informe de notas de revelacion a los estados financieros … · para efectos del ejercicio 2014 se...

HDI-Gerling de México Seguros S.A. Av. Paseo de las Palmas No. 239 – 104 Col. Lomas de Chapultepec 11000 México D.F. Tel. +52 55-5202 7534 Fax +52 55-5202 9679

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INFORME DE NOTAS DE REVELACION

A LOS ESTADOS FINANCIEROS

2014


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NOTAS DE REVELACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS El presente Informe de Notas de Revelación a los Estados Financieros correspondientes al ejercicio 2014, se elaboró en cumplimiento al Capítulo 14.3 de la Circular Única vigente emitida por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.9 de la Circular Única. Se informa que esta Institución no tuvo operaciones con productos derivados durante el ejercicio 2014. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.10 de la Circular Única. Referente al monto específico de las disponibilidades, se integra de la siguiente manera:

DESCRIPCION IMPORTE Saldo en Caja 0 Saldo en Bancos 6,222,835

El saldo de Bancos se integra de la siguiente manera:

DESCRIPCION IMPORTE Cuenta de Cheques en moneda nacional 1,233,640 Cuenta de Cheques en moneda extranjera

4,989,195

Total en Bancos 6,222,835 Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.11 de la Circular Única. Ninguna de las partidas anteriores tiene restricción alguna en cuanto a disponibilidad o fin al que se destina. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.17 de la Circular Única. Los supuestos utilizados en la valuación de los activos, pasivos y capital presentados en los Estados Financieros, así como las metodologías empleadas para ello se comenta lo siguiente: I. De acuerdo a las disposiciones establecidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) en la Circular Única de Seguros, Título 19 Capítulo 19.1, así como la NIIF B-10, Efectos de la Inflación se considera dos entornos económicos: a) Inflacionario, cuando la inflación acumulada de los tres ejercicios anuales anteriores es igual o superior a 26%, caso en el cual requiere el reconocimiento de los efectos de la inflación, y b) no inflacionario, cuando en el mismo período la inflación es menor a 26%; en este último caso, no se deben reconocer los efectos de la inflación en los estados financieros. Además, elimina los métodos de valuación de costos de reposición e indización específica y requiere que el resultado por posición monetaria patrimonial y el resultado por tenencia de activos no monetarios (Retanm) acumulados se reclasifiquen a resultados acumulados, excepto el Retanm que se identifique con los inventarios o activos fijos no realizados a la fecha de entrada en vigor de esta norma, el cual se conserva en el capital contable para aplicarlo a los resultados del período en el que se realicen dichos activos. Por lo anterior la última actualización que refleja el Balance General es al 31 de diciembre de 2007. Como desde el 2008, en 2014 no se actualizó debido a que se presentó un entorno no inflacionario.


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La Institución utilizó los métodos para la valuación de reservas técnicas en apego a las disposiciones vigentes, así como los supuestos utilizados fueron determinados con base en la experiencia. II. Los inmuebles se registran originalmente a su costo de adquisición y se revalúan mediante avalúos practicados por peritos independientes. Existe la obligación de realizar avalúos por lo menos cada dos años. El último avalúo practicado fue 15 de diciembre de 2014. Las partidas no monetarias como activos fijos y cargos diferidos se presentan actualizados de acuerdo al INPC de la fecha de adquisición y hasta el 31 de diciembre de 2007. Las cuentas de Capital se reexpresan de acuerdo al factor de actualización derivado del INPC, desde la fecha en que el Capital fue aportado o las utilidades o pérdidas fueron generadas hasta el 31 de diciembre de 2007. Sobre el Capital Social se muestra el cuadro siguiente:

Capital Social Autorizado

Cuenta Monto Histórico Actualización Saldo a Pesos Constantes Capital Social Autorizado 62,520,000 80,841,239 143,361,239 Capital No Exhibido Capital No Suscrito Capital Social Pagado 62,520,000 80,841,239 143,361,239

Al 31 de diciembre de 2006, el capital social estaba representado por 2,084 acciones ordinarias y nominativas de la Serie “E” con valor nominal de $30,000 cada una de ellas, íntegramente suscritas y pagadas. En mayo de 2007 se celebró una asamblea extraordinaria de accionistas en donde, por así convenir a los intereses de la Institución, se reformó la cláusula sexta de los estatutos sociales quedando al 31 de diciembre de 2007, de la siguiente manera: el capital social es la cantidad de $62,520,000 representado por 62,520,000 acciones ordinarias y nominativas de la Serie “E” con valor nominal de $1.00 cada una de ellas, íntegramente suscritas y pagadas, la autorización por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público quedó asentado en el oficio 366-IV-1451/07 de fecha 31 de julio de 2007. En septiembre de 2007 se llevó a cabo otra asamblea extraordinaria de accionistas en donde se acordó modificar la denominación social de la Institución de Gerling de México Seguros, S.A. a HDI-Gerling de México Seguros, S.A., la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) aprobó este cambio en febrero de 2008 con número de oficio 366-II-44/08. En diciembre de 2010 se llevó a cabo una asamblea extraordinaria de accionistas en donde los accionistas acordaron aumentar el Capital Social de la Institución por un importe de $ 37,399,200.00 pesos, así como de aplicar pérdidas de ejercicios anteriores, después de descontar reservas de capital, al Capital Pagado, por un importe de $86,720,551.62 pesos a valor adquisitivo. La cantidad correspondiente al aumento de Capital que fue depositado en la cuenta de cheques de esta Institución, en diciembre de 2010, y se registró en la cuenta aportaciones para futuros aumentos de capital, se queda en espera de la autorización por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para poder registrarlo como Capital Pagado. En Febrero de 2014 se llevó a cabo una asamblea extraordinaria de accionistas en donde los accionistas acordaron aumentar el Capital Social de la Institución por un importe de $ 40,130,700.00 pesos. La cantidad correspondiente al aumento de Capital que fue depositado en la cuenta de cheques de esta Institución, en febrero de 2014, y se registró en la cuenta aportaciones para futuros aumentos de capital, se


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queda en espera de la autorización por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para poder registrarlo como Capital Pagado. La Institución no ha capitalizado parte del superávit por valuación de inmuebles. III. Para el caso de los Activos y Pasivos denominados en dólares americanos y en otras monedas referidas a esa divisa, se ha utilizado para efectos de la conversión de dichos valores a pesos mexicanos el tipo de cambio del $ 14.7414por dólar que es el correspondiente al último día hábil del mes de diciembre que fue publicado en el Diario Oficial de la Federación de fecha 02 de enero de 2015. Sobre los supuestos de inflación para el ejercicio 2014, se informa que la Institución desde 1998 reexpresa sus Estados Financieros, pero a partir del 2008 al encontrarnos en un entorno no inflacionario como lo marca la NIIF B-10 no se actualizó mediante índices (INPC) por lo que la última actualización que se llevó a cabo fue al 31 de diciembre de 2007. IV. Para efectos de los supuestos de siniestralidad y severidad la Institución utilizó sus propios patrones de siniestralidad y severidad en todos sus ramos. De especial relevancia se consideran los siguientes: 1.- Eficiencia en el manejo de siniestralidad: Gastos de ajuste (directos e indirectos), salvamentos. 2.- Incorporación del “Deducible y Coaseguro” para eliminar las pequeñas perdidas y su costo de ajuste. 3.- Cada seguro es sensible a características (endógenas o exógenas) que inciden en su factor particular de riesgo. 4.- Que las cargas contingentes no rebasen la prima más el capital de solvencia aportado por el inversionista. 5.- El Coaseguro, en su caso, garantiza el interés del asegurado en disminuir la pérdida. V. Sobre la correlación significativa entre los diferentes supuestos empleados, no existe información que requiera ser revelada. VI. Los Pasivos Técnicos fueron constituidos en los términos que al efecto establece la LGISMS así como las disposiciones vigentes aplicables en su constitución. Para efectos de la valuación de Reservas Técnicas, la Institución empleó los métodos de valuación en virtud de las disposiciones vigentes, además de los métodos registrados y que se encuentran autorizados por la Comisión a través de los oficios números: 06-367-III-3.1/06311 de fecha 22 de julio de 2014, para la constitución de la Reserva para Siniestros Ocurridos y No Reportados y de Gastos de Ajuste Asignados al Siniestro correspondiente a la operación de Daños, 06-367-III-3.1/06312 de fecha 22 de julio de 2014, para la valuación y suficiencia de la Reserva de Riesgos en Curso aplicable a los ramos de Marítimo y Transportes; Responsabilidad Civil y Riesgos Profesionales; Diversos e Incendio de la operación de Daños y el 06-367-III-3.1/15982 de fecha 12 de diciembre de 2008 para la constitución y valuación de la reserva para Obligaciones pendientes de cumplir de siniestros respecto de los cuales los asegurados no han comunicado valuación alguna de la operación de daños a excepción de los seguros de naturaleza catastrófica que cuentan con reservas especiales. Para efectos del ejercicio 2014 se siguen los lineamientos establecidos en la Circular Única de Seguros Título 19 Capítulo 19.1, por lo que al encontrarnos en este ejercicio en un entorno no inflacionario no se reexpresaron los estados financieros. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.18 de la Circular Única. Nuestros instrumentos financieros están clasificados de la siguiente manera:


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I. Títulos de deuda para financiar la operación.- Son aquellos títulos de deuda que tiene la Institución con la intención de cubrir siniestros y gastos de operación. Se registran a costo al momento de su compra y se valúan a su valor neto de realización tomando como base los precios de mercado dados a conocer por nuestro proveedor de precios (Valmer). Los ajustes resultantes de las valuaciones se registran en los resultados del ejercicio. La Institución no cuenta con Títulos de deuda para conservar al vencimiento, títulos de capital para financiar la operación ni para conservar al vencimiento, así como tampoco instrumentos derivados para financiar la operación ni para conservar al vencimiento. II. La Institución, mantiene invertidos los recursos que respaldan tanto las Reservas Técnicas como el Capital Mínimo de Garantía en una cartera de instrumentos diversificada cuya selección obedece a una combinación de plazo y riesgo medido que forma parte de las políticas de Inversión. Las Inversiones que forman parte del portafolio son: En Pesos.- Cetes y títulos gubernamentales en reporto. En Dólares.- UMS, que son bonos emitidos por el gobierno federal colocados en el extranjero, certificados de depósito y papel comercial en dólares. En el siguiente cuadro se muestra como se encuentra invertido nuestro portafolio. III.

Tipo Plazo Para Financiar la Operación

Para Conservar al Vencimiento

Total

Valores Gubernamentales Corto Plazo 24,070,549 0 24,070,549 Valores Gubernamentales Largo Plazo 49,867,068 0 49,867,068 Instrumentos Privados Tasa Conocida Corto Plazo 87,126,401 0 87,126,401 Instrumentos Privados Tasa Conocida Largo Plazo 0 0 0 Valuación neta (5,415,619) 0 (5,415,619) Deudores por Intereses 1,456,461 0 1,456,461 TOTAL 157,104,860 0 157,104,860 IV. La bases de determinación del valor estimado para instrumentos de deuda no cotizados no hay información que requiera ser revelada. V. La Institución no realizó transferencias de títulos entre categorías, durante el ejercicio 2014, por lo que no hubo pérdida o ganancia no realizada que haya sido incluida o disminuida en el estado de resultados. VI. La Institución no tiene ningún evento extraordinario que afecte la valuación de la cartera de instrumentos financieros. La Institución no tuvo en 2014 instrumentos catalogados como valores para ser conservados a vencimiento. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.19 de la Circular Única. La Institución al 31 de diciembre de 2014 no tiene asuntos pendientes de resolución que pudieran originar un cambio en la valuación de los activos, pasivos y capital reportados. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.23 de la Circular Única. La Institución no cuenta con operaciones de reaseguro financiero.


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Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.26 de la Circular Única. La Institución no cuenta con un plan de pensiones o jubilaciones para su personal. El 29 de Agosto de 2007, fue publicada la versión final de la NIF D-3 “Beneficios a los empleados”, que sustituye a la anterior D-3 “Obligaciones Laborales”, de observancia obligatoria a partir del 1ro. De Enero de 2008, para las organizaciones en México. En términos generales, se reducen los plazos para amortizar las partidas diferidas, como son el servicio pasado y las pérdidas y/o ganancias actuariales y por otro lado los beneficios al retiro (que son de más largo plazo), se introduce el concepto de carrera salarial, que tiende a elevar los pasivos a reconocer. En el caso particular de esta Institución los siguientes son los beneficios valuados por actuarios independientes:

1) Beneficios por Terminación. Los beneficios por terminación, corresponden a aquellos beneficios que deben pagarse al término de la relación laboral, cuando esta ocurra antes de que el empleado llegue a su edad de jubilación o condición de elegilibilidad. Los beneficios por terminación pueden presentarse por las siguientes situaciones: a) Terminación de la relación laboral por causas distintas a reestructuración: y b) Terminación de la relación laboral por causas de reestructuración.

2) Beneficios al Retiro. Los beneficios al retiro son los que provienen de los planes de pensiones, primas de antigüedad e indemnizaciones, ya sea por jubilación o por retiro sustitutivo de la jubilación y otros beneficios posteriores al retiro (como son los gastos médicos, despensas y otros beneficios para el personal jubilado), que se otorgan al alcanzar la edad de retiro o a partir de ese momento.

A continuación se presenta un cuadro resumen de la determinación del Costo Neto del Período

Costo Neto del Período

Beneficios por

Terminación 2014

Beneficios por

Terminación 2015

Beneficios al Retiro 2014


Costo Laboral 40,326 43,588 7,195 9,040 Costo Financiero 15,713 17,745 4,864 6,031 Rendimiento esperado de los activos del plan

(2,904) (3,225) (6,896) (7,019)

Costo Laboral del servicio pasado 0 0 0 0 Pérdidas y Gan. Generadas en el año (35,160) 0 0 162 Costo Neto del Período 17,976 58,108 5,163 8,214 Pérdidas y ganancias acum. 0 0 Costo anual 17,976 58,108


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Conciliación del Pasivo Neto Proyectado Beneficios

por Terminación

2014

Beneficios por

Terminación 2015



Activo (Pasivo) Neto Proyectado al inicio (220,358) (238,335) 28,875 23,711 Costo Neto del Período 17,976 58,108 5,163 8,214 Pagos 0 0 0 0 Contribución al fondo 0 0 0 0 Adquisición de Negocios 0 0 0 0 Extinción o Reducción del plan 0 0 0 0 Pérdidas y ganancias acumuladas 0 0 0 0 Activo (Pasivo) Neto Proyectado al Final (238,335) (296,443) 23,711 15,497 La Institución al cierre de 2014 tiene una provisión total de la Reserva para Obligaciones Laborales al Retiro por la cantidad de $363,385.57, la cual está integrada por $148,762.57 de Prima de Antigüedad $214,623.00 correspondientes a Obligaciones Adicionales por Beneficios Laborales al Retiro. Por parte del activo en el rubro inversiones para obligaciones laborales al retiro se integra de la siguiente manera: Correspondiente a la Prima de Antigüedad, la Institución tiene invertido en un fideicomiso, del que BBVA Bancomer Servicios, S.A, es el órgano depositario, y que al 31 de diciembre se tiene un saldo por $148,762.57. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.30 de la Circular Única. La Institución, en el ejercicio 2014, no celebró contratos de arrendamiento financiero. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.31 de la Circular Única. Referente a la emisión de obligaciones subordinadas y otros títulos de crédito, la Institución no cuenta con ninguna operación de este tipo. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.32 de la Circular Única. Referente a las actividades interrumpidas, la Institución no tuvo ninguna operación de este tipo en el ejercicio 2014. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.34 de la Circular Única. Referente a información complementaria de hechos ocurridos con posterioridad al cierre del ejercicio, que no afecten las cuentas anuales a dicha fecha. No existe información que requiera ser revelada.


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NOTAS DE REVELACION DE INFORMACION ADICIONAL

A LOS ESTADOS FINANCIEROS

OPERACIONES Y RAMOS AUTORIZADOS

Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.3 de la Circular Única. HDI-Gerling de México Seguros, S.A. (la Institución) se constituyó el 14 de febrero de 1996 y su objeto es operar como Institución de Seguros, en los términos de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros (LGISMS). La Institución tiene autorizado la práctica de operación de daños en los ramos siguientes:

a) Responsabilidad civil y riesgos profesionales. b) Marítimo y transportes, c) Incendio d) Diversos y e) Terremoto y otros riesgos catastróficos

POLITICAS DE ADMINISTRACION Y GOBIERNO CORPORATIVO

Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.4 de la Circular Única. Al 31 de diciembre de 2014, HDI-Gerling de México Seguros, S.A. preparó sus estados financieros de acuerdo con los lineamientos establecidos en el Capítulo 14.2 de la Circular Única emitida por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF), aplicando en forma integral las disposiciones relativas al entorno no inflacionario como se expuso anteriormente. I. El Capital Social con el que cuenta la Institución está debidamente suscrito y pagado, como se muestra en el cuadro siguiente:

ANEXO 14.3.4 MONTO DEL CAPITAL SOCIAL SUSCRITO, NO SUSCRITO Y PAGADO

Cifras en pesos constantes

Ejercicio 2013 Capital Inicial Capital Suscrito Capital no Suscrito

Capital Pagado

Inicial 143,361,239 143,361,239 0 143,361,239 Aumentos Disminuciones Final 143,361,239 143,361,239 0 143,361,239 La última actualización que se llevó a cabo con INPC es al 31 de diciembre de 2007 Al 31 de diciembre de 2014, el capital social está compuesto por 62,520,000 acciones ordinarias y nominativas de la Serie “E” con valor nominal de $1.00 cada una de ellas, íntegramente suscritas y pagadas, dando un capital social en pesos nominales de $62,520,000 En Asamblea General Extraordinaria celebrada el 10 de diciembre de 2010 se acordó aumentar el capital social de la Institución por un importe de $37,399,200.00 pesos nominales emitiendo acciones ordinarias y nominativas de la Serie “E” con valor nominal de $1.00 peso, cada una, íntegramente suscritas y pagadas, este importe quedó registrado en la cuenta de Aportaciones para Futuros Aumentos de Capital al cierre de


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2010, una vez que esta Institución reciba la autorización por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), el aumento se reclasificará a la cuenta del Capital Pagado. Además en esta misma Asamblea se acordó aplicar las pérdidas de ejercicios anteriores, al capital pagado, después de restar utilidades de ejercicios anteriores y reservas de capital, cabe hacer mención que una vez que esta Institución reciba la autorización por parte de la SHCP el importe de las Pérdidas de Ejercicios Anteriores se traspasará, después de restar las utilidades de ejercicios anteriores y reservas de capital, al Capital Pagado. Una vez traspasados estos dos movimientos acordados en la Asamblea del 10 de diciembre de 2010, al Capital Pagado, el Capital Pagado quedará con un importe de $81,876,719 pesos nominales y de $94,558,239 pesos constantes, al cierre de 2014 esta Institución no ha recibido oficio de autorización por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. En Febrero de 2014 se llevó a cabo una asamblea extraordinaria de accionistas en donde los accionistas acordaron aumentar el Capital Social de la Institución por un importe de $ 40,130,700.00 pesos. La cantidad correspondiente al aumento de Capital que fue depositado en la cuenta de cheques de esta Institución, en febrero de 2014, y se registró en la cuenta aportaciones para futuros aumentos de capital, se queda en espera de la autorización por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para poder registrarlo como Capital Pagado. II. La Institución no pertenece a ningún grupo económico o financiero. III. La administración de la Institución está a cargo de un Consejo de Administración y un Director General, el Consejo de Administración está integrado por 5 consejeros propietarios y 5 consejeros suplentes. Los miembros del Consejo de Administración de la Institución son electos o ratificados en su cargo cada año en la asamblea general ordinaria anual de accionistas. El Consejo de Administración sesiona por lo menos cada tres meses y tiene las más amplias facultades para cumplir con sus funciones de conformidad con los estatutos sociales de la Institución. La Institución proporciona toda la información necesaria para que el Consejo de Administración pueda ejercer debidamente sus funciones y cumplir con todas las obligaciones que marca el artículo 29 Bis de la LGISMS.

De acuerdo a las disposiciones legales aplicables, el Consejo de Administración deberá nombrar un Contralor Normativo. El Contralor Normativo será responsable de vigilar el cumplimiento de la normatividad externa e interna aplicable a la Compañía. En su sesión de fecha 15 de julio de 2002, el Consejo de Administración nombró a Fernando Zarco Campos, como Contralor Normativo de la Institución.

La Institución proporciona todos los recursos humanos y materiales que requiere el contralor normativo para el buen desempeño de las funciones a su cargo como lo establece el artículo 29 Bis-1 de la LGISMS. IV. El Consejo de Administración de la Institución está integrado por las siguientes personas: Lothar Becker.- Presidente propietario.- Fue Vicepresidente ejecutivo de Praetorian Insurance Company / Insurance Corporation of Hannover, Estados Unidos, desde julio 2006 estuvo cargo de toda la administración y gestión corporativa de la compañía. Actualmente se desempeña como Presidente y CEO de HDI-Gerling America Insurance Company. Bradley Scott Diericx.- Consejero propietario.- Fue Vicepresidente ejecutivo de Kingsway Financial Services de 2012 al 2014. Actualmente se desempeña como Director Financiero de HDI-Gerling America Insurance Company.


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Tonatiuh Germán Cárdenas Rodríguez.- Consejero propietario.- Es miembro del Consejo y ha sido el Director General de la Institución desde noviembre de 2001, desde 1996 entró a formar parte de la Institución y en 1998 estuvo trabajando en nuestra casa matriz en Alemania por 3 años, a su regreso a México a finales del 2001 se incorpora a la oficina de México como el Director General, él es Ingeniero Mecánico Administrador. Gonzalo Robles Mac Eachen.- Consejero propietario independiente.- Es socio fundador del despacho Robles Mac Eachen y Asociados, S.C.desde 1989, es Licenciado en Derecho. Luz del Carmen Camarena Carreño.- Consejero propietario independiente.- Es abogada socia del despacho Robles Mac Eachen y Asociados, S.C. desde abril de 2007, es Licenciada en Derecho. David Earl Neumeister.- Consejero suplente.- Fue Shareholder / Attorney (accionista / abogado), en Querrey & Harrow, LTD desde enero de 1999, dirige el departamento de asuntos jurídicos y es secretario corporativo. Actualmente se desempeña como Director Jurídico y secretario corporativo de HDI-Gerling America Insurance Company. Brian Schoepke.- Consejero suplente.- Fue asistente de la vicepresidencia y de tesorería en Insurance Corporation of Hannover / Praetorian Insurance Company desde abril de 1999, Encargado del presupuesto y contabilidad. Actualmente se desempeña como gerente de operaciones de HDI-Gerling America Insurance Company. Gloria Diana Bello Borjes.- Consejero suplente.- Era Gerente de Administración y Finanzas de la Institución desde noviembre de 2006 y a partir del 1ro. de enero de 2013 es Subdirectora de Administración y Finanzas, es Licenciada en Contaduría. Paul Zev Nerubay Toiber.- Consejero suplente independiente.- Es socio de Alanis Serrano y Doblado SC, es consultor en materia fiscal y administrativa, es Licenciado y Maestro en Derecho. Jorge Angel León Hernández.- Consejero suplente independiente.- Es coordinador jurídico de Grupo Posadas, S.A.B. de C.V. desde el 1ro. de diciembre de 2007, a partir del 2009 es abogado en el despacho Robles McEachen y Asociados, S.C., él es Licenciado en Derecho Los comités están formados por las siguientes personas: Comité de Inversiones: Germán Cárdenas Rodríguez Director General

Gloria Diana Bello Borjes Subdirectora de Admón. y Finanzas Ana María González Aguilar Subgerente de Procesos Contables

Comité de Administración de Riesgos Financieros. Germán Cárdenas Rodríguez

Director General

Gloria Diana Bello Borjes Subdirectora de Admón. y Finanzas Ana María González Aguilar Subgerente de Procesos Contables

Comité de Reaseguro. Germán Cárdenas Rodríguez Director General

Lorena Gómez Herman Subdirector de Responsabilidad Civil

Gloria Diana Bello Borjes Subdirectora de Admón. y Finanzas


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Alejandro Hernandez Quevedo Subdirector de Incendio

V. Los Funcionarios de la Institución son: Tonatiuh Germán Cárdenas Rodríguez Director General Lorena Gómez Herman Subdirector de Responsabilidad Civil. Alejandro Hernandez Quevedo Subdirector de Incendio Gloria Diana Bello Borjes Subdirectora de Admón. y Finanzas

VI. Los miembros del Consejo de Administración por el ejercicio 2014 renunciaron a cualquier compensación o prestaciones. El monto total de las retribuciones pagadas por la Institución a sus principales funcionarios por el ejercicio social 2014 fue de $6,412,279.46 pesos. VII. El importe que se menciona en el punto anterior está integrado por sueldo nominal fijo, además de las prestaciones que la compañía otorga de forma general a todo su personal, El Director General además recibe una compensación anual en función al resultado de la Institución. Además de dichos pagos, los principales funcionarios de la Institución, así como las personas que integran el Consejo de Administración no reciben ni tienen derecho a ningún otro tipo de compensación, incluyendo planes de entrega de acciones. Igualmente la Instituciones no ofrece a estas personas planes de retiro o pensiones. La Compañía ha establecido un plan que cubre primas de antigüedad que sus trabajadores (incluyendo sus principales funcionarios antes mencionados) tienen derecho a percibir al terminar su relación laboral con la Compañía. Al 31 de diciembre de 2014, la Institución contaba con $148,762.57 pesos asignados a dicho plan. VIII. La Institución no tiene nexos patrimoniales o alianzas estratégicas con otras entidades.

INFORMACION ESTADISTICA Y DESEMPEÑO TECNICO Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.5 de la Circular Única. I. La información estadística relativa a la operación de esta Institución, correspondiente al cierre del ejercicio 2014, así como los cuatro ejercicios anteriores, se presentan en los siguientes tres cuadros:

ANEXO 14.3.5-a NUMERO DE POLIZAS, ASEGURADOS O CERTIFICADOS E INCISOS EN VIGOR,

ASI COMO PRIMAS EMITIDAS PARA OPERACIONES Y RAMOS OPERADOS POR LA INSTITUCION

Número de Pólizas

en Certificados / Incisos

Asegurados Prima Emitida

Daños Ejercicio anterior 2010 191 191 129,217,581 Ejercicio anterior 2011 218 218 156,717,464 Ejercicio anterior 2012 275 275 203,880,130 Ejercicio anterior 2013 285 285 317,273,376 Último Ejercicio 2014 411 411 290,920,848 Diversos Ejercicio anterior 2010 04 04 11,280,937 Ejercicio anterior 2011 08 08 12,593,132


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Ejercicio anterior 2012 10 10 12,332,664 Ejercicio anterior 2013 09 09 13,456,521 Último Ejercicio 2014 13 13 10,041,225 Incendio Ejercicio anterior 2010 51 51 21,113,279 Ejercicio anterior 2011 64 64 24,028,254 Ejercicio anterior 2012 82 82 34,329,420 Ejercicio anterior 2013 78 78 52,053,293 Último Ejercicio 2014 127 127 54,796,900 Responsabilidad Civil Ejercicio anterior 2010 117 117 47,557,150 Ejercicio anterior 2011 120 120 55,622,454 Ejercicio anterior 2012 145 145 57,701,693 Ejercicio anterior 2013 156 156 128,558,545 Último Ejercicio 2014 208 208 74,990,673 Marítimo y

Transportes

Ejercicio anterior 2010 19 19 14,591,343 Ejercicio anterior 2011 25 25 23,754,390 Ejercicio anterior 2012 36 36 39,850,547 Ejercicio anterior 2013 42 42 37,815,763 Último Ejercicio 2014 60 60 50,576,769 Terremoto Ejercicio anterior 2010 0 0 34,674,871 Ejercicio anterior 2011 1 1 40,719,234 Ejercicio anterior 2012 2 2 59,665,806 Ejercicio anterior 2013 0 0 85,389,254 Último Ejercicio 2014 3 3 100,515,281

II. Sobre el costo promedio de siniestralidad (severidad) para las operaciones y ramos que opera la Institución se muestra el cuadro siguiente:

ANEXO 14.3.5-b Costo Promedio de Siniestralidad (Severidad)*

Operación y ramo Último Ejercicio 2014

Ejercicio Anterior 2013

Ejercicio anterior 2012



Daños 60,834 2,038,994 487,254 4,971 1,479,292 Diversos 2,052,741 639,174 4,486,856 (2,935,018) 25,179,305 Incendio -2,684,792 148,462,337 1,463,033 337,752 309,019 Responsabilidad Civil 619,076 1,520,614 -469,256 (351,769) 6,539,134 Marítimo y Transportes 167,065 474,065 428,206

280,779 396,234

Terremoto 2,476,581 0 0 0 0 * El Costo Promedio de Siniestralidad (Severidad) es igual al monto de siniestros de cada operación y ramo (reportado en el estado de resultados) entre el número de siniestros de cada operación y ramo (reportado en el Sistema Estadístico del Sector Asegurador, SESA).


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Cabe hacer mención que no se considera en el cálculo del monto de siniestro la reserva de siniestros ocurridos no reportados, ya que para ello se específica su comportamiento en el anexo número 14.3.16 de la Circular Única. Como se puede observar el costo promedio de siniestralidad del ejercicio 2014 tuvo un decremento importante comparado con el año anterior. El promedio del Costo Promedio de Siniestralidad Total de los últimos 5 ejercicios es de $814,269.13 pesos. III. Sobre la frecuencia de siniestros para las operaciones y ramos que opera la Institución se presenta el siguiente cuadro:

ANEXO 14.3.5-c

Frecuencia de Siniestros (%)

Ultimo ejercicio

2014 Ejercicio anterior




2010

Daños 32.67% 6.98% 6.45% 5.62% 5.82% Diversos 32.71% 16.53% 9.70% 19.85% 9.87% Incendio 9.09% 0.32% 0.38% 0.41% 1.53%

Responsabilidad Civil 5.40% 1.78% 1.51% 4.06% 2.12% Marítimo y Transportes 356.30% 72.14% 85.43% 88.83% 104.56% Terremoto 0.56% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Frecuencia = Número de Siniestros de cada operación y ramo (reportado en el SESA) / Número de expuestos de cada operación y ramo (reportado en el SESA) La frecuencia de siniestros representa el número de siniestros de cada operación y ramo entre el número de expuestos de cada operación y ramo. Como se puede observar en el cuadro arriba, la frecuencia de siniestros del total de la operación de daños en los últimos 5 años ha estado en promedio 11.51%, aunque por ramo los que representan mayor frecuencia son Diversos y Marítimo y Transportes. El ejercicio en donde se presenta mayor frecuencia de siniestros en la operación de Daños es 2014 con un 32.67% El ejercicio donde se presenta menor frecuencia de siniestros en la operación de Daños es 2011 con un 5.62%. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.6 de la Circular Única. I. La información por operación y ramo referente a la suficiencia de prima se muestra en los 4 cuadros siguientes:

ANEXO 14.3.6-a

En el siguiente cuadro se muestra el Índice de Costo Medio de Siniestralidad, calculado como el cociente del costo de siniestralidad, reclamaciones y otras obligaciones contractuales retenidas, y la prima devengada de retención.

Índice de Costo Medio de Siniestralidad


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Operaciones/Ramos Ultimo Ejercicio 2014 Ejercicio Anterior 2013 Ejercicio Anterior 2012 Daños -1.43 0.45 -0.50 Diversos -0.33 0.02 -0.06 Incendio -0.01 0.09 -0.01 Responsabilidad Civil 24.34 0.92 -0.32 Marítimo y Transportes 0.91 0.18 -2.58 Terremoto 0.10 0.00 0.00 Operación Total -1.43 0.45 -0.50 El Índice de Costo Medio de Siniestralidad Total para la operación de daños para los ejercicios 2014, 2013 y 2012 fue de (1.43) 0.45 y (0.50) respectivamente. II.

ANEXO 14.3.6-b El índice de Costo Medio de Adquisición expresa el cociente del costo neto de adquisición y la prima retenida.

Índice de Costo Medio de Adquisición Operaciones/Ramos Ultimo Ejercicio 2014 Ejercicio Anterior 2013 Ejercicio Anterior 2012 Daños -13.20 -17.32 -14.04 Diversos 31.88 -12.48 -22.09 Incendio -22.07 -23.04 -33.77 Responsabilidad Civil -7.83 -16.74 -9.39 Marítimo y Transportes -10.50 -11.36 -7.77 Terremoto -18.79 -22.28 -34.31 Operación Total -13.20 -17.32 -14.04 El Costo Neto de Adquisición de la Institución incorpora los costos y gastos relacionados con la venta de Pólizas de seguros (incluyendo comisiones pagaderas a Agentes de Seguros), además del gasto por reaseguro catastrófico. La variación del costo se debe, principalmente por las comisiones de reaseguro. Por lo anterior, el mayor reto al que se enfrenta la Institución en los próximos años consiste en mantener los mismos niveles de contribución por comisiones y poder lograr un equilibrio en las operaciones de Daños de la Institución.

III.

ANEXO 14.3.6-c El índice de Costo Medio de Operación expresa el cociente de los gastos de operación netos y la prima directa.

Índice de Costo Medio de Operación Operaciones/Ramos Ultimo Ejercicio 2014 Ejercicio Anterior 2013 Ejercicio Anterior 2012 Daños 0.07 0.05 0.06 Diversos 0.05 0.04 0.05 Incendio 0.07 0.06 0.06 Responsabilidad Civil 0.08 0.05 0.07 Marítimo y Transportes 0.06 0.04 0.05 Terremoto 0.06 0.05 0.05 Operación Total 0.07 0.05 0.06


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El promedio del Total del Indice de Costo Medio de Operación de la operación de Daños en los últimos tres años refleja un 5.72% La Institución tiene controles de costos que se ejercen durante el año, con el fin de mantener la estructura de costos eficientes, en buena medida para asegurar la competitividad y rentabilidad de la empresa. IV.

ANEXO 14.3.6-d

El índice combinado expresa la suma de los índices de costos medios de siniestralidad, adquisición y operación., se utiliza como un indicador general de desempeño de una compañía de seguros.

Índice Combinado Operaciones/Ramos Ultimo Ejercicio 2014 Ejercicio Anterior 2013 Ejercicio Anterior 2012 Daños -14.57 -16.82 -14.49 Diversos 31.59 -12.42 -22.10 Incendio -22.01 -22.90 -33.72 Responsabilidad Civil 16.59 -15.77 -9.65 Marítimo y Transportes -9.53 -11.14 -10.31 Terremoto -18.63 -22.23 -34.26 Operación Total -14.57 -16.82 -14.49 Las variaciones en el Índice Combinado son resultado de los movimientos presentados en el Índice de Adquisición, Índice de Siniestralidad e Índice de Operación de la Institución. Las cifras negativas representan una utilidad derivado a las comisiones de reaseguro que son de gran importancia para la Institución. La Institución estima mantener el crecimiento de este índice combinado. El Costo de Adquisición, el Costo de Siniestralidad y el Gasto Operativo son monitoreados por las distintas áreas administrativas de la Institución en forma continua, permitiendo tomar medidas correctivas cuando sea necesario. La Institución tiene metas definidas con respecto a sus principales índices de desempeño, es decir, sus índices de Adquisición, de Siniestralidad, de Operación y Combinado.

INVERSIONES

Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.7 de la Circular Única.

Para la información referente al portafolio de inversiones, de la Institución, al cierre del ejercicio 2014, así como su comparación con el ejercicio 2013, se presentan los siguientes cuadros.

ANEXO 14.3.7

Inversiones en Valores Descripción Valor de Cotización Costo de Adquisición

Ejercicio Actual Ejercicio Anterior Ejercicio Actual Ejercicio Anterior

Monto %Participación con

Relación al Total

Monto %Participación con

Relación al Total

Monto %Participación con Relación al

Monto %Participación

con Relación al Total


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Total

Moneda Nacional

Gubernamentales 7,056,427 4% 6,014,434 4% 7,052,447 4% 5,999,997 4%

Privados de tasa conocida

Privados de renta variable

Extranjeros de tasa conocida

Extranjeros de renta variable

Productos derivados

Reporto 0 0% 830,694 1% 0 0% 830,620 1%

Moneda Extranjera

Gubernamentales 63,119,780 35% 19,560,730 14% 66,885,170 37% 20,614,544 15%


86,928,653 49% 92,281,426 67% 87,126,401 49% 92,489,692 68%




Productos derivados

Reporto

Moneda Indizada

Gubernamentales





Productos derivados

Reporto

Total 157,104,860 88% 118,687,285 87% 161,0604,018 90% 119,934,853 88%

En la columna de valor de cotización se incluye la valuación y el deudor por intereses.

Préstamos

Préstamos Tipo de Fecha en que Monto Saldo % Saldo préstamo se otorgó el original del Insoluto Participación Insoluto préstamo préstamo ejercicio actual con relación al total ejercicio anterior No aplica


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Inmuebles

Inmuebles Tipo de Uso del Valor de Valor % Valor inmueble 1/ inmueble 2 adquisición reexpresado de Participación reexpresado Ejercicio actual con relación al total de ejercicio anterior 2014 2013 Inmuebles cuyo valor Urbano Propio 7,388,251 14,660,651 8% 4,168,652 Represente más del 20% de dicho rubro Urbano Arrendado 4,930,208 6,618,405 4% 14,097,613 En la columna de valor reexpresado incluye la valuación neta y la depreciación acumulada, cabe hacer mención que en 2014 se llevaron a cabo avalúos. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.8 de la Circular Única. Referente al detalle individual de los montos correspondientes a cualquier tipo de inversión que represente el 5% o más del valor del portafolio total de inversiones de la Institución, se presenta el siguiente cuadro:

ANEXO 14.3.8 Inversiones que representan el 5% o más del portafolio de inversiones

Nombre completo Nombre completo Fecha de Fecha de Costo Valor de % del emisor del tipo de valor Adquisición Vencimiento Adquisición Cotización Banco Nacional de México, S.A.

Certificado de Depósito

30/12/2014 22/01/2015 42,160,404 42,066,795 24

Banco Santander, S.A. Certificados de Deposito

18/12/2014 15/01/2015 12,615,145 12,561,958 07

BBVA Bancomer, S.A. Time Deposit 18/12/2014 15/01/2015 17,596,928 17,582,296 10 UMS16F Gobierno Federal Bonos Gobierno

Federal Colocados en el Extranjero

23/01/2013 15/06/2016 14,057,104 12,369,493 08

UMS15F Gobierno Federal Bonos Gobierno Federal Colocados en el Extranjero

24/01/2011 03/03/2015 9,168,229 8,146,768 05

UMS17F Gobierno Federal Bonos Gobierno Federal Colocados en el Extranjero

28/02/2014 15/01/2017 13,399,933 13,213,674 08

UMS15 Gobierno Federal Bonos Gobierno Federal Colocados en el Extranjero

28/02/2014 03/03/2015

7,849,873 7,613,803

04

UMS16 Gobierno Federal

Bonos Gobierno Federal Colocados en el Extranjero

28/02/2014 15/06/2016

7,497,553 7,088,476

04

UMS17 Gobierno Federal

Bonos Gobierno Federal Colocados en el

28/02/2014 15/01/2017

14,912,478 14,687,566

08


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Extranjero

Total Portafolio ** 139,257,647 135,330,828 ** Monto total de las inversiones de la Institución Inversiones con partes relacionadas con las que existen vínculos patrimoniales o de responsabilidad

Nombre completo Nombre completo Fecha de Fecha de Costo Valor de % del emisor del tipo de valor Adquisición Vencimiento Adquisición Cotización NO APLICA

DEUDORES

Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.12 de la Circular Única.

Referente a la información de la composición del deudor por prima:

ANEXO 14.3.12 Deudor por Primas

Monto % del Activo Monto (mayor a 30 días) Operación / Ramo Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda Nacional Extranjera Indizada Nacional Extranjera Indizada Nacional Extranjera Indizada Monto % del Activo Monto Daños 0 2,348,314 0 0 0 0 0 0 0 Responsabilidad Civil

0 0 0 0 0 0 0 0 0

Marítimo y Transportes

0 0

0 2,348,314

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Incendio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Terremoto y otros riesgos Catastróficos

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Diversos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total 0 2,348,314 0 0 0 0 0 0 0 Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.13 tercera de la Circular Única. No hay más información referente a cualquier otro tipo de deudores que por su importancia relativa deba ser revelado.

RESERVAS TECNICAS Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.14 de la Circular Única. Referente a la información relativa al índice de suficiencia de las reservas de riesgos en curso correspondiente a cada una de las operaciones y ramos, se muestra el siguiente cuadro:


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ANEXO 14.3.14 Índice de Suficiencia de las reservas de riesgos en Curso

Análisis por Operación o Ramo Último Ejercicio 2014 %

Último Ejercicio 2013 %

Ejercicio anterior 2012 %

Ejercicio anterior

2011 %

Ejercicio anterior 2010 %

Daños 5.96% 51.95% 100.74% 0.00% 2.19% Responsabilidad Civil y Rgos Profesionales

0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Marítimo y Transportes 60.05% 371.96% 515.67% 0.00% 15.00% Incendio 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% Terremoto y otros Riesgos Catastróficos

0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Diversos 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% La información de los índices de suficiencia de “Terremoto y otros Riesgos Catastróficos” no está dado por índices, sino por lo dispuesto en la Circular Única Título 7, Capítulo 7.6. Cabe hacer mención que en 2009 se utilizó el método registrado y autorizado por la CNSF mediante oficio No. 06-367-III-3.1/12732 y en 2010 se registró otra nota técnica que fue autorizada por la CNSF con número de oficio 06-367-III-3.1/12879. En enero de 2014 recibimos por parte de la CNSF el oficio 06-367-III-3.1/00420 en donde se asigna método transitorio para la valuación y suficiencia de la reserva de riesgos en curso, aplicable al ramo de responsabilidad civil y riesgos profesionales de la operación de daños y se nos indicaba realizar el cálculo bajo este método a partir del cierre del ejercicio 2013. En junio 2014 se registró otra nota técnica que fue autorizada por la CNSF con número de oficio 06-367-III-3.1/06312. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.15 de la Circular Única. De acuerdo al artículo 52 de la LGISMS, el cual dice que la Secretaría de Hacienda y Crédito Público podrá ordenar, mediante reglas de carácter general, la constitución de reservas técnicas especiales cuando, a su juicio, sean necesarias para hacer frente a posibles pérdidas u obligaciones presentes o futuras a cargo de las instituciones, distintas a las especificadas en la fracciones I a III del artículo 46 de esta Ley, o para reforzar tales reservas, la Institución en cumplimiento a esta disposición así como a las reglas para la constitución e incremento de las reservas técnicas especiales de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros, presenta el siguiente cuadro en donde se muestra el saldo de las reservas técnicas especiales con las que cuenta la Institución desde el 2010 al 2014.

Reservas Técnicas Especiales Operación y Ramo Último

Ejercicio 2014

Ejercicio anterior

2013

Ejercicio anterior

2012


Ejercicio anterior

2010 Daños Rva. Para Riesgos Catastróficos 3,396,537 2,992,497 2,807,154 2,746,712 2,433,063 Terremoto 3,106,512 2,788,815 2,656,929 2,640,399 2,356,564 Huracán 290,025 203,682 150,225 106,313 76,499


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Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.16 de la Circular Única. Sobre la información a revelar de los resultados del triángulo de desarrollo de siniestros se presentan los siguientes cuadros

ANEXO 14.3.16 Datos históricos sobre los resultados del triángulo de desarrollo de siniestros por Operación y Ramo

D A Ñ O S DIRECTO

Año en que ocurrió el siniestro

PROVISION Y PAGOS POR SINIESTROS

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ACTUAL

2010 2011 2012 2013 2014 En el mismo año 39,319,666 12,520,669 34,658,665 199,220,097 97,099,060 Un año después 2,789,986 10,150,411 529,692 -63,372,435 Dos años después -8,535,014 2,586,711 -5,557,746 Tres años después -446,185 -4,382,599 Cuatro años después 0 Estimación de siniestros totales 33,128,452 20,875,191 29,630,610 135,847,662 97,099,060 Siniestros pagados 27,071,899 21,168,888 26,450,378 116,096,228 28,251,524 Provisiones por siniestros 6,056,553 -293,697 3,180,232 19,751,434 68,847,536 Prima Devengada 64,314,837 69,537,553 112,051,726 130,476,107 114,845,975 La estimación de siniestros totales se refiere a siniestros pagados mas provisiones por siniestros

RESPONSABILIDAD CIVIL Y RGOS PROFESIONALES DIRECTO



EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ACTUAL

2010 2011 2012 2013 2014 En el mismo año 20,753,278 1,740,283 74,350 4,742,753 5,065,557 Un año después -4,478,573 3,014,598 3,377,240 4,454,706 Dos años después -6,042,001 430,853 -50,214 Tres años después 277,560 -183,910 Cuatro años después Estimación de siniestros totales 10,510,264 5,001,824 3,401,376 9,197,459 5,065,557 Siniestros pagados 4,662,143 4,219,102 971,718 1,058,664 340,612 Provisiones por siniestros 5,848,122 782,722 2,429,658 8,138,796 4,724,944 Prima Devengada 38,632,350 39,895,093 42,041,784 36,495,600 -13,408,383 La estimación de siniestros totales se refiere a siniestros pagados mas provisiones por siniestros


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MARITIMO Y TRANSPORTES DIRECTO



EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ACTUAL

2010 2011 2012 2013 2014 En el mismo año 17,538,574 8,445,376 26,923,390 43,765,139 59,872,161 Un año después 6,673,517 5,826,703 -2,847,548 -360,184 Dos años después -2,493,013 1,973,969 -2,104,106 Tres años después -723,746 -271,660 Cuatro años después Estimación de siniestros totales 20,995,332 15,974,388 21,971,736 43,404,955 59,872,161 Siniestros pagados 20,786,901 16,748,487 21,212,697 33,957,445 27,889,210 Provisiones por siniestros 208,431 -774,099 759,038 9,447,510 31,982,951 Prima Devengada 11,324,750 17,683,976 32,326,551 29,108,803 41,691,027 La estimación de siniestros totales se refiere a siniestros pagados mas provisiones por siniestros

I N C E N D I O DIRECTO



EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ACTUAL

2010 2011 2012 2013 2014 En el mismo año 1,027,815 0 65,355 148,221,124 4,955,779 Un año después 232,506 -69,390,777 Dos años después 181,889 Tres años después Cuatro años después Estimación de siniestros totales 1,260,320 181,889 65,355 78,830,347 4,955,779 Siniestros pagados 1,260,320 181,889 61,511 77,993,719 11,999 Provisiones por siniestros 0 0 3,844 836,628 4,943,781 Prima Devengada 15,487,051 16,870,056 24,601,332 40,044,247 42,338,559 La estimación de siniestros totales se refiere a siniestros pagados mas provisiones por siniestros


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TERREMOTO Y OTROS RIESGOS CATASTROFICOS

DIRECTO Año en que ocurrió el siniestro


EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ACTUAL

2010 2011 2012 2013 2014 En el mismo año 0 0 0 0 7,429,743 Un año después 0 0 0 Dos años después 0 Tres años después 0 Cuatro años después Estimación de siniestros totales 0 0 0 0 7,429,743 Siniestros pagados 0 0 0 0 0 Provisiones por siniestros 0 0 0 0 7,429,743 Prima Devengada -10,390,311 -13,809,368 4,866,372 15,632,568 42,718,403 La estimación de siniestros totales se refiere a siniestros pagados mas provisiones por siniestros

D I V E R S O S DIRECTO



EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ANTERIOR

EJERCICIO ACTUAL

2010 2011 2012 2013 2014 En el mismo año 0 2,335,010 7,595,570 2,491,081 19,775,821 Un año después 362,536 1,309,110 1,923,819 Dos años después 0 -3,403,426 Tres años después 0 -3,927,030 Cuatro años después Estimación de siniestros totales 362,536 -282,910 4,192,144 4,414,900 19,775,821 Siniestros pagados 362,536 19,410 4,204,452 3,086,400 9,704 Provisiones por siniestros 0 -302,320 -12,307 1,328,500 19,766,117 Prima Devengada 9,260,996 8,897,796 8,215,687 9,194,890 1,506,369 La estimación de siniestros totales se refiere a siniestros pagados mas provisiones por siniestros

El criterio de registro contable empleado fue:

a) Registrar todos los siniestros que se producen en un intervalo de tiempo durante la vigencia de la póliza.

b) Se registra el siniestro conforme al día, mes y año reportado por el asegurado. c) Se registra el siniestro conforme al día, mes y año ocurrido por el asegurado.


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REASEGURO Y REASEGURO FINANCIERO Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.20 de la Circular Única. I. En la sesión del 20 de julio de 2006 el Consejo de Administración de esta Institución aprobó la constitución del Comité de Reaseguro, dando así cumplimiento a la Circular S-9.8 de fecha 22 de Marzo de 2006, vigente hasta diciembre de 2010 (ahora Circular Única Título 6 Capítulo 6.6), el cual deberá reunirse de forma trimestral, estas sesiones así como los acuerdos deberán constar en actas debidamente circunstanciadas y firmadas por todos y cada uno de los miembros que concurran, así como por el Contralor Normativo. En esa misma sesión el Consejo de Administración aprobó el Manual de objetivos, políticas y procedimientos en materia de reaseguro propuesto por el Comité de Reaseguro, el cual es revisado por lo menos una vez al año. En resumen los objetivos y políticas en materia de reaseguro son las siguientes: 1.- Sujetarse, en tanto sea posible, a todas las políticas de reaseguro establecidas por el Grupo al cual

pertenece, sin contravenir las disposiciones locales aplicables en materia de reaseguro. 2.- Monitorear oportunamente la retención máxima legal. 3.- Buscar una adecuada capacidad en contratos de reaseguro para proteger la solvencia y capital de la

institución. 4.- Negociar con sus respectivos reaseguradores los niveles de comisión máximos posibles. 5.- Mantener una adecuada transparencia en lo referente a reportes trimestrales de reaseguro, pago de saldos a los

reaseguradores, avisos de siniestros, estados de cuenta, así como de cualquier aspecto extraordinario que deba ser

mencionado en forma específica a los reaseguradores.

6.- Revisar oportuna y periódicamente las reservas de siniestros pendientes que sean relevantes para los reaseguradores

debido al monto de los mismos así como al porcentaje de participación que dichos reaseguradores tengan en el riesgo,

y en su caso, reportar extraordinariamente cambios en reservas que por su cuantía de reaseguro así lo requieran.

7.- La correcta integración de expedientes en caso de cualquier auditoria interna o externa que se presente en la

institución.

8.- Monitorear el adecuado “security” de los reaseguradores utilizados para garantizar un buen nivel de seguridad y

capacidad de pago de las mismas.

9.- No utilizar, dentro de lo posible, a reaseguradores que no se encuentren registrados en el Registro General de

Reaseguradoras Extranjeras para Tomar Reaseguro y Reafianzamiento del País.

10.- Utilizar únicamente a reaseguradores autorizados por el Grupo al que pertenece la institución, siempre y cuando esto

no contravenga alguna disposición local aplicable.

En términos generales se define la cesión en Contratos proporcionales cuota parte, excedente o similares, facultativo y Catastróficos si los hubiere. II.- Para reducir los riesgos derivados de las operaciones de reaseguro la Institución tiene como política, operar con reaseguradores nacionales y extranjeros registrados y para el ejercicio 2014 se operó con los siguientes reaseguradores:

a) HDI-Gerling Welt Service AG b) HDI-Gerling Industrie Versicherung AG c) Royal & Sun Alliance Reinsurance Limited d) Swiss Reinsurance America Corp. e) Schweizerische National-Versicherungs-Gesellschaft AG


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III. Anexo 14.3.20-a

En el siguiente cuadro se muestra los datos de nuestros reaseguradores extranjeros: Número Nombre del Reasegurador Registro en el

RGRE Calificación de

Fortaleza Financiera

% cedido

del total

% de colocaciones no proporcionales

del total 1 HDI-GERLING WELT SERVICE

AG. RGRE-971-08-327763

A+ (S&P) 99.24 0

2 HDI-GERLING INDUSTRIE VERSICHERUNG AG.

RGRE-963-08-327723

A+ (S&P) 0 0

3 ROYAL & SUN ALLIANCE REINSURANCE LIMITED

RGRE-984-08-327907

A- (S&P) 0 0

4 SWISS REINSURANCE AMERICA CORP.

RGRE-795-02-324869

AA- (S&P) 0.37 0

5 SCHWEIZERISCHE NATIONAL-VERSICHERUNGS-GESELLSCHAFT AG

RGRE-1125-13-328964

AA- (S&P) 0.38 0

Total 100.00 0 IV. El siguiente cuadro muestra la Prima Cedida del ejercicio 2014.

Anexo 14.3.20-b Pesos Monto

Prima Cedida más Costo de Reaseguro No Proporcional Total 289,583,678 Prima Cedida más Costo Pagado No proporcional colocado en directo 289,583,678 Prima Cedida más Costo Pagado No Proporcional colocado con intermediario 0

Número Nombre de Intermediario de Reaseguro % Participación

0004 AON Benfield México Intermediario de Reaseguro, S.A. de C.V. 0% Total 0%

Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.21 de la Circular Única. I.- La Institución, en el ejercicio 2014 no tuvo contratos de reaseguro que pudieran, bajo ciertas circunstancias o supuestos, reducir, limitar, mitigar o afectar de alguna manera cualquier pérdida real o potencial para las partes bajo el contrato de reaseguro. II.- La Institución no tiene contratos de reaseguro, verbales o escritos, que no hubieren sido reportados a la autoridad en su oportunidad.


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III.- La Institución cuenta para cada contrato de reaseguro firmado, con un archivo de suscripción que documenta la transacción en términos técnicos, legales, económicos y contables, incluyendo la medición de la transferencia de riesgo. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.22 de la Circular Única. En el siguiente cuadro se muestra la integración de las cuentas por cobrar y por pagar a reaseguradores.

ANEXO 14.3.22

Antigüedad Nombre del Reasegurador Saldo de

Cuentas por cobrar

% Saldo/Total Saldo de Cuentas por

pagar

% Saldo / Total

Menor a 1 año

HDI-Gerling Welt Service AG Inbursa Royal & Sun Alliance Reinsurance Limited

0

0

213,601

0

0

0

14,374,357

272,097

0

100

0

0

Mayor a 1 año Menor a 2 años

0 0 0 0

Mayor a 2 años Y Menor a 3 años

0 0 0 0

Mayor a 3 años

0 0 0 0

MARGEN DE SOLVENCIA

Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.24 de la Circular. Referente a la información del requerimiento de capital, a continuación se indican los componentes que integran dicho requerimiento conforme a lo previsto en las Reglas para el Capital Mínimo de Garantía de las Instituciones de Seguros vigentes.

ANEXO 14.3.24

Suficiencia de Capital

Concepto Monto Ejercicio Actual Ejercicio Anterior

(2013) Ejercicio Anterior

(2012) I.- Suma Requerimiento Bruto de Solvencia 53,716,378 60,915,296 36,418,436 II.- Suma Deducciones 3,396,537 2,992,497 2,807,154 III.- Capital Mínimo de Garantía 50,319,840 57,922,799 33,611,282 IV.- Activos Computables al CMG 147,657,223 95,050,632 87,969,924 V.- Margen de Solvencia (faltante en cobertura) = IV – III

97,337,383 37,127,833 54,358,642


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COBERTURA DE REQUERIMIENTOS ESTATUTARIOS Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.25 de la Circular. En el siguiente cuadro se muestra la forma en que las inversiones de la Institución cubrieron los requerimientos estatutarios de reservas técnicas (incluyendo el de liquidez), capital mínimo de garantía y capital mínimo pagado.

ANEXO 14.3.25

ADMINISTRACION DE RIESGOS

Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.27 de la Circular. I. Para poder llevar a cabo un adecuado monitoreo y control de los riesgos derivados de las obligaciones contraídas por la Institución se tienen formados varios comités además del de Riesgos, tales como: Comité de Reaseguro.- Se reúne por lo menos cada tres meses para entre otras cosas, verificar que se esté cumpliendo con las políticas y procedimientos que establece el manual de reaseguro. Comité de Inversiones.- se reúne cada mes para entre otras cosas asegurarse de que las políticas de inversión y financiamiento de la Institución sean acordes a la visión estratégica de la misma, evaluar y sugerir las políticas de inversión y de financiamiento. Oficial de Cumplimiento.- Se creo de conformidad y en cumplimiento a disposiciones emitidas por la SHCP conforme a la LGISMS y sus funciones son entre otras observar las políticas de identificación y conocimiento de los clientes y los criterios, medidas y procedimientos que la Institución desarrolle para su debido cumplimiento. Contralor Normativo.- De acuerdo a las disposiciones legales aplicables, el Consejo de Administración nombró a un Contralor Normativo, el cual es el responsable de vigilar el cumplimiento de la normatividad externa e interna aplicable a la Institución. Comité de Riesgos.- La Institución desde el 2001 cuenta con un Comité de Administración de Riesgos aprobado por el Consejo de Administración y se creo de conformidad y en cumplimiento de circulares emitidas por la CNSF. Entre las funciones de este comité son proponer para la aprobación del Consejo de Administración de la Institución el manual que contenga los objetivos, políticas y procedimientos para la administración integral de riesgos, los límites de exposición de riesgos de manera global y por tipo de riesgo y la estrategia de asignación de recursos para la realización de operaciones.

Cobertura de Requerimientos Estatutarios Índice de Cobertura Sobrante (Faltante)

Requerimiento Estatutario

Ejercicio 2014

Ejercicio 2013

Ejercicio 2012

Ejercicio 2014

Ejercicio 2013

Ejercicio 2012

Reservas Técnicas 1.31 1.07 1.28 111,482,580 69,076,140

50,610,880

Capital Mínimo de Garantía 2.77 1.64 3.26 89,229,618

37,127,833

54,358,642

Capital Mínimo pagado 3.33 2.22 2.39 100,426,113

50,605,345

46,532,823


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II. Sobre la suscripción de riesgos, éstos serán distribuidos de acuerdo a la capacidad de contratos así como a la capacidad de reaseguro facultativo de nuestros reaseguradores tomando en cuenta nuestra retención técnica y legal máxima por riesgo. Además de no emitir ninguna póliza sin antes tener el expediente completo del cliente, con el fin de poder identificarlo plenamente, según diversas disposiciones que marca la legislación vigente para evitar el Lavado de Dinero. III. Sobre las técnicas empleadas para analizar y monitorear la mortalidad, supervivencia, morbilidad, severidad y frecuencia, se utilizan los elementos y reportes específicos y requeridos por nuestros reaseguradores. IV. Sobre el proceso de administración de siniestros, la Institución busca una pronta investigación de los hechos usualmente mediante la inmediata asignación de algún ajustador externo. Además de buscar una sesión de reaseguro de acuerdo a los estándares de la compañía sin exponer innecesariamente el capital propio de la Institución. De igual forma se busca un proceso de reserva conservador para no exponer su propia retención ni el porcentaje a cargo del reasegurador. V. Sobre las políticas de suscripción para garantizar una adecuada clasificación y tarificación se comenta que la mayoría de los negocios suscritos durante el ejercicio 2014 fueron hechos a través de HDI-Gerling Welt Service AG. No obstante, la institución siempre realiza recomendaciones y complementa la tarificación global con la experiencia local. Sobre la adecuada clasificación de los riesgos, ésta se realiza considerando las variables establecidas por la normatividad aplicable considerando toda la información del asegurado previamente recabada. VI. Para el control de los riesgos derivados del manejo de las inversiones se tiene como política no invertir en instrumentos de nula o baja bursatilidad más del 10% de las inversiones totales del portafolio valorizados en pesos. Además se tiene el Comité de Inversiones y de Administración de Riesgos Financieros, quienes están al pendiente de que se cumplan con los límites establecidos y en los instrumentos a invertir, además cada trimestre se informa al Consejo de Administración de los resultados de la medición de riesgos. VII. La Institución tiene como control implantado respecto del incremento de los gastos, la elaboración de un presupuesto anual, por medio del cual se van monitoreando los gastos reales realizados al cierre de cada mes, conociendo el porcentaje de avance que se tiene mensualmente, además también son comparados contra el mismo mes del año anterior, para determinar los incrementos o decrementos respectivos en los distintos rubros de gastos en que se incurren. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.28 de la Circular. De acuerdo con lo establecido en la Circular Única de Seguros, Título 8 Capítulo 8.6, emitida por la Comisión, que marca los lineamientos en materia de Administración de Riesgos para las instituciones de seguros, El Consejo de Administración aprobó el Manual de Políticas y Procedimientos para la Administración Integral de Riesgos elaborado por el Comité de Riesgos constituido y aprobado por el Consejo de Administración. HDI-Gerling de México Seguros, S.A. durante el ejercicio 2014 llevó a cabo la medición y monitoreo de los riesgos financieros de mercado, crédito y liquidez a los que está expuesta en su operación diaria y el seguimiento de los límites de riesgo. El Comité de Riesgos y el Consejo de Administración establecieron límites de riesgo en 2001, y que en 2010 y 2012, se modificaron para adecuarse al crecimiento de la Institución, para cada uno de los mercados en los que participa la Institución en función de la pérdida potencial mensual que puede realizarse como porcentaje del capital reexpresado de ésta. Asimismo se establecieron líneas máximas de riesgo y de concentración por contraparte, y límites de inversión por instrumento en función de su nivel de bursatilidad con el fin de controlar el riesgo de liquidez.


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Durante el ejercicio de 2014, el Comité de Riesgos realizó sesiones mensuales con el fin de llevar a cabo la administración y vigilancia del cumplimiento de los límites de riesgo. Es importante mencionar que al menos una vez al año, o cuando las condiciones de los mercados justifiquen, el Consejo de Administración revisa y autoriza las políticas de medición de riesgos y la estructura de límites de tolerancia al riesgo. Gestión de Riesgos.- La administración integral de riesgos que realiza la Institución contempla los riesgos cuantificables de mercado, crédito y liquidez y los no cuantificables que se refiere a los riesgos operativos y legales. Con respecto a los riesgos cuantificables fueron los siguientes: Riesgos de mercado.- El riesgo de mercado se refiere a las pérdidas potenciales que se derivan del cambio en el valor de los instrumentos que integran el portafolio debido a la volatilidad de los precios de mercado. El Comité de Inversiones revisa las estrategias y acciones que están relacionadas con la exposición de la Institución al riesgo de mercado. Las posiciones de negociación se valúan a mercado diariamente con los precios y tasas provenientes de la empresa proveedora de precios. En función a estos precios y tasas se realiza una medición diaria del riesgo mediante la estimación del Valor en Riesgo (VaR -Value At Risk). En forma mensual se prueba la bondad de las diferentes metodologías utilizadas para el cálculo del VaR (Paramétrico o Delta Normal e Histórico). La política establecida para la determinación del consumo de capital consiste en considerar un 99% de nivel de confianza y 90 días para el período de tenencia (holding period). Actualmente se realiza la estimación del VaR con un modelo Paramétrico con volatilidad histórica. La medición del VaR se realiza por mercado, por moneda y por tipo de instrumento considerando correlaciones y ganancias por diversificación. El promedio del VaR de mercado de la Institución como porcentaje de las inversiones totales durante 2014 fue de 0.6627% y al 31 de diciembre de 2014 fue de 0.836252% (información no auditada), sobre un portafolio a valor de mercado de $163,354,544.04 Debido a que el VaR sirve para estimar pérdidas potenciales bajo condiciones normales, mensualmente se realizan pruebas bajo condiciones extremas considerando las peores fluctuaciones que han observado los precios de los activos que integran el portafolio y estimando diferentes intervalos de tiempo (peor día, semana, mes o trimestre). Riesgo de liquidez.- El Comité de Inversiones y el de Riesgos vigilan los riesgos de liquidez invirtiendo los recursos a plazos de acuerdo a una adecuada estimación de flujos de caja y limitando las inversiones de baja bursatilidad. Al 31 de diciembre de 2014, el riesgo de liquidez fue de 0.6092% Riesgo de Crédito.- Son aquellos que se derivan de un posible incumplimiento por parte del emisor de un instrumento o de una contraparte de la Institución. Al 31 de diciembre de 2014, el riesgo de crédito fue de 0.004597%


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Sobre los Riesgos no Cuantificables se menciona lo siguiente: Riesgo Operativo.- El riesgo operativo surge como consecuencia de la posible ocurrencia de sucesos inesperados relacionados con los aspectos operativos y tecnológicos de las actividades de negocio que le puedan generar en un momento dado pérdidas potenciales a la Institución. Incluye adicionalmente el riesgo de que, debido al registro contable incorrecto de determinadas operaciones de acuerdo con lo establecido en la normatividad, se originen variaciones significativas en la información interna y externa facilitada. Las medidas que la Institución lleva a cabo en materia de riesgo operativo son: 1.- No centralizar el conocimiento sobre diversas funciones y actividades en un solo empelado. 2.- Todas las áreas de cada unidad de negocio se realizan con estricto apego a las políticas y procedimientos establecidos para cada tipo de servicios. 3.- Se realizan frecuente funciones de mantenimiento a la infraestructura de la Institución, especialmente en los sistemas de información y operaciones, con el objeto de contar siempre con respaldos en caso de alguna falla operativa en algún sistema. 4.- Se cuenta con un plan de contingencia y recuperación / continuidad de negocio debidamente documentado. Riesgo Legal.- Por riesgo legal se entiende el riesgo de pérdida debido a que una transacción no sea valida o no pueda ser ejecutada desde el punto de vista legal. La Institución cuenta con un área Jurídica externa, y ésta conjuntamente con el Director General revisan continuamente los modelos de contratos y convenios que la Institución tiene, así como para determinar el monto involucrado en litigios vigentes y su probabilidad de recuperación. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.29 de la Circular. I. El total de primas emitidas en la operación de Daños correspondiente al ejercicio 2014 es de $ 290,920,848.42 pesos. Cabe hacer mención que toda la prima emitida se realiza en la ciudad de México. II. Para el ejercicio 2014 se tiene el siguiente desglose de primas, en pesos, por ramo en la Operación de Daños:

Primas Emitidas Ramo Prima Emitida Sumas Aseguradas % Prima Emitida Responsabilidad Civil y Rgos. Profesionales

74,990,673

N/A

25.78%

Marítimo y Transportes 50,576,769 13,640,209,309 17.39% Diversos 10,041,225 8,921,127,070 3.45% Incendio 54,796,900 267,836,459,274 18.84% Terremoto y otros Riesgos Catastróficos

100,515,281 478,660,521,503 34.55%

Para el total de la Operación de Daños, el ramo de Terremoto y otros riesgos catastróficos para el ejercicio de 2014 representa la mayor prima emitida con un 34.55%, seguido por los siguientes ramos, Responsabilidad Civil y otros Riesgos profesionales con un 25.78%, Incendio de 18.84%, Marítimo y Transportes de 17.39% y finalmente con el de menor prima Técnicos con un 3.45%.


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III. Sobre la información de cúmulos de riesgo de terremoto y otros riesgos de naturaleza catastrófica se muestran los siguientes cuadros:

EJERCICIO 2014 CUMULOS DE TERREMOTO

(CIFRAS A RETENCIÓN) VALOR ASEGURABLE

ZONA EDIFICIO CONTENIDO PERDIDAS CONSECUENCIALES

Zona Crítica (G, H1, H2, E, F, B1, I, J) 16.60% 21.57% 14.16%

Zona No Crítica (resto de las zonas) 83.40 % 78.43%

85.84%

Los valores asegurables para el ejercicio 2014 para los cúmulos de Terremoto con cifras a retención, representan del valor asegurable total para los riesgos de “Edificio, Contenidos y Perdidas Consecuenciales” los siguientes porcentajes:

� De el total del riesgo de Edificio en la Zona Critica, representa un 16.6%, en la Zona No Critica del 83.4%. Lo que muestra un riesgo medio ante la eventualidad de un siniestro en la Zona Critica.

� De el total del riesgo de Contenidos en la Zona Critica, representa un 21.57%, en la Zona No Critica del 78.43%. Lo que muestra un riesgo menor ante la eventualidad de un siniestro en la Zona Critica.

� De el total del riesgo de Perdidas Consecuenciales en la Zona Critica del 14.16%, en la Zona No Critica del 85.84% lo que representa un riesgo ligeramente mayor en caso de un siniestro.

EJERCICIO 2014

CUMULOS DE HURACAN (CIFRAS A RETENCIÓN)

VALOR ASEGURABLE

ZONA EDIFICIO CONTENIDO Zona A 15.52% 14.51% Zona B 84.48% 85.49%

Los valores asegurables para el ejercicio 2014 de los cúmulos de Huracán con cifras a retención, representan del valor asegurable total para los riesgos de “Edificio y Contenidos” los siguientes porcentajes:

� De el total del riesgo de Edificio en la Zona A, representa un 15.52%, en la Zona B del 84.48%. Lo que muestra que el riesgo se encuentra con una mayor centralización en la Zona B.

� De el total del riesgo de Contenidos en la Zona A, representa un 14.51%, en la Zona B del 85.49%. Lo que muestra que el riego se encuentra con mayor centralización en la Zona B.

Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.33 de la Circular. Nuestros Estados Financieros correspondientes al ejercicio 2014, fueron auditados y dictaminados por el C.P.C. Rafael Guiterrez Lara, miembro del despacho KPMG Cárdenas Dosal, S.C. que se encuentra debidamente registrado en la CNSF.


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Nuestro auditor externo actuarial es el Act. Alberto Elizarraras Zuloaga, miembro del despacho KPMG Cárdenas Dosal, S.C. que se encuentra debidamente registrado en la CNSF. Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.39 de la Circular. Sobre la información referente a las primas anticipadas se muestran los siguientes cuadros en donde se detalla por operación y ramo los renglones e importes registrados en cuentas de balance y estado de resultados que se vieron afectadas: Las cifras se presentan en moneda nacional. Cuentas afectadas por la emisión de la póliza.

PRIMAS QUE SU VIGENCIA INICIO EN 2015

CUENTAS DE RESULTADOS

CONCEPTO COMISION

ES A AGENTES

PRIMAS DEL REASEGURO

CEDIDO

COMISIONES AL REASEG.

INCREMENTO DE

RESERVA DE RIESGOS EN

CURSO

PRIMAS DEL SEGURO DIRECTO

DERECHOS SOBRE POLIZAS

POR COBRAR

EFECTO EN RESULTADOS

Responsabilidad Civil y Riesgos Profesionales 501,868 4,922,750 743,117 49,127 4,672,474 2,424 244.271

Marítimo y Transportes 0 0 0 0 0 0 0

Incendio 0 0 0 0 0 0 0

Diversos 0 0 0 0 0 0 0

Total 501,968 4,922,750 743,117 49,127 4,672,474 0 241,847

PRIMAS QUE SU VIGENCIA INICIA EN 2015

CUENTAS DE BALANCE

CONCEPTO DEUDOR

POR PRIMA

PART. DE REASEG.

POR RIESGOS EN

CURSO

RECARGOS SOBRE

PRIMAS POR COBRAR

DERECHOS SOBRE

POLIZAS POR COBRAR

I.V.A. POR DEVENGAR

COMISIONES POR DEVENGAR

INSTIT DE SEGUROS CTA. CTE.

RESERVA DE

RIESGOS EN CURSO

Responsabilidad Civil y Rgos Profesionales 0 4,863,546

0

0

795,984 501,868 4,420,881 4,912,673 Maritimo y Transportes 0 0

0 0 0 0 0 0

Incendio 0 0 0 0

0 0

0 0

Diversos 0 0

0 0 0

0 0 0

TOTAL 0 4,863,546 0 0 795,984 501,868 4,420,881 4,912,673


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Cabe hacer mención que la Reserva de Riesgos en curso incluye gastos de administración e insuficiencia. El total de primas anticipadas fueron pagadas en el ejercicio 2014 por lo que las cuentas que se vieron afectadas por la cobranza se muestran en el siguiente cuadro: Cuentas afectados por el pago de las primas anticipadas

PRIMAS QUE SU VIGENCIA INICIA EN 2015

CUENTA DE RESULTADOS CUENTAS DE BALANCE

CONCEPTO EFECTO EN

RESULTADOS BANCOS

AGENTES CUENTA

CORRIENTE

IVA POR PAGAR

Responsabilidad Civil y Rgos Profesionales 0 5,770,883 501,868 795,984

Maritimo y Transportes 0 0 0 0

Incendio 0 0 0 0

Diversos 0 0 0 0

TOTAL 0 5,770,883 501,868 795,984

Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.35 de la Circular. La Institución no tiene más información que revelar.

GERMAN CARDENAS RODRIGUEZ GLORIA DIANA BELLO BORJES ANA MA. GONZALEZ AGUILAR DIRECTOR GENERAL SUBDIR DE ADMON Y FINANZAS SUBGTE DE PROCESOS CONT.

informe de notas de revelacion a los estados financieros … · para efectos del ejercicio 2014 se...

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