gestió per resultats i pressupost per...
TRANSCRIPT
Gestió per Resultats i
Pressupost per ResultatsAlbert Serra
Jornades sobre pressupostació orientada a resultats
Escola d’Administració Pública de CatalunyaBarcelona, 28-29 de novembre de 2007
© Albert Serra 2007
L’escenari operatiu: el binomi territori i corporació
La dimensió corporativaLa dimensió social i territorial
Consistència, coherència, equilibri i sostenibilitat
TERRITORI
ENTORN GLOBAL
CORPORACIÓ
© Albert Serra 2007
Els escenaris de la direcció estratègica pública
TERRITORI
CORPORACIÓ
DIMENSIÓ INTERNA DIMENSIÓ EXTERNA
(Escenari cooperatiu) (Escenari competitiu)
EL MODEL TERRITORIAL
EL POSICIONAMENT CORPORATIUEL MODEL ORGANITZATIU
EL POSICIONAMENTINTERTERRITORIAL
© Albert Serra 2007
La missió i l’objectiu en l’àmbit públic
RECURSOSINPUT
PRODUCTESOUTPUT
RESULTATOUTCOME
ECONOMIAEFICÀCIA
IMPACTE
PROCESSOS
EFICIÈNCIA
OBJECTIUS
EFECTIVITAT
VALORPÚBLIC
BENEFICIO
© Albert Serra 2007
Els objectius en la gestió pública: l’orientació a l’outcome
Determinació de l’objectiu estratègic a través de l’outcome
L’outcome com element de referència de la demanda social, política i mediàtica
La definició de la missió mitjançant impacte/outcome. L’outcome com indicador de la missió
Validació i legitimació de l’estratègia, de l’actuació i del resultat a partir de l’outcomemesurat
Pendent de formalització
Vinculació tècnica entre actuacions, productes,outputs i outcomes
Construcció de la cartera des de l’outcome
Vinculació operativa i construcció del control de gestió des del outcome o dels outcomesintermedis
© Albert Serra 2007
El model de provisió i producció
Provisió:la determinació de l’existència d’una oferta de servei públic, la fixació del contingut d’aquesta oferta, l’assignació de recursos públics destinats a finançar-la la fixació de les condicions que ha de complir el ciutadà per accedir al servei.
Producció:el procés tècnic i organitzatiu que garanteix la prestació del servei
LA NATURALESA PÚBLICA DEL SERVEI LA DETERMINA EL MODEL DE PROVISIÓ
© Albert Serra 2007
El marc organitzatiu social
SectorPúblic
SectorSocial
SectorEmpresarial
SectorPúblic
SectorSocial
SectorEmpresarial
© Albert Serra 2007
L’escenaripúblic
GOVERNNACIONAL
GOVERNLOCAL L’escenari
social
OPERADORSSERVEIS PÚBLICS COMUNITAT
OPERADORS NO LUCRATIUS
OFERTAPRIVADAL’escenari
mercantil
El marc organitzatiu
© Albert Serra 2007
Reptes principals
Integració vertical
Integració horitzontal
Orientació estratègica
Alineament estratègic
© Albert Serra 2007
Concepte de direcció estratègica. Planificació o alineament?
Establir la visió, la missió, els valors, els objectiusi els criteris
Comprometre als actors en el procés i impulsar-los
Desenvolupar els instruments per assolir-los
QUÈ
AMB QUI
COM
© Albert Serra 2007
El concepte d’alineament: un nou enfocament de la direccióestratègica
VISIÓ MISSIÓ VALORS
OBJECTIUS ESTRATÈGICS DE CANVI SOCIAL
ESTRATÈGIES I RESTRICCIONS
GESTIÓ COOPERATIVA D’ACTORSDETERMINACIÓ D’OUTPUTS, INPUTS, PROCESSOS I RESPONSABILITATS
LIDERAT ESTRATÈGIC DISEMINATEl contracte de gestió
PLANIFICACIÓ OPERATIVA
© Albert Serra 2007
La gestió del procés
DIRECCIÓ POLÍTICAMarc CompetencialProgrma de Govern
Perspectiva estratègica
FuncióDirectiva
GESTIÓ OPERATIVA
© Albert Serra 2007
GESTIÓ DE L’ENTORN POLÍTIC
Interessos
GESTIÓ ESTRATÈGICARacionalitat
GESTIÓ OPERATIVAProducció
POLÍTIQUESESTRATÈGIA
La gestió del procés
ESTRATÈGIESMODELSRelació
Producció
© Albert Serra 2007
Components de les organitzacions públiques
gestió relacional i lideratge polític
anàlisi i disseny estratègic
producció de serveis i gestió operativa
© Albert Serra 2007
Estratègia i model organitzatiu: l’opció servei
gestió relacional i lideratge polític
anàlisi i disseny estratègic
producció de serveis i gestió operativa
© Albert Serra 2007
Estratègia i model organitzatiu: l’opció lideratge
gestió relacional i lideratge polític anàlisi i disseny
estratègic
producció de serveis i gestió operativa
© Albert Serra 2007
Estratègia i model organitzatiu: les interseccions
gestió relacional i lideratge polític
anàlisi i disseny estratègic
producció de serveis i gestió operativa
© Albert Serra 2007
¿què és el resultat en l’àmbit públic?
El bon resultat a l’empresa es defineix com la capacitat de creació del major valor per a l’accionista.
El bon resultat en l'àmbit de l’acció pública consisteix en aconseguirla màxima creació de valor públic per als ciudatans i per a la
col·lectivitat (Moore, 1995)
© Albert Serra 2007
Valor públic
es crea valor públic quan es realitzen activitats capaces d’aportar respostes efectives i útils a necessitats o demandes per a les que:
s’ha establert la seva desitjabilitat política en base a un procés de legitimitat democràtica
se espera promoure canvis socials que modifiquin la condició del conjunt de la societat o d’alguns grups socials reconeguts com legítims destinataris del valor públic creat
existeix una dimensió d’apropiació col·lectiva que caracteritza la seva naturalesa pública
© Albert Serra 2007
La GpR como instrumento de gestión
Gestión y control del procesode creación de valor público
CICLO DE GESTIÓN Y CONTROL DE GESTIÓN
Control social de lagestión pública
RENDICIÓN DE CUENTAS“ACCOUNTABILITY”
NIVEL ORGANIZATIVOoutputs, processos, costos
NIVEL SOCIAL Y POLÍTICOoutcomes, outputs i inputs
PROCESO DE CREACIÓN DE VALOR
PÚBLICOPLA DE GOVERN
Concepto de Gestión para Resultados
CONTROLEXTERNO
© Albert Serra 2007
Castellano Inglés Francés Actividad Activity Activité Actuación, Desempeño Performance Performance Eficacia Efficcacy Efficacité (Succès, réussite) Eficiencia Efficiency Efficience Efectividad Effectiveness Effectivité Estándar Standard Norme, Étalon Evaluación Evaluation, Assessment Évaluation Excelencia Benchmark Référence Impacto Impact Impact Indicador Indicator Indicateur Recursos, insumos, Inputs Intrants, Ressources, Moyens Medida Measurement Mesure Meta Goal Finalité Misión Mission Mission Objetivo Objective Objectif Presupuesto Budget Budget Proceso, actividad Process Processus Productividad Productivity Productivité Producto Output Extrant, Produit Programa Program Programme Rendición de cuentas, Accountability
Accountability Responsabilité de rendre compte, Redevabilité, Accountability
Resultado Result Resultat Servicio público Public service Service public Situación social, Outcome Outcome Situation social, Outcome
© Albert Serra 2007
Una propuesta de definición de Gestión por Resultados
“La Gestión por Resultados es un marco conceptual y operativo cuya función es la de facilitar, a las organizaciones-instituciones-administraciones públicas, la dirección efectiva e integrada de su proceso de creación de valor público, con el objetivo de optimizar
dicho proceso asegurando la máxima eficacia, eficiencia y efectividad de su actuación, la consecución de sus objetivos de
gobierno y la mejora continuada de sus organizaciones”
© Albert Serra 2007
SITUACIÓ SOCIAL 1OUTCOMES 1
OBJECTIUSDE GOVERN
Programa de Govern
UNITATSESTRATÉGIQUES
D’ACTUACIÓ PORTAFOLIESTRATÈGIC
Programes y estrategies
PORTAFOLIPRODUCTIU
Actuacions
OBJECTIUS DEPRODUCCIÓ
Output proposat
PRESSUPOST
PROCESSOSPRODUCCIÓREALITZADA
Output Produït
ASIGNACIÓDISTRIBUCIÓCONSUM-US
IMPACTES
SITUACIÓ SOCIAL 2OUTCOMES 2
PRESSUPOST
el cicle de la gestió orientada a resultats
RESULTATSDE GOVERNAcción de Gobierno
CANVI SOCIAL
INTERACCIONESEficacia
EficienciaProductividad
ImpactoEfectividad SatisfacciónConsistencia
© Albert Serra 2007
SITUACIÓ SOCIAL 1OUTCOMES 1
OBJECTIUSDE GOVERN
Programa de Govern
UNITATSESTRATÉGIQUES
D’ACTUACIÓ PORTAFOLIESTRATÈGIC
Programes y estrategies
PORTAFOLIPRODUCTIU
Actuacions
OBJECTIUS DEPRODUCCIÓ
Output proposat
PRESSUPOST
PROCESSOSPRODUCCIÓREALITZADA
Output Produït
ASIGNACIÓDISTRIBUCIÓCONSUM-US
IMPACTES
SITUACIÓ SOCIAL 2OUTCOMES 2
PRESSUPOST
el cicle de la gestió orientada a resultats
RESULTATSDE GOVERNAcción de Gobierno
CANVI SOCIAL
INTERACCIONESEficacia
EficienciaProductividad
ImpactoEfectividad SatisfacciónConsistencia
EFICIENCIA
PRODUCTIVIDAD
EFICACIA
EFICACIA
© Albert Serra 2007
Síntesis operativa del ciclo de gestión
SITUACIÓN SOCIAL 1OUTCOMES 1
OBJETIVOSDE GOBIERNOPrograma de Gobierno
UNIDADESESTRATÉGICASDE ACTUACIÓN PORTAFOLIO
ESTRATÉGICOProgramas y Estrategias
PORTAFOLIOPRODUCTIVO
Servicios, Actuaciones, Regulación
OBJETIVOS DEPRODUCCIÓN
Output propuesto
PRESUPUESTOEJECUTIVO
PROCESOSPRODUCCIÓNREALIZADAOutput Producido
ASIGNACIÓNDISTRIBUCIÓNCONSUMO-USO
IMPACTOS
SITUACIÓN SOCIAL 2OUTCOMES 2
MARCO FISCAL YPRESUPUESTARIO
RESULTADOSDE GOBIERNO
Acción de Gobierno
CAMBIO SOCIAL
MODELO DE DESARROLLO
4-EVALUACIÓN
1-PLAN2-PRESUPUESTO
3-PRODUCCIÓN
© Albert Serra 2007
Síntesi del cicle de gestió
producció de serveis públics
objectius i estratègia de
govern
pressupost iasignació de
recursosanàlisi,
avaluaciói redisseny de
l’actuació
POLÍTIQUES I ESTRATEGIES
AVALUACIÓ
PRESSUPOST
EXECUCIÓ
© Albert Serra 2007
Els components
Els objectius de govern: canvi social
L’actuació departamental: producció de factors de canvi
El pressupost: assignació de recursos: coherència factors de canvi i objectius de govern
© Albert Serra 2007
el desplegament de la GpR
Sempre és pot crear més valor.No hi ha un model únic de progrés, però, hi ha anclatges claus:• El pla de govern• El pressupost• El portafoli/la cartera de producció• La funció directiva
L’organització, els programes i productes, la informació ...están al serveide la creació de valor públic.La informació s’ha d’integrar en la gestióEl desenvolupament ha de ser equilibratHi ha el que hi ha
Start where you are, use what you haveComença on estiguis, fes servir el que tinguis (Chris Wye)