Instrucciones:Con los siguientes datos, elabora la primera y la segunda conciliacin y enlistar los errores contables detectados y que acciones debe tomar la empresa al respecto.

La informacin proporcionada a continuacin, es un extracto de la cuenta de mayor de bancos de la contabilidad de la Empresa La precisa de los meses de noviembre y diciembre del ao 2013, y los estados de cuenta bancarios reportados por la institucin bancaria para los meses citados. Finalmente enumerar los errores contables encontrados.

Nuestros libros:

Bancos Z Cuenta de Cheques 000010

CARGOS

Noviembre 1 Depsito $ 12 000Noviembre 5 Depsito 9 500Noviembre 20 Depsito 5 000Noviembre 20 Depsito 12 000Noviembre 28 Depsito 10 300Noviembre 30 Depsito 17 000

ABONOS

Noviembre 2 Cheque Nm.1 $ 3,000 Noviembre 13 Cheque Nm. 2 10,000 Noviembre 14 Comisin de cobro 100 Noviembre 20 Cheque Nm. 4 5,200 Noviembre 27 Cheque Nm. 5 3,000 Noviembre 30 Cheque Nm. 6 4,000

Movimiento deudor $ 65,800

Movimiento acreedor $ 25,300

Saldo deudor $40,500

Estado de cuenta del banco - Sus libros:

Compaa La precisa Cuenta de Cheques 000010

CARGOS

Noviembre 3 Cheque Nm. 1 $ 3 000Noviembre 6 Cheque Nm. 2 10, 000Noviembre 13 Comisin de cobro 1,000Noviembre 28 Cheque Nm. 3 2,000Noviembre 29 Cheque Nm. 4 5,200Noviembre 30 Cheque Nm. 5 3,000ABONOS

Noviembre 2 Depsito $12 000Noviembre 6 Depsito 9 500Noviembre 20 Depsito 12 000Noviembre 29 Depsito 10 300

Movimiento deudor $ 24,200movimiento acreedor $43,800

Saldo acreedor $ 19,600

Nuestros libros:

Bancos Q Cuenta de Cheques 00010

CARGOS

Saldo inicial 40,500 Diciembre 15 Depsito 20,000Diciembre 19 Depsito 51 000Diciembre 24 Depsito 4 000Diciembre 30 Depsito 29 000

ABONOS

Diciembre 3 Cheque Nm. 3 2 000 Diciembre 5 Cheque Nm. 7 3,500 Diciembre 8 Cheque Nm. 8 11,000 Diciembre 10 Cheque Nm. 9 6,200 Diciembre 17 Cheque Nm. 10 17,000 Diciembre 22 Cheque Nm. 11 5 000 Diciembre 23 Cheque Nm. 12 15 400 Diciembre 25 Cheque Nm. 13 10 000

Movimiento deudor $ 144,500 Movimiento acreedor $ 70,100

Saldo deudor $ 74,400

Estado de cuenta del banco Sus libros:

Compaa La precisa Cuenta de Cheques

CARGOS

Diciembre 4 Cheque Nm. 6 $ 4 000Diciembre 6 Cheque Nm. 10 17,000Diciembre 7 Cheque Nm. 13 10,000Diciembre 7 Cheque Nm. 8 11,000Diciembre 10 Cheque Nm. 12 15,400Diciembre 21 Cheque Nm. 13 1,000

ABONOS

Saldo al 30 Noviembre $ 19,600Diciembre 16 Depsito 20 000Diciembre 1 Depsito 51,000 Diciembre 16 Depsito 4,000Diciembre 20 Depsito 29,000Diciembre 30 Depsito 14,000

Movimiento deudor $ 58,400 Movimiento acreedor $ 137,600

Saldo acreedor $ 79,200

Contabilidad financieraUnidad 1. Normas de informacin financiera y el efectivoActividad Complementaria a Cargo del facilitador.

Criterios de Evaluacin

Actividad 5. Conciliacin bancaria Rangos Criterios Peso 8 - 10 4 - 7 1 - 3 Puntuacin total

Elaboracin de conciliaciones bancarias 60% Elabora correctamente las dos conciliaciones bancarias. Elabora correctamente las una conciliacin bancaria y otra identifica parcialmente las partidas y saldos. Elabora correctamente una conciliacin

Peso 8 - 10 4 - 7 1 - 3 Puntuacin total

Enlista los errores observados en las conciliaciones bancarias. Redactados sin errores de ortografa 100% Elabora correctamente las dos conciliaciones bancarias e indica asiento de ajuste Elabora correctamente las dos conciliaciones bancarias Elabora correctamente una conciliacin

100% Total

20%Enlista al menos cuatro de los errores observados en los registros de la empresa. Enlista al menos 2 de los errores observados en los registros de la empresa. Enlista al menos un error observado en los registros de la empresa.

Indica las acciones que debe seguir la empresa.Redactados sin errores de ortografa 20%Menciona al menos 3 acciones que debe seguir la empresa para evitar errores de registro. Menciona al menos 2 acciones que debe seguir la empresa para evitar errores de registro.Menciona al menos 1 acciones que debe seguir la empresa para evitar errores de registro.

Puntuacin 100% Total