g e s t i o n de de p a g o s p a g o s funcionamiento cuenta unica
TRANSCRIPT
G E S T I O NG E S T I O N dede
P A G O SP A G O S
FUNCIONAMIENTO CUENTA UNICAFUNCIONAMIENTO CUENTA UNICA
CLASIFICACION CLASIFICACION de de
PAGOSPAGOSPORPOR SERVICIO PAGADORSERVICIO PAGADOR
T. G. N.T. G. N.
S. A. F.S. A. F.
CLASIFICACION CLASIFICACION de de
PAGOSPAGOS
enen Moneda Extranjera Moneda Extranjera
PORPOR TIPOS de PAGOTIPOS de PAGO
concon Deducciones Deducciones
de de Retenciones Retenciones
concon Cesiones Cesiones
con con Embargos Embargos
Total o ParcialTotal o Parcial
CLASIFICACION CLASIFICACION de de
PAGOSPAGOS
Crédito en Cuenta Crédito en Cuenta
PORPOR MEDIOS de PAGOMEDIOS de PAGO
ChequeCheque
Nota de PagoNota de Pago
TransferenciaTransferencia
ETAPAS ETAPAS del del PAGO PAGO
INGRESO OPINGRESO OP
SELECCION OPSELECCION OP
CONFIRMACIONCONFIRMACION
EMISION MEDIO de PAGOEMISION MEDIO de PAGO
NOTASNOTASCHEQUESCHEQUESLOTESLOTES
S.A.FS.A.FSLUSLU
S.A.FS.A.FNO SLUNO SLU
O.P.O.P.
T.G.N.T.G.N.
•Registro CESIONRegistro CESION•Registro EMBARGORegistro EMBARGO•Registro RETENCIONRegistro RETENCION•Registro CTA. ESCRITURALRegistro CTA. ESCRITURAL
RECEPCION OPRECEPCION OP
RECEPCION APRECEPCION AP
A.C.A.C.
O.D.O.D.
C.G.N.C.G.N.O.P.O.P.
CHEQUE CHEQUE
NOTA DE PAGO NOTA DE PAGO
TRANSFERENCIAS TRANSFERENCIAS BANCARIASBANCARIAS
CRÉDITO EN CUENTACRÉDITO EN CUENTA CRÉDITO EN CUENTACRÉDITO EN CUENTA
Registro Tipo “1”Registro Tipo “1”
LOTES DE PAGO LOTES DE PAGO
Total Gral. del Lote Total Gral. del Lote Cantidad de Cantidad de RegistrosRegistros
Registro Tipo “2”Registro Tipo “2” Total por Banco Total por Banco Cantidad de RegistrosCantidad de Registros
Registro Tipo “3”Registro Tipo “3”
Importe Orden BancariaImporte Orden Bancaria Cód. de Verificación HorizontalCód. de Verificación Horizontal Tipo de MovimientoTipo de Movimiento Código de SucursalCódigo de Sucursal Código de BancoCódigo de Banco Tipo de Cuenta (CA/CC)Tipo de Cuenta (CA/CC) Número de CuentaNúmero de Cuenta
Código de BeneficiarioCódigo de Beneficiario Nombre del BeneficiarioNombre del Beneficiario C.U.I.T.C.U.I.T. S.A.F.S.A.F. Nro. Orden BancariaNro. Orden Bancaria EjercícioEjercício Nro. Orden de PagoNro. Orden de Pago
PROCEDIMIENTO DE ENVÍOPROCEDIMIENTO DE ENVÍO DE LOTES DE PAGOSDE LOTES DE PAGOS
Banco de laBanco de laNación ArgentinaNación Argentina
Tesorería Gral. Tesorería Gral. de la Nación de la Nación
Bancos Bancos Pagadores Pagadores
Arma lote de Pago Arma lote de Pago con:con:
Registro Tipo “1”Registro Tipo “1”Registro Tipo “2”Registro Tipo “2”Registro Tipo “3”Registro Tipo “3”
Transmisión Transmisión Línea punto a puntoLínea punto a puntoEmisión de listadosEmisión de listados
Procesa Lotes Procesa Lotes de Pagode Pago
Debita CUT por cadaDebita CUT por cadaRegistro Tipo “2”Registro Tipo “2”
Reciben Registros Reciben Registros Tipo “2” y Tipo“3”Tipo “2” y Tipo“3”
con listadocon listado
Acredita importe de Acredita importe de Registro Tipo “3”Registro Tipo “3”
(Órdenes Bancarias(Órdenes Bancarias))
Cuentas Cuentas BancariasBancarias
de losde losBeneficiariosBeneficiarios
PROCEDIMIENTO de DEVOLUCIÓN PROCEDIMIENTO de DEVOLUCIÓN DE LOTES DE PAGOS DE LOTES DE PAGOS
Banco de laBanco de laNación ArgentinaNación Argentina
Tesorería Gral. Tesorería Gral. de la Nación de la Nación
Banco Banco Pagadores Pagadores
• Recibe Lotes de Recibe Lotes de devolucióndevolución
• Recibe y procesaRecibe y procesadevoluciones de lasdevoluciones de lasÓrdenes BancariasÓrdenes Bancarias
ServiciosServiciosAdministrativAdministrativ
ososFinancierosFinancieros
Arma Lotes deArma Lotes dedevolución condevolución con
Órdenes BancariasÓrdenes Bancarias• CUMPLIDASCUMPLIDAS
• RECHAZADASRECHAZADAS
• Incorpora su propioIncorpora su propio Lote de devoluciónLote de devolución
• Acredita la CUTAcredita la CUT por cada Registro por cada Registro Tipo “2” rechazadoTipo “2” rechazado
• Desde el S.I.D.I.F.Desde el S.I.D.I.F.compara las órdenes compara las órdenes - - Concilia las cumplidasConcilia las cumplidas - - Anula las rechazadasAnula las rechazadas
CHEQUECHEQUE
CRÉDITO EN CUENTACRÉDITO EN CUENTA
NOTA DE PAGO NOTA DE PAGO
TRANSFERENCIAS TRANSFERENCIAS BANCARIASBANCARIAS
C H E Q U EC H E Q U E
Tesorería Gral.Tesorería Gral.de la Naciónde la NaciónPagosPagos
Emisión Emisión dede
ChequesCheques
B.N.A.B.N.A.B.C.R.AB.C.R.AOtrosOtros
EmbargosEmbargos
JuiciosJuicios
CRÉDITO EN CUENTACRÉDITO EN CUENTA
CHEQUE CHEQUE
NOTA DE PAGONOTA DE PAGO
TRANSFERENCIAS TRANSFERENCIAS BANCARIASBANCARIAS
Nota de Pago Nota de Pago
BancosBancosTesorería Gral.Tesorería Gral.de la Naciónde la NaciónS.I.D.I.F.S.I.D.I.F.
Servicios Servicios AdministrativosAdministrativos
FinancierosFinancieros
ProgramaProgramade Pagode Pagopor Notapor Nota
T.G.N.T.G.N.
EmisiónEmisiónNotaNota
de Pagode Pago
B.N.A.B.N.A.
B.C.R.AB.C.R.A
Oficina NacionalOficina NacionalCrédito PúblicoCrédito Público
RestoRestoS.A.F.S.A.F.
Nota de PagoNota de PagoO.de Pago y Boleto O.de Pago y Boleto de cambiode cambio
Orden Orden de Pagode Pago
Nota Nota de Pagode Pago
TRANSFERENCIASTRANSFERENCIAS entre CUENTAS entre CUENTAS ESCRITURALESESCRITURALES
El sistema no genera ningún medio de pagoEl sistema no genera ningún medio de pago
No constituye una transacción bancaria No constituye una transacción bancaria
El beneficiario del pago es un S.A.F. El beneficiario del pago es un S.A.F. incorporado a la Cuenta Única del Tesoroincorporado a la Cuenta Única del Tesoro
No existe movimiento de fondosNo existe movimiento de fondos
ETAPAS ETAPAS del del PAGO PAGO
INGRESO OPINGRESO OP
SELECCION OPSELECCION OP
CONFIRMACIONCONFIRMACION
EMISION MEDIO de PAGOEMISION MEDIO de PAGO
NOTASNOTASCHEQUESCHEQUESLOTESLOTES
S.A.FS.A.FSLUSLU
S.A.FS.A.FNO SLUNO SLU
O.P.O.P.
T.G.N.T.G.N.
•Registro CESIONRegistro CESION•Registro EMBARGORegistro EMBARGO•Registro RETENCIONRegistro RETENCION•Registro CTA. ESCRITURALRegistro CTA. ESCRITURAL
RECEPCION OPRECEPCION OP
RECEPCION APRECEPCION AP
A.C.A.C.
O.D.O.D.
C.G.N.C.G.N.O.P.O.P.
Disponibilidad Disponibilidad para Programarpara Programar
(511)(511)
Cuotas de Pago Cuotas de Pago FijadasFijadas(320)(320)
Cuenta EscrituralCuenta Escritural(530)(530)
Transferencia Transferencia de Recursos de Recursos
a la CUTa la CUT
Transferencia Transferencia de Recursos de Recursos
a la CUTa la CUT
Fijación de Fijación de Cuotas de Cuotas de
PagoPago
Fijación de Fijación de Cuotas de Cuotas de
PagoPago
Selección de Selección de PagosPagos
Emisión de Emisión de Medios de Medios de
PagoPago
Cuota de Pago de Cuota de Pago de RetencionesRetenciones
(321)(321)
Reserva de Reserva de Cuota de Cuota de Pago de Pago de
RetencionesRetenciones
Selección de Selección de Pago de Pago de
RetencionesRetenciones
Reserva de Reserva de Cuota de Cuota de Pago de Pago de
RetencionesRetenciones
Cuentas de Operación del Sistema CUTCuentas de Operación del Sistema CUT
Ecuación de Control de SaldosEcuación de Control de Saldos
Saldo 530 = Saldo 511 + SUM (Saldo 320) + Saldo 321Saldo 530 = Saldo 511 + SUM (Saldo 320) + Saldo 321
CUENTA UNICA - VENTAJASCUENTA UNICA - VENTAJAS
• Asunción plena del gerenciamiento de los fondos públicosAsunción plena del gerenciamiento de los fondos públicos• Tornar productivos excedentes financierosTornar productivos excedentes financieros• Seguridad en el manejo de los fondos públicos Seguridad en el manejo de los fondos públicos • Reemplazo de cuentas bancarias por cuentas escriturales en T.G.N. Reemplazo de cuentas bancarias por cuentas escriturales en T.G.N. • Reducción de CostosReducción de Costos• Reducción de cuentas bancariasReducción de cuentas bancarias• Control por los Organismos de los pagos que realiza la T.G.N. Control por los Organismos de los pagos que realiza la T.G.N. • Optimizar el uso del tiempo de los funcionariosOptimizar el uso del tiempo de los funcionarios• Mejor atención al públicoMejor atención al público• Capacidad de negociación con proveedoresCapacidad de negociación con proveedores
Reingeniería de procesos al interior de la Reingeniería de procesos al interior de la
Administración Financiera PúblicaAdministración Financiera Pública
CUENTA UNICA - VENTAJASCUENTA UNICA - VENTAJAS
• Vinculación ordenada del sector público con el sistema bancario Vinculación ordenada del sector público con el sistema bancario a través de un organismo único: la T.G.N.a través de un organismo único: la T.G.N.
• Depósitos automáticos en cuentas bancarias de beneficiariosDepósitos automáticos en cuentas bancarias de beneficiarios• Acreditación de haberes al personal en cuentas de ahorro Acreditación de haberes al personal en cuentas de ahorro
(decreto 1180/94)(decreto 1180/94)• Cobertura geográfica del servicio de tesorería nacionalCobertura geográfica del servicio de tesorería nacional• Plazos y modalidades uniformes de acreditación de fondos a los Plazos y modalidades uniformes de acreditación de fondos a los
beneficiariosbeneficiarios• Aliento a la bancarización de la economía desde el sector públicoAliento a la bancarización de la economía desde el sector público
El impacto hacia afuera del sector público: la contribución al desarrollo El impacto hacia afuera del sector público: la contribución al desarrollo
de un sistema financiero integrado en el paísde un sistema financiero integrado en el país
CUENTA UNICA - VENTAJASCUENTA UNICA - VENTAJAS
EFICIENCIEFICIENCIAA
EFICACIEFICACIAA
ECONOMICIDAECONOMICIDADD
TRANSPARENCTRANSPARENCIAIA
El impacto hacia afuera del sector público:El impacto hacia afuera del sector público: la contribución al desarrollo la contribución al desarrollo
de un sistema financiero integrado en el paísde un sistema financiero integrado en el país
Reingeniería de procesos al interior de la Administración Financiera PúblicaReingeniería de procesos al interior de la Administración Financiera Pública
Cantidad de O.B. Emitidas Cantidad de O.B. Emitidas por añopor año
CUENTA UNICA: INDICADORESCUENTA UNICA: INDICADORES
EjercicioEjercicio Ordenes BancariasOrdenes Bancarias Monto Pagado en Monto Pagado en PesosPesos199199
5536.2936.29
2 2
6.808.267.596.808.267.5900
19919966
114.72114.728 8
14.194.954.19114.194.954.191199199
77153.98153.98
3 3 16.203.623.016.203.623.0
868619919988
168.81168.816 6
16.725.335.916.725.335.9424219991999 180.22180.22
2 2 17.380.680.317.380.680.3
828220020000
184.271184.271 21.082.567.3721.082.567.3766200200
11181.56181.56
3323.090.922.5323.090.922.53
0020022002 154.443154.443 21.464.660.6521.464.660.659920032003 193.967193.967 30.376.519.3530.376.519.357720042004 231.523231.523 35.475.612.78635.475.612.786
20052005 279.736279.736 46.512.921.70646.512.921.70620062006 336.917336.917 59.393.250.06559.393.250.06520072007 381.536381.536 82.730.960.02382.730.960.023
388.439388.439 121.496.002.656121.496.002.65620082008
CUENTA UNICA: INDICADORESCUENTA UNICA: INDICADORES
Composición de Pagos por Banco Composición de Pagos por Banco Agente Agente
Año Año 20082008Banco Credicoop
Coop. Ltdo.3,45%
Banco Patagonia S.A.3,55%
Banco Santander Rio S.A.
3,21%
Banco de la Ciudad de Bs. As.
8,89%
Otros Bancos4,73%
Banco de la Nación Arg.
54,76%
Banco Galicia y Bs. As.13,03%
Banco de la Pcia. de Bs. As.
8,38%
CUENTA UNICA: INDICADORESCUENTA UNICA: INDICADORES
Evolución del Saldo al Cierre de Evolución del Saldo al Cierre de EjercicioEjercicio
Ejercicio Saldo en Pesos
1994 43.282.6711995 314.912.2991996 930.534.7261997 1.062.741.8541998 1.052.499.4311999 1.224.566.4622000 2.217.366.4022001 963.200.6842002 1.461.848.6092003 2.225.092.395
CUENTA UNICA: INDICADORESCUENTA UNICA: INDICADORES
Evolución del Saldo al Cierre de Evolución del Saldo al Cierre de EjercicioEjercicio
Ejercicio Saldo en Pesos
2004 2.163.583.7352005 3.329.289.0162006 3.411.929.6442007 4.017.275.7092008 9.717.112.936
Cuentas Fondos de Terceros
4%
Cuentas Administración
Central19%
Cuentas Organismos
Descentralizados18%
Cuentas Escriturales del
Tesoro59%
CUENTA UNICA: INDICADORESCUENTA UNICA: INDICADORES
Composición del Saldo al 31/12/Composición del Saldo al 31/12/0808Por Origen de los RecursosPor Origen de los Recursos
19961996 104,9104,9 537,4537,4 10,15%10,15% 10,610,6
19971997 155,9155,9 534,2534,2 9,61%9,61% 15,015,019981998 233,4233,4 729,6729,6 9,78%9,78% 22,822,819991999 332,8332,8 717,9717,9 1111,40%,40% 37,937,9
- en millones de pesos corrientes -- en millones de pesos corrientes -
20002000 42422,2,00 88887,7,77 11,11,880%0% 4949,,88
AñoAño Promedio Promedio AnualAnual
ValorValor MáximoMáximo
AhorroAhorro $ M$ M
Costo Financiero Costo Financiero DeudaDeuda
20012001
200220021.0081.008,,66
1.2301.230,,551.8181.818,,22
1.8181.818,,991133,,6868%% 137,9137,9
3232,,7575%% 403,0403,0
20032003 1.1801.180,,22 2.2012.201,,00 9,9,0303%% 108,6108,6
CUENTA UNICA – INDICADOR DE UTILIZACIONCUENTA UNICA – INDICADOR DE UTILIZACION
20042004 1.742,41.742,4 3.3143.314,,55 77,,6767%% 133,6133,6
20052005 2,760,62,760,6 4.768,14.768,1 3,75%3,75% 103,5103,5
20062006
1.893,81.893,8TOTALTOTAL
3,805,93,805,9 6.027,66.027,6 4,75%4,75% 180,8180,8
20072007 6,74%6,74%7.442,17.442,14,657,54,657,5 313,9313,9
20082008 4,154,54,154,5 8.507,58.507,5 9,06%9,06% 376,4376,4