iarza - resi.org.mx

iarzaY ASOCIADOS, S.C.

DíSttCHO / AUDITORES Y CONSULTORES EN IMPUESTOS

Saltillo, Coahuila a 08 de Agosto 2013.

INSTITUTO COAHUILENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN

Allende sin número Colonia Zona Centro

Ramos Arizpe, Coahuila

At'n: H. Consejo General

Lie. Teresa Guajardo Berlanga

Consejera Presidenta

De conformidad al Artículo 8, 9 y 10 de la Ley de Fiscalización Superior para el

Estado de Coahuila de Zaragoza, en el que las entidades públicas deberán rendir un

informe del Avance de Gestión Financiera y en cumplimiento al contrato de servicios

que celebraron esta firma de auditores y el Instituto Coahuilense de Acceso a la

Información Pública, nos permitimos emitir la siguiente Declaratoria Sobre la

Revisión de la Gestión Financiera al 31 de Junio del 2013.

Declaramos que hemos revisado los Estados de Situación Financiera del Instituto

Coahuilense de Acceso a la Información Pública, al 31 de Junio de 2013, así como

Estado de Actividades, Estado de Variaciones en la Hacienda Pública/ Patrimonio y

de Estado de Flujo de Efectivo, que le son relativos, al avance de Gestión Financiera.

Dichos estados financieros son responsabilidad de la administración del Instituto,

nuestra responsabilidad, consiste en expresar una opinión sobre los mismos con base

en nuestras pruebas de auditoría.

Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las normas de auditoría generalmente

aceptadas, las cuales requieren que la auditoría sea planeada y realizada de tal

manera que permita obtener una seguridad razonable de que los Estados Financieros

no contienen errores importantes y de que están preparados de acuerdo con las

Normas De Información Financiera y a las normas aplicables de acuerdo a la Ley

general de Contabilidad Gubernamental. La auditoría consiste en el examen, con

base en pruebas selectivas, de la evidencia que soporta las cifras y revelaciones de

los estados financieros; asimismo incluye la evaluación de las Normas de

Información Financiera utilizadas, y de las políticas contables aplicadas a entidades

gubernamentales, de las estimaciones significativas efectuadas por la administración

MlchoacánNo.425 Col. República Nte. Tcl y Fax 01 (844) 416-91-97 y 415-72-14 C.R 25280 Saltillo, Coah. E-mall: [email protected]

iarza

DESPACHO / AUDITORES Y CONSArORES EN IMPUESTOS

y de la presentación de los Estados Financieros tomados en su conjunto. Consideroque nuestros exámenes proporcionan una base razonable para sustentar nuestraopinión.

En nuestra opinión, los Estados Financieros antes mencionados presentan

razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera y

patrimonial del Instituto Coahuilense de Acceso a la Información Pública al 31 de

Junio del 2013 y el control interno y el grado de colaboración de la entidad para el

cumplimiento de los objetivos de la función de control gubernamental, también se

considera razonablemente satisfactorio.

Anexo a este dictamen el Informe de Resultados de nuestra revisión del Avance de

Gestión Financiera y del Sistema de Control Interno.

C.P.C. María In

Cédula Profesional

Registro AGAFF 12

Michoacán No. 425 Col. República Nte. Tcl y Fax 01 (844) 416-91-97 y 415-72-14 C.R 25280 Saltillo, Coah. E-mall: [email protected]

INSTITUTOCOAHUILENSEDEACCESOALAINFORMACIÓNPUBLICA

ESTADODESmiAaONFINANCTERAAL30DE¡CNIO2013.COMPARATIVOCON31DEMARZO2013

ACTIVO

PASIVO

CIRCULANTE:

Encavo

antas

ITesorería(Neta3]

ImeinonesTemporales(Nota3)

DeudoresDiversosporrecuperarCP(Nota411

lugre»*porRecuperaraCernoFimo

PrestamosOtorgadosaCortaPlan

(Nata4.2)

OtrosDerechosaRecibirEfectivooEqurvaCP

(N43)

TOTALORCUIANTE

3Ode|unto

de201312.000

1.517.228

15.118.981

113.1870

78,466

48!

16,840,343

31deMano

ce2013

7.000

1.S86.191

13.179.438

19360

-23.865

172.224

482

14.940.830

CIRCULANTE(Nota6)

ServidospersonalesporpagaraCortoPlazo

ProveedoresparPagaraConoPlazo(Nota6)

Retendonesaempleados(Nota6)

RetencionesyContribuciones

porPagaraCono

PlazoOtrasRetenctoites

(Nota6)

OtrasCuentasporPagirAcumuladas(Nota6)

TOTALPASIVO

30deJunio

de2012

0

60,867

266.4310

12.094

1.297,800

imi

iot

31deMano

de2013

0

113,521

324.575

8.819

1.990

842.262

11OI«*1

NOCIRCULANTEBIENESMUEBLESEINMUEBLES(NotaS)

MuertesdeOficinayc"""■■

>■

EquipoO

CoraputsydeTecnabgiasde

laInformación

OsosMobtliartos

yEquiposdeAdministración

EquipodeTranspon!

Mobiliarioyequipoeducactcnalyrecreativo

Maquinarla.O3osEquiposyHerramientas

TOTALNOCIRCULANTE

40.250

84S.761

1.960.143

474.367

3.197,309

UMb

SaO84

40.2S0

837.931

1.9S3.763

462.187

3.197309

25.346

S8.084

6.601.2S9

HACIENDAPUBLICAPATRIMONIO

PatrimonioContribuido

Resultadodeejercktasanteriores

Resultadodel

ejercidoahorrodesahorro

TOTALPATRIMONIO

4.730.471

13.494.061

1.S79,879

21304.411

4.730.471

13.765,402

1.728.6S9

20.224.532

TOTALDEACTIVO

TOTALDELPASIVOMASPATRIMONIO

LieTpresaGu/|ad£oBerlanga

onsejeraPresidenta

Ue.

AdministraciónyFinanzas

INSTITUTO COAHUILENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PUBLICA

ESTADO DEfLÜJOSDBEFECTIVO DEL 01 DEABRIL AL 31 DEJUNIO DE 2013.

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Cambio Neto en el Patrimonio

Partidas que no requieren Recursos

SUMA

Aumento en Efectivo caja

Aumento en Inversiones Temporales

Aumento en Deudores Diversos

Disminución en Deudores por Anticipos de la Tesorería

Aumento en Ingresos por recuperar a C.P.

Disminución de Cuentas por Pagar a Corto Plazo

Disminución de Retenciones a Empleados

Aumento de Otras Retenciones

Aumento de Otras Cuentas por Pagar Acumuladas

Disminución servicios persnoales por pagar CP

Disminución aportaciones patronales

Aumento Otros Derechos a Recibir Efectivo o Equiv. a CP.

Flujos netns de Efectivo en Actividades de Operación

ACTIVIDADES nR IMVKBSIÓN

Adquisición de Bienes Muebles e Inmuebles

Flujos netos de Efectivo en Actividades de Inversión

Efectivo Excedente para Aplicar en Actividades de Finandamiento

2 0 13

1,579,879

1,579,879

5,000

1,939.543

93,827

93,758

23,865

52,654

58,144

10,104

455,538

8,819

0

42,573

26,390

68.963

68,963

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Aumento (Disminución) en Cuantas por Pagar a Largo Plazo

Incremento Neto de Efectivo y Demás Equivalentes de Efectivo 68,963

Efectivo al Principio del Periodo

Efectivo al Fin del Periodo

1,586.191

1,517,228

lo Berlanga

identa

Lie Victoria Aracéll Sánente*Valdés

Directora de Administración y Finanzas

Instituto Coahuilense de Acceso

a la Información Pública

I ;

INSTITUTO COAHUILENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 30 DE JUNIO DEL 2013

NOTA 1.- DESCRIPCIÓN Y MARCO NORMATIVO DEL INSTITUTO:

> Ley Orgánica del Instituto Coahuilense de Acceso a la Información.

> El INSTITUTO COAHUILENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA, fue

creado de acuerdo a la Ley del mismo, que aprobó el Congreso del Estado de

Coahuila De Zaragoza mediante decreto número 97, publicado en el periódico

oficial del Gobierno del Estado de fecha 4 de noviembre de 2003 y su última

reforma fue de fecha 28 de abril de 2009.

> El Instituto es un organismo público autónomo, independiente en sus

decisiones y funcionamiento y profesional en su desempeño, dotado de

personalidad jurídica y patrimonio propio en los términos de la Constitución

Política del Estado y su propia ley.

> El Objeto del Instituto es contribuir al desarrollo de la vida democrática

mediante la promoción, el fomento y el fortalecimiento del ejercicio de la

transparencia y del derecho del acceso a la información pública y de establecer

las garantías necesarias para la protección de los datos personales.

> El patrimonio del Instituto se constituye por la aportaciones y subsidios que

reciba del gobierno federal, estatal, municipal y de Instituciones públicas,

privadas ó de particulares.

> La organización y funcionamiento del INSTITUTO se define en el título segundo

de la misma ley en comento y en ella están insertas las facultades y

obligaciones de sus integrantes.

Allende y Manuel Acuña Ramos Arizpe, Coahuila México. C.P. 25900

Teléfonos y Fax: (844) 488-3346. 488-1344, 488-166/, 01 800 8354224 (TEL ICAI)

www.icai.org.mx

L



Por ser un organismo público autónomo creado de acuerdo a la Constitución Política

del Estado de Coahuila de Zaragoza, es un organismo público de la administración

pública estatal y por lo tanto debe observar el cumplimiento de las siguientes leyesestatales entre otras:

Presupuesto de Egresos del Estado de Coahuila 2013.

Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y contratación de Servicios para el

Estado de Coahuila de Zaragoza.

Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con la misma para el Estado de

Coahuila de Zaragoza.

Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Ley de Entrega Recepción del Estado y municipios de Coahuila de Zaragoza.

Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Coahuila de Zaragoza.

Ley de Responsabilidades de los Funcionarios Públicos para el Estado de

Coahuila de Zaragoza.

Ley de Acceso a la Información Pública y protección de datos personales para

el estado de Coahuila.

Reglamento Interior del Instituto Coahuilense de Acceso a la Información

Pública

Entre otras leyes y Reglamentos específicos como:

Lincamientos internos del ICAI, para la asignación de comisiones, viáticos,

pasajes nacionales e internacionales, gastos de combustible, telefonía celular

alimentación de personas.

Allende y Manuel Acutia Ramos Arizpe, Coahuila México. CP. 25900

Teléfonos y Fax: (844)488-3346. 488-1344, 488-1667 01 800 8354224 (TEL ICAI)

www.inni.orcj.mx

Instituto Coanuilense de Acceso


NOTA 2.- POLÍTICAS DE CONTABILIDAD RELEVANTES:

Los Estados Financieros se preparan a valores históricos y de acuerdo a las políticas

contables aplicables a entidades gubernamentales, su catálogo de cuentas es acorde a

los capítulos de gastos del Clasificador por Objeto del Gasto emitido por el Consejo

Nacional de Armonización Contable (COÑAC)

La Institución implemento con el apoyo de Auditoria Superior del Estado el Sistema

Integral de Información Financiera (SIIIF), este sistema provee al Plan de cuentas

aprobado por el Consejo Nacional de Contabilidad Gubernamental y sus principales

lineamientos.

a) Activo fijo: Se registra en el Estado de Situación Patrimonial en las cuentas

Adquisición de Bienes Muebles e Inmuebles.

b) No se calcula depreciación ni amortización de sus bienes de activo fijo y activo

diferido.

c) Ingresos y Egresos: Los Ingresos se reconocen en el momento de su devengo o

cuando se considera una participación por cobrar de acuerdo al calendario de

pagos del Gobierno del Estado de Coahuila y los egresos cuando se devengan,

se ejercen y se pagan.

d) Boletín B-10: Durante años las cifras de sus estados financieros no

reconocieron los efectos de la inflación como lo requería el boletín B-10, a

partir de 2008 no es requisito reconocer el efecto inflacionario en los estados

financieros, porque de acuerdo a la norma estamos en un entorno no

inflacionario menor al 8% anual.

e) Presupuesto: El manejo financiero del Instituto es en base a la aprobación de

asignación de recursos para el ICAI que se da en el Presupuesto de Egresos que

aprueba el Congreso del Estado de cada año; este presupuesto posteriormente

es aprobado y ratificado por partidas de gasto específico por el Consejo

General del Instituto. En el sistema de contabilidad y administración SIIF

registran los cuatro tiempos del manejo del presupuesto de Egresos, es deci

Allende y Manuel Aama Hamos Arizpe. Coahwil.) Mi;xico. (, P <->f)900

Teléfonos y Fax: (844) 488 X¡46. 488-1344. 488-1(¡(>/. OI 800 UMvlAM (TFL ICAI)

www.icaj.org.mx

liibliUilu Codliuiltiibt; de


aprobado, modificado, pagado y disponible en el caso de los Ingresos es

Aprobado, modificado, devengado y recibido.

NOTA 3: EFECTIVO Y EQUIVALENTES:

El saldo se integra de la siguiente manera:

1

Bancos

Efectivo

Inversiones temporales

Total

Junio 2013

1,517,228

12,000

15,118,981

16,648,209

Marzo 2013

1,586,191

7,000

13,179,438

14,772,629

El saldo de bancos se integra de los saldos de bancos en las siguientes Instituciones

Financieras:

Y los fondos de inversión se encuentran depositados en Bancomer SA

NOTA 4: DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES:


4.1 DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A C.P.:

Deudores diversos por Cobrar CP

Deudores Diversos varios

Gastos por Comprobar empleados-

Servicios extraordinarios Seca 38

Gastos de representación

Total

Junio 2013

-10,112

124,995

-81

-1,615

113,187

Marzo 2013

-10,712

25,573

-81

4,580

19,360

Allende y Manuel Acuhí) R;imos Arizpe, Cocihuila México. CP 25900

Teléfonos y Fax: (844) 488 :5.W>. 488 1344. 488- 1(>{i7. 01 800 KV.WM (TPI ICAI)

www ic.h oiq mx

4



El saldo de deudores diversos varios al 30 de Junio a su vez se integra de los siguientesfuncioiíanus:

DEUDORES DIVERSOS VARIOS - EMPLEADOS

EM00003 ALFONSO RAÚL VILLARKHAL BARRERA

EM00010 MAURO RAYMUNDO MARTÍNEZ RDZ.

EM00018 WENDY YADIRA CHARLES ORTA

EM00023 CESAR ABELARDO MUÑIZ MOTAS

HM00029 VÍCTOR HUGO RUIZ DOMÍNGUEZ

EM00037 GABRIELA GUERRERO CASTRO

EM00041 DORALIC1A DEL BOSQUE BERLANGA

EM00052 1UAN ANTONIO ALVAREZ GAONA

EM00053 FRANCISCO IAVIER DIEZ DE URDANIVFA

EM00055 VÍCTOR MANUEL LUNA LOZANO

EM00059 MARÍA TERESA MARTÍNEZ GARZA

' EM00061 IOSÉ MANUEL IIMÉNEZ Y MELÉNDEZ

EM00067 MIGUEL ÁNGEL MEDINA TORRES

EM00068 IESUS HOMERO FLORES MIER

EM00071 ALVARO IRACHETA GARCÍA

EM00072 GABRIELA MARÍA DE LEÓN FARIAS

EM00201 TERESA GUAIARDO BERLANGA

EM00203 JUAN CARLOS RODRÍGUEZ FLORES

EM00205 TANIA BEATRIZ AGUIRRE GARCÍA

DEUDORES DIVERSOS VARIOS - OTROS

OT00003 RADIOMOVIL DIPSA SA DE CV

OT00004 IMPUESTOS POR RECUPERAR

OT00008 LIQUIDACIONES PAGADAS EN EXCESO

OT00009 SERVIBONOS SA DE CV

-14.859.29

2.297.28

5,103.37

3.69

600.00

319.53

1,399.42

1.08

673.76

58.25

0.02

0.01

183.98

7,534.31

1,037.19

4.69

0.02'

95.99

173.60

2.91

4.747.51

332.38

1,447.00

2,610.26

357.87

El saldo de gastos por comprobar empleados al 30 Junio a su vez, se integra de la

siguiente manera:

GASTOS A COMPROBAR - EMPLEADOS

EM00003 ALFONSO RAÚL VILLARRISAL BARRERA

EM00005 LUIS GONZÁLEZ BRISEÑO

EM00010 MAURO RAYMUNDO MARTÍNEZ RODRÍGUEZ

EM00013 SANDRINO SAUCEDO CONTRBRAS

KM00017 ALBERTO RODRIGUE/. GARZA

KM0001B WENDY YADIRA CHARLES ORTA

KM0002ü HKRIHEKTO MEDINA ILOKKS

124.994.70

8,683.51

16,077.17

0

-14.72

■15.45

0.1)0

1.OH1.24

Allende y Manuel Acuña Ramos Arizpe, Coahuila México, C.P. 25900

Teléfonos y Fax: (844) 488-3346, 488-1344. 488-1667. 01 800 8354224 (TEL ICAI)

www.iciiiorg.mx

Instituto Coahutiense de Acceso

a la

EM00023 CESAR ABELARDO MUÑ1Z MOTAS

EM00024 IORGE ENRIQUE BERRUETO ROCAMONTES

EM00029 VICroi! IlUCO KIJIZ DOMÍNGUEZ

GM00031 ALFREDO SÁNCHEZ MARÍN

UM00041 DORA ALICIA DEL BOSQUE BBRLANGA

EMO0045 NIDIA PATRICIA CARClA ESQUIVE!.

EM00046 AIDE ALEJANDRA DE LA CRUZ CARClA

EM00047 LETICIA MARTÍNEZ FLORES

EM00049 JOSÉ LUIS SOL1S BAZALDÚA

KM000S2 1UAN ANTONIO ALVAREZ GAONA

EM00053 FRANCISCO JAVIER DIEZ DE URDANIVIA

EM00055 VÍCTOR MANUEL LUNA LOZANO

EM00061 JOSÉ MANUEL JIMÉNEZ Y MELÉNDEZ

EM00065 VICTORIA ARACELY SÁNCHEZ VALDES


EM00068 JESÚS HOMERO FLORES MIER

EM00069 HÉCTOR ALEJANDRO HERNÁNDEZ G.

EMO0072 GABRIELA MARÍA DE LEÓN FARIAS

EM00079 |OSE ISAAC MACIELTERAN

EM00080 DANIEL TORRES MENDOZA

EM00081 MONIKA ELIZABETH ZERTUCHE SÁNCHEZ

EM00084 LORENA ESTELA VILLARREAL GONZÁLEZ

EM00201 TERESA GUAJARDO BERLANGA

EM00208 |OSE UVALDO VALDES RIVERA

EM00209IOSE EDUARDO VEGA LUNA

EM00082 REYNALDO ROSAS CEPEDA

24,394.99

-3.35

4,039.43

26.61

■0.59

790.89

46.36

-20.86

2.838.69

-136.98

4,483.68

•2.28

8,788.43

•27.84

6,305.27

18,579.88

3,035.75

2,513.48

3,885.00

3,885.00

0

3.885.00

7,991.55

-0.01

-0.15

3,885.00

NOTA 4.2.: PRESTAMOS OTORGADOSA CORTO PLAZO

Prestamos empleados seguridad social

Total

Junio 2013

78,465.69

78,465.69

Marzo 2013

172,224

172,224

Este saldo al 30 de Junio se integra de la siguiente manera:

KM00003 ALFONSO RAÚL VILLAKRlsAL BARRERA

liMOOOOS LUIS GONZÁLEZ BRISEÑO

I-M00010 MAURO RAYMUNDO MAUTlNIÍZ UOIMlCÍUliZ

l-MOOOlHWIiNDYYADIRACHAKLKSORTA

3,541.72

3,541.73

:í,22<J.22

2,647.74

Allende y Manuel Acuna Ramos Arizpe. Coahuiln México. CP 25900

Teléfonos y Fax: (844) 488-3346. 488-1344. 488-166/ OI 800 8354224 (TEL ICAI)

www.icai.orcj.mx

Instituto Conhuilí'iise de Accedo

a la información Publica

EM00022 HER1BERT0 MEDINA PLORES

EM00O23 CESAR ABELARDO MUÑIZ MOTAS

EM00026 MARIANA PECHIR PÉREZ

KM00029 VÍCTOR HUGO RUIZ DOMÍNGUEZ

EM00031 ALFREDO SÁNCHEZ MARÍN

EMO0032 NÉLIDA MARTÍNEZ GONZÁLEZ

EM00034 LUCIA DEL CARMEN CASTRO RODRÍGUEZ

EM00036 VERÓNICA RAMOS TORRES

EM00037 GABRIELA GUERRERO CASTRO

EM00041 DORALICIA DEL BOSQUE BERLANCA

EM00045 NIDIA PATRICIA GARClA ESQUIVEL

EM00049 JOSÉ LUIS SOLIS BAZALDÚA

EM00051 MINERVA CARRILLO FARIAS

EMO0OS2 |UAN ANTONIO ALVAREZ GAONA

EM00053 FRANCISCO JAVIER DIEZ DE URDANIVIA DEL VALLE

EM00061 JOSÉ MANUEL JIMÉNEZ Y MELÉNDEZ

EM00063 ELOÍSA MARICELA SÁNCHEZ OVALLE

EM0Ü065 VICTORIA ARACELY SÁNCHEZ VALDES

EM00066 LUCIA MARÍA STEPHANY RÍOS VALDES


EM00068 JESÚS HOMERO FLORES MIER

EM00069 HÉCTOR ALEJANDRO HERNÁNDEZ GUTIÉRREZ

EM00071 ALVARO IRACHETA GARClA

EM00072 GABRIELA MARÍA DE LEÓN FARIAS

I-M00078 IRMA EVELIA LEIJA RODRÍGUEZ

EM00079 JOSUÉ ISAAC MACIELTERAN

EM00080 DANIEL TORRES MENDOZA

EM00081 MONIKA ELIZABETH ZERTUCHE SÁNCHEZ

KM00201 TERESA GUAJARDO BERLANGA

EM0O208 |OSE UVALDO VALDES RIVERA

3,025.06

267.25

803.00

839.61

1,220.32

2,460.41

3,541.73

2,570.20

2,084.16

1,477.90

803.00

1,841.24

673.59

3,541.73

3,541.72

3,541.73

2,975.52

3,541.73

543.42

3,541.72

3,541.73

1,456.65

821.37

3,541.73

543.42

1,206.98

3,311.49

3,484.81

3,541.73

1.220.33

4.3. CRÉDITOS FISCALES:

Subsidio al empleo $482.25

NOTA 5: BIENES INMUEBLES Y BIENES MUEBLES:

Rl saldo de Bienes Inmuebles se integra de la siguiente manera:

'errenos

'otal

Junio 2013

40,250

40,250

Marzo 2013

40,250*

40,250

Allende y Manuel Acuna Ramos Arizpe. Cuahuila México. C.P 2'i9

Teléfonos y Fax (844) 488-33413.488-1344 488 l(i(¡/. (H 800 83ív»2i>4 (TEt ICAI)

www ic.ii oi(| nix

ns'ituto Coahuilense de Acceso

a ¡a Información Publico

El saldo de Bienes Muebles se integra de la siguiente manera:

Muebles de oficina y estantería

Otros mobiliarios y equipo de administración

Maquinaria otros equipos y herramientas

Equipo de cómputo y de tecnologías de información

Equipo de transporte

Mobiliario y equipo educacional y recreativo

Total

Junio 2013

845,761

474,367

58,084

1,960,143

3,197,309

25,346

6 561010

Marzo 2U13

837,931

462,187

58,084

1,953,763

3,197,309

25,346

6,534,619

NOTA 6: CUENTAS POR PAGAR ACUMULADAS:


Servicios Personales por Pagar a C.P. (Servi-bonos SA)

Proveedores por pagar C.P.

Retenciones Fiscales a empleados fISPT)

Retenciones por prestaciones {Pensiones]

Prestamos

Descuentos a trabajadores

Retenciones y Contribuciones por Pagar a CP

Otras retenciones

Otras cuentas por pagar acumuladas

Total

Junio 2013

0

60,867

249,323

-1,111

-2,406

20,624

0

12,094

1,297,800

1,637,192

Marzo 2013

-36,069

113.521

284,729

13,446

10,292

16,108

8,819

1989.95

842,262

1,204,915

Los saldos de las cuentas de pasivos al 30 de Junio del 2013 se integran de las

siguientes cuentas:

Allende y Manuel Acuna Ramos Arizpe. Coahuila México. C P 25900

Telélonos y Fax: (844) 488-3346. 488-1344, 488-1667 01 800 8354224 (TEL (CAÍ)

www.icai.urtj.inx8

Instituto Cúahuilense de Accesu

a la Información Pt'iblira

PROVEEDORES

Despacho Garza Orta y Asociados SC

Deudas por Adquisición de Bienes y Contratación de

Servicios por Pagar a CP - PROVEEDORES

Otras Deudas Comerciales Por Pagar A CP

60,867

27,840

3,768

29.259

OTRAS RETENCIONES

ISR Retenido Por Asimilables A Sueldos Y Salarios

ISR Retenido Por Honorarios

ISR Retenido Por Arrendamiento

IVA Retenido Por Honorarios.

12,094

2,628

1,399

7.416

651

OTRAS CUENTAS POR PAGAR ACUMULADAS

Prima Vacacional

Gratificación de Fin de Año

Provisión contingencias laborales

Acreedores diversos otros

1297 800

94186

752 650

421,257

9,067

NOTA 7: ENTORNO FISCAL

Rl Instituto está obligado a retener el Impuesto sobre Productos del Trabajo, por los

sueldos que paga a la totalidad de los empleados y que se registran en la contabilidad,

así mismo está obligada a retener impuestos por los pagos de honorarios y

arrendamientos que efectúa.

El Instituto no es contribuyente del impuesto sobre la renta ya que tributa conforme al

Título II de la Ley de la materia.

De conformidad con el artículo 32-A de la fracción IV, del Código Fiscal de la

Federación, los organismos públicos descentralizados de la Administración Pública

Federal, Rstatal y Municipal para el ejercicio 2013, estarían obligados a dictaminar s

estados financieros por Contador Público. Sin embargo mediante resolución

Allende y Manuel Acuna Ramos Arizpe, Coahiiila México, CP 259

Teléfonos y Fax: (844) 488-334(i. 488-1344, 488-1(>ti7. 01 800 8354224 (TEL ICAI)

www inai orcj mx



miscelánea del 28 de diciembre 2012, con vigencia para el 2013, quedó establecido en

la regla 1.2.15.3 que los organismos públicos descentralizados que no tuvieran

actividad con fines lucrativos, quedarán exentos d« üiclia obligación.

Las siete notas anteriormente descritas forman parte de los Estados Financieros que

se acompañan a este dictamen.

Lie. Teresa Guaiárdo Berlanga

ConsejerVjJresidenta

Lie. Victoria Araceli Sánchez Valdés

Directora de Administración y Finanzas

Allende y Manuel Acuna Ramos Arizpe, Coahuila Móxico, C.P 25900

Teléfonos y Fax: (844) 488-334H. 488-1344, 488-1667. 01 800 8354224 (TEL

www.iccii.org.inx

ICAI) 10

Instituto ooahunenst; ue AUesoaia InmrrnaciOT Puunca

ICAI

CONTROL PRESUPUESTAL POR OBJETO DEL GASTOXPARTIDA ESPECIFICA

SEGUNDO TRIMESTRE DE 2013

Descnpaon Asignación

Original

Presupuesto

Modificado

Presupuesto

Comprometido

Presupuesto

Devengado

Presupuesto

Ejercido

Presupuesto

Pagado

Presupuesto

Disponible *

11301 SUELDOS BASE

11302 CANTIDAD ADICIONAL

11304 ESTÍMULOS AL PERSONAL

11307 CUPONES DE BONIFICACIÓN

12301 RETRIBUCIONES POR SERVICIOS DE

CARÁCTER SOCIAL

13204 PRIMA VACACIONAL Y DOMINICAL

13205 GRATIFICACIÓN FIN DE AÑO

14103 APORTACIONES AL IMSS

14301 APORTACIONES AL SISTEMA DE AHORRO

PARA EL RETIRO

14401 CUOTAS PARA EL SEGURO DE VIDA DEL

PERSONAL CIVIL

14403 CUOTAS PARA EL SEGURO DE GASTOS

MÉDICOS DEL PERSONAL CIVIL

15202 PAGO DE LIQUIDACIONES

15901 OTRAS PRESTACIONES

TOTAL CAPITULO

21101 MATERIALES Y ÚTILES DE OFICINA

21201 MATERIALES Y ÚTILES DE IMPRESIÓN YREPRODUCCIÓN

21502 MATERIAL PARA INFORMACIÓN EN

ACTIVIDADES DE INVESTIGACIÓN

CIENTÍFICA Y TECNOLÓGICA

21601 MATERIAL DE LIMPIEZA

22104 PRODUCTOS ALIMENTICIOS PARA EL

PERSONAL EN LAS INSTALACIONES DE LAS

DEPENDENCIAS Y ENTIDADES

IW Pf>I«>|--!

1.356 171 00

2.034.258 00

189.279 00

116.370.00

109.998.00

50.403 00

403 221 00

561 054 00

142.39800

0 00

0 00

50.26500

49.317 00

5,062,734.00

32.499 00

57 498 00

24.999 00

7.500 00

12.498 00

1.356.171 00

2.034.258 00

189.279 00

116.370.00

109.998 00

50.403 00

403.221.00

561.054 00

142.398.00

0.00

14,281.00

50,265.00

49.31700

5,077,015.00

32.499.00

57.498 00

24.999 00

13,600.00

12.498 00

0.00

000

000

000

000

000

0 00

0.00

0.00

000

000

000

000

0.00

-001

000

000

000

000

000

0 00

0 00

0 00

0 00

000

0 00

0 00

000

000

000

000

000

0.00

0 00

000

000

000

0 00

000

000

000

000

000

0 00

000

000

000

0 00

000

0 00

000

0.00

000

0.00

0.00

D.OO

3 00

1.305.398 78

1,980,56104

176,586 26

116.391 07

113,10534

48.321 92

386.575 39

0 00

158.902 19

0 00

12.303 53

0 00

46.563 48

4,344,709.00

24.344 29

26,238 28

37,144 64

15,083 48

9,306 65

50.772 22

53 696 96

12 692 74

-21 07

-3,107 34

2.081 08

16,645 61

561.054 00

-16.504 19

0 00

1.977 47

50.265 00

2.753 52

732,306.00

8.154.72

31.259 72

-12.14564

-1,483 48

3.191 35

*EI disponible contempla los valores del precomprometido

I\umiui: I de I

MicuitloN 7 de Aüiwu» ik ?(»! í

Instituto uoahunense ae Acceso cr ia Inrormaciori Púrcmca

ICAI

CONTROL PRESUPUESTAL POR OBJETO DEL GASTO\PARTIDA ESPECIFICA

SEGUNDO TRIMESTRE DE 2013

Descripción Asignación

Original

Presupuesto

Modificado

Presupuesto

Comprometido

Presupuesto

Devengado

Presupuesto

Ejercido

Presupuesto

Pagado

Presupuesto

Disponible *

22106 PRODUCTOS ALIMENTICIOS PARA EL

PERSONAL DERIVADO DE ACTIVIDADES

EXTRAORDINARIAS

22301 UTENSILIOS PARA EL SERVICIO DE

AUMENTACIÓN

24601 MATERIAL ELÉCTRICO Y ELECTRÓNICO

24801 MATERIALES COMPLEMENTARIOS

25301 MEDICINAS Y PROD FARMACÉUTICOS

26102 COMBUSTIBLES LUBRICANTES Y ADITIVOS

PARA VEHÍCULOS TERRESTRES. AÉREOSMARÍTIMOS LACUSTRES Y FLUVIALESDESTINADOS A SERVICIOS PÚBLICOS Y LAOPERACIÓN DE PROGRAMAS PÚBLICOS

27101 VESTUARIOS UNIFORMES Y BLANCOS

29101 HERRAMIENTAS MENORES

29201 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORESDE EDIFICIOS

29401 REFACCIONES Y ACCESORIOS PARAEQUIPO DE COMPUTO

TOTAL CAPITULO

31101 ENERGÍA ELÉCTRICA

31401 SERVICIO TELEFÓNICO CONVENCIONAL

31701 SERVICIOS DE CONDUCCIÓN DE SEÑALESANALÓGICAS Y DIGITALES

31801 SERVICIO POSTAL

32201 ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS Y LOCALES

32601 ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA YEQUIPO

32701 PATENTES REGALÍAS Y OTROS

PPP ppii'l ">p

69.999.00

2.49900

12.498.00

2.499.00

3.750.00

4.500.00

295,485.99

8.748.00

49.998 00

22.500.00

12.498 00

62.499 00

16.248 00

87.498.00

84.999 00

2.499 00

13.878.00

2.499 00

3 750 00

4 500 00

318.046.99

8 748 00

49.998 00

22.500 00

12 498 00

62 499 00

16 248 00

87 498 00

000

000

0 00

0 00

0 00

oco

74.406 28

326 40

000

0 00

0 00

000

-0.01

0 00

0 00

0 00

0 00

0 00

000

0 00

10.592 72

2.172 60

2499 00

3.750.00

999 99

57.49800

2.580 00

3750 00

999 99

57 498 00

0 00

0 00

0 00

0 00

0 00

000

000

000

oco

oco

oco

000

3,009 04

1 826 19

0 00

56.400 00

-429 04

1 923 81

999 99

1 098 00

0 00

000

000

000

0.00

000

000

000

000

000

000

0.00

*EI disponible conteTipla los valores del precomprometido

l\iyin;i 2 Je I

Miércoles 7 de Asomo de 2o I *

COO

coo

eco

2.004 43

2,C 04.43

0.00

000

COO

0 33

0 00

4 6¿0 00

0 00

0 00

0 00

399 60

4.800 06

253,284.93

13.120.00

34,464 00

25.745 04

10.151 16

130.750 88

39.083 41

000

13.878 00

2,499 00

3.350 40

-2.304 56

62,757.59

-4 372 00

15 534 00

•3.245 04

2.346.64

68.251 88

■27.475.41

87.498 00

InstitutoooahuiienseaeAtcesoa

iaImurmaciunPúonca

ICAI

CONTROLPRESUPUESTALPOROBJETODELGASTO\PARTIDAESPECIFICA

SEGUNDOTRIMESTREDE2013

Descripción

Asignación

Original

Presupuesto

Modificado

Presupuesto

Comprometido

Presupuesto

Devengado

Presupuesto

Ejercido

Pesupuesto

Pagado

Presupuesto

Disponible'

33101

ASESORÍASASOCIADASACONVENIOS

TRATADOSOACUERDOS

33301

SERVICIOSDEINFORMÁTICA

33401

SERVICIOSPARACAPACITACIÓNA

SERVIDORESPÚBLICOS

33502

ESTUDIOSEINVESTIGACIONES

33602

OTROSSERVICIOSCOMERCIALES

33604

IMPRESIÓNYELABORACIÓNDEMATERIAL

INFORMATIVODERIVADODELAOPERACIÓN

YADMINISTRACIÓNDELASDEPENDENCIAS

YENTIDADES

33801

SERVICIOSDEVIGILANCIA

34101

SERVICIOSBANCARIOSYFINANCIEROS

34501

SEGURODEBIENESPATRIMONIALES

35101

MANTENIMIENTOYCONSERVACIÓNDE

INMUEBLES

35201


MOBILIARIOYEQUIPODEADMINISTRACIÓN

35301


BIENESINFORMÁTICOS

35501

MTTOYCONSERVACIÓNDEVEHÍCULOS

TERRESTRESAÉREOS.MARÍTIMOS

LACUSTRESYFLUVIALES

35801

SERVICIOSDELAVANDERÍA.LIMPIEZA

HIGIENE

36101

DIFUSIÓNDEMENSAJESSOBRE

PROGRAMASYACTIVIDADES

GUBERNAMENTALES

37104

PASAJESAÉREOSNACIONALESPARA

SERVIDORESPÚBLICOSDEMANDOENEL

DESEMPEÑODECOMISIONESYFUNCIONES

OFICIALES

I'P'"I•

5749800

19.99800

124.99800

24.99900

4.99800

85.74900

57.49800

19.99800

124.99800

24.99900

4.99400

8574900

000

000

000

000

000

000

000

000

000

000

000

000

000

0.00

000

000

000

000

33.06000

18270

17

6841596

000

14880

000

2443800

1.72783

56.58204

24.99900

484520

85.74900

12.49800

4.99800

22.50000

19.99800

9.99900

1.99800

57.49800

15.00000

75.00000

87.49800

12.49800

499800

22.50000

1999800

9.99900

219800

5749800

15.00000

75.00000

8749800

000

000

000

000

000

000

7.84160

000

000

000

000

000

000

000

000

000

000

000

000

000

000

000

000

000

000

0.00

000

816

674076

214658

37,77070

17.08637

8.33070

3.48000

11.04160

3868818

8.70000

55.14169

5.75724

285142

•15.27070

2.91163

1.66830

•128200

3861480

-23688

18

6630000

28588

15

*EIdisponible

contempla

losvalores

delprecomprometido

I'.ilmii.i:iilo

I

V'icitdlcs"de

AüiMimIi:

.NiIi

iarza - resi.org.mx

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