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INFORME DE FISCALIZACIÓN DE LOS

FONDOS DE COMPENSACIÓN INTERTERRITORIAL

EJERCICIO 2012

Fondos de Compensación Interterritorial. Ejercicio 2012

Índice - 3

ÍNDICE

I. INTRODUCCIÓN. ....................................................................................................................9

I.1. ASPECTOS LEGALES DE LA FISCALIZACIÓN. ....................................................................9

I.2. ÁMBITO DE LA FISCALIZACIÓN. ....................................................................................10

I.3. OBJETIVOS. ...................................................................................................................14

I.4. METODOLOGÍA. ............................................................................................................15

I.5. LIMITACIONES AL ALCANCE..........................................................................................20

II. LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN INTERTERRITORIAL. ........................................................21

II.1. RÉGIMEN JURÍDICO DE LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN. ..........................................21

II.1.1. DOTACIÓN Y DESTINO. .........................................................................................21

II.1.2. BENEFICIARIOS Y REPARTO. ..................................................................................22

II.1.3. CONTROL DE LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN. ..................................................24

II.2. DOTACIÓN GLOBAL DE LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012 EN EL ESTADO. .........25

II.3. PARTICIPACIÓN DE GALICIA EN LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012. ....................27

II.4. DOTACIÓN INICIAL DE LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012 - GALICIA. ..................29

III. AUDITORÍA PRESUPUESTARIA. ...........................................................................................34

III.1. PRESUPUESTO DE INGRESOS. ......................................................................................34

III.2. PRESUPUESTO DE GASTOS. .........................................................................................37

III.2.1. LEGALIDAD Y REGULARIDAD DE LAS OPERACIONES. ...........................................38

III.2.2. EJECUCIÓN EN EL EJERCICIO 2012 DE LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN. ...........55

III.2.3. LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE EJERCICIOS CERRADOS. ...............................68

III.3. RESULTADO PRESUPUESTARIO. ...................................................................................70

IV. AUDITORÍA FINANCIERA. ...................................................................................................71

IV.1. CERTIFICACIÓN DE GASTOS. .......................................................................................72

IV.2. INGRESOS RECIBIDOS. ................................................................................................73

IV.3. DESVIACIONES DE GASTOS CON FINANCIACIÓN AFECTADA. .....................................74

IV.4. ESTADO DE LA TESORERÍA. .........................................................................................75

V. ÍNDICES DE EJECUCIÓN. .....................................................................................................75

V.1. INGRESOS Y COBROS. ..................................................................................................75

V.2. GASTOS Y PAGOS. .......................................................................................................76

V.3. FONDOS JUSTIFICADOS Y PENDIENTES DE JUSTIFICAR. ................................................82

VI. CONCLUSIONES. ................................................................................................................84

VII. RECOMENDACIONES. ........................................................................................................90

VIII. ANEXOS. ..........................................................................................................................93


Índice - 4


Índice de Anexos- 5

ÍNDICE DE ANEXOS

ANEXO 1. DIFERENCIAS DE DOTACIÓN ENTRE PROYECTOS ............................................95

ANEXO 2. PROYECTOS AFECTADOS POR BAJAS DE CRÉDITO ........................................103

ANEXO 3. EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS FINANCIADOS CON LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012 ........................................................................................107

ANEXO 4. EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS FINANCIADOS CON LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN DOTADOS EN EJERCICIOS ANTERIORES ...............................117

ANEXO 5. EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS FINANCIADOS CON FFCI-EXPROPIACIONES ..............................................................................................................................143

ANEXO 6. LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE EJERCICIOS CERRADOS .......................147

ANEXO 7. ALEGACIONES FORMULADAS POR LA CONSELLERÍA DE FACENDA (INTERVENCIÓN GENERAL DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA) Y RÉPLICAS A LAS MISMAS .........................................................................................................153

ANEXO 7.1. ALEGACIONES FORMULADAS POR LA CONSELLERÍA DE FACENDA (INTERVENCIÓN GENERAL DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA) .........................155

ANEXO 7.2. RÉPLICAS A LAS ALEGACIONES FORMULADAS POR LA CONSELLERÍA DE FACENDA (INTERVENCIÓN GENERAL DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA) .......205


Abreviaturas - 7

ABREVIATURAS

AGI Agencia Gallega de Inversiones

Amtega Agencia para la Modernización Tecnológica de Galicia

C Consellería

C A Comunidad Autónoma

CCAA Comunidades Autónomas

CIXTEC Centro Informático para la Gestión Tributaria, Económico-Financiera y Contable

EPOSH Empresa Pública Obras y Servicios Hidráulicos

FCA Fondos de la Comunidad Autónoma

FCI Fondo de Compensación Interterritorial (antes Ley 22/2001)

FFCI o Fondos Fondos de Compensación Interterritorial

Fc Fondo de Compensación

Fcompl Fondo Complementario

Gain Agencia Gallega de Innovación

Igape Instituto Gallego de Promoción Económica

IGVS Instituto Gallego de la Vivenda e Solo

Inega Instituto Energético de Galicia

IGCA Intervención General de la Comunidad Autónoma

LOFCA Ley Orgánica de financiación de las Comunidades Autónomas

LPGE Ley de Presupuestos Generales del Estado

LPGCA Ley de Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma

OOAA Organismos Autónomos


Abreviaturas - 8


Informe de fiscalización - 9

I. INTRODUCCIÓN.

El Pleno del Consello de Contas, por acuerdo del 20 de diciembre de 2013, aprobó el programa

anual de trabajo para el año 2014 correspondiente a la fiscalización del ejercicio 2012, en el que

se contempla la realización de las actuaciones de fiscalización de los Fondos de Compensación

Interterritorial.

Las directrices técnicas a las que debía sujetarse la fiscalización fueron incluidas en el programa

de trabajo aprobado por el Pleno.

Las funciones y actividades a realizar por el órgano fiscalizador de la Comunidad Autónoma,

vienen fijadas por la Ley 6/1985, del 24 de junio, del Consello de Contas de Galicia, que en su

artículo primero establece que el órgano de fiscalización de las cuentas y de la gestión

económico financiera y contable, ejercerá sus funciones en relación con la ejecución de los

programas de ingresos y gastos del sector público de la Comunidad Autónoma, integrado, en lo

que respecta a este Informe, por la Administración autonómica, sus organismos autónomos y las

empresas públicas de ella dependientes.

I.1. ASPECTOS LEGALES DE LA FISCALIZACIÓN.

La fiscalización de los Fondos de Compensación Interterritorial (FFCI) es una exigencia legal

establecida en las siguientes normas:

- Ley orgánica 8/1980, del 22 de septiembre, de financiación de las Comunidades Autónomas

(LOFCA), artículo 16 apartado 8 en el que se dispone que “Cada territorio deberá dar cuenta

anualmente a las Cortes Generales del destino de los recursos recibidos con cargo al Fondo de

Compensación, así como el estado de realización de los proyectos que con cargo al mismo estén

en curso de ejecución.”

- Ley 22/2001, reguladora de los Fondos de Compensación Interterritorial, artículo 10 que

establece:

“1. El control parlamentario de los proyectos financiados con cargo a los Fondos de

Compensación Interterritorial y la valoración de su impacto conjunto en la corrección de los

desequilibrios interterritoriales se llevará a cabo por las Cortes Generales a través de la Comisión

General de las Comunidades Autónomas del Senado, por las Asambleas Legislativas de las

respectivas Comunidades Autónomas y por las Asambleas de las Ciudades con Estatuto de

Autonomía.



2. No obstante, el Tribunal de Cuentas del Estado y, en su caso, los Tribunales de Cuentas de las

Comunidades Autónomas presentarán ante los órganos citados en el número 1 anterior,

respectivamente, informe separado y suficiente de todos los proyectos financiados con cargo a

los Fondos de Compensación Interterritorial.

3. Con objeto de permitir el control parlamentario, las Comunidades Autónomas y Ciudades con

Estatuto de Autonomía contabilizarán adecuada y separadamente la ejecución de cada proyecto

de inversión financiada con cargo a los Fondos de Compensación Interterritorial”.

I.2. ÁMBITO DE LA FISCALIZACIÓN.

El ámbito objetivo de fiscalización abarca las consellerías, organismos autónomos y entes cuyos

presupuestos fueron financiados mediante alguna de las siguientes modalidades de financiación

de los Fondos de Compensación Interterritorial:

Modalidad Descripción

2010 FFCI libre

2011 FFCI libre incorporado

2020 FFCI que cofinancia elegible

2021 FFCI que cofinancia elegible incorporado

2031 FFCI que cofinancia no elegible incorporado

2040 FFCI que cofinancia incorporados elegible

2061 FFCI incorporado que cofinancia elegible corriente

2110 FFCI ejercicio cerrado libre

2120 FFCI ejercicio cerrado que cofinancia elegible

Desde el punto de vista subjetivo y funcional la fiscalización se extiende a los órganos

gestores y programas de gasto que figuran en el siguiente cuadro. También se incluye la dotación

de los créditos a 1 de enero y a 31 de diciembre de los Fondos de Compensación Interterritorial

por programas de gasto y órganos gestores.



Euros

PROGRAMA DE GASTO / ÓRGANO GESTOR CRÉDITO INICIAL CRÉDITO DEFINITIVO SIN

BAJAS DE CRÉDITO 31.12.12

313D PROTECCIÓN Y APOYO DE LAS MUJERES QUE SUFREN VIOLENCIA DE GÉNERO 0,00 45.052,25

461A COBERTURA INFORMATIVA Y APOYO A LA COMUNICACIÓN SOCIAL 120.000,00 98.548,87

461B RADIODIFUSIÓN Y TVG 731.250,00 785.950,77

571A FOMENTO DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Y DEL CONOCIMIENTO 2.217.483,00 1.253.677,81

761A COORDINACIÓN Y PROMOCIÓN DEL TURISMO 0,00 5.933.862,29

PRESIDENCIA DA XUNTA 3.068.733,00 8.117.091,74

571A FOMENTO DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Y DEL CONOCIMIENTO 0,00 6.665.731,68

AXENCIA PARA A MODERNIZACIÓN TECNOLÓXICA DE GALICIA (Amtega) 0,00 6.665.731,68

TOTAL 04 PRESIDENCIA DA XUNTA 3.068.733,00 14.782.823,42

141A ADMINISTRACIÓN LOCAL 1.460.994,00 864.412,28

212A PROTECCIÓN CIVIL Y SEGURIDAD DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA 189.262,00 245.552,40

TOTAL 05 C. DA PRESIDENCIA, ADMINISTRACIÓNS PÚBLICAS E XUSTIZA 1.650.256,00 1.109.964,68

612A PLANIFICACIÓN, ELABORACIÓN DE PRESUPUESTOS Y COORDINACIÓN ECONÓMICA 30.000,00 30.000,00

C. DE FACENDA 30.000,00 30.000,00

611A DIRECCIÓN Y SERVICIOS GENERALES DE FACENDA 175.000,00 224.145,26

CENTRO INFORMÁTICO PARA A XESTIÓN TRIBUTARIA, ECONÓMICA, FINANCEIRA E CONTABLE (CIXTEC)

175.000,00 224.145,26

TOTAL 06 C. DE FACENDA 205.000,00 254.145,26

512A ORDENACIÓN E INSPECCIÓN DEL TRANSPORTE 669.147,00 984.147,15

541A DIRECCIÓN Y SERVICIOS GENERALES DE AMBIENTE 20.000,00 20.000,00

541B CONSERVACIÓN DE LA BIODIVERSIDAD Y PUESTA EN VALOR DEL MEDIO NATURAL 0,00 4.364.697,57

541D CONTROL AMBIENTAL Y GESTIÓN DE RESIDUOS 5.267.670,00 6.408.918,56

541E CONOCIMIENTO DEL MEDIO AMBIENTE Y FOMENTO DE LA SOSTENIBILIDAD 739.800,00 854.835,12

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUCTURAS 6.696.617,00 12.632.598,40

512B CONSTRUCCIÓN, CONSERVACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE CARRETERAS 42.794.152,28 46.954.401,41

AXENCIA GALEGA DE INFRAESTRUTURAS (AGI) 42.794.152,28 46.954.401,41

542B INFRAESTRUCTURAS Y GESTIÓN DE ABASTECIMIENTO Y SANEAMIENTO 17.103.699,00 24.321.103,20

AUGAS DE GALICIA 17.103.699,00 24.321.103,20

451A FOMENTO DE LA REHABILITACIÓN Y DE LA CALIDAD DE LA VIVIENDA 240.000,00 715.833,34

531A PROMOCIÓN DE SUELO PARA ACTIVIDADES ECONÓMICAS 168.304,00 365.124,07

INSTITUTO GALEGO DA VIVENDA E SOLO (IGVS) 408.304,00 1.080.957,41

TOTAL 07 C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 67.002.772.28 84.989.060,42

561A PLAN GALLEGO DE INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA 562.307,00 902.056,84

732A REGULACIÓN Y SOPORTE DE LA ACTIVIDAD INDUSTRIAL 658.543,00 1.465.677,15

733A EFICIENCIA ENERGÉTICA Y ENERGÍAS RENOVABLES 3.587.900,00 7.038.418,33

734A FOMENTO DE LA MINERÍA 798.600,00 500.400,00

741A MODERNIZ., INTERNAC. Y MEJORA DE LA COMPET., INNOV. Y PROD. EMPRESARIAL 2.007.052,00 1.692.635,22

751A ORDENACIÓN, REGULACIÓN Y PROMOCIÓN DEL COMERCIO INTERIOR DE GALICIA 1.463.448,00 3.272.788,74

C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 9.077.850,00 14.871.976.28





561A PLAN GALLEGO DE INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA 0,00 1.161.603,38

741A MODERNIZ., INTERNAC. Y MEJORA DE LA COMPET., INNOV. Y PROD. EMPRESARIAL 0,00 2.688.246,54

AXENCIA GALEGA DE INNOVACIÓN (Gain) 0,00 3.849.849,92

741A MODERNIZ., INTERNAC. Y MEJORA DE LA COMPET., INNOV. Y PROD. EMPRESARIAL 7.650.171,00 32.911.127,08

INSTITUTO GALEGO DE PROMOCIÓN ECONÓMICA (Igape) 7.650.171,00 32.911.127,08

733A EFICIENCIA ENERGÉTICA Y ENERGÍAS RENOVABLES 0,00 2.405.082,46

INSTITUTO ENERXÉTICO DE GALICIA (Inega) 0,00 2.405.082,46

TOTAL 08 C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 16.728.021,00 54.038.035,74

422A EDUCACIÓN INFANTIL, PRIMARIA Y ESO 4.587.429,00 0,00

422C ENSEÑANZAS UNIVERSITARIAS 272.832,00 0,00

422M ENSEÑANZA SECUNDARIA Y FORMACIÓN PROFESIONAL 3.692.154,00 0,00

561B INVESTIGACIÓN UNIVERSITARIA 503.319,00 0,00

571A FOMENTO DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Y DEL CONOCIMIENTO 485.873,00 0,00

TOTAL 09 C. DE EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA 9.541.607,00 0,00

413A PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN DE LA SALUD PÚBLICA 309.842,00 318.937,26

C. DE SANIDADE 309.842,00 318.937,26

411A DIRECCIÓN Y SERVICIOS GENERALES DE SANIDAD 689.065,00 937.788,05

SERVIZO GALEGO DE SAÚDE (Sergas) 689.065,00 937.788,05

TOTAL 10 C. DE SANIDADE 998.907,00 1.256.725,31

432A BIBLIOTECAS, ARCHIVOS, MUSEOS Y EQUIPAMIENTOS CULTURALES 163.440,00 0,00

432B FOMENTO DE LAS ACTIVIDADES CULTURALES 836.508,00 0,00

433A PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN DEL PATRIMONIO HISTÓRICO, ARTÍSTICO Y CULTURAL 1.029.907,00 0,00

761A COORDINACIÓN Y PROMOCIÓN DEL TURISMO 3.285.208,00 0,00

TOTAL 11 C. DE CULTURA E TURISMO 5.315.063,00 0,00

311A DIRECCIÓN Y SERVICIOS GENERALES DE PROMOCIÓN SOCIAL 225.558,00 261.877,86

312B SERVICIOS SOCIALES DE PRESTACIONES A LAS FAMILIAS Y A LA INFANCIA 309.970,00 564.755,80

313C SERVICIOS SOCIALES COMUNITARIOS 5.433,00 5.433,00

TOTAL 12 C. DE TRABALLO E BENESTAR 540.961,00 832.066,66

541B CONSERVACIÓN DE LA BIODIVERSIDAD Y PUESTA EN VALOR DEL MEDIO NATURAL 2.036.096,00 0,00

551A INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS EN EL MEDIO RURAL 1.391.173,00 0,00

713B ORDENACIÓN DE LAS PRODUCCIONES FORESTALES 1.700.000,00 0,00

TOTAL 13 C. DE MEDIO RURAL 5.127.269,00 0,00

514A INFRAESTRUCTURAS PESQUERAS 1.673.410,00 0,00

723A COMPETITIV. Y MEJORA DE LA CALIDAD DE LA PROD. PESQUERA Y DE LA ACUICULTURA 11.813.679,00 0,00

C. DO MAR 13.487.089,00 0,00

513A CONSTRUCCIÓN, CONSERVACIÓN Y EXPLOTACIÓN PORTUARIA 1.863.355,00 0,00

PORTOS DE GALICIA 1.863.355,00 0,00

TOTAL 14 C. DO MAR 15.350.444,00 0,00

422A EDUCACIÓN INFANTIL, PRIMARIA Y ESO 0,00 10.526.862,17

422C ENSEÑANZAS UNIVERSITARIAS 0,00 278.056,03

422G ENSEÑANZAS ESPECIALES 0,00 196.800,00

422M ENSEÑANZA SECUNDARIA Y FORMACIÓN PROFESIONAL 0,00 6.953.468,26

423A SERVICIOS Y AYUDAS COMPLEMENTARIAS DE LAS ENSEÑANZAS 0,00 188.701,84

432A BIBLIOTECAS, ARCHIVOS, MUSEOS Y EQUIPAMIENTOS CULTURALES 0,00 403.780,08

432B FOMENTO DE LAS ACTIVIDADES CULTURALES 0,00 1.460.161,55

433A PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN DEL PATRIMONIO HISTÓRICO, ARTÍSTICO Y CULTURAL 0,00 1.340.513.13





561B INVESTIGACIÓN UNIVERSITARIA 0,00 769.273,76

571A FOMENTO DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Y DEL CONOCIMIENTO 0,00 148.678,79

TOTAL 15 C. DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA 0,00 22.266.295,61

514A INFRAESTRUCTURAS PESQUERAS 0,00 3.829.208,82

541C PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO NATURAL MARINO 0,00 192.163,24

551A INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMENTOS EN EL MEDIO RURAL 0,00 3.222.634,87

551B ACCIONES PREVENTIVAS E INFRAESTRUCTURA FORESTAL 0,00 109.539,58

713A MOVILIDAD DE TIERRAS AGRARIAS IMPRODUCTIVAS 0,00 1.018.834,70

713B ORDENACIÓN DE LAS PRODUCCIONES FORESTALES 0,00 2.917.964,71

723A COMPETITIV. Y MEJORA DE LA CALIDAD DE LA PROD. PESQUERA Y DE LA ACUICULTURA 0,00 35.251.131,34

C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 0,00 46.541.477,26

513A CONSTRUCCIÓN, CONSERVACIÓN Y EXPLOTACIÓN PORTUARIA 0,00 6.119.180,65

PORTOS DE GALICIA 0,00 6.119.180,65

TOTAL 16 C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 0,00 52.660.657,91

621B IMPREVISTOS Y FUNCIONES NO CLASIFICADAS 0,00 2.450.135,31

TOTAL 23 GASTOS DE DIVERSAS CONSELLERÍAS 0,00 2.450.135,31

TOTAL FONDOS DE COMPENSACIÓN EN EL EJERCICIO 2012 (sin expropiaciones). 125.529.033.28 234.639.910,32

512B CONSTRUCCIÓN, CONSERVACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE CARRETERAS 175.157,72 175.157,72

AGENCIA GALEGA DE INFRAESTRUTURAS (expropiaciones 175.157,27 y otras reajustes 0,45) 175.157,72 175.157,72

TOTAL 07 C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 175.157,72 175.157,72

TOTAL FONDOS DE COMPENSACIÓN EN EL EJERCICIO 2012 125.704.191,00 234.815.068,04

En el ejercicio 2012 se llevó a cabo una reestructuración de los departamentos de la Xunta de

Galicia, tal como establecen: el Decreto 1/2012, del 3 de enero, por el que se modifica la

estructura orgánica de la Xunta de Galicia, el Decreto 13/2012, del 4 de enero, por el que se fija

la estructura orgánica de las consellerías de la Xunta de Galicia, así como los Decretos por los

que se fijan las estructuras orgánicas de las diferentes consellerías y organismos. Esta

reestructuración supuso la redución del número de consellerías y se observa en el cuadro anterior

que desaparecen la Consellería de Educación e Ordenación Universitaria, la Consellería de

Cultura e Turismo, la Consellería do medio Rural y la Consellería do Mar y se crean las

Consellerías de Cultura, Educación e Ordenación Universitaria y la Consellería do medio Rural e

do Mar. En el que atañe a los gestores de los FFCI también se llevaron a cabo cambios en el

régimen jurídico de entes públicos, así el Centro Informático para a Xestión Tributaria,

Económica, Financeira e Contable (CIXTEC), el Instituto Galego de Promoción Económica (Igape)

y el Instituto Enerxético de Galicia (Inega) pasan a convertirse en agencias y, además, se crearon

las siguientes agencias:Axencia para a Modernización Tecnolóxica de Galicia (Amtega), Axencia

Galega de Infraestruturas (AGI) y la Axencia Galega de Innovación (Gain). El organismo



autónomo Augas de Galicia y la Empresa Pública de Obras e Servizos Hidráulicos pasan a

constituir la entidad pública empresarial Augas de Galicia.

La dotación inicial de los Fondos de Compensación Interterritorial asciende a 125.704.191 euros,

en este importe se incluye, la cantidad de 26.139.091 euros que corresponden a las bajas de

créditos incorporables contabilizadas al final del ejercicio 2011 por importe de 26.139.093 euros

y que se consignan como créditos iniciales en el ejercicio 2012. Del importe total de las bajas de

crédito, 25.963.935,28 euros afectan a proyectos pendientes de ejecución, y 175.157,72 euros

corresponden a créditos financiados, en el ejercicio 2011, con la modalidad 2012-FFCI

expropiaciones. Sin tener en cuenta el importe de las bajas de crédito contabilizadas en el mes de

diciembre de 2011 y presupuestadas como créditos iniciales en el ejercicio 2012, la dotación

inicial de los FFCI dotados en el ejercicio 2012 asciende a 99.565.100 euros, importe que fue

aminorado en 22.572.720 euros para adecuarse a la dotación aprobada en la Ley 2/2012, del 29

de junio, de presupuestos generales del Estado para el año 2012 por importe de 76.992.380

euros.

A 31 de diciembre de 2012, como consecuencia de las modificaciones presupuestarias

tramitadas en la Administración general e institucional, los créditos definitivos ascienden a

234.815.068,04 euros, en este importe no está descontada la cantidad de 5.824.831,47 euros

que la Xunta de Galicia procedió a dar de baja a finales del ejercicio 2012 al igual que en el año

anterior.

La fiscalización del ámbito económico comprende los capítulos VI.-Inversiones reales y VII.-

Transferencias de capital del presupuesto de gastos y el capítulo VII.-Transferencias de capital del

presupuesto de ingresos.

I.3. OBJETIVOS.

La fiscalización de la gestión económico financiera de los Fondos de Compensación

Interterritorial, tiene como objetivos principales la comprobación de la legalidad y regularidad de

las operaciones y la determinación de los índices de ejecución, según el detalle siguiente:

1. Legalidad y regularidad de las operaciones.

a) Comprobar que la actividad económico financiera llevada a cabo por los gestores de los

Fondos de Compensación Interterritorial es conforme con la normativa reguladora respecto a la:

naturaleza de los gastos incluidos en los diversos proyectos de inversión, autorizaciones y



modificaciones de proyectos, ejecución presupuestaria de los gastos, petición de fondos

solicitadas al Estado e ingresos recibidos por la Comunidad Autónoma.

b) Verificar el cumplimiento de los requerimientos presupuestarios y financieros comprobando sí

las cuentas relativas a la ejecución de los Fondos presentan una información completa y exacta

de las operaciones desarrolladas en el ejercicio, mediante el análisis y cotejo de los siguientes

datos relevantes:

- Los créditos iniciales, modificaciones presupuestarias, reajustes de proyectos y créditos

definitivos.

- Los compromisos de gasto adquiridos.

- Las obligaciones reconocidas.

- Los pagos efectuados.

- Las certificaciones de gastos comunicadas al Estado por la Dirección General de Planificación y

Fondos.

- Los importes percibidos del Estado.

- Las diferencias entre los derechos reconocidos y las obligaciones reconocidas en el ejercicio.

2. Índices de ejecución.

Se realizará un análisis que ponga en relación ingresos, gastos, cobros y pagos para obtener así

unos indicadores que reflejan la actividad desarrollada.

I.4. METODOLOGÍA.

Para la consecución de los citados objetivos se realizarán las siguientes actuaciones:

1º. Para comprobar la legalidad y regularidad de las operaciones:

A. Verificar que las actuaciones de los gestores de los Fondos se adaptan a los procedimientos

y formas establecidas en la normativa, en concreto, en los siguientes aspectos:

A.1) Conformidad con la legalidad de las actuaciones realizadas por la Dirección General de

Planificación y Fondos, centro intermedio de la gestión de los FFCI, en especial en las siguientes

materias:

- Naturaleza de los gastos a los que se destinan los Fondos, que conforme a lo dispuesto en

los artículos 2.2 y 6.2 de la Ley 22/2001, deben financiar inversiones que promuevan directa

o indirectamente la creación de renta y riqueza en la Comunidad y, en el caso del Fondo

Complementario, también los precisos para poner en marcha o en funcionamiento las citadas



inversiones durante un período máximo de dos años a contar desde el remate de la ejecución

de los proyectos.

- Autorización de los proyectos de común acuerdo entre la Administración General del Estado

y la Comunidad Autónoma, en el seno del Comité de Inversiones Públicas, conforme con lo

dispuesto en el artículo 7.1 de la Ley 22/2001.

- Cumplimiento de los requisitos recogidos en la normativa de los Fondos y, en especial, de

los establecidos, por un lado, en la Circular 2/2012, del 17 de abril, de la Dirección General

de Planificación y Fondos para la programación y gestión de los Fondos de Compensación

Interterritorial y en la Circular 1/2000, del 28 de enero, de la Dirección General de

Planificación Económica y Fondos Comunitarios (actualmente Dirección General de

Planificación y Fondos) y, por otro lado, en la disposición adicional novena de la Ley 9/2009,

del 23 de diciembre, de presupuestos generales de la Comunidad Autónoma de Galicia para

el año 2010, respecto de las modificaciones cualitativas y cuantitativas de proyectos, que

requieren:

a) Propuesta de modificación.

b) Informe de la Dirección General de Planificación y Fondos.

c) Elevación de la propuesta de modificación al titular de la Consellería de Facenda.

d) Aprobación de la modificación por la persona titular de la Consellería de Facenda.

e) Comunicación de la aprobación al Comité de Inversiones Públicas para su ratificación.

f) Ratificación del Comité de Inversiones Públicas.

g) Comunicación de la resolución que aprueba las modificaciones al centro gestor, a la

Intervención General de la Comunidad Autónoma y a la Dirección General de Presupuestos.

- Comprobar que las solicitudes de peticiones de fondos se efectúan de acuerdo con los

procedimientos siguientes:

Después de alcanzar los porcentajes establecidos en el artículo 8.2.a) de la Ley 22/2001:

-25 por 100 del importe de cada proyecto cuando se había producido la adjudicación de la

obra o suministro objeto de la inversión o el gasto;

-50 por 100 del importe de cada proyecto cuando la ejecución del mismo se había

efectuado en igual porcentaje, debiendo haber transcurrido al menos dos trimestres desde

la iniciación del ejercicio al que se refieran los fondos;



-25 por 100 restante cuando se haya ejecutado la totalidad del proyecto, debiendo haber

transcurrido, al menos, tres trimestres desde la iniciación del ejercicio al que se refieran los

fondos.

En el caso de que el Fondo Complementario tuviera como destino los gastos de

funcionamiento asociados a los proyectos de inversión, los importes se transferirán por las

cuantías solicitadas con el siguiente límite establecido en el artículo 8.2.b) de la Ley

22/2001:

Límite = [(F. Complementario / 12) x n]- P

Siendo:

- F. Complementario: Importe del Fondo Complementario de la Comunidad Autónoma en el ejercicio corriente.

- n: Número entero de meses transcurridos desde el 1 de enero del ejercicio hasta la fecha de la solicitud de la transferencia.

- P: Importe de las transferencias ya efectuadas a la Comunidad Autónoma con cargo al Fondo Complementario del año corriente.

De acuerdo con lo dispuesto en el artículo 8.3 de la Ley 22/2001, los créditos

correspondientes a proyectos de inversión que figuren en los presupuestos de la Comunidad

Autónoma como transferencias de capital se percibirán por cuartas partes trimestrales, una

vez aprobado el acuerdo de concesión de la subvención por sus órganos competentes.

A este respecto la Circular 2/2012, del 17 de abril, de la Dirección General de Planificación y

Fondos, en su apartado 5.1, establece: “Para la percepción de los recursos del FCI es

necesario presentar mensualmente ante el ministerio la aprobación de concesión de

subvenciones, en el caso de que la ejecución de los fondos se instrumente mediante ayudas,

o las obligaciones reconocidas, en el caso de proyectos de ejecución directa.”

- Comprobar el cobro por la Tesorería de la Comunidad Autónoma de los fondos solicitados a

la Dirección General de Fondos Comunitarios del Ministerio de Hacienda y Administraciones

Públicas.

A.2) Examen de las actuaciones realizadas por los gestores de los Fondos respecto de las

modificaciones presupuestarias para comprobar los siguientes extremos:

1) Incorporaciones de créditos teniendo en cuenta que, de acuerdo con la normativa de los

Fondos y con el artículo 71.2 del Decreto legislativo 1/1999, los remanentes de crédito

financiados con los Fondos de Compensación Interterritorial son incorporables en cuanto

persista el derecho a la percepción del ingreso que los financia.



2) Transferencias de créditos, teniendo en cuenta que los gastos financiados exclusivamente o

cofinanciados con transferencias finalistas del Estado o con fondos europeos, conforme al artículo

68.3 del Decreto legislativo 1/1999, no están sujetos a las limitaciones generales de la citada

norma.

3) Generaciones de créditos, de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 69 del Decreto

legislativo 1/1999.

4) Adscripciones y bajas de créditos tomando en consideración, además de lo establecido en el

artículo 66 h) del Decreto legislativo 1/1999, lo prescrito en los artículos 6 ñ) y 10 de la Ley

11/2011, de presupuestos generales de la Comunidad Autónoma para 2012, con el fin de

introducir en los estados de gastos las modificaciones precisas para adecuar los créditos

afectados por transferencias finalistas.

5) Los reajustes de proyectos aprobados por la Dirección General de Presupuestos, que

resultan de las variaciones de las fuentes de financiación de los mismos.

2º. La metodología para llevar a cabo la auditoría presupuestaria y financiera fue la siguiente:

Comprobar si las cuentas relativas a la ejecución de los Fondos presentan una información

completa y exacta de las operaciones desarrolladas en el ejercicio, mediante el análisis y cotejo

de los datos contables, verificando:

- La concordancia de las cifras de las dotaciones iniciales de los Fondos, mediante proyectos

genéricos, prevista en los presupuestos generales del Estado, con la de los proyectos

específicos de los presupuestos de la Comunidad Autónoma.

- El desarrollo de los proyectos genéricos en proyectos específicos, mediante la aprobación de

las primeras modificaciones cualitativas y cuantitativas de proyectos.

- Las dotaciones iniciales de los proyectos y las dotaciones finales de los mismos, así como las

variaciones producidas entre las primeras y las finalmente ejecutadas por la Comunidad

Autónoma.

- La adecuada y separada ejecución de cada proyecto de inversión financiada con cargo a los

Fondos de Compensación con el objeto de facilitar su control.

- Los créditos iniciales, modificaciones presupuestarias, reajustes de proyectos y créditos

definitivos.

- Los compromisos de gasto adquiridos.

- Las obligaciones reconocidas.

- Los pagos efectuados.



- Las certificaciones de gastos, de la Administración general, facilitadas por la Intervención

General de la Comunidad Autónoma, y las de los entes que conforman la Administración

institucional que va a permitir a la Dirección General de Planificación y Fondos registrar las

anotaciones pertinentes de cada proyecto de gasto con el fin de, una vez alcanzados los

porcentajes establecidos en los apartados 2 y 3 del artículo 8 de la Ley 22/2001, solicitar del

Estado las transferencias de los fondos justificados.

- Los importes percibidos del Estado, para el que se relacionarán las peticiones de fondos

efectuadas por la Comunidad Autónoma, por tipo de Fondo y ejercicio al que corresponden,

comprobando la concordancia con los registros de la contabilidad del Estado, en la fase OK.

Para que la Comunidad Autónoma pueda realizar el registro contable del ingreso en los

conceptos correspondientes del capítulo VII es preciso que concurra alguno de los casos

previstos en el artículo 7.2 de la Orden del 27 de julio de 2000, sobre desarrollo de la gestión

presupuestaria y contabilización de los ingresos procedentes de transferencias corrientes y de

capital, artículo modificado por la Orden del 19 de diciembre de 2006 pero que mantiene, en

el caso de las operaciones que no proceden de presupuestos comunitarios, los criterios para el

reconocimiento del derecho, siendo los siguientes:

a) Cuando exista constancia de que el organismo o la administración de la que procede la

transferencia dictó el acto de reconocimiento de la obligación de pago.

b) Cuando se tenga conocimiento de que la Administración del Estado imputó la operación

a su presupuesto de gastos.

c) Cuando se reciban los fondos líquidos de la transferencia.

- Además, con relación a la ejecución de ejercicios cerrados, se tendrán en consideración los

importes de los saldos pendientes de pago a 31 de diciembre del ejercicio anterior y la

evolución de los mismos durante el ejercicio:

- obligaciones pendientes de pago a 1 de enero.

- rectificaciones en el ejercicio.

- propuestas de pago pendientes de pago a 1 de enero.

- propuestas de pago en el ejercicio.

- pagos ordenados pendientes de pago a 1 de enero.

- pagos ordenados en el ejercicio.

- pagos realizados a lo largo del ejercicio.

- pagos pendientes a 31 de diciembre.



- Estado de la tesorería del ejercicio. Calculando el flujo neto de tesorería del ejercicio, es

decir, la diferencia entre los ingresos líquidos y los pagos realizados, tanto procedentes de

ejercicio corriente como de ejercicios cerrados.

- El resultado presupuestario derivado de la gestión de los Fondos de Compensación

Interterritorial en el ejercicio, considerando cómo tal la magnitud que representa el desfase

entre los derechos reconocidos netos y las obligaciones reconocidas netas a 31 de diciembre,

pudiendo ser positivo (cuando los ingresos presupuestarios realizados en el ejercicio fueron

suficientes para cubrir los gastos presupuestarios realizados en el mismo) o negativo (cuando

los ingresos presupuestarios realizados en el ejercicio no superan los gastos realizados en el

mismo).

3º. La metodología para el desarrollo de los índices de ejecución consistió en la utilización de las

siguientes ratios de ingresos, cobros, gastos y pagos:

- Ejecución del presupuesto de ingresos, derechos reconocidos netos en relación con las

previsiones definitivas de ingresos.

- Realización de cobros, cobros del ejercicio en relación con los derechos reconocidos netos.

- Ejecución del presupuesto de gastos, relación entre las obligaciones reconocidas netas y los

créditos definitivos.

- Realización de pagos, relación entre los pagos realizados en el ejercicio en relación con las

obligaciones reconocidas netas.

- Índice de realización de los proyectos, se trata de poner en comparación la vertiente de

gasto con la de ingreso, con el fin de obtener su grado de realización.

I.5. LIMITACIONES AL ALCANCE.

La información recibida, referida a la contabilización de los créditos financiados con los Fondos

de Compensación Interterritorial en el ejercicio 2012, resultó, en general, incompleta. En la

realización de la fiscalización se observaron las siguientes limitaciones:

1 Con respecto a la contabilización de las bajas de crédito a lo largo del mes de diciembre de

2011, su posterior presupuestación como créditos iniciales en el ejercicio 2012, así como las

bajas contabilizadas en el mes de diciembre de 2012, no se aportó ninguna explicación y

justificación adecuada ni se indicaron los proyectos de los FFCI que se vieron afectados por

las mismas.

2 No se facilitó información sobre la situación acumulada para cada proyecto a 31 de

diciembre de 2012, indicando el tipo de Fondo, nº de proyecto y año de origen;



correspondiente tanto a gastos (Dotación, fase de “Disposiciones”, fase de “Obligaciones

reconocidas” y fase de “Pagos realizados”), como a ingresos (Dotación, fase de “Derechos

reconocidos” y fase de “Cobros realizados”).

A pesar de que el artículo 10 de la Ley 22/2001, del 27 de diciembre, reguladora de los

Fondos de Compensación Interterritorial, dispone que “las Comunidades Autónomas...

contabilizarán adecuada y separadamente la ejecución de cada proyecto de inversión

financiada con cargo a los Fondos de Compensación Interterritorial”, los estados aportados

no permiten obtener las desviaciones de financiación asociadas a cada uno de los proyectos

financiados con los Fondos de Compensación Interterritorial, ni se aportaron los datos

necesarios para su determinación.

II. LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN INTERTERRITORIAL.

II.1. RÉGIMEN JURÍDICO DE LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN.

Los Fondos de Compensación Interterritorial constituyen un recurso de las Comunidades

Autónomas cuya finalidad es corregir los desequilibrios económicos interterritoriales y hacer

efectivo el principio de solidaridad, (artículos 157.1 y 158.2 de la Constitución española).

El régimen jurídico de los FFCI está regulado en las siguientes normas:

- Ley orgánica 8/1980, del 22 de septiembre, de financiación de las Comunidades Autónomas

(LOFCA), modificada por la Ley orgánica 7/2001, del 27 de diciembre.

- Ley 22/2001, del 27 de diciembre, de los Fondos de Compensación Interterritorial, vigente

desde el 1 de enero de 2002.

- Ley 29/1990, del 26 de diciembre, reguladora del Fondo de Compensación Interterritorial,

vigente para aquellos proyectos financiados con el Fondo de Compensación Interterritorial

dotado en ejercicios anteriores al 2002 y que se encuentren pendientes de ejecución.

II.1.1. DOTACIÓN Y DESTINO.

La cuantía de los Fondos de Compensación Interterritorial, según establece el Acuerdo del

Consejo de Política Fiscal y Financiera del 20 de enero de 1992, quedó fijada en un porcentaje

no inferior al 35% de la inversión real civil nuevo del Estado y sus Organismos Autónomos.

El Fondo de Compensación se dotará anualmente con las siguientes cuantías, de acuerdo con lo

dispuesto en los artículos 2 y 3 de la Ley 22/2001, de los Fondos de Compensación:



- Una cantidad que no podrá ser inferior al 22,5% de la base de cálculo constituida por la

inversión pública, entendiendo por tal, el conjunto de los gastos del ejercicio incluidos en los

Presupuestos del Estado y de sus Organismos Autónomos correspondientes a inversiones reales

nuevas de carácter civil. Este importe se ponderará por la población relativa del conjunto de las

Comunidades Autónomas que sean beneficiarias de los recursos del Fondo, respecto a la

población total del Estado, y por el índice resultante del cociente entre la renta por habitante

media nacional y la renta por habitante de las Comunidades Autónomas partícipes. Se entenderá

por renta el Valor Añadido Bruto al coste de los factores.

- Adicionalmente, con el 1,5% más el 0,07% de la cantidad citada en el punto anterior, siendo

este último porcentaje la cantidad que se suma en función de la variable “Ciudad con Estatuto

de Autonomía”.

El porcentaje que la dotación del Fondo de Compensación representa sobre la inversión pública

se aprobará en la respectiva Ley de Presupuestos Generales del Estado.

El Fondo Complementario, según establece el artículo 6 de la Ley de los Fondos, se dota

anualmente para cada Comunidad Autónoma y Ciudad con Estatuto de Autonomía propio, con

una cantidad equivalente al 33,33% de su respectivo Fondo de Compensación.

El destino de los Fondos de Compensación Interterritorial debe ser el siguiente:

El Fondo de Compensación tiene por objeto la financiación de gastos de inversión que

promuevan la creación de renta y riqueza en el territorio beneficiario.

El Fondo Complementario, además de financiar los mismos gastos de inversión que el Fondo de

Compensación, podrá destinarse, previa solicitud de los territorios beneficiarios, a financiar los

gastos necesarios para la puesta en marcha o en funcionamiento de las inversiones financiadas

con el Fondo de Compensación o con este Fondo, durante un período máximo de dos años a

contar desde el momento en el que hubiera concluido la ejecución del proyecto.

II.1.2. BENEFICIARIOS Y REPARTO.

Los Fondos de Compensación tienen como beneficiarios los territorios comparativamente menos

desarrollados, coincidiendo con los considerados Objetivo 1 por los Fondos Estructurales de la

Unión Europea.

Según se establece en la Disposición adicional única de la Ley 22/2001, serán beneficiarias de los

Fondos las Comunidades Autónomas y Ciudades con Estatuto de Autonomía designadas en las

Leyes de presupuestos generales del Estado. De acuerdo con lo dispuesto en el artículo 119.Seis



de la Ley 2/2012, del 29 de junio, de presupuestos generales del Estado para el año 2012,

resultan beneficiarias diez Comunidades Autónomas: Galicia, Andalucía, Principado de Asturias,

Cantabria, Región de Murcia, Comunitat Valenciana, Castilla-La Mancha, Canarias, Extremadura,

Castilla y León, y las Ciudades con Estatuto de Autonomía de Ceuta y Melilla.

La dotación del Fondo de Compensación se distribuye entre las Comunidades Autónomas y

Ciudades con Estatuto de Autonomía perceptoras del mismo, teniendo en cuenta los criterios y

las variables establecidos en los artículos 4 y 5 de la Ley 22/2001.

La asignación a las Ciudades con Estatuto de Autonomía está regulada en el artículo 4.2 de la

citada Ley.

Los criterios de distribución del Fondo de Compensación entre las Comunidades Autónomas

perceptoras del mismo, teniendo en cuenta la definición de las variables que establece el artículo

5, están determinados en el artículo 4, apartado 3, siendo los siguientes:

- El 87,5% se distribuye de manera directamente proporcional a la población relativa de cada

Comunidad Autónoma, definida como el cociente entre la población de derecho de cada

Comunidad Autónoma y la del conjunto de las Comunidades Autónomas partícipes.

- El 1,6% de manera directamente proporcional al saldo migratorio, entendido como la media

del saldo migratorio interno de cada Comunidad más la media de emigración exterior

correspondiente a los últimos diez años. Esta variable tomará valor cero para las

Comunidades con saldo positivo, distribuyéndose el 1,6% exclusivamente entre las restantes

Comunidades.

- El 1,0% se repartirá de manera directamente proporcional al paro, definido como el cociente

entre el número de parados y el número de activos de cada Comunidad, ponderado por la

relación existente entre el número de activos de cada Comunidad y el número total de activos

del conjunto de las Comunidades beneficiarias del Fondo.

- El 3,0%, de manera directamente proporcional a la superficie de cada territorio, según los

datos publicados por el Instituto Geográfico Nacional.

- El 6,9% restante, de manera directamente proporcional a la dispersión de la población en el

territorio, entendida como el número de Entidades singulares por kilómetro cuadrado de cada

Comunidad, ponderado por la relación entre la superficie de cada Comunidad y la superficie

total del conjunto de las Comunidades beneficiarias del Fondo.



Calculado el reparto conforme a lo expuesto, el resultado se corregirá con los siguientes criterios

fijados en el artículo 4.4 de la Ley de los Fondos de Compensación:

- La inversa de la renta por habitante de cada territorio, criterio que se aplicará de acuerdo

con la siguiente fórmula:

Ti = rFni [1 – (Ri/ ¯R)]

Siendo:

Ti: Redistribución del Fondo de Compensación de la Comunidad i en función de la inversa de la renta por habitante.

r: Parámetro de ponderación igual a 3,624.

F: Importe global del Fondo de Compensación de las Comunidades Autónomas.

ni: población relativa de la Comunidad i en relación a población total de las Comunidades beneficiarias del Fondo de Compensación.

Ri: Valor Añadido Bruto al coste de los factores por habitante de la Comunidad i.

¯R: Valor Añadido Bruto al coste de los factores de las Comunidades beneficiarias del Fondo de Compensación dividido por su población.

- La consideración del hecho insular que consiste en calcular incrementada en un 63,1% la

cantidad que le correspondería a Canarias según los criterios anteriores y una vez realizada la

corrección por renta. Este incremento se detraerá a las restantes Comunidades Autónomas

proporcionalmente a los importes que les habían correspondido aplicando los citados criterios.

Para el Valor Añadido Bruto, la población, el número de parados y el número de activos, se

tomarán los valores medios de los últimos cinco años disponibles según estimaciones efectuadas

por el Instituto Nacional de Estadística (INE). En todo caso, para la población se utilizarán las

estimaciones del INE para el mismo período al que se refieran los valores del Valor Añadido

Bruto. Para las Entidades singulares se utilizará el último dato disponible elaborado por el INE.

El INE elaborará y publicará los datos precisos que servirán para determinar la participación que

corresponda a cada Comunidad Autónoma en el Fondo de Compensación.

Por otro lado, según lo dispuesto en el artículo 6 de la Ley de los Fondos, el Fondo

Complementario se dota cada año para cada Comunidad Autónoma y Ciudad con Estatuto de

Autonomía propio, con una cantidad equivalente al 33,33% de su respectivo Fondo de

Compensación.

II.1.3. CONTROL DE LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN.

El artículo 10 de la Ley 22/2001, de los Fondos de Compensación, establece en su apartado 1

que el control parlamentario de los proyectos financiados con cargo a los Fondos de



Compensación Interterritorial y la valoración de su impacto conjunto en la corrección de los

desequilibrios interterritoriales se llevará a cabo por las Cortes Generales a través de la Comisión

General de las Comunidades Autónomas del Senado, por las Asambleas Legislativas de las

respectivas Comunidades Autónomas y Ciudades con Estatuto de Autonomía.

La actuación del Consello de Contas se justifica en el apartado 2 del citado artículo 10, al

establecer que el Tribunal de Cuentas del Estado y, en su caso, los Tribunales de Cuentas de las

Comunidades Autónomas presentarán ante los órganos citados en el apartado 1 anterior,

respectivamente, informe separado y suficiente de todos los proyectos financiados con cargo a

los Fondos de Compensación Interterritorial.

En relación con lo expuesto, la Ley de Financiación de las Comunidades Autónomas (LOFCA),

modificada por la Ley Orgánica 7/2001, en el artículo 16, apartado 8, dispone que cada territorio

deberá dar cuenta anualmente a las Cortes Generales del destino de los recursos recibidos con

cargo al Fondo de Compensación, así como el estado de realización de los proyectos que con

cargo al mismo estén en curso de ejecución.

Con el objeto de permitir el control parlamentario, las Comunidades Autónomas y Ciudades con

Estatuto de Autonomía contabilizarán adecuada y separadamente la ejecución de cada proyecto de

inversión financiada con cargo a los Fondos de Compensación (artículo 10.3 de la Ley 22/2001).

II.2. DOTACIÓN GLOBAL DE LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012 EN EL ESTADO.

La dotación de los Fondos de Compensación Interterritorial, según establece el artículo 119 de la

Ley 2/2012, de 29 de junio, de presupuestos generales del Estado para el ejercicio 2012,

asciende a 671.580,00 miles de euros, tal como recoge la Sección 33 de los citados

presupuestos, programa 941N-Transferencias a CCAA por los Fondos de Compensación

Interterritorial, capítulo VII- Transferencias de capital.

El importe del Fondo de Compensación para el ejercicio 2012 asciende a 503.697,59 miles de

euros incluidas las dotaciones para las ciudades con estatuto de autonomía de Ceuta y Melilla y

la variable ultraperiférica.

En cuanto al Fondo Complementario, dado que su dotación para cada Comunidad Autónoma

habrá de ser de un 33,33% de su respectivo Fondo de Compensación, alcanza una cifra total de

167.882,41 miles de euros.



En consecuencia, el total de los Fondos de Compensación Interterritorial se eleva a 671.580,00

miles de euros, cifra que supone un descenso del 13,27% respeto de la dotación del ejercicio

2011.

En el siguiente cuadro se muestra la evolución de las dotaciones de los últimos seis ejercicios,

resultando su representación gráfica como sigue: Miles de euros

Comunidad Autónoma o Ciudad

FFCI 2007 FFCI 2008 FFCI 2009 FFCI 2010 FFCI 2011 FFCI 2012 Variación 2012/2011

Andalucía 457.584,22 481.618,05 478.131,18 436.918,16 275.019,50 236.869,94 -13,87%

Asturias 53.905,11 56.564,87 56.006,11 43.964,55 24.838,43 20.297,33 -18,28%

Canarias 73.278,79 90.564,38 101.082,90 102.555,81 75.670,37 78.609,63 3,88%

Cantabria 9.735,57 10.630,61 10.769,38 7.989,17 4.227,81 5.264,22 24,51%

Castilla La Mancha 103.484,67 114.341,62 113.958,17 107.660,66 69.200,31 54.671,86 -20,99%

Castilla y León 81.881,19 85.058,06 83.902,54 66.387,33 38.760,02 31.794,81 -17,97%

Com. Valenciana 95.905,78 116.884,02 134.044,13 130.071,37 87.417,67 82.583,98 -5,53%

Extremadura 92.091,96 97.203,57 95.911,47 82.148,44 48.944,54 41.026,81 -16,18%

Galicia 195.856,88 203.298,90 197.220,95 169.606,89 99.565,10 76.992,38 -22,67%

Murcia 54.745,85 61.135,90 61.817,31 59.520,5 38.873,27 33.189,42 -14,62%

Ceuta 9.564,99 10.340,81 10.462,83 9.473,56 5.926,49 5.139,81 -13,27%

Melilla 9.564,99 10.340,81 10.462,83 9.473,56 5.926,49 5.139,81 -13,27%

FFCI 1.237.600,00 1.337.981,60 1.353.769,80 1.225.770,00 774.370,00 671.580,00 -13,27%

F. de Compensación 928.223,21 1.003.511,30 1.015.352,74 919.350,50 580.792,01 503.697,59 -13,27%

Fondo Complementario 309.376,79 334.470,30 338.417,06 306.419,50 193.577,99 167.882,41 -13,27%

% F. Compensación art. 2.1.a) Ley 22/2001

26,32% 26,25% 27,49% 27,08% 31,57% 29,58%

% FFCI s/ Invers. pública del Estado

35,64% 35,55% 37,23% 36,67% 43,18% 40,45%

309,

38

334,

47

338,

42

306,

42

193,

58

167,

88

928,

22

1.00

3,51

1.01

5,35

919,

35

580,

79

503,

70

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

2007 2008 2009 2010 2011 2012

Millo

nes

de e

uro

s

Leyes de Presupuestos Generales del Estado

Evolución de la dotación de los Fondos de Compensación

F. Complementario

F. de Compensación

FFCI



Respecto al volumen financiero de los Fondos, el artículo 119.Cuatro de la Ley 2/2012, del 29 de

junio, de presupuestos generales del Estado para el año 2012, establece que el porcentaje que

representa el Fondo de Compensación destinado a las Comunidades Autónomas sobre la base de

cálculo constituida por la inversión pública alcanza el 29,58%, superando el mínimo del 22,5%

de la inversión pública del Estado que fija el artículo 2.1.a) de la Ley 22/2001, reguladora de los

Fondos de Compensación. Además, en cumplimiento de la disposición adicional única de la

citada Ley, el porcentaje que representan los Fondos de Compensación Interterritorial destinados

a las Comunidades Autónomas es del 39,44% elevándose al 40,06% si se incluyen las Ciudades

con Estatuto de Autonomía de Ceuta y Melilla y alcanzando el 40,45% teniendo en cuenta la

variable “región ultraperiférica” definida en la Ley 23/2009, del 18 de diciembre, de

modificación de la citada Ley 22/2001.

La evolución temporal del volumen financiero de los Fondos se muestra en el siguiente gráfico:

II.3. PARTICIPACIÓN DE GALICIA EN LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012.

Aplicando los criterios de reparto establecidos en la normativa, a Galicia le correspondió una

dotación de 76.992,38 miles de euros, representando una cuota de participación en el total de

los FFCI del 11,46%, habiéndose reducido con relación a la dotación del ejercicio anterior en un

porcentaje del 22,67%, la más alta de los territorios seguida de Castilla La Mancha (-20,99%),

26,32 26,25 27,49 27,08

31,57

29,58

35,64 35,55

37,23 36,67

43,18

40,45

25

30

35

40

45

2007 2008 2009 2010 2011 2012

%

Leyes de Presupuestos Generales del Estado

Volumen financiero

% F. Compensación art.2.1.a) Ley 22/2001

% FFCI s/ Inversión públicadel Estado



Asturias (-18,28%) y Castilla y León (-17,97%) y, en consecuencia, superior al descenso medio

conjunto de los territorios, -13,27%.

La evolución de la participación gallega en la dotación total de los FFCI en los últimos ejercicios

presupuestarios se refleja en el cuadro y gráficos siguientes, deduciéndose una tendencia al

descenso desde 2005 con la excepción del ejercicio 2007. Este descenso se acentúa a partir del

ejercicio 2008 tal como se puede apreciar en la gráfica del porcentaje de participación de Galicia en

la dotación de los FFCI.


% % % % % %

FFCI 2007 FFCI 2008 FFCI 2009 FFCI 2010 FFCI 2011 FFCI 2012

Andalucía 36,97 36,00 35,32 35,64 35,52 35,27

Asturias 4,36 4,23 4,14 3,59 3,21 3,02

Canarias 5,92 6,77 7,47 8,37 9,77 11,71

Cantabria 0,79 0,79 0,8 0,65 0,55 0,78

Castilla La Mancha 8,36 8,55 8,42 8,78 5,01 4,73

Castilla y León 6,62 6,36 6,2 5,42 8,94 8,14

Com. Valenciana 7,75 8,74 9,9 10,61 11,29 12,30

Extremadura 7,44 7,26 7,08 6,7 6,32 6,11

Galicia 15,83 15,19 14,57 13,84 12,86 11,46

Murcia 4,42 4,57 4,57 4,86 5,02 4,94


% % % % % %

FFCI 2007 FFCI 2008 FFCI 2009 FFCI 2010 FFCI 2011 FFCI 2012

Ceuta 0,77 0,77 0,77 0,77 0,77 0,77

Melilla 0,77 0,77 0,77 0,77 0,77 0,77

FFCI 100 100 100 100 100 100,00

1.237.600,00

1.337.981,60 1.353.769,80

1.225.770,00

774.370,00

671.580,00

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.600.000

2007 2008 2009 2010 2011 2012

Mile

s d

e e

uro

s

Leyes de Presupuestos generales del Estado

Evolución de la dotación de los Fondos de Compensación

FFCI Total

FFCI Galicia



II.4. DOTACIÓN INICIAL DE LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012 - GALICIA.

La dotación prevista para Galicia en la Ley 2/2012, del 29 de junio, de presupuestos generales

del Estado para 2012, por importe de 76.992.380 euros, se distribuye en 34 proyectos de

carácter genérico. Por tipo de Fondo, el Fondo de Compensación, dotado con 57.745.730 euros,

comprende 33 proyectos gestionados por 11 secciones presupuestarias y afectan a 15 materias,

mientras que el Fondo Complementario, con una asignación de 19.246.650 euros, corresponde a

1 proyecto también genérico de la materia 01-autopistas, autovías y carreteras gestionado por la

Axencia Galega de Inversiones (AGI) dependiente de la Consellería de Medio Ambiente, Territorio

e Infraestruturas.

La dotación inicial de los proyectos financiados con los Fondos de Compensación, recogida en la

Ley 11/2011, del 26 de diciembre, de presupuestos generales de la Comunidad Autónoma para

el año 2012, asciende a 99.565.100 euros, este importe supera en 22.572.720 euros a la

dotación aprobada en la Ley de presupuestos generales del Estado para 2012. Este exceso en la

dotación de la Comunidad Autónoma se debe al retraso en la elaboración de los presupuestos

del Estado para el año 2012, confirmado por el Real Decreto-ley 20/2011, de 30 de diciembre,

de medidas urgentes en materia presupuestaria, tributaria y financiera para la corrección del

déficit público, que prorroga para el ejercicio 2012 las autorizaciones iniciales de gasto

15,83

15,19 14,57

13,84

12,86

11,46

11,0

11,5

12,0

12,5

13,0

13,5

14,0

14,5

15,0

15,5

16,0

2007 2008 2009 2010 2011 2012

%

Leyes de Presupuestos generales del Estado

% participación de Galicia en la dotación de los Fondos de Compensación

Galicia



contenidas en la Ley 39/2010, de 22 de diciembre, de presupuestos generales del Estado para el

año 2011. La Comunidad Autónoma ajustó la dotación inicial contenida en sus presupuestos a la

dotación que la Ley de presupuestos generales del Estado para 2012 destina a la Comunidad

Autónoma gallega, en concepto de Fondos de Compensación Interterritorial. En el apartado de

modificaciones presupuestarias se describen los reajustes y modificaciones presupuestarias

utilizados para tal fin.

Considerando lo expuesto la dotación de los Fondos de Compensación Interterritorial para el

ejercicio 2012 asciende a 76.992.380 euros y afecta a 144 proyectos de inversión teniendo en

cuenta la información suministrada por la Administración general e institucional. Atendiendo al

tipo de Fondo: el Fondo de Compensación con una dotación de 57.745.730 euros financia o

cofinancia 125 proyectos de inversión, y el Fondo Complementario dotado con 19.246.650 euros

financia o cofinancia 19 proyectos.

La Dirección General de Planificación y Fondos promueve de oficio las modificaciones cualitativas

y cuantitativas de proyectos, que resultan autorizadas por la conselleira de Facenda el 29 de

junio de 2012, con el fin de adecuar la programación inicial efectuada en la Ley de presupuestos

generales del Estado para el año 2012 a la dotación vigente de los proyectos en la contabilidad

de la Comunidad Autónoma. Esta dotación vigente de los proyectos en la Comunidad Autónoma

incluye el ajuste de -22.572.720 euros que se realiza sobre las dotaciones iniciales de los

proyectos contenidas en los presupuestos generales de la Comunidad Autónoma, así como las

otras modificaciones presupuestarias y reajustes de proyectos contabilizados hasta esa fecha,

incluyendo de este modo la reorganización administrativa llevada a cabo en la Comunidad

Autónoma. Tras estas primeras modificaciones del Fondo de Compensación y del Fondo

Complementario, las dotaciones de los proyectos en el Ministerio coinciden con las dotaciones

vigentes, en esa fecha, en la contabilidad de la Comunidad Autónoma.

En el Anexo 1. Diferencias de dotación entre proyectos figuran, a nivel de proyecto, materia y

órgano gestor, las dotaciones de los Fondos de Compensación dotados en el Estado (tras la

primera modificación cualitativa y cuantitativa de proyectos) y en la Comunidad Autónoma (una vez

efectuado el ajuste de -22.572.720 euros así como las restantes modificaciones presupuestarias y

reajustes de proyectos contabilizados hasta la fecha en que se tramita la primera modificación

cualitativa-cuantitativa de proyectos, que cómo dijimos coinciden, así como las dotaciones finales

de los mismos, tanto en el Estado cómo en la Comunidad Autónoma.

En el siguiente cuadro figuran las dotaciones del Fondo de Compensación y Fondo

Complementario a nivel de órgano gestor (vigente con la reorganización administrativa) y



materia, previstas en la Ley de presupuestos generales del Estado para 2012 ([1]Dotación LPGE)

y las dotaciones aprobadas en las primeras modificaciones cualitativas y cuantitativas de

proyectos ([4] Dotación 1ª modificación) que incluyen el ajuste de -22.572.720 euros así como

las restantes modificaciones presupuestarias y reajustes de proyectos contabilizados por la

Comunidad Autónoma hasta el momento de la tramitación de la primera modificación reflejando

de este modo la reorganización administrativa llevada a cabo. Las columnas, [2] y [5] % materia,

expresan el peso que cada materia representa respecto al total de la misma, según la dotación

de la LPGE o la Dotación 1ª modificación, respectivamente. Asimismo, las columnas [3] % y [6]

%, reflejan los porcentajes que, según las dotaciones del Estado y de la Dotación 1ª

modificación, representa cada una de las materias y órgano gestor en relación al total de cada

Fondo. Por último, la columna [4]-[1] Diferencia dotaciones, recoge la diferencia entre las

dotaciones de la primera modificación cualitativa y cuantitativa de proyectos y las dotaciones de

la LPGE.

Euros

Materia / Órgano gestor Consellería

[1] Dotación

LPGE

[2] %

materia

[3]

%

[4] Dotación 1ª modif.

[5] %

materia

[6]

%

[4]-[1] Diferencia dotaciones

07 - TELECOMUNICACIONES 400.000,00 20,73 0,69 101.041,70 3,86 0,17 -298.958,30

12 - VALORIZACIÓN RECURSOS CULTURALES INTERÉS TURÍSTICO 500.000,00 50,00 0,87 1.141.135,00 56,84 1,98 641.135,00

PRESIDENCIA DA XUNTA 900.000,00 1,56 1.242.176,70 2,15 342.176,70

07 - TELECOMUNICACIONES 1.200.000,00 62,18 2,08 2.337.145,84 89,26 4,05 1.137.145,84

16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 0,00 0,00 0,00 79.477,32 1,01 0,14 79.477,32

18 - EDUCACIÓN 0,00 0,00 0,00 485.873,00 9,14 0,84 485.873,00

AXENCIA PARA A MODERNIZACIÓN TECNOLÓXICA DE

GALICIA (Amtega) 1.200.000,00 2,08 2.902.496,16 5,03 1.702.496,16

TOTAL PRESIDENCIA DA XUNTA 2.100.000,00 3,64 4.144.672,86 7,18 2.044.672,86

07 - TELECOMUNICACIONES 200.000,00 10,36 0,35 5.267,16 0,20 0,01 -194.732,84

09 - DESARROLLO LOCAL 200.000,00 100,00 0,35 451.752,87 100,00 0,78 251.752,87

16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 100.000,00 1,89 0,17 25.519,65 0,32 0,04 -74.480,35

TOTAL C. DE PRESIDENCIA, ADMINISTRACIÓNS PÚBLICAS E XUSTIZA

500.000,00 0,87 482.539,68 0,84 -17.460,32

07 - TELECOMUNICACIONES 30.000,00 1,55 0,05 0,00 0,00 0,00 -30.000,00

C. DE FACENDA 30.000,00 0,05 0,00 0,00 -30.000,00

07 - TELECOMUNICACIONES 100.000,00 5,18 0,17 175.000,00 6,68 0,30 75.000,00

CENTRO INFORMÁTICO PARA A XESTIÓN TRIBUTARIA, ECON.-FINANCEIRA E CONTABLE (CIXTEC)

100.000,00 0,17 175.000,00 0,30 75.000,00

TOTAL C. DE FACENDA 130.000,00 0,23 175.000,00 0,30 45.000,00

01 - AUTOPISTAS, AUTOVÍAS Y CARRETERAS 16.865.730,00 100,00 29,21 0,00 --- 0,00 -16.865.730,00

06 - OTROS MEDIOS DE TRANSPORTE 200.000,00 100,00 0,35 740.484,00 100,00 1,28 540.484,00

16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 2.200.000,00 41,51 3,81 3.789.308,11 48,22 6,56 1.589.308,11

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 19.265.730,00 33,36 4.529.792,11 7,84 -14.735.937,89



Materia / Órgano gestor Consellería

[1] Dotación

LPGE

[2] %

materia

[3]

%


[5] %

materia

[6]

%


14 - AGUA 5.000.000,00 100,00 8,66 5.049.978,50 100,00 8,75 49.978,50

16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 3.000.000,00 56,60 5,20 3.963.551,50 50,44 6,86 963.551,50

AUGAS DE GALICIA 8.000.000,00 13,85 9.013.530,00 15,61 1.013.530,00

TOTAL C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS

27.265.730,00 47,22 13.543.322,11 23,45 -13.722.407,89

15 - ENERGÍA 800.000,00 100,00 1,39 6.024.405,68 100,00 10,43 5.224.405,68

17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 600.000,00 23,08 1,04 1.315.173,63 42,57 2,28 715.173,63

C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 1.400.000,00 2,42 7.339.579,31 12,71 5.939.579,31

17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 2.000.000,00 76,92 3,46 1.774.499,81 57,43 3,07 -225.500,19

AXENCIA GALEGA DE INNOVACIÓN 2.000.000,00 3,46 1.774.499,81 3,07 -225.500,19

08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 4.000.000,00 100,00 6,93 5.252.933,75 100,00 9,10 1.252.933,75

INSTITUTO GALEGO DE PROMOCIÓN ECONÓMICA (Igape) 4.000.000,00 6,93 5.252.933,75 9,10 1.252.933,75

TOTAL C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 7.400.000,00 12,81 14.367.012,87 24,88 6.967.012,87

19 - SANIDAD 100.000,00 22,22 0,17 107.842,00 13,53 0,19 7.842,00

C. DE SANIDADE 100.000,00 0,17 107.842,00 0,19 7.842,00

19 - SANIDAD 350.000,00 77,78 0,61 689.065,00 86,47 1,19 339.065,00

SERVIZO GALEGO DE SAÚDE (Sergas) 350.000,00 0,61 689.065,00 1,19 339.065,00

TOTAL C. DE SANIDAD 450.000,00 0,78 796.907,00 1,38 346.907,00

21 - OTRAS MATERIAS 200.000,00 100,00 0,35 261.391,00 14,99 0,45 61.391,00

TOTAL C. DE TRABALLO E BENESTAR 200.000,00 0,35 261.391,00 0,45 61.391,00

12 - VALORIZACIÓN RECURSOS CULTURALES INTERÉS TURÍSTICO 500.000,00 50,00 0,87 866.430,65 43,16 1,50 366.430,65

18 - EDUCACIÓN 5.400.000,00 100,00 9,35 4.828.957,85 90,86 8,36 -571.042,15

TOTAL C. DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA

5.900.000,00 10,22 5.695.388,50 9,86 -204.611,50

13 - AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA 10.300.000,00 100,00 17,84 14.541.101,76 100,00 25,18 4.241.101,76

C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 10.300.000,00 17,84 14.541.101,76 25,18 4.241.101,76

03 - PUERTOS 3.500.000,00 100,00 6,06 2.256.540,34 100,00 3,91 -1.243.459,66

PORTOS DE GALICIA 3.500.000,00 6,06 2.256.540,34 3,91 -1.243.459,66

TOTAL C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 13.800.000,00 23,90 16.797.642,10 29,09 2.997.642,10

21 - OTRAS MATERIAS 0,00 0,00 0,00 1.481.853,88 85,01 2,57 1.481.853,88

TOTAL C. GASTOS DE DIVERSAS CONSELLERÍAS 0,00 0,00 1.481.853,88 2,57 1.481.853,88

TOTAL FONDO DE COMPENSACIÓN 57.745.730,00 100,00 57.745.730,00 0,00 100,00 0,00

01 - AUTOPISTAS, AUTOVÍAS Y CARRETERAS 19.246.650,00 100,00 100,00 18.519.873,85 100,00 96,22 -726.776,15

AXENCIA GALEGA DE INFRAESTRUTURAS. 19.246.650,00 100,00 18.519.873,85 96,22 -726.776,15

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 19.246.650,00 100,00 18.519.873,85 96,22 -726.776,15

18 - EDUCACIÓN 0,00 --- 0,00 726.776,15 100,00 3,78 726.776,15


0,00 --- 0,00 726.776,15 3,78 726.776,15

TOTAL FONDO COMPLEMENTARIO 19.246.650,00 100,00 19.246.650,00 100,00 0,00

TOTAL FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012 76.992.380,00 76.992.380,00 0,00

El resumen por materias es el siguiente:



Euros

Materia / Fondo [1]

Dotación LPGE

% materia


% materia


01 - AUTOPISTAS, AUTOVÍAS Y CARRETERAS 16.865.730,00 29,21 0,00 0,00 -16.865.730,00

03 - PUERTOS 3.500.000,00 6,06 2.256.540,34 3,91 -1.243.459,66

06 - OTROS MEDIOS DE TRANSPORTE 200.000,00 0,35 740.484,00 1,28 540.484,00

07 - TELECOMUNICACIONES 1.930.000,00 3,34 2.618.454,70 4,53 688.454,70

08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 4.000.000,00 6,93 5.252.933,75 9,10 1.252.933,75

09 - DESARROLLO LOCAL 200.000,00 0,35 451.752,87 0,78 251.752,87

12 - VALORIZACIÓN RECURSOS CULTURALES INTERÉS TURÍSTICO 1.000.000,00 1,73 2.007.565,65 3,48 1.007.565,65

13 - AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA 10.300.000,00 17,84 14.541.101,76 25,18 4.241.101,76

14 - AGUA 5.000.000,00 8,66 5.049.978,50 8,75 49.978,50

15 - ENERGÍA 800.000,00 1,39 6.024.405,68 10,43 5.224.405,68

16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 5.300.000,00 9,18 7.857.856,58 13,61 2.557.856,58

17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 2.600.000,00 4,50 3.089.673,44 5,35 489.673,44

18 - EDUCACIÓN 5.400.000,00 9,35 5.314.830,85 9,20 -85.169,15

19 - SANIDAD 450.000,00 0,78 796.907,00 1,38 346.907,00

21 - OTRAS MATERIAS 200.000,00 0,35 1.743.244,88 3,02 1.543.244,88

FONDO DE COMPENSACIÓN 2012 57.745.730,00 100,00 57.745.730,00 100,00 0,00

01 - AUTOPISTAS, AUTOVÍAS Y CARRETERAS 19.246.650,00 100,00 18.519.873,85 96,22 -726.776,15

18 - EDUCACIÓN 0,00 0,00 726.776,15 3,78 726.776,15

FONDO COMPLEMENTARIO 2012 19.246.650,00 100,00 19.246.650,00 100,00 0,00

TOTAL FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012 76.992.380,00 76.992.380,00 0,00

De los datos contenidos en los cuadros anteriores pueden efectuarse las siguientes

constataciones:

- Las diferencias existentes a entre las dotaciones de la LPGE y las dotaciones de la primera

modificación cualitativa cuantitativa, se compensan entre sí.

- SI comparamos con las restantes Comunidades Autónomas beneficiarias de los Fondos de

Compensación, Galicia es el territorio del Estado con un mayor grado de diversificación de áreas

de inversión, en concreto, quince materias, una menos que en el ejercicio precedente.

- El Fondo de Compensación financia proyectos de inversión encuadrados en las quince materias,

destacando de acuerdo con la dotación de la LPGE: 01-Autopistas, autovías y carreteras, 13-

Agricultura, ganadería y pesca, 18-Educación, 16-Protección y mejora del medio ambiente y 14-

Agua. Según la dotación de la primera modificación cualitativa y cuantitativa se financian

proyectos de catorce materias, y las materias con más presupuesto serían: 13-Agricultura,

ganadería y pesca, 16-Protección y mejora del medio ambiente, 15-Energía, 18-Educación y 08-

Ayudas a las empresas.



El Fondo Complementario en la LPGE se destina íntegramente a financiar proyectos de la materia

01-Autopistas, autovías y carreteras y en la Dotación de la primera modificación cualitativa y

cuantitativa, se destina a la materia 01-Autopistas, autovías y carreteras y una pequeña parte

financia proyectos de la materia 18-Educación.

- Desde el punto de vista orgánico, y considerando la reorganización administrativa que llevó a

cabo la Xunta de Galicia, en la Ley de presupuestos del Estado la Consellería de Medio

Ambiente, Territorio e Infraestruturas es la que gestiona la mayor parte del Fondo de

Compensación, un 47,22%, seguida de la Consellería do Medio Rural e do Mar con un 23,90% y

ocupa el tercero lugar la Consellería de Economía e Industria gestionando el 12,81%. Tramitada

la primera modificación cualitativa cuantitativa la Consellería do medio Rural e do Mar gestiona

el 29,09% de la dotación del citado Fondo, la Consellería de Economía e Industria gestiona el

24,88% y la Consellería de Medio Ambiente, Territorio e Infraestruturas pasa a ocupar un tercero

lugar con un porcentaje del 23,45%. El Fondo Complementario es gestionado, en su totalidad,

por la Consellería de Medio Ambiente, Territorio e Infraestruturas según la dotación de la LPGE, y

con la primera modificación cualitativa y cuantitativa la citada Consellería gestiona el 96,22%

del Fondo Complementario y la Consellería de Cultura, Educación e Ordenación Universitaria el

3,78%.

III. AUDITORÍA PRESUPUESTARIA.

La auditoría presupuestaria se divide en dos grandes bloques, presupuesto de ingresos y

presupuestos de gastos, iniciándose la exposición con la ejecución del ejercicio corriente, tanto

de los proyectos originados en el 2012 como de los proyectos que proceden de ejercicios

anteriores, y continuando con la relativa al desarrollo, en el 2012, de ejercicios cerrados.

III.1. PRESUPUESTO DE INGRESOS.

a) Ejercicio corriente.

La liquidación del presupuesto de ingresos presenta las siguientes cifras:



Euros

Clasificación económica de los ingresos Previsiones iniciales y definitivas

Derechos reconocidos

netos

Recaudación neta

Derechos pendientes de

cobro a 31.12.12

70001 Fondo de Compensación 74.675.690,00 5.007,03 5.007,03 0,00

7000106 Fondo de Compensación. Año 2006 0,00 24.951,85 24.951,85 0,00

7000107 Fondo de Compensación. Año 2007 0,00 2.345.321,43 2.345.321,43 0,00


7000109 Fondo de Compensación. Año 2009 0,00 9.451.264,23 9.428.782,06 22.482,17




Total Fondo de Compensación 74.675.690,00 49.233.621,19 48.510.986,97 722.634,22

70002 Fondo Complementario 24.889.410,00 0,00 0,00 0,00

7000207 Fondo Complementario. Año 2007 0,00 92.415,62 92.415,62 0,00



7000211 Fondo Complementario. Año 2011 0,00 1.151.036,88 1.151.036,88 0,00

7000212 Fondo Complementario. Año 2012 0,00 13.621.570,72 13.621.570,72 0,00

Total Fondo Complementario 24.889.410,00 14.998.380,90 14.998.380,90 0,00

70006 Fondo de Compensación. Ejercicio cerrado 26.139.093,00 0,00 0,00 0,00

7000603 Fondo de Compensación. Ej. cerrado 2003 0,00 168.304,00 168.304,00 0,00





7000609 Fondo de Compensación. Y x. cerrado 2009 0,00 3.821.232,72 3.821.232,72 0,00

7000610 Fondo de Compensación. Ej. cerrado 2010 0,00 7.616.761,44 7.616.761,44 0,00

7000611 Fondo de Compensación. Ej. cerrado 2011 0,00 9.560.991,86 9.560.991,86 0,00

Total Fondo de Compensación. Ejerc. cerrado 26.139.093,00 21.715.725,01 21.715.725,01 0,00

7000709 Fondo Complementario. Ej. cerrado 2009 0,00 32.411,94 32.411,94 0,00

7000710 Fondo Complementario. Ej. cerrado 2010 0,00 829.396,25 829.396,25 0,00

7000711 Fondo Complementario. Ej. cerrado 2011 0,00 3.408.217,38 3.408.217,38 0,00

Total Fondo Complementario. Ejerc. cerrado 0,00 4.270.025,57 4.270.025,57 0,00

Total concepto 7000 FFCI 125.704.193,00 90.217.752,67 89.495.118,45 722.634,22

La liquidación del estado de ingresos, que no presenta modificaciones de las previsiones iniciales,

recoge los siguientes conceptos y subconceptos:

- En el concepto 70001-Fondo de Compensación, se contabilizan como previsiones iniciales y

definitivas de ingresos la dotación del Fondo de Compensación dotado en el ejercicio 2012

según la Ley de presupuestos generales de la Comunidad Autónoma de Galicia para el año

2012, así como los derechos reconocidos e ingresos recaudados en concepto de Fondo de

Compensación 2003 y 2004. La previsión inicial de ingresos por importe de 74.675.690 euros,



coincide con las previsiones iniciales de ingresos en el ejercicio 2011 debido a la prórroga de los

presupuestos generales del Estado. Este importe supera en 16.929.960 euros al importe

posteriormente aprobado en la Ley de presupuestos generales del Estado, que asciende a

57.745.730 euros.

- En los subconceptos 7000106, 7000107, 7000108, 7000109, 7000110, 7000111 y 70 00112

se registran los derechos reconocidos e ingresos recaudados correspondientes al Fondo de

Compensación de los ejercicios 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011 y 2012, respectivamente.

- En el concepto 70002-Fondo Complementario, se contabilizan como previsiones iniciales y

definitivas de ingresos la dotación del Fondo Complementario dotado en el ejercicio 2012, según

la Ley de presupuestos generales de la Comunidad Autónoma de Galicia para el año 2012. La

previsión inicial de ingresos por importe de 24.889.410 euros, coincide con las previsiones

iniciales de ingresos en el ejercicio 2011 debido a la prórroga de los presupuestos generales del

Estado. Este importe supera en 5.642.760 euros al importe posteriormente aprobado en la Ley

de presupuestos generales del Estado, que asciende a 19.246.650 euros.

- En los subconceptos 7000207, 7000209, 7000210, 7000211 y 7000212 se registran los

derechos reconocidos e ingresos recaudados correspondientes al Fondo Complementario de los

ejercicios 2007, 2009, 2010, 2011 y 2012, respectivamente.

- En el concepto 70006-Fondo de Compensación. Ejercicio cerrado, se contabilizan como

previsiones iniciales y definitivas de ingresos, tanto del Fondo de Compensación como del

Complementario, la dotación para financiar los créditos incorporables en el ejercicio 2012 y que

se dieron de baja a 31-12-11 mediante bajas por anulaciones de crédito.

- En los subconceptos 7000603, 7000605, 7000606, 7000607, 7000608, 7000609, 7000610 y

7000611 se registran los derechos reconocidos e ingresos recaudados correspondientes a los

importes incorporados del Fondo de Compensación de los ejercicios 2003, 2005, 2006, 2007,

2008, 2009, 2010 y 2011, respectivamente.

- En los subconceptos 7000709, 7000710 y 7000711 se registran los derechos reconocidos e

ingresos recaudados correspondientes a los importes incorporados del Fondo Complementario de

los ejercicios 2009, 2010 y 2011, respectivamente.

Del análisis de los datos contables se constata que las anotaciones en las cuentas relativas a la

ejecución de los fondos obedecen a las causas previstas en la normativa para el registro de las

dotaciones iniciales, peticiones de fondos solicitadas e importes recaudados en el Tesoro de la

Comunidad Autónoma, presentando una información íntegra de las operaciones desarrolladas en



el ejercicio, observándose que utilizan un subconcepto de ingreso para cada tipo de Fondo y año

de origen del mismo, excepto en el concepto 7001, en el que se contabilizan los ingresos en

concepto de los Fondos de Compensación dotados en los ejercicios 2003 y 2004. Teniendo en

cuenta las peticiones de fondos formuladas por la Dirección General de Planificación y Fondos,

así como las Comunicaciones que la Dirección General de Fondos Comunitarios del Ministerio de

Hacienda y Administraciones Públicas realiza a la Comunidad Autónoma podemos desglosar los

importes registrados en el concepto 70001 atendiendo al año de origen del Fondo de

Compensación, de la manera siguiente:

Euros

Clasificación económica de los ingresos

Derechos reconocidos netos

Recaudación neta

Derechos pendientes de cobro a 31.12.12

Fondo de Compensación 2003 1.013,28 1.013,28 0,00

Fondo de Compensación 2004 3.993,75 3.993,75 0,00

Total 70001 Fondo de Compensación 5.007,03 5.007,03 0,00

El importe de los derechos reconocidos netos y la recaudación total a 31 de diciembre en la

Comunidad Autónoma, concuerda con las obligaciones reconocidas netas y los pagos realizados,

la final del ejercicio, en la liquidación del presupuesto de gastos del Estado.

b) Ejercicios cerrados.

A 31 de diciembre de 2011 no figuraban derechos pendientes de cobro de años anteriores, ya

que todos los derechos reconocidos en el ejercicio 2011 fueron recaudados en ese año.

III.2. PRESUPUESTO DE GASTOS.

La base de datos facilitada por la Intervención General de la Comunidad Autónoma

“CUENTA_ADMON_GENERAL_2012” no incluye, para cada proyecto de gasto, aplicación

presupuestaria y modalidad de financiación, el número de proyecto de los Fondos de

Compensación Interterritorial y año de origen de los mismos. Con respecto a la base de datos

específica de los FFCI “FCI2012” es preciso resaltar que sólo se incluye el número de proyecto y

año de origen de los Fondos en las tablas “SITUACION FCI CORRIENTE” y “SITUACION FCI

INCORPORADO”, y estas tablas sólo incluyen la siguiente información: créditos definitivos y la

ejecución en las fases A, D, O, K y P, por lo tanto, no aportan la siguiente información a nivel de

proyecto de los FFCI: créditos iniciales, reajustes de proyectos, incorporaciones de crédito,

adscripciones de crédito, bajas de crédito y redistribuciones.



De acuerdo con la metodología aplicada, los resultados obtenidos en la fiscalización de los

gastos fueron los siguientes:

III.2.1. LEGALIDAD Y REGULARIDAD DE LAS OPERACIONES.

A) Las actuaciones realizadas por la Dirección General de Planificación y Fondos,

centro directivo intermedio de la gestión de los FFCI, se ajustan a los procedimientos y formas

establecidos en la normativa de los Fondos en los siguientes aspectos:

- Tanto el Fondo de Compensación como el Fondo Complementario se destinan a proyectos de

inversión, conforme con lo establecido en los artículos 2.2 y 6.2 de la Ley 22/2001.

- Los proyectos figuran autorizados de común acuerdo, entre la Administración General del

Estado y la Comunidad Autónoma, en el seno del Comité de Inversiones Públicas, conforme con

lo establecido en el artículo 7.1 de la Ley 22/2001.

- Las modificaciones de los proyectos inicialmente acordados, mediante alteraciones de las

consignaciones iniciales, es decir, cambios cuantitativos, o en la sustitución de los proyectos

iniciales existentes por otros nuevos, es decir, cambios cualitativos, cumplen con los requisitos

recogidos en la normativa de los fondos, y, en especial, con los establecidos en la Circular

2/2012, del 17 de abril, de la Dirección General de Planificación y Fondos para la programación y

gestión de los Fondos de Compensación Interterritorial, en la Circular 1/2000, del 28 de enero,

de la Dirección General de Planificación Económica y Fondos Comunitarios (actualmente

Dirección General de Planificación y Fondos) y en la Disposición adicional novena de la Ley

9/2009, del 23 de diciembre, de presupuestos generales de la Comunidad Autónoma para el año

2010.

- Las solicitudes de peticiones de fondos se efectúan después de alcanzar los porcentajes

establecidos en el artículo 8.2.a) de la Ley 22/2001, ya descritas en el apartado I.4 del informe,

excepto en el caso de proyectos incorporados a lo largo de varios ejercicios en los que las

peticiones de fondos van parejas a las obligaciones reconocidas en la Comunidad Autónoma,

siendo igualmente atendidas por el Ministerio.

No obstante, la Administración autonómica no utiliza el procedimiento previsto en el artículo 8.3

de la citada Ley para gestionar las peticiones de fondos de los proyectos que figuran en los

presupuestos de la Comunidad Autónoma como transferencias de capital, artículo que posibilita

la percepción de los fondos por cuartas partes trimestrales, una vez aprobado el acuerdo de

concesión de la subvención por los órganos competentes. En estos casos solicitan las peticiones

de fondos siguiendo lo dispuesto en el artículo 8.2.a).



B) Modificaciones presupuestarias.

Para analizar y entender este apartado es preciso dejar bien claro los siguientes aspectos:

- La dotación inicial de los Fondos de Compensación Interterritorial en los presupuestos de la

Comunidad Autónoma asciende a 125.704.193 euros, en este importe se incluye, la cantidad de

26.139.093 euros que corresponden a las bajas de créditos incorporables contabilizadas al final

del ejercicio 2011 y que se consignan como créditos iniciales en el ejercicio 2012. Del total de las

bajas de crédito, 25.963.935,28 euros afectan a proyectos pendientes de ejecución, 175.157,27

euros corresponden a créditos financiados, en el ejercicio 2011, con la modalidad 2012-FFCI

expropiaciones y 0,45 euros a modalidades de financiación de los FFCI pero que no corresponden

a los Fondos de Compensación Interterritorial. Sin tener en cuenta el importe de las bajas de

crédito contabilizadas en el mes de diciembre de 2011 y presupuestadas como créditos iniciales

en el ejercicio 2012, la dotación inicial de los FFCI dotados en el ejercicio 2012 asciende a

99.565.100 euros, importe que coincide con la dotación inicial de los FFCI dotados en el ejercicio

2011 debido a la prórroga de los presupuestos generales del Estado, y que fue aminorado en

22.572.720 euros para adecuarse a la dotación aprobada en la Ley 2/2012, del 29 de junio, de

presupuestos generales del Estado para el año 2012.

Las modificaciones presupuestarias tramitadas durante el ejercicio por los diversos gestores de

los fondos ascendieron a 103.286.045,57 euros, en este importe están incluidas las bajas de

crédito contabilizadas en el mes de diciembre por importe de -5.824.831,47 euros. Si no

tenemos en cuenta las citadas bajas de crédito las modificaciones presupuestarias que afectan a

los FFCI en el ejercicio 2012 ascienden a 109.110.877,04 euros.

A 31 de diciembre de 2012, como consecuencia de las modificaciones presupuestarias

tramitadas en la Administración general e institucional, los créditos definitivos ascienden a

234.815.068,04 euros, en este importe no está descontada la cantidad de 5.824.831,47 euros

que la Xunta de Galicia procedió a dar de baja a finales de ejercicio 2012 al igual que en el año

anterior.

El resumen de las modificaciones presupuestarias realizadas en el ejercicio 2012 fue el siguiente:

B.1) Incorporaciones de remanentes de crédito.

Los remanentes de crédito a 31 de diciembre de 2011 ascienden a 132.866.240,45 euros. A este

importe le hay que sumar 26.139.093 euros que la Administración autonómica procedió a dar de

baja en contabilidad en el mes de diciembre de 2011, tal como se expuso en el informe de

fiscalización de los FFCI del ejercicio 2011, pero que no se tuvieron en cuenta en el citado informe



al presentar la dotación de los proyectos de los FFCI sin las citadas bajas, con el fin de no alterar su

dotación real. En consecuencia, el remanente de crédito que figura en el informe de fiscalización

del ejercicio 2011 asciende a 159.005.333,45 euros, importe que incluye el remanente de crédito

de la modalidad de financiación 2012-FFCI expropiaciones por importe de 175.157,27 euros y

otros reajustes de las modalidades de financiación de los FFCI no considerados por importe de 0,45

euros. Además los remanentes de crédito pendientes de incorporar de ejercicios anteriores al 2011

ascienden a 7.038.719,81 euros. Por lo tanto, el remanente de crédito susceptible de incorporar al

ejercicio 2012 asciende a 166.044.053,26 euros, de acuerdo con el siguiente detalle:

Euros

Remanente de crédito anterior al 2011 Remanente de crédito informe ejercicio 2011 [1] + [2]

Fondo Total

anterior ejercicio [1] Baja crédito ejercicio [2] Remanente de

2010 2010 Total 31.12.11 2011 Total crédito

Fondo Compensación 2003 0,00 0,00 0,00 168.304,00 1.013,28 169.317,28 169.317,28

Fondo Compensación 2004 0,00 0,00 0,00 0,00 3.993,75 3.993,75 3.993,75

Fondo Compensación 2005 2.750,00 68.351,57 71.101,57 0,00 21.816,36 21.816,36 92.917,93

Fondo Compensación 2006 0,21 0,00 0,21 14.246,85 435.647,75 449.894,60 449.894,81

Fondo Compensación 2007 912.688,11 0,73 912.688,84 207.750,19 5.356.229,71 5.563.979,90 6.476.668,74

Fondo Compensación 2008 0,00 1.026.152,42 1.026.152,42 311.124,29 10.539.827,63 10.850.951,92 11.877.104,34

Fondo Compensación 2009 0,00 1.950.000,46 1.950.000,46 3.818.225,39 21.991.758,54 25.809.983,93 27.759.984,39

Fondo Compensación 2010 0,00 3.078.776,31 3.078.776,31 7.613.267,13 40.357.200,47 47.970.467,60 51.049.243,91

Fondo Compensación 2011 0,00 0,00 0,00 9.560.991,86 46.653.857,21 56.214.849,07 56.214.849,07

Total Fondos Compensación 915.438,32 6.123.281,49 7.038.719,81 21.693.909,71 125.361.344,70 147.055.254,41 154.093.974,22

Fondo Complementario 2006 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo Complementario 2007 0,00 0,00 0,00 0,00 92.415,62 92.415,62 92.415,62

Fondo Complementario 2008 0,00 0,00 0,00 0,00 12.936,61 12.936,61 12.936,61

Fondo Complementario 2009 0,00 0,00 0,00 32.411,94 225.214,64 257.626,58 257.626,58

Fondo Complementario 2010 0,00 0,00 0,00 829.396,25 637.806,75 1.467.203,00 1.467.203,00

Fondo Complementario 2011 0,00 0,00 0,00 3.408.217,38 6.536.522,13 9.944.739,51 9.944.739,51

Total Fondos Complementarios 0,00 0,00 0,00 4.270.025,57 7.504.895,75 11.774.921,32 11.774.921,32

TOTAL FFCI 915.438,32 6.123.281,49 7.038.719,81 25.963.935,28 132.866.240,45 158.830.175,73 165.868.895,54

Mod expropiaciones y otros reajustes 0,00 0,00 0,00 175.157,72 175.157,72 175.157,72

TOTAL 915.438,32 6.123.281,49 7.038.719,81 26.139.093,00 132.866.240,45 159.005.333,45 166.044.053,26

Los remanentes de crédito, procedentes del ejercicio 2011 y anteriores, los créditos iniciales de

las modalidades de financiación 2110 y 2120, las incorporaciones realizadas junto con otras

modificaciones, que trataremos en los siguientes apartados pero que inciden sobre los

remanentes de crédito, se muestran en el siguiente cuadro atendiendo al tipo de Fondo y año de

origen del mismo:



Euros

Remanente de crédito [1] [2] [3] [4] [5] = [2]+[3]+[4] [1] - [5] Remanente pendiente

incorporación Fondo anterior Bajas de Remanente Total Cred. Inicial Incorporaciones Otras Total Remanente

ejercicio crédito ejercicio Remanente de mod. 2110 de Modific. modificaciones pendiente de ejercicio anterior

2011 2011 2011 crédito Y 2120 crédito incorporación 2011 al 2011

Fc 2003 0,00 168.304,00 1.013,28 169.317,28 168.304,00 1.013,28 0,00 169.317,28 0,00 0,00 0,00

Fc 2004 0,00 0,00 3.993,75 3.993,75 0,00 3.993,75 0,00 3.993,75 0,00 0,00 0,00

Fc 2005 71.101,57 0,00 21.816,36 92.917,93 0,00 21.816,36 0,00 21.816,36 71.101,57 0,00 71.101,57

Fc 2006 0,21 14.246,85 435.647,75 449.894,81 14.246,85 435.647,75 0,00 449.894,60 0,21 0,00 0,21

Fc 2007 912.688,84 207.750,19 5.356.229,71 6.476.668,74 206.023,99 5.240.738,19 -678,00 5.446.084,18 1.030.584,56 117.895,72 912.688,84

Fc 2008 1.026.152,42 311.124,29 10.539.827,63 11.877.104,34 311.124,29 10.142.227,17 -126.666,98 10.326.684,48 1.550.419,86 524.267,44 1.026.152,42

Fc 2009 1.950.000,46 3.818.225,39 21.991.758,54 27.759.984,39 3.749.995,25 20.693.205,80 66.462,03 24.509.663,08 3.250.321,31 1.300.320,85 1.950.000,46

Fc 2010 3.078.776,31 7.613.267,13 40.357.200,47 51.049.243,91 8.135.222,10 40.629.401,90 -794.156,49 47.970.467,51 3.078.776,40 0,09 3.078.776,31

Fc 2011 0,00 9.560.991,86 46.653.857,21 56.214.849,06 9.108.993,74 46.369.324,74 736.541,72 56.214.860,20 -11,13 -11,13 0,00

Fc pte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 759.827,56 759.827,56 -759.827,56 -759.827,56 0,00

Aguas pte 0,00 0,00 0,00 0,00 -2,51 14.060,26 -14.057,75 0,00 0,00 0,00 0,00

Total Fc 7.038.719,81 21.693.909,71 125.361.344,70 154.093.974,22 21.693.907,71 123.551.429,20 627.272,10 145.872.609,00 8.221.365,22 1.182.645,41 7.038.719,81

Fcompl 2006 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Fcompl 2007 0,00 0,00 92.415,62 92.415,62 0,00 92.415,62 0,00 92.415,62 0,00 0,00 0,00

Fcompl 2008 0,00 0,00 12.936,61 12.936,61 0,00 12.936,61 0,00 12.936,61 0,00 0,00 0,00

Fcompl 2009 0,00 32.411,94 225.214,64 257.626,58 32.411,94 234.062,38 -8.847,74 257.626,58 0,00 0,00 0,00

Fcompl 2010 0,00 829.396,25 637.806,75 1.467.203,00 829.396,25 637.806,75 0,00 1.467.203,00 0,00 0,00 0,00

Fcompl 2011 0,00 3.408.217,38 6.536.522,13 9.944.739,51 3.408.217,38 6.536.522,13 0,00 9.944.739,51 0,00 0,00 0,00

Total Fcompl

0,00 4.270.025,57 7.504.895,75 11.774.921,32 4.270.025,57 7.513.743,49 -8.847,74 11.774.921,32 0,00 0,00 0,00

TOTAL 7.038.719,81 25.963.935,28 132.866.240,45 165.868.895,54 25.963.933,28 131.065.172,69 618.424,36 157.647.530,32 8.221.365,22 1.182.645,41 7.038.719,81

Expropiaciones y otros

0,00 175.157,72 0,00 175.157,72 175.157,72 0,00 0,00 175.157,72 0,00 0,00 0,00

TOTAL FFCI 7.038.719,81 26.139.093,00 132.866.240,45 166.044.053,26 26.139.091,00 131.065.172,69 618.424,36 157.822.688,04 8.221.365,22 1.182.645,41 7.038.719,81

En el ejercicio 2012, considerando la Administración general e institucional, las incorporaciones de

remanentes de crédito ascienden a 131.065.172,69 euros, importe que se vio incrementado en

26.139.091 euros al presupuestar como créditos iniciales (bajo las modalidades de financiación

2110-FFCI ejercicio cerrado libre y 2120-FFCI ejercicio cerrado que cofinancia elegible) las bajas de

crédito contabilizadas por la Comunidad Autónoma en el mes de diciembre de 2011.

Además, a través de otras modificaciones presupuestarias se incrementa el importe de las

modalidades de financiación de los FFCI en 618.424,36 euros.

En consecuencia, en el ejercicio 2012 los Fondos de Compensación Interterritorial dotados en

ejercicios anteriores al 2012 ascienden a 157.822.688,04 euros. De este importe 151.847.656,39

euros fueron incorporados por la Administración general y 5.975.031,65 euros fueron incorporados

por los Organismos Autónomos y Agencias sin tener repercusión en los presupuestos de las

Consellerías de las que dependen, esto es, considerando la ejecución real de los mismos. En

concreto, el Instituto Galego da Vivenda e Solo (IGVS) gestiona 0,67 euros más respecto de las

transferencias de capital que la Consellería de Medio Ambiente, Territorio e Infraestruturas destina



al IGVS; la Agencia Instituto Galego de Promoción Económica (Igape) se encarga de 6.392.046,52

euros de más respecto de las transferencias que la Consellería de Economía e Industria contabiliza

en favor del Igape. Y resulta curioso que la Agencia Instituto Enerxético de Galicia (Inega) gestiona

417.015,54 euros de menos respecto de las transferencias que esta última Consellería contabiliza

en favor del Inega debido a que el Inega no incorpora los remanentes de crédito correspondientes a

los Fondos dotados en los ejercicios 2008 y 2009 por importe total de 1.824.588,29 euros.

En el importe de 151.847.656,39 euros que contabiliza la Administración general se incluyen

transferencias de capital a Organismos Autónomos y Entes públicos por importe de 79.913.020,26

euros. En consecuencia, del importe total incorporado, las Consellerías gestionan directamente

71.934.636,13 euros y los Organismos autónomos, Agencias y Entes públicos se encargan de la

gestión de 85.888.051,91 euros (79.913.020,26 + 5.975.031,65).

En el importe gestionado por los OOAA, Agencias y Entes públicos están incluidos 175.157,27 euros

que corresponden a FFCI-expropiaciones, que no tienen asignado número de proyecto de los FFCI, ni

año de origen, y que corresponden a obligaciones ya certificadas en ejercicios anteriores, derivados de

las expropiaciones autorizadas y no ejecutadas a 31 de diciembre de 2004, (ADOK en formalización

de 3.855.075,23 euros); y según el artículo 37 de la Ley 13/2004, en el ejercicio 2005 fueron

consideradas como ingresos del artículo 68 (reintegros por operaciones de capital), generando crédito

en el subconcepto de expropiaciones (6003) del capítulo VI de gastos. La ejecución presupuestaria de

los proyectos de los FFCI correspondientes a expropiaciones figura en el Anexo 4.

La diferencia entre el remanente de crédito susceptible de incorporación en el ejercicio 2012

(166.044.053,26 euros) y el importe presupuestado como crédito inicial con las modalidades de

financiación 2110 y 2120 junto con el importe incorporado y otras modificaciones

presupuestarias (157.822.688,04 euros) es de 8.221.365,22 euros. Del importe pendiente de

incorporar 1.182.645,41 euros corresponden a remanentes de crédito originados en el ejercicio

2011, y 7.038.719,81 euros tienen origen en el ejercicio 2010 y anteriores.

El remanente pendiente de incorporar desde el ejercicio 2010 y anteriores se distribuye de la siguiente

manera, 915.438,31 euros corresponden al remanente de crédito de ejercicios anteriores al 2010 y

6.123.281, 50 euros al remanente de crédito originado en el ejercicio 2010. Dentro del remanente de

crédito originado en el ejercicio 2010 y pendiente de incorporación destaca la Consellería do Mar que

no incorpora al presupuesto 2011 el importe de 6.054.928,67 euros.

Del remanente pendiente de incorporar del ejercicio 2011 al 2012 por importe de 1.182.645,41

euros hay que resaltar que el Inega no incorpora remanentes de crédito de los FFCI dotados en los



ejercicios 2008 y 2009 por importe de 1.824.588,29 euros, Augas de Galicia tiene pendientes de

incorporar remanentes créditos por importe de 117.217,72 euros y la Axencia Galega de

Infraestruturas no incorpora 678 euros, pero estas cantidades se ven compensadas con un exceso de

crédito en la Sección 23-Gastos diversas Consellerías por importe de 759.827,56 euros que no está

asociado con ningún proyecto de los FFCI cuando menos en el ejercicio 2012. Revisadas las

modificaciones cualitativas y cuantitativas puestas a nuestra disposición por los gestores de los

Fondos sabemos que los remanentes no incorporados del Inega y de Augas de Galicia fueron objeto

de modificación cualitativa-cuantitativa de proyectos en el ejercicio 2013, habrá que esperar a la

fiscalización de los FFCI en el 2013 para ver si fueron recuperados al presupuesto estos importes.

A 31 de diciembre de 2012 están pendientes de incorporar al presupuesto los siguientes

importes correspondientes a los Fondos de Compensación, con detalle de los proyectos

afectados, año de origen del Fondo de Compensación y órgano gestor: Euros

Aplicación Nº de proyecto Año

presupuestaria C A Fondo Fondo Gestor Importe

200556044712B7721 200108718 0803 2005 C. Industria e Comercio 2.750,00

20061106614C6261 200400313 1115 2006 C. Medio Rural 0,21

2007 15 42B601707 507012 1914 2007 Empresa Pública de Obras e Servizos Hidráulicos (EPOSH) 912.688,10

Remanente de crédito ejercicios anteriores al 2010 pendiente de incorporación 915.438,31

2010 07 542B601 varios varios 2007-2008-

2009 Empresa Pública de Obras e Servizos Hidráulicos (EPOSH) 0,73

20100782 542B6011 200300039 1603 2005 Augas de Galicia 68.351,57

20101402 723A7720 200700563 1404 2008 Consellería do Mar 297.747,41

20101404 514A6041 200700558 1405 2008 Consellería do Mar 728.404,93

20101402 723A7720 200700563 1418 2009 Consellería do Mar 1.950.000,00

20101404 514A6041 200700558 1401 2010 Consellería do Mar 1.128.776,33

20101402 723A7720/6040

200700563 1402 2010 Consellería do Mar 1.950.000,00

2010 14 513A 6 208039 8303 2009 Portos de Galicia 0,29

2010 14 513A 6 309049 8307 2009 Portos de Galicia 0,25

Remanente de crédito ejercicio 2010 pendiente de incorporación 6.123.281,50

20110703 541D7700 200800510 1501 2007 Consellería de Medio Ambiente, Territorio e Infraestrutura 678,00

20111542B601751 507005 1907 2007 Empresa Pública de Obras e Servizos Hidráulicos (EPOSH) 88.463,03



20081003733A7400 200800354 1041 2008 Instituto Enerxético de Galicia (Inega) 524.267,44




20110801 741A7400 00282/2011-00284/2011

870 2011 Instituto Galego de Promoción Económica (Igape) -11,13

20122302 621B6530 201200904 Sin

determinar Sin

determinar Sección23- Gastos diversas Consellerías -759.827,56

Remanente de crédito ejercicio 2011 pendiente de incorporación 1.182.645,41

Total remanente pendiente de incorporación a 31.12.12 8.221.365,22



Con respecto al remanente de crédito pendiente de incorporar por importe de 0,21 euros del

proyecto 1115 del Fondo de Compensación dotado en el 2006 y gestionado por la Consellería de

Medio Rural es preciso indicar que se podría realizar una modificación cuantitativa entre el citado

proyecto y el proyecto 1908, ya que este último tiene un exceso de dotación en la Comunidad

Autónoma, con respecto a la dotación del Ministerio, de 0,27 euros.

B.2) Transferencias de crédito.

El importe de las transferencias positivas y negativas que afectaron a proyectos financiados con

FFCI ascendió a 6.960.751,99 euros. A los Fondos de Compensación incorporados le afectaron

transferencias de crédito positivas y negativas por importe de 3.075.832,51 euros y al Fondo de

Compensación dotado en el ejercicio 2012 el importe de las mismas asciende a 3.884.919,48

euros.

El resumen de las transferencias por gestor, según afecte a los créditos incorporados o al dotado

en el ejercicio 2012, se muestra en el siguiente cuadro: Euros

GESTOR DE LOS FFCI TRANSFERENCIAS

POSITIVAS TRANSFERENCIAS

NEGATIVAS SALDO

04-PRESIDENCIA DA XUNTA 75.000,00 -903.322,73 -828.322,73

05-CONSELLERÍA DA PRESIDENCIA, ADMINISTRACIÓNS PÚBLICAS E XUSTIZA 0,00 -118.469,11 -118.469,11

07-CONSELLERÍA DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 3.000,00 -1.061.152,31 -1.058.152,31

08-CONSELLERÍA DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 537.369,82 -867.160,27 -329.790,45

15-CONSELLERÍA DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA 0,00 -46.262,18 -46.262,18

16-CONSELLERÍA DO MEDIO RURAL E DO MAR 79.465,91 -79.465,91 0,00

23-GASTOS DIVERSAS CONSELLERÍA 2.380.996,78 0,00 2.380.996,78

TOTAL FONDOS DE COMPENSACIÓN INCORPORADOS 3.075.832,51 -3.075.832,51 0,00

05-CONSELLERÍA DA PRESIDENCIA, ADMINISTRACIÓNS PÚBLICAS E XUSTIZA 0,00 -232.364,82 -232.364,82

07-CONSELLERÍA DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 900.000,00 -900.000,00 0,00

08-CONSELLERÍA DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 1.122.948,04 -181.983,41 940.964,63

08-INSTITUTO GALEGO DE PROMOCIÓN ECONÓMICA (Igape) 0,00 -2.190.453,69 -2.190.453,69

12-CONSELLERÍA DE TRABALLO E BENESTAR 13.286,40 -13.286,40 0,00

15-CONSELLERÍA DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA 35.000,00 -35.000,00 0,00

16-CONSELLERÍA DO MEDIO RURAL E DO MAR 331.831,16 -331.831,16 0,00

23-GASTOS DIVERSAS CONSELLERÍA 1.481.853,88 0,00 1.481.853,88

TOTAL FONDO DE COMPENSACIÓN 2012 3.884.919,48 -3.884.919,48 0,00

TOTAL TRANSFERENCIAS 6.960.751,99 -6.960.751,99 0,00

En las transferencias descritas que supusieron cambios cualitativos y cuantitativos de proyectos,

se verificó que tales cambios fueron recogidos en los correspondientes expedientes de

modificaciones cualitativas y cuantitativas de proyectos, tramitadas a lo largo del ejercicio 2012.



B.3) Reajustes de las fuentes de financiación de proyectos.

El saldo de los reajustes netos que se producen a lo largo del ejercicio 2012 con cargo a las

modalidades de los FFCI asciende a -7.119.609,35 euros. Los reajustes que alteran la dotación

global de los Fondos de Compensación en el 2012, clasificados por FFCI incorporados y FFCI

dotados en el ejercicio 2012 y dentro de ellos por tipo de fondo y gestores, son los siguientes: Euros

REAJUSTES

GESTOR TOTAL De la mod.

2010 y 2020 a 2011

PG ajuste Feder

BC-23-005-12 AD-16-001-12

04-PRESIDENCIA DA XUNTA -175.000,00 0,00 -175.000,00 0,00

05-CONSELLERÍA DA PRESIDENCIA, ADMINISTRACIÓNS PÚBLICAS E XUSTIZA 27.465,38 0,00 27.465,38 0,00

07-CONSELLERÍA DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS -960.649,57 0,00 -960.649,57 0,00

08-CONSELLERÍA DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 833.123,68 0,00 833.123,68 0,00

08-AXENCIA GALEGA DE INNOVACIÓN (Gain) -439.296,19 0,00 -439.296,19 0,00

15-CONSELLERÍA DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA -144.697,35 0,00 -144.697,35 0,00

16-CONSELLERÍA DO MEDIO RURAL E DO MAR 253.341,53 0,00 0,00 253.341,53

16-PORTOS DE GALICIA 618.425,34 0,00 618.425,34 0,00

23-GASTOS DIVERSAS CONSELLERÍAS 0,00 0,00 0,00 0,00

FONDO DE COMPENSACIÓN 2012 12.712,82 0,00 -240.628,71 253.341,53

15-CONSELLERÍA DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA 0,00 0,00 0,00 0,00

07-AXENCIA GALEGA DE INFRAESTRUTURAS (AGI) -8.043.496,47 -3.137.160,05 -4.906.336,42 0,00

FONDO COMPLEMENTARIO 2012 -8.043.496,47 -3.137.160,05 -4.906.336,42 0,00

TOTAL FFCI DOTADOS EN EL 2012 -8.030.783,65 -3.137.160,05 -5.146.965,13 253.341,53

04-PRESIDENCIA DA XUNTA 56.803,42 0,00 56.803,42 0,00

05-CONSELLERÍA DA PRESIDENCIA, ADMINISTRACIÓNS PÚBLICAS E XUSTIZA -88.627,49 0,00 -88.627,49 0,00

07-CONSELLERÍA DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 554.594,49 0,00 554.594,49 0,00

07-AXENCIA GALEGA DE INFRAESTRUTURAS (AGI) 2.406.019,40 2.406.019,40 0,00 0,00

07-AUGAS DE GALICIA -1.782.194,84 0,00 0,00 0,00

07-AUGAS DE GALICIA CRÉDITO SIN ASIGNAR A PROYECTOS 1.641.469,63 0,00 -140.724,22 0,00

08-CONSELLERÍA DE ECONOMÍA E INDUSTRIA -1.298.600,63 0,00 -1.298.600,63 0,00

08-AXENCIA GALEGA DE INNOVACIÓN (Gain) -41.746,69 0,00 -41.746,69 0,00

15-CONSELLERÍA DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA -274.353,72 0,00 -274.353,72 0,00

16-CONSELLERÍA DO MEDIO RURAL E DO MAR -253.341,53 0,00 0,00 -253.341,53

FONDOS DE COMPENSACIÓN INCORPORADOS 920.022,04 2.406.019,40 -1.232.654,84 -253.341,53

07-AXENCIA GALEGA DE INFRAESTRUTURAS (AGI) -8.847,74 731.140,65 -739.988,39 0,00

FONDOS COMPLEMENTARIOS INCORPORADOS -8.847,74 731.140,65 -739.988,39 0,00

TOTAL FFCI INCORPORADOS 911.174,30 3.137.160,05 -1.972.643,23 -253.341,53

TOTAL FFCI A -7.119.609,35 0,00 -7.119.608,36 0,00

REAJUSTES BASE DE DATOS IXCA B -7.738.033,70

DIFERENCIA B - A -618.424,35

La columna “De la mod. 2010 y 2020 a 2011” recoge los reajustes contabilizados en los FFCI

dotados en el 2012 (modalidades de financiación 2010 y 2020) por importe de -3.137.160,05

euros y que se trasladan a FFCI incorporados (modalidad de financiación 2011).

La columna PG ajustes FEDER recoge los reajustes de proyectos entre las modalidades de FFCI y

fondos FEDER con la finalidad de recoger los cambios que hay en los porcentajes de financiación de

los proyectos, la suma de estos reajustes asciende a -7.119.608,36 euros.



Con cargo a los FFCI dotados en el ejercicio 2012 se contabilizan reajustes por importe total de -

8.030.783,65 euros. De este importe los reajustes que pasan de las modalidades 2010 y 2020 a

crédito de los FFCI incorporado asciende, tal como indicamos anteriormente, a -3.137.160,05

euros y los reajustes provocados por los cambios en los porcentajes de financiación de los proyectos

traslada a fondos FEDER el importe de -5.146.965,13 euros. La suma de estas dos cantidades

asciende a -8.284.125,18 euros. Tal como se expuso en el apartado B) Modificaciones

presupuestarias, la dotación inicial de los FFCI dotados en el ejercicio 2012 por importe de

99.565.100 euros supera a la dotación aprobada en la Ley de presupuestos generales del Estado

para 2012 en el importe de 22.572.720 euros. Mediante reajustes de proyectos se aminora la

dotación inicial de los FFCI dotados en el 2012 en el importe de 8.284.125,18 euros.

Con cargo a los FFCI incorporados se contabilizan reajustes por importe total de 911.174,30 euros.

De este importe los reajustes que proceden de las modalidades 2010 y 2020 asciende a

3.137.160,05 euros y los reajustes provocados por los cambios en los porcentajes de financiación de

los proyectos traslada a fondos FEDER el importe de -1.972.643,23 euros.

Se observa una diferencia de -618.424,35 euros entre los reajustes contabilizados en la Base de

datos facilitada por la Intervención General de la Comunidad Autónoma por importe de -

7.738.033,70 euros y los recogidos en este informe por importe de -7.119.609,35 euros. La

diferencia se debe fundamentalmente a que en la Base de datos de la IGCA se contabilizan en la

Consellería do medio Rural e do Mar, en el concepto de gastos 740- transferencias a Portos de

Galicia, los reajustes que figuran en el siguiente cuadro, sin embargo en la información facilitada

por Portos de Galicia los proyectos de los Fondos de Compensación incorporados no recogen el

reajuste negativo de - 618.425,34 euros. Euros

CONTABILIDAD XUMCO INFORMACIÓN

APLICACION PROYECTO MOD REAJUSTES PORTOS DE GALICIA.

20121601 513A74002 201200783 2010 308.268,50

20121601 513A74002 201200783 2020 -308.268,50

20121601 513A74002 201200786 2010 907.455,67

20121601 513A74002 201200786 2020 -289.030,33

FONDO DE COMPENSACIÓN DOTADO EN EL 2012 618.425,34 618.425,34

20121601 513A74002 201100805 2021 -135.044,59

20121601 513A74002 201100808 2021 -1.127.888,04

20121601 513A74002 201100808 2061 644.507,29

FONDOS DE COMPENSACIÓN INCORPORADOS -618.425,34 0,00

TOTAL 0,00 618.425,34

Por último, en la columna BC-23-005-12 AD-16-001-12 figura un reajuste negativo en los FFCI

incorporados por importe de -253.341,53 euros con el fin de incrementar el Fondo de

Compensación 2012. Esto se debe a que mediante el expediente de baja de crédito BC-23-005-



12 se dan de baja créditos, del Fondo de Compensación 2012, en la Sección 23-Gastos diversas

Consellerías por importe de 1.412.715,35 euros y mediante el expediente de adscripción de

crédito AD-16-001-12, asociado al expediente de baja indicado, se adscriben créditos a la

Consellería do Medio Rural e do Mar de la siguiente forma: 1.159.373,82 euros en las

modalidades de financiación del Fondo de Compensación 2012 y 253.341,53 euros en las

modalidades de financiación de los FFCI incorporados. Posteriormente se reajustan 253.341,53

euros de las modalidades de incorporados al Fondo de Compensación 2012.

B.4) Adscripciones y bajas de crédito.

En el ejercicio 2012 se contabilizaron, en la base de datos facilitada por la Intervención General

de la Comunidad Autónoma, expedientes de bajas de crédito por importe de -70.105.142,40

euros y expedientes de adscripciones de crédito por importe de 49.445.624,63 euros, con cargo

a los proyectos financiados con los Fondos de Compensación Interterritorial.

En el siguiente cuadro se muestra un resumen por gestor, atendiendo a los FFCI 2012 e incorporados.

Euros

ADSCRIPCIONES DE CRÉDITO BAJAS DE CRÉDITO

Reorganización administrativa

Amtega Gain Reorganización administrativa

Amtega. Gain Ajustes FFCI 2012 Bajas FFCI

AD-00-003-12 AD-00-003-12

31.12.12

GESTOR TOTAL AD-00-002-12 AD-00-004-12 AD-08-001-12 AD-16-001-12 TOTAL AD-00-002-12 BC-00-006-12 BC-08-007-12 BC-23-005-12 BC-05-007-12 BC-23-007-12

AD-12-001-12 AD-00-010-12 AD-12-001-12 BC-15-021-12

BC-00-005-12 BC-00-010-12

04 1.381.966,00 1.381.966,00 0,00 0,00 0,00 -2.816.492,75 0,00 -2.070.144,00 0,00 0,00 -517.243,30 -229.105,45

04-Amtega 3.018.030,18 0,00 3.018.030,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -273.517,88 0,00 -267.001,84 0,00 0,00 -6.516,04 0,00

06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -30.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -30.000,00 0,00

07 2.036.096,00 2.036.096,00 0,00 0,00 0,00 -1.229.950,15 0,00 -180.385,96 0,00 0,00 -800.407,00 -249.157,19

08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.240.154,00 0,00 0,00 -2.213.796,00 0,00 0,00 -26.358,00

08-Gain 2.213.796,00 0,00 0,00 2.213.796,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

08-Igape 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.615.572,20 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.149.783,56 -1.465.788,64

09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.314.830,85 -5.314.830,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.095.063,00 -3.095.063,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

12 184.833,00 184.833,00 0,00 0,00 0,00 -184.833,00 -184.833,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.427.269,00 -3.427.269,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -13.187.089,00 -13.187.089,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14-Puertos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.863.355,00 -1.863.355,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15 7.284.435,85 7.284.435,85 0,00 0,00 0,00 -1.563.706,15 -256.508,00 -500.498,38 0,00 0,00 -701.969,00 -104.730,77

16 16.804.135,82 15.644.762,00 0,00 0,00 1.159.373,82 -1.103.660,24 -1.066.500,00 0,00 0,00 0,00 -37.160,24 0,00

16-Puertos 1.863.355,00 1.863.355,00 0,00 0,00 0,00 -225.240,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -225.240,00 0,00

23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.412.715,35 0,00 0,00 0,00 -1.412.715,35 0,00 0,00

FC-2012 34.786.647,85 28.395.447,85 3.018.030,18 2.213.796,00 1.159.373,82 -40.583.448,57 -28.395.447,85 -3.018.030,18 -2.213.796,00 -1.412.715,35 -3.468.319,14 -2.075.140,05

09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -726.776,15 -726.776,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15 726.776,15 726.776,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

07-AGI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -10.820.275,68 0,00 0,00 0,00 0,00 -10.820.275,68 0,00

FCOMPL-2012 726.776,15 726.776,15 0,00 0,00 0,00 -11.547.051,83 -726.776,15 0,00 0,00 0,00 -10.820.275,68 0,00

TOTAL FFCI-2012

35.513.424,00 29.122.224,00 3.018.030,18 2.213.796,00 1.159.373,82 -52.130.500,40 -29.122.224,00 -3.018.030,18 -2.213.796,00 -1.412.715,35 -14.288.594,82 -2.075.140,05



ADSCRIPCIONES DE CRÉDITO BAJAS DE CRÉDITO

Reorganización administrativa

Amtega Gain Reorganización administrativa

Amtega. Gain Ajustes FFCI 2012 Bajas FFCI

AD-00-003-12 AD-00-003-12

31.12.12

GESTOR TOTAL AD-00-002-12 AD-00-004-12 AD-08-001-12 AD-16-001-12 TOTAL AD-00-002-12 BC-00-006-12 BC-08-007-12 BC-23-005-12 BC-05-007-12 BC-23-007-12

AD-12-001-12 AD-00-010-12 AD-12-001-12 BC-15-021-12

BC-00-005-12 BC-00-010-12

04 1.903.242,00 1.903.242,00 0,00 0,00 0,00 -4.447.329,91 0,00 -2.851.377,81 0,00 0,00 -546.091,48 -1.049.860,62

04-Amtega 3.647.701,50 0,00 3.647.701,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -578.462,89 0,00 -578.462,89 0,00 0,00 0,00 0,00

07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -150.808,83 0,00 -112.886,04 0,00 0,00 0,00 -37.922,79

08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.117.096,80 0,00 0,00 -2.117.096,80 0,00 0,00 0,00

08-Gain 2.117.096,80 0,00 0,00 2.117.096,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

08-Igape 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -362.967,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -362.967,46

08-Inega 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -184.483,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -184.483,94

09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.500.000,00 -3.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.220.000,00 -2.220.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

12 130.570,00 130.570,00 0,00 0,00 0,00 -130.570,00 -130.570,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.000.000,00 -2.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15 3.880.248,80 3.880.248,80 0,00 0,00 0,00 -386.117,42 -63.490,80 -104.974,76 0,00 0,00 0,00 -217.651,86

16 2.253.341,53 2.000.000,00 0,00 0,00 253.341,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.896.804,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.896.804,75

FFCI-Incorporado

13.932.200,63 7.914.060,80 3.647.701,50 2.117.096,80 253.341,53 -17.974.642,00 -7.914.060,80 -3.647.701,50 -2.117.096,80 0,00 -546.091,48 -3.749.691,42

TOTAL FFCI 49.445.624,63 37.036.284,80 6.665.731,68 4.330.892,80 1.412.715,35 -70.105.142,40 -37.036.284,80 -6.665.731,68 -4.330.892,80 -1.412.715,35 -14.834.686,30 -5.824.831,47

Tal como se observa las adscripciones y bajas de crédito que figuran en las columnas

Reorganización administrativa, Amtega y Gain quedan compensadas entre sí, y permiten ver el

cambio en la reestructuración de los departamentos de la Xunta de Galicia que gestionan los

Fondos de Compensación Interterritorial en el ejercicio 2012, tal como se expuso en el apartado

I.2 Ámbito de la fiscalización.

Por lo que se refiere a la adscripción de crédito AD-16-001-12 y a la baja de crédito BC-23-005-

12 quedó explicado en el apartado B.3) Reajustes de las fuentes de financiación de proyectos.

En la columna Ajustes FFCI-2012 BC-05-007-12 y BC-00-005-12, de la parte del cuadro referida

a los Fondos de Compensación Interterritorial dotados en el ejercicio 2012, observamos cómo se

dan de baja créditos con cargo a los citados Fondos por importe de 14.288.594,82 euros. La

finalidad de esta baja de crédito es ajustar el importe de los FFCI-2012 aprobados en la Ley de

presupuestos generales de la Comunidad Autónoma para el año 2012, que ascienden a

99.565.100 euros, a la dotación aprobada en la Ley de presupuestos generales del Estado para

el mismo ejercicio, que dota a los FFCI-2012 con un importe de 76.992.380 euros. La diferencia

entre las dotaciones asciende a 22.572.720 euros. La Comunidad Autónoma realizó este ajuste

de la dotación de los Fondos 2012 de la siguiente manera:



Ajustes a la dotación inicial de los FFCI-2012 Importe €

Reajustes de las mod. 2010 y 2020 a la mod 2011 -5.146.965,13

Reajustes en las mod 2010 y 2020 por cambios en los % de financiación de los proyectos FEDER

-3.137.160,05

Total reajustes FFCI-2012 -8.284.125,18

Bajas de crédito en los FFCI-2012 mediante los expedientes BC-05-007-12 y BC-00-005-12 -14.288.594,82

Total expedientes de Bajas de crédito -14.288.594,82

TOTAL -22.572.720,00

Por lo que se refiere a la columna Ajustes Feder BC-04-013-12 que figura en la parte del cuadro

referida a los FFCI-incorporados por importe de -546.091,48 euros se llevan a cabo ajustes en los

porcentajes de financiación de los proyectos que cofinancian con fondos FEDER. Recordemos que

en el apartado B.3) Reajustes de las fuentes de financiación de proyectos figuran reajustes por

este concepto por importe total de -7.119.608,36 euros.

Por último, en la columna Bajas FFCI 31.12.12, expedientes BC-23-007-12 y BC-00-010-12,

figuran las bajas de crédito que la Comunidad Autónoma contabiliza en el mes de diciembre por

importe total de -5.824.831,47 euros. De este importe -2.075.140,05 euros afectan al Fondo de

Compensación 2012 y -3.749.691,42 euros a los Fondos de Compensación incorporados.

Su resumen por gestor y año de origen es el siguiente: Euros

Gestor Fondo de Compensación Total

Bajas 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sin determinar

04-Presidencia da Xunta -31.500,00 0,00 -357.164,11 -609.471,48 -51.725,03 -229.105,45 0,00 -1.278.966,07

05-C. de Presidencia, AA.PP. e Xustiza

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

07-C. de Medio Ambiente, Territorio e Infraestruturas

0,00 0,00 -25.043,98 -878,81 -12.000,00 -249.157,19 0,00 -287.079,98

08-C. de Economía e Industria

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -26.358,00 0,00 -26.358,00

08-Igape 0,00 0,00 0,00 0,00 -362.967,46 -1.465.788,64 0,00 -1.828.756,10

08-Inega 0,00 0,00 0,00 -21.807,22 -162.676,72 0,00 0,00 -184.483,94

15-C. de Educación e Ordenación Universitaria

0,00 -194,55 -25.450,72 -45.000,01 -147.006,58 -104.730,77 0,00 -322.382,63

23-Gastos diversas Consellerías

0,00 0,00 0,00 0,00 -1.136.977,19 0,00 -759.827,56 -1.896.804,75

TOTAL BAJAS -31.500,00 -194,55 -407.658,81 -677.157,52 -1.873.352,98 -2.075.140,05 -759.827,56 -5.824.831,47

Según consta en la exposición de los citados expedientes: “Se fundamenta la solicitud en la no

recepción de los referidos fondos finalistas previstos inicialmente, por lo que teniendo en cuenta

el 66 h) del Texto refundido de la Ley de régimen financiero y presupuestario de Galicia, se

somete a su consideración (se entienda conselleira de Facenda) expediente de modificación de

créditos, no consolidable para ejercicios futuros, en los términos de la propuesta.”

Analizamos lo indicado en el párrafo anterior y para eso transcribimos el artículo aludido:



El Texto refundido de la Ley de régimen financiero y presupuestario de Galicia en su artículo 66

establece: Corresponden al conselleiro de Economía e Facenda (se entienda el conselleiro de

Facenda), además de las competencias genéricas atribuidas a los titulares de las consellerías, las

siguientes de carácter específico:

“h) Introducir en los estados de gastos las modificaciones precisas para adecuar los créditos

afectados por transferencias finalistas procedentes de los presupuestos generales de la

Administración del Estado y de las comunidades europeas, y los demás recursos de igual

carácter y procedencia. Esta autorización implicará el aumento o la disminución de las

consignaciones previstas, así como la incorporación o creación de los correspondientes

conceptos presupuestarios si así procede.”

En relación con esto, el artículo 6 o) de la Ley 14/2010, establece: Sin perjuicio de las facultades

que se le asignan en el texto refundido de la Ley de régimen financiero y presupuestario de

Galicia, aprobado por el Decreto legislativo 1/1999, del 7 de octubre, se le atribuyen a la persona

titular de la Consellería de Facenda competencias específicas para llevar a cabo las siguiente

modificaciones presupuestarias:

“o) Para introducir en los estados de gastos las modificaciones precisas para adecuar los

créditos afectados por transferencias finalistas de cualquier procedencia, incluyendo entre

esas medidas la declaración de indisponibilidad de crédito.

En el supuesto de que las obligaciones reconocidas hasta ese momento superaran el importe

real de la transferencia, su financiación se realizará mediante las oportunas minoraciones en

otros créditos, preferentemente de operaciones corrientes, de la sección de que se trate.”

Considerando lo expuesto, se concluye que la aprobación de estas bajas de crédito no suponen

ninguna adecuación de los créditos FFCI a las dotaciones que constan en los presupuestos de la

Administración del Estado, ya que en esta Administración no se aprobó en el ejercicio 2012

ninguna baja de crédito con cargo a los Fondos de Compensación dotados en los ejercicios 2012,

2011, 2010, 2009, 2008 y 2007. Prueba de esto es que en la Comunidad Autónoma figuran a 1

de enero de 2013 créditos con cargo a las modalidades de financiación 2110-FFCI ejercicio

cerrado libre y 2120-FFCI ejercicio cerrado que cofinancia. Del mismo modo, en el presupuesto

de ingresos se contabilizaron, en el concepto 7006-Fondo de Compensación ejercicio cerrado,

previsiones iniciales de ingresos.

Estamos, por tanto, ante un nuevo tratamiento que las Consellerías afectadas por las bajas de

crédito descritas anteriormente le dan a lo que serían remanentes de crédito a 31 de diciembre

de 2012. Esto es, a finales del ejercicio contabilizan bajas de crédito y en el ejercicio siguiente se



registra el importe de estas bajas como créditos iniciales y previsiones iniciales de los Fondos de

Compensación Interterritorial “ejercicio cerrado”.

En los expedientes de Bajas de crédito no consta una explicación suficientemente detallada y

razonada que justifique la tramitación de esta baja de crédito.

En el análisis de la ejecución de los Fondos de Compensación no se tuvieron en cuenta las bajas

de crédito reflejadas en este apartado debido a que aminora el crédito de cada Fondo en el

importe que figura en el cuadro anterior, desvirtuando el análisis de los Fondos de

Compensación. En consecuencia, el crédito definitivo de los proyectos afectados no incluyen las

bajas de crédito descritas.

En el Anexo 2 de este informe figuran todos los proyectos afectados por las bajas de crédito,

ordenados por Fondo y año de origen del mismo, órgano gestor y número de proyecto.

C) Análisis de las modificaciones cualitativas y cuantitativas de proyectos.

De acuerdo con lo dispuesto en el artículo 7 de la Ley 22/2001, reguladora de los Fondos de

Compensación Interterritorial, cuando por motivos imprevistos no se pueda ejecutar algún

proyecto de inversión de los inicialmente acordados ni, en consecuencia, el gasto de puesta en

marcha o en funcionamiento asociado al mismo, la sustitución de los mismos por un nuevo

proyecto o por otro u otros proyectos que se financien con cargo a los Fondos, se efectuará a

propuesta de la Comunidad Autónoma y de común acuerdo entre esta y la Administración del

Estado, en el seno del Comité de Inversiones Públicas.

Las modificaciones producidas en los proyectos de inversión consistieron en aumentos o

disminuciones en las consignaciones iniciales (cambios cuantitativos) y en ampliaciones o

reducciones del número de proyectos, así como sustituciones de proyectos existentes por otros

nuevos (cambios cualitativos).

La Dirección General de Planificación y Fondos no envió los expedientes de modificaciones

cualitativas y cuantitativas tramitadas en los ejercicios 2013 y siguientes, que tienen su origen en

la situación de los proyectos de la Comunidad Autónoma a 31 de diciembre de 2012, esto es que

ya estaban recogidas en la contabilidad de los gestores de los Fondos a esa fecha pero que se

habían tramitado con retrasos.



Fondos de Compensación 2012.

Tal como se expuso en el apartado II.4. Dotación inicial de los Fondos de Compensación 2012 -

Galicia, el número inicial de proyectos financiados con los Fondos en los presupuestos generales

del Estado fue de 34 proyectos genéricos, que se convierten en 144 proyectos al autorizarse por

la conselleira de Facenda, el 29 de junio de 2012, las dos primeras modificaciones cualitativas y

cuantitativas. Con las citadas modificaciones se adecúa la programación inicial del Estado a la

dotación vigente de los proyectos en la contabilidad de la Comunidad Autónoma. Esta dotación

vigente de los proyectos en la Comunidad Autónoma incluye el ajuste de -22.572.720 euros que

se realiza sobre las dotaciones iniciales de los proyectos contenidas en los presupuestos

generales de la Comunidad Autónoma, así como las otras modificaciones presupuestarias y

reajustes de proyectos contabilizados hasta esa fecha, incluyendo de este modo la reorganización

administrativa llevada a cabo en la Comunidad Autónoma.

Las modificaciones registradas en la gestión de los proyectos financiados por los Fondos de

Compensación 2012, tras las primeras modificaciones citadas en el párrafo anterior, se resumen

en el cuadro siguiente: Euros

PROYECTOS ESTADO 1.01.12 (tras 1ª modif cualit.-

cuantit.) C. AUTÓNOMA 31.12.12

Número Dotación Número Dotación

No varían 96 44.964.328,67 96 44.964.328,67

Totalmente sustituidos 8 508.799,46 --- ---

Modificados 21 12.272.601,87 21 11.377.494,07

Nuevos --- --- 3 1.403.907,26

Fondo de Compensación 125 57.745.730,00 120 57.745.730,00

No varían 19 19.246.650,00 19 19.246.650,00

Totalmente sustituidos --- --- --- --- Modificados --- --- --- --- Nuevos --- --- --- ---

Fondo Complementario 19 19.246.650,00 19 19.246.650,00

Total Fondos de Compensación 144 76.992.380,00 139 76.992.380,00

En el Anexo 1-Diferencias de dotación entre proyectos se observa que no hay diferencias entre

las dotaciones de los proyectos financiados con los Fondos de Compensación Interterritorial

dotados en el ejercicio 2012 en el Estado y en la Comunidad Autónoma.

D) Dotación final.

La dotación inicial y final de los Fondos de Compensación dotados en el ejercicio 2012, sin

considerar las bajas de crédito contabilizadas en el mes de diciembre de 2012 por importe de -

2.075.140,05 euros y explicado el ajuste realizado por la Comunidad Autónoma respecto de sus

dotaciones iniciales (-22.572.720euros), asciende a 76.992.380 euros, correspondiendo



57.754.730 euros al Fondo de Compensación y 19.246.650 euros al Fondo Complementario. Las

incorporaciones de remanentes de crédito de los Fondos de Compensación dotados en ejercicios

anteriores ascendieron a 131.065.172,69 euros, que junto con los créditos iniciales de las

modalidades 2110 y 2120 por importe de 26.139.091 euros y el resto de las modificaciones

presupuestarias descritas en los apartados anteriores (excepto las bajas de crédito contabilizadas

en el mes de diciembre por importe de -3.749.691,42 euros) por importe de 618.424,36 euros,

totalizan 157.822.688,04 euros. En resumen, la dotación final de los créditos financiados con los

Fondos dotados en el 2012 y anteriores, excepto bajas contabilizadas en diciembre de 2012,

asciende a 234.815.068,04 euros.

El resumen por Consellerías, Organismos Autónomos y Entes de las dotaciones iniciales más las

modificaciones realizadas a lo largo del ejercicio 2012 fue el siguiente: Euros

Consellería / Crédito Reajustes Transferencias Transferencias Incorporaciones Bajas Crédito

OOAA, Entes … inicial proyectos positivas negativas remanentes Adscripciones Bajas Diciembre

2012 Definitivo(1)

04 Presidencia da Xunta 3.068.733,00 -118.196,58 75.000,00 -903.322,73 8.694.526,64 3.285.208,00 -7.263.822,66 -1.278.966,07 8.117.091,74

04 Amtega 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.665.731,68 0,00 0,00 6.665.731,68

Total 04 Presidencia da Xunta 3.068.733,00 -118.196,58 75.000,00 -903.322,73 8.694.526,64 9.950.939,68 -7.263.822,66 -1.278.966,07 14.782.823,42

Total 05 C. de Presidencia, AAPP e Xustiza

1.650.256,00 -61.162,11 0,00 -350.833,93 723.685,49 0,00 -851.980,77 0,00 1.109.964,68

06-Consellería de Facenda 30.000,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00 0,00 -30.000,00 0,00 30.000,00

06 CIXTEC 175.000,00 0,00 0,00 0,00 49.145,26 0,00 0,00 0,00 224.145,26

Total 06 C. de Facenda 205.000,00 0,00 0,00 0,00 79.145,26 0,00 -30.000,00 0,00 254.145,26

07 C. de Medio Ambiente, Territorio e Infraestruturas

6.696.617,00 -406.055,08 903.000,00 -1.961.152,31 6.457.771,79 2.036.096,00 -1.380.758,98 -287.079,98 12.632.598,40

07 AGI 42.794.152,28 -5.646.324,81 0,00 0,00 20.626.849,62 0,00 -10.820.275,68 0,00 46.954.401,41

07 AUGAS DE GALICIA 17.103.699,00 -140.725,21 0,00 0,00 7.358.129,41 0,00 0,00 0,00 24.321.103,20

07 IGVS 408.304,00 0,00 0,00 0,00 672.653,41 0,00 0,00 0,00 1.080.957,41

Total 07 C. de Medio Ambiente, Territorio e Infraestruturas

67.002.772,28 -6.193.105,10 903.000,00 -1.961.152,31 35.115.404,23 2.036.096,00 -12.201.034,66 -287.079,98 84.989.060,42

08 C. de Economía e Industria 9.077.850,00 -465.476,95 1.660.317,86 -1.049.143,68 9.979.321,85 0,00 -4.357.250,80 -26.358,00 14.871.976,28

08 Gain 0,00 -481.042,88 0,00 0,00 0,00 4.330.892,80 0,00 0,00 3.849.849,92

08 Igape 7.650.171,00 0,00 0,00 -2.190.453,69 28.601.193,33 0,00 -2.978.539,66 -1.828.756,10 32.911.127,08

08 Inega 0,00 0,00 0,00 0,00 2.405.082,46 0,00 -184.483,94 -184.483,94 2.405.082,46

Total 08 C. de Economía e Industria

16.728.021,00 -946.519,83 1.660.317,86 -3.239.597,37 40.985.597,64 4.330.892,80 -7.520.274,40 -2.039.598,04 54.038.035,74

Total 09 C. de Educación e Ordenación Universitaria

9.541.607,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -9.541.607,00 0,00 0,00

10 C. de Sanidade 309.842,00 0,00 0,00 0,00 9.095,26 0,00 0,00 0,00 318.937,26

10 Sergas 689.065,00 0,00 0,00 0,00 248.723,05 0,00 0,00 0,00 937.788,05

Total 10 C. de Sanidade 998.907,00 0,00 0,00 0,00 257.818,31 0,00 0,00 0,00 1.256.725,31

Total 11 C. de Cultura e Turismo 5.315.063,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.315.063,00 0,00 0,00

Total 12 C. de Traballo e Benestar

540.961,00 0,00 13.286,40 -13.286,40 291.105,66 315.403,00 -315.403,00 0,00 832.066,66

Total 13 C. de Medio Rural 3.427.269,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.427.269,00 0,00 0,00

14 C do Mar 15.187.089,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -15.187.089,00 0,00 0,00

14 Portos de Galicia 1.863.355,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.863.355,00 0,00 0,00

Total 14 C. do Mar 17.050.444,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -17.050.444,00 0,00 0,00

Total 15 C. de Cultura, Educación e Orden. Universitaria

0,00 -419.051,07 35.000,00 -81.262,18 12.467.589,00 11.891.460,80 -1.949.823,57 -322.382,63 22.266.295,61



Consellería / Crédito Reajustes Transferencias Transferencias Incorporaciones Bajas Crédito

OOAA, Entes … inicial proyectos positivas negativas remanentes Adscripciones Bajas Diciembre

2012 Definitivo(1)

16 C do Medio Rural e do Mar 0,00 0,00 411.297,07 -411.297,07 28.587.660,15 19.057.477,35 -1.103.660,24 0,00 46.541.477,26

16 Portos de Galicia 0,00 618.425,34 0,00 0,00 3.862.640,31 1.863.355,00 -225.240,00 0,00 6.119.180,65

Total 16 C do Medio Rural e do Mar

0,00 618.425,34 411.297,07 -411.297,07 32.450.300,46 20.920.832,35 -1.328.900,24 0,00 52.660.657,91

Total 23 Gastos diversas Consellerías

0,00 0,00 3.862.850,66 0,00 0,00 0,00 -3.309.520,10 -1.896.804,75 2.450.135,31

TOTAL 125.529.033,28 -7.119.609,35 6.960.751,99 -6.960.751,99 131.065.172,69 49.445.624,63 -70.105.142,40 -5.824.831,47 234.639.910,32

07 AGI expropiaciones 175.157,72 175.157,72

TOTAL 125.704.191,00 -7.119.609,35 6.960.751,99 -6.960.751,99 131.065.172,69 49.445.624,63 -70.105.142,40 -5.824.831,47 234.815.068,04

(1) Crédito definitivo sin bajas contabilizadas en el mes de diciembre de 2012.

Con respecto a los datos del cuadro anterior es preciso efectuar las siguientes aclaraciones:

- El crédito inicial asciende a 125.704.191 euros, de este importe 26.139.091 euros

compensan las bajas de crédito contabilizadas con fecha 31 de diciembre de 2011. En

consecuencia, la dotación de los Fondos de Compensación Interterritorial dotados en el ejercicio

2012 asciende a 99.565.100 euros, importe que se verá reducido en -22.572.270 euros para

ajustarlo a la dotación aprobada por la Ley de presupuestos generales del Estado para el año

2012.

- Las incorporaciones de crédito por importe de 131.065.172,69 euros incluyen las siguientes

cantidades que no figuran en la Base de datos de la Intervención General de la Comunidad

Autónoma, debido la que fueron incorporadas en los 0rganismos autónomos y entes sin tener

repercusión en los presupuestos de las consellerías de las que dependen, de acuerdo con el

siguiente detalle:

Euros

Gestor Incorporación

OOAA, Entes ... Incorporación

Consellería Diferencia

07-Instituto Galego da Vivenda e Solo (IGVS) 672.653,41 672.652,74 0,67

08-Instituto Galego de Promoción Económica (Igape) 28.601.193,33 22.209.146,81 6.392.046,52

08-Instituto Enerxético de Galicia (Inega) 2.405.082,46 2.822.098,00 -417.015,54

Total 31.678.929,20 25.703.897,55 5.975.031,65

En el caso del Instituto Enerxético de Galicia la incorporación de crédito es inferior que en la

Consellería debido a que el Inega no incorporó al presupuesto 2012 remanentes de crédito del

ejercicio 2011 por importe de 1.824.588.29 euros.

- La suma de todas las modificaciones presupuestarias contabilizadas por los gestores de los

FFCI, excepto las bajas de crédito registradas en el mes de diciembre, asciende a

109.110.877,04 euros.



- El crédito definitivo por importe de 234.815.068,04 euros no incluye las bajas de crédito

contabilizadas en el mes de diciembre por importe de -5.824.831,47 euros, para no desvirtuar el

análisis de los Fondos de Compensación Interterritorial.

III.2.2. EJECUCIÓN EN EL EJERCICIO 2012 DE LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN.

La ejecución de las distintas fases del presupuesto de gastos resulta coherente entre sí.

Con relación a la información solicitada a los diversos gestores para comprobar el desarrollo

presupuestario de los proyectos financiados con los FFCI, es preciso señalar la falta de

vinculación entre ingresos y gastos para cada uno de los proyectos, tanto de ejercicio corriente

como de ejercicios anteriores.

La ejecución presupuestaria de los FFCI dotados en el 2012, por proyectos, materias y órganos

gestores, figura en el Anexo 3 del presente informe y en el Anexo 4 se muestra la ejecución

presupuestaria de los proyectos financiados con las incorporaciones de crédito contabilizadas en

el ejercicio 2012, teniendo en cuenta el año de origen de los Fondos, así como el tipo de Fondo.

En los siguientes apartados figura la ejecución presupuestaria de los Fondos de Compensación,

atendiendo al año de origen y tipo de Fondo, detallada por materias y órganos gestores.

Fondos de Compensación dotados en el ejercicio 2012

La dotación de los Fondos de Compensación Interterritorial dotados en el ejercicio 2012 asciende

a 76.992.380 euros frente a los 99.565.100 euros del año 2011, lo cual supone un descenso del

22,67%. De esta dotación, 57.745.730 euros corresponden al Fondo de Compensación y

19.246.650 euros al Fondo Complementario.

La ejecución de los Fondos de Compensación Interterritorial 2012, por materias y órganos gestores, fue la siguiente:

Euros

MATERIA/ÓRGANO GESTOR [1]

[2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]

CRÉDITO DISPOSICIONES OBLIGACIONES PAGOS PETICIONES DE % ÍNDICE % ÍNDICE % DEFINITIVO CRÉDITO RECONOCIDAS REALIZADOS FONDOS EJEC. PAG.

MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 101.041,70 40.474,58 30.974,03 30.974,03 32.613,70 31 100 32 MATERIA 12 - VALORIZACIÓN REC. CULTURALES INTERÉS TURÍSTICO

1.141.135,00 471.821,27 343.740,32 343.740,32 341.563,00 30 100 30

PRESIDENCIA DA XUNTA 1.242.176,70 512.295,85 374.714,35 374.714,35 374.176,70 30 100 30 MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 2.337.145,84 1.902.001,24 443.148,84 128.548,08 1.794.559,41 19 29 77 MATERIA 12 - VALORIZACIÓN REC. CULTURALES INTERÉS TURÍSTICO

14.625,38 11.250,00 11.250,00 11.250,00 0,00 77 100 0

MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE

180.385,96 180.385,96 170.080,14 0,00 0,00 94 0 0

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 485.873,00 200.770,04 0,00 0,00 0,00 0 0 0 AXENCIA PARA A MODERNIZACIÓN TECNOLÓXICA DE GALICIA

3.018.030,18 2.294.407,24 624.478,98 139.798,08 1.794.559,41 21 22 59

TOTAL PRESIDENCIA DA XUNTA 4.260.206,88 2.806.703,09 999.193,33 514.512,43 2.168.736,11 23 51 51

MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 5.267,16 5.267,16 5.267,16 4.270,28 4.270,28 100 81 81 MATERIA 09 - DESARROLLO LOCAL 451.752,87 428.081,59 414.622,01 215.573,00 451.447,88 92 52 100 MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE

25.519,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0



MATERIA/ÓRGANO GESTOR [1]

[2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]

CRÉDITO DISPOSICIONES OBLIGACIONES PAGOS PETICIONES DE % ÍNDICE % ÍNDICE % DEFINITIVO CRÉDITO RECONOCIDAS REALIZADOS FONDOS EJEC. PAG.


482.539,68 433.348,75 419.889,17 219.843,28 455.718,16 87 52 94

MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 175.000,00 124.125,87 124.125,87 15.100,00 43.750,00 71 12 25

CIXTEC 175.000,00 124.125,87 124.125,87 15.100,00 43.750,00 71 12 25

TOTAL C. DE FACENDA 175.000,00 124.125,87 124.125,87 15.100,00 43.750,00 71 12 25 MATERIA 06 - OTROS MEDIOS DE TRANSPORTE 740.484,00 740.484,00 620.484,00 620.484,00 740.484,00 84 100 100 MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE

3.688.399,47 1.937.449,67 1.413.240,84 975.299,26 1.885.128,94 38 69 51

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS

4.428.883,47 2.677.933,67 2.033.724,84 1.595.783,26 2.625.612,94 46 78 59

MATERIA 14 - AGUA 5.049.978,50 3.019.082,32 1.743.043,60 1.693.095,55 990.887,88 35 97 20 MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE

3.963.551,50 760.599,33 743.451,39 181.321,38 1.262.494,63 19 24 32

AUGAS DE GALICIA 9.013.530,00 3.779.681,65 2.486.494,99 1.874.416,93 2.253.382,51 28 75 25 TOTAL C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS

13.442.413,47 6.457.615,32 4.520.219,83 3.470.200,19 4.878.995,45 34 77 36

MATERIA 15 - ENERGÍA 6.524.405,68 4.447.239,69 150.345,63 90.805,62 4.993.632,96 2 60 77 MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN

1.758.173,63 1.447.679,18 394.970,69 394.970,69 1.236.202,05 22 100 70

C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 8.282.579,31 5.894.918,87 545.316,32 485.776,31 6.229.835,01 7 89 75 MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN

1.774.499,81 1.373.460,44 0,00 0,00 1.498.919,77 0 0 84

GAIN 1.774.499,81 1.373.460,44 0,00 0,00 1.498.919,77 0 0 84 MATERIA 08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 4.309.933,75 1.985.077,56 13.629,00 13.629,00 1.994.276,96 0 100 46

IGAPE 4.309.933,75 1.985.077,56 13.629,00 13.629,00 1.994.276,96 0 100 46 TOTAL C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 14.367.012,87 9.253.456,87 558.945,32 499.405,31 9.723.031,74 4 89 68 MATERIA 19 - SANIDADE 107.842,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

C. DE SANIDADE 107.842,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0 MATERIA 19 - SANIDADE 689.065,00 689.064,95 534.964,93 515.629,93 516.798,75 78 96 75

SERGAS 689.065,00 689.064,95 534.964,93 515.629,93 516.798,75 78 96 75 TOTAL C. DE SANIDADE 796.907,00 689.064,95 534.964,93 515.629,93 516.798,75 67 96 65

MATERIA 21 - OTRAS MATERIAS 261.391,00 213.381,81 69.480,09 56.018,19 63.989,50 27 81 24 TOTAL C. DE TRABALLO E BENESTAR 261.391,00 213.381,81 69.480,09 56.018,19 63.989,50 27 81 24 MATERIA 12 - VALORIZACIÓN REC. CULTURALES INTERÉS TURÍSTICO

851.805,27 260.206,61 147.709,08 144.186,53 216.618,62 17 98 25

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 4.828.957,85 1.143.001,60 785.631,36 218.507,86 1.244.593,37 16 28 26 TOTAL C. DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA

5.680.763,12 1.403.208,21 933.340,44 362.694,39 1.461.211,99 16 39 26

MATERIA 13 - AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA

15.953.817,11 4.315.344,73 2.258.200,79 1.920.836,79 2.824.116,01 14 85 18

C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 15.953.817,11 4.315.344,73 2.258.200,79 1.920.836,79 2.824.116,01 14 85 18

MATERIA 03 - PORTOS 2.256.540,34 2.226.618,89 1.409.223,06 1.162.161,45 1.374.818,32 62 82 61 PORTOS DE GALICIA 2.256.540,34 2.226.618,89 1.409.223,06 1.162.161,45 1.374.818,32 62 82 61

TOTAL C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 18.210.357,45 6.541.963,62 3.667.423,85 3.082.998,24 4.198.934,33 20 84 23

MATERIA 21 - OTRAS MATERIAS 69.138,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0 TOTAL GASTOS DE DIVERSAS CONSELLERÍAS

69.138,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

TOTAL FONDO DE COMPENSACIÓN 2012 57.745.730,00 27.922.868,49 11.827.582,83 8.736.401,96 23.511.166,03 20 74 41 MATERIA 01 - AUTOPISTAS, AUTOVÍAS Y CARRETERAS

18.519.873,85 15.446.948,70 15.137.124,21 11.830.062,65 12.914.876,68 82 78 70

AGI 18.519.873,85 15.446.948,70 15.137.124,21 11.830.062,65 12.914.876,68 82 78 70 TOTAL C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS

18.519.873,85 15.446.948,70 15.137.124,21 11.830.062,65 12.914.876,68 82 78 70

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 726.776,15 726.776,15 726.776,15 700.000,00 706.694,04 100 96 97 TOTAL C. DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIV.

726.776,15 726.776,15 726.776,15 700.000,00 706.694,04 100 96 97

TOTAL FONDO COMPLEMENTARIO 2012 19.246.650,00 16.173.724,85 15.863.900,36 12.530.062,65 13.621.570,72 82 79 71 TOTAL FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012 76.992.380,00 44.096.593,34 27.691.483,19 21.266.464,61 37.132.736,75 36 77 48

El índice de ejecución de los proyectos financiados con los Fondos de Compensación dotados en

2012 representa el 36% de su dotación, el índice de pagos alcanza el 77% de las obligaciones

reconocidas, y las peticiones de fondos efectuadas a lo largo del ejercicio representan el 48% de

la dotación.



Por tipo de Fondo, la ejecución de los proyectos financiados con el Fondo de Compensación

representa el 20% de su dotación, los pagos realizados suponen el 74% de las obligaciones

reconocidas y las peticiones de fondos representan el 41% de la dotación. En los proyectos

financiados con el Fondo Complementario la ejecución representa el 82% de la dotación, los

pagos realizados alcanzan el 79% de las obligaciones reconocidas y las peticiones de fondos

representan el 71% de la dotación del Fondo.

Resulta significativo el índice de petición de los Fondos de Compensación en el que Galicia sólo

alcanza el 48%, cuando la media fue del 91% y 5 de las 10 Comunidades Autónomas que

reciben estos fondos alcanzan el 100% de ejecución (Andalucía, Asturias, Cantabria, Comunidad

Valenciana y Castilla y León) y las Comunidades Autónomas de Murcia y Castilla-La Mancha

superan el 98%.


El remanente de crédito, a 31 de diciembre de 2011, de los proyectos financiados con los Fondos

dotados en el ejercicio 2011 asciende a 66.159.588,58 euros, que se incorporaron en su

totalidad incluido un exceso de 11,13 euros en el Instituto Galego de Promoción Económica

(Igape). En el ejercicio 2012 se reconocieron obligaciones por importe de 31.044.687,67 euros y

se realizaron pagos por importe de 26.464.731,70 euros, por lo que el índice de ejecución y de

pagos fueron el 47% y el 85%, respectivamente.

En el siguiente cuadro figura la ejecución por Fondo, materias y órganos gestores de los

proyectos financiados con los Fondos dotados en el ejercicio 2011. Euros

MATERIA/ÓRGANO GESTOR

[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]

CRÉDITO DISPOSICIONES OBLIGACIONES PAGOS % ÍND % ÍND

DEFINITIVO CRÉDITO RECONOCIDAS REALIZADOS EJEC. PAG.

MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 1.072.696,87 1.055.870,77 1.055.870,77 1.055.870,77 98 100

MATERIA 12 - VALORIZACIÓN RECURSOS CULTURALES INTERÉS TURÍSTICO

699.441,53 324.356,14 179.618,12 179.618,12 26 100

PRESIDENCIA DA XUNTA 1.772.138,40 1.380.226,91 1.235.488,89 1.235.488,89 70 100

MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 1.840.094,10 1.462.675,36 655.893,28 333.652,92 36 51

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 104.974,76 104.974,76 0,00 0,00 0 0

MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 59.139,47 59.139,47 59.139,47 0,00 100 0

AXENCIA PARA A MODERNIZACIÓN TECNOLÓXICA DE GALICIA 2.004.208,33 1.626.789,59 715.032,75 333.652,92 36 47

TOTAL PRESIDENCIA DA XUNTA 3.776.346,73 3.007.016,50 1.950.521,64 1.569.141,81 52 80

MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 1,00 1,00 1,00 1,00 100 100

MATERIA 09 - DESARROLLO LOCAL 264.332,40 263.381,95 262.841,53 242.814,93 99 92

MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 82.101,75 0,00 0,00 0,00 0 0


346.435,15 263.382,95 262.842,53 242.815,93 76 92

MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 30.000,00 584,08 584,08 584,08 2 100

C. DE FACENDA 30.000,00 584,08 584,08 584,08 2 100

MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 49.145,26 49.145,26 49.145,26 22.989,60 100 47




[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



CIXTEC 49.145,26 49.145,26 49.145,26 22.989,60 100 47

TOTAL C. DE FACENDA 79.145,26 49.729,34 49.729,34 23.573,68 63 47

MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 3.834.152,70 2.111.044,61 1.521.553,86 1.413.247,03 40 93

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 3.834.152,70 2.111.044,61 1.521.553,86 1.413.247,03 40 93

MATERIA 01 - AUTOPISTAS, AUTOVÍAS Y CARRETERAS 5.588.853,06 5.104.046,65 4.808.699,66 3.501.905,73 86 73

AXENCIA GALEGA DE INFRAESTRUTURAS 5.588.853,06 5.104.046,65 4.808.699,66 3.501.905,73 86 73

MATERIA 14 - AGUA 6.418.438,83 3.954.616,41 3.499.715,02 3.495.209,09 55 100

AUGAS DE GALICIA 6.418.438,83 3.954.616,41 3.499.715,02 3.495.209,09 55 100


15.841.444,59 11.169.707,67 9.829.968,54 8.410.361,85 62 86

MATERIA 08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 633.066,48 343.030,60 343.030,60 343.030,60 54 100

MATERIA 15 - ENERGÍA 1.135.632,51 1.025.084,26 920.226,35 873.114,25 81 95

MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 2.663.183,16 2.404.766,24 2.281.041,81 2.281.041,81 86 100

C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 4.431.882,15 3.772.881,10 3.544.298,76 3.497.186,66 80 99

MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 1.382.832,29 1.203.431,24 722.009,65 582.051,72 52 81

AXENCIA GALEGA DE INNOVACIÓN 1.382.832,29 1.203.431,24 722.009,65 582.051,72 52 81

MATERIA 08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 7.584.596,69 5.476.606,57 275.164,81 275.164,81 4 100

TOTAL IGAPE 7.584.596,69 5.476.606,57 275.164,81 275.164,81 4 100

MATERIA 15 - ENERGÍA 1.071.486,00 538.217,32 340.070,94 340.070,94 32 100

TOTAL INEGA 1.071.486,00 538.217,32 340.070,94 340.070,94 32 100

TOTAL C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 14.470.797,13 10.991.136,23 4.881.544,16 4.694.474,13 34 96

MATERIA 19 - SANIDADE 98.148,26 3.600,00 3.600,00 3.600,00 4 100

C. DE SANIDADE 98.148,26 3.600,00 3.600,00 3.600,00 4 100

MATERIA 19 - SANIDADE 248.723,05 248.723,05 248.723,05 248.723,05 100 100

SERGAS 248.723,05 248.723,05 248.723,05 248.723,05 100 100

TOTAL C. DE SANIDADE 346.871,31 252.323,05 252.323,05 252.323,05 73 100

MATERIA 21 - OTRAS MATERIAS 261.391,00 261.271,90 160.937,25 160.937,25 62 100

TOTAL C. DE TRABALLO E BENESTAR 261.391,00 261.271,90 160.937,25 160.937,25 62 100

MATERIA 12 - VALORIZACIÓN RECURSOS CULTURAIS INTERÉS TURÍSTICO

872.763,91 602.148,25 245.757,33 244.265,00 28 99

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 3.842.592,47 2.264.555,13 1.811.330,26 1.276.834,29 47 70


4.715.356,38 2.866.703,38 2.057.087,59 1.521.099,29 44 74

MATERIA 13 - AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA 13.264.981,91 1.683.168,55 1.518.385,99 1.518.042,10 11 100

C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 13.264.981,91 1.683.168,55 1.518.385,99 1.518.042,10 11 100

MATERIA 03 - PUERTOS 1.490.921,52 1.490.921,52 1.490.921,52 1.490.921,52 100 100

PORTOS DE GALICIA 1.490.921,52 1.490.921,52 1.490.921,52 1.490.921,52 100 100

TOTAL C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 14.755.903,43 3.174.090,07 3.009.307,51 3.008.963,62 20 100

MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 1.621.169,22 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL GASTOS DIVERSAS CONSELLERÍAS 1.621.169,22 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL FONDO DE COMPENSACIÓN 2011 56.214.860,20 32.035.361,09 22.454.261,61 19.883.690,61 40 89




9.944.739,51 9.097.371,93 8.590.426,06 6.581.041,09 86 77

TOTAL FONDO COMPLEMENTARIO 2011 9.944.739,51 9.097.371,93 8.590.426,06 6.581.041,09 86 77

TOTAL FONDOS DE COMPENSACIÓN 2011 66.159.599,71 41.132.733,02 31.044.687,67 26.464.731,70 47 85





dotados en el ejercicio 2010 asciende a 49.437.670,48 euros, que se incorporaron en su

totalidad. En el ejercicio 2012 se reconocieron obligaciones por importe de 23.098.766,05 euros

y se realizaron pagos por importe de 22.426.123,16 euros, por lo que el índice de ejecución y de

pagos fueron el 47% y el 97%, respectivamente.




[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]





1.082.898,05 443.549,08 382.324,10 382.324,10 35 100


PRESIDENCIA DA XUNTA 1.560.358,84 921.009,87 859.784,89 859.784,89 55 100


AXENCIA PARA A MODERNIZACIÓN TECNOLÓXICA DE GALICIA 657.969,58 549.984,32 99.128,34 81.475,38 15 82

TOTAL PRESIDENCIA DA XUNTA 2.218.328,42 1.470.994,19 958.913,23 941.260,27 43 98




TOTAL C. PRESIDENCIA, ADMINISTRACIÓNS PÚBLICAS E XUSTIZA

280.989,85 143.058,85 143.058,85 140.866,90 51 98

MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 2.531.990,48 1.445.539,84 628.911,82 627.696,82 25 100

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 2.531.990,48 1.445.539,84 628.911,82 627.696,82 25 100



MATERIA 14 - AGUA 199.487,23 199.487,23 199.487,23 199.487,23 100 100


AUGAS DE GALICIA 5.092.818,67 1.788.438,81 1.376.806,18 1.351.179,29 27 98

MATERIA 20 - VIVIENDA 471.429,00 178.910,64 173.400,64 169.984,04 37 98

INSTITUTO GALEGO DE VIVENDA E SOLO 471.429,00 178.910,64 173.400,64 169.984,04 37 98


13.644.896,57 8.961.547,71 7.727.777,06 7.667.961,95 57 99

MATERIA 15 - ENERGÍA 746.274,09 596.845,45 380.884,75 231.719,81 51 61

MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 671.897,46 542.380,32 542.380,32 542.380,32 81 100

C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 1.418.171,55 1.139.225,77 923.265,07 774.100,13 65 84


AXENCIA GALEGA DE INNOVACIÓN 442.296,74 420.221,76 235.986,84 126.401,81 53 54

MATERIA 08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 8.585.522,00 8.585.522,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL IGAPE 8.585.522,00 8.585.522,00 0,00 0,00 0 0

MATERIA 15 - ENERGÍA 1.340.229,46 248.632,76 248.632,76 248.632,76 19 100

TOTAL INEGA 1.340.229,46 248.632,76 248.632,76 248.632,76 19 100





[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



MATERIA 19 - SANIDAD 112.947,00 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL C. DE SANIDADE 112.947,00 0,00 0,00 0,00 0 0




875.420,33 749.292,62 601.605,16 601.605,16 69 100


TOTAL C. DE CULTURA EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA

8.978.265,94 6.210.504,48 5.989.114,06 5.715.453,78 67 95



MATERIA 03 - PUERTOS 2.371.718,79 2.371.718,79 2.371.718,79 2.371.718,79 100 100







1.467.203,00 1.225.772,51 1.225.099,42 1.164.606,20 83 95





dotados en el ejercicio 2009 asciende a 26.067.610,51 euros, importe que no fue incorporado

en su totalidad, ya que quedaron pendientes de incorporar 1.300.320,85 euros. En el ejercicio

2012 se reconocieron obligaciones por importe de 14.137.574,72 euros y se realizaron pagos

por importe de 13.825.599,84 euros, por lo que los índices de ejecución y de pagos fueron el

57% y el 98%, respectivamente.




[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]





1.310.001,00 244.539,38 0,00 0,00 0 0








[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



MATERIA 06 - OTROS MEDIOS DE TRANSPORTE 243.663,15 243.663,00 239.737,16 239.737,16 98 100

MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 1.065.910,51 526.251,77 406.210,15 358.453,41 38 88

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 1.309.573,66 769.914,77 645.947,31 598.190,57 49 93



MATERIA 14 - AGUA 65.751,48 65.751,48 65.516,66 65.516,66 100 100


AUGAS DE GALICIA 2.739.291,92 1.885.001,81 1.737.223,25 1.737.223,25 63 100


244.404,34 4.404,34 4.404,34 4.404,34 2 100




9.840.310,23 8.206.361,23 7.934.615,21 7.886.858,47 81 99


MATERIA 15 - ENERGÍA 489.482,43 489.482,43 332.429,56 332.429,56 68 100


C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 630.642,50 616.773,63 459.720,76 390.327,38 73 85



MATERIA 08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 6.163.733,22 6.163.733,22 1.024.098,30 876.638,23 17 86

TOTAL IGAPE 6.163.733,22 6.163.733,22 1.024.098,30 876.638,23 17 86

MATERIA 15 - ENERGÍA -6.633,00 -6.633,00 -6.633,00 -6.633,00 100 100

TOTAL INEGA -6.633,00 -6.633,00 -6.633,00 -6.633,00 100 100



601.531,92 486.643,78 367.321,27 367.321,27 61 100

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 743.394,96 721.092,67 702.504,67 702.504,67 94 100


1.344.926,88 1.207.736,45 1.069.825,94 1.069.825,94 80 100


MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 921.687,34 569.572,07 352.670,07 352.670,07 38 100



MATERIA 01 - AUTOPISTAS, AUTOVÍAS Y CARRETERAS 257.626,58 247.565,52 247.432,21 238.437,97 96 96

AXENCIA GALEGA DE INFRAESTRUTURAS 257.626,58 247.565,52 247.432,21 238.437,97 96 96


257.626,58 247.565,52 247.432,21 238.437,97 96 96

TOTAL FONDO COMPLEMENTARIO 2009 257.626,58 247.565,52 247.432,21 238.437,97 96 96




dotados en el ejercicio 2008 asciende a 10.863.888,53 euros, de los que no se incorporó la

cantidad de 524.267,44 euros. En el ejercicio 2012 se reconocieron obligaciones por importe de



3.990.977,33 euros y se realizaron pagos por importe de 3.814.094,97 euros, por lo que los

índices de ejecución y de pagos fueron el 39% y el 96%, respectivamente.




[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]





1.070.790,42 867.908,19 679.365,66 608.215,66 63 90




TOTAL PRESIDENCIA DA XUNTA 1.114.074,03 911.191,80 722.649,27 651.499,27 65 90


C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 450.398,90 1.144,63 1.144,63 1.144,63 0 100


AUGAS DE GALICIA 561.635,57 561.635,57 561.635,57 561.635,57 100 100




1.067.738,59 618.484,32 618.484,32 618.484,32 58 100

MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 3.265,20 3.265,20 0,00 0,00 0 0

AXENCIA GALEGA DE INNOVACIÓN 3.265,20 3.265,20 0,00 0,00 0 0

MATERIA 08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 4.521.771,53 4.521.771,53 1.513.422,85 1.430.737,01 33 95

TOTAL IGAPE 4.521.771,53 4.521.771,53 1.513.422,85 1.430.737,01 33 95



2.577,97 1.198,14 1.198,14 1.198,14 46 100



811.751,13 793.507,23 793.507,23 781.389,61 98 98

MATERIA 13 - AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA 2.719.413,41 1.070.387,02 302.582,15 302.582,15 11 100


TOTAL C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 2.808.084,00 1.097.781,92 329.977,05 329.977,05 12 100





12.936,61 12.936,61 12.936,61 2.007,71 100 16







dotados en el ejercicio 2007 asciende a 5.656.395,52 euros, de este importe quedó pendiente

de incorporar la cantidad de 117.895,72 euros. En el ejercicio 2012 se reconocieron obligaciones

por importe de 4.187.667,91 euros y se realizaron pagos por importe de 4.118.758,64 euros,

por lo que los índices de ejecución y de pagos fueron el 76% y el 98%, respectivamente.




[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]





477.971,84 350.612,54 186.630,48 186.630,48 39 100

PRESIDENCIA DA XUNTA 547.129,41 419.770,11 255.788,05 255.788,05 47 100



TOTAL PRESIDENCIA DA XUNTA 947.129,41 819.770,11 655.788,05 655.788,05 69 100

MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 66.158,33 11.852,31 11.852,31 11.852,31 18 100





AUGAS DE GALICIA 495.388,18 495.388,18 495.388,18 495.388,18 100 100



TOTAL C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 659.966,15 605.660,13 605.660,13 605.660,13 92 100

MATERIA 15 - ENERGÍA 77.376,51 77.376,51 77.376,51 10.402,24 100 13





TOTAL IGAPE 1.745.569,89 1.745.569,89 1.540.277,48 1.538.342,48 88 100




8.100,56 8.100,56 0,00 0,00 0 0


MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 178,80 0,00 0,00 0,00 0 0












dotados en el ejercicio 2006 asciende a 449.894,60 euros, importe que fue incorporado en su

totalidad.

Con cargo a las incorporaciones de crédito se reconocieron obligaciones por importe de

137.147,03 euros y se realizaron pagos por el mismo importe, por lo que el índice de ejecución y

de pagos fueron el 30% y el 100%, respectivamente.




[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]





151.624,45 87.003,84 81.972,96 81.972,96 54 100


MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE

2.369,74 735,95 735,95 735,95 31 100


2.369,74 735,95 735,95 735,95 31 100

MATERIA 15 - ENERGÍA 31.324,26 31.324,26 10.033,81 10.033,81 32 100


MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN

0,12 0,00 0,00 0,00 0 0

AXENCIA GALEGA DE INNOVACIÓN 0,12 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 31.324,38 31.324,26 10.033,81 10.033,81 32 100


355,36 0,00 0,00 0,00 0 0

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 0,09 0,00 0,00 0,00 0 0


355,45 0,00 0,00 0,00 0 0

MATERIA 13 - AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA 23.680,94 23.653,46 1.655,68 1.655,68 7 100

MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE

214.749,17 20.007,50 16.958,16 16.958,16 8 100

TOTAL C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 238.430,11 43.660,96 18.613,84 18.613,84 8 100

TOTAL FONDO DE COMPENSACIÓN 2006 449.894,60 188.515,48 137.147,03 137.147,03 30 100


El remanente de crédito, a 31 de diciembre de 2011, de los proyectos financiados con el Fondo

de Compensación dotado en el ejercicio 2005 asciende a 21.816,36 euros, importe que fue

incorporado en su totalidad.



Con cargo a las incorporaciones de crédito se reconocieron obligaciones por importe de

21.814,85 euros y se realizaron pagos por importe de 20.918,85 euros, por lo que los índices de

ejecución y de pagos fueron el 100% y el 96%, respectivamente.

En el siguiente cuadro figura la ejecución por materias y órganos gestores de los proyectos

financiados con el Fondo de Compensación dotado en el ejercicio 2005.

Euros


[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]








MATERIA 13 - AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA 1,51 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 1,51 0,00 0,00 0,00 0 0





incorporado en su totalidad. En el ejercicio 2012 se reconocieron obligaciones y se hicieron

pagos por dicho importe, por lo que los índices de ejecución y de pagos fueron del 100%.


financiados con el Fondo de Compensación dotado en el ejercicio 2004. Euros

[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]

MATERIA/ÓRGANO GESTOR CRÉDITO DISPOSICIONES OBLIGACIONES PAGOS % ÍND. % ÍND.

DEFINITIVO DE CRÉDITO RECONOCIDAS REALIZADOS EJEC. PAG.

16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 3.993,75 3.993,75 3.993,75 3.993,75 100 100






incorporado en su totalidad.



En el ejercicio 2012 se reconocieron obligaciones por importe de 169.316,52 euros y se

realizaron pagos por 1.012,52 euros, por lo que los índices de ejecución y de pagos fueron el

100% y el 1%, respectivamente.


financiados con el Fondo de Compensación dotado en el ejercicio 2003.

Euros

[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]

MATERIA/ÓRGANO GESTOR CRÉDITO DISPOSICIONES OBLIGACIONES PAGOS % ÍND. % ÍND.




MATERIA 20 - VIVIENDA 168.304,76 168.304,00 168.304,00 0,00 100 0

INSTITUTO GALEGO DE VIVENDA E SOLO 168.304,76 168.304,00 168.304,00 0,00 100 0


TOTAL FONDO COMPENSACIÓN 2003 169.317,28 169.316,52 169.316,52 1.012,52 100 1

Fondo de Compensación sin determinar año de origen

Por último, existe un importe de 759.827,59 euros del que no se pudo determinar el año de

origen ni el proyecto o proyectos de los Fondos que incluye, tal como se describe en el siguiente

cuadro.

Euros

PROYECTO / ÓRGANO GESTOR

[1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



---- 0,03 128.423,15 0,00 0,00 0 0

AUGAS DE GALICIA 0,03 128.423,15 0,00 0,00 0 0

TOTAL C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 0,03 128.423,15 0,00 0,00 0 0

201200904 ---- AJUSTES PROYECTOS FCI 759.827,56 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL GASTOS DIVERSAS CONSELLERÍAS 759.827,56 0,00 0,00 0,00 0 0

FONDOS SIN DETERMINAR EL TIPO NI EL AÑO DE ORIGEN 759.827,59 128.423,15 0,00 0,00 0 0

Resumen general de la ejecución de los Fondos de Compensación en el ejercicio

2012

La dotación de los Fondos de Compensación gestionados por la Comunidad Autónoma Gallega

en el ejercicio 2012 ascendió a 234.639.910,32 euros, con cargo a la misma se reconocieron

obligaciones por importe de 104.483.429,02 euros y se realizaron pagos por importe de



92.078.845,07 euros, en consecuencia, las obligaciones representan el 45% de la dotación y los

pagos el 88% de las obligaciones.

A estos importes se deben añadir 175.157,72 euros que se incorporaron en concepto de FFCI

expropiaciones. Con cargo a ellos se reconocieron obligaciones y se realizaron pagos por el

mismo importe, siendo los índices de ejecución y de pagos del 100%. En el Anexo 5 figura su

ejecución.

La ejecución presupuestaria de los Fondos de Compensación por proyectos, materias y órganos

gestores figura en los Anexos 3 y 4, según se trate de los Fondos dotados en el 2012 o de los

Fondos dotados en ejercicios anteriores.

En el siguiente cuadro figura la ejecución presupuestaria de los Fondos de Compensación

Interterritorial en el ejercicio 2012, atendiendo al año de origen de los Fondos y al tipo de Fondo. Euros

[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]

FONDO CRÉDITO DISPOSICIONES OBLIGACIONES PAGOS % ÍND. % ÍND.


FONDO DE COMPENSACIÓN 2012 57.745.730,00 27.922.868,49 11.827.582,83 8.736.401,96 20 74

FONDO COMPLEMENTARIO 2012 19.246.650,00 16.173.724,85 15.863.900,36 12.530.062,65 82 79

FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012 76.992.380,00 44.096.593,34 27.691.483,19 21.266.464,61 36 77








FONDO COMPLEMENTARIO 2009 257.626,58 247.565,52 247.432,21 238.437,97 96 96








FONDO DE COMPENSACIÓN 2006 449.894,60 188.515,48 137.147,03 137.147,03 30 100




FONDO DE COMPENSACIÓN SIN DETERMINAR EL AÑO DE ORIGEN

759.827,59 128.423,15 0,00 0,00 0 0

TOTAL INCORPORACIONES EJERCICIO 2012 157.647.530,32 112.592.506,61 76.791.945,83 70.812.380,46 49 92

TOTAL FONDOS DE COMPENSACIÓN EN EL 2012 234.639.910,32 156.689.099,96 104.483.429,02 92.078.845,07 45 88



Estos datos implican que, para el ejercicio 2013, son incorporables remanentes de crédito, con

origen en el ejercicio 2012, por importe de 130.156.481,30 euros lo que representa el 55% de

la dotación, y están pendientes de pago, a 31 de diciembre de 2012 obligaciones reconocidas

por importe de 12.404.583,95 euros, lo que supone el 12% de las obligaciones reconocidas en

el ejercicio.

El análisis por gestores y por materias se recoge en el apartado V.2 donde se representan los

índices de ejecución de gastos y pagos.

III.2.3. LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE EJERCICIOS CERRADOS.

Teniendo en cuenta todos los gestores de créditos financiados con Fondos de Compensación

Interterritorial, a 31 de diciembre de 2011 las obligaciones pendientes de proponer el pago

ascendían a 527.973,26 euros, y las propuestas de pago pendientes de ordenar a

10.614.527,20 euros, lo que supone un total pendiente de pago de 11.142.500,46 euros.

Durante el ejercicio 2012 se anularon obligaciones por importe de 70.555,35 euros y se

realizaron pagos por importe de 9.369.952,01 euros, por lo que el importe pendiente de pago a

31 de diciembre de 2012 asciende a 1.701.993,10 euros.

Lo descrito se muestra, de manera resumida, en los siguientes cuadros y en el Anexo 6 figura

detallado por órganos gestores y proyecto de gasto, con indicación del año de origen de los Fondos y

el tipo de Fondo.

Atendiendo a los órganos gestores, la evolución de las obligaciones pendientes de pago y las

propuestas de pago pendientes de ordenar fue la siguiente: Euros

Gestor Obligaciones pendientes de pago 31.12.11

Propuestas y órdenes de pago

pendientes a 31.12.11

Total pendiente de pago 31.12.11

Anulaciones

2012

Pagos realizados en

2012

Pendiente de pago a 31.12.12

Presidencia da Xunta 0,00 3.000.000,00 3.000.000,00 0,00 1.700.000,00 1.300.000,00

C. de Presidencia, Administracións Públicas e Xustiza 0,11 1.224,01 1.224,12 0,00 1.224,01 0,11

Centro Informático para Xestión Tributaria, Económica, Financeira e Contable (CIXTEC)

0,00 68.715,23 68.715,23 0,00 68.715,23 0,00

C. de Medio Ambiente, Territorio e Infraestruturas 29.577,48 2.475.964,18 2.505.541,66 0,00 2.466.641,74 38.899,92

Empresa Pública de Obras e Serv. Hidráulicos (EPOSH) 7.941,81 2.620.479,19 2.628.421,00 0,00 2.620.436,92 7.984,08

C. de Economía e Industria 230.295,92 252.362,11 482.658,03 -70.555,35 269.349,72 142.752,96

C. de Educación e Ordenación Universitaria 0,00 1.832.101,69 1.832.101,69 0,00 1.832.101,69 0,00

C. de Cultura e Turismo 9.321,52 113.243,93 122.565,45 0,00 113.243,93 9.321,52

C. de Medio Rural 16.962,86 28.292,73 45.255,59 0,00 37.338,43 7.917,16

C. do Mar 233.873,56 0,00 233.873,56 0,00 38.756,21 195.117,35

Portos de Galicia 0,00 222.144,12 222.144,12 0,00 222.144,12 0,00

TOTAL 527.973,26 10.614.527,20 11.142.500,46 -70.555,35 9.369.952,01 1.701.993,10



A continuación figuran clasificadas las obligaciones y propuestas de pago atendiendo al ejercicio

presupuestario en el que fueron contabilizadas: Euros

Ejercicio en el que se contabilizan las obligac. y

propuestas de pago

Obligac. pendientes de pago 31.12.11

Propuestas y órdenes de pago pendientes a

31.12.11

Total pendiente de pago 31.12.11

Anulaciones 2012

Pagos realizados en 2012


1995 0,00 9.322,46 9.322,46 0,00 0,00 9.322,46

2002 21.753,13 0,00 21.753,13 0,00 0,00 21.753,13

2003 14.637,67 0,00 14.637,67 0,00 0,00 14.637,67

2004 190.484,03 42,27 190.526,30 0,00 0,00 190.526,30

2005 7.039,50 0,00 7.039,50 -5.484,86 0,00 1.554,64

2006 117.061,43 0,00 117.061,43 -31.746,16 0,00 85.315,27

2007 51.624,38 0,00 51.624,38 -12.000,00 0,00 39.624,38

2008 125.373,12 0,00 125.373,12 -21.324,33 64.789,52 39.259,27

2011 0,00 10.605.162,47 10.605.162,47 0,00 9.305.162,49 1.299.999,98

TOTAL 527.973,26 10.614.527,20 11.142.500,46 -70.555,35 9.369.952,01 1.701.993,10

Atendiendo al año de origen de los Fondos y tipo de Fondo, las obligaciones y propuestas de

pago pendientes de pago a 31 de diciembre de 2011 tuvieron la siguiente evolución a lo largo

del ejercicio 2012. Euros

FFCI Obliga.pendientes

de pago a 31.12.11

Propuestas y órdenes de pago pendientes

a 31.12.11

Total pendiente de pago

a 31.12.11

Anulaciones 2012

Pagos realizados en 2012


FCI 1995 0,00 9.322,46 9.322,46 0,00 0,00 9.322,46

Fondo de Compensación 2002 21.753,13 0,00 21.753,13 0,00 0,00 21.753,13



Fondo de Compensación 2005 13.520,87 0,00 13.520,87 -11.966,20 0,00 1.554,67

Fondo de Compensación 2006 115.838,10 5.079,10 120.917,20 -25.264,82 5.079,10 90.573,28

Fondo de Compensación 2007 56.406,84 3.724.151,24 3.780.558,08 -12.000,00 2.424.151,24 1.344.406,84

Fondo de Compensación 2008 115.332,62 394.923,66 510.256,28 -21.324,33 459.713,18 29.218,77

Fondo de Compensación 2009 0,00 289.438,17 289.438,17 0,00 289.438,17 0,00

Fondo Complementario 2009 0,00 68.757,63 68.757,63 0,00 68.757,63 0,00

Fondo de Compensación 2010 0,00 1.150.464,16 1.150.464,16 0,00 1150464,16 0,00


Fondo de Compensación 2011 0,00 3.860.387,89 3.860.387,89 0,00 3.860.387,91 -0,02


TOTAL 527.973,26 10.614.527,20 11.142.500,46 -70.555,35 9.369.952,01 1.701.993,10

Los saldos correspondientes a las obligaciones pendientes de pago en un ejercicio que son

anuladas en los siguientes no revierten al presupuesto de gastos, por lo menos no con la fuente

de financiación de los FFCI.

Hasta el 31 de diciembre de 2012 las obligaciones reconocidos financiadas con Fondos de Compensación Interterritorial que pasaron a ejercicios cerrados y, posteriormente, fueron anuladas en los ejercicios siguientes ascienden a 2.800.555,64 euros, de acuerdo con el siguiente detalle:



Euros

Obligaciones anuladas en el ejercicio

FFCI Anterior

2006 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Total anulado

FCI 4.004,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.004,47

FCI 1985 666,40 381,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.047,76

FCI 1986 0,00 6.474,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.474,14

FCI 1987 31.672,55 9.125,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40.798,16

FCI 1989 0,00 9.351,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.351,72

FCI 1990 1.190,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.190,00

FCI 1997 0,00 12.967,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.967,21

FCI 1998 27.676,58 67.225,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 94.901,84

FCI 1999 16.869,82 1.939,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.808,85

FCI 2000 35.523,39 272,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35.795,77

FCI 2001 181.050,16 49.881,14 2.907,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 233.838,46

Fondo Compensación 2002 61.683,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54.432,74 0,00 116.116,26

Fondo Complementario 2002 131.900,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 131.900,92

Fondo Compensación 2003 364.889,40 124,43 0,00 3.140,84 0,00 0,00 64.308,63 0,00 432.463,30

Fondo Compensación 2004 64.025,46 7.378,80 0,00 0,00 0,00 0,00 14.999,99 0,00 86.404,25

Fondo Compensación 2005 0,00 19.909,18 24.996,19 3.287,26 4.058,75 0,00 0,00 11.966,20 64.217,58

Fondo Compensación 2006 0,00 0,00 135.148,00 94.355,20 19.349,01 0,00 44.907,89 25.264,82 319.024,92

Fondo Compensación 2007 0,00 0,00 0,00 140.454,88 195.518,64 108.692,16 22.234,49 12.000,00 478.900,17

Fondo Compensación 2008 0,00 0,00 0,00 0,00 497.203,27 133.728,42 60.093,84 21.324,33 712.349,86

Total 921.152,67 185.030,26 163.051,35 241.238,18 716.129,67 242.420,58 260.977,58 70.555,35 2.800.555,64

Los gestores de los Fondos deben certificar, a la Dirección General de Planificación y Fondos, las

obligaciones anuladas en la liquidación presupuestaria de ejercicios cerrados, con la finalidad de

que la citada Dirección General modifique, si corresponde, las peticiones de fondos tramitadas

ante el Ministerio de Economía y Hacienda. Asimismo, deben proceder a incorporar al

presupuesto de gastos el importe de las obligaciones anuladas.

No consta que los gestores de los Fondos de Compensación Interterritorial comunicaran las

anulaciones de obligaciones a la Dirección General de Planificación y Fondos, para que esta

modificara, si fuera el caso, las peticiones de fondos al Ministerio de Economía y Hacienda.

Tampoco consta que los gestores de los Fondos incorporaran al presupuesto de gastos las

obligaciones anuladas en ejercicios cerrados. En anteriores fiscalizaciones se verificó que sólo el

Instituto Galego de Promoción Económica incorporaba al presupuesto las obligaciones anuladas

en ejercicios cerrados, con la excepción del ejercicio 2011.

III.3. RESULTADO PRESUPUESTARIO.

El resultado presupuestario del ejercicio, diferencia entre los derechos reconocidos netos menos

obligaciones reconocidas netas de las operaciones relativas a los Fondos dotados en el 2012, así

como aquellas que afectan a FFCI de ejercicios anteriores, asciende a -14.265.676,35 euros de

acuerdo con los siguientes importes:



Euros

Concepto FFCI 2011 FFCI anteriores Total

Derechos reconocidos 37.132.736,75 53.085.015,92 90.217.752,67

Obligaciones reconocidas 27.691.483,19 76.791.945,83 104.483.429,02

Resultado presupuestario del ejercicio 9.441.253,56 -23.706.929,91 -14.265.676,35

IV. AUDITORÍA FINANCIERA.

De la base de datos general facilitada por la Consellería de Facenda se deriva, a partir de los

créditos definitivos contenidos en ella, que los proyectos financiados con los FFCI dotados en el

ejercicio 2012 se encuentran cofinanciados con las siguientes fuentes de financiación:

Euros

Gestor

[1] Fondos de

Compensación 2012

Fondos Comunidad

Autónoma(FCA)

Fondos Europeos

Transferencias Finalistas del

Estado y Otras

[2] Total

[1]/[2]

04 PRESIDENCIA DA XUNTA 1.013.071,25 256.144,48 2.636.515,18 0,00 3.905.730,91 25,94

04 AXENCIA PARA A MODERNIZACIÓN TECNOLÓXICA DE GALICIA 3.018.030,18 890.342,50 15.710.539,83 0,00 19.618.912,51 15,38

05 C. DE PRESIDENCIA, AAPP E XUSTIZA 482.539,68 954.478,35 1.397.936,04 0,00 2.834.954,07 17,02

06 CIXTEC 175.000,00 0,00 554.843,00 0,00 729.843,00 23,98

07 C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 4.179.726,28 2.704.970,57 12.437.907,78 0,00 19.322.604,63 21,63

07 AXENCIA GALEGA DE INFRAESTRUCTURAS 18.519.873,85 0,00 33.271.167,42 0,00 51.791.041,27 35,76

07 AUGAS DE GALICIA 9.013.530,00 0,00 22.195.890,00 0,00 31.209.420,00 28,88

08 ECONOMÍA E INDUSTRIA 8.256.221,31 119.927,48 17.078.039,53 0,00 25.454.188,32 32,44

08 AGENCIA GALEGA DE INNOVACIÓN 1.774.499,81 0,00 8.520.250,25 0,00 10.294.750,06 17,24

08 INST. GALEGO DE PROMOCIÓN ECON. (Igape) 2.844.145,11 133.102,47 8.604.237,23 0,00 11.581.484,81 24,56

10 C. DE SANIDADE 107.842,00 0,00 1.477.214,00 0,00 1.585.056,00 6,80

10 SERVIZO GALEGO DE SAÚDE (Sergas) 689.065,00 54.455.853,00 2.062.521,00 0,00 57.207.439,00 1,20

12 C. DE TRABALLO E BENESTAR 261.391,00 226.758,34 3.172.680,00 0,00 3.660.829,34 7,14

15 C. DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORD. UNIVERSITARIA 6.302.808,50 3.881.902,28 9.074.781,78 0,00 19.259.492,56 32,73

16 C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 15.953.817,11 4.546.278,08 31.213.235,04 3.424.756,06 55.138.086,29 28,93

16 PORTOS DE GALICIA 2.256.540,34 746.937,00 4.163.264,66 0,00 7.166.742,00 31,49

23 GASTOS DIVERSAS CONSELLERÍAS 69.138,53 0,00 0,00 0,00 69.138,53 100,00

Total general 74.917.239,95 68.916.694,55 173.571.022,74 3.424.756,06 320.829.713,30 23,35

%2012 23,35 21,48 54,10 1,07 100,00

% 2011 20,96 30,85 46,17 2,03 100,00

% 2010 26,69 42,73 28,73 1,85 100,00

% 2009 40,63 21,40 35,76 2,21 100,00

En el ejercicio 2012 la cofinanciación de los Fondos de Compensación representa el 23,35%,

rompiendo así la tendencia decreciente que se observa desde el ejercicio 2009. Si comparamos la

cofinanciación de los Fondos de Compensación dotados en el 2012 con el que se materializó en

el ejercicio 2011, se observa un pequeño incremento de la participación de las fuentes de

financiación FFCI que lleva aparejado también un incremento en favor de los Fondos Europeos y

se percibe un descenso de los Fondos propios de la Comunidad.



Debemos recordar que los créditos definitivos de la base de datos facilitada por la Consellería de

Facenda incluyen las bajas de crédito que la Comunidad Autónoma contabiliza a finales de

ejercicio, por eso la dotación de los FFCI-2012 que figuran en el cuadro anterior ascienden a

74.917.239,95 euros, importe inferior en 2.075.140,05 euros a la dotación de los FFCI dotados

en el ejercicio 2012 (76.992.380 euros). Desconocemos el importe de las bajas contabilizadas

con cargo a los restantes fondos que cofinancian con los Fondos de Compensación dotados en el

2012.

IV.1. CERTIFICACIÓN DE GASTOS.

Se analizaron las peticiones de fondos realizadas en el ejercicio 2012, de las que se deduce que

la Dirección General de Planificación y Fondos, dependiente de la Consellería de Facenda, tramitó

171 peticiones de fondos ante el gestor de los créditos en el Ministerio de Economía y Hacienda,

por importe total de 90.217.752,67 euros.

Las peticiones de fondos registradas por el Ministerio de Economía y Hacienda como obligaciones

reconocidas a favor de la Comunidad Autónoma de Galicia ascienden igualmente a

90.217.752,67 euros.

Lo descrito se muestra en el siguiente cuadro, en el que se resumen las peticiones de fondos en

función del tipo de Fondo y año de origen del mismo. Euros

Fondo Nº de peticiones Peticiones de fondos Obligac. reconocidas

ejercicio 2012 2012 Ministerio

Fondo Compensación - 2012 23 23.511.166,03 23.511.166,03

Fondo Complementario - 2012 9 13.621.570,72 13.621.570,72


Fondo Complementario - 2011 8 4.559.254,26 4.559.254,26


Fondo Complementario - 2010 3 833.544,34 833.544,34






Fondo Compensación - 2006 9 119.591,31 138.334,17


Fondo Compensación - 2004 4 22736,61 3993,75


Total 171 90.217.752,67 90.217.752,67



IV.2. INGRESOS RECIBIDOS.

De conformidad con los datos de la Dirección General de Coordinación Financiera con las

Comunidades Autónomas y con las Entidades Locales del Ministerio de Economía y Hacienda,

durante el ejercicio 2012 las obligaciones reconocidas ascendieron a 90.217.752,67 euros y los

pagos realizados por el Estado a la Comunidad Autónoma de Galicia, en concepto FFCI,

alcanzaron el importe de 89.495.118,45 euros, de acuerdo con la siguiente distribución

atendiendo al tipo de Fondo y año de origen del mismo: Euros

Fondo y año origen Crédito total Obligaciones reconocidas

Pagos realizados

Obligaciones pendientes de pago

Remanente de crédito

Compensación 2012 57.745.730,00 23.511.166,03 23.511.166,03 0,00 34.234.563,97

Complementario 2012 19.246.650,00 13.621.570,72 13.621.570,72 0,00 5.625.079,28

Compensación 2011 43.303.844,01 13.917.898,69 13.508.070,37 409.828,32 29.385.945,32

Complementario 2011 7.175.754,05 4.559.254,26 4.559.254,26 0,00 2.616.499,79

Compensación 2010 31.785.235,60 15.902.326,75 15.612.003,02 290.323,73 15.882.908,85

Complementario 2010 919.224,69 833.544,34 833.544,34 0,00 85.680,35

Compensación 2009 21.583.116,12 13.272.496,95 13.250.014,78 22.482,17 8.310.619,17

Complementario 2009 172.671,14 161.621,53 161.621,53 0,00 11.049,61

Compensación 2008 5.832.328,44 1.465.427,30 1.465.427,30 0,00 4.366.901,14

Compensación 2007 5.714.112,34 2.546.570,43 2.546.570,43 0,00 3.167.541,91

Complementario 2007 92.415,62 92.415,62 92.415,62 0,00 0,00

Compensación 2006 444.829,14 138.334,17 138.334,17 0,00 306.494,97

Compensación 2005 24.564,85 21.814,85 21.814,85 0,00 2.750,00

Compensación 2004 3.993,75 3.993,75 3.993,75 0,00 0,00

Compensación 2003 169.317,28 169.317,28 169.317,28 0,00 0,00

Total 194.213.787,03 90.217.752,67 89.495.118,45 722.634,22 103.996.034,36

La ejecución presupuestaria de los Fondos de Compensación en el Ministerio de Economía y

Hacienda dio lugar, en la contabilidad de la Comunidad Autónoma, a las siguientes anotaciones:

a) De acuerdo con la liquidación del estado de ingresos de ejercicio corriente, los derechos

reconocidos netos por importe de 90.217.752,67 euros coinciden con las obligaciones

reconocidas por el Ministerio y la recaudación neta por importe de 89.495.118,45 euros se

corresponde con los pagos realizados por el Ministerio a la Comunidad Autónoma de Galicia. En

consecuencia, a 31.12.12, existen derechos reconocidos pendientes de cobro por importe de

722.634,22 euros, el cual coincide con el saldo de obligaciones reconocidas por el Ministerio y

pendientes de pago en el mismo período.

b) En la tesorería de la Comunidad Autónoma no existían derechos pendientes de cobro a

31.12.11, de acuerdo con la ejecución del presupuesto de gastos del Ministerio en el ejercicio

2011.

Por lo tanto, los ingresos materializados en el ejercicio ascienden a 90.217.752,67 euros.



IV.3. DESVIACIONES DE GASTOS CON FINANCIACIÓN AFECTADA.

Los gastos con financiación afectada deben ser objeto de un seguimiento complementario del

presupuestario, con una doble finalidad, garantizar, por un lado, que los recursos afectados se utilizan

para la realización de los gastos previstos, y por otro lado, analizar los efectos distorsionantes que su

ejecución puede tener sobre ciertas magnitudes representativas de la actividad presupuestaria,

concretamente sobre el resultado presupuestario y el remanente de tesorería.

Estos efectos distorsionantes sólo pueden producirse si la duración de estos gastos afectan a más

de un ejercicio presupuestario, y sólo cuando, en este caso, la financiación que se recibe no se

obtiene de forma sincrónica con el gasto realizado.

En la gestión de los gastos con financiación afectada pueden registrarse desviaciones positivas o negativas

de financiación. Serán positivas cuando los derechos reconocidos de recursos afectados superen los

obligaciones reconocidas financiadas con dichos recursos. Serán negativas en caso contrario.

Tal como se expuso en el apartado de I.5 Limitaciones al alcance, la Consellería de Facenda no

facilitó los datos necesarios para el cálculo de las desviaciones de financiación de cada uno de

los proyectos financiados con los Fondos de Compensación Interterritorial.

Las desviaciones de financiación que se producen en el ejercicio 2012, a nivel de fondo, son las

siguientes: Euros Ejercicio 2012

Derechos reconocidos Obligaciones reconocidas Desviaciones

Fondo netos C A netas C A [1] - [2]

[1] [2]

FONDO COMPENSACIÓN 2012 23.511.166,03 11.827.582,83 11.683.583,20

FONDO COMPLEMENTARIO 2012 13.621.570,72 15.863.900,36 -2.242.329,64

FONDO COMPENSACIÓN 2011 13.917.898,69 22.454.261,61 -8.536.362,92

FONDO COMPLEMENTARIO 2011 4.559.254,26 8.590.426,06 -4.031.171,80


FONDO COMPLEMENTARIO 2010 833.544,34 1.225.099,42 -391.555,08

FONDO COMPENSACIÓN 2009 13.272.496,95 13.890.142,51 -617.645,56

FONDO COMPLEMENTARIO 2009 161.621,53 247.432,21 -85.810,68


FONDO COMPLEMENTARIO 2008 0 12.936,61 -12.936,61


FONDO COMPLEMENTARIO 2007 92.415,62 92.415,62 0,00

FONDO COMPENSACIÓN 2006 138.334,17 137.147,03 1.187,14

FONDO COMPENSACIÓN 2005 21.814,85 21.814,85 0,00



TOTAL 90.217.752,67 104.483.429,02 -14.265.676,35



IV.4. ESTADO DE LA TESORERÍA.

Con relación a las operaciones del ejercicio corriente existe un flujo neto negativo de

2.583.726,62 euros. De las operaciones de ejercicios cerrados resulta también un flujo neto

negativo de 9.369.952,01 euros.

Por tanto, la tesorería derivada de las operaciones de cobros y pagos de los Fondos de

Compensación dio lugar a un flujo neto de tesorería negativo de 11.953.678,63 euros.

Euros

Concepto Ejercicio corriente

Ejercicios cerrados

Total

Ingresos líquidos 89.495.118,45 0,00 89.495.118,45

Pagos realizados 92.078.845,07 9.369.952,01 101.448.797,08

Flujo neto de tesorería -2.583.726,62 -9.369.952,01 -11.953.678,63

V. ÍNDICES DE EJECUCIÓN.

En este apartado se determinan los índices de ejecución del presupuesto de ingresos y gastos,

obteniendo y analizando mediante indicadores las ratios de ejecución de ingresos, de realización

de cobros, de ejecución de gastos y de realización de pagos, clasificándolos por órganos gestores

y materias.

V.1. INGRESOS Y COBROS.

A partir de la liquidación de los presupuestos de ingresos corriente de los últimos cinco ejercicios

se calcularon los índices de ejecución del presupuesto de ingresos y de realización de cobros. Las

previsiones iniciales y definitivas del ejercicio 2012 ascienden a 125.704.193 euros, importe que

incluye 26.139.093 euros que fueron presupuestados como previsiones iniciales y definitivas para

compensar los créditos iniciales del presupuesto de gastos en el ejercicio 2012 que proceden de

bajas de créditos incorporables tramitadas a 31.12.11.

Los índices de ejecución y de realización de cobros del presupuesto de ingresos, resultantes de

los períodos 2008 a 2012 son los siguientes:

Euros

Concepto 2008 2009 2010 2011 2012

Previsiones definitivas de ingresos (I) 203.298.900,00 197.220.950,00 169.606.890,00 131.573.947,00 125.704.193,00

Derechos reconocidos netos (II) 187.091.268,97 213.866.130,01 175.445.474,12 158.512.620,21 90.217.752,67

Recaudación del ejercicio corriente (III) 155.982.349,35 149.381.893,86 137.739.361,17 158.512.620,21 89.495.118,45

Ejecución del presupuesto de ingresos (% II/I) 92,03 108,44 103,44 120,47 71,77

Realización de cobros (% III/II) 83,37 69,85 78,51 100 99,20



Teniendo en cuenta que las previsiones iniciales de ingresos, que coinciden con las definitivas, se

corresponden con la dotación de los Fondos en cada ejercicio (excepto en los ejercicios 2011 y

2012 que figuran como previsiones de ingresos las previsiones del ejercicio más las bajas de

crédito contabilizadas a 31 de diciembre), podemos calcular los citados índices solo para los

ingresos recibidos en concepto de Fondos de Compensación Interterritorial dotados en cada

ejercicio, siendo los siguientes: Euros

Concepto Sólo FFCI 2008 Sólo FFCI 2009 Sólo FFCI 2010 Sólo FFCI 2011 Sólo FFCI 2012

Previsiones definitivas de ingresos (I) 203.298.900,00 197.220.950,00 169.606.890,00 99.565.100,00 99.565.100,00

Derechos reconocidos netos (II) 88.922.622,19 98.471.837,22 85.514.418,16 49.085.501,94 37.132.736,75

Recaudación del ejercicio corriente (III) 69.532.273,86 54.141.440,20 65.397.868,23 49.085.501,94 37.132.736,75

Ejecución del presupuesto de ingresos (% II/I) 43,74 49,93 50,42 49,30 37,29

Realización de cobros (% III/II) 78,19 54,98 76,48 100,00 100,00

Debemos aclarar que las previsiones definitivas de ingresos de los FFCI-2012 por importe de

99.565.100 euros exceden en 22.572.720 euros a las previsiones definitivas que debiera

contabilizar la Comunidad Autónoma. En el presupuesto de gastos, los créditos iniciales de los

FFCI-2012 por importe de 99.565.100 euros, consecuencia de la prórroga de los presupuestos

del Estado, fueron aminorados hasta el importe de 76.992.380 euros para adecuarse a la

dotación de los créditos aprobados por la Ley de presupuestos generales del Estado para el año

2012.

Considerando lo expuesto, la ejecución del presupuesto de ingresos sería del 48,23%, en vez del

37,29%.

V.2. GASTOS Y PAGOS.

En este apartado se analiza la ejecución, en el ejercicio fiscalizado, de los 18 gestores de los

Fondos y de las 16 materias objeto de financiación, tanto de los proyectos financiados con los

Fondos dotados en el 2012 cómo de los proyectos financiados con los Fondos dotados en

ejercicios anteriores.

La ejecución del gasto se concreta en el índice de ejecución del presupuesto de gastos, definido

como la relación existente entre las obligaciones reconocidas netas y los créditos definitivos,

mientras que el índice de realización de pagos cuantifica la relación entre los pagos realizados

respecto de las obligaciones reconocidas netas.

La ejecución de los Fondos de Compensación en el ejercicio 2012 fue la siguiente, distinguiendo entre

Fondos dotados en el 2012 y Fondos dotados en ejercicios anteriores, esto es incorporaciones de

crédito.



Euros

[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]

FONDO CRÉDITO DISPOSICIONES OBLIGACIONES PAGOS ÍNDICE ÍNDICE


FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012 76.992.380,00 44.096.593,34 27.691.483,19 21.266.464,61 36% 77%

INCORPORACIONES EN EL EJERCICIO 2012 157.647.530,32 112.592.506,61 76.791.945,83 70.812.380,46 49% 92%

TOTAL FONDOS DE COMPENSACIÓN EN EL 2012 234.639.910,32 156.689.099,96 104.483.429,02 92.078.845,07 45% 88%

Por órganos gestores y materias la ejecución de los Fondos en el ejercicio 2012 se muestra en los

siguientes cuadros, en los que figuran calculados los índices que posteriormente se analizan: Euros

[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]

ÓRGANO GESTOR CRÉDITO DISPOSICIONES OBLIGACIONES PAGOS ÍNDICE ÍNDICE


AXENCIA PARA A MODERNIZACIÓN TECNOLÓXICA 6.665.731,68 5.420.144,01 2.304.505,62 1.418.396,29 35 62

PRESIDENCIA DA XUNTA 8.117.091,74 4.895.626,67 3.949.987,32 3.878.837,32 49 98

TOTAL 04 PRESIDENCIA DA XUNTA 14.782.823,42 10.315.770,68 6.254.492,94 5.297.233,61 42 85

TOTAL 05 C. DE PRESIDENCIA, ADMINISTRACIÓNS PÚBLICAS E XUSTIZA

1.109.964,68 839.790,55 825.790,55 603.526,11 74 73

C. DE FACENDA 30.000,00 584,08 584,08 584,08 2 100

CENTRO INFORMÁTICO PARA XESTIÓN TRIBUTARIA, ECONÓMICA, FINANCEIRA E CONTABLE (CIXTEC)

224.145,26 173.271,13 173.271,13 38.089,60 77 22

TOTAL 06 C. DE FACENDA 254.145,26 173.855,21 173.855,21 38.673,68 68 22


AUGAS DE GALICIA 24.321.103,17 12.593.185,58 10.157.263,19 9.515.052,31 42 94


INSTITUTO GALEGO DA VIVENDA E SOLO (IGVS) 1.080.957,41 548.438,29 542.928,29 370.311,69 50 68

TOTAL 07 C. DE MEDIO AMBIENTE TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS

84.989.060,39 62.338.248,34 56.738.020,29 48.594.759,22 67 86


AXENCIA GALEGA DE INNOVACIÓN 3.849.849,92 3.180.256,99 1.044.468,17 758.950,40 27 73

INSTITUTO GALEGO DE PROMOCIÓN ECONÓMICA (Igape) 32.911.127,08 28.478.280,77 4.366.592,44 4.134.511,53 13 95

INSTITUTO ENERXÉTICO DE GALICIA (Inega) 2.405.082,46 780.217,08 582.070,70 582.070,70 24 100

TOTAL 08 C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 54.038.035,74 43.971.254,98 11.553.142,54 10.643.359,16 21 92

C. DE SANIDADE 318.937,26 3.600,00 3.600,00 3.600,00 1 100

SERVIZO GALEGO DE SAÚDE (Sergas) 937.788,05 937.788,00 783.687,98 764.352,98 84 98

TOTAL 10 C. DE SANIDADE 1.256.725,31 941.388,00 787.287,98 767.952,98 63 98

TOTAL 15 C. DE CULTURA , EDUACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA

22.266.295,61 13.216.536,46 11.569.651,41 10.150.463,01 52 88

TOTAL 12 C. DE TRABALLO E BENESTAR 832.066,66 718.215,15 402.758,97 389.217,67 48 97

C.DO MEDIO RURAL E DO MAR 46.541.477,26 17.956.358,23 10.906.565,76 10.568.857,87 23 97


TOTAL 16 C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 52.660.657,91 24.045.617,43 16.178.429,13 15.593.659,63 31 96

TOTAL 23 GASTOS DIVERSAS CONSELLERÍAS 2.450.135,34 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL FONDOS DE COMPENSACIÓN EN EL EJERCICIO 2012 234.639.910,32 156.689.099,95 104.483.429,02 92.078.845,07 45 88



Euros

[1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]

MATERIA CRÉDITO DISPOSICIONES OBLIGACIONES PAGOS ÍNDICE ÍNDICE


01 - AUTOPISTAS, AUTOVÍAS Y CARRETERAS 46.954.401,41 42.297.810,72 41.184.886,97 34.451.673,53 88 84

03 - PUERTOS 6.119.180,65 6.089.259,20 5.271.863,37 5.024.801,76 86 95

06 - OTROS MEDIOS DE TRANSPORTE 984.147,15 984.147,00 860.221,16 860.221,16 87 100

07 - TELECOMUNICACIONES 8.328.721,03 7.213.928,43 4.404.840,11 3.609.580,03 53 82

08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 33.631.872,95 28.895.121,89 4.783.433,56 4.481.959,27 14 94

09 - DESARROLLO LOCAL 748.747,07 724.125,34 710.125,34 491.049,73 95 69

12 - VALORIZACIÓN RECURSOS CULTURALES INTERÉS TURÍSTICO 9397346,77 4904934,18 3232896,96 3156732,08 34 98

13 - AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA 45316191,36 17339383,76 10509542,63 10171834,74 23 97

14 - AGUA 11.733.656,04 7.238.937,44 5.507.762,51 5.453.308,53 47 99

15 - ENERGÍA 11.409.577,94 7.447.569,68 2.453.367,31 2.130.575,99 22 87

16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 27.567.431,33 12.125.414,79 9.268.464,10 7.856.267,44 34 85

17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 89.965.84,85 7.628.563,41 4.316.341,67 4.030.823,9 48 93

18 - EDUCACIÓN 19.652.688,61 11.422.791,86 10.206.060,43 8.791.886,91 52 86

19 - SANIDAD 1.256.725,31 941.388 787.287,98 767.952,98 63 98

20 - VIVIENDA 836.553,07 544.033,95 538.523,95 365.907,35 64 68

21 - OTRAS MATERIAS 946.257,19 763.267,15 447.810,97 434.269,67 47 97

MATERIA SIN DETERMINAR 759.827,59 128.423,15 0,00 0,00 0 0

TOTAL FONDOS COMPENSACIÓN EN EL EJERCICIO 2012 234.639.910,32 156.689.099,95 104.483.429,02 92.078.845,07 45 88

a) Índice de ejecución del presupuesto de gastos

De acuerdo con los datos que se derivan de la ejecución presupuestaria de los proyectos

financiados con los Fondos dotados en el ejercicio 2012 por importe de 76.992.380 euros, las

obligaciones reconocidas ascendieron a 27.691.483,19 euros, lo que representa un índice de

ejecución del 36%.

Por su parte, la ejecución en el 2012 de los proyectos financiados con los Fondos dotados en

ejercicios anteriores, conforme con las modificaciones presupuestarias autorizadas, por cuantía

de 157.647.530,32 euros, alcanzó un reconocimiento de obligaciones de 76.791.945,83 euros,

por lo que el índice de ejecución de estos proyectos representa el 49%.

Como resumen general de la ejecución de los Fondos de Compensación Interterritorial en el

ejercicio 2012 es preciso señalar que el presupuesto definitivo ascendió a 234.639.910,32 euros,

habiéndose reconocido obligaciones por importe de 104.483.429,02 euros, resultando un índice de

ejecución del 45%.

a.1) Índice de ejecución por gestores.

La representación gráfica de los índices de ejecución por gestores se muestra a continuación.



Del gráfico anterior se deriva que 8 gestores, superan el bajo índice de ejecución global (45%),

mientras que los 11 restantes no superan la media, y 6 de ellos no superan el índice de ejecución

del 30%.

a.2) Índice de ejecución por materias.

La representación de los índices de ejecución por materias se muestra en el siguiente gráfico.

35%

49%

74%

2%

77%

38% 42%

88%

50%

37%

27%

13%

24%

1%

84%

48% 52%

23%

86%

0%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

Índice de execución orzamento de gastos por xestores FFCI-2012



Con relación al índice de ejecución en el 2012, de las 16 materias existentes a finales del

ejercicio, 5 presentan índices inferiores al promedio (45%), y los índices de ejecución más

elevados se registraron en las siguientes materias: 01-Autopistas, autovías y carreteras (88%),

03-Portos (86%), 06-Otros medios de transporte (87%) y 09-Desarrollo local con un 95%.

b) Índice de realización de pagos

El índice de realización de pagos en los proyectos financiados con los Fondos de Compensación

dotados en el ejercicio 2012 fue del 77%, mientras que los pagos correspondientes a proyectos

financiados con los Fondos dotados en ejercicios anteriores (incorporaciones de crédito)

alcanzaron, en el 2012, el 92% de las obligaciones reconocidas.

En conjunto, con cargo a los Fondos de Compensación Interterritorial con ejecución en el

ejercicio 2012, el índice de realización de pagos fue del 88%.

Los gráficos que siguen analizan el índice de realización de pagos por gestores y materias para el

conjunto de los proyectos financiados con los Fondos de Compensación.

88% 86% 87%

53%

14%

95%

34%

23%

47%

22%

34%

48% 52%

63% 64%

47%

0%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

Índice de ejecución por materias



b.1) Índice de realización de pagos por gestores.

El índice de realización de pagos por gestores de los FFCI en el ejercicio 2012 se muestra en el

gráfico siguiente.

Los mejores comportamientos de la relación pagos realizados respecto a las obligaciones

reconocidas, fueron para la Consellería de Facenda, el Instituto Enerxético de Galicia (Inega) y la

Consellería de Sanidade, todos ellos con el 100% de las obligaciones reconocidas pagadas.

Además, otros seis gestores superaron el 90%.

Por el contrario, el peor índice corresponde al Centro Informático para a Xestión Tributaria,

Económico-Financeira e Contable (CIXTEC) que sólo alcanzó el 22%.

b.2) Índice de realización de pagos por materias.

La representación de los índices de realización de pagos por materias se muestra en el siguiente

gráfico.

62%

98%

73%

100%

22%

88% 94%

84%

68%

93%

73%

95% 100% 100% 98% 97%

88%

97% 95%

0%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

Índice de realización de pagamentos por xestores FFCI-2012



De acuerdo con el gráfico, las materias que lograron un mayor índice de realización de pagos

fueron: 06-Otros medios de transporte (100%), seguidas por las siguientes materias que

presentan un índice de pagos superior al 90%: 03-Portos, 08-Ayudas a las empresas, 12-

Valorización de recursos culturales de interés turístico, 13-Agricultura, ganadería y pesca, 14–

Agua, 15–Energía y 17-Investigación, desarrollo e innovación, 19-Sanidad, y 21-Otras materias

con un 100%.

Por el contrario, las que tuvieron un peor comportamiento fueron 09-Desarrollo local y (69%) y

20–Vivienda (68%).

V.3. FONDOS JUSTIFICADOS Y PENDIENTES DE JUSTIFICAR.

De acuerdo con los datos de la Dirección General de Coordinación Financiera con las

Comunidades Autónomas y con las Entidades Locales del Ministerio de Economía y Hacienda,

relativos a la gestión de los FFCI en Galicia, la ejecución acumulada y el saldo pendiente de

ejecución a 31 de diciembre de 2012, para cada uno de los Fondos de Compensación

Interterritorial, se muestra en el siguiente cuadro:

84%

95% 100%

82%

94%

69%

98% 97% 99%

87% 85%

93%

86%

98%

68%

97%

0%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

Índice de realización de pagos por materias



Euros

31.12.12 OBLIGACIONES RECONOCIDAS

FONDO DOTACIÓN ACTUAL

(1) EJERCICIOS ANTERIORES

(2) EJERCICIO ACTUAL

(3) TOTAL

(4) = (2) + (3) SALDO

(5) = (1) - (4) %EJEC. (4)/(1)

FONDO COMPENSACIÓN 57.745.730,00 0,00 23.511.166,03 23.511.166,03 34.234.563,97 40,71

FONDO COMPLEMENTARIO 19.246.650,00 0,00 13.621.570,72 13.621.570,72 5.625.079,28 70,77

Total FFCI 2012 76.992.380,00 0,00 37.132.736,75 37.132.736,75 39.859.643,25 48,23

FONDO COMPENSACIÓN 74.675.690,00 31.371.845,99 13.917.898,69 45.289.744,68 29.385.945,32 60,65

FONDO COMPLEMENTARIO 24.889.410,00 17.713.655,95 4.559.254,26 22.272.910,21 2.616.499,79 89,49

Total FFCI 2011 99.565.100,00 49.085.501,94 18.477.152,95 67.562.654,89 32.002.445,11 67,86


FONDO COMPLEMENTARIO 42.398.540,00 41.479.315,31 833.544,34 42.312.859,65 85.680,35 99,80

Total FFCI 2010 169.606.890,00 136.902.429,71 16.735.871,09 153.638.300,80 15.968.589,20 90,58


FONDO COMPLEMENTARIO 49.301.540,00 49.128.868,86 161.621,53 49.290.490,39 11.049,61 99,98

Total FFCI 2009 197.220.950,00 175.465.162,74 13.434.118,48 188.899.281,22 8.321.668,78 95,78


FONDO COMPLEMENTARIO 50.820.910,00 50.820.910,00 0,00 50.820.910,00 0,00 100,00

Total FFCI 2008 203.298.900,00 197.466.571,56 1.465.427,30 198.931.998,86 4.366.901,14 97,85


FONDO COMPLEMENTARIO 48.960.550,00 48.868.134,38 92.415,62 48.960.550,00 0,00 100,00

Total FFCI 2007 195.856.880,00 190.050.352,04 2.638.986,05 192.689.338,09 3.167.541,91 98,38

FONDO COMPENSACIÓN 137.655.530,00 137.210.700,86 138.334,17 137.349.035,03 306.494,97 99,78


Total FFCI 2006 183.536.120,00 183.091.290,86 138.334,17 183.229.625,03 306.494,97 99,83

FONDO COMPENSACIÓN 127.638.930,00 127.614.365,15 21.814,85 127.636.180,00 2.750,00 99,99


Total FFCI 2005 170.180.990,00 170.156.425,15 21.814,85 170.178.240,00 2.750,00 100,00

FONDO COMPENSACIÓN 122.959.450,00 122.955.456,25 3.993,75 122.959.450,00 0,00 100,00


Total FFCI 2004 163.941.830,00 163.937.836,25 3.993,75 163.941.830,00 0,00 100,00

FONDO COMPENSACIÓN 116.455.850,00 116.286.532,72 169.317,28 116.455.850,00 0,00 100,00


Total FFCI 2003 155.274.460,00 155.105.142,72 169.317,28 155.274.460,00 0,00 100,00

TOTAL GALICIA 1.615.474.500,00 1.421.260.712,97 90.217.752,67 1.511.478.465,64 103.996.034,36 93,56

El importe de la dotación actual refleja la asignación presupuestaria de cada Fondo en el ejercicio

en que se dota.

El total de obligaciones reconocidas por el Ministerio de Economía y Hacienda en el ejercicio

2012 por importe de 90.217.752,67 euros, concuerda con los derechos reconocidos netos por la

Comunidad Autónoma en el ejercicio fiscalizado. Tal como se expuso en el apartado de

certificaciones de gasto, la Dirección General de Planificación y Fondos dependiente de la

Consellería de Facenda tramitó ante el Ministerio peticiones de fondos por importe de

90.217.752,67 euros.



El total de obligaciones reconocidos asciende a 1.511.478.465,64 euros, y se corresponde con el

importe justificado y acumulado a 31 de diciembre de 2012, esto es las peticiones de fondos

netas tramitadas por la Dirección General de Planificación y Fondos de la Consellería de Facenda

y registradas en la contabilidad del Ministerio de Economía y Hacienda desde el ejercicio 2003 a

2012.

El importe que figura en la columna Saldo se corresponde con el importe pendiente de

justificación ante el Ministerio de Economía y Hacienda, constituyendo el remanente de crédito

de los Fondos de Compensación a 31 de diciembre a favor de la Comunidad Autónoma Gallega.

VI. CONCLUSIONES.

1. La dotación para Galicia de los Fondos de Compensación Interterritorial 2012 ascendió a

76.992.380 euros, lo que representa una cuota de participación del 11,46% de la dotación

global de los Fondos. Esta dotación es inferior a la del ejercicio precedente que, con un

importe de 99.565.100 euros, representaba el 12,86% de la total del Estado. La dotación

global de los Fondos en el ejercicio 2012, con un importe de 671.580.000 euros,

experimentó un decrecimiento medio conjunto del 13,27 % respeto a la dotación del

ejercicio 2011.

2. La dotación inicial de los FFCI-2012 en los presupuestos generales de la Comunidad

Autónoma asciende a 99.565.100 euros, importe que coincide con la dotación de los FFCI-

2011, debido a la prórroga de presupuestos generales del Estado. Este importe fue

aminorado en 22.572.720 euros mediante, por un lado, bajas de crédito por importe de

14.288.594,82 euros y, por otro, reajustes negativos de proyectos por importe de

8.284.125,18 euros. Además, figuran como créditos iniciales 26.139.091 euros, bajo las

modalidades de financiación 2110-FCI ejercicio cerrado libre y 2120-FCI ejercicio cerrado

que cofinancia elegible, importe que coincide con las bajas de crédito contabilizadas por la

Comunidad Autónoma en el mes de diciembre de 2011 por importe de 26.139.093 euros.

3. Galicia es la Comunidad Autónoma del Estado que cuenta con un mayor grado de

diversificación de las materias en las que se concretan los proyectos de inversión financiados

con los Fondos, que al final del ejercicio se elevan a quince.

4. Las inversiones financiadas con los Fondos de Compensación Interterritorial, excepto los que

cofinancian con Fondos Europeos, adolecen de la falta de indicadores y objetivos explícitos,



motivos por los cuales no fue posible evaluar el grado de cumplimiento de los objetivos

perseguidos con las actuaciones llevadas a cabo.

5. La Intervención General de la Comunidad Autónoma, centro directivo encargado de la

contabilidad, no cuenta con un sistema que dé cobertura específica e integral a cada uno de

los proyectos financiados con FFCI, de tal forma que vincule las operaciones de gastos

efectuados, pagos materializados, peticiones de fondos efectuadas, ingresos recibidos y

cobros realizados. Por esta razón no se pudieron calcular las desviaciones de financiación

asociadas a cada uno de los proyectos financiados con los Fondos de Compensación

Interterritorial.

A parte de lo expuesto, la base de datos facilitada por la Intervención General de la

Comunidad Autónoma “CUENTA_ADMON_GENERAL_2012” no incluye, para cada

proyecto de gasto, aplicación presupuestaria y modalidad de financiación, el número de

proyecto de los Fondos de Compensación Interterritorial y año de origen de los mismos. Con

respecto a la base de datos específica de los FFCI “FCI2012” es preciso resaltar que sólo se

incluye el número de proyecto y año de origen de los Fondos en las tablas “SITUACION FCI

CORRIENTE” y “SITUACION FCI INCORPORADO”, y estas tablas sólo incluyen la siguiente

información: créditos definitivos y la ejecución en las fases A, D, O, K y P, por lo tanto, no

aportan la siguiente información a nivel de proyecto de los FFCI: créditos iniciales, reajustes

de proyectos, incorporaciones de crédito, adscripciones de crédito, bajas de crédito y

redistribuciones.

6. La Ley de presupuestos generales del Estado para el ejercicio 2012 contemplaba un número

inicial de 34 proyectos genéricos. La Dirección General de Planificación y Fondos promueve

de oficio las modificaciones cualitativas y cuantitativas de proyectos, que resultan

autorizadas por la conselleira de Facenda el 29 de junio de 2012, con el fin de adecuar la

programación inicial efectuada en la Ley de presupuestos generales del Estado para el año

2012 a la dotación vigente de los proyectos en la contabilidad de la Comunidad Autónoma,

quedando fijado el número de proyectos en 144. Esta dotación vigente de los proyectos en

la Comunidad Autónoma incluye el ajuste de -22.572.720 euros que se realiza sobre las

dotaciones iniciales de los proyectos contenidas en los presupuestos generales de la

Comunidad Autónoma, así como las otras modificaciones presupuestarias y reajustes de

proyectos contabilizados hasta esa fecha, incluyendo de este modo la reorganización

administrativa llevada a cabo en la Comunidad Autónoma. De los 144 proyectos, a lo largo

del resto del ejercicio, mantuvieron su dotación 115, fueron totalmente sustituidos 8,



modificaron su importe 21 y se crearon 3 proyectos nuevos. En consecuencia, al 31 de

diciembre fueron 139 los proyectos financiados con Fondos dotados en el ejercicio 2012.

7. El remanente de crédito procedente del ejercicio 2011 asciende a 159.005.333,45 euros, de

este importe se incorporaron al presupuesto 157.822.688,04 euros, por lo que está

pendiente de incorporación 1.182.645,41 euros, de este importe Augas de Galicia no

incorporó 117.217,72 euros y el Inega no incorporó 1.824.588,29 euros, pero existe crédito

en la Sección 23-Gastos diversas consellerías que no se pudo asociar con proyectos de los

FFCI por importe de 759.827,56 euros aunque sí aminoran el remanente pendiente de

incorporar. De acuerdo con el Informe de fiscalización del ejercicio 2011, el remanente de

crédito con origen en ejercicios anteriores al 2011, pendientes de incorporar a los ejercicios

sucesivos, asciende a 7.038.719,81 euros. De este importe 6.123.281,50 euros

corresponden a remanentes de crédito originados en el ejercicio 2010 y de ellos

corresponden a la Consellería do Mar el importe de 6.054.928,67 euros.

8. Las modificaciones presupuestarias tramitadas por los gestores de los Fondos de

Compensación en el ejercicio 2012 ascendieron a 157.822.688,04 euros, importe que

coincide con el indicado para las incorporaciones de crédito debido a que en el análisis de

los remanentes de crédito se tuvieron en cuenta todas las modificaciones presupuestarias,

esto es incorporaciones de crédito, reajustes de proyectos, transferencias de crédito y

adscripciones-bajas .

9. Con cargo a la dotación de los Fondos de Compensación gestionados en el ejercicio 2012

por importe de 234.639.910,32 euros (76.992.380,00 euros de los Fondos de

Compensación dotados en el ejercicio 2012 y 157.822.688,04 euros de los Fondos de

Compensación dotados en ejercicios anteriores), se contabilizaron en el mes de diciembre

bajas de crédito por importe de 5.824.831.47 euros. De este importe 2.075.140,05 euros

afectarían al Fondo de Compensación dotado en el ejercicio 2012 y 3.749.3691,42 euros a

los Fondos de Compensación dotados en los ejercicios 2011 a 2003.

En los expedientes de bajas de crédito no consta una explicación suficientemente detallada

y razonada que justifique la tramitación de esta baja de crédito, ni se indicaron los proyectos

de los FFCI que se vieron afectados por las mismas, desarrollando el Consello de Contas una

ardua labor para poder determinarlos.



Su aprobación no supone ninguna adecuación de los créditos de los Fondos de

Compensación 2012, 2011, 2010, 2009, 2008 y 2007 en la Comunidad Autónoma a las

dotaciones que figuran en los presupuestos de la Administración del Estado.

El crédito dado de baja en el mes de diciembre de 2012 por importe de 5.824.831,47 euros

se contabiliza como crédito inicial y previsiones iniciales en el ejercicio 2013.

La citada baja de crédito no se tuvo en cuenta en el presente informe para no desvirtuar el

análisis de los Fondos de Compensación.

10. En relación con la ejecución del presupuesto de ingresos, la Comunidad Autónoma no

realiza modificaciones de las previsiones iniciales de ingresos, en consecuencia las

previsiones y definitivas ascienden a 125.704.193 euros. De este importe 99.565.100 euros

corresponderían a los FFCI-2012 y 26.193.093 euros a ingresos ejercicios cerrados. La

dotación de los FFCI-2012 que coincide con la de los FFCI dotados en el ejercicio 2011,

debido a la prórroga de los presupuestos del Estado, no fue aminorada en 22.572.720

euros para adecuarla a la dotación aprobada posteriormente por la Ley de presupuestos del

Estado para el año 2012. Las previsiones iniciales y definitivas de ingresos ejercicios

cerrados por importe de 26.193.093 euros coinciden con el importe de las bajas de crédito

contabilizadas, sólo en el presupuesto de gastos, por la Comunidad Autónoma en el mes de

diciembre de 2011. Las previsiones de ingresos ejercicios cerrados compensan los créditos

iniciales del presupuesto de gastos en el ejercicio 2012 que proceden de bajas de créditos

incorporables tramitadas en diciembre de 2011. Los derechos reconocidos en el ejercicio

ascendieron a 90.217.752,67 euros, por lo que el índice de ejecución de ingresos en el

2012 fue del 71,77% lo que supone un mal dato al considerar lo de los ejercicios 2011

(120,47%) y 2010 (103,44%) teniendo en cuenta la serie de los últimos cinco años.

Los cobros ascendieron a 89.495.118,45 euros y representan el 99,20% de los derechos

reconocidos netos del ejercicio , casi igual al del ejercicio 2011 (100%) pero mejorando el

dato del ejercicio 2010 (78,51%) y anteriores.

Si consideramos sólo las previsiones definitivas reales de ingreso de los FFCI-2012, los

porcentajes expresados varían sustancialmente. Los derechos reconocidos en concepto de

FFCI 2012 por importe de 37.132.736,75 euros, representan el 48,23% de las previsiones

reales de ingresos (76.992.830 euros). Los cobros realizados suponen el 100% de los

derechos reconocidos netos, porcentaje igual al del ejercicio 2011, datos que mejoran el del

ejercicio 2010 (76,48%) y anteriores.



En el concepto 7001-Fondo de Compensación, se contabilizan derechos reconocidos e

ingresos recibidos en concepto de Fondo de Compensación 2003 y 2005, lo que dificulta el

seguimiento de los ingresos por año de origen del Fondo.

En lo que respecta a ejercicios cerrados, no existe saldo de derechos reconocidos netos

pendientes de cobro a 31 de diciembre de 2011.

11. Respecto a la ejecución de los proyectos financiados con los Fondos de Compensación en el

ejercicio 2012, se reconocieron obligaciones por 104.483.429,02 euros, que representan el

45% de la dotación global de los Fondos, que ascendió a 234.639.910,32 euros. Los pagos

realizados por 92.078.845,07 euros, representan el 88% de las correspondientes

obligaciones reconocidas.

Si tenemos en cuenta solamente los Fondos de Compensación dotados en el 2012, por

importe de 76.992.380 euros, se reconocieron obligaciones por importe de 27.691.483,19

euros, lo que representa el 36% de la dotación. Los pagos realizados por 21.266.464,61

euros suponen el 77% de las obligaciones reconocidas.

Respecto a los proyectos financiados con Fondos dotados en ejercicios anteriores e

incorporados al ejercicio 2012 por importe de 157.647.530,32 euros, se reconocieron

obligaciones por importe de 76.791.945,83 euros, alcanzándose un 49% de índice de

ejecución. Los pagos realizados por importe de 70.812.380,46 euros suponen el 92% de las

obligaciones reconocidas.

12. La liquidación presupuestaria de ejercicios cerrados de la totalidad de los proyectos

financiados con los FFCI tuvo como resultado que a 31 de diciembre de 2011 estaban

pendientes de pago obligaciones reconocidas y propuestas de pago por importe de

11.142.500,46 euros. Durante el ejercicio 2012 se anularon obligaciones por importe de

70.555.35 euros y se realizaron pagos por 9.369.952,01 euros, por lo que a 31 de

diciembre de 2012 estaban pendientes de pago obligaciones reconocidas y propuestas de

pago por importe de 1.701.993,10 euros.

Durante los ejercicios 1993 a 2012 los gestores de los Fondos anularon obligaciones

reconocidas en ejercicios anteriores y financiadas con FFCI por importe de 2.800.555,64

euros. No consta que las obligaciones pendientes de pago, anuladas en ejercicios

posteriores, reviertan al presupuesto de gastos, cuando menos con la modalidad de

financiación de los FFCI. Tampoco consta que las citadas anulaciones sean comunicadas por

los gestores a la Dirección General de Planificación y Fondos, para que esta Dirección



General efectúe las correspondientes modificaciones de las peticiones de fondos que remite

a la Administración del Estado.

En el importe indicado en el párrafo anterior no se incluyen las obligaciones anuladas en

ejercicios posteriores por el Instituto Galego de Promoción Económica (Igape), debido a que

este Organismo sí recuperaba en el presupuesto correspondiente las obligaciones anuladas,

práctica que no aplicó en el ejercicio 2011.

13. La Dirección General de Planificación y Fondos no envió los expedientes de modificaciones

cualitativas y cuantitativas tramitadas en el ejercicio 2013 y siguientes, pero que tienen su

origen en la situación de los proyectos de la Comunidad Autónoma a 31 de diciembre de

2012, esto es que ya estaban recogidas en la contabilidad de los gestores de los Fondos a

esa fecha pero que se habían tramitado con retrasos.

14. El resultado presupuestario del ejercicio, medido en términos de Fondos de Compensación

Interterritorial, que es la diferencia entre derechos reconocidos y obligaciones reconocidas,

refleja un saldo negativo de 14.265.676,35 euros.

15. En el ejercicio 2012 las operaciones de cobros y pagos, en concepto de Fondos de

Compensación Interterritorial, dieron lugar a un flujo neto de la tesorería negativo por

importe de 11.953.678,63 euros.

16. El presupuesto de gastos del Ministerio de Economía y Hacienda recoge a favor de la

Comunidad Autónoma Gallega Fondos de Compensación Interterritorial por importe de

194.213.787,03 euros. En el ejercicio 2012 se reconocieron obligaciones por importe de

90.217.752,67 euros y se realizaron pagos por importe de 89.495.118,45. En

consecuencia, el remanente de crédito a 31 de diciembre de 2012 asciende a

103.996.034,36 euros y quedaron obligaciones pendientes de pago por importe de

722.634,22. Las obligaciones reconocidas y los pagos realizados, contabilizados por el

Ministerio, coinciden con los derechos reconocidos y con la recaudación neta,

respectivamente, que figuran en la contabilidad de la Comunidad Autónoma.



VII. RECOMENDACIONES.

Como consecuencia del trabajo realizado se formulan las siguientes recomendaciones:

1. Implantación de un subsistema de registro contable específico para los proyectos

financiados con los Fondos de Compensación Interterritorial, integrado en el sistema

contable de la Intervención General de la Comunidad Autónoma, con el fin de que cada

centro gestor de la contabilidad, tanto de la administración general como de la

administración institucional, tenga conocimiento de las distintas operaciones que se

derivan de la ejecución de los Fondos, no sólo en la vertiente de gastos sino también en

la de ingresos.

2. Realización de modificaciones en el presupuesto de ingresos con el fin de adaptarlo a las

materializadas en el presupuesto de gastos.

3. Impulso de un cambio en el modelo de presupuestación, gestión y justificación de los

Fondos que permita una mayor flexibilidad y dinamismo en su ejecución.

4. Incorporación al presupuesto, por parte de los gestores de la Comunidad Autónoma, de

todos los remanentes de crédito que a 31 de diciembre de 2012 están pendientes de

incorporar.

5. La Comunidad Autónoma no debe tramitar bajas de créditos financiados con los Fondos

de Compensación Interterritorial salvo que correspondan a la adecuación entre los

créditos de la Comunidad Autónoma y los créditos vigentes en el Ministerio de Economía

y Hacienda.

6. Agilización de la tramitación de los expedientes de modificaciones cualitativas y

cuantitativas de proyectos, con el fin de no retrasar las peticiones de fondos al

Ministerio.

7. Certificación a la Dirección General de Planificación y Fondos, por parte de los gestores

de los Fondos, de las obligaciones anuladas en la liquidación del presupuesto de

ejercicios cerrados, para que esta adecúe las peticiones de fondos a la ejecución real de

los proyectos. Asimismo, incorporarán al presupuesto de gastos el importe de las

obligaciones anuladas.

8. Realización, por parte de los gestores de los Fondos de Compensación Interterritorial, de

las actuaciones necesarias para alcanzar el objetivo de que al final del ejercicio se



justifique la totalidad de los Fondos ante la Administración del Estado, con la finalidad

de que los recursos se utilicen más eficientemente.

9. Análisis y corrección, por parte de los gestores de los proyectos financiados con los

Fondos de Compensación Interterritorial, de las causas que provocan que el índice de

ejecución en el ejercicio 2012 tan sólo sea el 45%.

10. Adaptación, por parte de los gestores de los Fondos, de las dotaciones de los proyectos a

las modificaciones que se produzcan como consecuencia de los cambios en las fuentes

de financiación, ajustándolas a las regularizaciones del presupuesto.



VIII. ANEXOS.



ANEXO 1. DIFERENCIAS DE DOTACIÓN ENTRE PROYECTOS



1. FONDO DE COMPENSACIÓN 2012

Euros

Nº PROYECTO

DENOMINACIÓN PROYECTO CA ESTADO (1ªmodif)

ESTADO 31.12.12

C A 31.12.12 DIFERENCIA DIFERENCIA

C A FONDO [1] [2] [3] [1]-[3] [3]-[2]

201200051 402 INFRAESTRUCTURAS COMPLEMENTARIAS DE LA RED OFICIAL DE COMUNICACIONES 2.613,70 2.613,70 2.613,70 0,00 0,00

201200074 403 RED DE RADIOCOMUNICACIONES DIGITALES 58.428,00 58.428,00 58.428,00 0,00 0,00

200900111 404 ESTUDIOS Y PROYECTOS DE TELECOMUNICACIONES 40.000,00 40.000,00 40.000,00 0,00 0,00

MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 101.041,70 101.041,70 101.041,70 0,00 0,00

201000667 460 INFRAESTRUCTURAS PARA USO TURÍSTICO 5.039,00 5.039,00 5.039,00 0,00 0,00

200700372 461 FOMENTO DEL TURISMO EN EL MEDIO RURAL 692.796,00 692.796,00 692.796,00 0,00 0,00

201200530 462 PROMOCIÓN Y DIFUSIÓN DEL TURISMO 200.000,00 200.000,00 200.000,00 0,00 0,00

201200522 463 PLANES DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA 105.000,00 105.000,00 105.000,00 0,00 0,00

201000678 464 PLAN DE SEÑALIZACIÓN TURÍSTICA 138.300,00 138.300,00 138.300,00 0,00 0,00

MATERIA 12 - VALORIZACIÓN RECURSOS CULTURALES INTERÉS TURÍSTICO 1.141.135,00 1.141.135,00 1.141.135,00 0,00 0,00

PRESIDENCIA DA XUNTA 1.242.176,70 1.242.176,70 1.242.176,70 0,00 0,00

201100042 420 FOMENTO DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN 419.815,00 419.815,00 419.815,00 0,00 0,00

201100082 421 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN EN JUSTICIA 40.319,00 40.319,00 40.319,00 0,00 0,00

200800191 422 DESARROLLO DE LAS TIC 114.394,00 114.394,00 114.394,00 0,00 0,00

201100083 423 SERVICIOS Y APLICACIONES PARA LAS PEQUEÑAS EMPRESAS 15.631,00 0,00 0,00 15.631,00 0,00

201100896 424 DESARROLLO DEL TEJIDO EMPRESARIAL 31.459,00 0,00 0,00 31.459,00 0,00

201100084 425 EXTENSIÓN DE LA BANDA ANCHA 1.248.840,00 1.357.965,92 1.357.965,92 -109.125,92 0,00

201100114 426 TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 11.686,00 0,00 0,00 11.686,00 0,00

201100898 427 SERVICIOS Y APLICACIONES PARA LOS CIUDADANOS 140.000,00 89.650,08 89.650,08 50.349,92 0,00

201200119 428 ADQUISICIONES DE EQUIPOS INFORMÁTICOS 267.001,84 267.001,84 267.001,84 0,00 0,00

201200066 429 MODERNAIZACIÓN EN LA ADMINISTRACIÓN DE LA XUNTA 48.000,00 48.000,00 48.000,00 0,00 0,00

MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 2.337.145,84 2.337.145,84 2.337.145,84 0,00 0,00

201200113 1552 EQUIPAMIENTO DE BIBLIOTECAS MUNICIPALES 0,00 14.625,38 14.625,38 -14.625,38 0,00

MATERIA 12 - VALORIZACIÓN RECURSOS CULTURALES INTERÉS TURÍSTICO 0,00 14.625,38 14.625,38 -14.625,38 0,00

201200132 7509 ESTUDIOS SOBRE PATRIMONIO NATURAL Y CULTURAL 0,00 180.385,96 180.385,96 -180.385,96 0,00

MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 0,00 180.385,96 180.385,96 -180.385,96 0,00

201100373 1518 ADQUISICIÓN MATERIAL INFORMÁTICO CENTROS EDUCATIVOS 485.873,00 485.873,00 485.873,00 0,00 0,00

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 485.873,00 485.873,00 485.873,00 0,00 0,00

TOTAL AMTEGA 2.823.018,84 3.018.030,18 3.018.030,18 -195.011,34 0,00

TOTAL PRESIDENCIA DA XUNTA 4.065.195,54 4.260.206,88 4.260.206,88 -195.011,34 0,00

200900266 501 EQUIPAMIENTOS OFIMÁTICOS 5.267,16 5.267,16 5.267,16 0,00 0,00


200800178 502 PLANES DE DESARROLLO LOCAL 236.179,87 236.179,87 236.179,87 0,00 0,00

201000224 504 CONSTRUCCIÓN Y MEJORA DE EQUIPAMIENTOS LOCALES 215.573,00 215.573,00 215.573,00 0,00 0,00

MATERIA 09 - DESARROLLO LOCAL 451.752,87 451.752,87 451.752,87 0,00 0,00

200900324 503 INFRAESTRUCTURAS EN PREVENCIÓN DE RIESGOS 25.519,65 25.519,65 25.519,65 0,00 0,00

MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 25.519,65 25.519,65 25.519,65 0,00 0,00


482.539,68 482.539,68 482.539,68 0,00 0,00

201200002 601 MODERNIZACIÓN DE PROCESOS PARA LA ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA 175.000,00 175.000,00 175.000,00 0,00 0,00


TOTAL CIXTEC 175.000,00 175.000,00 175.000,00 0,00 0,00

TOTAL C. DE FACENDA 175.000,00 175.000,00 175.000,00 0,00 0,00



Nº PROYECTO


ESTADO 31.12.12


C A FONDO [1] [2] [3] [1]-[3] [3]-[2]

201200274 7201 TRANSPORTE URBANO 120.000,00 120.000,00 120.000,00 0,00 0,00

200900455 7202 PLATAFORMAS LOGÍSTICAS Y TRANSPORTE INTERMODAL 620.484,00 620.484,00 620.484,00 0,00 0,00

MATERIA 06 - OTROS MEDIOS DE TRANSPORTE 740.484,00 740.484,00 740.484,00 0,00 0,00

200800506 7401 GESTIÓN INTEGRAL DE LOS RESIDUOS URBANOS 1.148.448,00 1.148.448,00 1.148.448,00 0,00 0,00

200800509 7402 INSTALACIONES DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE LA CALIDAD DEL AIRE 155.514,69 155.514,69 155.514,69 0,00 0,00

200800508 7403 REGENERACIÓN DE SUELOS Y ESPACIOS DEGRADADOS 67.573,03 67.573,03 67.573,03 0,00 0,00

201200238 7404 EQUIPAMIENTOS AMBIENTALES 40.010,32 40.010,32 40.010,32 0,00 0,00

201200243 7405 ACTUACIONES EN EL CAMPO MEDIOAMBIENTAL 651.969,64 551.061,00 551.061,00 100.908,64 0,00

201200237 7406 OBRAS EN EL LABORATORIO DE MEDIO AMBIENTE DE GALICIA 53.738,00 53.738,00 53.738,00 0,00 0,00

201200244 7407 EQUIPAMIENTOS AMBIENTALES PARA PREVENCIÓN DE RIESGOS 224.414,73 224.414,73 224.414,73 0,00 0,00

201200245 7408 RED DE OBSERVACIÓN AMBIENTAL 230.313,10 230.313,10 230.313,10 0,00 0,00

201200246 7409 INVERSIONES AMBIENTALES EN INSTITUCIONES SIN ÁNIMO DE LUCRO 226.106,19 226.106,19 226.106,19 0,00 0,00

201200683 7501 PLAN DE CONSERVACIÓN DE LA BIODIVERSIDAD 84.419,79 84.419,79 84.419,79 0,00 0,00

201200706 7502 PROTECCIÓN Y VALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO NATURAL 109.457,00 109.457,00 109.457,00 0,00 0,00

201200707 7503 ORDENACIÓN USO PÚBLICO DEL MEDIO NATURAL 171.674,75 171.674,75 171.674,75 0,00 0,00

201200708 7504 PLAN DE RECUOPERACIÓN DE LOS ECOSISTEMAS FLUVIALES 12.500,00 12.500,00 12.500,00 0,00 0,00

201200709 7505 SEÑALIZACIÓN Y OTRAS INVERSIONES 17.500,00 17.500,00 17.500,00 0,00 0,00

201200710 7506 CONSTRUCCIÓN PARA ORDENACIÓN DEL USO PÚBLICO DEL MEDIO NATURAL 5.542,50 5.542,50 5.542,50 0,00 0,00

201200712 7507 CONSTRUCCIÓN DESTINADAS A LA CONSERVACIÓN DE LA NATURALEZA 7.000,00 7.000,00 7.000,00 0,00 0,00

201200727 7508 PROMOCIÓN DE ACTIVIDADES NATURALES 1.849,00 1.849,00 1.849,00 0,00 0,00

201000973 7509 ESTUDIOS SOBRE PATRIMONIO NATURAL Y CULTURAL 253.200,00 173.722,68 173.722,68 79.477,32 0,00

201200680 7510 ESTUDIOS Y PLANIFICACIÓN DE LA BIODIVERSIDAD Y DE LA RED NATURA 241.834,69 241.834,69 241.834,69 0,00 0,00

201200681 7511 DIVULGACIÓN DE LA NATURALEZA 165.720,00 165.720,00 165.720,00 0,00 0,00

MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 3.868.785,43 3.688.399,47 3.688.399,47 180.385,96 0,00

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 4.609.269,43 4.428.883,47 4.428.883,47 180.385,96 0,00

(98 prox) 7601 MEJORA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA A NÚCLEOS DE POBLACIÓN 5.049.978,50 5.049.978,50 5.049.978,50 0,00 0,00

MATERIA 14 - AGUA 5.049.978,50 5.049.978,50 5.049.978,50 0,00 0,00

(6 prox) 7701 ACTUACIONES DE SANEAMIENTO 3.963.551,50 3.963.551,50 3.963.551,50 0,00 0,00

MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 3.963.551,50 3.963.551,50 3.963.551,50 0,00 0,00

TOTAL AUGAS DE GALICIA 9.013.530,00 9.013.530,00 9.013.530,00 0,00 0,00

TOTAL C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAEST. 13.622.799,43 13.442.413,47 13.442.413,47 180.385,96 0,00

201200297 830 ENERGÍAS TRADICIONALES 3.160.227,32 3.160.227,32 3.160.227,32 0,00 0,00

201100271 831 INFRAESTRUCTURAS GASISTAS 407.377,13 407.377,13 407.377,13 0,00 0,00

201000430 832 INFRAESTRUCTURAS EN PRODUCTOS DERIVADOS DEL PETRÓLEO 43.789,28 43.789,28 43.789,28 0,00 0,00

201200307 833 INFRAESTRUCTURAS ENERGÉTICAS EN LOS AYUNTAMIENTOS 324.711,58 525.961,58 525.961,58 -201.250,00 0,00

201200351 834 INFRAESTRUCTURAS EN POLÍGONOS INDUSTRIALES 439.028,60 1.118.976,64 1.118.976,64 -679.948,04 0,00

201200369 835 ORDENACIÓN DE LÍNEAS ELÉCTRICAS EN VERÍN 433.650,00 433.650,00 433.650,00 0,00 0,00

201200370 836 ORDENACIÓN DE LÍNEAS ELÉCTRICAS EN CANGAS 239.050,00 239.050,00 239.050,00 0,00 0,00

201200371 837 ORDENACIÓN DE LÍNEAS ELÉCTRICAS EN MOAÑA 201.250,00 0,00 0,00 201.250,00 0,00

201200372 838 MEJORA DEL POLÍGONO DE AS SOMOZAS 660.400,00 500.400,00 500.400,00 160.000,00 0,00

201100285 839 SOTERRAMIENTO LÍNEAS ELÉCTRICAS 2011 114.921,77 94.973,73 94.973,73 19.948,04 0,00

MATERIA 15 - ENERGÍA 6.024.405,68 6.524.405,68 6.524.405,68 -500.000,00 0,00

201200342 820 FOMENTO DE LA IDT EN LAS CÁMARAS DE COMERCIO 292.796,00 292.796,00 292.796,00 0,00 0,00

201200299 821 EQUIPAMIENTOS Y VERTEBRACIÓN DE LOS ESPACIOS COMERCIALES 1.022.377,63 1.465.377,63 1.465.377,63 -443.000,00 0,00

MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 1.315.173,63 1.758.173,63 1.758.173,63 -443.000,00 0,00

C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 7.339.579,31 8.282.579,31 8.282.579,31 -943.000,00 0,00



Nº PROYECTO


ESTADO 31.12.12


C A FONDO [1] [2] [3] [1]-[3] [3]-[2]

200800375 801 APOYO A I+D+I 884.167,81 884.167,81 884.167,81 0,00 0,00

200900662 802 INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO EN EMPRESAS 503.623,00 503.623,00 503.623,00 0,00 0,00

200900663 803 ACTIVIDADES DE IDT EN CENTROS DE INVESTIGACIÓN 58.684,00 58.684,00 58.684,00 0,00 0,00

201200301 804 APOYO A LA INNOVACIÓN EMPRESARIAL 193.380,00 193.380,00 193.380,00 0,00 0,00

201200325 805 INFRAESTRUCTURAS EN PLATAFORMAS TECNOLÓGICAS GALLEGAS 134.645,00 134.645,00 134.645,00 0,00 0,00

MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 1.774.499,81 1.774.499,81 1.774.499,81 0,00 0,00

TOTAL GAIN 1.774.499,81 1.774.499,81 1.774.499,81 0,00 0,00

201200029 870 APOYO A EMPRESAS 3.165.125,75 2.222.125,75 2.222.125,75 943.000,00 0,00

201200021 871 MEJORA DEL CAPITAL ORGANIZATIVO E INNOVACIÓN 1.860.878,00 1.860.878,00 1.860.878,00 0,00 0,00

201200033 872 INVERSIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO DE LAS PYMES 226.930,00 226.930,00 226.930,00 0,00 0,00

MATERIA 08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 5.252.933,75 4.309.933,75 4.309.933,75 943.000,00 0,00

TOTAL IGAPE 5.252.933,75 4.309.933,75 4.309.933,75 943.000,00 0,00

TOTAL C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 14.367.012,87 14.367.012,87 14.367.012,87 0,00 0,00

201200467 1002 INFRAESTRUCTURAS PARA LA SALUD 107.842,00 107.842,00 107.842,00 0,00 0,00

MATERIA 19 - SANIDAD 107.842,00 107.842,00 107.842,00 0,00 0,00

C. DE SANIDADE 107.842,00 107.842,00 107.842,00 0,00 0,00

201000044 1001 SERVICIOS Y APLICACIONES EN MATERIA DE SALUD 689.065,00 689.065,00 689.065,00 0,00 0,00

MATERIA 19 - SANIDAD 689.065,00 689.065,00 689.065,00 0,00 0,00

TOTAL SERGAS 689.065,00 689.065,00 689.065,00 0,00 0,00

TOTAL C. DE SANIDADE 796.907,00 796.907,00 796.907,00 0,00 0,00

200700089 1201 INFRAESTRUCTURAS SOCIALES 63.271,60 63.271,60 63.271,60 0,00 0,00

201000732 1202 INFRAESTRUCTURAS INFANTILES 105.456,40 105.456,40 105.456,40 0,00 0,00

201200567 1203 INVERSIONES EN CENTROS DE ATENCIÓN A LA PRIMERA INFANCIA 87.230,00 87.230,00 87.230,00 0,00 0,00

200700089 1204 OBRAS Y REPARACIONES EN INFRAESTRUCTURAS SOCIALES 5.433,00 5.433,00 5.433,00 0,00 0,00

MATERIA 21 - OTRAS MATERIAS 261.391,00 261.391,00 261.391,00 0,00 0,00

TOTAL 12 C. DE TRABALLO E BENESTAR 261.391,00 261.391,00 261.391,00 0,00 0,00

201200525 1550 INFRAESTRUCTURAS CULTURALES 57.000,00 57.000,00 57.000,00 0,00 0,00

200900807 1551 OBRAS EN MATERIA DE PATRIMONIO CULTURAL 208.824,82 243.824,82 243.824,82 -35.000,00 0,00

201200500 1552 EQUIPAMIENTO DE BIBLIOTECAS MUNICIPALES 46.440,00 31.814,62 31.814,62 14.625,38 0,00

201200824 1553 DESARROLLO DE INFRAESTRUCTURA CULTURAL 180.000,00 180.000,00 180.000,00 0,00 0,00

200800453 1554 CONSTRUCCIÓNS Y EQUIPAMIENTOS CULTURALES EN LOS AYUNTAMIENTOS 137.415,83 137.415,83 137.415,83 0,00 0,00

200800447 1555 CONSTRUCCIÓN Y EQUIPAMIENTO DE INSTITUCIONES CULTURALES 66.750,00 66.750,00 66.750,00 0,00 0,00

201200483 1556 INVERSIONES EN MUSEOS 60.000,00 60.000,00 60.000,00 0,00 0,00

201200487 1557 RED GALLEGA DE PATRIMONIO ARQUEOLÓGICO 35.000,00 0,00 0,00 35.000,00 0,00

201000680 1558 CONSERVACIÓN, RESTAURACIÓN Y PROTECCIÓN DEL PATRIMONIO CULTURAL GALLEGO 30.000,00 30.000,00 30.000,00 0,00 0,00

201200484 1559 CONSERVACIÓN, PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN DE LOS CAMINOS DE SANTIAGO 45.000,00 45.000,00 45.000,00 0,00 0,00

MATERIA 12 - VALORIZACIÓN RECURSOS CULTURALES INTERÉS TURÍSTICO 866.430,65 851.805,27 851.805,27 14.625,38 0,00

201000617 1502 REFORMA DEL CEIP O POMBAL DE VIGO 1ª FASE 23.223,85 23.223,85 23.223,85 0,00 0,00

201100427 1503 AMPLIACIÓN CEIP PÉREZ VIONDI DE A ESTRADA 120.000,00 120.000,00 120.000,00 0,00 0,00

201100428 1504 CONSTRUCCIÓN ESCUELA INFANTIL DE BETANZOS 106.000,00 106.000,00 106.000,00 0,00 0,00

201100462 1505 CONSTRUCCIÓN CEIP VILLALONGA SANXENXO 80.000,00 0,00 0,00 80.000,00 0,00

201100484 1506 AMPLIACIÓN CEIP EMILIA PARDO BAZÁN DE A CORUÑA 166.223,00 244.875,00 244.875,00 -78.652,00 0,00

201100866 1507 CONSTRUCCIÓN CEIP OLEIROS 90.000,00 90.000,00 90.000,00 0,00 0,00

201200443 1508 AMPLIACIÓN CEIP IGREXA- CALO (TEO) 265.000,00 265.000,00 265.000,00 0,00 0,00

201200444 1509 AMPLIACIÓN CEIP VENTÍN- AMES 60.000,00 340.890,00 340.890,00 -280.890,00 0,00

201200447 1510 AMPLIACIÓN CEIP MANUEL VIDAL PORTELA-PONTEVEDRA 50.000,00 0,00 0,00 50.000,00 0,00



Nº PROYECTO


ESTADO 31.12.12


C A FONDO [1] [2] [3] [1]-[3] [3]-[2]

201200448 1511 CONSTRUCCIÓN NUEVO CEIP CULLEREDO 80.000,00 21.560,00 21.560,00 58.440,00 0,00

201200449 1512 REFORMA CEIP ROSALÍA DE CASTRO-O GROVE 103.189,00 47.229,00 47.229,00 55.960,00 0,00

201200450 1513 AMPLIACIÓN CEIP OTERO PEDRAYO EN LARACHA 242.990,00 27.848,00 27.848,00 215.142,00 0,00

201000606 1514 ADQUISICIÓN MOBILIARIO 700.000,00 700.000,00 700.000,00 0,00 0,00

201000598 1515 CONSTRUCCIÓN NUEVO IES MILLADOIRO 280.000,00 280.000,00 280.000,00 0,00 0,00

201100475 1516 REFORMA IES EUSEBIO DE A GUARDA DE A CORUÑA 309.367,00 309.367,00 309.367,00 0,00 0,00

201200455 1517 REFORMA IES AS MERCEDES DE LUGO 549.646,00 549.646,00 549.646,00 0,00 0,00

201100485 1519 AMPLIACIÓN CEIP PADRE FEIJOO DE ALLARÍZ 290.000,00 390.000,00 390.000,00 -100.000,00 0,00

201200452 1520 AMPLIACIÓN CEIP BEN-CHO SEY P. AGUIAR. OURENSE 520.000,00 520.000,00 520.000,00 0,00 0,00

200800299 1521 RENOVACIÓN CEIP XESÚS GOLMAR DE LALÍN 210.000,00 210.000,00 210.000,00 0,00 0,00

201000545 1522 AMPLIACIÓN CEIP OS MUIÑOS DE MUXÍA 80.000,00 80.000,00 80.000,00 0,00 0,00

200800320 1570 EQUIPAMIENTO CIENTÍFICO Y TECNOLÓGICO 503.319,00 503.319,00 503.319,00 0,00 0,00

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 4.828.957,85 4.828.957,85 4.828.957,85 0,00 0,00

TOTAL 15 C. DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIV. 5.695.388,50 5.680.763,12 5.680.763,12 14.625,38 0,00

200700462 1601 FOMENTO DEL SECTOR FORESTAL 1.700.000,00 1.700.000,00 1.700.000,00 0,00 0,00

200800405 1602 REORDENACIÓN DE LAS ESTRUCTURAS AGRARIAS 1.095.466,25 1.095.466,25 1.095.466,25 0,00 0,00

200700440 1603 MEJORA DE LA CALIDAD DE VIDA EN EL MEDIO RURAL 258.546,51 258.546,51 258.546,51 0,00 0,00

200700563 1620 ACUICULTURA 5.714.230,00 5.714.230,00 5.714.230,00 0,00 0,00

200700561 1621 TRANSFORMACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE PRODUCTOS PESQUEROS 3.889.111,00 3.889.111,00 3.889.111,00 0,00 0,00

200700579 1622 PROYECTOS PILOTO 817.248,00 817.248,00 817.248,00 0,00 0,00

201100802 1623 PROYECTOS DE GESTIÓN DE RECURSOS MARINOS 756.409,20 734.668,84 734.668,84 21.740,36 0,00

200700560 1624 MEJORA ZONAS PRODUCCIÓN 310.090,80 340.639,25 340.639,25 -30.548,45 0,00

201100801 1625 CONSERVACIÓN, EVALUACIÓN, GESTIÓN Y MEJORA DE ZONAS DE PRODUCCIÓN 0,00 1.190.003,66 1.190.003,66 -1.190.003,66 0,00

200700549 1626 MEDIDAS DE PROTECCIÓN FLORA Y FAUNA ACUÁTICAS 0,00 192.163,24 192.163,24 -192.163,24 0,00

201001180 1627 PROYECTO MAIA 0,00 21.740,36 21.740,36 -21.740,36 0,00

MATERIA 13 - AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA 14.541.101,76 15.953.817,11 15.953.817,11 -1.412.715,35 0,00

C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 14.541.101,76 15.953.817,11 15.953.817,11 -1.412.715,35 0,00

410225 1651 MIRASOL: ENSANCHAMIENTO DEL MUELLE Y DRAGAJE DEL CANAL DE NAVEGACIÓN DE ACCESO AL MUELLE 38.777,45 38.777,45 38.777,45 0,00 0,00

210226 1652 AMPLIACIÓN DEL MUELLE DE CAMARIÑAS (2ª FASE) 939.649,55 939.649,55 939.649,55 0,00 0,00

210332 1653 INSTALACIONES PORTUARIAS EN O SARDIÑEIRO 119.007,23 119.007,23 119.007,23 0,00 0,00

310266 1654 ESTACIÓN MARÍTIMA EN BAIONA 54.493,79 54.493,79 54.493,79 0,00 0,00

310267 1655 ESTACIÓN MARÍTIMA, EDIFICIO DE SERVICIOS Y AMPLIACIÓN DE LA LONJA EN VILANOVA DE AROUSA 104.374,97 104.374,97 104.374,97 0,00 0,00

310358 1656 DEMOLICIÓN DE NAVE CONSERVERA Y CONSTRUCCIÓN DE UN NUEVO VIAL EN EL PUERTO DE VILANOVA DE AROUSA 28.459,58 28.459,58 28.459,58 0,00 0,00

210079 1657 LONJA DE RIBEIRA 231.932,77 231.932,77 231.932,77 0,00 0,00

210099 1658 ORDENACIÓN INTERIOR DE ATRAQUES EN EL PUERTO DE MUROS 52.341,04 52.341,04 52.341,04 0,00 0,00

410359 1659 REMODELACIÓN DE PANTALANES EN O VICEDO 51.284,30 51.284,30 51.284,30 0,00 0,00

210096 1660 EDIFICIO PARA SERVICIOS NÁUTICO DEPORTIVOS EN PONTEDEUME 83.773,46 0,00 0,00 83.773,46 0,00

210386 1661 AMPLIACIÓN DE ESPACIOS PORTUARIOS EN EL PUERTO DE CAIÓN 552.446,20 636.219,66 636.219,66 -83.773,46 0,00

MATERIA 03 - PUERTOS 2.256.540,34 2.256.540,34 2.256.540,34 0,00 0,00

PORTOS DE GALICIA 2.256.540,34 2.256.540,34 2.256.540,34 0,00 0,00

TOTAL C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 16.797.642,10 18.210.357,45 18.210.357,45 -1.412.715,35 0,00

201200904 650 INFRAESTRUCTURAS EN OBRA NUEVA 1.481.853,88 69.138,53 69.138,53 1.412.715,35 0,00

MATERIA 21 - OTRAS MATERIAS 1.481.853,88 69.138,53 69.138,53 1.412.715,35 0,00

TOTAL 23 GASTOS DE DIVERSAS CONSELLERÍAS 1.481.853,88 69.138,53 69.138,53 1.412.715,35 0,00

TOTAL FONDO DE COMPENSACIÓN 2012 57.745.730,00 57.745.730,00 57.745.730,00 0,00 0,00



2. FONDO COMPLEMENTARIO 2012

Euros

Nº PROYECTO

DENOMINACIÓN PROYECTO CA ESTADO (1ªmodif) ESTADO 31.12.12 C A 31.12.12 DIFERENCIA DIFERENCIA

C A FONDO [1] [2] [3] [1]-[3] [3]-[2]

200500122 7102 AC/04/156.00 VÍA ÁRTABRA 3.242.624,94 3.242.624,94 3.242.624,94 0,00 0,00

200700230 7103 VAC BRIÓN-NOIA 89.155,72 89.155,72 89.155,72 0,00 0,00

200700253 7104 VTE PO-546 VAC MARÍN- PONTEVEDRA 418.904,49 418.904,49 418.904,49 0,00 0,00

200700258 7105 MEJORA DE LA SEGURIDAD VIAL 277.480,69 277.480,69 277.480,69 0,00 0,00

200700261 7106 LIQUIDACIONES DE EXPROPIACIONES Y SERVICIOS AFECTADOS EN OBRAS DEL FCI 66.041,06 66.041,06 66.041,06 0,00 0,00

200700277 7107 LU/03/007.0 VAC SARRIA- MONFORTE 3.130.851,00 3.130.851,00 3.130.851,00 0,00 0,00

200800281 7108 PO/07/033 ACOND PO-241 TR: CARITEL-A LAMA 1.181.879,49 1.181.879,49 1.181.879,49 0,00 0,00

200900401 7109 LU/06/267.01 ACONDICIONAMIENTO LU-710 BARALLA-O CÁDAVO 1.146.870,05 1.146.870,05 1.146.870,05 0,00 0,00

200900417 7110 LU/01/056.01 BECERREÁ- NAVIA DE SUARNA 149.633,31 149.633,31 149.633,31 0,00 0,00

200900418 7111 AC/06/065.01 LAXE-PUENTE DEL PUERTO 87.618,62 87.618,62 87.618,62 0,00 0,00

200900469 7112 APO/02/199.01.2 AUTOV PONTEVEDRA-VILAGARCÍA. ENLACE CURRO 2.241.127,20 2.241.127,20 2.241.127,20 0,00 0,00

200900474 7113 ACONDICIONAMIENTO CALDAS- MORAÑA 327.714,38 327.714,38 327.714,38 0,00 0,00

200900482 7114 PO/07/004.01 VAC TUI-A GUARDA TRAMO I 279.601,52 279.601,52 279.601,52 0,00 0,00

200901242 7115 CONEXIÓN CORREDOR BRIÓN- NOIA ESTRADA AC-550 EN TARAMANCOS.NOIA 2.248.337,71 2.248.337,71 2.248.337,71 0,00 0,00

201000264 7116 MEJORA SEG. VIAL PO-552 (BAIONA-A GUARDA) 414.336,00 414.336,00 414.336,00 0,00 0,00

201000363 7117 DESDOBLAMIENTO VÍA URBANA PONTE BORA- O PINO 987.907,26 987.907,26 987.907,26 0,00 0,00

201200004 7118 VAP DE LA COSTA NORTE 2.229.790,41 2.229.790,41 2.229.790,41 0,00 0,00

MATERIA 01 - AUTOPISTAS, AUTOVÍAS Y CARRETERAS 24.889.410,00 24.889.410,00 24.889.410,00 0,00 0,00

AGI 18.519.873,85 18.519.873,85 18.519.873,85 0,00 0,00

TOTAL C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAEST. 18.519.873,85 18.519.873,85 18.519.873,85 0,00 0,00

201000617 1580 REFORMA DEL CEIP O POMBAL DE VIGO 2ª FASE 26.776,15 26.776,15 26.776,15 0,00 0,00

201100481 1581 AMPLIACIÓN CEIP ZALAETA DE A CORUÑA 700.000,00 700.000,00 700.000,00 0,00 0,00

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 726.776,15 726.776,15 726.776,15 0,00 0,00

TOTAL C. DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIV. 726.776,15 726.776,15 726.776,15 0,00 0,00

TOTAL FONDO COMPLEMENTARIO 2012 19.246.650,00 19.246.650,00 19.246.650,00 0,00 0,00

TOTAL FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012 76.992.380,00 76.992.380,00 76.992.380,00 0,00 0,00



ANEXO 2. PROYECTOS AFECTADOS POR BAJAS DE CRÉDITO



PROYECTOS FFCI AFECTADOS POR BAJAS DE CRÉDITO

FONDO DE COMPENSACIÓN

Euros

Nº PROYECTO

[1] [2] [3] [1] + [2] + [3] [1] + [2]

C A FONDO DENOMINACIÓN PROYECTO C.A. CRÉDITO INICIAL

MODIFICACIONES CRÉDITO SIN

BAJAS

BAJAS DE CRÉDITO

CRÉDITO DEFINITIVO CON

BAJAS

CRÉDITO DEFINITIVO SIN

BAJAS

201200916 1022 ACTUACIÓNSPARA MEJORA DE LOS RECURSOS TURÍSTICOS DE LAS ENTIDADESLOCALES 0,00 42.000,00 -31.500,00 10.500,00 42.000,00

PRESIDENCIA DA XUNTA 0,00 42.000,00 -31.500,00 10.500,00 42.000,00

FONDO DE COMPENSACIÓN 2007 0,00 42.000,00 -31.500,00 10.500,00 42.000,00

200700521 1205 MAQUINARIA, INSTALACIONS Y UTENSILIOS 0,00 1.347,54 -149,40 1.198,14 1.347,54

200700522 1206 MOBILIARIO Y UTENSILIOS 0,00 45,15 -45,15 0,00 45,15

C. DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA 0,00 1.392,69 -194,55 1.198,14 1.392,69

FONDO DE COMPENSACIÓN 2008 0,00 1.392,69 -194,55 1.198,14 1.392,69

201000666 1020 INFRAESTRUCTURAS TURÍSTICAS Y BIENES DE INTERÉS PÚBLICO 0,00 104.501,04 -104.501,04 0,00 104.501,04

200700373 1022 INFRAESTRUCTURAS TURÍSTICAS Y BIENES DE INTERÉS PÚBLICO 0,00 428.956,85 -252.663,07 176.293,78 428.956,85


200900935 1519 MEDIDAS COMPENSATORIAS EN EL CONTORNO DE LOS ESPACIOS PROTEGIDOS 0,00 15.052,98 -14.291,86 761,12 15.052,98

200900935 1519 MEDIDAS COMPENSATORIAS EN Ll CONTORNO DE LOS ESPACIOS PROTEGIDOS 0,00 10.752,12 -10.752,12 0,00 10.752,12

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 0,00 25.805,10 -25.043,98 761,12 25.805,10

201100529 1204 CONSTRUCCION Y EQUIPAMIENTO DE ASOCIACIONES E INSTITUCIONES CULTURALES 0,00 40.667,06 -25.450,72 15.216,34 40.667,06

C. DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA 0,00 40.667,06 -25.450,72 15.216,34 40.667,06

FONDO DE COMPENSACIÓN 2009 0,00 599.930,05 -407.658,81 192.271,24 599.930,05

201000666 1101 INFRAESTRUCTURAS TURÍSTICAS Y BIENES DE INTERÉS PÚBLICO 0,00 852.556,95 -542.731,04 309.825,91 852.556,95

201100979 1101 CONVENIOS CON ASOCIACIONES DEL SECTOR TURÍSTICO 0,00 76.424,94 -36.740,44 39.684,50 76.424,94

201200939 1101 ACTUACIONES DE PROMOCIÓN TURÍSTICA 0,00 30.000,00 -30.000,00 0,00 30.000,00


201000966 1313 EDIFICIOS Y OTRAS CONTRUCIONES PARA LA RECUPERACIÓN Y CONSERVACIÓN DE LA BIODIVERSIDAD. P.O. FEDER 2007-2013 0,00 512,64 -512,64 0,00 512,64

201000966 1313 EDIFICIOS Y OTRAS CONTRUCIONES PARA LA RECUPERACIÓN Y CONSERVACIÓN DE LA BIODIVERSIDAD. P.O. FEDER 2007-2013 0,00 366,17 -366,17 0,00 366,17

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 0,00 878,81 -878,81 0,00 878,81

201200007 851 ENERGÍAS RENOVABLES. BIOMASA 0,00 450.359,86 -21.807,22 428.552,64 450.359,86

INSTITUTO ENERXÉTICO DE GALICIA (Inega) 0,00 450.359,86 -21.807,22 428.552,64 450.359,86

201100529 1107 CONSTRUCCION Y EQUIPAMIENTO DE ASOCIACIONES E INSTITUCIONES CULTURALES 0,00 45.000,01 -45.000,01 0,00 45.000,01

C. DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA 0,00 45.000,01 -45.000,01 0,00 45.000,01

FONDO DE COMPENSACIÓN 2010 0,00 1.455.220,57 -677.157,52 778.063,05 1.455.220,57

201000666 1101 INFRAESTRUCTURAS TURÍSTICAS Y BIENES DE INTERÉS PÚBLICO 0,00 33.081,18 -33.081,18 0,00 33.081,18

201000665 1104 FOMENTO DEL TURISMO EN EL MEDIO RURAL 0,00 281.050,03 -4.443,79 276.606,24 281.050,03

201100979 1111 CONVENIOS CON ASOCIACIONES DEL SECTOR TURÍSTICO 0,00 43.200,06 -14.200,06 29.000,00 43.200,06


201100776 1312 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES PARA LA ORDENACIÓN DEL USO PÚBLICO DEL MEDIO NATURAL. P.O. FEDER 0,00 7.000,00 -7.000,00 0,00 7.000,00

201100776 1312 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES PARA LA ORDENACIÓN DEL USO PÚBLICO DEL MEDIO NATURAL. P.O. FEDER 0,00 5.000,00 -5.000,00 0,00 5.000,00

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 0,00 12.000,00 -12.000,00 0,00 12.000,00

201200017 852 EFICACIA ENERGÉTICA, PRODUCCIÓN COMBINADA 0,00 417.879,00 -162.676,72 255.202,28 417.879,00

INSTITUTO ENERXÉTICO DE GALICIA (Inega) 0,00 417.879,00 -162.676,72 255.202,28 417.879,00

VARIOS 870 APOYO A EMPRESAS. 0,00 3.343.622,69 -362.967,46 2.980.655,23 3.343.622,69

INSTITUTO GALEGO DE PROMOCIÓN ECONÓMICA (Igape) 0,00 3.343.622,69 -362.967,46 2.980.655,23 3.343.622,69



Nº PROYECTO

[1] [2] [3] [1] + [2] + [3] [1] + [2]

C A FONDO DENOMINACIÓN PROYECTO C.A. CRÉDITO INICIAL

MODIFICACIONES CRÉDITO SIN

BAJAS

BAJAS DE CRÉDITO

CRÉDITO DEFINITIVO CON

BAJAS

CRÉDITO DEFINITIVO SIN

BAJAS

201100531 1103 CONSTRUCIONES Y EQUIPAMIENTOS INFRAESTRUCTURAS CULTURALES 0,00 87.611,02 -80.175,21 7.435,81 87.611,02

201100532 1105 EQUIPAMIENTO DE BIBLIOTECAS MUNICIPALES 0,00 22.832,20 -121,07 22.711,13 22.832,20

201100529 1106 CONSTRUCCION Y EQUIPAMIENTO DE ASOCIACIONES E INSTITUCIONES CULTURALES 0,00 19.332,93 -19.332,93 0,00 19.332,93

201100546 1107 INVERSIONES Y OTROS GASTOS. ARCHIVOS Y MUSEOS 0,00 52.500,00 -19.996,36 32.503,64 52.500,00

201000680 1108 CONSERVACIÓN, RESTAURACIÓN Y PROTECCIÓN DEL PATRIMONIO CULTURAL GALLEGO 0,00 35.000,00 -14.251,11 20.748,89 35.000,00

201100547 1109 CONSERVACIÓN, PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN CAMINOS DE SANTIAGO 0,00 35.000,00 -110,60 34.889,40 35.000,00

200900817 1110 PROYECTO CGAC 0,00 37.036,30 -13.019,30 24.017,00 37.036,30


201200904 603 AJUSTES PROYECTOS FCI 0,00 1.621.169,22 -1.136.977,19 484.192,03 1.621.169,22

GASTOS DIVERSAS CONSELLERÍAS 0,00 1.621.169,22 -1.136.977,19 484.192,03 1.621.169,22

FONDO DE COMPENSACIÓN 2011 0,00 6.041.314,63 -1.873.352,98 4.167.961,65 6.041.314,63

200700372 461 FOMENTO DEL TURISMO EN EL MEDIO RURAL 0,00 404.131,00 -154.815,63 249.315,37 404.131,00

201200522 463 PLANES DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA 0,00 105.000,00 -11.000,00 94.000,00 105.000,00

201000678 464 PLAN DE SEÑALIZACIÓN TURÍSTICA 0,00 80.675,00 -63.289,82 17.385,18 80.675,00


200900266 501 EQUIPAMIENTOS OFIMÁTICOS 245.042,00 -243.793,86 0,00 1.248,14 1.248,14

C. DE PRESIDENCIA, AA.PP E XUSTIZA 245.042,00 -243.793,86 0,00 1.248,14 1.248,14

201200865 7409 INVERSIONES AMBIENTALES EN INSTITUCIONES SIN ÁNIMO DE LUCRO 0,00 226.106,19 -154.426,00 71.680,19 226.106,19

201000973 7509 ESTUDIOS SOBRE PATRIMONIO NATURAL Y CULTURAL 0,00 147.700,00 -94.731,19 52.968,81 147.700,00

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 0,00 373.806,19 -249.157,19 124.649,00 373.806,19

201200371 833 INFRAESTRUCTURAS ENERGÉTICAS EN LOS AYUNTAMIENTOS 0,00 93.437,50 -26.358,00 67.079,50 93.437,50

C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 0,00 93.437,50 -26.358,00 67.079,50 93.437,50

201200029 870 APOYO A EMPRESAS 5.562.363,00 -3.340.237,25 -857.735,59 1.364.390,16 2.222.125,75

201200021 871 MEJORA DEL CAPITAL ORGANIZATIVO E INNOVACIÓN 0,00 359.782,00 -147.765,50 212.016,50 359.782,00

201200030 871 MEJORA DEL CAPITAL ORGANIZATIVO E INNOVACIÓN 360.000,00 -150.000,00 -191.059,86 18.940,14 210.000,00

201200032 871 MEJORA DEL CAPITAL ORGANIZATIVO E INNOVACIÓN 720.439,00 -659.965,00 -6.418,65 54.055,35 60.474,00

201200034 871 MEJORA DEL CAPITAL ORGANIZATIVO E INNOVACIÓN 780.439,00 -517.683,00 -262.756,00 0,00 262.756,00

201200050 871 MEJORA DEL CAPITAL ORGANIZATIVO E INNOVACIÓN 0,00 192.500,00 -53,04 192.446,96 192.500,00

INSTITUTO GALEGO DE PROMOCIÓN ECONÓMICA (Igape) 7.423.241,00 -4.115.603,25 -1.465.788,64 1.841.849,11 3.307.637,75

201200525 1550 INFRAESTRUCTURAS CULTURALES 0,00 33.250,00 -1.556,93 31.693,07 33.250,00

200900807 1551 OBRAS EN MATERIA DE PATRIMONIO CULTURAL 0,00 243.824,82 -54.857,77 188.967,05 243.824,82

201200500 1552 EQUIPAMIENTO DE BIBLIOTECAS MUNICIPALES 0,00 11.340,00 -470,07 10.869,93 11.340,00

200800447 1555 CONSTRUCCIÓN Y EQUIPAMIENTO DE INSTITUCIONES CULTURALES 0,00 38.937,50 -2.893,00 36.044,50 38.937,50

201200483 1556 INVERSIONES EN MUSEOS 0,00 35.000,00 -25.649,23 9.350,77 35.000,00

201000680 1558 CONSERVACIÓN, RESTAURACIÓN Y PROTECCIÓN DEL PATRIMONIO CULTURAL GALLEGO 0,00 17.500,00 -17.500,00 0,00 17.500,00

201200484 1559 CONSERVACIÓN, PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN DE LOS CAMINOS DE SANTIAGO 0,00 26.250,00 -1.803,77 24.446,23 26.250,00


FONDO DE COMPENSACIÓN 2012 7.668.283,00 -2.896.245,10 -2.075.140,05 2.696.897,85 4.772.037,90

201200904 PTE AJUSTES PROYECTOS FCI 0,00 759.827,56 -759.827,56 0,00 759.827,56

GASTOS DIVERSAS CONSELLERÍAS 0,00 759.827,56 -759.827,56 0,00 759.827,56

FONDO DE COMPENSACIÓN SIN DETERMINAR AÑO ORIGEN 0,00 759.827,56 -759.827,56 0,00 759.827,56

TOTAL BAJAS DE CRÉDITO 31-12-12 7.668.283,00 6.003.440,40 -5.824.831,47 7.846.891,93 13.671.723,40



ANEXO 3. EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS FINANCIADOS CON LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012



1. FONDO DE COMPENSACIÓN 2012

PRESIDENCIA DA XUNTA (04)

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]

C A FONDO DENOMINACIÓN PROYECTO CRÉDITO DISPOSICIONES OBLIGACIONES PAGOS PETICIONES DE %

ÍNDICE %

ÍNDICE %

C A DEFINITIVO CRÉDITO RECONOCIDAS REALIZADOS FONDOS EJEC. PAG.

201200051 402 INFRAESTRUCTURAS COMPLEMENTARIAS DE LA RED OFICIAL DE COMUNICACIONES 2.613,70 2.613,70 2.613,70 2.613,70 2.613,70 100 100 100

201200074 403 RED DE RADIOCOMUNICACIONES DIGITALES 58.428,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

200900111 404 ESTUDIOS Y PROYECTOS DE TELECOMUNICACIONES 40.000,00 37.860,88 28.360,33 28.360,33 30.000,00 71 100 75


201000667 460 INFRAESTRUCTURAS PARA USO TURÍSTICO 5.039,00 5.039,00 5.039,00 5.039,00 5.039,00 100 100 100

200700372 461 FOMENTO DEL TURISMO EN EL MEDIO RURAL 692.796,00 174.984,02 174.984,02 174.984,02 173.199,00 25 100 25

201200530 462 PROMOCIÓN Y DIFUSIÓN DEL TURISMO 200.000,00 198.413,07 87.717,30 87.717,30 50.000,00 44 100 25

201200522 463 PLANES DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA 105.000,00 76.000,00 76.000,00 76.000,00 78.750,00 72 100 75

201000678 464 PLAN DE SEÑALIZACIÓN TURÍSTICA 138.300,00 17.385,18 0,00 0,00 34.575,00 0 0 25


1.141.135,00 471.821,27 343.740,32 343.740,32 341.563,00 30 100 30

PRESIDENCIA DA XUNTA 1.242.176,70 512.295,85 374.714,35 374.714,35 374.176,70 30 100 30

201100042 420 FOMENTO DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN 419.815,00 372.619,60 276.957,97 0,00 314.861,25 66 0 75

201100082 421 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN EN JUSTICIA 40.319,00 30.990,94 27.444,14 3.089,59 10.079,75 68 11 25

200800191 422 DESARROLLO DE LAS TIC 114.394,00 114.393,96 114.393,95 114.393,95 114.393,95 100 100 100

201100084 425 EXTENSIÓN DE LA BANDA LARGA 1.357.965,92 1.276.474,10 0,00 0,00 1.276.474,00 0 0 94

201100898 427 SERVICIOS Y APLICACIONES PARA LOS CIUDADANOS 89.650,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201200119 428 ADQUISICIONES DE EQUIPOS INFORMÁTICOS 267.001,84 72.467,98 6.708,18 4.434,54 66.750,46 3 66 25

201200066 429 MODERNIZACIÓN EN LA ADMINISTRACIÓN DE LA XUNTA 48.000,00 35.054,66 17.644,60 6.630,00 12.000,00 37 38 25

MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 2.337.145,84 1.902.001,24 443.148,84 128.548,08 1.794.559,41 19 29 77

201200113 1552 EQUIPAMIENTO DE BIBLIOTECAS MUNICIPALES 14.625,38 11.250,00 11.250,00 11.250,00 0,00 77 100 0


14.625,38 11.250,00 11.250,00 11.250,00 0,00 77 100 0

201200132 7509 ESTUDIOS SOBRE PATRIMONIO NATURAL Y CULTURAL 180.385,96 180.385,96 170.080,14 0,00 0,00 94 0 0

MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 180.385,96 180.385,96 170.080,14 0,00 0,00 94 0 0

201100373 1518 ADQUISICIÓN MATERIAL INFORMÁTICO CENTROS EDUCATIVOS 485.873,00 200.770,04 0,00 0,00 0,00 0 0 0

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 485.873,00 200.770,04 0,00 0,00 0,00 0 0 0

TOTAL AMTEGA 3.018.030,18 2.294.407,24 624.478,98 139.798,08 1.794.559,41 21 22 59

TOTAL PRESIDENCIA DA XUNTA 4.260.206,88 2.806.703,09 999.193,33 514.512,43 2.168.736,11 23 51 51



CONSELLERÍA DA PRESIDENCIA, ADMINISTRACIÓNS PÚBLICAS E XUSTIZA (05)

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]


ÍNDICE %

ÍNDICE %


200900266 501 EQUIPAMIENTOS OFIMÁTICOS 5.267,16 5.267,16 5.267,16 4.270,28 4.270,28 100 81 81


200800178 502 PLANES DE DESARROLLO LOCAL 236.179,87 212.508,59 199.049,01 0,00 235.874,88 84 0 100

201000224 504 CONSTRUCCIÓN Y MEJORA DE EQUIPAMIENTOS LOCALES 215.573,00 215.573,00 215.573,00 215.573,00 215.573,00 100 100 100

MATERIA 09 - DESARROLLO LOCAL 451.752,87 428.081,59 414.622,01 215.573,00 451.447,88 92 52 100

200900324 503 INFRAESTRUCTURAS EN PREVENCIÓN DE RIESGOS 25.519,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 25.519,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0


482.539,68 433.348,75 419.889,17 219.843,28 455.718,16 87 52 94

CONSELLERÍA DE FACENDA (06)

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]


ÍNDICE %

ÍNDICE %


201200002 601 MODERNIZACIÓN DE PROCESOS PARA LA ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA 175.000,00 124.125,87 124.125,87 15.100,00 43.750,00 71 12 25


TOTAL CIXTEC 175.000,00 124.125,87 124.125,87 15.100,00 43.750,00 71 12 25

TOTAL C. DE FACENDA 175.000,00 124.125,87 124.125,87 15.100,00 43.750,00 71 12 25



CONSELLERÍA DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS (07)

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]


ÍNDICE %

ÍNDICE %


201200274 7201 TRANSPORTE URBANO 120.000,00 120.000,00 0,00 0,00 120.000,00 0 0 100

200900455 7202 PLATAFORMAS LOGÍSTICAS Y TRANSPORTE INTERMODAL 620.484,00 620.484,00 620.484,00 620.484,00 620.484,00 100 100 100

MATERIA 06 - OTROS MEDIOS DE TRANSPORTE 740.484,00 740.484,00 620.484,00 620.484,00 740.484,00 84 100 100

200800506 7401 GESTIÓN INTEGRAL DE LOS RESIDUOS URBANOS 1.148.448,00 247.719,52 0,00 0,00 287.112,00 0 0 25

200800509 7402 INSTALACIONES DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE LA CALIDAD DEL AIRE 155.514,69 131.470,47 119.446,64 77.203,03 119.446,64 77 65 77

200800508 7403 REGENERACIÓN DE SUELOS Y ESPACIOS DEGRADADOS 67.573,03 43.060,13 22.100,47 22.100,47 16.893,26 33 100 25

201200238 7404 EQUIPAMIENTOS AMBIENTALES 40.010,32 40.010,32 12,90 12,90 10.002,58 0 100 25

201200243 7405 ACTUACIONES EN EL CAMPO MEDIOAMBIENTAL 551.061,00 537.474,15 491.984,53 392.840,42 491.984,53 89 80 89

201200237 7406 OBRAS EN EL LABORATORIO DE MEDIO AMBIENTE DE GALICIA 53.738,00 27.460,29 27.460,29 27.460,29 40.303,50 51 100 75

201200244 7407 EQUIPAMIENTOS AMBIENTALES PARA PREVENCIÓN DE RIESGOS 224.414,73 211.695,89 185.427,21 6.976,56 185.427,21 83 4 83

201200245 7408 RED DE OBSERVACIÓN AMBIENTAL 230.313,10 230.240,18 205.234,31 87.131,10 205.234,31 89 42 89

201200246 7409 INVERSIONES AMBIENTALES EN INSTITUCIONES SIN ÁNIMO DE LUCRO 226.106,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201200683 7501 PLAN DE CONSERVACIÓN DE LA BIODIVERSIDAD 84.419,79 77.655,47 77.655,47 77.655,47 77.655,47 92 100 92

201200706 7502 PROTECCIÓN Y VALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO NATURAL 109.457,00 20.259,46 0,00 0,00 27.364,25 0 0 25

201200707 7503 ORDENACIÓN USO PÚBLICO DEL MEDIO NATURAL 171.674,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201200708 7504 PLAN DE RECUPERACIÓN DE LOS ECOSISTEMAS FLUVIALES 12.500,00 2.832,00 0,00 0,00 3.125,00 0 0 25

201200709 7505 SEÑALIZACIÓN Y OTRAS INVERSIONES 17.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201200710 7506 CONSTRUCCIÓN PARA ORDENACIÓN DEL USO PÚBLICO DEL MEDIO NATURAL 5.542,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201200712 7507 CONSTRUCCIÓN DESTINADAS A LA CONSERVACIÓN DE LA NATURALEZA 7.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201200727 7508 PROMOCIÓN DE ACTIVIDADES NATURALES 1.849,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201000973 7509 ESTUDIOS SOBRE PATRIMONIO NATURAL Y CULTURAL 173.722,68 0,00 0,00 0,00 88.527,16 0 0 51

201200680 7510 ESTUDIOS Y PLANIFICACIÓN DE LA BIODIVERSIDAD Y DE LA RED NATURA 241.834,69 209.042,84 133.242,01 133.242,01 181.376,02 55 100 75

201200681 7511 DIVULGACIÓN DE LA NATURALEZA 165.720,00 158.528,95 150.677,01 150.677,01 150.677,01 91 100 91

MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 3.688.399,47 1.937.449,67 1.413.240,84 975.299,26 1.885.128,94 38 69 51

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS

4.428.883,47 2.677.933,67 2.033.724,84 1.595.783,26 2.625.612,94 46 78 59

varios (98 proy)

7601 MEJORA DE ABASTECIMENTO DE AGUA A NÚCLEOS DE POBLACIÓN 5.049.978,50 3.019.082,32 1.743.043,60 1.693.095,55 990.887,88 35 97 20

MATERIA 14 - AGUA 5.049.978,50 3.019.082,32 1.743.043,60 1.693.095,55 990.887,88 35 97 20

varios (6 proy)

7701 ACTUACIONES DE SANEAMIENTO 3.963.551,50 760.599,33 743.451,39 181.321,38 1.262.494,63 19 24 32

MATERIA 16 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 3.963.551,50 760.599,33 743.451,39 181.321,38 1.262.494,63 19 24 32

TOTAL AUGAS DE GALICIA 9.013.530,00 3.779.681,65 2.486.494,99 1.874.416,93 2.253.382,51 28 75 25

TOTAL C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAEST.

13.442.413,47 6.457.615,32 4.520.219,83 3.470.200,19 4.878.995,45 34 77 36



CONSELLERÍA DE ECONOMÍA E INDUSTRIA (08)

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]


ÍNDICE %

ÍNDICE %


201200297 830 ENERGÍAS TRADICIONALES 3.160.227,32 3.077.225,12 0,00 0,00 3.160.227,32 0 0 100

201100271 831 INFRAESTRUCTURAS GASISTAS 407.377,13 407.377,13 59.540,01 0,00 407.377,13 15 0 100

201000430 832 INFRAESTRUCTURAS EN PRODUCTOS DERIVADOS DEL PETRÓLEO 43.789,28 43.789,28 3.789,29 3.789,29 10.947,32 9 100 25

201200307 833 INFRAESTRUCTURAS ENERGÉTICAS EN LOS AYUNTAMIENTOS 525.961,58 304.251,65 0,00 0,00 313.793,60 0 0 60

201200351 834 INFRAESTRUCTURAS EN POLÍGONOS INDUSTRIALES 1.118.976,64 326.972,96 87.016,33 87.016,33 234.757,15 8 100 21

201200369 835 ORDENACIÓN DE LÍNEAS ELÉCTRICAS EN VERÍN 433.650,00 20.030,32 0,00 0,00 433.650,00 0 0 100

201200370 836 ORDENACIÓN DE LÍNEAS ELÉCTRICAS EN CANGAS 239.050,00 22.126,73 0,00 0,00 239.050,00 0 0 100

201200371 837 ORDENACIÓN DE LÍNEAS ELÉCTRICAS EN MOAÑA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201200372 838 MEJORA DEL POLÍGONO DE AS SOMOZAS 500.400,00 150.492,77 0,00 0,00 165.100,00 0 0 33

201100285 839 SOTERRAMIENTO LÍNEAS ELÉCTRICAS 2011 94.973,73 94.973,73 0,00 0,00 28.730,44 0 0 30

MATERIA 15 - ENERGÍA 6.524.405,68 4.447.239,69 150.345,63 90.805,62 4.993.632,96 2 60 77

201200342 820 FOMENTO DE LA IDT EN LAS CÁMARAS DE COMERCIO 292.796,00 292.796,00 132,75 132,75 73.199,00 0 100 25

201200299 821 EQUIPAMIENTOS Y VERTEBRACIÓN DE LOS ESPACIOS COMERCIALES 1.465.377,63 1.154.883,18 394.837,94 394.837,94 1.163.003,05 27 100 79

MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 1.758.173,63 1.447.679,18 394.970,69 394.970,69 1.236.202,05 22 100 70

C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 8.282.579,31 5.894.918,87 545.316,32 485.776,31 6.229.835,01 7 89 75

200800375 801 APOYO A I+D+I 884.167,81 675.860,64 0,00 0,00 808.627,52 0 0 91

200900662 802 INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO EN EMPRESAS 503.623,00 421.573,41 0,00 0,00 421.919,25 0 0 84

200900663 803 ACTIVIDADES DE IDT EN CENTROS DE INVESTIGACIÓN 58.684,00 41.357,38 0,00 0,00 14.671,00 0 0 25

201200301 804 APOYO A LA INNOVACIÓN EMPRESARIAL 193.380,00 166.889,30 0,00 0,00 181.092,29 0 0 94

201200325 805 INFRAESTRUCTURAS EN PLATAFORMAS TECNOLÓGICAS GALLEGAS 134.645,00 67.779,71 0,00 0,00 72.609,71 0 0 54

MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 1.774.499,81 1.373.460,44 0,00 0,00 1.498.919,77 0 0 84

TOTAL GAIN 1.774.499,81 1.373.460,44 0,00 0,00 1.498.919,77 0 0 84

201200029 870 APOYO A EMPRESAS 2.222.125,75 1.148.551,29 0,00 0,00 1.035.729,59 0 0 47

201200021 871 MEJORA DEL CAPITAL ORGANIZATIVO E INNOVACIÓN 1.860.878,00 671.925,15 13.629,00 13.629,00 770.227,32 1 100 41

201200033 872 INVERSIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO DE LAS PEMES 226.930,00 164.601,12 0,00 0,00 188.320,05 0 0 83

MATERIA 08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 4.309.933,75 1.985.077,56 13.629,00 13.629,00 1.994.276,96 0 100 46

TOTAL IGAPE 4.309.933,75 1.985.077,56 13.629,00 13.629,00 1.994.276,96 0 100 46

TOTAL C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 14.367.012,87 9.253.456,87 558.945,32 499.405,31 9.723.031,74 4 89 68



CONSELLERÍA DE SANIDADE (10)

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]


ÍNDICE %

ÍNDICE %


201200467 1002 INFRAESTRUCTURAS PARA LA SALUD 107.842,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

MATERIA 19 - SANIDAD 107.842,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

C. DE SANIDADE 107.842,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201000044 1001 SERVICIOS Y APLICACIONES EN MATERIA DE SALUD 689.064,95 689.064,95 534.964,93 515.629,93 516.798,75 78 96 75

MATERIA 19 - SANIDAD 689.065,00 689.064,95 534.964,93 515.629,93 516.798,75 78 96 75

TOTAL SERGAS 689.065,00 689.064,95 534.964,93 515.629,93 516.798,75 78 96 75

TOTAL C. DE SANIDADE 796.907,00 689.064,95 534.964,93 515.629,93 516.798,75 67 96 65

CONSELLERÍA DE TRABALLO E BENESTAR (12)

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]


ÍNDICE %

ÍNDICE %


200700089 1201 INFRAESTRUCTURAS SOCIALES 63.271,60 37.867,84 8.436,99 8.436,99 15.817,90 13 100 25

201000732 1202 INFRAESTRUCTURAS INFANTILES 105.456,40 82.850,97 38.883,76 27.381,85 26.364,10 37 70 25

201200567 1203 INVERSIONES EN CENTROS DE ATENCIÓN A LA PRIMERA INFANCIA 87.230,00 87.230,00 20.199,35 20.199,35 21.807,50 23 100 25

200700089 1204 OBRAS Y REPARACIONES EN INFRAESTRUCTURAS SOCIALES 5.433,00 5.433,00 1.959,99 0,00 0,00 36 0 0

MATERIA 21 - OTRAS MATERIAS 261.391,00 213.381,81 69.480,09 56.018,19 63.989,50 27 81 24

TOTAL C. DE TRABALLO E BENESTAR 261.391,00 213.381,81 69.480,09 56.018,19 63.989,50 27 81 24



CONSELLERÍA DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA (15)

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]


ÍNDICE %

ÍNDICE %


201200525 1550 INFRAESTRUCTURAS CULTURALES 57.000,00 4.944,29 4.944,29 1.421,74 14.250,00 9 29 25

200900807 1551 OBRAS EN MATERIA DE PATRIMONIO CULTURAL 243.824,82 0,00 0,00 0,00 52.206,21 0 0 21

201200500 1552 EQUIPAMIENTO DE BIBLIOTECAS MUNICIPALES 31.814,62 24.120,95 24.120,95 24.120,95 35.370,95 76 100 111

201200824 1553 DESARROLLO DE INFRAESTRUCTURA CULTURAL 180.000,00 2.584,97 0,00 0,00 0,00 0 0 0

200800453 1554 CONSTRUCCIONES Y EQUIPAMIENTOS CULTURALES EN LOS AYUNTAMIENTOS 137.415,83 136.746,07 65.777,55 65.777,55 34.353,96 48 100 25

200800447 1555 CONSTRUCCIÓN Y EQUIPAMIENTO DE INSTITUCIONES CULTURALES 66.750,00 35.964,54 0,00 0,00 16.687,50 0 0 25

201200483 1556 INVERSIONES EN MUSEOS 60.000,00 34.350,77 34.350,77 34.350,77 45.000,00 57 100 75

201200487 1557 RED GALLEGA DE PATRIMONIO ARQUEOLÓGICO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201000680 1558 CONSERVACIÓN, RESTAURACIÓN Y PROTECCIÓN DEL PATRIMONIO CULTURAL GALLEGO 30.000,00 12.500,00 12.500,00 12.500,00 7.500,00 42 100 25

201200484 1559 CONSERVACIÓN, PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN DE LOS CAMINOS DE SANTIAGO 45.000,00 8.995,02 6.015,52 6.015,52 11.250,00 13 100 25


851.805,27 260.206,61 147.709,08 144.186,53 216.618,62 17 98 25

201000617 1502 REFORMA DEL CEIP O POMBAL DE VIGO 1ª FASE 23.223,85 23.223,85 23.223,85 0,00 5.805,96 100 0 25

201100427 1503 AMPLIACIÓN CEIP PÉREZ VIONDI DE A ESTRADA 120.000,00 96.676,97 38.971,18 0,00 30.000,00 32 0 25

201100428 1504 CONSTRUCCIÓN ESCUELA INFANTIL DE BETANZOS 106.000,00 7.552,00 7.552,00 3.020,80 26.500,00 7 40 25

201100462 1505 CONSTRUCCIÓN CEIP VILLALONGA SANXENXO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201100484 1506 AMPLIACIÓN CEIP EMILIA PARDO BAZÁN DE A CORUÑA 244.875,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201100866 1507 CONSTRUCCIÓN CEIP OLEIROS 90.000,00 11.710,49 4.505,56 0,00 22.500,00 5 0 25

201200443 1508 AMPLIACIÓN CEIP IGREXA- CALO (TEO) 265.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201200444 1509 AMPLIACIÓN CEIP VENTÍN- AMES 340.890,00 21.175,00 21.175,00 8.470,00 85.222,50 6 40 25

201200447 1510 AMPLIACIÓN CEIP MANUEL VIDAL PORTELA-PONTEVEDRA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201200448 1511 CONSTRUCCIÓN NUEVO CEIP CULLEREDO 21.560,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201200449 1512 REFORMA CEIP ROSALÍA DE CASTRO-O GROVE 47.229,00 39.579,27 39.579,27 36.057,11 36.057,11 84 91 76

201200450 1513 AMPLIACIÓN CEIP OTERO PEDRAYO EN LARACHA 27.848,00 27.848,00 27.848,00 27.848,00 27.848,00 100 100 100

201000606 1514 ADQUISICIÓN MOBILIARIO 700.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201000598 1515 CONSTRUCCIÓN NUEVO IES MILLADOIRO 280.000,00 280.000,00 0,00 0,00 70.000,00 0 0 25

201100475 1516 REFORMA IES EUSEBIO DE A GUARDA DE A CORUÑA 309.367,00 0,00 0,00 0,00 77.341,75 0 0 25

201200455 1517 REFORMA IES AS MERCEDES DE LUGO 549.646,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201100485 1519 AMPLIACIÓN CEIP PADRE FEIJOO DE ALLARÍZ 390.000,00 3.653,57 1.268,00 1.268,00 97.500,00 0 100 25

201200452 1520 AMPLIACIÓN CEIP BEN-CHO SEY P. AGUIAR. OURENSE 520.000,00 16.516,91 6.442,96 6.442,96 130.000,00 1 100 25

200800299 1521 RENOVACIÓN CEIP XESÚS GOLMAR DE LALÍN 210.000,00 55.401,94 55.401,94 55.401,94 52.500,00 26 100 25

201000545 1522 AMPLIACIÓN CEIP OS MUIÑOS DE MUXÍA 80.000,00 79.999,05 79.999,05 79.999,05 79.999,05 100 100 100

200800320 1570 EQUIPAMIENTO CIENTÍFICO Y TECNOLÓGICO 503.319,00 479.664,55 479.664,55 0,00 503.319,00 95 0 100

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 4.828.957,85 1.143.001,60 785.631,36 218.507,86 1.244.593,37 16 28 26

TOTAL C. DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIV.

5.680.763,12 1.403.208,21 933.340,44 362.694,39 1.461.211,99 16 39 26



CONSELLERÍA DO MEDIO RURAL E DO MAR (16)

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]


ÍNDICE %

ÍNDICE %


200700462 1601 FOMENTO DEL SECTOR FORESTAL 1.700.000,00 1.291.050,08 548.567,60 506.883,68 1.323.836,50 32 92 78

200800405 1602 REORDENACIÓN DE LAS ESTRUCTURAS AGRARIAS 1.095.466,25 1.074.654,28 380.286,33 380.286,33 273.866,56 35 100 25

200700440 1603 MEJORA DE LA CALIDAD DE VIDA EN EL MEDIO RURAL 258.546,51 245.781,95 4.760,42 4.760,42 64.636,63 2 100 25

200700563 1620 ACUICULTURA 5.714.230,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

200700561 1621 TRANSFORMACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE PRODUCTOS PESQUEROS 3.889.111,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

200700579 1622 PROYECTOS PILOTO 817.248,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

201100802 1623 PROYECTOS DE GESTIÓN DE RECURSOS MARINOS 734.668,84 440.830,98 309.084,47 309.084,47 385.851,69 42 100 53

200700560 1624 MEJORA ZONAS PRODUCCIÓN 340.639,25 319.647,01 286.260,46 286.260,46 286.260,47 84 100 84

201100801 1625 CONSERVACIÓN, EVALUACIÓN, GESTIÓN Y MEJORA DE ZONAS DE PRODUCCIÓN 1.190.003,66 751.217,19 537.078,27 366.786,90 297.500,92 45 68 25

200700549 1626 MEDIDAS DE PROTECCIÓN FLORA Y FAUNA ACUÁTICAS 192.163,24 192.163,24 192.163,24 66.774,53 192.163,24 100 35 100

201001180 1627 PROYECTO MAIA 21.740,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

MATERIA 13 - AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA 15.953.817,11 4.315.344,73 2.258.200,79 1.920.836,79 2.824.116,01 14 85 18

C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 15.953.817,11 4.315.344,73 2.258.200,79 1.920.836,79 2.824.116,01 14 85 18

410225 1651 MIRASOL: ENSANCHAMIENTO DEL MUELLE Y DRAGAJE DEL CANAL DE NAVEGACIÓN DE ACCESO Al MUELLE 38.777,45 38.777,45 38.777,45 38.777,45 38.777,45 100 100 100

210226 1652 AMPLIACIÓN DEL MUELLE DE CAMARIÑAS (2ª FASE) 939.649,55 939.649,55 268.143,85 268.143,85 234.912,39 29 100 25

210332 1653 INSTALACIONES PORTUARIAS EN O SARDIÑEIRO 119.007,23 119.007,23 119.007,23 69.302,36 119.007,23 100 58 100

310266 1654 ESTACIÓN MARÍTIMA EN BAIONA 54.493,79 24.572,34 24.572,34 16.196,02 13.623,45 45 66 25

310267 1655 ESTACIÓN MARÍTIMA, EDIFICIO DE SERVICIOS Y AMPLIACIÓN DE LA LONJA EN VILANOVA DE AROUSA 104.374,97 104.374,97 104.374,97 96.640,70 104.374,96 100 93 100

310358 1656 DEMOLICIÓN DE NAVE CONSERVERA Y CONSTRUCCIÓN DE UN NUEVO VIAL EN EL PUERTO DE VILANOVA DE AROUSA

28.459,58 28.459,58 28.459,58 28.459,58 28.459,58 100 100 100

210079 1657 LONJA DE RIBEIRA 231.932,77 231.932,77 222.157,14 58.260,91 231.932,77 96 26 100

210099 1658 ORDENACIÓN INTERIOR DE ATRAQUES EN EL PUERTO DE MUROS 52.341,04 52.341,04 0,00 0,00 0,00 0 0 0

410359 1659 REMODELACIÓN DE PANTALANES EN O VICEDO 51.284,30 51.284,30 51.284,30 51.284,30 51.284,30 100 100 100

210096 1660 EDIFICIO PARA SERVICIOS NÁUTICO DEPORTIVOS EN PONTEDEUME 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

210386 1661 AMPLIACIÓN DE ESPACIOS PORTUARIOS EN EL PUERTO DE CAIÓN 636.219,66 636.219,66 552.446,20 535.096,28 552.446,19 87 97 87

MATERIA 03 - PORTOS 2.256.540,34 2.226.618,89 1.409.223,06 1.162.161,45 1.374.818,32 62 82 61

PORTOS DE GALICIA 2.256.540,34 2.226.618,89 1.409.223,06 1.162.161,45 1.374.818,32 62 82 61

TOTAL C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 18.210.357,45 6.541.963,62 3.667.423,85 3.082.998,24 4.198.934,33 20 84 23

GASTOS DE DIVERSAS CONSELLERÍAS (23)

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]


ÍNDICE %

ÍNDICE %


201200904 650 INFRAESTRUCTURAS EN OBRA NUEVA 69.138,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

MATERIA 21 - OTRAS MATERIAS 69.138,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

TOTAL GASTOS DE DIVERSAS CONSELLERÍAS 69.138,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0

TOTAL FONDO DE COMPENSACIÓN 2012 57.745.730,00 27.922.868,49 11.827.582,83 8.736.401,96 23.511.166,03 20 74 41



2. FONDO COMPLEMENTARIO 2012

CONSELLERÍA DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS (07)

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]


ÍNDICE %

ÍNDICE %


200500122 7102 AC/04/156.00 VÍA ÁRTABRA 3.242.624,94 2.692.866,15 2.476.574,49 1.809.188,80 2.431.968,71 76 73 75

200700230 7103 VAC BRIÓN-NOIA 89.155,72 89.155,72 89.155,72 89.155,72 89.155,72 100 100 100

200700253 7104 VTE PO-546 VAC MARÍN- PONTEVEDRA 418.904,49 418.904,49 386.878,53 136.787,39 104.726,12 92 35 25

200700258 7105 MEJORA DE LA SEGURIDAD VIAL 277.480,69 125.196,92 107.247,20 34.395,60 69.370,17 39 32 25

200700261 7106 LIQUIDACIONES DE EXPROPIACIONES Y SERVICIOS AFECTADOS EN OBRAS DEL FCI 66.041,06 66.041,06 66.041,06 66.041,06 66.041,06 100 100 100

200700277 7107 LU/03/007.0 VAC SARRIA- MONFORTE 3.130.851,00 1.922.989,99 1.881.497,84 901.295,54 782.712,75 60 48 25

200800281 7108 PO/07/033 ACOND PO-241 TR: CARITEL-A LAMA 1.181.879,49 1.151.555,06 1.151.555,06 743.206,33 886.409,62 97 65 75

200900401 7109 LU/06/267.01 ACONDICIONAMIENTO LU-710 BARALLA-O CÁDAVO

1.146.870,05 995.396,17 995.396,17 995.396,17 995.396,17 87 100 87

200900417 7110 LU/01/056.01 BECERREÁ- NAVIA DE SUARNA 149.633,31 148.643,93 148.643,93 148.643,93 148.643,93 99 100 99

200900418 7111 AC/06/065.01 LAXE-PUENTE DEL PUERTO 87.618,62 33.324,38 33.324,38 33.324,38 21.904,66 38 100 25

200900469 7112 APO/02/199.01.2 AUTOV PONTEVEDRA-VILAGARCÍA. ENLACE CURRO 2.241.127,20 2.241.127,20 2.241.127,20 2.229.998,59 2.234.694,98 100 100 100

200900474 7113 ACONDICIONAMIENTO CALDAS- MORAÑA 327.714,38 327.676,75 327.676,75 327.676,75 327.676,75 100 100 100

200900482 7114 PO/07/004.01 VAC TUI-A GUARDA TRAMO I 279.601,52 279.601,52 279.601,52 164.274,04 209.701,14 100 59 75

200901242 7115 CONEXIÓN CORREDOR BRIÓN- NOIA ESTRADA AC-550 EN TARAMANCOS.NOIA 2.248.337,71 1.870.208,76 1.870.208,76 1.204.959,83 1.686.253,29 83 64 75

201000264 7116 MEJORA SEG. VIAL PO-552 (BAIONA-A GUARDA) 414.336,00 414.336,00 414.336,00 414.336,00 414.336,00 100 100 100

201000363 7117 DESDOBLAMIENTO VÍA URBANA PONTE BORA- O PINO 987.907,26 467.823,40 465.758,40 332.473,73 246.976,82 47 71 25

201200004 7118 VAP DA COSTA NORTE 2.229.790,41 2.202.101,20 2.202.101,20 2.198.908,79 2.198.908,79 99 100 99

MATERIA 01 - AUTOPISTAS, AUTOVÍAS Y CARRETERAS 18.519.873,85 15.446.948,70 15.137.124,21 11.830.062,65 12.914.876,68 82 78 70

AGI 18.519.873,85 15.446.948,70 15.137.124,21 11.830.062,65 12.914.876,68 82 78 70

TOTAL C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAEST.

18.519.873,85 15.446.948,70 15.137.124,21 11.830.062,65 12.914.876,68 82 78 70

CONSELLERÍA DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA (15)

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [4] [2]/[1] [3]/[2] [4]/[1]


ÍNDICE %

ÍNDICE %


201000617 1580 REFORMA DEL CEIP O POMBAL DE VIGO 2ª FASE 26.776,15 26.776,15 26.776,15 0,00 6.694,04 100 0 25

201100481 1581 AMPLIACIÓN CEIP ZALAETA DE A CORUÑA 700.000,00 700.000,00 700.000,00 700.000,00 700.000,00 100 100 100

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 726.776,15 726.776,15 726.776,15 700.000,00 706.694,04 100 96 97

TOTAL C. DE CULTURA, EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIV.

726.776,15 726.776,15 726.776,15 700.000,00 706.694,04 100 96 97

TOTAL FONDO COMPLEMENTARIO 2012 19.246.650,00 16.173.724,85 15.863.900,36 12.530.062,65 13.621.570,72 82 79 71

TOTAL FONDOS DE COMPENSACIÓN 2012 76.992.380,00 44.096.593,34 27.691.483,19 21.266.464,61 37.132.736,75 36 77 48



ANEXO 4. EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS FINANCIADOS CON LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN DOTADOS EN EJERCICIOS ANTERIORES



EJECUCIÓN DE LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN 2011

FONDO DE COMPENSACIÓN 2011 Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]

DENOMINACIÓN PROYECTO CRÉDITO DISPOSICIONES OBLIGACIONES PAGOS % ÍND % ÍND

C A Fondo C A DEFINITIVO CRÉDITO RECONOCIDAS REALIZADOS EJEC. PAG.

201100064 401 PLAN DE CREACIÓN CENTROS DE COMUNICACIÓN 58.608,46 58.608,46 58.608,46 58.608,46 100 100

201100065 403 PLAN DE CREACIÓN DE CENTROS DE COMUNICACIÓN 34.220,00 34.220,00 34.220,00 34.220,00 100 100

201100049 404 INFRAESTRUCTURAS COMPLEMENTARIAS DE LA RED OFICIAL DE COMUNICACIONES 99.481,98 82.655,88 82.655,88 82.655,88 83 100

201100073/201200074

405 NUEVA RED DE RADIOCOMUNICACIONES DIGITALES 255.728,45 255.728,45 255.728,45 255.728,45 100 100

200900111 406 REALIZACIÓN DE ESTUDIOS Y PROYECTOS DE TELECOMUNICACIONES Y REDES DE DIFUSIÓN DE RADIO Y TELEVISIÓN

14.761,08 14.761,08 14.761,08 14.761,08 100 100

201100082 407 MODERNIZACIÓN ADMINISTRACION JUSTICIA 65.330,87 65.330,87 65.330,87 65.330,87 100 100

201100084 408 EXTENSIÓN DE LA BANDA LARGA EN GALICIA 539.592,33 539.592,33 539.592,33 539.592,33 100 100


MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 1.072.696,87 1.055.870,77 1.055.870,77 1.055.870,77 98 100

201000666 1101 INFRAESTRUCTURAS TURÍSTICAS Y BIENES DE INTERÉS PÚBLICO 174.441,53 124.861,88 116.756,04 116.756,04 67 100

201000665 1104 FOMENTO DEL TURISMO EN EL MEDIO RURAL 481.799,94 174.494,26 62.862,08 62.862,08 13 100

201100979 1111 CONVENIOS CON ASOCIACIONES DEL SECTOR TURÍSTICO 43.200,06 25.000,00 0,00 0,00 0 0


699.441,53 324.356,14 179.618,12 179.618,12 26 100

PRESIDENCIA XUNTA 1.772.138,40 1.380.226,91 1.235.488,89 1.235.488,89 70 100

201100042 402 ACTUACIONES PARA EL FOMENTO DE LA MODERNIZACIÓN E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA 236.425,19 236.425,19 236.425,19 230.848,16 100 98

201100082 407 MODERNIZACIÓN ADMINISTRACION JUSTICIA 59.199,38 59.199,38 59.199,38 59.199,38 100 100

201100084 408 EXTENSIÓN DE LA BANDA LARGA EN GALICIA 1.116.876,23 1.104.129,57 297.347,50 0,00 27 0

201200119 409 ADQUISICIÓN DE EQUIPAMIENTOS OFIMÁTICOS DE IMPLANTACIÓN DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA 360.567,00 0,00 0,00 0,00 0 0


MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 1.840.094,10 1.462.675,36 655.893,28 333.652,92 36 51

201200155 922 EQUIPOS INFORMÁTICOS ESCUELA 2.0 104.974,76 104.974,76 0,00 0,00 0 0


201200132 7405 ESTUDIOS SOBRE El PATRIMONIO NATURAL Y CULTURAL 59.139,47 59.139,47 59.139,47 0,00 100 0

MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 59.139,47 59.139,47 59.139,47 0,00 100 0

AXENCIA PARA A MODERNIZACIÓN TECNOLÓXICA 2.004.208,33 1.626.789,59 715.032,75 333.652,92 36 47

TOTAL PRESIDENCIA DA XUNTA 3.776.346,73 3.007.016,50 1.950.521,64 1.569.141,81 52 80

200900266 501 ADQUISICIÓN DE EQUIPAMIENTOS OFIMÁTICOS DE IMPLANTACIÓN DE ADMON ELECTRÓNICA. 1,00 1,00 1,00 1,00 100 100

MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 1,00 1,00 1,00 1,00 100 100

200800178 502 PLANES DE DESARROLLO LOCAL 264.332,40 263.381,95 262.841,53 242.814,93 99 92


200900324/200700174

503 CONSTRUCCIÓN DE PARQUES DE BOMBEROS 82.101,75 0,00 0,00 0,00 0 0


TOTAL C. PRESIDENCIA , ADMINISTRACIÓN PÚBLICA E XUSTIZA 346.435,15 263.382,95 262.842,53 242.815,93 76 92



Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



201100214 602 FONDO DE COMPENSACION INTERTERRITORIAL 30.000,00 584,08 584,08 584,08 2 100

MATERIA 07 - TELECOMUNICACIONES 30.000,00 584,08 584,08 584,08 2 100

C. DE FACENDA 30.000,00 584,08 584,08 584,08 2 100

201200002 601 CARPETA ELECTRÓNICA DEL CIUDADANO (FEDER) 49.145,26 49.145,26 49.145,26 22.989,60 100 47


CIXTEC 49.145,26 49.145,26 49.145,26 22.989,60 100 47

TOTAL C. DE FACENDA 79.145,26 49.729,34 49.729,34 23.573,68 63 47

201100694/201200683

1303 CONSERVACIÓN Y PROTECCIÓN DE LA BIODIVERSIDAD 292.613,73 124.910,86 115.735,93 115.735,93 40 100

201100757/201200707

1307 INFRAESTRUCTURAS DE USO PÚBLICO EN ESPACIOS PROTEGIDOS. P.O.FEDER 2007-2013 175.303,28 76.073,26 66.919,13 66.919,13 38 100

201100758 1308 PROTECCIÓN Y VALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO NATURAL. P.O. FEDER2007-2013 418.599,84 73.753,62 67.407,34 50.183,28 16 74

201100761 1309 MEJORA DE INFRAESTRUCTURAS Y ECOSISTEMAS FLUVIALES EN LA RED NATURA 2000. P.O. FEDER 2007-2013 167.258,61 1.868,94 299,71 299,71 0 100

201100762/201200709

1310 SEÑALIZACIÓN. P. O. FEDER 2007-2013 42.500,00 1.692,12 1.692,12 1.692,12 4 100

201100763/201200710/201200

712 1311

EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES PARA LA ORDENACIÓN DEL USO PÚBLICO DEL MEDIO NATURAL. P.O. FEDER 18.459,50 3.137,90 458,08 458,08 2 100

201100776 1312 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES PARA LA ORDENACIÓN DEL USO PÚBLICO DEL MEDIO NATURAL. P.O. FEDER 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0 0

201000969 1313 ESTUDIOS Y PLANIFICACIÓN DE LA BIODIVERSIDAD Y DE La RED NATURA 2000 198.906,24 196.398,19 121.206,03 121.206,03 61 100

201000973 1314 ESTUDIOS SOBRE El PATRIMONIO NATURAL Y CULTURAL. P.O. FEDER2007-2013 253.200,00 158.360,30 44.270,36 44.270,36 17 100

201000983 1315 PROMOCIÓN DE ACTIVIDADES EN LA NATURALEZA. P.O. FEDER 2007-2013 218.181,29 168.727,63 101.609,90 101.609,90 47 100

200800515 1316 ORDENACION DEL USO PUBLICO EN EL MEDIO NATURAL 5.413,28 2.255,53 2.255,53 2.255,53 42 100

201200706 1317 INFRAESTRUCTURAS DE USO PÚBLICO EN ESPACIOS PROTEGIDOS. P.O.FEDER 2007-2013 78.183,00 76.998,79 56.883,37 56.883,37 73 100

201200708 1318 MEJORA DE INFRAESTRUCUTURAS Y ECOSISTEMAS FLUVIALES EN LA RED NATURA 2000. P.O. FEDER 2007-2013 8.929,00 0,00 0,00 0,00 0 0

201200727 1319 OTRO EQUIPAMIENTO FEDER 1.321,00 934,16 934,16 934,16 71 100

200800506 7401 MEJORA DE LA GESTIÓN DE LOS RESIDUOS DOMÉSTICOS E INDUSTRIALES 612.154,08 612.154,08 343.457,74 343.457,74 56 100

200900980 7402 SUELOS CONTAMINADOS 1.944,77 0,00 0,00 0,00 0 0

200800509 7403 CALIDAD DEL AIRE 241.132,41 213.459,52 204.083,19 171.141,13 85 84

200800508 7404 SUELOS CONTAMINADOS 51.163,94 51.163,94 51.163,94 51.163,94 100 100

201100240 7405 CALIDAD Y EVALUACIÓN AMBIENTAL. PLAN DE GESTIÓN DE RESIDUOS URBANOS DE GALICIA 2010-2020 85.693,93 85.693,93 85.693,93 85.693,93 100 100

201100242 7406 PREVENCIÓN DE RIESGOS 78.815,85 78.815,85 75.582,65 63.433,09 96 84

201100243 7407 CALIDAD Y EVALUACIÓN AMBIENTAL 73.242,50 73.242,50 73.242,50 27.251,35 100 37

201100241 7408 PLAN DE GESTIÓN DE RESIDUOS URBANOS DE GALICIA 2010-2020 111.403,49 111.403,49 108.658,25 108.658,25 98 100

201000309 7409 PROGRAMA DE INVERSIONES AMBIENTALES EN LAS EMPRESAS DE GALICIA 318.190,43 0,00 0,00 0,00 0 0

201200246 7410 INVERSIONES AMBIENTALES EN EMPRESAS DE GALICIA 221.589,19 0,00 0,00 0,00 0 0

201200865 7411 INVERSIONES AMBIENTALES EN INSTITUCIONES SIN ÁNIMO DE LUCRODE GALICIA 147.953,34 0,00 0,00 0,00 0 0



200106022 7003 LU/34/00.1 MONCELOS-ABADIN 871.265,51 871.265,51 871.265,51 871.265,51 100 100

200500123 7004 AC/04/158.00 VARIANTE DE CARBALLO 53.612,09 0,00 0,00 0,00 0 0

200700277 7010 LU/03/007.0 VAC SARRIA-MONFORTE 874.564,48 874.564,48 874.564,48 874.564,48 100 100

200800251 7011 AC/04/159 ACCESO AL PUERTO DE BRENS EN CEE 85.856,68 85.856,68 85.856,68 85.856,68 100 100

200900427 7014 OU/08/078.01 ACOND OU536 TR:ESGOS-POBOA DE TRIVES 13.724,92 13.724,92 13.724,92 13.724,92 100 100

200900470 7016 PO/02/199.01.3 AUTOV PONTEVEDRA-VILAGARCIA TR:CURRO-BAIÓN 10.452,15 10.452,15 10.452,15 10.452,15 100 100

200900482 7017 PO/07/004.01 VAC TUI-A GUARDA TRAMO I 63.114,30 63.114,30 63.114,30 63.114,30 100 100

200901242 7018 CONEXIÓN CORREDOR BRIÓN-NOIA ESTRADA AC-550 EN TARAMANCOS-NOIA 936.744,12 936.744,12 936.744,12 4.430,31 100 0



Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



201000262 7021 NUEVA AUTOVIA 3ªRONDA-ARTEIXO 73.645,18 47.000,00 47.000,00 47.000,00 64 100

201000264 7022 HUMANIZACION Y MEJORA SEG.VIAL PO552 (BAIONA-A GUARDA) 379.108,91 379.108,91 379.108,91 379.108,91 100 100

200500122 7023 AC/04/156.00 VIA ARTABRA 120.018,39 120.018,39 120.018,39 120.018,39 100 100

200900396 7024 AC/08/139.01 ACONDICIONAMIENTO DE LA AC566 FERROL-CEDEIRA: ESTUDIO Y PROYECTO 47.693,20 47.693,20 47.693,20 47.693,20 100 100

201000351 7026 VAP A ESTRADA-CERDEDO/FORCAREI (N541) 152.857,20 92.621,10 76.428,60 76.428,60 50 100

201000361 7027 RONDA NORTE PONTEVEDRA (MOURENTE-TILVE) Y VTE DE ALBA 41.049,21 3.478,75 0,00 0,00 0 0

200900469 7028 APO/02/199.01.2 AUTOV PONTEVEDRA-VILAGARCIA. ENLACE CURRO 833.129,53 833.129,53 833.129,53 833.129,53 100 100

201000263 7029 HUMANIZACION Y MEJORA DE LA SEG.VIAL PO325 (VIGO-PLAYA AMERICA) 729.974,42 650.155,86 374.480,12 0,00 51 0

200700258 7030 MEJORA DE LA SEGURIDAD VIAL 226.924,02 0,00 0,00 0,00 0 0

201200004 7031 VAP DE LA COSTA NORTE 75.118,75 75.118,75 75.118,75 75.118,75 100 100



201200156 7601 ABASTECIMIENTO EN AMES Y BRIÓN - 1ª FASE 373.871,64 373.871,64 373.871,64 373.871,64 100 100

varios 7602 ABASTECIMIENTO A LOS AYUNTAMIENTOS DE CERVO Y BURELA 340.870,93 267.286,40 247.876,57 247.876,57 73 100

varios 7603 MEJORA DE ABASTECIMIENTOS EN LA COMUNIDAD AUTÓNOMA 825.404,49 825.404,49 714.323,48 714.323,48 87 100

varios 7604 MEJORA DE ABASTECIMIENTOS EN LA C.A. 730.197,67 730.197,67 629.486,25 624.980,32 86 99

varios 7605 MEJORA DE ABASTECIMIENTOS EN La C.A. 1.470.980,56 1.470.980,56 1.338.163,46 1.338.163,46 91 100

varios 7606 OTRAS ACTUACIONES INCLUIDAS EN EL PLAN DE ABASTECIMIENTO 126.650,87 126.650,87 103.073,65 103.073,65 81 100

201200160/171 7706 ACONDICIONAMIENTO DE MÁRGENES FLUVIALES 34.577,04 27.498,28 26.332,44 26.332,44 76 100

201200086/179 7707 PEQUEÑAS ACTUACIONES EN MATERIA DE SANEAMIENTO 40.369,04 36.512,16 34.024,15 34.024,15 84 100

201200110 7708 COLECTORES GENERALES Y EDAR DE SANTA COMBA. SANTA COMBA (A CORUÑA) 82.580,80 82.580,80 18.929,84 18.929,84 23 100

200990028 7710 OBRAS DE SANEAMIENTO Y CREACIÓN DE UNA RUTA DE SENDERISMO FLUVIAL EN EL RÍO TEA. PONTEAREAS (PONTEVEDRA)

153.247,00 13.633,54 13.633,54 13.633,54 9 100

varios PROYECTOS SIN ASIGNAR NÚMERO FCI 2.239.688,79 0,00 0,00 0,00 0 0

MATERIA 14 - AGUA 6.418.438,83 3.954.616,41 3.499.715,02 3.495.209,09 55 100

AUGAS DE GALICIA 6.418.438,83 3.954.616,41 3.499.715,02 3.495.209,09 55 100


15.841.444,59 11.169.707,67 9.829.968,54 8.410.361,85 62 86

201101006 822 CONVOCATORIA DE AYUDAS PARA ASOCIACIÓN DE COMERCIANTES, 2011 363.066,48 196.731,33 196.731,33 196.731,33 54 100

201101007 823 CONVOCATORIA DE AYUDAS INTERNACIONALIZACIÓN DE EMPRESAS, 2011. 270.000,00 146.299,27 146.299,27 146.299,27 54 100


201100270/201200297

830 ENERGÍAS TRADICIONALES. ELECTRICIDAD Y GAS 466.570,17 464.397,69 441.941,78 441.941,78 95 100

201100271 831 INFRAESTRUCTURAS GASISTAS 96.729,96 96.729,96 47.112,10 0,00 49 0

201100285 833 INFRAESTRUCTURAS ENERGÉTICAS. AYUNTAMIENTOS 370.349,67 370.349,67 337.565,53 337.565,53 91 100

201200351 836 INFRAESTRUCTURAS EN POLÍGONOS INDUSTRIALES 201.982,71 93.606,94 93.606,94 93.606,94 46 100

MATERIA 15 - ENERGÍA 1.135.632,51 1.025.084,26 920.226,35 873.114,25 81 95

200900662 802 INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO EN EMPRESAS 722.887,35 722.887,35 722.887,35 722.887,35 100 100

200900663 803 AYUDAS PARA INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO EN ISFL 179.169,49 179.169,49 179.169,49 179.169,49 100 100

201100277 804 APOYO A LA INNOVACIÓN EMPRESARIAL 95.599,70 95.599,70 95.599,70 95.599,70 100 100

201100309 805 AYUDAS PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LAS PLATAFORMAS TECNOLÓGICAS GALLEGAS 29.355,16 29.355,16 29.355,16 29.355,16 100 100

201100925 806 PROYECTOS DE I + D EN COOPERACIÓN CON EMPRESAS 187.038,01 187.038,01 187.038,01 187.038,01 100 100

201100334 820 APORTACIONES A LAS CAMARAS DE COMERCIO GALLEGAS 453.215,72 215.715,72 215.715,72 215.715,72 48 100

201100275 821 ORDENACIÓN DE LOS ESPACIOS COMERCIALES MUNICIPALES: EQUIPAMIENTOS Y VERTEBRACIÓN 995.917,73 975.000,81 851.276,38 851.276,38 85 100

MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 2.663.183,16 2.404.766,24 2.281.041,81 2.281.041,81 86 100




Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



200800375 801 AYUDAS PROYECTOS, INFRAEST CONVENIOS INNOVACION 311.338,41 311.338,41 244.866,99 201.109,15 79 82

200900662 802 INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO EN EMPRESAS 471.362,67 471.362,67 185.035,69 121.774,82 39 66

200900663 803 AYUDAS PARA INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO EN ISFL 20.741,80 20.741,80 19.912,11 11.909,78 96 60

201100277/201200301

804 APOYO A LA INNOVACIÓN EMPRESARIAL 240.973,98 113.793,57 34.674,40 31.249,41 14 90

201100309 805 AYUDAS PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LAS PLATAFORMAS TECNOLÓGICAS GALLEGAS 701,93 0,00 0,00 0,00 0 0

201100925 806 PROYECTOS DE I + D EN COOPERACIÓN CON EMPRESAS 337.713,50 286.194,79 237.520,46 216.008,56 70 91

MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 1.382.832,29 1.203.431,24 722.009,65 582.051,72 52 81

AXENCIA GALEGA DE INNOVACIÓN 1.382.832,29 1.203.431,24 722.009,65 582.051,72 52 81

Varios 870 APOYO A EMPRESAS. 3.343.622,69 1.248.965,57 275.164,81 275.164,81 8 100

Varios 871 FOMENTO INVERSIÓN EMPRESARIAL 4.240.974,00 4.227.641,00 0,00 0,00 0 0

MATERIA 08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 7.584.596,69 5.476.606,57 275.164,81 275.164,81 4 100

TOTAL IGAPE 7.584.596,69 5.476.606,57 275.164,81 275.164,81 4 100

201200007/201200021

851 ENERGÍAS RENOVABLES. BIOMASA 342.876,00 119.255,19 46.973,76 46.973,76 14 100

201200017 852 EFICACIA ENERGÉTICA, PRODUCCIÓN COMBINADA 417.879,00 141.376,52 18.583,43 18.583,43 4 100

201200005/201200019

853 ENERGÍAS RENOVABLES. SOLAR. INEGA 310.731,00 277.585,61 274.513,75 274.513,75 88 100

MATERIA 15 - ENERGÍA 1.071.486,00 538.217,32 340.070,94 340.070,94 32 100

TOTAL INEGA 1.071.486,00 538.217,32 340.070,94 340.070,94 32 100


201200467/201100503

1002 ACTUACIONES LABORATORIOS SALUD PÚBLICA 98.148,26 3.600,00 3.600,00 3.600,00 4 100

MATERIA 19 - SANIDAD 98.148,26 3.600,00 3.600,00 3.600,00 4 100

C. DE SANIDADE 98.148,26 3.600,00 3.600,00 3.600,00 4 100

201000044 1001 ACIONES IMPULSO TICS (FONDOS EUROPEOS) 248.723,05 248.723,05 248.723,05 248.723,05 100 100

MATERIA 19 - SANIDAD 248.723,05 248.723,05 248.723,05 248.723,05 100 100

SERGAS 248.723,05 248.723,05 248.723,05 248.723,05 100 100

TOTAL C. DE SANIDADE 346.871,31 252.323,05 252.323,05 252.323,05 73 100

201100582/200700089/201200

567 1201

TRANSFERENCIAS AL CGSIB - INVERSIONES EN CENTROS DE ATENCIÓN A LA PRIMERA INFANCIA 261.391,00 261.271,90 160.937,25 160.937,25 62 100



200900807 1102 OBRAS EN MATERIA DE PATRIMONIO CULTURAL 255.000,00 254.197,75 108.404,77 108.404,77 43 100

201100531 1103 CONSTRUCCIONES Y EQUIPAMIENTOS INFRAESTRUCTURAS CULTURALES 255.403,65 160.000,00 0,00 0,00 0 0

201100532 1105 EQUIPAMIENTO DE BIBLIOTECAS MUNICIPALES 36.340,37 36.036,40 26.629,32 26.629,32 73 100

201100529 1106 CONSTRUCCION Y EQUIPAMIENTO DE ASOCIACIONES E INSTITUCIONES CULTURALES 19.332,93 0,00 0,00 0,00 0 0

201100546 1107 INVERSIONES Y OTROS GASTOS. ARCHIVOS Y MUSEOS 98.196,16 38.409,60 25.394,84 25.394,84 26 100

201000680 1108 CONSERVACIÓN, RESTAURACIÓN Y PROTECCIÓN DEL PATRIMONIO CULTURAL GALLEGO 60.000,00 37.932,50 31.647,76 31.647,76 53 100

201100547 1109 CONSERVACIÓN, PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN CAMINOS DE SANTIAGO 60.000,00 25.100,50 9.109,14 7.616,81 15 84

200900817 1110 PROYECTO CGAC 63.490,80 50.471,50 44.571,50 44.571,50 70 100

201200487 1112 RED GALLEGA DE PATRIMONIO ARQUEOLÓGICO. PARQUE ARQUEOLÓGICO DEL MEGALITISMO DE LA COSTA DA MORTE 25.000,00 0,00 0,00 0,00 0 0


872.763,91 602.148,25 245.757,33 244.265,00 28 99

200800320 901 MEJORA DE LA CALIDAD Y LA COMPETITIVIDAD DE LA PRODUCCIÓN CIENTIFICA EN EL S.U.G 230.915,93 230.915,78 230.915,78 0,00 100 0

201100412 904 PFSUG-FINANCIACIÓN POR RESULTADOS. SUBVENCIÓN POR RESULTADOS DE TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA 0,50 0,50 0,50 0,50 100 100

201000617 908 REFORMA COMEDOR DEL CEIP O POMBAL DE VIGO 47.961,00 47.961,00 47.961,00 41.994,85 100 88

201000619 909 AMPLIACIÓN CEIP WENCESLAO FERNANDEZ.CAMBRE 200.000,00 367,63 0,00 0,00 0 0

201000621 911 REFORMA COMEDOR DEL CEIP PINTOR LAXEIRO VIGO 22.855,00 22.855,00 22.855,00 22.855,00 100 100

201100481 912 AMPLIACIÓN CEIP ZALAETA - A CORUÑA 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 100 100



Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



201100482 913 REFORMA CEIP ANTAS DE ULLA 164.974,00 164.974,00 164.974,00 152.039,16 100 92

201100483 914 AMPLIACIÓN POLIDEPORTIVO CEIP Nº 1 CERVO 360.000,00 330.377,07 330.377,07 330.377,07 92 100

201100484 915 AMPLIACIÓN CEIP EMILIA PARDO BAZÁN - A CORUÑA 208.037,40 39.013,69 8.999,13 8.999,13 4 100

201000606 916 ADQUISICIONES MOBILIARIO 265.783,98 166.062,59 166.062,59 166.062,59 62 100

200900561 917 AMPLIACIÓN Y REFORMA IES GAMALLO FIERRO DE RIBADEO 95.020,00 0,00 0,00 0,00 0 0

201000487 918 CONSTRUCCIÓN NUEVO EDIFICIO PARA IES CARLOS OROZA PONTEVEDRA 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0

201000598 919 CONSTRUCCIÓN NUEVO IES MILLADOIRO 380.000,00 380.000,00 287.442,11 58.045,95 76 20

201000599 920 CONSTRUCCIÓN NUEVO IES CULLEREDO 39.096,00 39.096,00 39.096,00 26.904,00 100 69

200900554/200900553

921 ADQUISICIÓN EQUIPAMIENTO SECUNDARIA 1.326.999,70 366.625,00 366.625,00 366.625,00 28 100

201000486 922 ADQUISICIÓN MATERIAL INFORMÁTICO CENTROS EDUCATIVOS 56.540,53 48.786,97 48.786,97 48.786,97 86 100

201100480 923 REFORMA CEIP FROEBEL - PONTEVEDRA 344.408,43 344.408,43 43.091,04 0,00 13 0

201100475 924 REFORMA IES EUSEBIO DE A GUARDA DE A CORUÑA 50.000,00 33.111,47 4.144,07 4.144,07 8 100



4.715.356,38 2.866.703,38 2.057.087,59 1.521.099,29 44 74

200800406 1301 REORDENACIÓN DE LAS ESTRUCTURAS AGRARIAS 1.195.586,00 1.195.586,00 1.195.586,00 1.195.586,00 100 100

200700463 1302 ACCIONES SILVICOLAS DE VALORACIONES DE MASAS FORESTALES 578.761,42 188.449,62 29.895,17 29.895,17 5 100

200700440 1304 MEJORA DE LA CALIDAD DE VIDA EN EL MEDIO RURAL 195.587,00 195.587,00 195.587,00 195.587,00 100 100

200700508 1305 INFRAESTRUCTURAS FORESTALES Y RED VIARIA FORESTAL 2.334,31 0,00 0,00 0,00 0 0

200500285 1306 REPOBLACIONES FORESTALES 133.313,18 103.545,93 97.317,82 96.973,93 73 100

200700558 1401 EQUIPAMIENTOS PESQUEROS 1.673.410,00 0,00 0,00 0,00 0 0

200700563 1402 INVERSIÓN PRODUCIDA EN LA ACUICULTURA 2.730.000,00 0,00 0,00 0,00 0 0

200700561 1403 TRANSFORMACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN 5.938.742,00 0,00 0,00 0,00 0 0

200700579 1404 DIVERSIFICACION Y MANTENIMIENTO DE ACTIVIDADES EN LAS COMUNIDADES PESCADORAS 817.248,00 0,00 0,00 0,00 0 0



410225 1502 MIRASOL: ENSANCHAMIENTO DOEL MUELLE Y DRAGAJE DEL CANAL DE NAVEGACIÓN Y ACCESO AL MUELLE 304.412,08 304.412,08 304.412,08 304.412,08 100 100

210226 1503 AMPLIACIÓN DEL MUELLE DE CAMARIÑAS (2ª FASE) 151.554,63 151.554,63 151.554,63 151.554,63 100 100

210332 1504 INSTALACIONES PORTUARIAS EN O SARDIÑEIRO 84.310,88 84.310,88 84.310,88 84.310,88 100 100

210386 1505 AMPLIACIÓN DE ESPACIOS PORTUARIOS EN EL PUERTO DE CAIÓN 43.487,39 43.487,39 43.487,39 43.487,39 100 100

310267 1507 ESTACIÓN MARÍTIMA, EDIFICIO DE SERVICIOS Y AMPLIACIÓN DE LONJA EN VILANOVA DE AROUSA 199.327,01 199.327,01 199.327,01 199.327,01 100 100

310315 1508 HUMANIZACIÓN Y ACONDIONAMENTO PEATONAL DEL DIQUE DE ABRIGO DEL PUERTO DE BAIONA 15.279,90 15.279,90 15.279,90 15.279,90 100 100

310358 1509 DEMOLICIÓN DE NAVE CONSERVERA Y CONSTRUCCIÓN DE UN NUEVO VIAL EN EL PUERTO DE VILANOVA DE AROUSA 185.145,52 185.145,52 185.145,52 185.145,52 100 100

210268 1510 EDIFICIO DE SERVICIOS EN O PINDO 79.988,33 79.988,33 79.988,33 79.988,33 100 100

210079 1511 LONJA EN RIBEIRA 53.089,46 53.089,46 53.089,46 53.089,46 100 100

210356 1512 AMPLIACIÓN DE LONJA PARA PESCADO Y MARISCO EN EL PUERTO DE O BARQUEIRO 12.680,06 12.680,06 12.680,06 12.680,06 100 100

210099 1515 ORDENACIÓN INTERIOR DE ATRAQUES EN EL PUERTO DE MUROS 309.966,87 309.966,87 309.966,87 309.966,87 100 100

410359 1516 REMODELACIÓN DE PANTALANES EN VICEDO 51.679,39 51.679,39 51.679,39 51.679,39 100 100

MATERIA 03 - PUERTOS 1.490.921,52 1.490.921,52 1.490.921,52 1.490.921,52 100 100



201200904 603 AJUSTES PROYECTOS FCI 1.621.169,22 0,00 0,00 0,00 0 0

MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 1.621.169,22 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL GASTOS DIVERSAS CONSELLERÍAS 1.621.169,22 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL FONDO COMPENSACIÓN 2011 56.214.860,20 32.035.361,09 22.454.261,61 19.883.690,61 40 89



FONDO COMPLEMENTARIO 2011

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]


C A Fondo C A DEFINITIVO CRÉDITO RECONOCIDAS REALIZADOS PAG. PAG.

200700241 7103 CIRCUNVALACIÓN ESTE DE OURENSE 140.367,94 132.540,15 132.540,15 0,00 94 0

200700258 7104 MEJORA DE LA SEGURIDAD VIAL 2.050.188,29 1.278.392,24 829.117,77 541.121,33 40 65

200700272 7105 LU/00/63.0 VAC FERROL-SAN CIBRAO (PROVINCIA DE LUGO) 406.641,25 395.467,11 393.391,16 393.391,16 97 100

200700273 7106 AC/00/62.0 VAC FERROL-SAN CIBRAO (PROVINCIA DE A CORUÑA) 674.391,36 674.300,38 646.373,90 646.140,86 96 100

200800281 7108 PO/07/033 ACOND PO241 TR:CARITEL-A LAMA 150.492,77 150.492,77 150.492,77 150.492,77 100 100

200900401 7109 LU/06/267.01 ACONDICIONAMIENTO LU710 BARALLA-O CÁDAVO 227.470,61 227.470,61 227.470,61 227.470,61 100 100

200900417 7110 LU/01/056.01 BECERREA-NAVIA DE SUARNA TR I/II LU722 271.433,79 271.433,79 271.433,79 271.433,79 100 100

200900418 7111 AC/06/065.01 ACOND AC433 LAXE (AC431) PUENTE DEL PUERTO (AC432) 129.863,18 129.863,18 129.863,18 129.863,18 100 100

200900469 7112 APO/02/199.01.2 AUTOV PONTEVEDRA-VILAGARCIA. ENLACE CURRO 1.358.290,01 1.358.290,01 1.358.290,01 1.358.290,01 100 100

200900474 7113 ACONDICIONAMIENTO CALDAS-MORAÑA 11.070,11 11.070,11 11.070,11 11.070,11 100 100

201000363 7114 DESDOBLAMIENTO VIA URBANA PONTE BORA-O PINO 234.515,41 221.812,91 221.812,91 221.812,91 95 100


200900459 7120 NUEVO ACCESO AP9 EN LA BARCALA: ESTUDIO Y PROYECTO 43.776,12 0,00 0,00 0,00 0 0

201000260 7121 VARIANTES DE CANGAS Y MOAÑA 7.100,51 7.100,51 7.100,51 7.100,51 100 100

201000366 7125 ACOND DE A ESTRADA PROVINCIAL PO-2004 TR:CACHAFEIRO-VILAPOUCA 27.668,97 27.668,97 0,00 0,00 0 0

201000263 7130 HUMANIZACION Y MEJORA DE LA SEG.VIAL PO325(VIGO-PLAYA AMERICA) 3.408.217,38 3.408.217,38 3.408.217,38 2.227.732,25 100 65




TOTAL C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 9.944.739,51 9.097.371,93 8.590.426,06 6.581.041,09 86 77






FONDO DE COMPENSACIÓN 2010 Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



201000070 404 PLAN DE CREACIÓN CENTROS DE COMUNICACIÓN 746,71 746,71 746,71 746,71 100 100

201000052 406 INFRAESTRUCTURAS COMPLEMENTARIAS DE LA RED OFICIAL DE COMUNICACIONES 12.617,32 12.617,32 12.617,32 12.617,32 100 100

201000080/201200074

407 NUEVA RED DE RADIOCOMUNICACIONES DIGITALES 161.188,07 161.188,07 161.188,07 161.188,07 100 100

200900111 408 REALIZACIÓN DE ESTUDIOS Y PROYECTOS DE TELECOMUNICACIONES Y REDES DE DIFUSIÓN DE RADIO Y TELEVISIÓN

4.041,12 4.041,12 4.041,12 4.041,12 100 100

201000126 413 ACTUACIONES PARA EL FOMENTO DE NUEVAS TECNOLOGÍAS 2.696,65 2.696,65 2.696,65 2.696,65 100 100

201000127 414 PROMOCIÓN Y FOMENTO DE LAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 42.521,59 42.521,59 42.521,59 42.521,59 100 100

201000100 415 DESARROLLO DE LAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y DE LAS TELECOMUNICACIONES 51.402,16 51.402,16 51.402,16 51.402,16 100 100


200800191 418 DESARROLLO DE SERVICIOS DE ADMINISTRACIÓN EN LINEA 52.376,91 52.376,91 52.376,91 52.376,91 100 100


201000666/201100979/201200939

1101 INFRAESTRUCTURAS TURÍSTICAS Y BIENES DE INTERÉS PÚBLICO 958.981,89 320.033,00 258.808,02 258.808,02 27 100

201000667 1104 PUESTA EN VALOR DE LOS RECURSOS CULTURALES EN RUTAS Y BIENES DE INTERÉS TURÍSTICO 43.916,16 43.916,16 43.916,16 43.916,16 100 100



1.082.898,05 443.549,08 382.324,10 382.324,10 35 100

201000122 409 TRANSFERENCIAS AL CONSORCIO 45.052,00 45.052,00 45.052,00 45.052,00 100 100



201000041 410 ACTUACIONES PARA EL FOMENTO DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN 144,06 144,06 143,02 143,02 99 100

201000126 413 ACTUACIONES PARA EL FOMENTO DE NUEVAS TECNOLOGÍAS 40.799,92 40.630,34 15.945,52 13.222,87 39 83

201000127 414 PROMOCIÓN Y FOMENTO DE LAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 24.693,11 24.693,11 16.803,25 16.803,25 68 100

201000100 415 DESARROLLO DE LAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y DE LAS TELECOMUNICACIONES 1.953,34 1.953,34 1.953,34 1.953,34 100 100

201100896 416 APOYO AL DESARROLLO DEL TEJIDO EMPRESARIAL GALLEGO ( 1.11) 198.991,36 152.069,11 44.520,77 34.516,32 22 78


200800191 418 DESARROLLO DE SERVICIOS DE ADMINISTRACIÓN EN LINEA 3.318,18 3.318,18 3.318,18 3.318,18 100 100

201100084 419 EXTENSIÓN DE La BANDA LARGA EN GALICIA 168.262,77 168.262,77 0,00 0,00 0 0

201200119 420 ADQUISICIÓN DE EQUIPAMIENTOS OFIMÁTICOS DE IMPLANTACIÓN DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA 217.894,69 157.002,46 14.533,31 9.607,45 7 66

201200119 501 ADQUISICIÓN DE EQUIPAMIENTOS OFIMÁTICOS DE IMPLANTACIÓN DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA 1,20 0,00 0,00 0,00 0 0


AXENCIA PARA A MODERNIZACIÓN TECNOLÓXICA 657.969,58 549.984,32 99.128,34 81.475,38 15 82


200900266 501 ADQUISICIÓN DE EQUIPAMIENTOS OFIMÁTICOS DE IMPLANTACIÓN DE ADMON ELECTRÓNICA. 110.397,05 110.397,05 110.397,05 108.205,10 100 98




Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



200800178 502 PLANES DE DESARROLLO LOCAL 32.661,80 32.661,80 32.661,80 32.661,80 100 100


200900324 503 CONSTRUCCIÓN DE PARQUES DE BOMBEROS 137.931,00 0,00 0,00 0,00 0 0


TOTAL C. PRESIDENCIA , ADMINISTRACIÓN PÚBLICA E XUSTIZA 280.989,85 143.058,85 143.058,85 140.866,90 51 98

200800519 1303 CONSERVACIÓN Y PROTECCIÓN DE LA BIODIVERSIDAD 311.876,73 47.640,47 26.725,83 26.725,83 9 100

201000955 1308 INFRAESTRUCTURAS DE USO PÚBLICO EN ESPACIOS PROTEGIDOS. P.O.FEDER 2007-2013 45.780,39 27.354,81 8.279,65 8.279,65 18 100

201000956 1309 PROTECCIÓN Y VALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO NATURAL. P.O. FEDER2007-2013 424.748,87 61.610,53 55.807,15 54.592,15 13 98

201000963 1310 MEJORA DE INFRAESTRUCTURAS Y ECOSISTEMAS FLUVIALES EN LA RED NATURA 2000. P.O. FEDER 2007-2013

88.593,24 2.999,10 2.999,10 2.999,10 3 100

201000964 1311 SEÑALIZACIÓN. P. O. FEDER 2007-2013 11.672,58 0,00 0,00 0,00 0 0

201000965 1312 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES PARA LA ORDENACIÓN DEL USO PÚBLICO DEL MEDIO NATURAL. P.O. FEDER

22.363,71 10.671,83 10.671,83 10.671,83 48 100

201000966 1313 EDIFICIOS Y OTRAS CONTRUCCIONES PARA LA RECUPERACIÓN Y CONSERVACIÓN DE LA BIODIVERSIDAD. P.O. FEDER 2007-2013

878,81 0,00 0,00 0,00 0 0

201000973 1315 ESTUDIOS SOBRE EL PATRIMONIO NATURAL Y CULTURAL. P.O. FEDER2007-2011 144.603,08 68.652,74 45.302,34 45.302,34 31 100

201000983 1316 PROMOCIÓN DE ACTIVIDADES EN LA NATURALEZA. P.O. FEDER 2007-2012 14.749,76 14.749,76 14.749,76 14.749,76 100 100

200700611/200800506

7401 GESTIÓN INTEGRAL DE LOS RESIDUOS URBANOS,INDUSTRIALES Y ESPECIALES CALIDAD DEL AIRE Y ACTUACIONES AMBIENTALES

30.475,65 30.475,64 10.295,76 10.295,76 34 100

200800509 7403 CALIDAD DEL AIRE 51.179,77 51.179,77 51.179,77 51.179,77 100 100

200700624 7405 ACTUACIONES EN MATERIA DE MEDIO AMBIENTE 59.968,96 56.807,62 56.807,62 56.807,62 95 100

201000313 7406 OBSERVACIÓN Y PREDICCIÓN METEOROLÓGICA 906,14 377,56 377,56 377,56 42 100

201000309 7410 PROGRAMA DE INVERSIONES AMBIENTALES EN LAS EMPRESAS DE GALICIA 365.615,45 347.324,33 316.865,46 316.865,46 87 100

201100911 7411 MEJORA DE LAS INFRAESTRUCTURAS OPERATIVAS EN MATERIA DE CALIDAD AMBIENTAL 43.652,51 28.849,99 28.849,99 28.849,99 66 100

201200246 7413 INVERSIONES AMBIENTALES EN EMPRESAS DE GALICIA 914.924,83 696.845,69 0,00 0,00 0 0

MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 2.531.990,48 1.445.539,84 628.911,82 627.696,82 25 100

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 2.531.990,48 1.445.539,84 628.911,82 627.696,82 25 100

200106008/200700258

7003 ACTUACIONES EN SEGURIDAD VIAL 1.382.126,68 1.382.126,68 1.382.126,68 1.352.570,06 100 98

200500122 7004 AC/04/156.00 VIA ARTABRA 93.400,51 93.400,51 93.400,51 93.400,51 100 100


201000263 7008 HUMANIZACION Y MEJORA DE LA SEG.VIAL PO325 (VIGO-PLAYA AMERICA) 3.960.852,49 3.960.852,49 3.960.852,49 3.960.852,49 100 100



201200156 7601 ABASTECIMIENTO EN AMES Y BRIÓN - 1ª FASE 199.487,23 199.487,23 199.487,23 199.487,23 100 100

MATERIA 14 - AGUA 199.487,23 199.487,23 199.487,23 199.487,23 100 100

varios 7701 OTRAS ACTUACIONES DE SANEAMIENTO 298.446,43 298.446,43 298.446,43 298.446,42 100 100

201200109 7704 EDAR DE AS PONTES DE GARCÍA RODRIGUEZ 265.635,65 265.635,65 156.495,13 156.495,13 59 100

varios 7713 MEJORA DEL SANEAMIENTO EN LA COMUNIDAD AUTÓNOMA 570.754,34 570.754,34 449.048,80 429.866,07 79 96

varios 7716 PEQUEÑAS ACTUACIONES EN MATERIA DE SANEAMIENTO 92.838,17 92.838,17 92.838,17 92.838,17 100 100



Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



varios 7717 ACONDICIONAMIENTO DE MÁRGENES FLUVIALES 361.276,99 361.276,99 180.490,42 174.046,27 50 96

varios PROYECTOS SIN ASIGNAR NÚMERO FCI 3.304.379,86 0,00 0,00 0,00 0 0


AUGAS DE GALICIA 5.092.818,67 1.788.438,81 1.376.806,18 1.351.179,29 27 98

200800601 7801 INVERSIÓN DE REPOSICIÓN EN INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS SOCIALES EN MATERIA DE VIVIENDA Y URBANISMO

471.429,00 178.910,64 173.400,64 169.984,04 37 98




13.644.896,57 8.961.547,71 7.727.777,06 7.667.961,95 57 99

201200297 830 ENERGÍAS TRADICIONALES. ELECTRICIDAD Y GAS 192.187,41 192.187,41 0,00 0,00 0 0

200800352 831 INFRAESTRUCTURAS GASISTAS 53.000,00 0,00 0,00 0,00 0 0

201000430 832 INFRAESTRUCTURA GASISTA. PRODUCTOS DERIVADOS DEL PETROLEO 21.895,50 21.895,50 21.895,50 21.895,50 100 100

201000385 833 INFRAESTRUCTURAS ENERGÉTICAS. AYUNTAMIENTOS 173.233,66 173.233,66 161.535,15 161.535,15 93 100

201100271 834 INFRAESTRUCTURAS GASISTAS 161.239,72 161.239,72 149.164,94 0,00 93 0

201200351 835 INFRAESTRUCTURAS EN POLÍGONOS INDUSTRIALES 144.717,80 48.289,16 48.289,16 48.289,16 33 100

MATERIA 15 - ENERGÍA 746.274,09 596.845,45 380.884,75 231.719,81 51 61



201000426 805 AYUDAS PARA EL FOMENTO DE LA INNOVACIÓN EMPRESARIAL –SUBVENCIONES PARA INVERSIONES INNOVADORAS Y DINAMIZACIÓN

76.153,56 76.153,56 76.153,56 76.153,56 100 100

201000427 806 AYUDAS PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LAS PLATAFORMAS TECNOLÓXICAS GALLEGAS 36.557,79 36.557,79 36.557,79 36.557,79 100 100

201000469 820 APORTACIONES A LAS CAMARAS DE COMERCIO GALLEGAS 242.889,62 113.372,48 113.372,48 113.372,48 47 100

201100275 821 ORDENACIÓN DE LOS ESPACIOS COMERCIALES MUNICIPALES: EQUIPAMIENTOSE VERTEBRACIÓN 67.951,51 67.951,51 67.951,51 67.951,51 100 100


C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 1.418.171,55 1.139.225,77 923.265,07 774.100,13 65 84


201000374/201200301


201000426 805 AYUDAS PARA EL FOMENTO DE LA INNOVACIÓN EMPRESARIAL -SUBVENCIONES PARA INVERSIONES INNOVADORAS Y DINAMIZACIÓN

13.846,43 13.846,43 13.846,43 9.846,44 100 71

201000427 806 AYUDAS PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LAS PLATAFORMAS TECNOLÓGICAS GALLEGAS 8.439,51 0,00 0,00 0,00 0 0



Varios 870 ACCIÓN E2/10/03- INVERSIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO DE LAS PEMES 3.468.994,00 3.468.994,00 0,00 0,00 0 0

Varios 871 ACCIÓN E2/10/02- BASE INVERSIÓN 5.116.528,00 5.116.528,00 0,00 0,00 0 0

MATERIA 08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 8.585.522,00 8.585.522,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL IGAPE 8.585.522,00 8.585.522,00 0,00 0,00 0 0

201200007/201200021

851 ENERGÍAS RENOVABLES. BIOMASA 450.359,86 30.179,29 30.179,29 30.179,29 7 100

201200017 852 EFICACIA ENERGÉTICA, PRODUCCIÓN COMBINADA 549.872,31 17.235,67 17.235,67 17.235,67 3 100



Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



201200005/201200019

853 ENERGÍAS RENOVABLES. SOLAR. INEGA 339.997,29 201.217,80 201.217,80 201.217,80 59 100

MATERIA 15 - ENERGÍA 1.340.229,46 248.632,76 248.632,76 248.632,76 19 100

TOTAL INEGA 1.340.229,46 248.632,76 248.632,76 248.632,76 19 100


201200467 1002 ACTUACIONES LABORATORIOS SALUD PÚBLICA 112.947,00 0,00 0,00 0,00 0 0

MATERIA 19 - SANIDAD 112.947,00 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL C. DE SANIDADE 112.947,00 0,00 0,00 0,00 0 0

200700089 1201 INFRAESTRUCTURAS SOCIALES. 146.718,00 132.763,95 61.544,14 61.544,14 42 100

201000732/200700089

1202 CENTROS DE ATENCIÓN A PRIMERA INFANCIA (CENTROS SANITARIOS) 162.566,66 110.797,49 110.797,49 110.718,09 68 100




200800453 1103 CONSTRUCCIONES Y EQUIPAMIENTOS INFRAESTRUCTURAS CULTURALES 354.449,91 354.449,91 206.762,45 206.762,45 58 100


201100529 1107 CONSTRUCCION Y EQUIPAMIENTO DE ASOCIACIONES E INSTITUCIONES CULTURALES 120.000,00 0,00 0,00 0,00 0 0


875.420,33 749.292,62 601.605,16 601.605,16 69 100


200700314 903 CIUDAD DEL MAR 278.054,89 650,92 650,92 650,92 0 100

201000531 904 MEJORA DE LA CALIDAD Y LA COMPETITIVIDAD DE LA PRODUCCIÓN CIENTIFICA EN EL S.U.G 0,49 0,00 0,00 0,00 0 0

200900574 906 CONSTRUCCIÓN CEIP VIRXE DO ROCÍO EN VIGO 1.291.423,00 1.291.423,00 1.291.423,00 1.291.423,00 100 100

201000545 907 AMPLIACIÓN CEIP OS MUIÑOS DE MUXÍA 609.696,41 609.696,41 609.696,41 609.696,41 100 100

201000593 909 CONSTRUCCIÓN NUEVO CEIP DE BOIRO 45.240,00 45.240,00 0,00 0,00 0 0

201000594 910 AMPLIACIÓN CEIP OTERO PEDRAYO BARCO DE VALDEORRAS 146.836,59 146.836,59 146.836,59 146.836,59 100 100

200900561 912 AMPLIACIÓN Y REFORMA IES GAMALLO FIERRO DE RIBADEO 749.600,00 613.941,97 609.405,33 609.405,33 81 100

201000598 914 CONSTRUCCIÓN NUEVO IES MILLADOIRO 971.218,94 971.218,94 971.218,94 897.735,74 100 92

201000599 915 CONSTRUCCIÓN NUEVO IES CULLEREDO 60.000,00 0,00 0,00 0,00 0 0

200900553 916 ADQUISICIÓN EQUIPAMIENTO SECUNDARIA 1.160.285,17 761.287,71 761.287,71 645.271,04 66 85

201000617 918 REFORMA COMEDOR DEL CEIP O POMBAL DE VIGO 306.134,31 306.134,31 306.134,31 306.134,31 100 100

201000619 919 AMPLIACIÓN CEIP WENCESLAO FERNANDEZ.CAMBRE 24.100,00 24.100,00 9.640,00 9.640,00 40 100

201000620 920 AMPLIACIÓN DEL CEIP BERGANTIÑOS DE CARBALLO 293.655,00 26.356,00 26.356,00 10.384,00 9 39

201000621 921 REFORMA COMEDOR DEL CEIP PINTOR LAXEIRO VIGO 20.000,29 20.000,29 20.000,29 20.000,29 100 100

201000587 922 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN PARA CENTROS EDUCATIVOS DE ENSEÑANZAS NO UNIVERSITARIAS

188.701,84 91.119,91 91.119,91 91.119,91 48 100

201100866 923 CONSTRUCCIÓN NUEVO CEIP OLEIROS 50.000,00 1.488,62 1.488,62 0,00 3 0

201100485 924 AMPLIACIÓN CEIP PADRE FEIJOO - ALLARIZ 100.000,00 3.170,00 1.268,00 1.268,00 1 100

201100483 925 AMPLIACIÓN CEIP EMILIA PARDO BAZÁN - A CORUÑA 47.173,00 0,00 0,00 0,00 0 0

201100921 926 AMPLIACIÓN CEIP EGREXA-CALO TEO 147.711,00 0,00 0,00 0,00 0 0



Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



201100481 927 AMPLIACIÓN CEIP ZALAETA - A CORUÑA 97.364,30 97.364,30 97.364,30 97.364,30 100 100

201100482 928 REFORMA CEIP ANTAS DE ULLA 137.500,00 137.500,00 137.500,00 137.500,00 100 100

201100483 929 AMPLIACIÓN POLIDEPORTIVO CEIP Nº 1 CERVO 132.987,00 132.987,00 132.987,00 132.987,00 100 100

201100480 930 REFORMA CEIP FROEBEL - PONTEVEDRA 190.228,30 0,00 0,00 0,00 0 0

201100475 931 REFORMA IES EUSEBIO DE A GUARDA DE A CORUÑA 499.196,00 31.082,00 31.082,00 31.082,00 6 100

201200928 932 CONSTRUCCIÓN AULARIO CEIP DE SADA Y SUS CONTORNOS 216.017,72 7.564,32 0,00 0,00 0 0

201200929 933 REFORMA IES PASEO DAS PONTES. A CORUÑA 120.000,00 119.128,21 119.128,21 75.349,78 99 63

201200456 934 CONSTRUCCIÓN ESCUELA OFICIAL DE IDIOMAS SANTIAGO DE COMPOSTELA 196.800,00 0,00 0,00 0,00 0 0



8.978.265,94 6.210.504,48 5.989.114,06 5.715.453,78 67 95

200800405 1301 REORDENACIÓN DE LAS ESTRUCTURAS AGRARIAS 149.860,33 149.860,33 149.860,33 149.860,33 100 100

200700440 1304 MEJORA DE LA CALIDAD DE VIDA EN EL MEDIO RURAL 317.539,53 317.539,53 317.539,53 317.539,53 100 100

201000929 1307 DESARROLLO FORESTAL 123.320,96 123.320,96 45.162,21 45.162,21 37 100

200900714 1319 SUBVENCIONES PARA INVERSIONES EN MATERIA DE INCENDIOS FORESTALES 1.093,05 1.093,05 1.093,05 1.093,05 100 100

200700486 1320 SUBVENCIONES PARA INVERSIONES EN MATERIA DE INCENDIOS FORESTALES 1.311,26 673,88 673,88 673,88 51 100

200900717 1321 SUBVENCIONES PARA INVERSIONES EN MATERIA DE INCENDIOS FORESTALES 79.465,91 79.465,91 79.465,91 79.465,91 100 100

201000926 1324 RECUPERACION DEL POTENCIAL FORESTAL DAÑADO 24.230,57 4.687,19 3.207,27 3.207,27 13 100

200700466 1325 ACCIONES SILVICOLAS DE VALORACIONS DE MASAS FORESTALES 177.222,43 176.303,65 70.494,37 70.494,37 40 100

200700558 1401 EQUIPAMIENTOS PESQUEROS 266.406,46 0,00 0,00 0,00 0 0

200700561 1403 TRANSFORMACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN 6.718.742,00 5.154.668,62 2.435.361,79 2.435.361,79 36 100

200700579 1404 DIVERSIFICACION Y MANTENIMIENTO DE ACTIVIDADES EN LAS COMUNIDADES PESCADORAS 408.624,00 48.889,17 0,00 0,00 0 0



208039 1502 AMPLIACIÓN DEL MUELLE DE BRENS 1.892.988,80 1.892.988,80 1.892.988,80 1.892.988,80 100 100

210095 1515 EDIFICIO PARA SERVICIOS NÁUTICO DEPORTIVOS EN BETANZOS 425.244,17 425.244,17 425.244,17 425.244,17 100 100

210096 1516 EDIFICIO PARA SERVICIOS NÁUTICO DEPORTIVOS EN PONTEDEUME 47.228,61 47.228,61 47.228,61 47.228,61 100 100

310315 1525 HUMANIZACIÓN Y ACONDICIONAMIENTO DEL PEATONAL DEL DIQUE.. 6.257,21 6.257,21 6.257,21 6.257,21 100 100

MATERIA 03 - PUERTOS 2.371.718,79 2.371.718,79 2.371.718,79 2.371.718,79 100 100







Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



200006012 7102 ACONDICIONAMIENTO DE LA RED DE CARRETERAS 337.135,33 95.704,84 95.704,84 35.211,62 28 37

200700245 7108 OU/04/123.01 FONDO DE CEA-LIMITE PROVINCIA DE OURENSE 673,09 673,09 0,00 0,00 0 0

200700258 7109 MEJORA DE LA SEGURIDAD VIAL 384,33 384,33 384,33 384,33 100 100

200900474 7118 ACONDICIONAMIENTO CALDAS-MORAÑA 130.389,31 130.389,31 130.389,31 130.389,31 100 100


201000263 7120 HUMANIZACION Y MEJORA DE LA SEG.VIAL PO325(VIGO-PLAYA AMERICA) 829.396,25 829.396,25 829.396,25 829.396,25 100 100




1.467.203,00 1.225.772,51 1.225.099,42 1.164.606,20 83 95






FONDO DE COMPENSACIÓN 2009

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



200900114 401 NUEVA RED DE RADIOCOMUNICACIONES DIGITALES 90.000,70 90.000,70 90.000,70 90.000,70 100 100

201100898 409 DESARROLLO DE CONTENIDOS Y SERVICIOS EN EL ÁMBITO DE LA S.I (1.13 ) 1.818,23 1.818,23 1.818,23 1.818,23 100 100




200800191 601 DESARROLLO DE SERVICIOS DE ADMINISTRACIÓN EN LÍNEA 2.372,39 2.372,39 2.372,39 2.372,39 100 100

200900676 1013 DESARROLLO DE SOLUCIONES TIC 18.229,99 18.229,99 18.229,99 18.229,99 100 100


201000666 1020 INFRAESTRUCTURAS TURÍSTICAS Y BIENES DE INTERÉS PÚBLICO 104.501,04 0,00 0,00 0,00 0 0

200700372 1021 FOMENTO DEL TURISMO EN EL MEDIO RURAL 373.450,36 117.826,06 0,00 0,00 0 0

200700373 1022 INFRAESTRUCTURAS TURÍSTICAS Y BIENES DE INTERÉS PÚBLICO 832.049,60 126.713,32 0,00 0,00 0 0


1.310.001,00 244.539,38 0,00 0,00 0 0


201000102 406 DESARROLLO Y APLICACIÓN DE LAS TIC 59.097,67 59.097,67 59.097,67 59.097,67 100 100

201100896 408 APOYO AL DESARROLLO DEL TEJIDO EMPRESARIAL GALLEGO ( 1.11) 13.619,90 13.619,90 13.619,90 13.619,90 100 100

201100898 409 DESARROLLO DE CONTENIDOS Y SERVICIOS EN EL ÁMBITO DE LA S.I (1.13 ) 97.764,77 83.268,69 82.175,09 81.088,81 84 99



200900643 1012 ACTUACIONES CON EL TEJIDO EMPRESARIAL PARA EL DESARROLLO DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN 5.138,68 5.138,67 5.138,67 5.138,67 100 100

200900676 1013 DESARROLLO DE SOLUCIONES TIC 0,17 0,04 0,00 0,00 0 0

201200123 1526 MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA E INSTALACIONES 53.746,57 31.682,06 23.195,50 23.195,50 43 100




200800260 8601 PROMOCIÓN DEL TRANSPORTE URBANO LIMPIO 0,15 0,00 0,00 0,00 0 0

200900455 8603 PLATAFORMAS LOGÍSTICAS Y TRANSPORTE INTERMODAL. PLISAN (ACCESO) 243.663,00 243.663,00 239.737,16 239.737,16 98 100

MATERIA 06 - OTROS MEDIOS DE TRANSPORTE 243.663,15 243.663,00 239.737,16 239.737,16 98 100

200700624 1502 ACTUACIONES EN MATERIA DE MEDIO AMBIENTE 3.494,31 3.494,31 3.494,31 3.494,31 100 100

200800509 1504 CALIDAD DEL AIRE 68.133,03 65.528,76 49.567,93 49.567,93 73 100

200900977 1505 PLAN DE GESTIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS URBANOS 2007-2017 1.459,18 1.459,18 1.459,18 1.459,18 100 100

200900980 1506 SUELOS CONTAMINADOS 72.879,63 34.182,12 34.182,12 34.182,12 47 100

200800510 1508 AYUDAS EN MATERIA DE MEDIO AMBIENTE INDUSTRIAL 307,80 0,00 0,00 0,00 0 0

200700626 1510 RED DE OBSERVACIÓN AMBIENTAL 0,23 0,10 0,10 0,10 43 100



Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



200900955 1511 CONSERVACIÓN Y PROTECCIÓN DE La BIODIVERSIDAD 1.588,70 1.250,61 236,00 236,00 15 100

200700629 1512 ORDENACIÓN USO PÚBLICO DE EN MEDIO NATURAL 41.505,02 23.843,93 14.235,41 14.235,40 34 100

200800524 1514 SEÑALIZACIÓN Y OTRAS INVERSIONES 5.514,32 0,00 0,00 0,00 0 0

200700635 1515 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES DESTINADOS A La CONSERVACIÓN DE LA NATURALEZA 22.276,59 0,00 0,00 0,00 0 0

200700637 1516 OTRO EQUIPAMIENTO 94.700,80 15.937,08 15.937,08 15.937,08 17 100

200700638 1517 PLANIFICACIÓN, PROYECTOS, ESTUDIOS E INVENTARIOS 148.347,86 120.431,73 69.921,04 69.921,04 47 100

200900935 1519 MEDIDAS COMPENSATORIAS EN EL CONTORNO DE LOS ESPACIOS PROTEGIDOS 25.805,10 0,00 0,00 0,00 0 0

200900936 1520 MEDIDAS COMPENSATORIAS EN EL CONTORNO DE LOS ESPACIOS PROTEGIDOS 74.173,30 689,77 0,00 0,00 0 0

201100911/201200237

1522 MEJORA DE LAS INFRAESTRUCTURAS OPERATIVAS EN MATERIA DE CALIDAD AMBIENTAL 17.492,36 13.890,95 13.890,95 13.890,95 79 100

201200240 1523 ADQUISICIONES 9.815,62 9.814,10 9.814,10 9.814,10 100 100

201200243 1524 ACTUACIONES EN EL CAMPO MEDIOAMBIENTAL 150.000,00 143.724,55 122.713,98 76.921,67 82 63

201200239 1525 EQUIPAMIENTOS AMBIENTALES 57.885,00 57.882,10 57.882,10 57.882,10 100 100

201200242 1526 MANTENIMIENTO MAQUINARIA E INSTALACIONES AMBIENTALES 10.911,43 10.911,43 10.911,43 10.911,43 100 100

201200258 1527 PLAN DE GESTIÓN DE RESIDUOS URBANOS DE GALICIA 2010-2020 43.378,00 1.964,42 1.964,42 0,00 5 0

201200246/201200865

1528 INVERSIONES AMBIENTALES EN EMPRESAS DE GALICIA 216.242,23 21.246,63 0,00 0,00 0 0

MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 1.065.910,51 526.251,77 406.210,15 358.453,41 38 88

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 1.309.573,66 769.914,77 645.947,31 598.190,57 49 93

200700277 8006 LU/03/007.0 VAC SARRIA-MONFORTE 1.791.665,06 1.791.665,06 1.791.665,06 1.791.665,06 100 100


200700258 8009 MEJORA DE LA SEGURIDAD VIAL 2.200.730,81 2.200.730,81 2.200.730,81 2.200.730,81 100 100

200900469 8010 APO/02/199.01.2 AUTOV PONTEVEDRA-VILAGARCIA. ENLACE CURRO 467.662,00 467.662,00 467.662,00 467.662,00 100 100




201200211 1802 ABASTECIMIENTO A PEQUEÑOS NÚCLEOS DE POBLACIÓN 23.712,49 23.712,49 23.477,67 23.477,67 99 100

201200146 1805 ACTUACIONES DE ABASTECIMIENTO EN LA C.A. 42.038,99 42.038,99 42.038,99 42.038,99 100 100

MATERIA 14 - AGUA 65.751,48 65.751,48 65.516,66 65.516,66 100 100

varios 1906 MEJORA DEL SANEAMIENTO EN LA C.A. 350.675,64 350.675,64 350.675,64 350.675,64 100 100

201200227 1909 MEJORA DE LAS REDES DE SANEAMIENTO 5.205,19 5.205,19 5.205,19 5.205,19 100 100

varios 1910 ACTUACIONES DE SANEAMIENTO EN LA C.A. 235.689,78 235.689,78 217.046,87 217.046,87 92 100

201200226 1912 SANEAMIENTO DE PEQUEÑOS NÚCLEOS DE POBLACIÓN 1.444,25 1.444,25 1.444,25 1.444,25 100 100

varios 1913 INFRAESTRUCTURAS EN MATERIA DE SANEAMIENTO DE AGUA 928.377,40 928.377,40 823.830,69 823.830,69 89 100


varios PROYECTOS SIN ASIGNAR NÚMERO DE FCI 854.290,11 0,00 0,00 0,00 0 0


AUGAS DE GALICIA 2.739.291,92 1.885.001,81 1.737.223,25 1.737.223,25 63 100



Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



200800601 1702 INVERSIÓN DE REPOSICIÓN EN INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS SOCIALES EN MATERIA DE VIVIENDA Y URBANISMO

244.404,34 4.404,34 4.404,34 4.404,34 2 100


244.404,34 4.404,34 4.404,34 4.404,34 2 100

200900016 1703 SUELO EMPRESARIAL FEDER-FCI 2008 26.105,94 26.105,94 26.105,94 26.105,94 100 100




9.840.310,23 8.206.361,23 7.934.615,21 7.886.858,47 81 99

201000406 1004 MODERNIZACIÓN Y FOMENTO DE LA CALIDAD EN EL COMERCIO MINORISTA 87.679,39 73.810,52 73.810,52 4.417,14 84 6


200700370/201200297

1040 ENERGÍAS TRADICIONALES. ELECTRICIDAD Y GAS 489.482,43 489.482,43 332.429,56 332.429,56 68 100

MATERIA 15 - ENERGÍA 489.482,43 489.482,43 332.429,56 332.429,56 68 100


200900667 1087 AYUDAS PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LAS PLATAFORMAS TECNOLÓGICAS GALLEGAS 29.662,42 29.662,42 29.662,42 29.662,42 100 100



200900665 1080 AYUDAS PARA EL FOMENTO DE LA INNOVACIÓN EMPRESARIAL 107.191,91 78.581,64 70.561,16 34.586,35 66 49

200700381/201200301


200900666 1086 AYUDAS PARA EL FOMENTO DE LA INNOVACIÓN EMPRESARIAL –SUBVENCIONES PARA INVERSIONES INNOVADORAS Y DINAMIZACIÓN

23.639,15 11.900,80 11.900,80 11.900,80 50 100



200900373 701 APOYO A EMPRESAS INDUSTR., COMERC. Y DE SERVICIOS PROVI. Y ADECUAC. DE ESPACIOS PRODUT. Y PROMOC. DEL CAPITAL

515.711,22 515.711,22 0,00 0,00 0 0

200900373 703 FOMENTO INVERSIÓN EMPRESARIAL 5.648.022,00 5.648.022,00 1.024.098,30 876.638,23 18 86

MATERIA 08 - AYUDAS A LAS EMPRESAS 6.163.733,22 6.163.733,22 1.024.098,30 876.638,23 17 86

TOTAL IGAPE 6.163.733,22 6.163.733,22 1.024.098,30 876.638,23 17 86

201200017 1062 ENERGÍAS RENOVABLES. BIOMASA -6.633,00 -6.633,00 -6.633,00 -6.633,00 100 100

MATERIA 15 - ENERGÍA -6.633,00 -6.633,00 -6.633,00 -6.633,00 100 100

TOTAL INEGA -6.633,00 -6.633,00 -6.633,00 -6.633,00 100 100



201100531 1202 CONSTRUCCIONES Y EQUIPAMIENTOS INFRAESTRUCTURAS CULTURALES 147.299,06 93.730,25 26.000,01 26.000,01 18 100


200800447/201100529

1204 CONSTRUCCION EQUIPAMIENTO DE ASOCIACIONES E INSTITUCIONES CULTURALES 116.019,37 54.955,51 3.363,24 3.363,24 3 100

201100932 1206 ADQUISICIONES PARA ARCHIVOS 4.379,67 4.379,67 4.379,67 4.379,67 100 100


601.531,92 486.643,78 367.321,27 367.321,27 61 100



Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



200900574 912 CONSTRUCCIÓN CEIP VIRXE DO ROCÍO EN VIGO 291.875,19 291.875,19 291.875,19 291.875,19 100 100

200900561 917 AMPLIACIÓN Y REFORMA IES GAMALLO FIERRO DE RIBADEO 318.491,46 318.491,46 318.491,46 318.491,46 100 100

200800301 919 ADQUISICIÓN MATERIAL INFORMÁTICO ENSEÑANZA PRIMARIA 89.402,09 89.401,94 89.401,94 89.401,94 100 100

200800309 920 ADQUISICIÓN EQUIPAMIENTO MATERIAL INFORMATICO ENSEÑANZA SECUNDARIA 2.736,08 2.736,08 2.736,08 2.736,08 100 100

201100480 926 REFORMA CEIP FROEBEL - PONTEVEDRA 40.890,14 18.588,00 0,00 0,00 0 0


TOTAL C. DE CULTURA EDUCACIÓN Y ORDENACIÓN UNIVERSITARIA

1.344.926,88 1.207.736,45 1.069.825,94 1.069.825,94 80 100

200700558 1401 EQUIPAMIENTOS PESQUEROS 155.336,67 0,00 0,00 0,00 0 0

200500215 1402 EQUIPAMIENTOS PESQUEROS 934.219,75 291.321,64 273.858,80 273.858,80 29 100

200900915 1403 NUEVA LONJA EN CANGAS 165.295,11 85.012,64 70.987,69 70.987,69 43 100

200900919 1406 NAVE EXPORTADORES EN CEDEIRA 17.635,01 0,00 0,00 0,00 0 0

200700561 1417 TRANSFORMACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN 1.764.863,07 1.764.863,07 1.764.863,07 1.764.863,07 100 100



200800393 1102 INFRAESTRUCTURAS BASICAS DE APOYO UNIDADES DE GESTIÓN FORESTAL (UXFOR) 156,50 0,00 0,00 0,00 0 0

200700478 1107 PROMOCIONES DE LA VALORIZACIÓN INTEGRAL DEL MONTE Y DE LA DIVERSIFICACIÓN 253.062,97 98.245,03 57.526,75 57.526,75 23 100

201001164 1108 PROYECTO LIFE+8 "NUESTRO MONTE" 199.597,70 171.838,29 21.838,29 21.838,29 11 100

201001147 1109 0219_XES_SILVAE_1_E 163.947,17 128.704,44 124.994,72 124.994,72 76 100

201100975 1110 PROYECTO 0219_XES-SILVAE-1E 178.923,00 155.791,97 148.310,31 148.310,31 83 100

201100976 1111 APOYO A LAS INFRAESTRUCTURAS 26.000,00 14.992,34 0,00 0,00 0 0

201100977 1112 TRABAJOS EN EL MONTE 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0 0







Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



199506047 8102 VARIANTES Y ACTUACIONES EN ZONA URBANA 40.838,06 30.777,00 30.643,69 30.643,69 75 100

200700225 8107 AC/03/006.01 MEJORA TRAZADO Y CAPACIDAD C-550 CEE-TUI.TR:MUROS-NOIA SUBTR:OUTES-NOIA 980,62 980,62 980,62 125,38 100 13

200700241 8112 CIRCUNVALACIÓN ESTE DE OURENSE 8.139,00 8.139,00 8.139,00 0,00 100 0

200700253 8120 VTE PO-546. TM:PONTEVEDRA (O REGUEIRIÑO/PO-11) (VAC MARÍN-PONTEVEDRA) 1.451,07 1.451,07 1.451,07 1.451,07 100 100

200700258 8122 MEJORA DE LA SEGURIDAD VIAL 164.958,15 164.958,15 164.958,15 164.958,15 100 100


201000263 8131 HUMANIZACION Y MEJORA DE LA SEG.VIAL PO325(VIGO-PLAYA AMERICA) 32.411,94 32.411,94 32.411,94 32.411,94 100 100




257.626,58 247.565,52 247.432,21 238.437,97 96 96







Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]





200700373 1021 INFRAESTRUCTURAS TURÍSTICAS Y BIENES DE INTERÉS PÚBLICO 371.566,06 172.533,83 102.101,18 102101,18 27 100



201100951 1024 SOCIEDAD DE IMAGEN Y PROMOCION TURÍSTICA DE GALICIA, P.O. FEDER, FCI. 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 100 100

201200524 1025 FORMACION ACTIVA EN MATERIA TURÍSTICA Y ESTUDIOS TURÍSTICOS 75.000,00 71.150,00 71.150,00 0,00 95 0


1.070.790,42 867.908,19 679.365,66 608.215,66 63 90





TOTAL PRESIDENCIA DA XUNTA 1.114.074,03 911.191,80 722.649,27 651.499,27 65 90

200700611 1501 GESTIÓN INTEGRAL DE LOS RESIDUOS URBANOS,INDUSTRIALES Y ESPECIALES CALIDAD DEL AIRE Y ACTUACIONES AMBIENTALES 46.627,92 0,00 0,00 0,00 0 0

200700628 1508 CONSERVACIÓN Y PROTECCIÓN DE LA BIODIVERSIDAD 1.144,60 1.144,60 1.144,60 1.144,60 100 100

200800778 1522 PLANIFICACIÓN, PROYECTOS, ESTUDIOS E INVENTARIOS 0,07 0,03 0,03 0,03 43 100

201200865 1523 INVERSIONES AMBIENTALES EN INSTITUCIONES SIN ÁNIMO DE LUCRO DE GALICIA 402.626,31 0,00 0,00 0,00 0 0



varios 1913 ACONDICIONAMIENTO DE MÁRGENES FLUVIALES 134.486,09 134.486,09 134.486,09 134.486,09 100 100

varios 1914 INFRAESTRUCTURAS EN MATERIA DE SANEAMIENTO DE AGUA 427.149,48 427.149,48 427.149,48 427.149,48 100 100


AUGAS DE GALICIA 561.635,57 561.635,57 561.635,57 561.635,57 100 100

200800005 1703 SUELO EMPRESARIAL FEDER-FCI 2008 55.704,12 55.704,12 55.704,12 55.704,12 100 100



TOTAL C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 1.067.738,59 618.484,32 618.484,32 618.484,32 58 100

201200301 1068 APOYO A LA INNOVACIÓN EMPRESARIAL 3.265,20 3.265,20 0,00 0,00 0 0





Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



200800242/3 704 DESARROLLO E INNOVACIÓN EMPRESARIAL 4.405.638,00 4.405.638,00 1.513.422,85 1.430.737,01 34 95

200900373 706 FOMENTO DE LA INVERSIÓN EMPRESARIAL 116.133,53 116.133,53 0,00 0,00 0 0


TOTAL IGAPE 4.521.771,53 4.521.771,53 1.513.422,85 1.430.737,01 33 95


200700521 1205 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTENSILIOS 2.500,57 1.198,14 1.198,14 1.198,14 48 100

200700522 1206 MOBILIARIO Y UTENSILIOS 77,40 0,00 0,00 0,00 0 0


2.577,97 1.198,14 1.198,14 1.198,14 46 100

200700821 916 REFORMA Y AMPLIACIÓN EDIFICIO PARA IES Y CIFP DE RIBADEO 44.547,99 44.547,99 44.547,99 44.547,99 100 100

201001173 927 AMPLIACION DEL CEIP FERMIN BOUZA BREY DE PONTEAREAS 752.507,55 735.643,48 735.643,48 735.643,48 98 100




811.751,13 793.507,23 793.507,23 781.389,61 98 98

200700563 1404 INVERSIÓN PRODUCIDA EN LA ACUICULTURA 2.102.507,59 763.231,07 0,00 0,00 0 0

200700558 1405 EQUIPAMIENTOS PESQUEROS 616.905,82 307.155,95 302.582,15 302.582,15 49 100

MATERIA 13 - AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA 2.719.413,41 1.070.387,02 302.582,15 302.582,15 11 100

200700476 1110 INCENTIVO DE LAS COLABORACIONES CON LAS CORPORACIONES LOCALES 61.275,69 0,00 0,00 0,00 0 0

201100770 1112 CONVENIOS CON LOS AYUNTAMIENTOS EN MATERIA DE PREVENCIÓN DE INCENDIOS FORESTALES 27.394,90 27.394,90 27.394,90 27.394,90 100 100


TOTAL C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 2.808.084,00 1.097.781,92 329.977,05 329.977,05 12 100


FONDO COMPLEMENTARIO 2008 Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



200700241 8116 CIRCUNVALACIÓN ESTE DE OURENSE 12.936,61 12.936,61 12.936,61 2.007,71 100 16










Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]






200700373 1020 INFRAESTRUCTURAS TURÍSTICAS Y BIENES DE INTERÉS PÚBLICO 27.777,28 0,00 0,00 0,00 0 0


201000678 1022 PLAN DE SEÑALIZACIÓN TURISTICA 138.196,85 38.614,83 0,00 0,00 0 0


477.971,84 350.612,54 186.630,48 186.630,48 39 100

PRESIDENCIA DA XUNTA 547.129,41 419.770,11 255.788,05 255.788,05 47 100

201001269 413 IMPLANTACIÓN DEL CPD EN LA CIUDAD DE LA CULTURA 400.000,00 400.000,00 400.000,00 400.000,00 100 100




200700611/20080051

0 1501

GESTIÓN INTEGRAL DE LOS RESIDUOS URBANOS,INDUSTRIALES Y ESPECIALES CALIDAD DEL AIRE Y ACTUACIONES AMBIENTALES 53.797,33 0,00 0,00 0,00 0 0

200800693 1503 OBRAS DE ADECUACIÓN, SELLADO Y CLAUSURA DE VERTEDEROS 2.176,62 1.667,93 1.667,93 1.667,93 77 100

201200240 1521 ADQUISICIONES 10.184,38 10.184,38 10.184,38 10.184,38 100 100






varios 1907 ACTUACIONES DE SANEAMIENTO EN LA C.A. 362.280,80 362.280,80 362.280,80 362.280,80 100 100



AUGAS DE GALICIA 495.388,18 495.388,18 495.388,18 495.388,18 100 100

200700009 1703 SUELO EMPRESARIAL FEDER-FCI 97.259,25 97.259,25 97.259,25 97.259,25 100 100




201100271 1044 INFRAESTRUCTURAS GASISTAS 77.376,51 77.376,51 77.376,51 10.402,24 100 13

MATERIA 15 - ENERGÍA 77.376,51 77.376,51 77.376,51 10.402,24 100 13




Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



201200301 1071 APOYO A LA INNOVACIÓN EMPRESARIAL 7.555,85 7.555,85 0,00 0,00 0 0



200700205 701 APOYO A EMPRESAS INDUSTR., COMERC. Y DE SERVICIOS PROVI. Y ADECUAC. DE ESPACIOS PRODUT. Y PROMOC. DEL CAPITAL 1.585.815,79 1.585.815,79 1.540.277,48 1.538.342,48 97 100

200900372 702 DESARROLLO E INNOVACIÓN EMPRESARIAL 159.683,27 159.683,27 0,00 0,00 0 0

200900373 703 PROMOCIÓN DEL CAPITAL ORGANIZATIVO 70,83 70,83 0,00 0,00 0 0


TOTAL IGAPE 1.745.569,89 1.745.569,89 1.540.277,48 1.538.342,48 88 100


201100480 940 REFORMA CEIP FROEBEL - PONTEVEDRA 8.100,56 8.100,56 0,00 0,00 0 0



8.100,56 8.100,56 0,00 0,00 0 0

200700563 1404 INVERSIÓN PRODUCIDA EN LA ACUICULTURA 1.939.632,43 1.939.632,43 1.216.150,12 1.216.150,12 63 100

200112104 1408 AYUDAS A LA COMERCIALIZACIÓN PRODUCTOS DEL MAR 0,01 0,00 0,00 0,00 0 0



200700798 1110 AYUDA FOMENTO DE AGRUPACIONES 178,79 0,00 0,00 0,00 0 0

200700473 1111 CENTROS DE INTERPRETACIÓN Y APOYO FOREST 0,01 0,00 0,00 0,00 0 0

MATERIA 16 - PROTECIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 178,80 0,00 0,00 0,00 0 0



FONDO COMPLEMENTARIO 2007 Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]












EJECUCIÓN DEL FONDO DE COMPENSACIÓN 2006

Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]




201200074 408 NUEVA RED DE RADIOCOMUNICACIONES DIGITALES 225,82 225,82 225,82 225,82 100 100



199910726 1016 CREACION Y MEJORA DE LA INFRAESTRUCTURA TURISTICA 22.263,75 0,00 0,00 0,00 0 0



151.624,45 87.003,84 81.972,96 81.972,96 54 100


200300292 1501 GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS URBANOS E INDUSTRIALES 73,99 73,99 73,99 73,99 100 100

200300294 1502 VIGILANCIA CONTROL Y REDUCCIÓN DE LA CONTAMINACIÓN AMBIENTAL 10,89 10,89 10,89 10,89 100 100

199615030 1516 PROYECTOS, ESTUDIOS E INVENTARIOS DEL MEDIO NATURAL 651,07 651,07 651,07 651,07 100 100

200500299 1518 AYUDAS PARA LA PROTECCIÓN DE ANIMALES DOMÉSTICOS 1.633,79 0,00 0,00 0,00 0 0


TOTAL C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 2.369,74 735,95 735,95 735,95 31 100

201100271 1018 INFRAESTRUCTURAS GASISTAS 21.290,45 21.290,45 0,00 0,00 0 0

201100271 1018 INFRAESTRUCTURAS GASISTAS 10.033,81 10.033,81 10.033,81 10.033,81 100 100

MATERIA 15 - ENERGÍA 31.324,26 31.324,26 10.033,81 10.033,81 32 100


200400143 1014 CENTROS TECNOLÓGICOS SECTORIALES DE GALICIA 0,12 0,00 0,00 0,00 0 0

MATERIA 17 - INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN 0,12 0,00 0,00 0,00 0 0

AXENCIA GALEGA DE INNOVACIÓN 0,12 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 31.324,38 31.324,26 10.033,81 10.033,81 32 100

200010032 1201 OBRAS EN MATERIA DE PATRIMONIO CULTURAL 355,36 0,00 0,00 0,00 0 0


355,36 0,00 0,00 0,00 0 0

200107012 920 ADQUISICIÓN 0,09 0,00 0,00 0,00 0 0

MATERIA 18 - EDUCACIÓN 0,09 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL C. DE CULTURA EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA 355,45 0,00 0,00 0,00 0 0

199909015 1101 CONCENTRACIÓN PARCELARIA, OBRAS CONEXAS Y SERVICIOS INHERENTES 7.657,16 7.629,68 1.655,68 1.655,68 22 100

200009018 1103 INFRAESTRUCTURAS DE COMUNICACIÓN EN EL MEDIO RURAL 2.392,09 2.392,09 0,00 0,00 0 0


MATERIA 13 - AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA 23.680,94 23.653,46 1.655,68 1.655,68 7 100

200215854 1111 DEFENSA CONTRA PLAGAS FORESTALES, ORDENACIONES FORESTALES, PLANES TÉCNICOS 0,04 0,00 0,00 0,00 0 0

200300440 1113 RED AULAS FORESTALES DE GALICIA 2.301,21 2.026,00 2.026,00 2.026,00 88 100

200700477 1118 PROMOCIONES DE LA VALORIZACIÓN INTEGRAL DEL MONTE Y DE LA DIVERSIFICACIÓN 81.975,68 3.049,32 0,00 0,00 0 0



Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



200800400 1119 ACCIONES DE INFORMACIÓN, FORMACIÓN Y TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA 30.521,66 0,00 0,00 0,00 0 0

200700474 1120 INFRAESTRUCTURAS BÁSICAS DE APOYO AL DESARROLLO 13.186,48 0,02 0,00 0,00 0 0

200700475 1121 ACCIONES DE APOYO MULTIFUNCIONALIDAD DEL MONTE 12.963,98 0,00 0,00 0,00 0 0

200700479 1122 AYUDAS AL DESARROLLO DE LA GESTIÓN FORESTAL SOSTENIBLE.(X.F.S.) 58.376,81 0,00 0,00 0,00 0 0

201001164 1123 PROYECTO LIFE+8 "NUESTRO MONTE" 15.423,31 14.932,16 14.932,16 14.932,16 97 100


TOTAL C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 238.430,11 43.660,96 18.613,84 18.613,84 8 100



Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



200300300 1522 CREACIÓN DE PUNTOS LIMPIOS E INSTALACIÓN DE CONTENEDORES SUBTERRÁNEOS III 4.064,85 4.064,85 4.064,85 4.064,85 100 100



200500001 6903 SUELO EMPRESARIAL FEDER 17.750,00 17.750,00 17.750,00 16.854,00 100 95




200500209 1205 PARQUES TECNOLOGÍA ALIMENTARIA. 1,51 0,00 0,00 0,00 0 0

MATERIA 13 - AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA 1,51 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL C. DO MEDIO RURAL E DO MAR 1,51 0,00 0,00 0,00 0 0





Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]








Euros

Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



200300299 1506 CREACIÓN DE VERTEDEROS DE RDC III 12,30 12,30 12,30 12,30 100 100


200300297 1510 ASISTENCIA TÉCNICA,CONTROL,GESTIÓN,SUPERVISIÓN PROYECTO Y PUBLICIDAD III 0,22 0,22 0,22 0,22 100 100



201200033 6901 SUELO EMPRESARIAL. FCI EJERCICIO CERRADO. LIBRE 168.304,00 168.304,00 168.304,00 0,00 100 0

200206800 6901 SISTEMAS DE TRANSPORTES MULTIMODALES 0,76 0,00 0,00 0,00 0 0

MATERIA 20 - VIVIENDA 168.304,76 168.304,00 168.304,00 0,00 100 0

INSTITUTO GALEGO DE VIVENDA E SOLO 168.304,76 168.304,00 168.304,00 0,00 100 0



FONDO DE COMPENSACIÓN SIN DETERMINAR AÑO DE ORIGEN

Euros

Nº PROYECTO [1]

[2] [3] [2]/[1] [3]/[2]



---- ---- ---- 0,03 128.423,15 0,00 0,00 0 0

AUGAS DE GALICIA 0,03 128.423,15 0,00 0,00 0 0

TOTAL C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E

INFRAESTRUTURAS 0,03 128.423,15 0,00 0,00 0 0

201200904 ---- AJUSTES PROYECTOS FCI 759.827,56 0,00 0,00 0,00 0 0

TOTAL GASTOS DIVERSAS CONSELLERÍAS 759.827,56 0,00 0,00 0,00 0 0

FONDO DE COMPENSACIÓN SIN DETERMINAR AÑO DE ORIGEN

759.827,59 128.423,15 0,00 0,00 0 0

TOTAL FONDOS DE COMPENSACIÓN ANTERIORES AL 2012 157.647.530,32 112.592.506,61 76.791.945,83 70.812.380,46 49 92



ANEXO 5. EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS FINANCIADOS CON FFCI-EXPROPIACIONES



EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS FINANCIADOS CON FFCI-EXPROPIACIONES

Euros

APLICACIÓN Nº PROYECTO [1] [2] [3] [2]/[1] [3]/[2]

PRESUPUESTARIA C A Mod. DENOMINACIÓN CRÉDITO DISPOSICIONES OBLIGACIONES PAGOS % ÍND. % ÍND.

PROYECTO C A DEFINITIVO DE CRÉDITO RECONOCIDAS REALIZADOS EJEC. PAG.

201207A1512B600 201000264 2110 HUMANIZACION Y MEJORA SEG.VIAL PO552 (BAIONA-A GUARDA)

175.157,27 175.157,27 175.157,27 175.157,27 100 100

TOTAL AGI 175.157,27 175.157,27 175.157,27 175.157,27 100 100


TOTAL PROYECTOS FINANCIADOS CON FFCI-EXPROPIACIONES 175.157,27 175.157,27 175.157,27 175.157,27 100 100



ANEXO 6. LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE EJERCICIOS CERRADOS



LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE EJERCICIOS CERRADOS

(Tipo de Fondo: Fc – Fondo Compensación, Fcompl – Fondo Complementario)

Euros

Nº PROYECTO FONDO OBLIGAC. PTES. PROP. Y ORDENES DE TOTAL PTE.

PAGOS REALIZADOS PENDIENTE

PRESUPUESTO

Año DE PAGO PAGO PENDIENTES DE PAGO ANULACIONES DEL 01.01.12 DE PAGO

C A Fondo Tipo Origen 31.12.11 31.12.11 31.12.11 2012 AL 31.12.12 31.12.12

2011 201001269 413 Fc 2007 0,00 3.000.000,00 3.000.000,00 0,00 1.700.000,00 1.300.000,00

TOTAL PRESIDENCIA DA XUNTA 0,00 3.000.000,00 3.000.000,00 0,00 1.700.000,00 1.300.000,00

2005 200110902 1005 Fc 2005 0,11 0,00 0,11 0,00 0,00 0,11

2011 200900266 501 Fc 2010 0,00 1.224,01 1.224,01 0,00 1.224,01 0,00

TOTAL C. DE PRESIDENCIA , AAPP E XUSTIZA 0,11 1.224,01 1.224,12 0,00 1.224,01 0,11

2011 201000004 601 Fc 2010 0,00 4.410,03 4.410,03 0,00 4.410,03 0,00

2011 201100003/201100

004 601 fc 2011 0,00 64.305,20 64.305,20 0,00 64.305,20 0,00

CENTRO INFORMÁTICO PARA XESTIÓN TRIBUTARIA, ECONÓMICA, FINANCEIRA E CONTABLE (CIXTEC)

0,00 68.715,23 68.715,23 0,00 68.715,23 0,00

TOTAL C. DE FACENDA 0,00 68.715,23 68.715,23 0,00 68.715,23 0,00

1995 60092007 1995 0,00 9.322,46 9.322,46 0,00 0,00 9.322,46

2002 200006011 6089 Fc 2002 21.753,13 0,00 21.753,13 0,00 0,00 21.753,13

2011 200800693 1503 Fc 2007 0,00 12.561,96 12.561,96 0,00 12.561,96 0,00

2008 200006012 8003 Fc 2007 7.824,35 0,00 7.824,35 0,00 0,00 7.824,35

2011 200900980 1506 Fc 2009 0,00 4.636,71 4.636,71 0,00 4.636,71 0,00

2011 199506047 8102 Fcompl 2009 0,00 68.757,63 68.757,63 0,00 68.757,63 0,00

2011 200006012 7102 Fcompl 2010 0,00 158.786,74 158.786,74 0,00 158.786,74 0,00

2011 200900980 7412 Fc 2010 0,00 34.886,20 34.886,20 0,00 34.886,20 0,00

2011 200006011 7002 fc 2011 0,00 552.926,91 552.926,91 0,00 552.926,91 0,00

2011 200800251 7011 fc 2011 0,00 128.785,03 128.785,03 0,00 128.785,03 0,00

2011 200900430 7015 fc 2011 0,00 322.863,80 322.863,80 0,00 322.863,80 0,00

2011 200900396 7024 fc 2011 0,00 51.496,31 51.496,31 0,00 51.496,31 0,00

2011 201000351 7026 fc 2011 0,00 23.217,92 23.217,92 0,00 23.217,92 0,00

2011 200700241 7103 F compl 2011 0,00 420.131,06 420.131,06 0,00 420.131,06 0,00

2011 200900469 7112 F compl 2011 0,00 388.742,13 388.742,13 0,00 388.742,13 0,00

2011 201000273 7123 F compl 2011 0,00 52.875,71 52.875,71 0,00 52.875,71 0,00

2011 201000351 7124 F compl 2011 0,00 91.424,98 91.424,98 0,00 91.424,98 0,00

2011 200900980 7402 fc 2011 0,00 26.952,13 26.952,13 0,00 26.952,13 0,00

2011 200800509 7403 fc 2011 0,00 52.631,26 52.631,26 0,00 52.631,28 -0,02

2011 201100240 7405 fc 2011 0,00 48.708,27 48.708,27 0,00 48.708,27 0,00

2011 201100242 7406 fc 2011 0,00 11.480,16 11.480,16 0,00 11.480,16 0,00

2011 201100243 7407 fc 2011 0,00 14.776,81 14.776,81 0,00 14.776,81 0,00

C. DE MEDIO AMBIENTE, TERRITORIO E INFRAESTRUTURAS 29.577,48 2.475.964,18 2.505.541,66 0,00 2.466.641,74 38.899,92

2004 403002 1625 Fc 2004 0,00 42,27 42,27 0,00 0,00 42,27

2007 403023 1803 Fc 2006 2.771,29 0,00 2.771,29 0,00 0,00 2.771,29

2011 507005 1907 Fc 2007 0,00 28.724,59 28.724,59 0,00 28.724,59 0,00

2011 511003 1918 Fc 2007 0,00 679.872,31 679.872,31 0,00 679.872,31 0,00

2008 300017 1903 Fc 2008 5.170,52 0,00 5.170,52 0,00 0,00 5.170,52

2011 508003 1913 Fc 2008 0,00 14.451,10 14.451,10 0,00 14.451,10 0,00

2011 511003 1914 Fc 2008 0,00 152.589,51 152.589,51 0,00 152.589,51 0,00

2011 509013 1906 Fc 2009 0,00 206.508,37 206.508,37 0,00 206.508,37 0,00

2011 509014 1907 Fc 2009 0,00 24.933,22 24.933,22 0,00 24.933,22 0,00

2011 510015 7601 Fc 2010 0,00 88.228,62 88.228,62 0,00 88.228,62 0,00

2011 510025 7701 Fc 2010 0,00 224.378,91 224.378,91 0,00 224.378,91 0,00

2011 510016 7703 Fc 2010 0,00 148.433,17 148.433,17 0,00 148.433,17 0,00





PRESUPUESTO



2011 510018 7705 Fc 2010 0,00 9.686,58 9.686,58 0,00 9.686,58 0,00

2011 510019 7706 Fc 2010 0,00 2.427,95 2.427,95 0,00 2.427,95 0,00

2011 508001 7604 fc 2011 0,00 39.991,96 39.991,96 0,00 39.991,96 0,00

2011 510016 7702 fc 2011 0,00 152.827,47 152.827,47 0,00 152.827,47 0,00

2011 510019 7703 fc 2011 0,00 3.783,15 3.783,15 0,00 3.783,15 0,00

2011 509013 7704 fc 2011 0,00 230.232,44 230.232,44 0,00 230.232,44 0,00

2011 511003 7705 fc 2011 0,00 613.367,57 613.367,57 0,00 613.367,57 0,00

EMP. PÚB. DE OBRAS E SERVIZOS HIDRÁULICOS (EPOSH) 7.941,81 2.620.479,19 2.628.421,00 0,00 2.620.436,92 7.984,08


37.519,29 5.096.443,37 5.133.962,66 0,00 5.087.078,66 46.884,00

2004 200108708 802 Fc 2004 682,83 0,00 682,83 0,00 0,00 682,83

2006 200108711 811 Fc 2005 6.481,34 0,00 6.481,34 -6.481,34 0,00 0,00

2005 200300184 812 Fc 2005 5.484,86 0,00 5.484,86 -5.484,86 0,00 0,00

2006 199910053 1008 Fc 2005 0,03 0,00 0,03 0,00 0,00 0,03

2006 200108708 1001 Fc 2006 4.565,55 0,00 4.565,55 0,00 0,00 4.565,55

2006 200400142 1006 Fc 2006 0,02 0,00 0,02 0,00 0,00 0,02

2007 200400142 1006 Fc 2006 270,60 0,00 270,60 0,00 0,00 270,60

2006 200300184 1010 Fc 2006 25.264,82 0,00 25.264,82 -25.264,82 0,00 0,00

2006 200108707 1011 Fc 2006 80.749,67 0,00 80.749,67 0,00 0,00 80.749,67

2007 200700337 1009 Fc 2007 12.000,00 0,00 12.000,00 -12.000,00 0,00 0,00

2007 200700335 1012 Fc 2007 746,32 0,00 746,32 0,00 0,00 746,32

2007 200700336 1013 Fc 2007 711,64 0,00 711,64 0,00 0,00 711,64

2007 200700381 1060 Fc 2007 4.797,80 0,00 4.797,80 0,00 0,00 4.797,80

2007 200700320 1063 Fc 2007 15.580,20 0,00 15.580,20 0,00 0,00 15.580,20

2007 200700380 1067 Fc 2007 10.600,05 0,00 10.600,05 0,00 0,00 10.600,05

2008 200700337 1007 Fc 2008 37.865,66 0,00 37.865,66 -20.602,40 16.987,61 275,65

2008 200800350 1008 Fc 2008 721,93 0,00 721,93 -721,93 0,00 0,00

2008 200700320 1064 Fc 2008 9.838,00 0,00 9.838,00 0,00 0,00 9.838,00

2008 200700380 1066 Fc 2008 13.934,60 0,00 13.934,60 0,00 0,00 13.934,60

2011 200800375 801 Fc 2010 0,00 64.268,90 64.268,90 0,00 64.268,90 0,00

2011 201100275 821 fc 2011 0,00 36.093,21 36.093,21 0,00 36.093,21 0,00

2011 201100919 834 fc 2011 0,00 152.000,00 152.000,00 0,00 152.000,00 0,00

TOTAL C. DE ECONOMÍA E INDUSTRIA 230.295,92 252.362,11 482.658,03 -70.555,35 269.349,72 142.752,96

2011 200700306 918 Fc 2007 0,00 2.992,38 2.992,38 0,00 2.992,38 0,00

2011 200700821 916 Fc 2008 0,00 123.482,38 123.482,38 0,00 123.482,38 0,00

2011 200700312 924 Fc 2008 0,00 22.702,44 22.702,44 0,00 22.702,44 0,00

2011 201001173 927 Fc 2008 0,00 27.933,40 27.933,40 0,00 27.933,40 0,00

2011 200900574 912 Fc 2009 0,00 41.225,12 41.225,12 0,00 41.225,12 0,00

2011 200900561 917 Fc 2009 0,00 7.075,51 7.075,51 0,00 7.075,51 0,00

2011 201000598 925 Fc 2009 0,00 5.059,24 5.059,24 0,00 5.059,24 0,00

2011 200800320 901 Fc 2010 0,00 17.821,25 17.821,25 0,00 17.821,25 0,00

2011 201000545 907 Fc 2010 0,00 159.371,32 159.371,32 0,00 159.371,32 0,00

2011 201000594 910 Fc 2010 0,00 198.270,46 198.270,46 0,00 198.270,46 0,00

2011 201000598 914 Fc 2010 0,00 19.663,92 19.663,92 0,00 19.663,92 0,00

2011 201000599 915 Fc 2010 0,00 16.000,00 16.000,00 0,00 16.000,00 0,00

2011 200900553 916 Fc 2010 0,00 85.317,97 85.317,97 0,00 85.317,97 0,00

2011 201000587 922 Fc 2010 0,00 19.321,41 19.321,41 0,00 19.321,41 0,00

2011 201100481 927 Fc 2010 0,00 1.492,70 1.492,70 0,00 1.492,70 0,00

2011 200800320 901 fc 2011 0,00 796.948,57 796.948,57 0,00 796.948,57 0,00

2011 201100484 915 fc 2011 0,00 19.513,60 19.513,60 0,00 19.513,60 0,00





PRESUPUESTO



2011 201000606 916 fc 2011 0,00 56.995,64 56.995,64 0,00 56.995,64 0,00

2011 201000599 920 fc 2011 0,00 10.904,00 10.904,00 0,00 10.904,00 0,00

2011 201000486/201100

373 922 fc 2011 0,00 200.010,38 200.010,38 0,00 200.010,38 0,00

TOTAL C. DE EDUCACIÓN E ORDENACIÓN UNIVERSITARIA

0,00 1.832.101,69 1.832.101,69 0,00 1.832.101,69 0,00

2004 199910053 1007 Fc 2004 1.470,60 0,00 1.470,60 0,00 0,00 1.470,60

2004 199610107 1008 Fc 2004 7.850,92 0,00 7.850,92 0,00 0,00 7.850,92

2011 200700373 1017 Fc 2006 0,00 5.079,10 5.079,10 0,00 5.079,10 0,00

2011 200700373 1021 Fc 2008 0,00 53.764,83 53.764,83 0,00 53.764,83 0,00

2011 201000667 1104 Fc 2010 0,00 54.400,00 54.400,00 0,00 54.400,00 0,00

C. DE CONSELLERÍA DE CULTURA E TURISMO 9.321,52 113.243,93 122.565,45 0,00 113.243,93 9.321,52

2005 199615030 1520 Fc 2005 1.055,10 0,00 1.055,10 0,00 0,00 1.055,10

2005 199615031 1521 Fc 2005 499,43 0,00 499,43 0,00 0,00 499,43

2008 199909015 1101 Fc 2006 2.216,15 0,00 2.216,15 0,00 0,00 2.216,15

2007 200700611 1501 Fc 2007 4.146,48 0,00 4.146,48 0,00 0,00 4.146,48

2008 200700629 1509 Fc 2008 9.045,70 0,00 9.045,70 0,00 9.045,70 0,00

2011 200800405 1301 Fc 2010 0,00 860,76 860,76 0,00 860,76 0,00

2011 201100694 1303 fc 2011 0,00 27.431,97 27.431,97 0,00 27.431,97 0,00

TOTAL C. DO MEDIO RURAL 16.962,86 28.292,73 45.255,59 0,00 37.338,43 7.917,16

2003 200012701 1203 Fc 2003 14.637,67 0,00 14.637,67 0,00 0,00 14.637,67

2004 200012701 1206 Fc 2004 180.479,68 0,00 180.479,68 0,00 0,00 180.479,68

2008 200700561 1403 Fc 2008 38.756,21 0,00 38.756,21 0,00 38.756,21 0,00

C. DO MAR 233.873,56 0,00 233.873,56 0,00 38.756,21 195.117,35

2011 210226 1503 fc 2011 0,00 63.446,14 63.446,14 0,00 63.446,14 0,00

2011 210099 1515 fc 2011 0,00 158.697,98 158.697,98 0,00 158.697,98 0,00

PORTOS DE GALICIA 0,00 222.144,12 222.144,12 0,00 222.144,12 0,00

TOTAL C. DO MAR 233.873,56 222.144,12 456.017,68 0,00 260.900,33 195.117,35

TOTAL LIQUIDACIÓN EJERCICIOS CERRADOS FFCI 527.973,26 10.614.527,20 11.142.500,46 -70.555,35 9.369.952,01 1.701.993,10



ANEXO 7. ALEGACIONES FORMULADAS POR LA CONSELLERÍA DE FACENDA (INTERVENCIÓN GENERAL DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA) Y RÉPLICAS A LAS MISMAS



ANEXO 7.1. ALEGACIONES FORMULADAS POR LA CONSELLERÍA DE FACENDA (INTERVENCIÓN GENERAL DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA)



ANEXO 7.2. RÉPLICAS A LAS ALEGACIONES FORMULADAS POR LA CONSELLERÍA DE FACENDA (INTERVENCIÓN GENERAL DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA)



RÉPLICAS DEL CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA A LAS ALEGACIONES

FORMULADAS POR LA CONSELLERÍA DE FACENDA (INTERVENCIÓN GENERAL DE LA

COMUNIDAD AUTÓNOMA) AL ANTEPROYECTO DE INFORME DE FISCALIZACIÓN DE



LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN INTERTERRITORIAL CORRESPONDIENTE AL

EJERCICIO 2012.

De conformidad con lo dispuesto en el artículo 58 del Reglamento de Régimen Interior del

Consello de Contas de Galicia, los resultados de la fiscalización realizada, reflejados en el

Anteproyecto de Informe de fiscalización de los Fondos de Compensación Interterritorial

correspondiente al ejercicio 2012, fueron notificados a la Consellería de Facenda - Intervención

General de la Comunidad Autónoma (IGCA) el día 25 de febrero de 2015 para que, en el plazo

de 20 días hábiles, presentaran ante este Consello las alegaciones y documentos justificativos

que consideraran oportunos.

El 17 de marzo de 2015 se recibió escrito nº 961 de la IGCA en el que se solicita la ampliación

del plazo para presentar las alegaciones. Mediante escrito de 25 de marzo de 2015 el Consello

de Contas concedió una ampliación del referido plazo hasta el 4 de abril de 2015. El 1 de abril

de 2015 se recibió el escrito número 1187 de la IGCA mediante el que se aportan las

alegaciones formuladas.

Respecto del contenido de las alegaciones y de su tratamiento es preciso hacer las siguientes

precisiones:

El informe de fiscalización de este Consello contiene aquellas modificaciones que, como

resultado de la calificación de las alegaciones, consideró procedentes.

No se valoran aquellas alegaciones que confirmen deficiencias o irregularidades relativas a

criterios u opiniones sin soporte documental o amparo normativo y que no contradigan el

contenido del informe por referirse a explicaciones sobre sus actuaciones.

A continuación se formulan las réplicas a las alegaciones presentadas.

1. TEXTO OBJETO DE ALEGACIÓN

APARTADO I.5. LIMITACIONES AL ALCANCE

“1 La base de datos facilitada por la Intervención General de la Comunidad Autónoma

“CUENTA_ADMON_GENERAL_2012” no incluye, para cada proyecto de gasto, aplicación

presupuestaria y modalidad de financiación, el número de proyecto de los Fondos de

Compensación Interterritorial y año de origen de los mismos. Con respecto a la base de

datos específica de los FFCI “FCI 2012” es preciso resaltar que sólo se incluye el número de

proyecto y año de origen de los Fondos en las tablas “SITUACION FCI CORRIENTE” y



“SITUACION FCI INCORPORADO”, y estas tablas sólo incluyen la siguiente información:

créditos definitivos y la ejecución en las fases A, D, O, K y P, por lo tanto, no aportan la

siguiente información a nivel de proyecto de los FFCI: créditos iniciales, reajustes de

proyectos, incorporaciones de crédito, adscripciones de crédito, bajas de crédito y

redistribuciones.

(Página 20 y 21 del Anteproyecto de informe)

ALEGACIÓN FORMULADA

“La base de datos “CUENTA_ADMON_GENERAL_2012” tiene la misma estructura que la

facilitada en años anteriores y no consta que se hubiera solicitado otra información sobre su

contenido durante la fiscalización. Por lo tanto este centro fiscal entiende que no debe constituir

una limitación al alcance.”

RÉPLICA A LA ALEGACIÓN

El Consello de Contas solicitó a la Intervención General de la Comunidad Autónoma, en tiempo y

forma oportunos, los datos e información necesarias para llevar a cabo la fiscalización de los

Fondos de Compensación Interterritorial de modo claro y detallado. La información relativa al

ejercicio 2012 tiene la misma estructura que la facilitada en años anteriores, aunque es

insuficiente. La IGCA puede y debe aportar la información más detallada y ajustada a lo que se le

pide.

No obstante, el Consello desarrolló una labor complementaria muy importante para tratar de

alcanzar los objetivos de la fiscalización, dada la gran cantidad de modificaciones presupuestarias

registradas en el ejercicio 2012. Después del trabajo realizado podría considerarse razonablemente

cumplido el objetivo de control, por lo que se suprime la limitación al alcance objeto de alegación.

Paralelamente, se indica esta incidencia en el apartado III.2. PRESUPUESTO DE GASTOS y,

asimismo se hace constar en el apartado VI. CONCLUSIONES, punto 5, en el que se añade el

siguiente párrafo:

“A parte de lo expuesto, la base de datos facilitada por la Intervención General de la Comunidad

Autónoma “CUENTA_ADMON_GENERAL_2012” no incluye, para cada proyecto de gasto,

aplicación presupuestaria y modalidad de financiación, el número de proyecto de los Fondos de

Compensación Interterritorial y año de origen de los mismos. Con respecto a la base de datos

específica de los FFCI “FCI 2012” es preciso resaltar que sólo se incluye el número de proyecto y

año de origen de los Fondos en las tablas “SITUACION FCI CORRIENTE” y “SITUACION FCI



INCORPORADO”, y estas tablas sólo incluyen la siguiente información: créditos definitivos y la

ejecución en las fases A, D, O, K y P, por lo tanto, no aportan la siguiente información a nivel de

proyecto de los FFCI: créditos iniciales, reajustes de proyectos, incorporaciones de crédito,

adscripciones de crédito, bajas de crédito y redistribuciones.”


APARTADO I.5. LIMITACIONES AL ALCANCE

“3. No se facilitó información sobre la situación acumulada para cada proyecto a 31 de

diciembre de 2012, indicando el tipo de Fondo, nº de proyecto y año de origen;

correspondiente tanto a gastos (Dotación, fase de “Disposiciones”, fase de “Obligaciones

reconocidas” y fase de “Pagos realizados”), como a ingresos (Dotación, fase de “Derechos

reconocidos” y fase de “Cobros realizados”).

A pesar de que el artículo 10 de la Ley 22/2001, de 27 de diciembre, reguladora de los Fondos

de Compensación Interterritorial, dispone que “las Comunidades Autónomas … contabilizarán

adecuada y separadamente la ejecución de cada proyecto de inversión financiada con cargo a

los Fondos de Compensación Interterritorial”, los estados aportados no permiten obtener las

desviaciones de financiación asociadas a cada uno de los proyectos financiados con los Fondos

de Compensación Interterritorial, ni se aportaron los datos necesarios para su determinación.”

(Página 21 del Anteproyecto de Informe)

III.2. 2. EJECUCIÓN EN EL EJERCICIO 2012 DE LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN.

“Con relación a la información solicitada a los diversos gestores para comprobar el desarrollo

presupuestario de los proyectos financiados con los FFCI, es preciso señalar la falta de vinculación

entre ingresos y gastos para cada uno de los proyectos, tanto de ejercicio corriente como de

ejercicios anteriores.”


IV.3. DESVIACIONES DE GASTOS CON FINANCIACIÓN AFECTADA.

“Tal y como se expuso en el apartado de I.5 Limitaciones al alcance, la Consellería de Facenda

no facilitó los datos necesarios para el cálculo de las desviaciones de financiación de cada uno de

los proyectos financiados con los Fondos de Compensación Interterritorial.”


VI. CONCLUSIONES.



“5. La Intervención General de la Comunidad Autónoma, centro directivo encargado de la

contabilidad, no cuenta con un sistema que dé cobertura específica e integral a cada uno de los

proyectos financiados con FFCI, de tal forma que vincule las operaciones de gastos efectuados,

pagos materializados, peticiones de fondos efectuadas, ingresos recibidos y cobros realizados.

Por esta razón no se pudieron calcular las desviaciones de financiación asociadas a cada uno de

los proyectos financiados con los Fondos de Compensación Interterritorial.”


VII. RECOMENDACIONES.

“1. Implantación de un subsistema de registro contable específico para los proyectos financiados

con los Fondos de Compensación Interterritorial, integrado en el sistema contable de la

Intervención General de la Comunidad Autónoma, con el fin de que cada centro gestor de la

contabilidad, tanto de la administración general como de la administración institucional, tenga

conocimiento de las distintas operaciones que se derivan de la ejecución de los Fondos, no sólo en

la vertiente de gastos sino también en la de ingresos”



“La Consellería de Facenda dispone de los datos necesarios para la obtención de las desviaciones

de financiación asociadas a cada uno de los proyectos financiados con los Fondos de

Compensación Interterritorial. En la obligación de colaborar y suministrar la información al

Consello de Contas, esta Administración, ya sea la propia Intervención General de la Comunidad

Autónoma o los gestores de los fondos, traslada toda la información necesaria para el cálculo de

las desviaciones de financiación asociadas a cada uno de los proyectos financiados con los

Fondos de Compensación Interterritorial.

En concreto, tras petición de estos por el Consello de Contas, fue trasladada a la Intervención

General el día 2 de abril del año 2014 desde la Dirección General de Planificación y Presupuestos

toda la información necesaria sobre los ingresos para el cálculo oportuno, incluyendo los

proyectos de gastos financiados (documentos número …/año) con dichos ingresos.

Asimismo, se considera ajustada la recomendación, y de manera se está trabajando en la mejora

del sistema contable para el establecimiento de una vinculación más automática de los proyectos

entre ingresos y gastos.”




La Consellería de Facenda no facilitó al Consello de Contas de Galicia los datos necesarios para la

determinación de las desviaciones de financiación acumuladas a 31 de diciembre de 2012. No

remitió los datos acumulados de las obligaciones reconocidas netas y de los derechos reconocidos

netos de cada uno de los proyectos financiados con Fondos de Compensación Interterritorial, por lo

que no fue posible calcular el importe de las desviaciones de financiación asociadas a cada uno de

ellos. En el presente informe sólo figura el cálculo realizado por el Consello de Contas, referido a las

desviaciones y financiación que se producen en el ejercicio 2012 a nivel de fondo.

La Consellería de Facenda reconoce que está mejorando la información y la gestión de la

información de los ingresos que se obtiene del sistema contable. Estas mejoras no pueden ser

apreciadas en esta fiscalización atendiendo al alcance temporal de la misma, por lo que podrán

ser valoradas en posteriores fiscalizaciones. En relación con este particular, se considera que la

aplicación informática a desarrollar por la Consellería deberá afectar a los estados de ingresos y

de gastos, con la finalidad de que, a una fecha determinada, se puedan obtener datos

acumulados de la ejecución presupuestaria de ingresos y gastos de los proyectos financiados con

los Fondos de Compensación Interterritorial, gestionados tanto por las Consellerías como por la

Administración Institucional.

En consecuencia, la alegación no supone la modificación del informe de fiscalización.


“B.1) Incorporaciones de remanentes de crédito.”



“En lo referente a las incorporaciones de crédito pendientes, recogidas en el anteproyecto a

partir de la página 39, de la Empresa Pública de Obras e Servizos Hidráulicos (EPOSH) y del O.A.

Augas de Galicia, existe un saldo total de 1.029.906,56€ a 31 de diciembre de 2012

correspondiente al FCI 2007 que provienen de la extinta EPOSH que se asigna a otro gestor en el

ejercicio 2013 de oficio por parte de la D.G. de Proyectos y Fondos mediante una modificación

cualitativa (se adjunta propuesta de la D.G. de Proyectos y fondos así como informe justificativo y

anexo V.2.F) (ANEXOS Augas de Galicia - anexo I).”


La alegación formulada no aporta nada nuevo. En la página 43 del anteproyecto de informe ya

figura lo siguiente: “Revisadas las modificaciones cualitativas y cuantitativas puestas a nuestra



disposición por los gestores de los Fondos sabemos que los remanentes no incorporados del Inega y

de Augas de Galicia fueron objeto de modificación cualitativa-cuantitativa de proyectos en el

ejercicio 2013, habrá que esperar a la fiscalización de los FFCI en el 2013 para ver si fueron

recuperados al presupuesto estos importes.”





Respecto del importe de 68.351,57€ consignado a Augas de Galicia procedente del FCI 2005,

con fecha 30 de marzo de 2011 se procede a dar de baja ese crédito por parte de la D.G. de

Presupuestos a petición del organismo autónomo (se adjunta solicitud así como documentos



contables de la D.G. de presupuestos y listado de relaciones contabilizadas en Augas de Galicia)

(ANEXOS Augas de Galicia - anexo II).


En el informe de fiscalización de los Fondos de Compensación Interterritorial del ejercicio 2011

figura en la página 40 el siguiente texto: “Dentro del remanente de crédito originado en el

ejercicio 2010 y pendiente de incorporación destaca la Consellería do Mar que no incorpora al

presupuesto 2011 el importe de 6.054.928,67 euros y Augas de Galicia que sí incorpora

68.351,56 euros, expediente IC-07-82-001-11 contabilizado el 16 de febrero de 2011, pero

posteriormente se anula el citado expediente con fecha 30 de marzo de 2011.”

El hecho de que Augas de Galicia incorpore 68.351,56 euros y, posteriormente anule la

incorporación no invalida el texto del presente Informe de fiscalización que deja constancia de los

proyectos de los FFCI que tienen cantidades pendientes de incorporación.

En la documentación aportada en el Anexo II figura un escrito de la Subdirectora de Régimen

Económico y Financiero de fecha 10 de marzo de 2011 en el que figura este párrafo seguido del

siguiente cuadro:

“Dado que estos importes se deben a ajustes que se arrastran de proyectos ya ejecutados y

rematados y que, por lo tanto, no tienen continuidad en el año 2011, se solicita la baja de los

mismos, que se resumen en el siguiente cuadro:” PROYECTO APLICACIÓN

IMPORTE €

2003 00039 07.82.542B.6011 68.351,56

2005 00005 07.82.542B.7400 3,00

2007 00002 07.82.542B.7400 0,90

La ejecución en el ejercicio 2010 del proyecto 200300039, que se corresponde con el proyecto

1603 del Fondo de Compensación dotado en el ejercicio 2005, fue la siguiente: Dotación del

proyecto 128.920,14 €, obligaciones reconocidas 60.568,57€, sin embargo en el ejercicio 2010

las certificaciones de obligaciones dirigidos a la Dirección General de Planificación, para que esta

efectúe las peticiones de fondos al Ministerio de Economía ascendieron a 128.920,14€. De estos

datos, facilitados en la fiscalización de los FFCI en el ejercicio 2010, se deriva que el remanente

de crédito a 31 de diciembre de 2010 asciende a 68.351,57€.



B.2: Transferencias de crédito



”En las transferencias descritas que supusieron cambios cualitativos y cuantitativos de proyectos,

no se pudo verificar que tales cambios fueron recogidos en los correspondientes expedientes de

modificaciones cualitativas y cuantitativas de proyectos, tramitadas a lo largo del ejercicio 2012 y

siguientes, debido a que la Dirección General de Planificación y Fondos no remitió los citados

expedientes”.


C: Análisis de las modificaciones cualitativas y cuantitativas de Proyectos.

“La Dirección General de Planificación y Fondos no envió los expedientes de modificaciones

cualitativas y cuantitativas tramitadas a lo largo del ejercicio 2012, excepto los dos primeros

expedientes que afectan a los FFCI dotados en el 2012. Tampoco envió aquellas modificaciones

cualitativas y cuantitativas tramitadas en los ejercicios siguientes, que tienen su origen en la

situación de los proyectos de la Comunidad Autónoma a 31 de diciembre de 2012, esto es que

ya estaban recogidas en la contabilidad de los gestores de los Fondos pero que se habían

tramitado con retrasos”.



“El 8 de mayo de 2014 se envió al Consello de Contas la relación numerada y justificada en

soporte impreso e informático de todas las modificaciones del FCI. En dicha relación figuran,

además, los proyectos de los FFCI afectados por las altas de crédito en el ejercicio 2012. Estos

proyectos se identifican con los números de expediente SIEN@ siguientes:

2007/0058; 2009/0040; 2010/0031; 2011/0025; 2006/0044; 2007/0059; 2009/0041;

2010/0032; 2011/0026; 2009/0043; 2011/0027 y 2010/0037

En todo caso, aunque los expedientes de transferencias de crédito y de modificaciones

cualitativas y cuantitativas de proyectos de FCI, están a disposición de ese Consello de Contas en

la Dirección General de Proyectos y Fondos Europeos para su fiscalización, se remite copia en CD

de la totalidad de los expedientes que figuran en la relación numerada y justificada remitida en

fecha 8 de mayo.“


La alegación formulada confirma que no fueron remitidos los expedientes de modificaciones

cualitativas y cuantitativas de proyectos tramitadas a lo largo del ejercicio. En el trámite de



alegaciones aportan los expedientes de modificaciones cualitativas y cuantitativas tramitadas en

el ejercicio 2012, pero no remiten aquellas que fueron tramitadas con retrasos, esto es que ya

estaban recogidas en la contabilidad de los gestores de los Fondos en el ejercicio 2012 pero que

no se tramitaron en ese ejercicio.

Analizados los expedientes aportados en esta fase de alegaciones se modifica el anteproyecto de

Informe de fiscalización, quedando redactados los párrafos alegados de la siguiente manera:

B.2: Transferencias de crédito

”En las transferencias descritas que supusieron cambios cualitativos y cuantitativos de proyectos,

se verificó que tales cambios fueron recogidos en los correspondientes expedientes de

modificaciones cualitativas y cuantitativas de proyectos, tramitadas a lo largo del ejercicio 2012.”


C: Análisis de las modificaciones cualitativas y cuantitativas de Proyectos.


cualitativas y cuantitativas tramitadas en los ejercicios 2013 y siguientes, que tienen su origen en

la situación de los proyectos de la Comunidad Autónoma a 31 de diciembre de 2012, esto es que

ya estaban recogidas en la contabilidad de los gestores de los Fondos a esa fecha pero que se

habían tramitado con retrasos”.



III.2.2. EJECUCIÓN EN EL EJERCICIO 2012 DE LOS FONDOS DE COMPENSACIÓN.

“Resulta significativo el índice de petición de los Fondos de Compensación en el que Galicia sólo

alcanza el 48 %, cuando la media fue del 91% y 5 de las 10 Comunidades Autónomas que

reciben estos fondos alcanzan el 100 % de ejecución (Andalucía, Asturias, Cantabria,

Comunidad Valenciana y Castilla y León) y las Comunidades Autónomas de Murcia y Castilla-La

Mancha superan el 98%.”



Las Comunidades Autónomas utilizan varias fórmulas para la ejecución del FCI. En Galicia el

sistema que se sigue es el de garantizar, en primer lugar, la cofinanciación de los fondos



europeos; fundamentalmente el FEDER, pero también determinadas inversiones del FEP y del

FEADER, por lo que el ritmo de ejecución del FCI va de la mano de los fondos europeos, que

como es bien sabido, tienen una gestión de gran complejidad que ralentiza su ejecución;

adicionalmente, el plazo de maduración de los proyectos susceptibles de cofinanciación suele,

por la propia naturaleza de las inversiones, prolongarse más allá del ejercicio presupuestario, lo

que hace inviable alcanzar la ejecución del 100% de la dotación de la anualidad en el propio

ejercicio presupuestario.

RÉPLICA LA ALEGACIÓN

En el Informe de fiscalización sólo se constata el hecho de que en la Comunidad Autónoma

gallega el porcentaje que representan las peticiones de fondos sobre la dotación de los FFCI -

2012 es muy inferior a la del resto de las Comunidades Autónomas perceptoras de los FFCI.



Fondo de Compensación sin determinar año de origen

“Por último, existe un importe de 759.827,59 euros del que no se pudo determinar el año de

origen ni el proyecto o proyectos de los Fondos que incluye, tal como se describe en el siguiente

cuadro.”



“En relación al importe de 128.423,15€ correspondientes a disposiciones de crédito

pertenecientes a Augas de Galicia, se adjunta relación de obras con sus correspondientes



proyectos de FCI y año de origen de los mismos, así como créditos de los mismos a 31 de

diciembre de 2012 (ANEXOS Augas de Galicia - anexo III).”


En la ejecución presupuestaria facilitada por Augas de Galicia hay varios proyectos de gasto con

una dotación inicial (modalidades de financiación 2110 y 2120) de 2.401.177,00 euros que, tras

las modificaciones presupuestarias y reajustes de proyectos, presentan a 31 de diciembre de

2012 (modalidades de financiación 2011, 2021, 2110 y 2120) una dotación de 6.398.358,79

euros. Con cargo a estos proyectos no se reconocieron obligaciones pero la fase de disposición

del gasto alcanza el importe de 128.423,15 euros.

Esta relación de proyectos no tiene asignado ni número de proyecto de los Fondos de

Compensación ni año de origen. Sin embargo, el Consello de Contas, una vez verificado que del

remanente de crédito a 31 de diciembre de 2011 no incorporó la cantidad de 117.217,72 euros

correspondientes a los proyectos 1907, 1916 y 1917 del Fondo de Compensación dotado en el

ejercicio 2007, procedió a distribuir la dotación de los proyectos citados, por importe de

6.398.358,79 euros, entre los Fondos de Compensación dotados en los ejercicios 2011, 2010 y

2009, de la siguiente manera:

Euros

Año origen Remanente de crédito

[1] [2] [1] + [2] Remanente

Fondo Bajas crédito Remanente Total

Total crédito no

Compensación 31-12-11 31-12-11 Remanente

31-12-12 incorporado

2007 149.942,40 462.663,50 612.605,90 495.388,18

495.388,18 117.217,72

2008 0,00 561.635,57 561.635,57 561.635,57 561.635,57 0,00

2009 988.603,03 1.750.688,89 2.739.291,92 1.885.001,81 854.290,11 2.739.291,92 0,00

2010 3.425.830,59 1.666.988,08 5.092.818,67 1.788.438,81 3.304.379,86 5.092.818,67 0,00

2011 3.525.794,98 2.892.643,85 6.418.438,83 4.178.750,04 2.239.688,79 6.418.438,83 0,00

Sin asignar

0,03 0,03

Total 8.090.171,00 7.334.619,89 15.424.790,89 8.909.214,41 6.398.358,79 15.307.573,20 117.217,72

[1] Proyectos con número de proyecto y año de origen de los Fondos

[2] Proyectos sin asignar nº de proyecto y año de origen de los Fondos, distribuidos por el Consello

Esta distribución puede observarse en el Anexo 4 del presente Informe, Ejecución de los

proyectos financiados con los Fondos de Compensación Interterritorial dotados en ejercicios

anteriores, donde figura en la ejecución de Augas de Galicia, de los Fondos de Compensación

dotados en los ejercicios 2009, 2010 y 2011, una fila con la siguiente descripción: PROYECTOS SIN

ASIGNAR NÚMERO FCI.



La documentación aportada al Consello de Contas en el Anexo III del escrito de alegaciones de la

IGCA no es suficiente dado que sólo incluye los proyectos que alcanzan la fase de disposiciones

de crédito. Deberían remitir nueva información distribuyendo el crédito por importe de

6.398.358,79 euros entre los Fondos de Compensación dotados en los ejercicios 2009, 2010 y

2011, de este modo, cada proyecto de Augas de Galicia quedaría relacionado con un número de

proyecto del Fondo de Compensación dotado en los ejercicios 2009, 2010 y 2011.



CONCLUSIONES.

“7. El remanente de crédito procedente del ejercicio 2011 asciende a 159.005.333,45 euros, de

este importe se incorporaron al presupuesto 157.822.688,04 euros, por lo que está pendiente de

incorporación 1.182.645,41 euros, de este importe Augas de Galicia no incorporó 117.217,72

euros y el Inega no incorporó 1.824.588,29 euros, pero existe crédito en la Sección 23-Gastos

diversas consellerías que no se pudo asociar con proyectos de los FFCI por importe de

759.827,56 euros aunque sí aminoran el remanente pendiente de incorporar. De acuerdo con el

Informe de fiscalización del ejercicio 2011, el remanente de crédito con origen en ejercicios

anteriores al 2011, pendientes de incorporar a los ejercicios sucesivos, asciende a 7.038.719,81

euros. De este importe 6.123.281,50 euros corresponden a remanentes de crédito originados en

el ejercicio 2010 y de ellos corresponden a la Consellería do Mar el importe de 6.054.928,67

euros.”



En el apartado de conclusiones, página 84, punto 7, se hace mención a una cantidad pendiente

de incorporar al presupuesto por parte de Augas de Galicia, cuantificada en 117.217,72 euros.

A 31 de diciembre de 2011, en el presupuesto de Augas de Galicia existe un crédito

vigente de fondo de compensación interterritorial de 21.505.341,15€ y una ejecución de

14.170.721,30€ (cantidad que se certifica a la D.G. de Proyectos y Fondos), por lo que la

incorporación para el ejercicio 2012 asciende a 7.334.619,84€ (se adjunta situación a

31/12/2011 del Xumco).

La D.G. de Presupuestos como consecuencia de las incorporaciones de crédito realizadas

en la Consellería de Medio Ambiente, Territorio e Infraestruturas en la aplicación



07.01.542A.740.012 aprueba una ampliación de crédito en el ejercicio 2012 de FCI por

importe de 7.358.129,41€. Incorporándose por lo tanto 23.509,51€ de más en el

presupuesto de Augas de Galicia.

Por otra parte, en este ejercicio se produce un reajuste en los proyectos financiados con

Feder 2007-2013, la UE amplía el porcentaje de financiación del Feder de un 70% a un

80% por lo que desde a D.G. de Presupuestos proceden a reajustar las distintas

modalidades de financiación y como consecuencia de esta reasignación en la E.P.E.

Augas de Galicia se produce una baja en las modalidades de FCI incorporados por

importe de 140.724,22€ aparejada de la consiguiente alta en fondos Feder por el mismo

importe (se adjunta situación a 31/12/2012 del Xumco).

La cantidad de 117.214,71€ es la resultante de la compensación de estas dos

situaciones, baja de 140.724,22€ y el exceso en la incorporación de 23.509,51€.

(Ver anexo IV).


Lo expuesto en la alegación formulada y la documentación facilitada en el Anexo IV del escrito

de alegaciones ya eran conocidos por el Consello de Contas.

Los remanentes de crédito financiados con los Fondos de Compensación Interterritorial tienen

que ser incorporados automáticamente al ejercicio siguiente.

Por lo que respecta a los 23.509,51 euros que se incorporan de más en Aguas respecto al

remanente de Aguas, es preciso hacer constar que, cuando se trata de entes, organismos,

agencias... pueden existir diferencias entre los remanentes que se generan en la contabilidad de

la Consellería de la que dependen y los remanentes que se originan en el ente, organismo,

agencia..., pero el remanente de crédito derivado de la contabilidad de la Consellería no puede

condicionar la incorporación que se realice en el ente, organismo, agencia... y viceversa. La

Consellería debe incorporar su remanente y el ente, organismo, agencia... debe incorporar el

suyo. Cuando se ejecuten los créditos las diferencias que puedan surgir desaparecen.

Respecto al reajuste de las modalidades de financiación entre Fondos de Compensación y FEDER

para variar los porcentajes de financiación del FEDER, en ningún caso puede suponer una

minoración de los Fondos de Compensación, en este caso por importe de 140.724,22 euros. El

que constituía remanente de crédito del Fondo de Compensación y que fue incorporado no

puede pasar vía reajuste de proyectos a Fondos FEDER.





VI. CONCLUSIONES.

“10….. La dotación de los FFCI-2012 que coincide con la de los FFCI dotados en el ejercicio

2011, debido a la prórroga de los presupuestos del Estado, no fue aminorada en 22.572.720

euros para adecuarla a la dotación aprobada posteriormente por la Ley de presupuestos del

Estado para el año 2012….”



“Los compromisos de ingresos, inicialmente contabilizados por 99.565.100 euros, de los FFCI

fueron aminorados, como se puede apreciar en las consultas en contabilidad siguientes, en

16.929.960 (el Fondo de Compensación de 2012) y en 5.642.760 (el Fondo Complementario de

2012), para adecuarlos a la dotación aprobada posteriormente por el Estado para 2012.”




El texto objeto de alegación se refiere a las previsiones de ingresos que no fueron objeto de

minoración en el importe de 22.572.720 euros, para adecuarlas a la dotación aprobada

posteriormente por la Ley de presupuestos del Estado para el año 2012, mientras que la

alegación formulada se refiere a los compromisos de ingresos.



CONCLUSIÓN

“13. La Dirección General de Planificación y Fondos no envió los expedientes de modificaciones

cualitativas y cuantitativas tramitadas a lo largo del ejercicio 2012, excepto los dos primeros

expedientes que afectan a los FFCI dotados en el 2012. Tampoco envió aquellas modificaciones

cualitativas y cuantitativas tramitadas en los ejercicios siguientes, que tienen su origen en la

situación de los proyectos de la Comunidad Autónoma a 31 de diciembre de 2012, esto es que

ya estaban recogidas en la contabilidad de los gestores de los Fondos pero que se habían

tramitado con retrasos”





“El 8 de mayo de 2014 se envió al Consello de Contas la relación numerada y justificada en

soporte impreso e informático de las modificaciones del FCI, expedientes de transferencias de

crédito y de modificaciones cualitativas y cuantitativas. En todo caso, aunque los expedientes

están a disposición de ese Consello de Contas en la Dirección General de Proyectos y Fondos

Europeos, para su fiscalización, se remite copia en CD de la totalidad de los expedientes que

figuran en la relación numerada y justificada remitida en fecha 8 de mayo.”


La alegación formulada confirma que no fueron remitidos los expedientes de modificaciones

cualitativas y cuantitativas de proyectos tramitadas a lo largo del ejercicio. En el trámite de

alegaciones aportan los expedientes de modificaciones cualitativas y cuantitativas tramitadas en

el ejercicio 2012, pero no remiten aquellas que fueron tramitadas con retrasos, esto es que ya

estaban recogidas en la contabilidad de los gestores de los Fondos en el ejercicio 2012 pero que

no se tramitaron en ese ejercicio.

Analizados los expedientes de modificaciones cualitativas y cuantitativas de proyectos tramitadas

en el ejercicio 2012, aportados en esta fase de alegaciones, se modifica el texto del anteproyecto

de Informe, quedando redactado de la siguiente manera:


cualitativas y cuantitativas tramitadas en el ejercicio 2013 y siguientes, pero que tienen su origen

en la situación de los proyectos de la Comunidad Autónoma a 31 de diciembre de 2012, esto es

que ya estaban recogidas en la contabilidad de los gestores de los Fondos a esa fecha pero que

se habían tramitado con retrasos”.



RECOMENDACIONES

“5. La Comunidad Autónoma no debe tramitar bajas de créditos …”


"La gestión presupuestaria de los fondos finalistas provenientes de la administración general del

Estado por lo general, y del FCI al por menor, tiene unas características especiales respecto a los

fondos propios, como son los requisitos finalistas de su destino y la acreditación del mismo. Por



eso los proyectos financiados con finalistas no ejecutados forman parte del remanente afectado

al ser precisa la acreditación de su gasto en los siguientes ejercicios.

En los últimos ejercicios estos fondos fueron programados de una manera cada vez más

cuantiosa como cofinanciación de los fondos europeos dedicados a inversión lo que permitió,

dada la posibilidad de incorporarlos como remanente afectado, garantizar la cofinanciación de

los fondos europeos en un período de consolidación financiera que afectó de manera

considerable a los fondos propios para financiar inversiones, dada la estructura del gasto por

naturaleza de las comunidades autónomas.

Esta práctica motivó una ejecución pareja a la de estos fondos al requerir la normativa europea

requisitos de tramitación, verificación y control diferentes a los de los fondos propios.

Dado el retraso de la puesta en marcha de los programas operativos del marco 2007-2013, la

técnica anterior motivó la generación de cuantiosas bolsas de crédito incorporable financiado con

FEDER y FCI.

No obstante, esta situación no es aconsejable, para paliarla en los últimos años se

reprogramaron operaciones financiadas con fondos europeos y cuya ejecución resultaría

imposible en el último trimestre del ejercicio por diversos motivos (no disponibilidad de terrenos

para obra, imposibilidad de ejecutar el gasto en subvenciones, …).

Esta actuación es un análisis de ejecutabilidad de los fondos presupuestados cada ejercicio deben

contribuir a aminorar las anteriores bolsas de incorporación, o las que no se formen. La anterior

afirmación parte del convencimiento de que los principios presupuestarios de anualidad,

universalidad, transparencia y mismo estabilidad presupuestaria exigen que no existan grandes

diferencias entre el presupuesto aprobado por la comunidad autónoma y el finalmente ejecutado,

tanto en sus montantes globales como en las ejecuciones de las diferentes políticas de gasto.

Por eso, en el proceso de elaboración de presupuesto en otoño de ese año se pidió una

estimación a las consellerías de los expedientes de gasto que, a pesar de contar con crédito no se

iban a poder ejecutar por diversas circunstancias durante 2011, con la indicación adicional de si

podrían ejecutarse en el siguiente ejercicio, y, por tanto recogerse en la previsión de gastos del

mismo (presupuesto inicial) o no y deberían presupuestarse en ejercicios posteriores.

Este cambio de gestión presupuestaria de los fondos redundará en una ejecución más ordenada

de los mismos y ha aumentado de manera exponencial la calidad y transparencia del presupuesto

en cuanto plan financiero del gobierno autonómico para un ejercicio.



Para realizar este ajuste y con el motivo de no presupuestar dos veces el mismo fondo, hay que

realizar bajas de crédito una vez realizado el análisis de ejecutabilidad indicado.

Son varios los preceptos del TRLRFO y mismo de la ley anual de presupuestos que permiten

realizar estos ajustes, entendiendo esta recomendación como una solicitud de justificar mejor la

baja realizada.

A estos efectos el artículo 66 del texto refundido de la Ley de régimen financiero y presupuestario

de Galicia autoriza al Conselleiro de Facenda para:

h) Introducir en los estados de gastos las modificaciones precisas para adecuar los créditos

afectados por transferencias finalistas procedentes de los presupuestos generales de la

Administración del Estado y de las comunidades europeas, y los demás recursos de igual carácter

y procedencia. Esta autorización implicará el aumento o la disminución de las consignaciones

previstas, así como la incorporación o creación de los correspondientes conceptos

presupuestarios si así procede.

Asimismo el artículo 6 ñ de la Ley 9/2009, de 23 de diciembre, de presupuestos generales de la

C.A para 2010 faculta al conselleiro de Facenda para introducir en los estados de gastos las

modificaciones precisas para adecuar los créditos afectados por transferencias finalistas de

cualquier procedencia, incluyendo entre estas medidas las declaraciones de no disponibilidad de

crédito.

Es preciso a estos efectos tener en cuenta que, dada la incorporación automática de los fondos

(Orden Consellería de Economía e Facenda de 20 de diciembre de 2007), la mayor parte de estas

bajas no debieron ser incorporadas porque por diversos motivos no se iban a ejecutar.

Por todo eso, son varias las razones que nos llevan al convencimiento de que es profundamente

desacertada esta recomendación y cumplir con su tenor literal sólo fomenta la creación de bolsas

de incorporaciones que distorsionan el presupuesto aprobado por el Parlamento y que mismo son

peor solución a efectos de gestión del FCI (las consellerías receptoras de los fondos disponen de

ellos desde el inicio del ejercicio, frente a esperar a la incorporación del remanente inejecutado,

además se realiza un análisis anual de la gestión y reasignación del mismo).

Se proponen cambiar por tanto, la recomendación 5 en el sentido que se mejore la justificación

de las bajas realizadas en trueques de que no se deben realizar estas.”




La alegación intenta justificar los retrasos habidos en la ejecución de los proyectos financiados

con los Fondos de Compensación Interterritorial a causa de los retrasos en la puesta en marcha

de los programas operativos europeos del marco 2007-2013, vinculados debido a la

cofinanciación de los Fondos de Compensación Interterritorial con fondos FEDER. Esta situación

no supone ninguna novedad, siendo práctica habitual que una gran parte de proyectos

financiados con FEDER se cofinancien con los Fondos de Compensación Interterritorial. Por

consiguiente, no se aprecia ningún cambio que justifique la modificación de la forma de

contabilizar los créditos de estos proyectos que cofinancian.

Se alega que la incorporación de créditos, figura suficientemente asentada en las leyes de

régimen presupuestario del Estado y de la Comunidad Autónoma, hace perder al presupuesto su

virtualidad, su universalidad y su transparencia, porque permiten gastar como inversiones el

doble de lo que aprueba el Parlamento.

El artículo 71 de la Ley de régimen financiero y presupuestario de Galicia establece que

solamente se podrán incorporar créditos que no fueran ejecutados en el ejercicio que finaliza y

que, en el caso de los Fondos de Compensación Interterritorial y del FEDER, podrán ser

incorporados al ejercicio siguiente en tanto persista el derecho a la percepción del ingreso que

los financia. Este es el tratamiento presupuestario adecuado para este tipo de supuestos.

La tramitación de incorporaciones de crédito se justifica porque se trata de créditos de

financiación afectada, que fueron objeto de una planificación previamente realizada entre la

Administración autonómica y el Comité de Inversiones Públicas del Ministerio de Hacienda,

regidos por la Ley de los Fondos de Compensación Interterritorial, que dispone en su artículo 8.5

que “Conforme a lo dispuesto en el artículo 16.9 de la Ley Orgánica de Financiación de las

Comunidades Autónomas, los remanentes de los créditos de los Fondos en un ejercicio

económico quedarán afectos en los siguientes a la ejecución y puesta en marcha o en

funcionamiento del respectivo proyecto de inversión o, en su caso, del que le sustituya, a cuyos

efectos los dichos remanentes serán incorporados automáticamente.”

Por otra parte, es materialmente imposible que se produzca un doble gasto dado que no se

dispondría de fondos para financiarlo ni fundamento presupuestario que lo justificara.

Tampoco existe una doble presupuestación, como se alega, ya que el mecanismo de la

incorporación automática trata de proporcionar agilidad y flexibilidad al presupuesto, de manera

que sea en cada momento el reflejo de la realidad económico-financiera.



Para justificar la tramitación de expedientes de Bajas de crédito se aduce como fundamento la

posibilidad que establece el artículo 66 del texto refundido de la Ley de régimen financiero y

presupuestario de Galicia, apartado h). que autoriza al conselleiro de Facenda para “introducir

en los estados de gastos las modificaciones precisas para adecuar los créditos afectados por

transferencias finalistas procedentes de los presupuestos generales de la Administración del

Estado y de las comunidades europeas, y los demás recursos de igual carácter y procedencia.”

Con todo, no pueden encuadrarse en este supuesto los créditos presupuestarios financiados con

fondos afectados que no llegan a ejecutarse en el ejercicio, pero que sí se mantiene su previsión

de ejecutarse en ejercicios posteriores, ya que no se originan en una modificación de las

previsiones de transferencias finalistas del Estado, sino en la propia dinámica de gestión y

ejecución presupuestaria de la Comunidad Autónoma.

Cuando no se ejecutan los créditos presupuestarios de Galicia tampoco se ejecutarán los del

Estado, por lo que, el Estado realizará la correspondiente incorporación de créditos al ejercicio

siguiente y la Comunidad Autónoma deberá actuar del mismo modo.

De hecho, las bajas de crédito tramitadas por la Consellería de Facenda a finales de ejercicios no

ajustan, en ningún caso, los créditos financiados con los Fondos de Compensación Interterritorial

que figuran en los presupuestos generales de la Comunidad Autónoma a las transferencias por el

mismo concepto procedentes de los presupuestos generales del Estado. En el caso de los Fondos

de Compensación Interterritorial dotados en el ejercicio 2012, la dotación de estos créditos a 31

de diciembre de 2012 fue de 74.917.239,00 euros en la Comunidad Autónoma mientras que la

dotación vigente en la misma fecha en los presupuestos del Ministerio de Hacienda fue de

76.992.380,00 euros. La diferencia asciende a 2.075.140,05 euros, importe que se corresponde

con la baja de crédito tramitada por la Comunidad Autónoma con cargo a los Fondos dotados en

el ejercicio 2012.


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