1 O Sin placas 11 Sin placas 12

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Marca Tipo Modelo

FORO U. de Rescate 2009 FORO Ambulancia 2009 FORO Ambulancia 2009 FORO Ambulancia 2009 FORO Ambulancia 2009

Así mismo, se detectó que las dos ambulancias restantes, no han sido reemplacadas, las cuales se señalan en el siguiente cuadro.

Núm. placa Marca Tipo Modelo 9768-BW FORO Ambulancia 2000 2-CZJ CHEVROLET Ambulancia 2008

Las omisiones indicadas, constituyen incumplimientos al "Aviso por el que se establece el Programa de Emplacamiento y Reemplacamiento de Vehículos destinados al Servicio Privado y Mercantil de Transporte de Pasajeros Especializados en su Modalidad de "Ambulancias" en el Distrito Federal", publicado en la Gaceta Oficial del Distrito Federal, el 21 de febrero de 2013; el aviso antes mencionado tuvo como propósito, cubrir uno de los objetivos prioritarios del Gobierno del Distrito Federal, el cual consistió en " ... garantizar que el servicio prestado por los vehículos de servicio privado y mercantil de transporte de pasajeros especializado en su modalidad de "Ambulancia", sea de calidad y que no ponga en riesgo la vida e integridad de los usuarios, aunado a la necesidad de la creación de un Padrón confiable y actualizando de las unidades que circulan de forma regular en el Distrito Federal, proporcionando con la aplicación de este programa una mayor seguridad y control de los vehículos de servicio privado y mercantil de transporte de pasajeros especializado en su modalidad de "Ambulancia", y con ello retirar los vehículos que de manera irregular prestan ese servicio; lo que permitirá a la autoridad contar con mayor control y certeza jurídica, otorgando un servicio de calidad para los ciudadanos".

Dicho programa, entró en vigor a partir del 21 de febrero de 2013, hasta el 30 de agosto de 2013; por lo tanto, éste concluyó sin que la Delegación Benito Juárez realizara el trámite correspondiente.

Derivado de lo anterior, esta Contraloría Interna a través del oficio número CG/CIBJ/JUDAOA"A"/1201-7/2013, de fecha 30 de julio de 2013, solicitó a la Jefa de la Unidad Departamental de Control, Evaluación y Seguimiento, quien fue designada por el Director General de Administración para atender la auditoría , informará los motivos por los cuales los vehículos tipo ambulancias no cuentan con placas de circulación; en respuesta, la titular ele la Unidad Departamental de Control , Evaluación y Seguimiento, mediante el oficio (} número JUDCES/065/2013, remitió copia del oficio número DGPDPC/2469/2013, de fecha 13 ' . de agosto de 2013, por medio del cual el Director General de Prevención del Delito y Protección Civil, comenta que derivado de lo señalado en la Norma Oficial Mexicana NOM-237-SSA1-2004 "Regularización de los Servicios de Salud-Atención pre hospitalaria de Urgencias Médicas" , que se publicó en el Diario Oficial de la Federación , el jueves 15 de junio de 2006, en su Primera Sección , requiere de manera previa a la obtención de las placas de c irculación, el contar con un Dictamen Técnico emitido por la Agencia de Protección

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Sanitaria del Distrito Federal, para lo cual, se debe cubrir, conforme lo señalado en dicha Norma Oficial, de una serie de recursos clasificados como:

1.- Recursos Físicos 2.- Equipo médico 3.- Suministros 4.- Medicamentos y soluciones.

Por lo que en el caso de no dar cumplimiento a la disposición oficial, las unidades no solo no podrán contar con las placas de circulación, sino que podrán ser remitidos al depósito vehicular".

En consecuencia, se observa que la Delegación Benito Juárez, incumplió durante los ejercicios 2009, 2010, 2011 y 2012, lo dispuesto en la Norma Oficial Mexicana NOM-237-SSA1-2004 Regularización de los Servicios de Salud-Atención pre hospitalaria de Urgencias Médicas, publicada en el Diario Oficial de la Federación el jueves 15 de junio de 2006, en su Primera Sección.

OBSERVACIÓN 03.- SE REBASÓ EL IMPORTE ASIGNADO A LA DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ, PARA EL ABASTECIMIENTO DE COMBUSTIBLE DEL EJERCICIO 2012, MISMO QUE SE CONTRATÓ DE FORMA CONSOLIDADA POR LA OFICIAlÍA MAYOR DEL DISTRITO FEDERAL, EL IMPORTE QUE SE SOBREEJERCIO EQUIVALE A $6,744,825.50, (SEIS MILLONES SETECIENTOS CUARENTA Y CUATRO MIL, OCHOCIENTOS VEINTICINCO PESOS 50/100 M.N.).

De la revisión efectuada al Contrato número DAS-09-2012, celebrado entre la Dirección General de Recursos Materiales y Servicios Generales de la Oficialía Mayor del Gobierno Distrito Federal y la empresa denominada "SERVICIO ERMITA S.A. de C.V.", para el "Abas tecimiento de combustible (gasolina y Diesel) a los vehículos y/o maquinaria propiedad y/o a cargo del G.D.F. asignados a las dependencias, órganos descentrados, delegaciones y/o entidades, identificadas en el ANEXO UNO", se detectó que la Delegación Benito Juárez, que se encuentra dentro del ANEXO UNO del contrato, rebasó el importe que le fue asignado dentro del mismo, en proporción de $6,744,825.50 (Seis millones, setecientos cuarenta y cuatro mil, ochocientos veinticinco pesos 50/100 M. N.); no obstante, dentro de la documentación que fue proporcionada a esta Contraloría Interna, no se incluyó aquella que justifique el monto que fue excedido en el contrato correspondiente; incumpliendo lo que se señala ~n la cláusula tercera, apartado de "Facturación pago centralizado", tercer párrafo,

0 que senala "So/o en casos excepcionales y plenamente justificado por las Dependencias, Delegaciones u Órganos Desconcentrados, EL GDF procederá a efectuar el trámite del pago centralizado de las facturas por el consumo del combustible, siempre y cuando exista disponibilidad presupuesta/ en la partida de gasto correspondiente, aun cuando la Unidad Adminis trativa solicitante y el PROVEEDOR no logren conciliar los consumos e importes facturados; para esos casos, la responsabilidad del daño que se ocasione por tal hecho, recaerá en quien lo haya propiciado".

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Para determinar el importe antes señalado, se procedió de la siguiente forma :

Se tomó como referencia que en el anexo 01 del contrato antes señalado, se le asignaron a la Delegación Benito Juárez $31,161,677.00 (Treinta un millones, ciento sesenta y un mil seiscientos setenta y siete pesos 00/100 M. N.); se procedió a concentrar la información de los pagos tramitados por parte de la Delegación Benito Juárez, ante la Dirección General de Recursos Materiales y Servicios General de la Oficialía Mayor del G.D.F. verificando que éstos se hubieran realizado, de acuerdo a lo dispuesto en la cláusula tercera del contrato, relativa al PAGO , es decir, con cortes quincenales; al sumar los importes de los trámites realizados para efecto de pago, resultó que la Delegación Benito Juárez, tramitó un importe de $34,252,653.1 O (Treinta y cuatro millones, doscientos cincuenta y dos mil, seiscientos cincuenta y tres pesos 10/100 M.N.); si se compara el importe tramitado, contra el asignado a la Delegación Benito Juárez, se tiene una diferencia de $3,090,976.1 O (Tres millones, noventa mil novecientos setenta y seis pesos 10/100 M.N.); como evidencia del trámite los pagos que acreditan los importes antes señalados, se tienen dentro de los papeles de trabajo que se integraron a la carpeta de la auditoría, copias de los oficios con los cuales la Delegación remitió las facturas para efecto de trámite de pago, a la Dirección General de Recursos Materiales y Servicios General de la Oficialía Mayor del G.D.F.

Adicionalmente al importe de $3,090,976.1 O (Tres millones, noventa mil novecientos setenta y seis pesos 10/100 M.N.) que se informó en el párrafo anterior, el cual ya implica un sobre ejercicio del importe asignado a la Delegación para el abastecimiento del combustible, se tienen pendiente de trámite en la Delegación Benito Juárez, por concepto de Adeudos por EjercicJos Fiscales Anteriores (ADEFAS), un importe de $3,653,849.30, (Tres millones, seiscientos cincuenta y tres mil ochocientos cuarenta y nueve pesos 30/100 M.N.); como evidencia documental de estos pagos pendientes, se cuenta con la nota informativa de fecha 09 de octubre de 2013, por medio del cual el Subdirector de Recursos Financieros de la Delegación Benito Juárez, informó a la JUD de Control , Evaluación y Seguimiento, por tratarse de la persona de enlace entre la Delegación y la Contraloría Interna; en la cual le informa el trámite de las ADEFAS; así mismo, se cuenta con una copia del oficio OM/DGRMSG/1204/201 3, de fecha 21 de junio de 2013, por medio del cual , el Director General de Recursos Materiales y Servicios General de la Oficialía Mayor del G.D.F. , le informó al Director General de Administración de la Delegación Benito Juárez, el adeudo que presenta la Delegación , relacionado con la centralización de pagos ante dicha Dirección General de Recursos Materiales y Servicios Generales de la Oficialía Mayor del G.D.F., entre los que se relacionan, los $3, 653,849.30, (Tres millones, seiscientos cincuenta y tres mil ochocientos cuarenta y nueve pesos 30/100 M.N.), ya indicados; informando además, que los adeudos se encuentran debidamente documentados con las facturas que en su oportunidad fueron emitidas por los proveedores ; no obstante, la insuficiencia de recursos presupuestales , impidió tramitar los pagos centralizados correspondientes; situación que se reafirma con la manifestación vertida por parte del Director de Servicios Generales, adscrito a la Dirección General de Recursos Materiales y Servicios Generales en la Oficialía Mayor del G.D.F., a través del oficio DGRMSG/DSG/1782/2013, de fecha 04 de octubre del año en curso y dirigido a la Contraloría lf Interna d~ esta Delegació~ , manifest~ción que consistió en informar que las facturas del abastec1m1ento correspondiente al penado del 01 al 31 de diciembre de 201 2, no fueron recib idas en la Dirección de Servicios Generales, debido a que no contaba con presupuesto en el contrato consolidado para llevar a cabo su pago.

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En el cuadro siguiente, se acredita de manera simplificada, que la Delegación Benito Juárez, exced ió el importe asignado en el contrato objeto del presente informe.

Importe asignado a la Delegación Benito Juárez $31 '161 ,677.00 Importe tramitado por Delegación Benito Juárez $34,252,653.1 o Importe tramitado para efecto de pago menos el Importe

$3,090,976.1 o asignado a Benito Juárez=lmporte que excedió el importe asignado a Benito Juárez

Importe de ADEFAS $3,653,849.30 Importe total que excedió el Importe asignado a Benito Juárez $6,7 44,825.50

En el anexo uno, se indican de forma detallada los números de facturas que fueron trami tadas, el periodo de abastecimiento del combustible y el importe correspondiente.

LIMITANTES

No se presentaron limitantes.

CONCLUSIONES

Con relación a las recomendaciones determinadas como resultado de la auditoria, a continuación se enuncian las más significativas, para la solventación de las observaciones descritas en los párrafos anteriores. Por lo tanto, la Dirección General de Administración, deberá implementar las siguientes acciones:

RECOMENDACIONES CORRECTIVAS:

1.- El Director General de Administración, deberá llevar a cabo las acciones que correspondan , a efecto de que se remitan a la Dirección General de Recursos Materiales y Servicios Generales de la Oficialía Mayor del Gobierno del Distrito Federal, los informes correspondientes al ejercicio 2013, que se relacionan con la Circular Uno Bis "Normatividad en Materia de Administración de Recursos para las Delegaciones de, la Administración Pública del Distrito Federal", Apartado 7.7 "Asignación, Uso de Vehículos y Consumo de Combustible", numeral 7.7.1; y Apartado 7.8 "Mantenimiento y Conservación del Parque Vehicular", numeral 7.8.1; informes que a continuación se indican:

a) Informe del Cumplimiento de las Disposiciones Ambientales que debieron ser enviado en los meses de enero y julio del presente año, e Informe Anual del Cumplimiento de las Disposiciones Fiscales , que debió ser enviado en el mes de mayo del presente año.

b) Informe bimestral de la reducción del 20% hasta el 40%, del consumo de combustible del parque vehicular, destinado a las funciones de carácter administrativo, en su caso el oficio por medio del cual se autorizó a la Delegación la omisión del informe mencionado.

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e) Plan de Mantenimiento Preventivo del Parque Vehicular, que debe ser remitido para su registro y validación a la Dirección General de Recursos Materiales y Servicios Generales de la Oficialía Mayor del Gobierno del Distrito Federal.

RECOMENDACIONES PREVENTIVA:

1.- El Director General de Administración, deberá establecer los mecanismos de control y supervisión, encaminados a garantizar el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la Circular Uno Bis "Normatividad en Materia de Administración de Recursos para las Delegaciones de la Administración Pública del Distrito Federal", Apartado 7.7 "Asignación , Uso de Vehículos y Consumo de Combustible", numeral 7.7.1; y Apartado 7.8 "Mantenimiento y Conservación del Parque Vehicular", numeral 7.8.1; es decir, que se remitan los informes antes mencionados, a la instancia correspondiente, en los términos que se señalan en la circular ya invocada.

2.- Con el objetivo de que la Delegación Benito Juárez, cumpla con los ordenamientos jurídicos mencionados y con los términos señalados dentro de los "Lineamientos Generales para las Intervenciones de la Contraloría General del Distrito Federal", publicados el 09 de junio de 201 O, en la Gaceta Oficial del Distrito Federal , se solicita que a más tardar, en la fecha pactada para la solvatación del presente reporte, la cual no debe ser mayor a 45 días hábiles, contados a partir de la fecha de la firma del presente, se remita a esta Contraloría Interna, una copia de la evidencia documental que acredite que la Delegación Benito Juárez, remitió a la instancia correspondiente , los informes que dieron origen al presente reporte de observaciones, anexando copia de los mismos; así mismo, deberá informar las medidas de control adoptadas para asegurar que dichos informes, sean enviados en lo sucesivo, a la Oficialía Mayor del Gobierno del Distrito Federal, de acuerdo con lo señalado en la Circular Uno Bis "Normatividad en Materia de Administración de Recursos para las Delegaciones de la Administración Pública del Distrito Federal".

3.- Tomando como base que los bienes ya fueron adquiridos y que se encuentran en proceso de entrega, se recomienda informar a esta Contraloría Interna de manera semanal , a partir de la firma del presente reporte, el estado que guarda el proceso de emplacamiento y reemplacamiento de las ambulancias.

4.- El Director General de Administración, deberá implementar los mecanismos de control, encaminados a que los trámites de las solicitudes de compra y de servicios , se apeguen a los términos establecidos en el procedimiento denominado "Recepción de Solicitudes de Servicio y Requisiciones de Compra", que se encuentra integrado en el Manual Administrativo de la Delegación Benito Juárez vigente. No se omite señalar que la reincidencia en la omisión observada por parte del Subdirector de Recursos Materiales y el Jefe de la Unidad Departamental de Adquisiciones, y por parte de cualquier otro servidor que resulte responsable, será motivo de iniciar el procedimiento administrativo correspondiente.

Las medidas que se hayan tomado para la atención del presente, deberán ser informad 3S a~ esta Contraloría Interna, en la fecha establecida en el presente reporte, para tal efecto. 1~ V¿/

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• Contrataría Interna en Benito Juárez

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5.- Instruir al Director de Recursos Materiales y Servicios Generales, Subdirector de Servicios Generales y Jefe de la Unidad Departamental de Mantenimiento y Control Vehicular, a efecto de que la planeación de la dotación de combustible de los vehículos de la Delegación Benito Juárez, se apegue a los criterio de austeridad, eficiencia , eficacia, economía y racionalidad , a efecto de evitar afectar el presupuesto de otros ejercicios, que pongan en riesgo el cumplimiento de programas y metas, así como los servicios que brida la Delegación Benito Juárez a la población juarense; y que casos excepcionales y plenamente justificados, podrá efectuarse el trámite del pago centralizado de las facturas por el consumo del combustible , siempre y cuando exista disponibilidad presupuesta! en la partida de gasto, por lo tanto, deberán realizarse previamente las gestiones ante la instancia correspondiente, a fin de verificar la suficiencia presupuesta! ; lo anterior en el entendido de que el daño ocasionado al erario, recaerá en quien lo haya propiciado.

6.- Implementar los mecanismos de control , que garanticen el cumplimiento de la reducción del 20% hasta el 40%, del consumo de combustible del parque vehicular, destinado a las funciones de carácter administrativo, conforme al apartado 7.7.1 de la Circular Uno Bis Normatividad en Materia de Administración de Recursos para las Delegaciones de la Administración Pública del Distrito Federal y Lineamientos con los que se dictan medidas de austeridad, racionalidad y discipl ina presupuesta! para contener el gasto de la Administración Pública del Distrito Federal, apartado 3.

7.- Informar a esta Contraloría Interna, el estado que guarda el trámite de la suficiencia presupuesta! ante la Secretaria de Finanzas, de los adeudos informados por el Dirección General de Recursos Materiales y Servicios Generales en la Oficialía Mayor del G.D.F., y remitir copia de la documentación que se generé por el trámite correspondiente .

8.- De la información remitida bimestralmente a la Oficialía Mayor del Gobierno del Distrito Federal, respecto de la reducción del 20% hasta el 40% del consumo de combustible, deberá enviar copia a esta Contraloría Interna, a efecto de constatar la atención brindada a la recomendación.

Las medidas adoptadas para la solventación de las recomendaciones formuladas, deberán informarse en el plazo establecido en el presente, el cual no deberá exceder los 45 días hábiles , contados a partir de la firma del presente.

Revisó:

In

Autorizó:

. Herrera San Martín

Contralor Interno

Av. División del Norte Núm . 1611. Col. S finta Cruz Atoyac . Delegación Benito Juárez rel. 56 88 88 36 y 54 22 53 00 l::xt 1407