hotel boutique el ejemplo presupuesto

8/14/2019 Hotel Boutique El Ejemplo Presupuesto

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HotelBoutique Puerta del Conde

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HotelBoutique El Ejemplo

El xito de un hotel depende del servicio que se le brinde al visitante. El cliente esla persona que hace existir una empresa es la ra!"n principal de todo es#uer!o. $a

primera impresi"n que recibe el cliente ser la %nica. Por lo tanto vale la pena dar el

ma&or es#uer!o a la hora de desarrollar una tarea.

En una ciudad tur'stica como Puerto Plata abundan los hoteles & empresas de servicios

tur'sticos luego de una exhaustiva investigaci"n decidimos hacer nuestro trabajo prctico

basndonos en el Hotel Boutique El Ejemplo.

Hotel Boutique El Ejemplo es una empresa de servicios ubicada en el complejo

tur'stico Pla&a (orada #ue construido entre los a)os *++, & *++-.

Consta de + habitaciones distribuidas en un edi#icio de cuatro planta para o#recer

ma&ores #acilidades a los clientes en un lugar tranquilo para el descanso pleno del

visitante.

Hotel Boutique El Ejemplo es un establecimiento que o#recen alojamiento &

servicios de alimentos & bebidas a los turistas. Construido & abierto al publico el 1/ de

Enero del a)o *++- administrado bajo la cadena de hoteles 0 0.

2acilidades3 Consta de + habitaciones con capacidad para hospedar 14+ huspedes diarios. 5n restauran con capacidad para 1++ persona. 5n bar con capacidad para 6+ persona.7ervicios de $avander'a. 7ervicios de 8nternet 9elevisi"n por cable 9el#onos inalmbricos 7ervicios de mensajeria


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Preparaci"n depresupuesto departamental por cada departamento

Cada departamento debe preparar su presupuesto para la temporada alta de +

d'as la cual comien!a el d'a 1/ de :a&o & termina el 6+ de ;ulio del *++-

$os departamentos queprepararan sus presupuestos sern.


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Clculos presupuestarios de

@ El ingreso promedio por d'a por concepto de


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(urante el primer ciclo el n%mero de habitaciones ocupadas #ue.Calculo ha bitac io ne s ocupadas

60 (0 - ) Habitaciones ocupadas

Clculos de los 8ngresos

A4 habitaciones x * -+ huspedes x d'as 6+ x ,1++.++ 0(? 1*6++.++

(urante el segundo ciclo el n%mero de habitaciones ocupadas #ue.60 (6 - )* Habitaciones ocupadas (urante el tercero ciclo el n%mero de habitaciones ocupadas #ue.60 (3 - )6 Habitaciones ocupadas

(urante el cuarto ciclo el n%mero de habitaciones ocupadas #ue.60 (1 - )) Habitaciones ocupadas (urante el quinto ciclo el n%mero de habitaciones ocupadas #ue.60 () - )' Habitaciones ocupadas (urante el sexto ciclo el n%mero de habitaciones ocupadas #ue.)0 (2 - 6 Habitaciones ocupadas

(urante el sptimo ciclo el n%mero de habitaciones ocupadas #ue.60 (3 - )6 Habitaciones ocupadas (urante el octavo ciclo el n%mero de habitaciones ocupadas #ue.)0 (3 - ' Habitaciones ocupadas (urante el noveno ciclo el n%mero de habitaciones ocupadas #ue.60 (( - )( Habitaciones ocupadas


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Clculos presupuestarios de


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Clculos presupuestarios del departamento de $avander'a

El servicio de la $avander'a es estudiado & se determina que durante la temporada

alta este es de un A de la ocupaci"n total & que el precio por concepto de lavado &

planchado es de 0(? ,A.++pesos por prenda.

HotelBoutique El Ejemplo

Presupuesto estimado para el periodo del 1/ de :a&o al 6+ de ;unio *+1+

+ Habitaciones dospersonas

Ciclo PeriodoCantidad

('asF/

HuspedesB

Gcupaci"nCantidadPrenda

Costo porPrenda

8mporte9otal

1 (el 1/ al :a&o *++- A A 4-1 ,A.++ 4*-*A.++

* (el , de 14 :a&o *++- ,+ A A*4 ,A.++ 4A,A++.++

6 (el 1A al ** :a&o *++- , ,-6 4 A* ,A.++ A++A++.++

4 (el *6 al 61 :a&o *++- - -,6 A 6- ,A.++ AA-1*A.++

A (el 1/ al , ;unio *++- , -1* + A4 ,A.++ 4,*A.++

(el - al 1A ;unio *++- * 6 41, ,A.++ 6AA+.++

(el 1 al *+ ;unio *++- + A 46 ,A.++ 6,1A++.++

, (el *1 al *4 ;unio *++- 4 44 A *,- ,A.++ *A*,A.++

- (el *A al 6+ ;unio *++- A A-4 A 6, ,A.++ 66A+.++

9otales * * 46+ * 0 (? 6 4 *A+ .+ +


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Clculos presupuestarios del departamento de 9el#ono

0especto al departamento de tel#ono esta comprendido dentro de las

responsabilidades de los recepcionistas este es quien tiene a su cargo el enlace de las

llamadas tele#"nicas que reali!an los huspedes a los di#erente puntos del mundo queestos llamen el calculo presupuestado para este departamento vendr'a dado por valor

total que reporta la compa)'a tele#"nica ms los cargos por el servicio prestado.


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Clculos presupuestarios de Costos


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HotelBoutique El EjemploPresupuesto estimado para el periodo del 1 de Mayo al 30 de Junio, 2010

#omina Departamento de8limentos < ;ebidas =8

CarosCantidad

Das

4ueldo

Mensual

4ueldo

&otal

&ransporte!tros

%nresos

%mporte

De5enado

1

1

2

6

1

2

1

1

2

1

2

erente de 8


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#omina Departamento de8dministraci"n

CarosCantidad

Das

4ueldo

Mensual

4ueldo

&otal

&ransporte!tros

%nresos

%mporte

De5enado

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

2

2

erente eneral 60 1'),000+00 3)0,000+00 7 7 3)0,000+00

4ub erente 60 12),000+00 2)0,000+00 7 7 2)0,000+00

4ecretaria erencia 60 60,000+00 120,000+00 7 7 120,000+00

erente de /ecursos H+ 60 110,000+00 220,000+00 7 7 220,000+00

4ecretaria //HH 60 0,000+00 *0,000+00 7 7 *0,000+00

Contralor eneral 60 16),000+00 330,000+00 7 7 330,000+00

4ub Contralor 60 130,000+00 260,000+00 7 7 260,000+00

Contralor de Costos 60 (0,000+00 1*0,000+00 7 7 1*0,000+00

@nc+ Compras 60 (0,000+00 1*0,000+00 7 7 1*0,000+00

Creditos < Cobros 60 *0,000+00 160,000+00 7 7 160,000+00

@nc+ De %nresos 60 '0,000+00 10,000+00 7 7 10,000+00

@nc+ De 8lmac$n 60 60,000+00 120,000+00 7 7 120,000+00

8lmacenistas 60 1),000+00 60,000+00 7 7 60,000+00

CaAeros 60 20,000+00 *0,000+00 7 7 *0,000+00

&otales---. 2,)30,000+ 00 7 7 2 ,)30 , 0 00 + 0016


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Calculo del presupuesto de mano de obra resumido del 1/ de ma&o

al 6+ de junio

En el siguiente cuadro se presenta un resumen de los presupuestos de la mano de obra

correspondiente a cada departamento.


Presupuesto de Mano de !bra

Descripci"n Habitaci"n 8 < ; 9a5andera 8dministraci"n%mporte

&otal

4alarios De5enados 2,2)),000+00 2,(20,000+00 *'0,000+00 2,)30,000+00 *,)'),000+007

&ransportes ) ), 00 0+ 00 * ),000 +0 0 3),0 00+ 00 7 1 '), 00 0+007

4alario ;ase 2,200,000+00 2,*3),000+00 *3),000+00 2,)30,000+00 6,200,000+00

C a r as 4ocial

%mpuesto 4obre la /enta 2) )63,')0+00 '30,000+00 21',)00+00 632,)00+00 2,13,')0+004euro amiliar de 4al+ (0,200+00 116,*00+00 3,*00+00 101,200+00 33,000+00

8P (0,200+00 116,*00+00 3,*00+00 101,200+00 33,000+004euro /iesos 9aboral 1+3 2(,31)+00 3',(60+00 11,310+00 32,*(0+00 111,')+00

%n:otep 1 22,))0+00 2(,200+00 *,'00+00 2),300+00 *),')0+00

4ub &otal-----. 3)+30 '(6,01)+00 1,030,'60+00 30',110+00 *(3,0(0+00 3,026,(')+00

Prestaciones 9aborales

Cesantas ) 112,')0+00 16,000+00 3,)00+00 126,)00+00 2*,')0+00acaciones * 1*0,00+00 233,600+00 6(,600+00 202,00+00 6*6,000+00Pre785iso '+) 16(,12)+00 21(,000+00 6),2)0+00 1*(,')0+00 63,12)+00

4ub &otal-----. 20+)0 62,2')+00 )(*,600+00 1'*,3)0+00 )1*,6)0+00 1,')',*')+00

Mano de !bra &otal---. 3, )13, 2(0+ 00 , )(,360+00 1,3)), 60+ 00 3, (1, '0+00 13,3)(, *)0+ 00


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Calculo delpresupuesto de Costos 8ndirectos

Costos 8ndirectos del 7ervicios=C87>

Para determinar los costos indirectos del servicio se deben tomar en cuenta varios renglones

para de esta manera poder determinar C87 lo ms aceptable posible. < continuaci"n hacemos

menci"n de los principales parmetros utili!ados.

El consumo total por husped El numero total de empleados por departamento Costo de inversi"n Presupuesto de venta8nversi"n total del pro&ecto Conocimiento de cada puesto de trabajo

Calculo de cada costo & gastos

Cada concepto de costos o gastos se presentan de acuerdo al catalogo de cuentas =CC> o

plan %nico de cuentas =P5C> que utili!a la empresa como gu'a para el registro de sus

transacciones contable.


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HotelBoutique El EjemploPresupuesto estimado para el periodo del 1 de Mayo al 30 de Junio,

2010

#ombre de la cuent

a Det

alle o

r

mula

%mporte

&otal

HabitacionesDotaci"n y 4uministro Personal Eni:ormes 7 Costo 7 Dotaci"n )0=*,100+00> F * 2 101,2)0+00

8limento para empleados #o+ @mpleados 7 Costo 7 Da 30 =2*'+)0> )0 31,2)0+004er5+ 8cueducto < 8lcantarillados Consumo @stimado M&G 20,000 F 10 =3)> '0,000+00@nera Consumo ilo Iatts '0,000 =*+1)> )'0,)00+00Mantenimiento de Habitaci"n @stimado Cant+ Por #o+ Habit+ Mes 2,000+00 =60> 2 20,000+009a5andera #o+ Prenda la5ada 4Focupacion ,302 =*)+00> 36),6'0+00Depreciaci"n Habitaci"n Costos F ida til 100,000,000+00 F 20 2 *33,333+33Depreciaci"n Mobiliario < @Kuipos Costos F ida til 0,000,000+00 F 120 2 666,666+6'

7

&otal----. 3,2'*,6'0+00

8limentos < ;ebidasCostos %ndirectos del 4er5icio

=Producci"n>

Dotaci"n y 4uministro Personal Eni:ormes 7 Costo 7 Dotaci"n 60 =),000+00> F * 2 '),000+008limento para empleados #o+ @mpleados 7 Costo 7 Da 32 =2*'+)0> )0 60,000+004er5+ 8cueducto < 8lcantarillados Consumo @stimado M&G 1,)00 =3)> )2,)00+00@nera Consumo ilo Iatts 1),000 =*+1)> 122,2)0+00Depreciaci"n MaKuinarria < @Kuipos Costos F ida til *0,000+00 F 120 2 1,333+339oLas, Cubiertos < Cristalerias Dot+ 36 7 36 mases 0,000+00 F 36 2 2,222+22

7

&otal----. '13,30)+))

Materia Prima =Compra> 2,)00,000+00

Mano de !bra ,)(,360+00

&otal Costo primo ',0(,360+00

Costo %ndirecto de 4er5icio =C%4> '13,30)+))

Costo de Producci"n ','62,66)+))

9a5anderaCostos %ndirectos del 4er5icio

=Producci"n>8limento para empleados #o+ @mpleados 7 Costo 7 Da 10 =2*'+)0> )0 13,')0+004er5+ 8cueducto < 8lcantarillados Consumo @stimado M&G 2,000 =3)> '0,000+00

@nera Consumo ilo Iatts 11,000 =*+1)> *(,6)0+00

&otal----. 303,00+00


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HotelBoutique El Ejemplo@stado de Perdida yFo anancia Presupuestado

Del 1 de Mayo al 30 de Junio, 2010

/D

%nresosMHabitaci"n

8limentos < ;ebidas

9a5andera

),)1,0+00

2),0'),000+00 3 ,' 6 , 2 )0 + 00

&otal de %nresos *3,2(0,6(0+00

CostosM8limentos < ;ebidas

C o sto s de Mano de !braMHabitaci"n

8limentos < ;ebidas9a5andera

&otal de Mano de !bra

C o sto s %ndirectos de 4er5icio

Habitaci"n

8limentos < ;ebidas

9a5andera

&otal de Costos %ndirectos de 4er5icio

Etilidad ;r uta delPerio do

3,)13,2(0+00

,)(,360+00

1,3)),60+00

3,2'*,6'0+00

'13,30)+))

303,00+00

=2,)00,000+00>

=(,1*,110+00>

=,2(),3')+))>

6',0'', 20+ )

astos de 8dministrati5os < enerales

Etilidad # eta delPerodoM

=3,(1,'0+00>

63, 13), 6+ )

hotel boutique el ejemplo presupuesto

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