fecha de emisiÓn: junio 2016

FECHA DE EMISIÓN: DICIEMBRE 2012 FECHA DE ÚLTIMA ACTUALIZACIÓN: JUNIO 2016

AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE HIDALGO

Capítulo I: Disposiciones Generales

1. Presentación 2. Misión 3. Visión 4. Objetivo del Manual 5. Organigrama General7

Capítulo II: De las Unidades Administrativas Sección Primera: Del Despacho del Auditor Superior

1. Objetivo General 2. Organigrama Específico 3. Descripción de Cargos

Sección Segunda: De la Secretaría Técnica

1. Objetivo General 2. Organigrama Específico 3. Descripción de Cargo

Sección Tercera: De la Dirección General de Auditoría Estatal


Sección Cuarta: De la Dirección General de Auditoría del Sector Paraestatal


Sección Quinta: De la Dirección General de Auditoría a Municipios y Obra Pública


Sección Sexta: De la Dirección General de Auditoría sobre el Desempeño


Sección Séptima: De la Dirección General de Asuntos Jurídicos


Sección Octava: De la Dirección de Administración


Sección Novena: De la Dirección de Mejora Continua y Profesionalización


Sección Décima: De la Dirección de Tecnología de la Información


Sección Décima Primera: De la Unidad de Vigilancia, Control y Evaluación


Capítulo I. Disposiciones Generales

1. Presentación

La Auditoría Superior del Estado de Hidalgo, conforme a lo dispuesto en los artículos 116

fracción II párrafo sexto de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, 56

bis párrafo primero de la Constitución Política del Estado de Hidalgo y 3 de la Ley de la

Auditoría Superior del Estado de Hidalgo, es un órgano técnico dependiente del Congreso

del Estado que cuenta con autonomía técnica y de gestión en el ejercicio de sus

atribuciones y para decidir sobre su organización interna, funcionamiento y resoluciones.

En la actualidad las organizaciones, ya sean públicas o privadas, requieren estar

constituidas y conducidas de manera organizada y sistemática, de tal forma que les

permitan la toma de decisiones y el ordenamiento en sus diferentes niveles jerárquicos, es

por ello, que se deben de generar instrumentos rectores que definan y acoten el esquema

organizacional con funciones delimitadas para lograr una administración moderna, eficiente

y objetiva, marcar responsabilidades, dividir el trabajo y fomentar el orden.

El manual de organización constituye un instrumento de apoyo al proceso de modernización

organizacional de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo, al proporcionar información

sobre la estructura orgánica, objetivos y funciones que realizan cada una de las unidades

administrativas que la integran, asimismo siendo una herramienta dinámica y perfectible,

toda vez que derivado de las necesidades que emanen de la gestión y ejecución de las

tareas de fiscalización, deberá actualizarse para contribuir a que la institución esté a la

vanguardia en materia organizacional y de administración pública.

2. Misión

Fiscalizar los recursos públicos con objetividad, imparcialidad, independencia y

transparencia en apego a las disposiciones legales y normativas aplicables, con el propósito

de impulsar una cultura de rendición de cuentas, dando confianza a la sociedad sobre la

correcta aplicación de los mismos, reflejados en el cumplimiento de los planes y programas

aprobados.

3. Visión

Consolidarse en una institución que fomente la cultura de rendición de cuentas claras y

transparentes, dando certeza de que la fiscalización de los recursos públicos es en

beneficio de la sociedad.

4. Objetivo del Manual

Coadyuvar a la ejecución correcta de las labores encomendadas al personal, precisando las funciones encomendadas, para evitar la duplicidad, detectando omisiones y deslindar responsabilidades, ahorrando tiempo y esfuerzos en la ejecución del trabajo, facilitar la integración de nuevo personal a las distintas áreas de Auditoría Superior del Estado de Hidalgo y ser un instrumento útil de orientación e información sobre las funciones asignadas a cada servidor público.

5. Organigrama General

Capítulo II: De las Unidades Administrativas Sección Primera: Del Despacho del Auditor Superior

1. Objetivo General

Impulsar la cultura de rendición de cuentas mediante la fiscalización de los recursos públicos de manera objetiva, imparcial, transparente y conforme a las disposiciones legales y normativas aplicables.

2. Organigrama Específico

AUDITOR (A) SUPERIOR

SECRETARIO (A) PARTICULAR

NIVEL 13

NIVEL 9

NIVEL 10

SECRETARIO (A) DEL DESPACHO DEL AUDITOR

SUPERIOR

7

ENCARGADO (A) DE LA UNIDAD CENTRAL DE CORRESPONDENCIA

AUXILIAR DE LA UNIDAD CENTRAL DE

CORRESPONDENCIA 7

DISEÑADOR (A) DE IMAGEN INSTITUCIONAL

AUXILIAR 8

ANALISTA DE DIFUSIÓN Y PROYECTOS

INTERINSTITUCIONALES

AUXILIAR DE DIFUSIÓN Y

PROYECTOS

INTERINSTITUCIONALES

8

AUXILIAR DEL SECRETARIO (A)

PARTICULAR

3. Descripción de Cargos del

Despacho del Auditor Superior


DESPACHO DEL AUDITOR SUPERIOR

MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: AUDITOR (A)

SUPERIOR

REVISIÓN 1 FECHA ACT.

31 07 15 PAGS. 3 CLAVE: ASEH/DAS/MO/01

Nombre del Cargo: Auditor (a) Superior

Cargo al que reporta: Ninguno

Cargos que le reportan:

Auxiliar, Secretario (a) del Despacho del Auditor y Secretario (a) Particular

Objetivo del Cargo:

Impulsar la cultura de rendición de cuentas mediante la fiscalización de los recursos públicos de manera objetiva, imparcial, transparente y conforme a las disposiciones legales y normativas aplicables.

Descripción de funciones

Aprobar el Programa Operativo Anual y el Programa Anual de Auditorías Visitas,

Revisiones e Inspecciones, así como sus adecuaciones y modificaciones; Autorizar el Proyecto del Presupuesto Anual de Egresos de la Auditoría Superior; Autorizar la Política de remuneraciones, prestaciones y estímulos del personal de

confianza de la Auditoría Superior; Aprobar el Informe sobre la aplicación del Presupuesto de Egresos aprobado y

rendirlo a la Comisión; Proponer las modificaciones a principios, normas, procedimientos, métodos y

sistemas de registro y contabilidad, asimismo las disposiciones para el archivo guarda y custodia de los libros y documentos justificativos y comprobatorios del ingreso, gasto y deuda pública en los términos de la Ley;

Expedir los lineamientos técnicos y criterios para la fiscalización así como la integración de los Informes de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública;

Recibir los Informes de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública; Emitir los Informes del Resultado de la Revisión y entregarlos al Congreso del Estado

de Hidalgo; Emitir un Informe de la situación que guardan las observaciones y recomendaciones

y demás acciones promovidas por la entidad de fiscalización y entregarlo al Congreso del Estado de Hidalgo;

Expedir los nombramientos del personal de la Auditoría Superior y resolver la terminación de los efectos de dichos nombramientos,

Asignar orgánicamente a las unidades administrativas y delegar las facultades que sean procedentes;

Resolver el recurso de revocación interpuesto en contra de los actos y resoluciones definitivos que emita;

Requerir a la autoridad competente la aplicación del procedimiento administrativo de ejecución para el cobro de las multas, indemnizaciones y sanciones pecuniarias impuestas y vigilar su seguimiento;

Emitir el Reglamento Interior de la Auditoría Superior, así como sus acuerdos de reformas y adiciones, haciéndolos del conocimiento de la Comisión Inspectora;

Aprobar la creación de comisiones o comités internos, designando a sus integrantes y emitiendo normas que regulen su actuación, relacionados con la función de fiscalización, función u organización del Órgano Técnico;

Emitir los manuales, formatos e instructivos conforme a los cuales los servidores públicos obligados deben presentar su declaración patrimonial;

Celebrar convenios de coordinación y colaboración sobre los asuntos de su competencia;

Expedir las bases y lineamientos para la integración de información y documentación del proceso de entrega recepción de las entidades fiscalizadas, participando y designando a los representantes de la Auditoría Superior que habrán de participar como testigos de asistencia en el proceso;

Expedir el Código de Ética de los Servidores Públicos de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo y vigilar su cumplimiento;

Representar a la Auditoría Superior ante las entidades fiscalizadas, autoridades federales y locales, entidades federativas, ayuntamientos y demás personas físicas personas físicas o morales en asuntos de su competencia;

Vigilar la correcta administración de los bienes y recursos de la Auditoría Superior; Vigilar que los servidores públicos de la Auditoría Superior desempeñen sus

funciones en los términos de la Ley, Reglamento y demás disposiciones aplicables, así como encomendarles las tareas que estime necesarias;

Fiscalizar los Cuentas Públicas y los procesos reportados en los Informes de Avance de Gestión Financiera como concluidos;

Solicitar la información y documentación y el auxilio que se requiera para el ejercicio de sus atribuciones a las entidades fiscalizadas, servidores públicos, autoridades y personas físicas o morales;

Designar a los servidores públicos que practicarán las auditorías y, en su caso, a los que han sido habilitados mediante la contratación de auditores externos, en términos del artículo 14 de la Ley de la ASEH;

Instruir la formulación y remisión de recomendaciones y acciones promovidas que deriven de los resultados de la fiscalización;

Solventar o dar por concluidas las recomendaciones y acciones promovidas que hayan sido atendidas por las entidades fiscalizadas;

Determinar los daños y perjuicios que afecten las Haciendas Públicas Estatal y Municipal o al patrimonio de las demás entidades fiscalizadas;

Instruir los procedimientos que resulten procedentes, en su carácter de Órgano de Control Interno del Congreso del Estado y en términos de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos; así como aquellos para el fincamiento de las responsabilidades resarcitorias, previstos en la Ley, por las irregularidades en que incurran los servidores, ex servidores públicos, particulares, personas físicas o morales, que por actos u omisiones causen daño o perjuicio, o ambos, estimables en dinero al Estado o Municipios en su Hacienda Pública o al patrimonio de las demás entidades fiscalizadas y resolver sobre la existencia o inexistencia de responsabilidad o de abstención de sanción y, en su caso, fincar a los responsables el pliego definitivo de responsabilidades;

Promover ante las autoridades competentes el fincamiento de otras responsabilidades, así como las acciones de responsabilidad a que se refiere el Título Décimo de la Constitución Política del Estado y, presentar denuncias y querellas penales, misma que se ejercerá a través de la Dirección General de Asuntos Jurídicos;

Certificar los documentos que le soliciten conforme a derecho y que obren en el archivo de la Auditoría Superior;

Instruir la recepción, registro, control y seguimiento a las declaraciones patrimoniales de los servidores públicos a que se refiere el artículo 58 de la Ley de la ASEH;

Expedir los acuerdos, circulares, lineamientos y demás disposiciones administrativas que se requieran para la debida organización y funcionamiento del Órgano Técnico;

Imponer las medidas de apremio que resulten procedentes en términos de la ley para el cumplimiento de sus determinaciones;

Recibir, atender y dar seguimiento dentro del ámbito de su competencia a las quejas y denuncias que se presenten ante la Auditoría Superior; y

Las demás que señale la Ley y el Reglamento Interior de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo.

Elaboró Revisó Aprobó

P.M.A. Rubén Téllez Vital

Shaminne M. Escudero Molina

L.A. Miguel Ángel León

Salinas

C.P. José Rodolfo Picazo

Molina



MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: AUXILIAR



Nombre del Cargo: Auxiliar

Cargo al que reporta: Auditor (a) Superior


Ninguno

Objetivo del Cargo: Coadyuvar a un eficiente y eficaz desarrollo de las funciones y responsabilidades encomendadas al Auditor Superior.


Asistir al Auditor Superior en los traslados que realice, por motivos del desempeño

de sus funciones; Mantener en óptimas condiciones de funcionamiento y disponibilidad los bienes

muebles asignados al Auditor Superior para el desempeño de sus funciones; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.



Shaminne M. Escudero

Molina


Salinas


Molina



MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: JEFE (A) DE OFICINA



Nombre del Cargo: Secretario (a) del Despacho del Auditor



Ninguno

Objetivo del Cargo: Asistir de manera eficiente y eficaz en los asuntos del Despacho del Auditor Superior.


Registrar y atender a los visitantes del Auditor Superior; Apoyar la logística necesaria en la ejecución de reuniones y eventos; Elaborar oficios, tarjetas y demás documentos que le sean requeridos; Recibir, registrar y realizar las llamadas telefónicas del Despacho del Auditor

Superior; Llevar el control de los números de oficios firmados por el Auditor Superior; Solicitar a las diferentes áreas información requerida por el Auditor Superior; Manejar el archivo de la documentación generada en el Despacho del Auditor

Superior de acuerdo a los lineamientos establecidos; Atender los requerimientos del Auditor Superior; Actualizar el registro de funcionarios de las Presidencias Municipales; Coadyuvar con los trámites internos; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.




L.A. Miguel Ángel León Salinas

C.P. José Rodolfo Picazo Molina



MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: DIRECTOR (A) DE

ÁREA



Nombre del Cargo: Secretario (a) Particular



Auxiliar del Secretario (a) Particular, Diseñador (a) de Imagen Institucional, Analista de Difusión y Proyectos Interinstitucionales, Auxiliar de Difusión y Proyectos Interinstitucionales, Encargado de la Unidad Central de Correspondencia y Auxiliar de la Unidad Central de Correspondencia

Objetivo del Cargo: Asistir de manera eficiente y eficaz al Auditor (a) Superior.


Coordinar y administrar la recepción de los documentos en la Auditoría Superior; Dar seguimiento a la correspondencia del Auditor Superior; Supervisar la entrega oportuna de la documentación recibida en la Auditoría y

turnada a las unidades administrativas; Vigilar el seguimiento a los documentos e información recibida para el Auditor

Superior y que se turna a las unidades administrativas; Determinar los mecanismos e instrumentos pertinentes para la adecuada tramitación

de los asuntos turnados al Despacho; Analizar y revisar la información que requiera de aprobación del Auditor Superior; Proponer al Auditor Superior para su aprobación los proyectos, acuerdos, convenios

y demás ordenamientos; Administrar la agenda y coordinar las reuniones y eventos en que participe el Auditor

Superior; Atender las relaciones públicas y promover la imagen institucional ante las Entidades

Fiscalizadas, Entidades Fiscalizadoras y demás instituciones; Mantener actualizada la información general correspondiente a los vínculos

institucionales; Supervisar la organización de la participación e invitaciones a eventos de carácter

institucional donde participe el Auditor Superior; Participar en las acciones determinadas por el Auditor Superior, para la atención a

funcionarios y visitantes; Coordinar y supervisar la organización de las audiencias públicas que otorgue el

Auditor Superior y constatar el óptimo desarrollo de las mismas;

Coordinar giras de trabajo relacionadas con la gestión interinstitucional a realizar por el Auditor Superior;

Coordinar y supervisar la elaboración de la gaceta institucional; Difundir y promover hacia el personal de la Auditoría Superior y la sociedad

hidalguense, una cultura de la rendición de cuentas; Propiciar y establecer procesos permanentes de interacción con la comunidad,

asegurando la presencia activa de la Auditoría Superior en la vida social; Coordinar los trabajos que ayuden a consolidar la identidad institucional de la

Auditoría Superior; Establecer las directrices para la creación de las imágenes y los diseños a utilizar en

eventos o actividades en que esté presente la Auditoría Superior; Verificar que las aplicaciones de la página web y redes sociales de la Auditoría

Superior, conservan la identidad institucional; Vigilar que se difunda de manera veraz y oportuna todas las actividades que se

realizan en la Auditoría Superior; Revisar la síntesis periodística e informativa, constatando que se difunda en tiempo

y forma; Verificar que el resguardo fotográfico para la galería de imágenes se actualice

constantemente y refleje la presencia de la Auditoría Superior en todos los eventos y actividades en que participa;

Supervisar la integración de las redes sociales de la Auditoría Superior; Coordinar el contacto entre la Auditoría Superior y los medios de comunicación,

prensa, radio y televisión para entrevistas, noticiarios y programas; y Revisar las propuestas de convenios de colaboración que generen la participación

permanente entre la Auditoría Superior y la ciudadanía; Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.




Molina


Salinas


Molina






Nombre del Cargo: Auxiliar del Secretario (a) Particular

Cargo al que reporta: Secretario (a) Particular


Ninguno

Objetivo del Cargo: Coadyuvar al cumplimiento de las funciones encomendadas al Secretario (a) particular.


Registrar y distribuir los turnos enviados al Despacho del Auditor Superior que deban ser atendidos por las unidades administrativas, obtenido evidencia de su contestación o trámite;

Apoyar en la logística necesaria en la ejecución de reuniones y eventos; Elaborar oficios, tarjetas y demás documentos que le sean requeridos; Integrar la información respecto al avance de las auditorías; Recibir, registrar y realizar las llamadas telefónicas del Secretario Particular; Llevar el control de los números de oficios firmados por el Auditor Superior; Archivar la documentación generada; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.




Molina


Salinas


Molina



MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: JEFE (A) DE

DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Diseñador (a) de Imagen Institucional



Ninguno

Objetivo del Cargo: Diseñar la imagen institucional.


Crear la imagen y diseño de la Auditoría Superior para consolidar la identidad institucional;

Generar los elementos para la comunicación visual con base a la imagen gráfica de la Auditoría Superior;

Elaborar y proponer los criterios y políticas para la difusión y uso de la imagen institucional;

Desarrollar, proponer y difundir los elementos de la imagen institucional; Proponer y desarrollar nuevos elementos para dar a conocer la imagen institucional; Proponer los diseños para las unidades administrativas; Coadyuvar en el diseño e innovación de los distintos requerimientos de la Auditoría

Superior; Realizar las imágenes y los diseños que indiquen la presencia de la Auditoría

Superior en cualquier evento o actividad, así como para la elaboración edición e impresión de la Gaceta Informativa;

Elaborar los manuales que se requieran referentes a la imagen institucional; Desarrollar diseño editorial, edición y producción de video, promocionales, carteles,

escenarios, señalética, banners, lonas etcétera que se requieran para la Auditoría Superior;

Realizar el diseño editorial del Calendario, Compendio de Actividades y Gaceta Institucional;

Editar los videos que se requieran; Análisis, proyección y construcción arquitectónica de los espacios físicos de las

oficinas de la ASEH; Elaborar imágenes con diseño gráfico para la página web y redes sociales de la

Auditoría Superior, constatando que conserven la identidad institucional; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior jerárquico.




Molina


Salinas


Molina




DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Analista de Difusión y Proyectos Interinstitucionales



Ninguno

Objetivo del Cargo: Dar a conocer las actividades desarrolladas por la Auditoría Superior a través de los medios de comunicación.


Difundir a través de los medios las actividades de la Auditoría Superior; Elaborar la Síntesis Informativa; Digitalizar las noticias que competen a las Entidades Fiscalizadas; Revisar y clasificar las noticias relacionadas con el actuar de la Auditoría Superior,

para subirlas al Sistema Digital de Información de la Auditoría Superior; Contactar a los medios de comunicación; Fotografiar los eventos en los cuales participe la ASEH; Integrar y resguardar la galería fotográfica; Integrar y resguardar la memoria periodística del Auditor Superior; Integrar las redes sociales de la Auditoría Superior; Auxiliar en la logística de los eventos; Realizar los proyectos especiales que le sean requeridos; Desarrollar propuestas de convenios de colaboración que generen la participación

permanente entre la Auditoría Superior y la ciudadanía; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.









DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Auxiliar de Difusión y Proyectos Interinstitucionales

Cargo al que reporta: Analista de Difusión y Proyectos Interinstitucionales


Ninguno

Objetivo del Cargo: Manejar y analizar la imagen de la Auditoría Superior ante los medios de comunicación, a través del constante monitoreo de publicaciones y el manejo de la relación con los mismos.


Auxiliar en la difusión de las actividades de la Auditoría Superior a través de los medios;

Coadyuvar en la elaboración de la Síntesis Informativa; Digitalizar las noticias que competen a las Entidades Fiscalizadas; Revisar y clasificar las noticias relacionadas con el actuar de la Auditoría Superior,

para subirlas al Sistema Digital de Información de la Auditoría Superior; Integrar la galería fotográfica; Integrar la memoria periodística del Auditor Superior; Integrar las redes sociales de la Auditoría Superior; Auxiliar en la logística de los eventos; Colaborar en la realización de los proyectos especiales que le sean requeridos; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.









DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Encargado (a) de la Unidad Central de Correspondencia



Auxiliar de la Unidad Central de Correspondencia

Objetivo del Cargo: Recibir y turnar de manera eficiente y eficaz la información y documentación entregada a la Auditoría Superior.


Recibir la información y documentación dirigida a la Auditoría Superior, plasmando el sello correspondiente;

Capturar en el sistema que para tal efecto exista los datos generales del remitente de la información y documentación;

Generar los turnos que serán remitidos al Despacho del Auditor Superior y a las unidades administrativas;

Supervisar y archivar correctamente la documentación e información generada en la recepción;

Implementar los mecanismos efectivos de recepción de información y documentación entregada a la Auditoría Superior;

Resguardar la información y documentación que será remitida al Despacho del Auditor Superior y a las unidades administrativas;

Elaborar los oficios que le sean requeridos; Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.




Molina


Salinas


Molina






Nombre del Cargo: Auxiliar de la Unidad Central de Correspondencia

Cargo al que reporta: Encargado (a) de la Unidad Central de Correspondencia


Ninguno

Objetivo del Cargo: Coadyuvar de manera eficiente y eficaz en la recepción y turno de la información y documentación entregada a la Auditoría Superior.


Auxiliar en recibir la información y documentación dirigida a la Auditoría Superior, plasmando el sello correspondiente;

Asistir en capturar en el sistema correspondiente los datos generales del remitente de la información y documentación dirigida a la Auditoría Superior;

Generar los turnos que serán remitidos al Despacho del Auditor Superior y a las unidades administrativas;

Turnar la información y documentación al Despacho del Auditor y a las unidades administrativas;

Archivar correctamente la documentación e información generada en la recepción; Implementar los mecanismos efectivos de recepción de información y

documentación entregada a la Auditoría Superior; Resguardar la información y documentación que será remitida al Despacho del

Auditor Superior y a las unidades administrativas; Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.




Molina


Salinas


Molina

Sección Segunda: De la Secretaría Técnica

1. Objetivo General

Mejorar los resultados del proceso de fiscalización de la gestión gubernamental, fomentado

la cultura de la transparencia y rendición de cuentas, cuya observancia plena contribuye a

mantener la credibilidad en las instituciones públicas y el desarrollo adecuado del Estado.

3. Descripción de Cargos de la

Secretaría Técnica


SECRETARÍA TÉCNICA

MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: SECRETARIO (A)

TÉCNICO (A)


30 06 16 PAGS. 2 CLAVE: ASEH/ST/MO/01

Nombre del Cargo: Secretario (a) Técnico

Cargo al que reporta:

Auditor (a) Superior del Estado


Analista Técnico y Encargado (a) de Asuntos Administrativos.

Objetivo general del cargo:

Mejorar la calidad de los resultados de fiscalización a través del análisis, integración y seguimiento de los informes, así como acordar con el Auditor Superior las resoluciones de los Asuntos cuya tramitación se encuentran en el ámbito de competencia.


Dirigir el análisis de los Informes Previos de la Revisión que resulten de la fiscalización de las Áreas Administrativas Auditoras;

Instruir el análisis e integración de los Informes del Resultado de la Revisión que deriven de la fiscalización de las Cuentas Públicas de las Entidades Fiscalizadas;

Instruir la revisión y concentración de los Informes de las Auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación para la remisión a dicha Entidad de Fiscalización;

Instruir el análisis de la información contenida en el Programa Operativo Anual de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo y remitirlo al Auditor Superior;

Dar seguimiento a las Acciones Promovidas por la Auditoría Superior de la Federación, derivado del resultado de los Informes;

Revisar y validar la información remitida por las Áreas Administrativas Auditoras consolidando con la Dirección General de Asuntos Jurídicos para la elaboración del Informe de la situación que guardan las Observaciones, Recomendaciones y Acciones Promovidas por la Auditoría Superior y remitirlo al Auditor Superior para su consideración;

Ordenar y aprobar la atención de los requerimientos de información solicitada por la Asociación Nacional de Organismos Superiores de Fiscalización y Control Gubernamental (ASOFIS) e instancias oficiales;

Proporcionar a las Áreas Administrativas Auditoras la información otorgada por las Dependencias Federales y Locales en materia de fiscalización, previa autorización del Auditor Superior.

Atender o instruir la atención de los requerimientos de información, documentación, datos, informes, asesorías o apoyo técnico a solicitud de las Unidades Administrativas;

Colaborar con las Áreas Administrativas Auditoras en las modificaciones y actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías, así como a los procedimientos, métodos, guías y sistemas;

Instruir la elaboración de las Constancias de Solventación y aprobar su remisión al Auditor Superior para su firma;

Instruir la elaboración del Programa Operativo Anual del Área Administrativa a su cargo y aprobarlo;

Ordenar la elaboración de los requerimientos para la elaboración del Anteproyecto del Presupuesto Anual de Egresos, evaluarlos y autorizarlos para su remisión al área administrativa correspondiente;

Instruir la elaboración y actualización de manuales administrativos del Área a su cargo;

Indicar que se archive la información y documentación generada por el Área Administrativa a su cargo o que se encuentre bajo su resguardo con motivo del ejercicio de sus atribuciones, de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Acordar con el Auditor Superior la resolución de los asuntos; Las demás que señale el Auditor Superior y la normativa aplicable.


Ing. Víctor Gabriel Alamilla Cerón

L.E. Flor Ofelia Nájera Mentado

L.C.P.F. María Fernanda Samperio Girón






Nombre del Cargo: Analista Técnico


Secretario (a) Técnico


Ninguno


Optimizar los resultados del proceso de fiscalización procurando efectuar el análisis detallado de los mismos.


Analizar el contenido de los Informes Previos de la Revisión enviados por las Áreas Administrativas Auditoras;

Revisar e integrar los Informes del Resultado de la Revisión que deriven de la fiscalización de las Cuentas Públicas de las Entidades;

Analizar los informes de las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación y remitirlos para su aprobación al Secretario Técnico;

Revisar que las actividades plasmadas en el Programa Operativo Anual de las áreas de la Auditoría Superior; se establezcan conforme a las atribuciones contenidas en el Reglamento Interior de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo y en las Reglas del POA;

Integrar la información que envían las Áreas Administrativas Auditoras para el seguimiento a las Acciones Promovidas por la Auditoría Superior de la Federación, como resultado de los informes de las auditorías solicitadas por ésta, y remitirlo al Secretario Técnico para su aprobación;

Elaborar e Integrar el Informe de la situación que guardan las Observaciones, Recomendaciones y Acciones Promovidas por la Auditoría Superior;

Preparar la información para dar atención a los requerimientos de información de la Asociación Nacional de Organismos Superiores de Fiscalización y Control Gubernamental (ASOFIS) e instancias oficiales y presentarlo al Secretario Técnico;

Elaborar las propuestas de las modificaciones y actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías, así como a los procedimientos, métodos, guías y sistemas que se utilizan en los procesos de fiscalización e integración de la Cuenta Pública y someterlo a su consideración del Secretario Técnico;

Preparar los requerimientos de información, documentación, datos, informes, asesorías o apoyo técnico que efectúen las Unidades Administrativas previa instrucción del Secretario Técnico;

Elaborar el Programa Operativo Anual de la Secretaría Técnica; Elaborar los requerimientos del Área para la elaboración del Anteproyecto de

Presupuesto Anual de Egresos; Elaborar o actualizar los Manuales Administrativos que requiera la Secretaría

Técnica; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


Ing. Víctor Gabriel Alamilla Cerón








Nombre del Cargo: Encargado (a) de Asuntos Administrativos


Secretario (a)Técnico


Ninguno


Contribuir al cumplimiento de las metas y objetivos de la Secretaría Técnica apoyando en las funciones administrativas que le sean requeridas.


Elaborar las Constancias de Solventación; Archivar los documentos que genere el Área o que tenga bajo su resguardo, de

acuerdo a las disposiciones internas aplicables; Recibir diversa información por escrito o de manera digital (oficios, tarjetas,

solicitudes, requerimientos, etc.) remitida por las Áreas Administrativas de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo e instancias externas;

Elaborar y llevar el control de los oficios, tarjetas y documentos diversos; Mantener actualizados los directorios de las diferentes Entidades Fiscalizadas,

Dependencias y demás Organismos para su uso interno; Mantener actualizada la agenda diaria del Secretario Técnico; Atender y realizar las llamadas telefónicas; Realizar la requisición de materiales del área; Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


Ing. Víctor Gabriel Alamilla Cerón,



Sección Tercera: De la Dirección General de Auditoría Estatal

1. Objetivo General Verificar y evaluar que los recursos públicos reportados en la Cuenta Pública, en los

Informes de Gestión Financiera y los autorizados en el Presupuesto de Egresos, de los

Poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial, se hayan recaudado, administrado, controlado y

ejercido en apego a las disposiciones legales y normativas aplicables, así como verificar el

cumplimiento de los objetivos y metas de los programas públicos y llevar el seguimiento de

justificaciones y aclaraciones a las irregularidades detectadas en las Auditorías, Visitas,

Revisiones e Inspecciones.


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(A)

DIRECTOR(A) GENERAL

DE AUDITORIA ESTATAL

SECRETARIO (A) DEL DIRECTOR (A) GENERAL DE AUDITORIA ESTATAL

(NIVEL 7)

JEFE DE DEPARTAMENTO

JURIDICO (NIVEL 9)

Nivel 12

DIRECTOR (A) DE

PLANEACIÓN Y

SEGUIMIENTO

DIRECTOR (A) DE

AUDITORIA FINANCIERA Y

DE CUMPLIMIENTO

Nivel 11

SUPERVISOR (A) DE

PLANEACION Y

SEGUIMIENTO

SUPERVISOR (A) DE


DE CUMPLIMIENTO

SUPERVISOR (A) DE


DE CUMPLIMIENTO

Nivel 10

AUDITOR (A) DE

PLANEACION Y

SEGUIMIENTO

ENCARGADO (A) DE

ARCHIVO

AUDITOR (A)

COORDINADOR

FINANCIERO Y DE

CUMPLIMIENTO

AUDITOR (A)

COORDINADOR

FINANCIERO Y DE

CUMPLIMIENTO

Nivel 09

AUDITOR (A) FINANCIERO

Y DE CUMPLIMIENTO


Y DE CUMPLIMIENTO


Y DE CUMPLIMIENTO

Nivel 08

Nivel 07

AUXILIAR DE ARCHIVO AUDITOR (A)

FINANCIERO Y DE

CUMPLIMIENTO

AUDITOR (A)

FINANCIERO Y DE

CUMPLIMIENTO


Dirección General de Auditoría

Estatal


DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA ESTATAL

MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: DIRECTOR (A)

GENERAL

REVISIÓN 2 FECHA

ACT. 15 04 16 PAGS. 3 CLAVE:ASEH/DGAE/MO/01

Nombre del Cargo: Director (a) General de Auditoría Estatal


Cargos que le

reportan:

Jefe de Departamento Jurídico, Secretario (a) del Director (a)

General de Auditoría Estatal, Director (a) de Planeación y

Seguimiento, Supervisor (a) de Planeación y Seguimiento,

Auditor (a) de Planeación y Seguimiento, Encargado (a) de

Archivo, Auxiliar de Archivo, Director (a) de Auditoría

Financiera y de Cumplimiento, Supervisor (a) de Auditoría

Financiera y de Cumplimiento, Auditor Coordinador Financiero

y de Cumplimiento, Auditor Financiero y de Cumplimiento.

Objetivo del Cargo:

Vigilar la correcta aplicación de los recursos públicos en los

Poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial, a través de definir e

implementar las estrategias necesarias para elevar el nivel de

calidad de las auditorías y los resultados del proceso aplicable

a la Fiscalización de las Cuentas Públicas.


Autorizar y dirigir la aplicación del Programa Operativo Anual de la Dirección General así como las adecuaciones y modificaciones y someterlo a consideración del Auditor Superior;

Sugerir las auditorías a practicarse a las entidades de Fiscalización para la elaboración del Programa Anual de Auditorías, Vistas, Revisiones e Inspecciones;

Determinar y presentar los requerimientos de la Dirección General, conforme a los lineamientos que establezca la Dirección de Administración, para la elaboración del anteproyecto de Presupuesto Anual de Egresos de la Auditoría Superior;

Planear las auditorias conforme a la documentación presentada en los Informes Avances de Gestión Financiera y Cuentas Públicas en conjunto para la integración del Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones de la Dirección General, para su posterior aprobación del Auditor Superior;

Requerir a las Entidades Fiscalizadas de su competencia la información y documentación correspondiente a los Informes de Avance de Gestión Financiera, Cuentas Públicas, seguimiento y la necesaria para la elaboración y ejecución del Programa Anual de Auditorías, Vistas, Revisiones e Inspecciones;

Examinar la integración de los grupos de las Auditorías y firmar los oficios de comisión del personal que realizará las Auditorías a su cargo;

Autorizar y comisionar a los servidores públicos que realizarán las notificaciones de los diversos documentos de los asuntos de esta Dirección General;

Requerir a los órganos de control interno de las entidades fiscalizadas los informes de auditoría que se hubieren practicado;

Dirigir, coordinar y vigilar la correcta y oportuna ejecución del Programa Anual de Auditorías aprobado por el Auditor Superior;

Autorizar la planeación y ejecución de las Auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación dentro del ámbito de su competencia, así como la elaboración de los Informes en cumplimiento a los lineamientos establecidos;

Proporcionar la información que sea requerida por las Áreas Administrativas Auditoras;

Autorizar, en el ámbito de su competencia las solicitudes de información y documentación que se requiera a terceros que hubieren celebrado operaciones con las Entidades Fiscalizadas con motivo de la revisión y fiscalización de las Cuentas Públicas;

Validar el contenido de las actas circunstanciadas que se hayan formulado durante el proceso de fiscalización;

Verificar que la fiscalización de la Gestión Financiera de las Entidades comprenda los ingresos y egresos aprobados, deuda pública así como la evaluación del cumplimiento de metas y objetivos y que se hayan efectuado conforme a lo establecido en las Leyes y demás disposiciones aplicables en la materia;

Evaluar y autorizar los resultados de los Informes Previos de la Revisión y los Informes del Resultado de la Revisión a las Cuentas Públicas, así como los Pliegos de Observaciones y de Recomendaciones y presentarlos para la aprobación del Auditor Superior;

Aprobar el calendario para efectuar las reuniones de confronta y supervisar que se realicen conforme a lo dispuesto en la ley;

Informar al Auditor Superior sobre el estado, avance y cumplimiento del Programa Anual de Auditorias Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones;

Revisar y validar los reportes del avance de las justificaciones y aclaraciones a los Informes Previos de la Revisión, así como las solventaciones y atención a los Pliegos

de Observaciones y Recomendaciones derivados de la Revisión a las Cuentas Públicas y presentarlos al Auditor Superior;

Ordenar la elaboración y autorizar los oficios relativos a las medidas de apremio que deban imponerse a las Entidades Fiscalizadas que correspondan y presentarlos al Auditor Superior para su aprobación;

Aprobar y remitir a la Dirección General de Asuntos Jurídicos el dictamen técnico y el expediente con la documentación e información necesaria que sustente la promoción de las acciones legales que procedan, como resultado de las irregularidades detectadas en las Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones;

Verificar los reportes periódicos del análisis y evaluación a los Informes de Avance de Gestión Financiera que presentan las Entidades Fiscalizadas, de manera trimestral, informando periódicamente al Auditor Superior;

Formular y actualizar, en su caso, el importe de los daños y perjuicios contenidos en el pliego definitivo de responsabilidades resarcitorias en la forma y términos que establezca la legislación y presentarlo a la Dirección General de Asuntos Jurídicos;

Autorizar la elaboración del recurso de revocación interpuesto en contra de los actos y resoluciones definitivos que emita esta Dirección General;

Formular y presentar para su aprobación, la modificación y actualización de los lineamientos técnicos, guías, procedimientos, criterios, sistemas y métodos que se requieran para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas y de los Informes de Avance de Gestión Financiera de los Poderes del Estado;

Sujetarse a las disposiciones internas de la Auditoría Superior que aseguren la integración, salvaguarda de la información y documentación generada por esta Dirección General que se encuentre bajo su resguardo;

Controlar el registro, resguardo y consulta de la información y documentación derivada del ejercicio de las atribuciones, de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Evaluar el desempeño y rendimiento de las funciones del personal a su cargo, así como promover la imposición de sanciones que procedan, cuando incurran en responsabilidades administrativas;

Participar en el proceso de entrega recepción de los titulares y/o servidores públicos de las Entidades Fiscalizadas de su competencia, previa instrucción del Auditor Superior;

Coordinar la elaboración y actualización de los manuales administrativos que se requieran para la debida integración y funcionamiento de la Dirección General y someterlos a aprobación del Auditor Superior e instruir su aplicación;

Someter a acuerdo del Auditor Superior la resolución de los asuntos cuya tramitación se encuentre dentro del ámbito de su competencia y formular y presentar los demás informes y documentos que le requiera; y

Las demás que le confiere el Auditor Superior y la normativa aplicable.


L.C. Hugo Alejandro

Domínguez Carbajal

L.C. Marco Antonio

González Arellano

M.A. Esperanza Guerrero

Hernández





15 04 16 PAGS. 1 CLAVE:ASEH/DGAE/MO/02

Nombre del Cargo: Secretario (a) del Director (a) General de Auditoría Estatal

Cargo al que reporta: Director (a) General de Auditoría Estatal

Cargos que le

reportan: Ninguno

Objetivo del Cargo: Asistir de manera eficiente y eficaz al Director (a) General de

Auditoría Estatal


Recibir, registrar y turnar la correspondencia conforme lo establezca el Director General;

Mantener actualizada la agenda de actividades del Director General; Elaborar los documentos que le instruya el Director General; Participar en las acciones que determine el Director General, para la atención a

servidores públicos de las Entidades Fiscalizadas y demás visitantes; Atender las llamadas telefónicas de la Dirección General; Elaborar la solicitud de requerimiento de los insumos necesarios para el

funcionamiento de la Dirección General; Archivar debidamente los documentos generados y recibidos del Director (a)

General; Mantener informado a su superior jerárquico del avance de las actividades

encomendadas; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


L.C. Hugo Alejandro

Domínguez Carbajal

L.C. Marco Antonio

González Arellano


Hernández




DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Jefe (a) de Departamento Jurídico


Cargos que le

reportan: Ninguno

Objetivo del Cargo:

Dar certeza y fortalecer la base jurídica en los procesos de

fiscalización de la Cuenta Pública de las entidades fiscalizadas

competentes.


Elaborar y sustanciar el proyecto de resolución del recurso de revocación interpuesto en contra de actos y resoluciones promovido por la Dirección;

Fundamentar el dictamen técnico e integrar el expediente para remitirlo a la Dirección General de Asuntos Jurídicos a fin de promover las acciones legales que correspondan;

Realizar los proyectos de requerimientos, medidas de apremio, contestación de oficios, escritos y demás documentos;

Asesorar de manera integral a la Dirección General; Participar en la elaboración o actualización de los catálogos o documentos que

contengan observaciones; Colaborar en la revisión del marco jurídico de la elaboración o actualización de guías,

lineamientos para la fiscalización e integración de los Informes de Avance de Gestión Financiera y de las Cuentas Públicas;

Participar en el proceso de entrega recepción de los titulares de las entidades fiscalizadas; y

Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior jerárquico.


L.C. Hugo Alejandro

Domínguez Carbajal

L.C. Marco Antonio

González Arellano


Hernández






Nombre del Cargo: Director (a) de Planeación y Seguimiento


Cargos que le

reportan:

Supervisor (a) de Planeación y Seguimiento, Auditor (a) de

Planeación y Seguimiento, Encargado (a) de Archivo, Auxiliar

de Archivo

Objetivo del Cargo:

Asegurar la eficiencia de los procesos para la elaboración el

Programa Anual de Auditorías, Visitas e Inspecciones, a fin de

garantizar auditorías de alto impacto y el seguimiento de los

Informes Previos, la integración del Informe de Resultados y

Pliegos de Observaciones y Recomendaciones.


Coadyuvar en la integración de los requerimientos de la Dirección para la elaboración del Anteproyecto del Presupuesto Anual Egresos;

Coordinar las acciones para la elaboración del Programa Anual de Trabajo de la Dirección General, someterlo a consideración de su superior jerárquico para su autorización y presentar las adecuaciones o modificaciones correspondientes;

Coordinar la elaboración del Proyecto y Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones de la Dirección General, conforme a los lineamientos establecidos y presentarlo a su superior jerárquico;

Proporcionar a las Áreas de la Auditoría Superior la información, documentación, datos, informes, competentes a su ámbito que se requiera a ésta Dirección, previa instrucción del titular de la Dirección General;

Elaborar los oficios relativos a las medidas de apremio impuestas a las Entidades Fiscalizadas por la omisión, deficiencia o entrega extemporánea de los Informes de Avance de Gestión Financiera, y de las Cuentas Públicas;

Coordinar las acciones del análisis, evaluación y resguardo de los Informes de Avance de Gestión Financiera y de la Cuenta Pública que presenten las Entidades Fiscalizadas en el ámbito de su competencia;

Revisar los reportes del resultado del análisis y evaluación de los Informes de Avance de Gestión Financiera que sean oportunos y confiables y presentarlos al Director General;

Presentar al Director General las solicitudes de información para el análisis previo de las Entidades Fiscalizadas y notificarlas;

Recibir de la Dirección de Auditoría Financiera y de Cumplimiento los Informes Previos de la Revisión y los expedientes de las Auditorías, incluyendo los de las auditorías coordinadas por la Auditoría Superior de la Federación para su notificación, control y seguimiento;

Dar seguimiento y coordinar las acciones encaminadas al análisis de la documentación e información presentada a los resultados asentados en el Informe Previo de la Revisión y en los Pliegos de Observaciones y Recomendaciones de las Entidades Fiscalizadas;

Participar en las reuniones de confronta con las Entidades Fiscalizadas cuando sea requerido;

Emitir reportes periódicos del seguimiento a las observaciones y presentarlo a su superior jerárquico;

Establecer comunicación con las Áreas Auditoras, respecto de las justificaciones y aclaraciones presentadas por las Entidades Fiscalizadas en el ámbito de su competencia, para la integración y seguimiento de los Informes del Resultado de la Revisión a las Cuentas Públicas, Pliegos de Observaciones y de Recomendaciones;

Elaborar el Informe de Resultado de la Revisión a las Cuentas Públicas, los Pliegos de Observaciones y Recomendaciones, con base en los requisitos lineamientos establecidos y presentarlos a su superior jerárquico para su aprobación;

Generar a partir de riguroso y pertinente análisis del Informe de Resultados los Pliegos de Observaciones y de Recomendaciones;

Elaborar y presentar la actualización del importe de los daños y perjuicios contenidos en el Pliego definitivo de Responsabilidades Resarcitorias, que sea de acuerdo a la forma y términos que establezca la legislación fiscal;

Revisar en coordinación con el Departamento Jurídico el dictamen técnico y la integración debida del expediente que será remitido a la Dirección General de Asuntos Jurídicos, para la promoción de las acciones legales que correspondan;

Supervisar que la información y documentación generada por la Dirección a su cargo y la que se encuentre bajo su resguardo se archive y resguarde de conformidad con las disposiciones aplicables;

Revisar y actualizar las Guías para la Integración y Rendición de los Informes de Avance de Gestión Financiera y de las Cuentas Públicas de los Poderes del Estado y presentarla al Director General de Auditoría Estatal para su aprobación y notificación de estas a las Entidades Fiscalizadas;

Formular y proponer los proyectos, guías específicas, y demás documentos que sean necesarios para el mejor funcionamiento de la Dirección;

Dar trámite al recurso de revocación interpuesto en contra de los actos y resoluciones definitivos que emite la Dirección General y sometiéndolo a consideración de su superior jerárquico;

Sugerir al personal que habrá de notificar los asuntos de su competencia y proponérselos a su superior jerárquico;

Elaborar los estudios, investigaciones, proyectos, análisis y demás documentos necesarios para el funcionamiento de la Dirección General;

Participar en el proceso de entrega recepción de los titulares de las entidades fiscalizadas de su competencia;

Supervisar la elaboración y actualización de los manuales administrativos que se requieran para la adecuada organización y funcionamiento de la Dirección General y presentarlos a su superior jerárquico; y

Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior jerárquico y la normativa aplicable.


L.C Hugo Alejandro

Domínguez Carbajal

L.C. Marco Antonio

González Arellano


Hernández



MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: SUPERVISOR (A)


15 04 16 PAGS. 2 CLAVE: ASEH/DGAE/MO/05

Nombre del Cargo: Supervisor (a) de Planeación y Seguimiento

Cargo al que reporta: Director (a) General de Auditoría Estatal y Director (a) de

Planeación y Seguimiento

Cargos que le

reportan: Auditor (a) de Planeación y Seguimiento,

Objetivo del Cargo:

Asegurar que la planeación de Auditoría así como el

seguimiento a los resultados de la misma, se enfoque en la

situación real de las entidades a fiscalizar a través de supervisar

y coadyuvar en su elaboración, además de verificar que se

realice conforme a los ordenamientos jurídicos, procedimientos,

métodos y técnicas aplicables.


Coadyuvar en la elaboración e integración del Proyecto y Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones conforme al estudio previo y criterios de selección, presentarlo al Director de Área para su revisión y efectuar las modificaciones correspondientes;

Colaborar en la integración de la Planeación de las Auditorías a las Entidades, constatar que se elabore en apego a los procedimientos establecidos en el Manual de Planeación de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo y demás documentos normativos;

Participar en la elaboración del Programa Operativo Anual de la Dirección General, así como realizar el registro de las adecuaciones o modificaciones que se efectúen para su presentación y dar seguimiento;

Intervenir en la atención y seguimiento a los requerimientos de información que soliciten las diferentes Áreas de la Auditoría Superior;

Actualizar la Guías para la Integración y Rendición de los Informes de Avance de Gestión Financiera y de las Cuentas Públicas de los Poderes del Estado y presentarla a su superior jerárquico;

Recibir y distribuir a los auditores la documentación e Informes de Avance de Gestión Financiera;

Detectar en su caso los actos u omisiones, que impliquen alguna irregularidad o inconsistencia, detectada durante el desarrollo de la revisión y análisis de la información y documentación presentada por las Entidades Fiscalizadas, informar a su superior jerárquico;

Elaborar los reportes periódicos de la Gestión Financiera de las Entidades Fiscalizadas y presentarlos al Director de Área;

Supervisar y asesorar a los auditores, con respecto al análisis, evaluación y seguimiento de los Informes de Avance de Gestión Financiera;

Realizar el análisis comparativo de la información reportada en los cuatro trimestres, el cierre de ejercicio y la Cuenta Pública;

Supervisar el análisis y valoración de la documentación presentada por las Entidades Fiscalizadas para atender las observaciones notificadas en los Informes Previos de la Revisión y en los Pliegos de Observaciones y de Recomendaciones;

Revisar que la documentación soporte de las observaciones incluidas en los Informes Previos e Informes de Resultados y en los Pliegos de Observaciones y de Recomendaciones notificadas a las Entidades cumplan con los requisitos establecidos en los lineamientos;

Elaborar el dictamen técnico e integrar el expediente que acredite las observaciones no solventadas, para la promoción de acciones legales que correspondan, en coordinación con el Departamento Jurídico;

Dar seguimiento a las acciones promovidas y actualizar el importe de los daños y perjuicios contenidos en el pliego definitivo de responsabilidades resarcitorias, en los términos que establezca la Legislación Fiscal;

Efectuar el registro y control estadístico por Entidad Fiscalizada y ejercicio fiscal, de las observaciones, así como de las acciones promovidas;

Elaborar y mantener actualizados el proyecto del Manual de Organización y el de Procedimientos de la Dirección General, conforme a los lineamientos establecidos y someterlos a consideración de su superior jerárquico; y



L.C. Hugo Alejandro

Domínguez Carbajal

L.C. Marco Antonio

González Arellano


Hernández






Nombre del Cargo: Auditor (a) de Planeación y Seguimiento


Director (a) General de Auditoría Estatal; Director (a) de

Planeación y Seguimiento y Supervisor (a) de Planeación y

Seguimiento

Cargos que le

reportan: Ninguno

Objetivo del Cargo:

Generar información certera (objetiva, oportuna y confiable) que sirva para la elaboración de la planeación, a través de la revisión y análisis de la información financiera que las Entidades Fiscalizadas remiten a la Auditoría Superior de acuerdo a la normativa aplicable, así como la documentación comprobatoria y justificativa que envían para el desahogo de observaciones.


Revisar minuciosamente toda la información solicitada en las Guías para la Integración y Rendición de los Informes de Avance de Gestión Financiera y de las Cuentas Públicas de los Poderes del Estado;

Analizar los Informes de Avance de Gestión Financiera y la Cuenta Pública, que reportaron las Entidades Fiscalizadas;

Requisitar en la cédula correspondiente de cada Entidad Fiscalizada la información de utilidad para el desarrollo de las auditorías, y en específico para la fase de planeación;

Elaborar las planeaciones correspondientes a cada una de las Entidades Fiscalizadas;

Insertar la información que presentan las Entidades Fiscalizadas de los Informes de Avance de Gestión Financiera, generando los reportes correspondientes;

Analizar y valorar la documentación presentada por las Entidades Fiscalizadas para atender las observaciones notificadas en los Informes Previos de la Revisión y en los Pliegos de Observaciones y de Recomendaciones;



L.C. Hugo Alejandro

Domínguez Carbajal

L.C. Marco Antonio

González Arellano


Hernández



MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: ENCARGADO (A) DE

DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Encargado (a) de Archivo


Planeación y Seguimiento

Cargos que le

reportan: Auxiliar de Archivo

Objetivo del Cargo:

Asegurar el acceso práctico y oportuno a la documentación

generada de los trabajos de Auditoría, Avances de Gestión

Financiera, Cuenta Pública, seguimiento de Informes y Pliegos,

mediante su correcto acopio, registro, clasificación, control y

resguardo.


Integrar del Archivo de Trámite de la Dirección General conforme a los lineamientos; Dar a conocer a todos los servidores públicos de la Dirección General, así mismo al

personal con los que se practiquen auditorias coordinadamente, la Guía para la integración del Archivo de Trámite en forma impresa y electrónica;

Recibir y Verificar la correcta integración y elaboración de los inventarios de los expedientes que contienen las cajas de archivo con la documentación generada en las diversas etapas de las Auditorías y la del Despacho de la propia Dirección General, para su guarda, custodia y control, conforme a la normatividad y lineamientos establecidos;

Establecer estrategias para mantener ordenada toda la documentación que se encuentre a cargo del Archivo de Tramite de la Dirección General, para su pronta localización.

Establecer y supervisar la aplicación de los lineamientos y mecanismos de control para la consulta, préstamo y devolución de expedientes al personal de la Dirección General y al de las demás áreas que corresponda;

Expurgar, organizar e inventariar la documentación del Archivo de Trámite de la Dirección General para su transferencia al Archivo de Concentración de la ASEH, previa autorización del Director General y en apego a la Legislación, Normatividad y lineamientos establecidos por el Sistema de Integral de Archivos;

Seleccionar, compilar y actualizar la información que corresponda al archivo permanente y realizar su digitalización, conforme a lo establecido en el Manual de Planeación de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo;

Integrar la información relativa al Anteproyecto de Presupuesto Anual de Egresos de la Dirección General y someterlo a consideración del Director de Área;

Mantener actualizado el inventario y resguardos internos del mobiliario y equipo de oficina adscrito a la Dirección General, en coordinación con la Dirección de Administración; y



L.C. Hugo Alejandro

Domínguez Carbajal

L.C. Marco Antonio

González Arellano


Hernández






Nombre del Cargo: Auxiliar (a) de Archivo

Cargo al que reporta: Director (a) General de Auditoría Estatal; Director (a) de

Planeación y Seguimiento y Encargado de Archivo

Cargos que le

reportan: Ninguno

Objetivo del Cargo:

Mantener el adecuado orden y control del archivo de trámite de

la Dirección General, mediante su correcta clasificación y

resguardo, para la consulta práctica y oportuna por los

servidores públicos del área, conforme a los ordenamientos

legales y lineamientos establecidos.


Participar en el control riguroso de guarda, registro consulta, préstamo y devolución de expedientes del archivo de trámite de la Dirección General, en apego a las disposiciones e instrucciones establecidas;

Elaborar los inventarios documentales del archivo, formatos y etiquetas de las cajas que contienen los expedientes, conforme a los lineamientos del Sistema Integral de Archivos;

Ordenar y clasificar los documentos bajo resguardo del archivo de trámite de la Dirección General, conforme a los lineamientos e instrucciones recibidas;

Realizar los trabajos previos para la transferencia de los expedientes del archivo de trámite de la Dirección General al Archivo de Concentración de la ASEH, en apego a la Normatividad y lineamientos en la materia;

Realizar las notificaciones a las Entidades Fiscalizadas de los Poderes del Estado, de documentos derivados de las funciones de la Dirección General;



L.C. Hugo Alejandro

Domínguez Carbajal

L.C. Marco Antonio

González Arellano


Hernández






Nombre del Cargo: Director (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento


Cargos que le

reportan:

Supervisor (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento,

Auditor (a) Coordinador Financiero y de Cumplimiento y Auditor

Financiero y de Cumplimiento

Objetivo del Cargo:

Coadyuvar a la fiscalización de los recursos públicos asignados

a los Poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial del Estado, a

través de coordinar, dirigir y supervisar que el proceso de

revisión de su Cuenta Pública, se desarrolle de acuerdo a los

ordenamientos jurídicos y lineamientos, procedimientos,

métodos y técnicas aplicables.


Coadyuvar en la elaboración del Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones, para presentarlo al Director (a) General;

Dirigir la práctica de auditoría a la Cuenta Pública y a los procesos reportados como concluidos de los Informes de Avance de Gestión Financiera, de acuerdo al Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones (PAAVRI);

Constatar que la Gestión Financiera se ejecutó de conformidad con las disposiciones jurídicas y conforme a los planes, presupuestos y programas autorizados;

Inspeccionar que la contratación, registro, reestructuración, administración y pago por concepto de deuda pública, se realizó conforme a lo previsto y en cumplimiento de las disposiciones jurídicas aplicables en la materia;

Examinar las actas circunstanciadas que se hayan elaborado en las auditorías o visitas domiciliarias practicadas y hacerlo del conocimiento del Director (a) General;

Recabar la documentación certificada que garantice el soporte adecuado de las irregularidades detectadas;

Dirigir la elaboración del Informe Previo de la Revisión y presentarlo al Director General;

Instruir la elaboración de los oficios de las medidas de apremio impuestas a las entidades fiscalizadas y presentarlos al Director General;

Efectuar las reuniones de confronta y elaborar el acta respectiva; Sugerir al personal que habrá de notificar los asuntos de su competencia y

proponérselos a su superior jerárquico; Colaborar en la integración de los expedientes de las auditorías practicadas; Dirigir las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación y la

elaboración de los informes correspondientes; Dirigir los estudios, investigaciones, proyectos, análisis y demás documentos que

sean necesarios para el mejor funcionamiento de la Dirección General; Controlar y vigilar que la información y documentación generada por la Dirección a

su cargo o que se encuentre bajo su resguardo, se archive de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Coadyuvar en la realización de las modificaciones y actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías y su seguimiento, así como a los procedimientos, métodos, guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas y de los Informes de Avance de Gestión Financiera;

Otorgar a las unidades administrativas, la información, documentación, datos, asesorías o colaboración que le requieran, previa instrucción del titular de la Dirección General; y



L.C. Hugo Alejandro

Domínguez Carbajal

L.C. Marco Antonio

González Arellano


Hernández






Nombre del Cargo: Supervisor (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento


Auditoría Financiera y de Cumplimiento

Cargos que le

reportan:

Coordinador Financiero y de Cumplimiento y Auditor Financiero

y de Cumplimiento

Objetivo del Cargo:

Asegurar que el proceso de fiscalización de la Cuenta Pública

de los poderes Ejecutivo Legislativo y Judicial, se lleve a cabo

de acuerdo a los ordenamientos jurídicos, lineamientos,

procedimientos, métodos y técnicas aplicables, a través de la

supervisión de Auditoría y la revisión del Informe Previo de la

Revisión a la Cuenta Pública.


Supervisar y elaborar el Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones, para presentarlo al Director (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento;

Ejecutar y vigilar la ejecución las auditorías a la Cuenta Pública y a los procesos reportados como concluidos, asesorando a los Coordinadores y Auditores;

Revisar y constatar que la Gestión Financiera se ejecutó de conformidad con las disposiciones jurídicas y conforme a los planes, presupuestos y programas autorizados;

Supervisar y obtener evidencia de que la contratación, registro, reestructuración, administración y pago por concepto de deuda pública, se realizó conforme a lo previsto y en cumplimiento de las disposiciones jurídicas aplicables en la materia;

Supervisar la elaboración de las actas circunstanciadas realizadas en las auditorías y en las compulsas y hacerlo del conocimiento del Director (a);

Recabar la documentación certificada que garantice el soporte adecuado de las irregularidades detectadas;

Constatar y coadyuvar en la elaboración del Informe Previo de la Revisión y presentarlo al Director (a);

Elaborar los oficios de las medidas de apremio impuestas a las entidades fiscalizadas y presentarlos al Director General;

Integrar y supervisar que los expedientes de las auditorías practicadas contengan todos los elementos necesarios;

Realizar y supervisar las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación y elaborando los informes correspondientes;

Realizar los estudios, investigaciones, proyectos, análisis y demás documentos que sean necesarios para el mejor funcionamiento de la Dirección General;

Verificar que la información y documentación a su cargo o que se encuentre bajo su resguardo, se archive de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Coadyuvar en la realización de las modificaciones y actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías y su seguimiento, así como a los procedimientos, métodos, guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas y de los Informes de Avance de Gestión Financiera;

Otorgar a las unidades administrativas, la información, documentación, datos, asesorías o colaboración que le requieran, previa instrucción; y



L.C. Hugo Alejandro

Domínguez Carbajal

L.C. Marco Antonio

González Arellano


Hernández






Nombre del Cargo: Auditor (a) Coordinador Financiero y de Cumplimiento



Auditoría Financiera y de Cumplimiento y Supervisor de

Auditoría Financiera y de Cumplimiento

Cargos que le

reportan: Auditor (a) Financiero y de Cumplimiento

Objetivo del Cargo:

Optimizar los trabajos de fiscalización de la Cuenta Pública

mediante la coordinación y participación con el grupo auditor en

la aplicación de los procedimientos de auditoría, desde la

planeación hasta la elaboración del Informe Previo de la

Revisión a la Cuenta Pública.


Asignar las tareas de acuerdo al cronograma de actividades con anterioridad al inicio de Auditoría;

Coordinar y participar en el desahogo de procedimientos de Auditoría; Presentar e instalar al grupo auditor en la Entidad a Fiscalizar; Realizar la apertura de la auditoria con el acta de inicio de los trabajos de auditoría,

elaborando el acta correspondiente; Fungir como representante de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo, ante la

Entidad fiscalizada para firmar los oficios que se generen durante la realización de la Auditoría;

Coordinar el trabajo de los auditores para aplicar los Procedimientos de Auditoría de acuerdo a la planeación y el cronograma de la misma;

Realizar los Procedimientos de Auditoría que le sean asignados en el cronograma ; Coordinar el trabajo de los auditores, para ingresar los procedimientos y resultados

al sistema de control de auditorías de acuerdo a la planeación y el cronograma de la misma;

Revisión de los papeles de trabajo del grupo auditor, para proceder a indicar la modificación de los resultados ingresados en el sistema de control de auditorías y actualización de la cedula de resultados.

Elaborar las cédulas de los avances de auditoría y remitirlas al supervisor;

Elaborar actas circunstanciadas, cuando estas sean necesarias para el respaldo de los resultados;

Coordinar la integración del Legajo de Auditoría; Devolver a la entidad, mediante oficio la documentación que fue facilitada al grupo

auditor para la realización de las Auditoría en campo y de Gabinete; Realizar el acto de conclusión de los trabajos de auditoría, elaborando el acta

correspondiente; Elaborar el informe previo y entregarlo al supervisor; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


L.C. Hugo Alejandro

Domínguez Carbajal

L.C. Marco Antonio

González Arellano


Hernández






Nombre del Cargo: Auditor (a) Financiero y de Cumplimiento



Auditoría Financiera y de Cumplimiento; Supervisor de

Auditoría Financiera y de Cumplimiento y Coordinador

Financiero y de Cumplimiento

Cargos que le

reportan: Ninguno

Objetivo del Cargo:

Obtener y presentar resultados de la fiscalización de la Cuenta

Pública que reflejen la situación real de la Entidad Fiscalizada

a través de la correcta aplicación de los procedimientos de

auditoría, conforme a los ordenamientos jurídicos,

lineamientos, procedimientos, métodos y técnicas aplicables.


Participar en las actividades de la elaboración de la planeación de Auditoría de acuerdo a los requerimientos del Manual de Fiscalización y de Planeación;

Ejecutar auditorías aplicando las técnicas que se requieran; Aplicar los procedimientos de Auditoría que le hayan sido asignados en la planeación

y en los periodos señalados en el cronograma de la misma; Participar en el acto de inicio de los trabajos de auditoría; Integrar los papeles de trabajo que reflejen el resultado de la aplicación de los

procedimientos de Auditoría, los cuales deberán contener los fundamentos legales, cruces y marcas de Auditoría que sean necesarios;

Realizar las modificaciones a los papeles de trabajo que le sean requeridas por el supervisor y el auditor coordinador, y en su caso, realizar las modificaciones en el sistema de control de auditorías cuando sea necesario;

Elaborar y aplicar los cuestionarios de control interno y cedulas correspondientes; Elaborar los cambios y/o modificaciones a los papeles de trabajo y sus resultados

que le sean indicados por el Auditor Coordinador y/o Supervisor durante el período de Auditoría;

Ingresar los resultados al sistema de control de auditorías conforme a los plazos establecidos en el cronograma de la planeación para ir conformándola cedula de resultados y el informe previo de la revisión;

Elaborar actas circunstanciadas, cuando estas sean necesarias para el respaldo de los resultados;

Integrar el Legajo de Auditoría y entregarlo al archivo; Participar en el acto de conclusión de los trabajos de auditoría; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


L.C. Hugo Alejandro

Domínguez Carbajal

L.C. Marco Antonio

González Arellano


Hernández

Sección Cuarta: De la Dirección General de Auditoría del Sector Paraestatal

1. Objetivo General

Fomentar la transparencia en la obtención y aplicación de los recursos públicos que

permitan una adecuada rendición de cuentas, a través de la revisión de manera objetiva,

imparcial y oportuna de la Cuenta Pública de las Entidades de la Administración Pública

Paraestatal y Organismos Autónomos.


DIRECTOR (A) GENERAL DE AUDITORÍA AL SECTOR

PARAESTATAL

DIRECTOR (A) DE AUDITORÍA FINANCIERA DIRECTOR (A) DE PLANEACIÓN DIRECTOR (A) DE CUMPLIMIENTO Y

SEGUIMIENTO

SUPERVISOR (A) DE AUDITORÍA

FINANCIERA

SUPERVISOR (A) DE PLANEACIÓN

ENCARGADO (A) DE ASUNTOS ADMINISTRATIVOS

. SUPERVISOR (A) DE

CUMPLIMIENTO Y SEGUIMIENTO

NIVEL 12 _____________________________________________________________________________________________________________________________________

AUDITOR (A) DE PLANEACIÓN

COORDINADOR DE AUDITORÍA FINANCIERA

NIVEL 10 ________________________________________________________________________________________________________________________________________

NIVEL 11 ________________________________________________________________________________________________________________________________________

AUDITOR (A) DE CUMPLIMIENTO Y SEGUIMIENTO


NIVEL 09 _________________________________________________________________________________________________________________________________________

NIVEL 09

SUPERVISOR (A) LEGAL

NIVEL 10



del Sector Paraestatal


DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA DEL SECTOR PARAESTATAL


GENERAL


15 04 16 PÁGS. 3 CLAVE: ASEH/DGSP/MO/01

Nombre del Cargo: Director (a) General de Auditoría del Sector Paraestatal

Cargo al que Reporta:

Auditor (a) Superior

Cargos que le Reportan:

Director (a) de Planeación, Director (a) de Auditoría Financiera, Director (a) de Cumplimiento y Seguimiento, Supervisor Legal y Encargado (a) de Asuntos Administrativos

Objetivo General del Cargo:

Dirigir y coordinar la planeación, ejecución y seguimiento de las auditorías programadas, mediante el establecimiento y aplicación de criterios prácticos en la revisión y fiscalización de los recursos públicos obtenidos y aplicados por las Entidades del Sector Paraestatal y Organismos Autónomos, y que se hayan observado leyes y lineamientos establecidos para ello.

Descripción de Funciones

Autorizar el Programa Operativo Anual del Área a su cargo; Aprobar el Proyecto y Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e

Inspecciones de la Dirección General a su cargo; Presentar a la Dirección de Administrativa de la Auditoría Superior del Estado los

requerimientos para la elaboración del Anteproyecto de Presupuesto Anual de Egresos;

Sugerir al Auditor Superior las auditorías que se practicarán a las entidades fiscalizadas, con la finalidad de que posteriormente se elabore el Programa Anual de Auditorias;

Dirigir las actividades relativas a la planeación, ejecución y seguimiento de los programas;

Solicitar a las Entidades Fiscalizadas, a terceros que hubieren celebrado operaciones con éstas, servidores públicos, autoridades, personas físicas o morales, la información, documentación y el auxilio que se requiera para el ejercicio de sus atribuciones;

Establecer mecanismos de coordinación y colaboración de información con las instancias de control interno de la Entidad;

Presentar al Auditor Superior los oficios relativos a las medidas de apremio que correspondan;

Practicar auditorías a la Cuenta Pública presentada por la entidad fiscalizada;

Verificar con las Direcciones de Planeación y Auditoría Financiera que la gestión financiera de las entidades fiscalizadas se efectuó de acuerdo a las disposiciones aplicables en la materia, comprobando que el ejercicio de los recursos se ajustó a los criterios señalados, verificando el cumplimiento de los objetivos contenidos en los programas;

Designar al personal que ha de constituirse en las entidades con la finalidad de llevar a cabo la práctica de las auditorías a su cargo;

Evaluar el análisis realizado a los Informes de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública que presentan las Entidades Fiscalizadas;

Analizar el contenido de las actas circunstanciadas, las cuales se formularon por el ejercicio de la práctica de auditoria, o bien por las posibles visitas domiciliarias realizadas;

Autorizar los Informes Previos, Informes del Resultado de la Revisión, Pliegos de Observaciones y Recomendaciones correspondientes a las auditorías ejecutadas;

Definir a los posibles servidores públicos que serán los encargados de realizar las notificaciones en asuntos relacionados con la dirección a su cargo;

Participar y supervisar en las reuniones de confronta que se realicen conforme a lo dispuesto en la Ley y su Reglamento;

Requerir y controlar la información resguardada por la Dirección de Cumplimiento y de Seguimiento, sobre la documentación que las Entidades Fiscalizadas presenten en respuesta a las observaciones y recomendaciones formuladas;

Aprobar la elaboración del Dictamen Técnico para el fincamiento de responsabilidades de los servidores públicos de la Entidades Paraestatales y Organismos Autónomos. y remitir el expediente a la Dirección General de Asuntos Jurídicos, con la finalidad de que se promuevan las acciones legales que correspondan;

Asegurar que el importe de los daños y perjuicios contenidos en el pliego definitivo de responsabilidades resarcitorias en la forma y términos que establezca la legislación aplicable este actualizado, así como promover ante las autoridades competentes el fincamiento de otras responsabilidades;

Supervisar el proceso de transición relativo a la entrega recepción de los titulares de las entidades, así como su participación en dicho acto;

Proponer las modificaciones y actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías y su seguimiento, procedimientos, métodos, guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas y de los Informes de Avance de Gestión Financiera;

Instruir la elaboración de los manuales administrativos que se requieran, para la debida integración y funcionamiento de la Dirección a su cargo; así como verificar su actualización;

Promover las sanciones que procedan al personal de su adscripción, cuando en el desempeño de sus funciones incurran en faltas a sus responsabilidades administrativas;

Asegurar que los Informes Previos de Resultados, Informes de Resultados de la Revisión, Pliegos de Observaciones y Recomendaciones reúnan los requisitos establecidos normativa aplicable;

Instruir la planeación y ejecución de las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación; así como la elaboración de los informes correspondientes;

Tramitar e instruir el recurso de revocación interpuesto en contra de los actos y resoluciones definitivos que emita la Dirección a su cargo y someter a consideración del Auditor Superior el proyecto de resolución;

Otorgar copias certificadas de los documentos que obren en sus archivos, con las limitaciones que señalan los ordenamientos jurídicos en materia de reserva, confidencialidad, secrecía y de acceso a la información pública gubernamental;

Presentar las disposiciones internas aplicables, que aseguren el adecuado control de los documentos relacionados con la fiscalización de las Cuentas Públicas a su cargo;

Asegurar que la información y documentación generada por la Dirección a su cargo o que se encuentre bajo su resguardo con motivo del ejercicio de sus atribuciones, se archive de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Proponer al Auditor Superior la resolución de los asuntos cuya tramitación se encuentre dentro del ámbito de su competencia;

Participar en el proceso de entrega recepción de los Titulares de las Entidades Fiscalizadas de su competencia;

Promover la formulación de apercibimientos e imponer las medidas de apremio procedentes como resultado del incumplimiento a la Ley; y



L.C. Carlos Villamil Soria Arq. Cesar Gabriel

Soriano Badillo Lic. José Francisco Mohedano Herrera





15 04 16 PÁGS. 2 CLAVE: ASEH/DGASP/MO/02

Nombre del Cargo: Supervisor (a) Legal

Cargo al que reporta: Director (a) General de Auditoría del Sector Paraestatal


Ninguno

Objetivo general del Cargo:

Fortalecer la base jurídica en el proceso de fiscalización de la Cuenta Pública de las entidades fiscalizadas del Sector Paraestatal y Organismos Autónomos.


Representar y asesorar en materia jurídica, cuando así se requiera para el cumplimiento de las funciones de la Dirección General;

Presentar los proyectos que resulten de los asuntos que se le encomienden e informar a su superior jerárquico, resultado de las actividades realizadas;

Elaborar lineamientos sobre el levantamiento de las actas circunstanciadas relativas a las auditorías que se practiquen con motivo de la Fiscalización de Cuenta Pública;

Verificar el soporte documental, de las observaciones e irregularidades encontradas en la auditoría practicada, así como de los procedimientos aplicados, emitiendo su opinión al respecto en el ámbito de su competencia;

Asesorar jurídicamente a la Dirección de Cumplimiento y Seguimiento en reuniones de confronta que sea necesario;

Asistir jurídicamente en la elaboración del Informe del Resultado de la Revisión, Pliego de Observaciones y de Recomendaciones;

Elaborar los oficios relativos a las medidas de apremio impuestas a las Entidades Fiscalizadas;

Coadyuvar en materia jurídica en la elaboración del dictamen técnico soportado con evidencias suficientes, competentes, relevantes y pertinentes que acrediten las irregularidades detectadas en las auditorías derivadas de la fiscalización, con la finalidad de que se promuevan las acciones legales que correspondan;

Coadyuvar en la integración del Expediente Técnico; Verificar la autenticidad de la documentación original solicitada a las Entidades

Fiscalizadas;

Dar respuesta al Recurso de Revocación interpuesto en contra de los actos y resoluciones definitivos que emita la Dirección General y someterlo a consideración de su superior jerárquico;

Proponer a su superior jerárquico los proyectos de reformas y adiciones a la normativa aplicable para la fiscalización de la cuenta pública; y








DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Encargado (a) de Asuntos Administrativos

Cargo al que Reporta: Director (a) General de Auditoría del Sector Paraestatal


Ninguno


Tener un control de la recepción, manejo y destino de la documentación remitida a la Dirección General de Auditoría del Sector Paraestatal.


Recibir, controlar y dar seguimiento a la entrega de los Informes de Avance de Gestión Financiera y Cuenta;

Recibir, registrar y turnar la correspondencia de la Dirección General; Asistir al Director General en los asuntos de su competencia para su atención y

desahogo en tiempo y forma; Elaborar oficios que encomiende el Director General; Actualizar la información referente a las auditorías practicadas por la Dirección, en

el sistema respectivo; Archivar la información y documentación generada por la Dirección General; Mantener actualizado el directorio de las Entidades Paraestatales y Organismos

Autónomos; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


L.C. Carlos Villamil Soria Arq. Cesar Gabriel Soriano

Badillo Lic. José Francisco Mohedano Herrera




ÁREA


15 04 16

PÁGS. 2

CLAVE: ASEH/DGSP/MO/04

Nombre del Cargo: Director (a) de Planeación.

Cargo al que Reporta: Director (a) General de Auditoría del Sector Paraestatal.

Cargos que le reportan: Supervisor (a) de Planeación y Auditor (a) de Planeación


Proporcionar la información y documentación suficiente competente, relevante y pertinente que permita practicar auditorías de impacto.


Coordinar la elaboración, integración y seguimiento del Programa Operativo Anual, así como los avances de cumplimiento trimestral;

Coordinar la elaboración del Proyecto y Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones así como las adecuaciones y modificaciones correspondientes;

Proponer a su superior jerárquico los requerimientos para la elaboración del Anteproyecto de Presupuesto Anual de Egresos correspondiente;

Controlar y coordinar el análisis de los Informes de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública que presenten las Entidades del Sector Paraestatal;

Proponer a su superior jerárquico las medidas de apremio impuestas a las Entidades por la omisión, deficiencias o entrega extemporánea de los Informes de Avance de Gestión Financiera, de la Cuenta Pública y demás documentación necesaria para la planeación de las auditorías;

Coordinar la elaboración de estudios, investigaciones, proyectos y demás controles necesarios para el mejor funcionamiento de la Dirección;

Establecer los tiempos necesarios para los trabajos de la Planeación; Dirigir la elaboración de la Gestión Financiera de las Entidades Fiscalizadas; Dirigir la elaboración de los papeles de trabajo derivado del análisis realizado a

los Informes de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública; Coordinar la elaboración del Programa Específico de Auditoría de las Entidades

Fiscalizadas; Proponer al Director General, los criterios de selección de auditorías,

procedimientos, métodos y sistemas para la fiscalización de la Cuenta Pública de las Entidades del Sector Paraestatal;

Asegurar la actualización del archivo permanente de cada una de las Entidades sujetas a fiscalización;

Dirigir la correcta elaboración del Estudio Previo de las Entidades Fiscalizadas; Participar en el proceso de transición relativo a la entrega recepción de los

titulares de las entidades de su competencia; Controlar que la información y documentación generada por la dirección a su

cargo, se encuentre bajo su resguardo con motivo del ejercicio de sus atribuciones y, se archive de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Participar y proponer a su superior jerárquico, los trabajos sobre las modificaciones y actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías y su seguimiento, así como a los procedimientos, métodos, guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuenta Pública y de los Informes de Avance de Gestión Financiera;

Dar trámite y ordenar el recurso de revocación interpuesto en contra de los actos y resoluciones definitivos que emita la Dirección General y someter a consideración de su superior jerárquico el proyecto de resolución;

Coordinar la elaboración y actualización los manuales administrativos que se requieran, para la debida organización y funcionamiento de la Dirección General, presentándolos a su superior jerárquico; y









15 04 16

PÁGS. 2


Nombre del Cargo: Supervisor (a) de Planeación

Cargo al que Reporta: Director (a) de Planeación


Auditor (a) de Planeación


Proporcionar la información y documentación suficiente, competente, relevante y pertinente que permita practicar auditorías de impacto, a través del análisis del Informe de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública.


Organizar, distribuir y supervisar los trabajos concernientes al análisis del Informe de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública;

Supervisar la elaboración del Programa Específico de Auditoría de las Entidades Fiscalizadas;

Supervisar la correcta elaboración e integración de los papeles de trabajo generados durante la etapa de planeación;

Revisar el Estudio Previo de las Entidades Fiscalizadas; Asesorar a los auditores de planeación sobre el análisis a la información presentada

por las Entidades Fiscalizadas para la elaboración de las planeaciones correspondientes;

Analizar y proponer la relación de documentos necesarios para que sean solicitados a las Entidades para llevar a cabo la actualización del archivo permanente;

Integrar la información referente a las planeaciones de las Entidades a fiscalizar de conformidad con el Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones, para su entrega a la Dirección de Auditoría Financiera;

Llevar el control y respaldo de la información generada como resultado del análisis al Informe de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública;

Colaborar en el establecimiento los tiempos necesarios para los trabajos de la Planeación;

Supervisar la elaboración de la Gestión Financiera de las Entidades Fiscalizadas; Controlar la entrega de información en tiempo y forma de los Informes de Avance

de Gestión Financiera, de la Cuenta Pública y demás documentación necesaria para la planeación de la auditoría;

Proponer al Director (a) de Planeación la solicitud de información o documentación que se requiera para complementar la planeación;

Coadyuvar en la elaboración del Proyecto y Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones;

Coadyuvar en la elaboración del Programa Operativo Anual, así como en los avances de cumplimiento trimestral;

Desarrollar junto con el grupo auditor de planeación la elaboración de estudios, investigaciones proyectos y demás controles necesarios para el mejor funcionamiento de la Dirección General de Auditoría del Sector Paraestatal;

Contribuir en la elaboración de las actualizaciones y modificaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías y su seguimiento, así como a los procedimientos, guías y sistemas requeridos por la Dirección General de Auditoría del Sector Paraestatal;

Organizar y distribuir los trabajos concernientes al análisis del Informe de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública;

Supervisar que la planeaciones se hayan realizado con base a los criterios, procedimientos, métodos y sistemas establecidos en la Dirección de Planeación;

Supervisar que la elaboración de las Planeaciones se hayan realizado en base al tiempo, recursos materiales y humanos disponibles de la Dirección General;

Analizar y proponer la relación de documentos que sean solicitados a las Entidades para llevar a cabo la actualización del archivo permanente;

Supervisar la integración del Archivo Permanente de las Entidades Fiscalizadas; Inspeccionar que la información y documentación generada en la Dirección de

Planeación se encuentra debidamente resguardada y archivada de conformidad con las disposiciones internas aplicables; y









15 04 16

PÁGS. 2


Nombre del Cargo: Auditor (a) de Planeación

Cargo al que Reporta: Director (a) de Planeación y Supervisor (a) de Planeación


Ninguno


Integrar la información y documentación suficiente, competente, relevante y pertinente que permita practicar auditorías de impacto, a través del análisis del Informe de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública.


Asesorar a las Entidades asignadas por el Director de Planeación, en la correcta integración del Informe de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública;

Recibir los Informes de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública de las entidades asignadas por el Director de Planeación;

Elaborar el reporte de las incidencias en la entrega de los Informes de Avance de Gestión Financiera, Cuenta Pública y demás documentación necesaria para la planeación de las auditorías;

Elaborar los indicadores de cumplimiento de las Entidades a través del respectivo análisis y difundirlos en la página de la Auditoría Superior;

Elaborar la Gestión Financiera de las Entidades Fiscalizadas; Actualizar el archivo permanente de las entidades fiscalizadas; Analizar la información presentada por las Entidades Fiscalizadas para la

elaboración de las planeaciones, conforme al Manual de Planeación y de Fiscalización;

Generar la información oportuna y necesaria para la elaboración e integración del Proyecto y Programa Anual de Visitas, Revisiones e Inspecciones;

Generar la solicitud de documentación adicional a las Entidades Fiscalizadas que se requiera para realizar la planeación de las auditorías;

Organizar la información y documentación generada en la Dirección de Planeación para archivarla de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Elaborar e integrar de los papeles de trabajo generados durante la etapa de planeación;

Elaborar el Estudio Previo de las Entidades Fiscalizadas; Elaborar el Programa Específico de Auditoría;

Actualizar y modificar los lineamientos técnicos que sirvan de base para las auditorías;

Elaborar y actualizar con apoyo del Supervisor de Planeación, los manuales administrativos que se requieran;

Realizar la elaboración de estudios, investigaciones, proyectos y demás controles requeridos por la Dirección de Planeación; y








ÁREA


15 04 16

PÁGS. 2


Nombre del Cargo: Director (a) de Auditoría Financiera.

Cargo al que Reporta: Director (a) General de Auditoría del Sector Paraestatal.


Supervisor (a) de Auditoría Financiera, Coordinador (a) de Auditoría Financiera y Auditor (a) Financiero.


Constatar que las Gestiones Financieras de las Entidades Fiscalizadas del Sector Paraestatal cumplieron con los planes y programas aprobados y con la normativa vigente.


Participar en la elaboración e integración del Proyecto y Programa Anual de

Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones; Coordinar y controlar la práctica de auditorías a la Cuenta Pública y a los procesos

reportados como concluidos en los Informes de Avance de Gestión Financiera de las Entidades Fiscalizadas;

Corroborar mediante la gestión financiera proporcionada por la dirección de planeación, que los ingresos públicos recaudados fueron obtenidos, registrados, manejados, ejercidos y custodiados con base en las disposiciones jurídicas aplicables, atendiendo a sus presupuestos y programas autorizados;

Revisar en la ejecución de la auditoría la contratación, registro, reestructuración, administración y pago, que por concepto de deuda pública se realice, atendiendo a las disposiciones jurídicas aplicables en la materia;

Corroborar mediante la gestión financiera, que los egresos de la entidad fiscalizada estén debidamente registrados en su contabilidad, justificados y comprobados, de conformidad a los ordenamientos legales aplicables, que se ajusten a lo presupuestado y que la aplicación se haya realizado al fin establecido;

Analizar el contenido de las actas circunstanciadas y visitas domiciliarias requeridas durante el desarrollo de las auditorías, y comunicar de ello al Director General;

Instruir la elaboración de oficios relativos a medidas de apremio, impuestas a las entidades fiscalizadas durante el desarrollo de las auditorías y comunicar de ello al Director General;

Verificar que durante el desarrollo de las auditorías a su cargo, se obtenga copia certificada de la documentación que se derive de la fiscalización, que permitan garantizar el soporte adecuado de las irregularidades detectadas;

Verifica la correcta elaboración del Informe Previo de la Revisión y lo presenta al Director General;

Corroborar que se haya realizado la integración de los expedientes de las auditorías practicadas, los cuales se encuentren debidamente conciliados con los resultados del Informe Previo de la Revisión;

Dirigir la ejecución de las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación y elaborar los informes correspondientes;

Presentar al superior jerárquico el nombre de los servidores públicos encargados de realizar las notificaciones de los asuntos de su competencia;

Coordinar la elaboración de estudios, investigaciones, proyectos y demás controles necesarios para el mejor funcionamiento de la Dirección;

Verificar que existan los controles para que la información y documentación generada por la Dirección a su cargo se encuentre bajo su resguardo con motivo del ejercicio de sus atribuciones y, se archive de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Participar y proponer a su superior jerárquico, los trabajos sobre las modificaciones y actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías y su seguimiento, así como a los procedimientos, métodos, guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas y de los Informes de Avance de Gestión Financiera;

Proporcionar, la información, documentación, datos, informes, asesorías o colaboración que le requieran las Unidades Administrativas, previa instrucción de la Dirección General;

Evaluar los trabajos de auditoría y desahogar las problemáticas existentes; Revisar, aprobar y notificar a la Entidad Fiscalizada la Cédula de Resultados y el

Informe Previo de la Revisión previa autorización del Director General; Sugerir al Director (a) General los servidores públicos que realizarán las

notificaciones de los asuntos de su competencia; Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico y la normativa aplicable.









Nombre del Cargo: Supervisor (a) de Auditoría Financiera

Cargo al que Reporta: Director (a) de Auditoría Financiera


Coordinador (a) de Auditoría Financiera y Auditor (a) Financiero


Verificar que las Gestiones Financieras de las Entidades Fiscalizadas del Sector Paraestatal cumplieron con los planes y programas aprobados y con la normativa vigente.


Realizar las gestiones necesarias para la apertura, ejecución y cierre de las auditorías; solicitando la presencia de los representantes de las Entidades;

Verificar y vigilar que las Entidades fiscalizadas proporcionen los elementos necesarios al grupo auditor para el cumplimiento y desarrollo de los trabajos de auditoría;

Supervisar que los trabajos desarrollados en la ejecución de la auditoría se realice de forma adecuada;

Distribuir conjuntamente con el Coordinador de Auditoría, las actividades a desarrollar por el personal auditor;

Asistir al personal auditor en el requerimiento de información y documentación, levantamiento de actas circunstanciadas como consecuencia de los hallazgos encontrados derivados de la revisión;

Revisar y realizar las correcciones necesarias a la Cédula de Resultados Preliminares así como al Informe Previo de la Revisión para su entrega en tiempo y forma al Director (a) de Auditoría Financiera;

Coordinar y atender las modificaciones necesarias por motivo de los comentarios realizados por la Secretaría Técnica a los informes previos de la revisión;

Coadyuvar en la elaboración de los oficios relativos a las medidas de apremio impuestas a las Entidades Fiscalizadas durante el desarrollo de las auditorías;

Supervisar la práctica de las auditorías solicitas por la Auditoría Superior de la Federación y la elaboración de los informes correspondientes;

Coadyuvar en los trabajos sobre las modificaciones y actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías y su seguimiento, así como a los procedimientos, métodos, guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas y de los Informes de Avance de Gestión Financiera;

Supervisar los trabajos de auditoría verificando los resultados obtenidos, así como la elaboración de los papeles de trabajo y su documentación soporte motivo de la fiscalización de la Cuenta Pública;

Analizar los procedimientos que serán aplicados en la ejecución de la auditoria, derivados de los hallazgos y puntos críticos entregados por el área de planeación;

Coordinar conjuntamente con el grupo auditor, la aplicación de técnicas de auditoria, dando atención a los puntos relevantes que previamente el área de planeación entrego como proceso de la fiscalización;

Elaborar reportes e informes necesarios con la finalidad de tener informado al superior jerárquico acerca de los avances y desarrollo de las auditorias;

Coordinar con el grupo auditor la correcta integración de los expedientes, que derivados de la elaboración de los papeles de trabajo se originen;

Desarrollar conjuntamente con el grupo auditor los estudios, investigaciones y proyectos que permitan mejor funcionamiento de la dirección;

Inspeccionar que la documentación generada en la Dirección de Auditoria Financiera este resguardada y archivada de conformidad con las disposiciones internas;

Vigilar que el grupo auditor cuente con todos los elementos necesarios para que lleve cabo el cumplimiento y desarrollo que permitan el desahogo de los trabajos de auditoria;

Supervisar la revisión de la Gestión Financiera de las Entidades Fiscalizadas; Entregar la información, documentación, datos, informes, asesorías o colaboración

que le requieran las Unidades Administrativas, previa instrucción del Director (a) de Auditoría Financiera;

Verificar que la Deuda Pública que en caso tuvieran las Entidades Fiscalizadas cumpla con las disposiciones jurídicas aplicables;










Nombre del Cargo: Coordinador (a) de Auditoría Financiera

Cargo al que Reporta: Director (a) de Auditoría Financiera y Supervisor (a) de Auditoría Financiera.


Auditor (a) Financiero


Coordinar auditorías efectivas, constatando que las Gestiones Financieras de las Entidades Fiscalizadas del Sector Paraestatal cumplieron con los planes y programas aprobados y con la normativa vigente.


Dar trámite a la documentación que se requiera para la ejecución de las auditorías; Revisar la Gestión Financiera de las Entidades Fiscalizadas; Coadyuvar en la Elaboración del Informe Previo de la Revisión; Elaborar el acta de inicio, cierre de los trabajos en campo y circunstanciadas; Coordinar las actividades del grupo auditor para dar cumplimiento al desahogo de

los procedimientos designados en los trabajos de auditoría y que estos se realicen en tiempo y forma;

Ser el representante de la Auditoría y enlace con la Entidad fiscalizada para atender cualquier requerimiento necesario para el desarrollo de la auditoría;

Coordinar y apoyar al grupo auditor en la revisión y fiscalización de la Cuenta Pública, en apego a la normativa;

Obtener durante el desarrollo de las auditorías a su cargo, copia certificada de los documentos necesarios, que garanticen el soporte adecuado de las irregularidades detectadas;

Integrar los resultados obtenidos por el grupo auditor en la ejecución de la auditoría;

Integrar con la participación del grupo auditor los papeles de trabajo obtenidos como resultados de la auditoría practicada a la Entidad Fiscalizada;

Elaborar con apoyo del Supervisor de Auditoría Financiera, las posibles actualizaciones y modificaciones a los lineamientos, así como a los procedimientos, guías y sistemas requeridos por la Dirección de Auditoría Financiera;

Recibir y analizar la información que el área respectiva entrego como planeación, considerando la semaforización de los posibles hallazgos y puntos relevantes determinados del análisis realizado;

Coadyuvar en la elaboración de estudios, investigaciones, proyectos y demás información requerida por la Dirección de Auditoria Financiera;

Participar en la organización de la información y documentación generada por la Dirección de Auditoria Financiera con la finalidad de archivarla atendiendo a las disposiciones internas;




Badillo Lic. José Francisco Mohedano

Herrera






Nombre del Cargo: Auditor (a) Financiero

Cargo al que Reporta: Director (a) de Auditoría Financiera, Supervisor (a) de Auditoría Financiera y Coordinador (a) de Auditoría Financiera.


Ninguno


Practicar auditorías efectivas, constatando que las Gestiones Financieras de las Entidades Fiscalizadas del Sector Paraestatal cumplieron con los planes y programas aprobados y con la normativa vigente.


Verificar que los ingresos y egresos públicos de las Entidades Fiscalizadas, fueron obtenidos, registrados, administrados, manejados, aplicados, ejercidos y custodiados, de conformidad con las disposiciones jurídicas aplicables y conforme a los planes, presupuestos y programas autorizados;

Revisar la Gestión Financiera de las Entidades Fiscalizadas; Coadyuvar en la Elaboración del Informe Previo de la Revisión; Coadyuvar en la elaboración del acta de inicio, cierre de los trabajos en campo y

circunstanciadas; Desahogar los procedimientos asignados en los trabajos de auditoría realizándolos

en tiempo y forma; Obtener durante el desarrollo de las auditorías a su cargo, copia certificada de los

documentos necesarios, que garanticen el soporte adecuado de las irregularidades detectadas;

Elaborar e integrar los papeles de trabajo obtenidos como resultados de la auditoría practicada a la Entidad Fiscalizada;

Coadyuvar en las posibles actualizaciones y modificaciones a los lineamientos, así como a los procedimientos, guías y sistemas requeridos por la Dirección de Auditoría Financiera;

Recibir y analizar la información que el área respectiva entrego como planeación, considerando la semaforización de los posibles hallazgos y puntos relevantes determinados del análisis realizado;

Coadyuvar en la elaboración de estudios, investigaciones, proyectos y demás información requerida por la Dirección de Auditoria Financiera;

Participar en la organización de la información y documentación generada por la Dirección de Auditoria Financiera con la finalidad de archivarla atendiendo a las disposiciones internas;








ÁREA


15 04 16

PÁGS. 2


Nombre del Cargo: Director (a) de Cumplimento y Seguimiento

Cargo al que Reporta: Director (a) General de Auditoría del Sector Paraestatal


Supervisor (a) de Cumplimiento y Seguimiento y Auditor (a) de Cumplimiento y Seguimiento


Emitir la opinión acerca de las acciones concernientes al análisis e integración de los resultados obtenidos en la revisión y fiscalización de la Cuenta Pública, evaluando las justificaciones y aclaraciones de las Entidades Fiscalizadas.


Examinar y resguardar la información y documentación que las entidades

fiscalizadas presentan en respuesta a las observaciones y recomendaciones formuladas;

Dirigir la elaboración del Informe del Resultado de la Revisión, Pliego de Recomendaciones y de Observaciones y turnarlos a su superior jerárquico en tiempo y forma;

Participar en las reuniones de confronta; Coordinar la elaboración de actas correspondientes como resultado de las

reuniones de confronta realizadas con las entidades fiscalizadas referentes al análisis de la documentación presentada para la solventación de las observaciones de auditoría;

Dirigir la integración del Expediente Técnico que será remitido a la Dirección General de Asuntos Jurídicos, constatando que se encuentre debidamente soportado con las evidencias suficientes, competentes, relevantes y pertinentes que acrediten las irregularidades detectadas en las auditorías derivadas de la fiscalización a la Cuenta Pública;

Verificar que los expedientes sean entregados en tiempo y forma por la Dirección de Auditoria Financiera;

Instruir y tramitar el recurso de revocación interpuesto en contra de los actos y resoluciones definitivos que emita la Dirección General y someter a consideración de su superior jerárquico el proyecto de resolución;

Determinar el importe de los daños y perjuicios contenidos en el pliego definitivo de responsabilidades resarcitorias en la forma y términos acordados con el Director General;

Sugerir a su superior jerárquico los servidores públicos que realizarán las notificaciones de los asuntos de su competencia;

Coordinar la elaboración de estudios, investigaciones, proyectos, análisis y documentos que sean necesarios para mejorar funcionamiento de la Dirección General;

Controlar la información y documentación generada por la Dirección a su cargo se encuentre bajo su resguardo con motivo del ejercicio de sus atribuciones y se archive de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Coadyuvar en los trabajos sobre las modificaciones y actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías y su seguimiento, así como a los procedimientos, métodos guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas y de los Informes de Avance de Gestión Financiera;

Otorgar a las unidades administrativas, la información, documentación, datos, informes, asesorías o colaboración que le requieran, previa instrucción de la Dirección General;

Controlar la recepción, registro y evaluación de información, documentación, justificaciones o aclaraciones que presenten las entidades fiscalizadas en los plazos establecidos por la ley;




Soriano Badillo Lic. José Francisco Mohedano

Herrera






Nombre del Cargo: Supervisor (a) de Cumplimiento y Seguimiento

Cargo al que Reporta: Director (a) de Cumplimiento y Seguimiento

Cargos que le Reportan: Auditor (a) de Cumplimiento y Seguimiento


Coadyuvar en emisión de la opinión acerca de las acciones concernientes al análisis e integración de los resultados obtenidos en la revisión y fiscalización de la Cuenta Pública, evaluando las justificaciones y aclaraciones de las Entidades Fiscalizadas.


Coordinar y revisar la integración de los expedientes que se generen con motivo de la solventación y seguimiento a las observaciones como resultado de la auditoría practicada;

Analizar la información que presenten las Entidades Fiscalizadas con motivo de presentar justificaciones y/o aclaraciones derivadas del Informe Previo de la Revisión;

Coadyuvar en la tramitación del recurso de revocación interpuesto en contra de los actos y resoluciones definitivos que emita la Dirección General y someter a consideración de su superior jerárquico el proyecto de resolución;

Participar en las reuniones de confronta con las entidades fiscalizadas en los plazos establecidos, coadyuvando en la elaboración de las actas correspondientes;

Integración del Expediente Técnico que será remitido a la Dirección General de Asuntos Jurídicos, debidamente soportados con las evidencias suficientes, competentes, relevantes y pertinentes que acrediten las irregularidades detectadas en las auditorías derivadas de la fiscalización de la Cuenta Pública;

Coadyuvar en la determinación del importe de los daños y perjuicios contenidos en el pliego definitivo de responsabilidades resarcitorias en la forma y términos acordados con el Director General;

Supervisar y participar en la elaboración del Informe del Resultado de la Revisión, Pliego de Recomendaciones y Pliego de Observaciones en tiempo y forma;

Proporcionar a las Unidades Administrativas, la información, documentación, datos, Informes, asesorías o colaboración que le requieran previa instrucción del Director (a) de Cumplimiento y Seguimiento;

Revisar que la información y documentación generada por la Dirección de Cumplimiento y Seguimiento, se archive de conformidad con las disposiciones aplicables;

Coadyuvar en los estudios, investigaciones, proyectos, análisis y documentos que sean necesarios para mejorar funcionamiento de la Dirección General;

Colaborar en los trabajos sobre las modificaciones y actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías y su seguimiento, así como a los procedimientos, métodos guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas y de los Informes de Avance de Gestión Financiera;









15 04 16 PÁGS.2 CLAVE: ASEH/DGSP/MO/13

Nombre del Cargo: Auditor (a) de Cumplimiento y Seguimiento

Cargo al que Reporta: Director (a) de Cumplimiento y Seguimiento y Supervisor (a) de Cumplimiento y Seguimiento

Cargos que le Reportan: Ninguno


Participar en la emisión de la opinión acerca de las acciones concernientes al análisis e integración de los resultados obtenidos en la revisión y fiscalización de la Cuenta Pública, evaluando las justificaciones y aclaraciones de las Entidades Fiscalizadas.


Integrar los expedientes que se generen con motivo de la solventación y seguimiento

a las observaciones como resultado de la auditoría practicada; Analizar la información que presenten las Entidades Fiscalizadas con motivo de las

justificaciones y/o aclaraciones derivadas del Informe Previo de la Revisión; Participar en las reuniones de confronta con las entidades fiscalizadas en los plazos

establecidos, coadyuvando en la elaboración de las actas correspondientes; Coadyuvar en proporcionar la información que se requiera para la integración del

Expediente Técnico que será remitido a la Dirección General de Asuntos Jurídicos, debidamente soportados con las evidencias suficientes, competentes, relevantes y pertinentes que acrediten las irregularidades detectadas en las auditorías derivadas de la fiscalización de la Cuenta Pública;

Participar en la elaboración del Informe del Resultado de la Revisión, Pliego de Recomendaciones y Pliego de Observaciones en tiempo y forma;

Revisar que la información y documentación generada por la Dirección de Cumplimiento y Seguimiento, se archive de conformidad con las disposiciones aplicables;

Coadyuvar en los estudios, investigaciones, proyectos, análisis y documentos que sean necesarios para mejorar funcionamiento de la Dirección General;

Colaborar en los trabajos sobre las modificaciones y actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías y su seguimiento, así como a los procedimientos, métodos guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas y de los Informes de Avance de Gestión Financiera;

Sección Quinta: De la Dirección General de Auditoría a Municipios y Obra Pública

1. Objetivo General

Verificar y evaluar que los recursos públicos reportados en la Cuenta Pública, en los

Informes de Gestión Financiera y los autorizados en el Presupuesto de Egresos, de los

Ayuntamientos, Organismos Descentralizados Municipales y Empresas de Participación

Municipal, se hayan recaudado, administrado, controlado y ejercido conforme a la normativa

aplicable, verificando el cumplimiento de las metas y objetivos de los programas.



a Municipios y Obra Pública


DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA A MUNICIPIOS Y OBRA PÚBLICA


GENERAL


30 06 16 PAGS. 2 CLAVE: ASEH/DGAMOP/MO/01

Nombre del Cargo: Director (a) General de Auditoría a Municipios y Obra Pública.



Supervisor (a) de Inversiones Físicas, Subdirector (a) Jurídico, Encargado (a) de Archivo, Notificador y Secretaría (o) del Director (a) General de Auditoría a Municipios y Obra Pública, Director (a) de Planeación y Seguimiento A o B, Director (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B.

Objetivo del Cargo: Verificar que la gestión financiera de las entidades fiscalizadas en el ámbito de su competencia, haya cumplido con planes, programas aprobados y con la normativa vigente.


Autorizar y dirigir la aplicación del Programa Operativo Anual de la Dirección General

y someterlo a consideración del Auditor Superior.

Determinar y presentar los requerimientos de la Dirección General, conforme a los

lineamientos que establezca la Dirección de Administración, para la elaboración del

anteproyecto de Presupuesto Anual de Egresos de la Auditoría Superior;

Proponer el Programa Anual de Auditorías, Vistas, Revisiones e Inspecciones y

someterlo a consideración del Auditor Superior ;

Presentar a la Coordinación General de Planeación y Seguimiento de la Auditoría

Superior, el proyecto y el Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e

Inspecciones;

Dirigir la recepción, control y evaluación de la información presupuestal, Informe de

Avance de Gestión financiera y Cuenta Pública de las entidades fiscalizadas;

Designara los servidores públicos para realizar las notificaciones de los asuntos de

su competencia de cada una de las direcciones;

Instruir la actualización de los daños y perjuicios en el pliego definitivo de las

responsabilidades resarcitorias;

Solicitar a las entidades fiscalizadas, a los terceros que hubieren celebrado

operaciones con estas, servidores públicos, autoridades, personas físicas o morales

información necesaria de las operaciones celebradas;

Requerir a los órganos de Control Interno la información de las auditorías

practicadas;

Tramitar e Instruir el recurso de revocación interpuesto en contra de los actos y

resoluciones promovidas que emita la Dirección General y someter a consideración

del Auditor Superior el Proyecto de resolución.

Vigilar el resguardo de la información generada en el proceso de Fiscalización;

Participar e Instruir la participación del personal en el proceso de entrega recepción

de los titulares de las Entidades fiscalizadas de su competencia;

Sugerir los proyectos correspondientes a mejorar y actualizar las guías y

lineamientos para fiscalización e integración de los Informes de Avance de Gestión

Financiera y de las Cuentas Públicas;

Vigilar y autorizar auditorías, visitas, revisiones e inspecciones de acuerdo al

PAAVRI;

Practicar auditorías solicitadas y comprometidas por la Auditoría Superior de la

Federación y elaborar los informes correspondientes;

Realizar y actualizar los manuales de organización y funcionamiento de la Dirección

General de Auditoría a Municipios y Obra Pública;

Instruye la elaboración de los Informes Previos de la Revisión, los Informes de

Resultados de la Revisión, los Pliegos de Observaciones y recomendaciones para

aprobación del Auditor Superior;

Ordenar y coordinar la elaboración del dictamen técnico e Integración de expediente

correspondiente a las observaciones vigentes derivadas de la fiscalización para

remitirlo a la Dirección de Asuntos Jurídicos a fin de promover las acciones legales

correspondientes;

Otorgar copias certificadas de los documentos que obren en los archivos de la

Dirección, que soliciten al área con las limitaciones que señalan, los ordenamientos

jurídicos en materia de reserva, confidencialidad, secrecía y de acceso a la

información pública gubernamental;

Instruir la elaboración y control de los oficios relativos a las medidas de apremio

correspondientes y presentarlos al Auditor Superior;

Designar al personal que practicara las auditorías a su cargo y someterlo a

consideración del Auditor Superior;

Vigilar que las reuniones de confronta se lleven a cabo conforme a la normativa;

Evaluar y controlar la información y documentación presentada por las entidades

fiscalizadas que se derive de las observaciones y recomendaciones formuladas;

Promover las sanciones que procedan cuando el personal incurra en

responsabilidades administrativas derivadas del desempeño de sus funciones;

Constatar que los Informes Previos del Resultado de la Revisión, Pliegos de

Observaciones y de Recomendaciones cumplan con los elementos establecidos en

la normativa;

Instruir la elaboración de los apercibimientos e imponer las medidas de apremio;



Biól. Alejandro Arturo Domínguez Monroy

L.D. Joaquín A. García Ramos

L.C. Héctor Gómez Espinosa



MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: SUPERVISOR(A)



Nombre del Cargo: Supervisor (a) Inversiones Físicas

Cargo al que reporta: Director (a) General de Auditoría a Municipios y Obra Pública.


Coordinador (a) de Inversiones Físicas y Auditor (a) de Inversiones Físicas.

Objetivo del Cargo:

Asegurar que el proceso de fiscalización a la ejecución de obra pública, se lleve a cabo de acuerdo a los ordenamientos jurídicos, lineamientos, procedimientos, métodos y técnicas aplicables.


Supervisar las visitas, inspecciones y revisiones relativas a las Auditorías de Inversiones Físicas;

Determinar la información y documentación que se debe de requerir a las entidades

fiscalizadas;

Validar los procedimientos y técnicas de auditoría a aplicar para la fiscalización de

las inversiones físicas;

Someter a consideración del Director General los oficios relativos a las medidas de

apremio impuestas;

Revisar las actas circunstanciadas sobre hechos relevantes de la auditoría;

Supervisar la elaboración de los papeles de trabajo correspondientes a las auditorías practicadas;

Corroborar la integración del Legajo de Auditoría; Controlar la información de los resguardos de los expedientes de auditoría;

Verificar y proporcionar la información derivada de las observaciones obtenidas en la auditoría de Inversiones Físicas, para integrar Informes Previos de la Revisión, Informes de Resultados de la Revisión, Pliegos de Observaciones, Recomendaciones, Promoción de Responsabilidades Administrativas Sancionatorias y demás acciones de las entidades fiscalizadas;

Participar en las reuniones de confronta con las Entidades fiscalizadas; Coadyuvar en los estudios, investigaciones, proyectos, análisis y demás documentos

que sean necesarios para el mejor funcionamiento de la Dirección General; Supervisar la práctica de las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la

Federación;

Verificar el análisis de la información y documentación que presenten las entidades en respuesta a las observaciones y recomendaciones formuladas;

Verificar que la información solicitada a las entidades fiscalizadas, se entregue conforme a los lineamientos establecidos e instruir la revisión y evaluación;

Coadyuvar en los trabajos sobre las modificaciones y actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías y su seguimiento, así como a los procedimientos, métodos, guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas y de los Informes de Avance de Gestión Financiera;

Coadyuvar en la elaboración del Programa Operativo Anual, así como sus adecuaciones y modificaciones, con relación a las auditorías de Inversiones Físicas;

Participar en la integración de la información relativa a los requerimientos de la Dirección General, para la elaboración del anteproyecto de Presupuesto Anual de Egresos de la Auditoría Superior;

Proporcionar la información, documentación, datos, informes o asesorías que le requieran en materia de Obra Pública y











Nombre del Cargo: Coordinador (a) de Inversiones Físicas

Cargo al que reporta: Supervisor (a) Inversiones Físicas


Auditor (a) de Inversiones Físicas

Objetivo del Cargo: Coordinar que la ejecución de auditorías se realicen de manera eficiente y eficaz, sirviendo de apoyo para el desempeño de los Auditores de Inversiones Físicas.


Asignar y participar en las actividades de la planeación de la auditoría; Coordinar y participar en el desahogo de procedimientos de Auditoría; Presentar e instalar al grupo auditor en la Entidad a Fiscalizar; Representar a la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo, ante la Entidad

fiscalizada; Coordinar y verificar la correcta elaboración de actas circunstanciadas, solicitud de

información y documentación que se requiera; Remitir al Supervisor de Inversiones Físicas la información necesaria para la

formulación de las medidas de apremio; Investigar y analizar en el ámbito de su competencia los actos u omisiones que

impliquen alguna irregularidad en la práctica de las auditorías, visitas, revisiones e inspecciones;

Integrar el Informe Previo de acuerdo con los lineamientos establecidos y entregarlo al Supervisor de Inversiones Físicas para su revisión y atender en su caso las modificaciones que se requieran;

Proponer al Supervisor (a) Inversiones Físicas las estrategias de mejora a los procesos de fiscalización;

Participar en el proceso de entrega recepción de los titulares de las Entidades fiscalizadas de su competencia;

Coadyuvar en los estudios, investigaciones, proyectos, análisis y demás documentos que sean necesarios para el mejor funcionamiento de la Dirección General;

Coordinar la práctica de las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación;

Coadyuvar en los trabajos sobre las modificaciones y actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías y su seguimiento, así como a los

procedimientos, métodos, guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas y de los Informes de Avance de Gestión Financiera;

Integrar con apoyo del Auditor (a) de Inversiones Físicas el Legajo de Auditoría con los requerimientos establecidos en el Manual de Fiscalización y entregarlo al Encargado (a) del Archivo Permanente y











Nombre del Cargo: Auditor (a) de Inversiones Físicas

Cargo al que reporta: Coordinador (a) de Inversiones Físicas


Ninguno

Objetivo del Cargo:

Constatar con base en el PAAVRI que la gestión financiera de Inversiones Físicas se llevó a cabo conforme a los planes y programas aprobados a la entidad y de conformidad la normativa vigente.


Participar en la elaboración de la planeación de acuerdo a la normativa;

Realizar visitas, inspecciones y revisiones aplicando los Procedimientos de Auditoría

necesarios conforme al Cronograma de Actividades;

Elaborar las actas circunstanciadas, solicitudes de información y documentación que

se requiera;

Analizar la información y documentación obtenida de las entidades fiscalizadas;

Elaborar las Cédulas con los resultados derivados de los hallazgos obtenidos en la

auditoría, para integrar el Informe Previo de la Revisión;

Practicar las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación;

Analizar la información y documentación que las entidades presenten en respuesta

a las observaciones y recomendaciones formuladas;

Integrar el archivo permanente de la entidad;

Integrar los papeles de trabajo y entregar al archivo;

Verificar y evaluar la información solicitada a las entidades fiscalizadas, a los

terceros que hubieren celebrado operaciones con estas, servidores públicos,

autoridades, personas físicas o morales;

Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.










Nombre del Cargo: Subdirector (a) Jurídico



Asesor Jurídico.

Objetivo del Cargo:

Dar certeza y fortalecer la base jurídica en los procesos de

fiscalización de la Cuenta Pública de las entidades fiscalizadas

competentes.


Analizar el recurso de revocación interpuesto en contra de actos y resoluciones

definitivos que emita la Dirección;

Revisar el marco jurídico del dictamen técnico e integración del expediente y

remitirlo a la Dirección General de Asuntos Jurídicos a fin de promover las acciones

legales que correspondan;

Revisar y dar seguimiento a los proyectos de requerimientos, medidas de apremio,

contestación de oficios, escritos y demás documentos;

Asesorar de manera integral a la Dirección General;

Coadyuvar con las Direcciones de Auditoría Financiera y de Cumplimiento y la

Dirección de Planeación y Seguimiento, en la actualización de los catálogos de

observaciones;

Revisar el marco jurídico de la elaboración o actualización de guías, lineamientos

para la fiscalización e integración de los Informes de Avance de Gestión Financiera

y de las Cuentas Públicas;

Dar seguimiento sobre las irregularidades detectadas, en el estudio previo de las

entidades fiscalizadas para la implementación de las medidas de apremio;

Dar seguimiento a los procesos administrativos internos de la Dirección General;

Participar en el proceso de entrega recepción de los titulares de los municipios y

organismos descentralizados municipales; y


jerárquico.






Nombre del Cargo: Asesor Jurídico

Cargo al que reporta: Subdirector (a) Jurídico


Ninguno

Objetivo del Cargo: Coadyuvar en la correcta aplicación del marco jurídico.


Elaborar y sustanciar el proyecto de resolución del recurso de revocación interpuesto

en contra de actos y resoluciones promovido por la Dirección;

Fundamentar el dictamen técnico e integrar del expediente para remitirlo a la

Dirección General de Asuntos Jurídicos a fin de promover las acciones legales que

correspondan;

Realizar los proyectos de requerimientos, medidas de apremio, contestación de

oficios, escritos y demás documentos;

Asesorar de manera integral a la Dirección General;

Participar en la elaboración o actualización de los catálogos o documentos que

contengan observaciones;

Colaborar en la revisión del marco jurídico de la elaboración o actualización de guías,

lineamientos para la fiscalización e integración de los Informes de Avance de Gestión

Financiera y de las Cuentas Públicas;




jerárquico.










Nombre del Cargo: Encargado (a) de Archivo



Auxiliar de Archivo

Objetivo del Cargo: Resguardar la documentación e información mediante su correcta clasificación y control, generando un acceso práctico y oportuno.


Recibir, revisar, archivar y resguardar la documentación e información generada en

la revisión de la Cuenta Pública y Archivo Permanente;

Aplicar y supervisar la aplicación de los lineamientos y mecanismos de control para

la consulta y préstamo de expedientes al personal de la Dirección General;

Realizar el inventario de las cajas de archivo que contienen los expedientes de la

Dirección, observando la normatividad aplicable;

Seleccionar, registrar y trasladar los expedientes del archivo de trámite de la

Dirección General al archivo general, previa autorización del Director General y en

apego a la Legislación, Normatividad y lineamientos en la materia; y


jerárquico.










Nombre del Cargo: Auxiliar de Archivo

Cargo al que reporta: Encargado (a) de Archivo


Ninguno

Objetivo del Cargo: Coadyuvar en el resguardo de la documentación e información mediante su correcta clasificación y control, generando un acceso práctico y oportuno.


Archivar y resguardar la documentación e información generada en la revisión de la

Cuenta Pública y Archivo Permanente;

Mantener el control de la documentación e información, en apego a las disposiciones

establecidas;

Ordenar los documentos del archivo de trámite de la Dirección General, conforme a

los lineamientos;

Realizar los trabajos previos para el traslado de los expedientes del archivo de

trámite al archivo general, en apego a las disposiciones establecidas;

Coadyuvar en la realización del inventario de las cajas de archivo que contienen los

expedientes de la Dirección, observando la normatividad aplicable;


jerárquico.










Nombre del Cargo: Notificador (a)



Ninguno

Objetivo del Cargo: Coadyuvar en la entrega oportuna de la información y documentación emitida por la Dirección General.


Realizar notificaciones de los Informes Previos de la Revisión, Pliegos de

Observaciones y de Recomendaciones y demás acciones, acuerdos y

requerimientos relacionados con el Proceso de Fiscalización; y


jerárquico.










Nombre del Cargo: Secretario (a) del Director (a) General de Auditoría a Municipios y Obra Pública

Cargo al que reporta: Director (a) General de Auditoría a Municipios y Obra Pública


Ninguno

Objetivo del Cargo: Asistir de manera eficiente y eficaz al Director (a) General de Auditoría a Municipios y Obra Pública.


Recibir, registrar y turnar la correspondencia conforme lo establezca el Director

General;

Mantener actualizada la agenda de actividades del Director General;

Elaborar los documentos que le instruya el Director General;

Participar en las acciones que determine el Director General, para la atención a

servidores públicos de las Entidades Fiscalizadas y demás visitantes;

Atender las llamadas telefónicas de la Dirección General;

Elaborar la solicitud de requerimiento de los insumos necesarios para el

funcionamiento de la Dirección General;

Archivar debidamente los documentos generados y recibidos del Director General;

Mantener informado a su superior jerárquico del avance de las actividades

encomendadas y


jerárquico.








ÁREA



Nombre del Cargo: Director (a) de Planeación y Seguimiento A o B



Subdirector (a) de Planeación de Auditoría A o B, Subdirector (a) de Seguimiento A o B y Secretaria (o) de Planeación y Seguimiento.

Objetivo del Cargo: Garantizar auditorías de alto impacto, controlar y dar seguimiento a las acciones derivadas del Proceso de Fiscalización.


Elaborar, con las Direcciones de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A y B, el

POA de la Dirección General, así como realizar adecuaciones y modificaciones

correspondientes;

Participar en integración de la información relativa a los requerimientos de la

Dirección de Planeación y Seguimiento, para la elaboración del anteproyecto de

Presupuesto Anual de Egresos de la Auditoría Superior;

Dirigir la elaboración del Proyecto y del Programa Anual de Auditorías, Visitas

Revisiones e Inspecciones (PAAVRI), y presentarlo al Director General para su

autorización;

Proponer las directrices de revisión y análisis de información programática

presupuestal y financiera de las entidades fiscalizadas, Informes de Avance de

Gestión Financiera y Cuenta Pública;

Instruir que en la revisión de los Informes de Avance de Gestión Financiera de las

entidades fiscalizadas, los registros contables se hayan realizado conforme a la

normativa aplicable;

Coordinar la elaboración de los proyectos tendientes a mejorar y actualizar las guías,

lineamientos para fiscalización e integración de las Cuentas Públicas e Informes de

Avance de Gestión Financiera;

Instruir la elaboración de las medidas de apremio sobre las irregularidades

detectadas e Informar al Director General el desarrollo y conclusión de las mismas;

Proponer a los servidores públicos que realizaran las notificaciones de los asuntos

de su competencia;

Actualizar el importe de los daños y perjuicios contenidos en el pliego definitivo de

las responsabilidades resarcitorias en la forma y términos que establezca la

legislación fiscal;

Presentar al Director General de Auditoría a Municipios y Obra Pública las mejoras

en los procesos de análisis de la información remitida por las entidades;

Dirigir y participar en el proceso de entrega recepción de los titulares de las

Entidades fiscalizadas;

Establecer las directrices para la correcta integración del archivo permanente

correspondiente a cada municipio y organismo descentralizado del sector municipal;

Coadyuvar en la elaboración de los proyectos tendientes a mejorar y actualizar las

guías, lineamientos para la fiscalización e integración de la Cuentas Pública e

Informe de Avance de Gestión Financiera;

Colaborar en la realización y actualización de los manuales de organización y

funcionamiento de la Dirección General de Auditoría a Municipios y Obra Pública;

Realizar las reuniones de confronta de los municipios y de los organismos

descentralizados municipales;

Realizar el cierre de auditoría a los municipios y organismos descentralizados

municipales;

Coadyuvar en la elaboración del dictamen técnico e integración del expediente y

someterlo a consideración del Director General;

Poner a consideración del Director General el recurso de revocación interpuesto en

contra de actos y resoluciones de la Dirección General;

Instruir y supervisar la elaboración del Informe de Resultado de la Revisión y Pliegos

de Observaciones y Recomendaciones y presentarlos al Director General;

Analizar y resguardar la información y documentación que las entidades fiscalizadas

presenten en respuesta a las observaciones y recomendaciones formuladas;

Instruir la elaboración de la Promoción de Responsabilidad Administrativa

Sancionatoria y someterla a consideración del Director General y en su caso ejercer

la acción legal correspondiente;

Dar seguimiento a los Pliegos de Observaciones y Recomendaciones;

Dirigir la recepción del Informe de Avance de Gestión Financiera y la Cuenta Pública

de las entidades fiscalizadas; y

Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confieran sus superiores

jerárquicos y la normativa aplicable.










Nombre del Cargo: Subdirector (a) de Planeación de Auditoría A o B

Cargo al que reporta: Director (a) de Planeación y Seguimiento A o B


Auditor (a) Analista de Planeación A o B

Objetivo del Cargo: Identificar las áreas de riesgo de las Entidades a fiscalizar, garantizando auditorías de alto impacto.


Solicitar a los entes fiscalizados la documentación necesaria para la elaboración de

la planeación;

Programar y coordinar el proceso de recepción de los Informes de Avance de

Gestión Financiera y Cuenta Pública de acuerdo a los plazos establecidos;

Evaluar el índice porcentual de cumplimiento, de acuerdo a lo requerido en la Guía

para la Integración y Rendición de los Informes de Avance de Gestión Financiera y

Cuenta Pública;

Proporcionar oportunamente los informes relacionados con el cumplimiento de

entrega de documentación e inconsistencias detectadas durante el proceso de

recepción de documentación e información;

Supervisar el análisis cuantitativo y cualitativo de la información contenida en los

Informes de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública;

Elaborar el Proyecto y el Programa Anual de Auditorías, Visitas Revisiones e

Inspecciones (PAAVRI) correspondiente;

Revisar que se ingresen los formatos automatizados en el sistema establecido para

la generación de los reportes;

Coadyuvar en la contestación del recurso de revocación interpuesto en contra de

actos y resoluciones de la Dirección General;

Solicitar la información que se requiera de las entidades fiscalizadas y actualizar en

el archivo permanente digital;

Proponer estrategias de mejora al proceso de fiscalización y ponerlas a

consideración del Director de Planeación y Seguimiento;

Informar sobre las irregularidades detectadas en el estudio previo de las entidades

fiscalizadas para la implementación de las medidas de apremio;

Poner a consideración del Director de Planeación y Seguimiento los formatos y la

documentación sugerida para las Guías para la Integración de los Informes de

Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública;

Proponer a consideración del Director de Planeación y Seguimiento las mejoras en

los procesos de análisis de la información remitida por las entidades;

Informar si existe algún proceso reportado como concluido, derivado del análisis de

los Informes de Avance de Gestión Financiera;

Elaborar la Promoción de Responsabilidad Administrativa Sancionatoria derivada de

un proceso concluido y someterla a consideración del Director General y en su caso

ejercer la acción legal correspondiente;

Coordinar la elaboración de los formatos que contienen el análisis de la gestión

financiera de las entidades fiscalizadas;

Colaborar en la realización y actualización de los manuales de organización y

funcionamiento de la Dirección General de Auditoría a Municipios y Obra Pública;




jerárquico.










Nombre del Cargo: Auditor (a) Analista de Planeación de Auditoría A o B

Cargo al que reporta: Subdirector (a) de Planeación de Auditoría A o B


Ninguno

Objetivo del Cargo: Coadyuvar en la identificación de las áreas de riesgo de las Entidades a fiscalizar, garantizando auditorías de alto impacto.


Recibir y analizar la información presentada por la entidad fiscalizada, en el proceso

de recepción de los Informes de Avance de Gestión Financiera, Cuenta Pública y

demás información elaborando el informe respectivo;

Realizar el listado de documentación faltante de los Informes de Avance de Gestión

Financiera y Cuenta Pública y generando el índice porcentual de cumplimiento;

Formular el listado de la documentación adicional de la entidad fiscalizada para la

elaboración de la planeación;

Realizar las Cedulas correspondientes e insertarlas en el sistema;

Seleccionar y establecer los procedimientos de Auditoría de Gabinete;

Analizar la Gestión Financiera a través de los reportes generados en el sistema;

Reportar si existe un proceso reportado como concluido derivado del análisis de los

Informes de Avance de Gestión Financiera;

Coadyuvar en la elaboración de Proyecto y Programa Anual de Auditorías, Visitas,

Revisiones e Inspecciones (PAAVRI);

Elaborar el estudio previo de la entidad fiscalizada;

Analizar y elaborar los formatos que contiene la información de la gestión financiera

de las entidades fiscalizadas;

Ingresar los formatos automatizados en el formato establecido para la generación de

los reportes Institucionales;

Actualizar el archivo permanente digital, de las entidades fiscalizadas;

Proponer al Subdirector (a) de Planeación de Auditoría los formatos y

documentación sugerida para las Guías para la integración de los Informes de

Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública;

Proponer estrategias de mejora al proceso de fiscalización y ponerlas a

consideración del Subdirector de Planeación de Auditoría;




jerárquico.










Nombre del Cargo: Subdirector (a) de Seguimiento A o B



Auditor (a) Analista de Seguimiento A o B

Objetivo del Cargo:

Dar seguimiento a los resultados u observaciones detectadas con la finalidad de que se compruebe el correcto ejercicio de los recursos públicos o en su caso proponer la reparación del probable daño a la hacienda pública o patrimonio.


Elaborar las medidas de apremio derivadas del incumplimiento en la atención a los

Pliegos de Recomendaciones de las entidades fiscalizadas e informar a su superior

jerárquico;

Analizar la documentación presentada por las entidades fiscalizadas en respuesta a

los Informes Previos;

Participar en las reuniones de confronta de los municipios y de los organismos


Participar en el cierre de auditoría de los municipios y de los organismos


Supervisar el análisis de la documentación presentada por los municipios y

organismos descentralizados municipales en respuesta a las observaciones y

recomendaciones formuladas en los Informes Previos de la Revisión y Pliegos

correspondientes;

Coadyuvar en la elaboración del dictamen técnico e integración del expediente;

Coordinar y revisar la elaboración de los calendarios y oficios de notificación de los

Informes previos y reuniones de confronta;

Elaborar el informe de las entidades fiscalizadas con observaciones que requieran

de seguimiento en el ejercicio subsecuente y entregarlo a la Subdirección de

Planeación;

Coadyuvar la contestación del recurso de revocación interpuesto en contra de actos

y resoluciones de la Dirección General;

Coordinar la elaboración de los Informes de Resultados;

Informar sobre las irregularidades detectadas derivadas de Informe Previo y del

Pliego de recomendaciones para la implementación de las medidas de apremio;

Elaborar la Promoción de Responsabilidad Administrativa Sancionatoria y someterla

a consideración del Director General y en su caso ejercer la acción legal

correspondiente;

Analizar la documentación presentada en respuesta a los Pliegos de

Recomendaciones y Observaciones;



Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confieran sus superiores

jerárquicos.










Nombre del Cargo: Auditor (a) Analista de Seguimiento A o B

Cargo al que reporta: Subdirector (a) de Seguimiento A o B


Ninguno

Objetivo del Cargo: Garantizar el correcto análisis de las justificaciones y aclaraciones, a fin de que las acciones promovidas surtan efecto.


Analizar la documentación, justificaciones y aclaraciones presentada por los

municipios y organismos descentralizados municipales en respuesta a las

observaciones y recomendaciones formuladas en los Informes Previos de la

Revisión y Pliegos correspondientes;

Colaborar en la elaboración de la Promoción de Responsabilidad Administrativa

Sancionatoria;

Coadyuvar con el Subdirector de Planeación y Seguimiento en la integración el

dictamen técnico y expediente, y


organismos descentralizados municipales;

Participar en caso de ser necesario en las reuniones de confronta de los municipios

y de los organismos descentralizados municipales;

Participar en caso de ser necesario en el cierre de auditoría de los municipios y de

los organismos descentralizados municipales;

Elaborar las tarjetas de las observaciones que requieren seguimiento;

Elaborar el Informe de Resultados;


jerárquico.










Nombre del Cargo: Secretario (a) de Planeación y Seguimiento



Ninguno

Objetivo del Cargo: Asistir de manera eficiente y eficaz al Director (a) de Planeación y Seguimiento.


Recibir la documentación correspondiente a la Dirección;

Archivar y resguardar la documentación relacionada con la Dirección;

Elaborar oficios y demás documentos de la Dirección;

Administrar y controlar los consumibles asignados a la Dirección;

Auxiliar administrativamente en las reuniones de confronta;

Atender las llamadas telefónicas;

Elaborar la solicitud de requerimiento de los insumos necesarios para el

funcionamiento de la Dirección;

Mantener informado a su superior jerárquico del avance de las actividades

encomendadas; y


jerárquico.








ÁREA



Nombre del Cargo: Director (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B



Supervisor (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B, Analista de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B, Coordinador de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B y Auditor Financiero y de Cumplimiento A o B

Objetivo del Cargo:

Verificar a través de las auditorías que la gestión financiera de las entidades fiscalizadas en el ámbito de su competencia, haya cumplido con planes, programas aprobados y con la normativa vigente.


Coordinar la elaboración del Programa Operativo Anual de la Dirección General así

como realizar adecuaciones y modificaciones correspondientes, vigilando su avance

y cumplimiento;

Integrar la información relativa a los requerimientos de la Dirección General, para la

elaboración del Anteproyecto de Presupuesto Anual de Egresos de la Auditoría

Superior;

Dirige y coordina la participación del personal en el proceso de entrega recepción de

los titulares de las Entidades fiscalizadas de su competencia;

Coadyuvar en la elaboración del Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones

e Inspecciones, correspondientes a municipios y organismos descentralizados del

sector municipal para presentarlo al Director General;

Dirigir la práctica de auditoría visitas, revisiones e inspecciones a los Municipios,

Organismos Descentralizados Municipales y Empresas de Participación Municipal,

de acuerdo al Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones

(PAAVRI);

Instruir la elaboración de los Informes Previos de la Revisión de la Cuenta Pública

de las Entidades Fiscalizadas vigilando que se cumpla con la normativa y

presentarlos al Director General;

Proponer a los servidores públicos para realizar las notificaciones de los asuntos de

su competencia;

Instruir el análisis de la información solicitada a las Entidades Fiscalizadas, en la

etapa de ejecución;

Revisar y presentar a la Subdirección Jurídica de la Dirección General, la información

correspondiente a los apercibimientos e imposición de multas por relativas a la

omisión de entrega de documentación por parte de las Entidades fiscalizadas;

Presentar al Director General los oficios relativos a las medidas de apremio

impuestas a las Entidades fiscalizadas y notificarlos;

Participar en el cierre de auditoría;

Corroborar que la integración del Legajo de Auditoría se realice de conformidad con

las disposiciones internas aplicables;

Supervisar y controlar que la documentación generada en la Dirección se archive de

conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Dirigir las auditorías solicitadas y comprometidas por la Auditoría Superior de la


Reportar a la Dirección General el desarrollo y desempeño del personal del

Programa de Fiscalización al Gasto Federalizado (PROFIS);

Verificar que los auditores se integre a los trabajos de planeación constatando su

desempeño;

Coadyuvar en los proyectos tendientes a mejorar y actualizar las guías, lineamientos

para la fiscalización e integración del Informe de Avance de Gestión Financiera y

Cuenta Pública;

Vigilar que en el desarrollo de las auditorías se obtenga el original o copia certificada

de los documentos que garanticen los hallazgos;

Intervenir en el desarrollo de las actas circunstanciadas generadas en las auditorías,

visitas e inspecciones;

Colaborar en la realización y actualización de los manuales administrativos que se

requieran para la debida organización y funcionamiento de la Dirección General;

Instruir la solicitud de la documentación que coadyuve en la actualización del archivo

permanente de la entidades fiscalizadas en la ejecución de la auditoría en caso de

ser necesario; y


jerárquico y la normativa aplicable;










Nombre del Cargo: Supervisor (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B

Cargo al que reporta: Director (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B


Coordinador (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B y Auditor Financiero y de Cumplimiento A o B

Objetivo del Cargo:

Supervisar que los auditores realicen correctamente sus funciones con la finalidad de realizar auditorías de impacto, constatando que la gestión financiera de las entidades fiscalizadas en el ámbito de su competencia, haya cumplido con planes, programas aprobados y con la normativa vigente.


Supervisar que los Coordinadores y Auditores se integren a la elaboración de la

planeación de auditoría;

Supervisar la determinación del alcance, rubros y procedimientos de auditoría que

se efectuarán a los diversos fondos y programas, así como los tiempos que se

destinarán para su ejecución e ingresarlo al sistema;

Vigilar, revisar y verificar que los auditores cumplan con las metas y objetivos

planteados en el Programa Específico de Auditoría;

Efectuar la supervisión permanente en los trabajos auditoría, para verificar que los

procedimientos y técnicas de auditoría se apliquen correctamente;

Coordinar y supervisar que la ejecución de visitas domiciliarias y compulsas se

realicen conforme a la normatividad aplicable;

Verificar que los resultados y observaciones determinadas sean procedentes, y

correspondan a los hallazgos asentados en los papeles de trabajo y que contengan

la evidencia que sea suficiente, competente y relevante;

Investigar en el ámbito de su competencia, los actos u omisiones que impliquen

alguna irregularidad, e informar a su superior jerárquico;

Notificar la solicitud de información que se requiera;

Verificar que se realicen correctamente las actas circunstanciadas, en los casos

necesarios durante las auditorías o visitas domiciliarias y presentarlas al Director de

Auditoría Financiera y de Cumplimiento;

Revisar y verificar que el Informe Previo de la Revisión, cumpla con la normativa;

Elaborar y proponer los proyectos tendientes a mejorar y actualizar las guías,

lineamientos para la fiscalización e integración del Informe de Avance de Gestión

Financiera y Cuenta Pública;

Analizar la información que remitan las entidades fiscalizadas en la etapa de

ejecución;

Integrar la información correspondiente a los apercibimientos e imposición de multas

relativas a la omisión de entrega de documentación por parte de las Entidades

fiscalizadas y entregarla al Director de Auditoría Financiera y de Cumplimiento;

Vigilar que la integración del Legajo de Auditoría se realice de conformidad con las

disposiciones internas aplicables;

Supervisar las auditorías solicitadas y comprometidas por la Auditoría Superior de la


Concentrar la información referente al desarrollo y desempeño del personal del


Supervisar que los auditores se integren a los trabajos de planeación, vigilando su

desempeño;

Vigilar que en el desarrollo de las auditorías se obtenga el original o copia certificada

de los documentos que garanticen los hallazgos;

Solicitar en la ejecución de la auditoría en caso de ser necesario la documentación

que coadyuve en la actualización del archivo permanente de la entidades

fiscalizadas;

Proponer y actualizar los manuales administrativos que se requieran para la debida

organización y funcionamiento de la Dirección General;

Participar en el proceso de entrega recepción de los titulares de las Entidades

fiscalizadas de su competencia; y


jerárquico.










Nombre del Cargo: Coordinador (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B

Cargo al que reporta: Supervisor (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B


Auditor (a) Financiero y de Cumplimiento A o B

Objetivo del Cargo: Coordinar y participar con los auditores en verificar y obtener la evidencia de que la Gestión Financiera de las Entidades Fiscalizadas se realizó conforme a la normativa aplicable.


Coordinar y participar en la planeación de la Auditoría;

Coordinar y participar en el desahogo de procedimientos de Auditoría de acuerdo al

Programa Específico;

Aplicar las Técnicas de Auditoria documentales, verbales, visuales y otras técnicas,

según se requieran;

Elaborar las Cédulas de auditoría con sus respectivos índices, marcas, llamadas y

cruces de auditoría;

Ejecutar y coordinar las auditorías solicitadas y comprometidas por la Auditoría

Superior de la Federación y elaborar los informes correspondientes;

Proporcionar la información referente al desarrollo y desempeño del personal del


Analizar la documentación que la entidad presente en la etapa de ejecución;

Ejecutar las técnicas de auditoría que se requieran;

Vigilar que los hallazgos cuenten con el debido soporte;

Revisar que los resultados y observaciones determinadas sean procedentes, y



Realizar el trámite correspondiente a los apercibimientos e imposición de multas por

la omisión de entrega de documentación por parte de las Entidades fiscalizadas y

entregarla al Director de Auditoría Financiera y de Cumplimiento;

Coordinar y Evaluar el Sistema de Control Interno a través de sus componentes;

Elaborar el Acta de inicio de auditoría, Acta circunstanciadas y Acta de Conclusión

de los trabajos de la revisión haciendo constar los aspectos necesarios;

Presentar e instalar a los auditores en la Entidad a Fiscalizar;

Solicitar a la Entidad fiscalizada la documentación que se requiera para la

actualización del Archivo Permanente;

Representar a la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo, ante la Entidad

fiscalizada;

Coordinar y verificar la solicitud de la documentación adicional que se requiera;

Investigar y analizar los actos u omisiones que impliquen alguna irregularidad en la

práctica de las auditorías, visitas, revisiones e inspecciones;

Integrar y revisar el Informe Previo de la Revisión, verificando que cumpla con la

normativa;

Integrar el Legajo de Auditoría, constatando que cumpla con la normativa;

Coadyuvar a la elaboración de los proyectos tendientes a mejorar y actualizar las

guías, lineamientos para la fiscalización e integración del Informe de Avance de





jerárquico.










Nombre del Cargo: Auditor (a) Financiero y de Cumplimiento A o B

Cargo al que reporta: Coordinador (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B y Supervisor (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B


Ninguno

Objetivo del Cargo: Verificar y obtener evidencia de que la Gestión Financiera de las Entidades Fiscalizadas se realizó conforme a la normativa aplicable.


Participar en la planeación de la Auditoría;

Desahogar de procedimientos de Auditoría de acuerdo al Programa Específico;

Ejecutar auditorías solicitadas y comprometidas por la Auditoría Superior de la


Aplicar las Técnicas de Auditoria documentales, verbales, visuales y otras técnicas,

según se requieran;

Elaborar las Cédulas de auditoría con sus respectivos índices, marcas, llamadas y


Analizar la documentación que la entidad presente en la etapa de ejecución;

Ejecutar las técnicas de auditoría que se requieran;

Sustentar los hallazgos con la debida evidencia ;

Revisar que los resultados y observaciones determinadas sean procedentes, y



Realizar el trámite correspondiente a los apercibimientos e imposición de multas por

la omisión de entrega de documentación por parte de las Entidades fiscalizadas y

entregarla al Coordinador (a) de Auditoría Financiera y de Cumplimiento;

Evaluar el Sistema de Control Interno a través de sus componentes;

Elaborar las Actas circunstanciadas haciendo constar los aspectos necesarios;

Investigar y analizar los actos u omisiones que impliquen alguna irregularidad en la

práctica de las auditorías, visitas, revisiones e inspecciones;

Integrar y revisar el Informe Previo de la Revisión, verificando que cumpla con la

normativa;

Integrar el Legajo de Auditoría, constatando que cumpla con la normativa;




jerárquico.










Nombre del Cargo: Analista de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B

Cargo al que reporta: Director de Auditoría Financiera y de Cumplimiento A o B


Ninguno

7

Objetivo del Cargo: Coadyuvar en la eficiencia y eficacia del Proceso del Proceso de Fiscalización y en los asuntos Administrativos de la Dirección.


Coadyuvar en la planeación de la Auditoría;

Revisar los procedimientos de Auditoría aplicados;

Revisar las Cédulas de auditoría con sus respectivos índices, marcas, llamadas y


Proporcionar la información referente al desarrollo y desempeño del personal del


Analizar la documentación que la entidad presente en la etapa de ejecución en caso

de ser necesario;

Revisar que los hallazgos cuenten con el debido soporte;

Revisar la congruencia de los resultados y observaciones determinadas sean

procedentes, y correspondan a los hallazgos asentados en los papeles de trabajo y

que contengan la evidencia que sea suficiente, competente y relevante;

Revisar el Informe Previo de la Revisión, verificando que cumpla con la normativa;

Coadyuvar a la elaboración de los proyectos tendientes a mejorar y actualizar las

guías, lineamientos para la fiscalización e integración del Informe de Avance de



fiscalizadas de su competencia;

Elaborar los calendarios para el pago de viáticos y gasolina del personal

comisionado, así como la solicitud de vehículos;

Realizar los cambios de grupo de los Auditores;

Elaborar notificación de Cédulas preliminares;

Proporcionar asesoría a los Supervisores, Coordinadores y Auditores;

Elaborar oficios y tarjetas internas de la Dirección; y


jerárquico.





Sección Sexta: De la Dirección General de Auditoría sobre el Desempeño

1. Objetivo General

Comprobar, mediante la práctica de auditorías sobre el desempeño, que las políticas

públicas, programas y proyectos que hayan tenido impacto programado para alcanzar el

nivel de satisfacción de la población objetivo, apoyando el actuar de fiscalización con

indicadores estratégicos y de gestión.


Director (a) General de

Auditoría sobre el Desempeño

Director (a) de Desempeño

Nivel 11

Nivel 12

Auditor (a) sobre el

Desempeño

Nivel 09

Nivel 10

Supervisor (a) de

Auditoría sobre el Desempeño



sobre el Desempeño


DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA SOBRE EL DESEMPEÑO


GENERAL


31 07 15 PAGS. 3 CLAVE: ASEH/DGASD/MO/01

Nombre del Cargo: Director (a) General de Auditoría sobre el Desempeño

Cargo al que reporta: Auditor (a) Superior.


Director (a) de Desempeño, Supervisor (a) de Auditoría sobre el Desempeño, Auditor (a) sobre el Desempeño y Secretaria del Director (a) General.

Objetivo del Cargo: Verificar que las entidades fiscalizadas cumplieron sus objetivos y metas con eficacia, eficiencia y economía así como el impacto social.


Revisar, autorizar y presentar el Programa Operativo Anual, para aprobación del Auditor Superior, así como las adecuaciones y modificaciones correspondientes, y verificar su aplicación;

Determinar y presentar los requerimientos de la Dirección General, conforme a los lineamientos que establezca la Dirección de Administración, para la elaboración del anteproyecto de Presupuesto Anual de Egresos de la Auditoría Superior;

Coordinar la elaboración del Proyecto y Programa Anual de Auditorías, Visitas,

Revisiones e Inspecciones “PAAVRI”, y presentarlo al Auditor Superior para su aprobación o modificación;

Autorizar la planeación, programación y ejecución de los programas aprobados por el Auditor Superior;

Instruir la planeación y ejecución de las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación (ASF) y verificar el contenido del informe correspondiente antes de someterlo a consideración del Auditor Superior;

Promover y poner a consideración del Auditor Superior, las actualizaciones o modificaciones a todo instrumento necesario para la integración de las Cuentas Públicas y de los Informes de Avance de Gestión Financiera; Revisar los criterios y procedimientos que serán empleados en las auditorías y someterlos a la aprobación del Auditor Superior;

Revisar los criterios y procedimientos que serán empleados en las auditorías y someterlos a la aprobación del Auditor Superior;

Solicitar a las Entidades Fiscalizadas responsables la información suficiente y detallada sobre los proyectos, acciones, metas y objetivos de los mismos;

Evaluar el impacto social de los programas gubernamentales.

Dirigir las Auditorías sobre el Desempeño para dar cumplimiento al Programa Anual de Auditorías;

Revisar y controlar la información y documentación que las entidades fiscalizadas presenten en respuesta a las recomendaciones formuladas;

Instruir la elaboración de los Informes Previos, Informes de Resultados y Pliegos de Recomendaciones verificando que contengan los elementos mínimos establecidos en la Ley, y someterlos a consideración del Auditor Superior;

Designar a los servidores públicos que se encargarán de notificar la documentación que se requiera;

Autorizar y validar que el contenido de la información presentada por las Entidades Fiscalizadas es suficiente para la solventación;

Supervisar que las reuniones de confronta se realicen conforme a lo dispuesto en la Ley de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo;

Dar seguimiento de las recomendaciones de ejercicios anteriores; Autorizar el dictamen y expediente técnico verificando que cuente con las evidencias

suficientes, competentes, relevantes y pertinentes y remitirlo a la Dirección General de Asuntos Jurídicos para su tratamiento;

Tramitar e instruir el recurso de revocación interpuesto y someter a consideración del Auditor Superior, el proyecto de resolución;

Coordinar la elaboración y actualización de los manuales administrativos que se requieran para la debida integración y funcionamiento de la Dirección General y someterlos a aprobación del Auditor Superior e instruir su aplicación;

Verificar que la información y documentación generada por el Dirección General a su cargo y aquella que se encuentre bajo su resguardo con motivo del ejercicio de sus atribuciones, se archive de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Promover la imposición de sanciones que procedan al personal de su adscripción, cuando en el desempeño de sus funciones incurran en responsabilidades administrativas;

Expedir copias certificadas de los documentos que obren en sus archivos, con las limitaciones que señalan los ordenamientos jurídicos en materia de reserva, confidencialidad, secrecía y de acceso a la información pública gubernamental;

Autorizar y designar al personal que participará en el proceso de entrega-recepción de los titulares de las Entidades Fiscalizadas;

Solicitar a las entidades fiscalizadas, a los terceros que hubieren celebrado operaciones con estas, servidores públicos, autoridades, personas físicas o morales, la información, documentación y el auxilio que se requiera para el ejercicio de sus atribuciones;

Verificar si los resultados de los programas, proyectos y políticas públicas se apegaron a normativa aplicable;

Instruir la actualización del importe de los daños y perjuicios contenidos en el Pliego Definitivo de Responsabilidades Resarcitorias conforme a la normativa aplicable;

Analizar el contenido de las Actas Circunstanciadas que se hayan formulado como resultado de las auditorías o visitas domiciliarias practicadas;

Coordinar la evaluación de los Informes de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública;

Instruir la formulación de los apercibimientos y medidas de apremio que resulten procedentes en términos de la Ley;

Proponer la inclusión de los indicadores que permitan evaluar los resultados de la gestión gubernamental en la Guía para la Integración y Rendición de los Informes de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública;

Proponer al Auditor Superior los indicadores necesarios para la fiscalización de las Cuentas Públicas e Informes de Avance de Gestión Financiera;

Dirigir la práctica de Auditorías al Desempeño en los términos previstos por la Ley, manteniendo informado al Auditor Superior sobre el desarrollo de las mismas;

Proponer los criterios y procedimientos para la realización de auditorías sobre el desempeño y someterlos a consideración y aprobación del Auditor Superior;

Instruir que la información y documentación generada por la Dirección y que se encuentre bajo se resguardo, se archive de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Aprobar las disposiciones internas que aseguren el adecuado control de los documentos relacionados con la fiscalización de las Cuentas Públicas;

Expedir copias certificadas de los documentos que obren en sus archivos, con las limitaciones que señalan los ordenamientos jurídicos en materia de reserva, confidencialidad, secrecía y de acceso a la información pública gubernamental;

Las demás que le confiere el Auditor Superior y la normativa aplicable;


L.C. Claudia Soberanes Hernández

L.B. Zoila Esperanza Soler

Castillo

L.C. José Reyes García

Rodríguez




ÁREA

REVISIÓN 1 FECHA

ACT. 31 07 15 PAGS. 2 CLAVE: ASEH/DGASD/MO/02

Nombre del Cargo:

Director (a) de Desempeño


Director (a) General de Auditoría sobre el Desempeño.


Supervisor (a) de Desempeño y Auditor (a) de Desempeño.

Objetivo del Cargo:

Verificar que las entidades fiscalizadas cumplieron sus objetivos y metas con eficacia, eficiencia y economía así como el impacto social


Coordinar la elaboración del Programa Operativo Anual de la Dirección General de Auditoría sobre Desempeño y someterlo a la consideración del Director General;

Integrar la información que corresponda a la Dirección General para la elaboración del anteproyecto de Presupuesto Anual de Egresos de la Auditoría Superior;

Proponer al Director General las auditorías sobre el desempeño que deberán practicarse para su inclusión en el Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones, así como el personal que intervendrá en las mismas;

Integrar el Proyecto y Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones;

Sugerir al Director General los sistemas relativos a las auditorías sobre el desempeño;

Coordinar la planeación y ejecución de las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación (ASF) y verificar el contenido del informe correspondiente antes de someterlo a consideración del Auditor Superior;

Coadyuvar en la elaboración de los indicadores necesarios para la fiscalización de las Cuentas Públicas y someterlos a la aprobación del Director General;

Participar en las reuniones de confronta; Vigilar la correcta ejecución de las auditorías sobre el desempeño con el objeto de

evaluar el cumplimiento de los objetivos contenidos en los programas, verificando la eficiencia, eficacia y economía la satisfacción del ciudadano usuario, la calidad en el servicio y competencia de los actores;

Revisar que la solicitud de información de las Entidades Fiscalizadas es suficiente y detallada sobre los proyectos, acciones, metas y objetivos;

Coordinar que la elaboración de los Informes Previos y de Resultados, así como los pliegos de recomendaciones y demás acciones cumplan con la normatividad;

Formular los apercibimientos y medidas de apremio que resulten procedentes en términos de la Ley;

Coadyuvar en el análisis de las actas circunstanciadas; Revisar las recomendaciones procedentes derivado de la práctica de las auditorías

sobre el desempeño; Verificar la integración del dictamen técnico y expediente técnico que se remitirá a la

Dirección General de Asuntos Jurídicos para la promoción de las acciones legales correspondientes;

Elaborar los proyectos de estudio, opiniones, dictámenes, informes y demás documentos que le sean requeridos por el Director General;

Participar en el proceso de entrega recepción de los titulares de las entidades fiscalizadas;

Proponer al Director General los servidores públicos que se encargarán de notificar la documentación que se requiera;

Actualizar del importe de los daños y perjuicios contenidos en el Pliego Definitivo de Responsabilidades Resarcitorias conforme a la normativa aplicable;

Coadyuvar en la elaboración de la Guía para la Integración y Rendición de los Informes de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública con la finalidad de que incluyan los indicadores que permitan evaluar los resultados de la gestión gubernamental;

Elaborar la contestación del recurso de revocación interpuesto y someter a consideración del Director General el proyecto de resolución;

Coadyuvar en la revisión y control de la información y documentación que las entidades fiscalizadas presenten en respuesta a las recomendaciones formuladas;

Proponer y en su caso supervisar la actualización de los manuales administrativos que se requieran;

Elaborar los documentos que se requieran para la promoción de imposición de las sanciones procedentes al personal de la Dirección General;

Controlar y supervisar que la información y documentación generada por la Dirección General con motivo del ejercicio de sus funciones, se archive de conformidad con las disposiciones internas aplicables; y





Castillo


Rodríguez




REVISIÓN 1 FECHA


Nombre del Cargo:

Supervisor (a) de Auditoría sobre el Desempeño


Director (a) General de Auditoría sobre el Desempeño y Director (a) de Desempeño


Auditor (a) sobre el Desempeño

Objetivo del Cargo:

Guiar a los Auditores de Desempeño en el proceso de fiscalización constatando que las entidades fiscalizadas cumplieron sus objetivos y metas con eficacia, eficiencia y economía así como el impacto social.


Elaborar el Programa Operativo Anual de la Dirección General, así como realizar las adecuaciones o modificaciones que se efectúen;

Supervisar y planear las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación (ASF) y elaborar el informe correspondiente;

Vigilar la elaboración de las propuestas a la Guía para la integración y rendición de los Informes de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública;

Supervisar y coadyuvar en la elaboración de los sistemas relativos a las Auditorías sobre el Desempeño;

Participar en el elaboración de la Auditina; Elaborar la solicitud de información a requerir a la Entidad fiscalizada para llevar a

cabo los trabajos de fiscalización; Revisar la ejecución de las Auditorías sobre el Desempeño verificando el

cumplimiento al cronograma establecido; Participar en la elaboración del Proyecto y Programa Anual de Auditorías, Visitas,

Revisiones e Inspecciones; Elaborar el listado de las Entidades Fiscalizadas que se hagan acreedoras a los

apercibimientos y medidas de apremio que resulten procedentes en los términos de la Ley;

Revisar y en su caso elaborar las actas circunstanciadas; Supervisar la elaboración de los Informes Previos, Informes de Resultados y los

Pliegos de Recomendaciones verificando que cumpla con la normativa; Analizar y controlar la documentación que remita la Entidad fiscalizada para solventar

las recomendaciones derivadas de la revisión;

Supervisar que las recomendaciones emitidas a las Entidades Fiscalizadas tengan la documentación soporte;

Integrar correctamente el dictamen y expediente técnico; Integrar el expediente con la documentación que respalde el recurso de revocación

interpuesto contra los actos de la Dirección General; Verificar que el Legajo de Auditoría de auditoría este correctamente integrado; Obtener durante el desarrollo de las Auditorías el original o copia certificada de los

documentos originales relacionados con las irregularidades encontradas; Elaborar y actualizar los manuales administrativos que se requieran para la adecuada

organización y funcionamiento de la Dirección General y presentarlos a su superior jerárquico;

Resguardar la información y documentación generada por la Dirección archivándola de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Notificar la información que sea requerida; Fungir como representante de la Auditoría Superior en las Auditorías practicadas en

caso de requerirse; Participar en el proceso de entrega-recepción de los titulares de las Entidades

Fiscalizadas; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.




Castillo


Rodríguez





31 07 15 PAGS. 2 CLAVE: ASEH/DGASD/MO/04

Nombre del Cargo:

Auditor (a) sobre el Desempeño


Director (a) General de Auditoría sobre el Desempeño, Director (a) de Desempeño y Supervisor (a) de Auditoría sobre el Desempeño.


Ninguno.

Objetivo del Cargo:

Constatar a través del Proceso de Fiscalización que las entidades fiscalizadas cumplieron sus objetivos y metas con eficacia, eficiencia y economía así como el impacto social.


Planear y ejecutar las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación (ASF) y elaborar el informe correspondiente;

Elaboración de las propuestas a la Guía para la integración y rendición de los Informes de Avance de Gestión Financiera y Cuenta Pública;

Participar en el elaboración de la Auditina; Participar en la elaboración de los sistemas relativos a las Auditorías sobre el

Desempeño; Elaborar la solicitud de información a requerir a la Entidad fiscalizada para llevar a

cabo los trabajos de fiscalización; Ejecutar las Auditorías sobre el Desempeño verificando el cumplimiento al

cronograma establecido; Participar en la elaboración del Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e

Inspecciones; Integrar y proporcionar la información necesaria para la elaboración de los

apercibimientos y medidas de apremio que resulten procedentes en los términos de la Ley;

Elaborar las actas circunstanciadas; Elaborar los Informes Previos, Informes de Resultados y los Pliegos de

Recomendaciones verificando que cumpla con la normativa; Participar en el Análisis y control de la documentación que remita la Entidad

fiscalizada para solventar las recomendaciones derivadas de la revisión; Coadyuvar en la Integración del dictamen y expediente técnico; Integrar el Legajo de Auditoría de auditoría; Coadyuvar en la Integración del dictamen y expediente técnico; Integrar el Legajo de Auditoría de auditoría;

Elaborar las Cédulas de auditoría con sus respectivos índices, marcas, llamadas y cruces de auditoría;

Obtener durante el desarrollo de las Auditorías el original o copia certificada de los documentos originales relacionados con las irregularidades encontradas;

Participar en la elaboración y actualización de los manuales administrativos que se requieran para la adecuada organización y funcionamiento de la Dirección General y presentarlos a su superior jerárquico

Archivar la información y documentación generada por la Dirección de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Notificar la información que sea requerida; Fungir como representante de la Auditoría Superior en las Auditorías practicadas en

caso de requerirse; Participar en el proceso de entrega-recepción de los titulares de las Entidades

Fiscalizadas; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.




Castillo


Rodríguez




REVISIÓN 1 FECHA


Nombre del Cargo:

Secretario (a) del Director General.


Director (a) General de Auditoría sobre el Desempeño


Ninguno

Objetivo del Cargo:

Asistir de manera eficiente y eficaz al Director General de Auditoría Sobre el Desempeño.


Recibir, registrar y turnar la correspondencia conforme lo establezca el Director General;

Mantener actualizada la agenda de actividades del Director General; Elaborar los documentos que le instruya el Director General; Participar en las acciones que determine el Director General, para la atención a

servidores públicos de las Entidades Fiscalizadas y demás visitantes; Atender las llamadas telefónicas de la Dirección General; Elaborar la solicitud de requerimiento de los insumos necesarios para el

funcionamiento de la Dirección General; Llevar el registro, control y resguardo de los inventarios de bienes muebles y equipos

de cómputo asignados a la Dirección General; Archivar debidamente los documentos generados y recibidos del Director General; Mantener informado a su superior jerárquico del avance de las actividades

encomendadas; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.




Castillo


Rodríguez

Sección Séptima: De la Dirección General de Asuntos Jurídicos

1. Objetivo General

Asegurar que el ejercicio de las atribuciones de la Auditoría Superior del Estado se encuentren circunscritas al marco legal aplicable, otorgando certeza jurídica en su actuar.


Director (a) General de Asuntos Jurídicos

Director (a) Jurídico

Jefe (a) de Departamento

Jurídico.

Jefe (a) de oficina

Jurídico

Subdirector (a) Jurídico

Director (a) de Responsabilidades

Subdirector (a) de Responsabilidades

Subdirector(a) de Responsabilidades

Jefe (a) de Departamento de Responsabilidades

Jefe de oficina de responsabilidades

Director (a) de Normatividad

Subdirector (a) de Normatividad

Auxiliar de Normatividad

Encargado (a) de Departamento de

Normatividad

Secretaria (o)

(nivel 7)

Jefe (a) de Departamento de

Declaraciones Patrimoniales (nivel 9)

Nivel 12

Nivel 11

Nivel 07

Nivel 09

Nivel 08

Nivel 10


DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS JURÍDICOS


GENERAL


30 06 16 PAGS. 3 CLAVE: ASEH/DGAJ/MO/01

Nombre del Cargo: Director (a) General de Asuntos Jurídicos.



Director (a) Jurídico, Director (a) de Responsabilidades, Director (a) de Normatividad, Jefe (a) de Departamento de Declaraciones Patrimoniales y Secretario (a).

Objetivo del Cargo: Vigilar que las acciones implementadas por la Auditoría Superior en cumplimiento de sus atribuciones, se desarrollen dentro del marco legal que rige su actuación.


Autorizar el Programa Operativo Anual de la Dirección General a su cargo; Proporcionar la información para la elaboración del anteproyecto de Presupuesto

Anual de Egresos de la Auditoría; Representar a la Auditoría Superior y a su titular ante las autoridades federales,

estatales y municipales, y ejercer las acciones que correspondan en los juicios y procedimientos civiles, penales, administrativos, laborales o de cualquier otra índole, instaurados con motivo de los resultados de la fiscalización y aquellos en que sea parte, contestar demandas, presentar pruebas, formular alegatos y actuar en defensa de los intereses jurídicos de ésta, dando el debido seguimiento;

Coordinar la atención de los requerimientos de apoyo y de asesoría en materia jurídica al Auditor Superior, así como a las diversas unidades administrativas que lo soliciten;

Ordenar la revisión de los aspectos jurídicos de la documentación generada por las unidades administrativas de la Auditoría Superior que así lo soliciten;

Determinar las acciones legales que correspondan derivadas de los resultados de la fiscalización e informar al Auditor Superior;

Asesorar e intervenir en el levantamiento de Actas Circunstanciadas que requieran las Unidades Administrativas;

Substanciar el procedimiento administrativo disciplinario y el procedimiento para el fincamiento de responsabilidades resarcitorias;

Substanciar el recurso de revocación interpuesto en contra de los actos o resoluciones emitidas por la ASEH;

Presentar a la autoridad competente la solicitud para instaurar el procedimiento administrativo de ejecución derivado de las sanciones pecuniarias impuestas;

Instruir el registro de los servidores públicos y/o ex servidores públicos sancionados por resolución definitiva firme emitida por la ASEH;

Instruir la elaboración de denuncias penales y presentarlas; así como integrar los expedientes relativos a los procedimientos de responsabilidad administrativa resarcitoria, disciplinaria, de investigación, recurso de revocación y vigilar el ejercicio de las acciones necesarias para su atención y seguimiento;

Validar los proyectos de denuncias penales, acuerdos, diligencias, oficios, citatorios, resoluciones y demás actuaciones que se emitan con motivo de las diversas acciones legales ejercidas y del recurso de revocación;

Designar al auxiliar que realizará las notificaciones de los asuntos de su competencia y, en casos excepcionales, de los pliegos de observaciones, recomendaciones y demás acciones promovidas;

Instruir la atención y seguimiento de las quejas y denuncias de su competencia presentadas ante la Auditoría Superior;

Coordinar el registro de los servidores y ex servidores públicos, personas físicas o morales sancionadas por la Auditoría Superior conforme a los lineamientos que para tal efecto de emitan;

Expedir copias certificadas de los documentos que obren en los archivos de la Dirección General;

Coordinar el levantamiento de las actas administrativas, al interior de la Auditoría Superior con motivo del incumplimiento de la Ley de Responsabilidad de los Servidores Públicos del Estado;

Revisar y someter a consideración del Auditor Superior, las modificaciones a los manuales, formatos e instructivos de las declaraciones patrimoniales, así como ejercer las acciones que resulten procedentes por el incumplimiento de los servidores públicos obligados en la presentación de la declaración patrimonial;

Coordinar la recepción, seguimiento y resguardo de las declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos obligados a presentarla ante la Auditoria Superior;

Instruir la asesoría y participación en la elaboración de los convenios de coordinación y colaboración en los que participe la Auditoría Superior con los Poderes de la Unión, Auditoría Superior de la Federación, autoridades federales, estatales y municipales, así como con las entidades de fiscalización homólogas, instituciones educativas y con personas físicas o morales, para el cumplimiento de sus objetivos y con apego a las disposiciones legales aplicables;

Instruir y participar en estudios, proyectos e investigaciones que competan a ésta entidad de fiscalización en la forma y términos que determine el Auditor Superior;

Proponer y someter a consideración del Auditor Superior, las modificaciones o reformas al Reglamento Interior de la Auditoría Superior;

Revisar las propuestas de actualización de los manuales administrativos de la Dirección General;

Controlar la difusión de las leyes, reglamentos, decretos, acuerdos y demás disposiciones relacionadas con la fiscalización;

Instruir que se archive la información y documentación que se encuentre bajo su resguardo con motivo de sus atribuciones;

Acordar con el Auditor Superior la resolución de los asuntos que se encuentren dentro del ámbito de su competencia;

Solicitar a las entidades fiscalizadas, servidores públicos, autoridades, personas físicas o morales, la información, documentación y el auxilio que se requiera para el ejercicio de sus atribuciones;

Imponer las medidas de apremio procedentes, para el cumplimiento de sus determinaciones; y

Las demás que señale el Auditor Superior y la normativa aplicable.


L.A.P. Rosa María García Mezquite

Lic. Oscar Hugo Cervantes Herrera





DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Jefe (a) de Departamento de Declaraciones Patrimoniales

Cargo al que reporta: Director (a) General de Asuntos Jurídicos


Ninguno

Objetivo del Cargo:

Revisar que los servidores públicos que se encuentren obligados conforme a la normatividad aplicable, cumplan con la presentación oportuna de su declaración de situación patrimonial, así como verificar que la procedencia de los bienes este apegada a la legalidad honradez y lealtad.


Participar en la elaboración y, en su caso, modificación de lineamientos, manuales, formatos o guías para la presentación de la declaración de situación patrimonial de los servidores públicos obligados conforme a la Ley;

Controlar, resguardar y dar seguimiento a las declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos obligados a presentarla ante la Auditoria Superior;

Colaborar con la Dirección de Tecnología de la Información, en la operación del Sistema de Declaración Patrimonial (SIDEP);

Proponer en coordinación con la Dirección de Tecnología de la Información las medidas necesarias que garanticen la seguridad de los datos personales que se encuentren bajo su resguardo y eviten su alteración, perdida, transmisión y acceso no autorizado;

Elaborar oficios, circulares, tarjetas, informes y demás documentos que instruya el Director General

Elaborar los requerimientos de información necesarios para la recepción y seguimiento de las declaraciones de situación patrimonial y realizar los informes que se le requieran;

Integrar los expedientes de los servidores públicos obligados a presentar su declaración patrimonial;

Proporcionar apoyo y asesoría en lo relativo a las declaraciones patrimoniales; Coadyuvar en la investigación sobre la situación patrimonial ordenada por el Pleno

del Congreso;

Realizar los estudios, opiniones, dictámenes, informes entre otros que le sean requeridos;

Realizar las acciones necesarias para que la información y documentación que se encuentre bajo su resguardo con motivo de sus funciones se archive de conformidad con las disposiciones aplicables; y

Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior jerárquico










Nombre del Cargo: Secretaria (o)



Ninguno

Objetivo del Cargo: Asistir de manera eficiente y eficaz al Director General.


Recibir y controlar la correspondencia recibida en la Dirección General; Mantener actualizada la agenda del Director General; Atender las llamadas telefónicas recibidas en la Dirección General; Canalizar, previa consulta con el Director General, a las personas que soliciten

audiencia o asesoría con él o con el personal adscrito al área; Elaborar oficios, tarjetas, informes y demás documentos que instruya el Director

General; Controlar de los turnos asignados a la Dirección General; Ordenar y archivar la documentación del Director General; Elaborar la solicitud de requerimientos de los insumos necesarios para el

funcionamiento del área; Controlar la existencia de papelería asignada para el área; Resguardar y controlar los libros de registro y sellos de la Dirección General; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confieran sus superiores

jerárquicos.








ÁREA



Nombre del Cargo: Director (a) Jurídico.

Cargo al que reporta: Director (a) General de Asuntos Jurídicos.


Subdirector (a) Jurídico y Jefe (a) de Departamento Jurídico.

Objetivo del Cargo:

Garantizar que los actos del Auditor Superior y de los titulares de las unidades administrativas se emitan en estricto apego al marco legal que rige su actuación y defender legalmente los intereses de la institución en los asuntos en que ésta sea parte.


Ejercer en representación de la Auditoría Superior y, en el ámbito de su competencia, las acciones civiles, administrativas o de cualquier otra índole en los juicios y procedimientos en que ésta sea parte, promover y contestar demandas, presentar pruebas, absolver posiciones y formular alegatos, interponer toda clase de recursos y dar el debido seguimiento a dichos juicios, hasta que se cumplimenten las resoluciones que en ellos se dicten; y, presentar denuncias o querellas penales cuando se afecte el patrimonio de la Auditoría Superior o en las que tenga interés jurídico;

Representar legalmente al Auditor Superior, a la Auditoría Superior y a los Titulares de Unidades Administrativas ante la Junta Local de Conciliación y Arbitraje en los conflictos que se susciten con motivo de la aplicación de la Ley de los Trabajadores al Servicio de los Gobiernos Estatal y Municipales, así como de los Organismos Descentralizados, del Estado de Hidalgo, en su caso, formular demandas de terminación de la relación laboral de los servidores públicos de la institución, contestar demandas laborales, formular y absolver pliegos de posiciones y presentar todas aquellas promociones que se requieran en el curso de los procedimientos;

Asesorar en materia jurídica al Auditor Superior y a las diversas unidades administrativas que lo soliciten;

Asesorar e intervenir en el levantamiento de actas circunstanciadas que requieran durante el proceso de fiscalización o por el incumplimiento de las obligaciones del personal del Congreso del Estado cuando las Unidades Administrativas lo soliciten;

Revisar los aspectos legales de la documentación generada por las unidades administrativas de la Auditoría Superior que lo soliciten;

Atender oportunamente en el ámbito de competencia de la Dirección General, las solicitudes de información que remita la Unidad de Información Pública Gubernamental de la Auditoría Superior;

Asesorar en materia jurídica en la celebración de convenios de coordinación o colaboración en los que participe la Auditoría Superior con los Poderes de la Unión, Auditoría Superior de la Federación, autoridades federales, estatales y municipales, así como con entidades de fiscalización homólogas, instituciones educativas y con personas físicas o morales, para el cumplimiento de sus objetivos y con apego a las disposiciones legales aplicables;

Proponer y promover la celebración de convenios de coordinación y colaboración con las instancias de control interno de las Entidades Fiscalizadas para fortalecer el Sistema Nacional de Fiscalización;

Proponer las auditorías de legalidad, para que se incluyan en Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones previa autorización del Director General;

Instruir la elaboración del Proyecto y del Programa Anual de Auditorías, Visitas Revisiones e Inspecciones (PAAVRI) relativo a las auditorías de legalidad, y presentarlo al Director General para su autorización;

Dirigir la planeación, ejecución y seguimiento de las auditorías de legalidad; Proponer al personal que participará en la práctica de las Auditorías de legalidad; Obtener copias certificadas de los documentos relacionados con la auditoría de

legalidad que garanticen el soporte adecuado de las irregularidades detectadas; Verificar que los papeles de trabajo contengan la evidencia suficiente de los

hallazgos; Levantar actas circunstanciadas durante la práctica de auditorías de legalidad; Revisar y someter a consideración del Director General, los proyectos de los

Informes previos y de Resultados de la Revisión, los Pliegos de observaciones y de recomendaciones de las Auditorías de Legalidad;

Llevar a cabo las reuniones de confronta con las Entidades Fiscalizadas, de conformidad a lo establecido en la Ley de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo;

Dar seguimiento a los resultados obtenidos en las auditorías de legalidad; Coordinar las acciones encaminadas al análisis de la documentación e información

que las Entidades Fiscalizadas presenten en contestación a los Informes Previos, Pliegos de Observaciones y de Recomendaciones;

Verificar el dictamen técnico y el expediente técnico, para la promoción de las acciones legales que correspondan;

Validar los oficios relativos a las medidas de apremio impuestas a las Entidades Fiscalizadas por la omisión, deficiencia o entrega extemporánea de la información o documentación solicitada durante la planeación, ejecución y seguimiento de las auditorías de legalidad;

Coordinar la atención y seguimiento de las quejas y denuncias que se presenten ante la Auditoría Superior e instruir la práctica de investigaciones que correspondan;

Llevar a cabo la investigación, tramitación y sustanciación del procedimiento administrativo disciplinario en contra de los servidores públicos del Congreso; así como de los medios de impugnación que se promuevan en términos de ley y presentar los proyectos de resolución correspondientes a su Director General;

Revisar el proyecto de resolución del Recurso de Revocación interpuesto por los Servidores Públicos del Congreso del Estado y someterlo a consideración del Director General;

Orientar e intervenir en el levantamiento de las actas administrativas que se originen al interior al interior de la Auditoría Superior del Estado con motivo de la aplicación de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos;

Revisar los informes previos y justificados que deba rendir la Auditoría Superior, así como formular las promociones necesarias en los juicios de amparo promovidos en contra de los actos de su competencia y someterlos a consideración del Director General;

Proponer al servidor público que realizará las notificaciones de los asuntos de su competencia;

Controlar los registros de las personas sancionadas por la Auditoría Superior; así como de las recuperaciones y resarcimientos derivados de los procedimientos instruidos por la Dirección General;

Controlar el registro de las recuperaciones y resarcimientos así como las multas impuestas por la Dirección;

Coordinar la elaboración de un sistema integral de información automatizada, que permita conocer en línea el seguimiento y atención de las acciones y medidas de apremio emitidas por la Auditoría Superior;

Coordinar y revisar los análisis, estudios, opiniones, dictámenes e informes que sean requeridos a la Dirección;

Verificar que la información y documentación que genere su dirección, así como aquella que se encuentre bajo su resguardo con motivo de sus atribuciones se archive de conformidad con las disposiciones aplicables; y

Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior jerárquico y la normativa aplicable







MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: SUBDIRECTOR (A)

DE ÁREA



Nombre del Cargo: Subdirector (a) Jurídico

Cargo al que reporta: Director (a) Jurídico


Jefe (a) de Departamento Jurídico y Jefe (a) de Oficina jurídico

Objetivo del Cargo: Coadyuvar en que los actos del Auditor Superior y de los titulares de las unidades administrativas se emitan en estricto apego al marco legal que rige su actuación.


Colaborar en la determinación de acciones de cualquier índole en los juicios y procedimientos en que la Auditoría Superior sea parte y elaborar los proyectos para la presentación de denuncias o querellas en las que se tenga interés jurídico;

Participar en las asesorías que en materia jurídica se presenten a las diversas unidades administrativas que lo soliciten;

Participar en la revisión de los aspectos legales de la documentación generada por las unidades administrativas de la Auditoría Superior;

Coadyuvar en la atención de las solicitudes que realice la Unidad de Información Pública Gubernamental de la Auditoría Superior;

Coadyuvar en la asesoría de los convenios de coordinación y colaboración en los que participe la Auditoría Superior;

Coadyuvar en lo relacionado a la celebración de convenios de coordinación y colaboración con las instancias de control interno de las Entidades Fiscalizadas para fortalecer el Sistema Nacional de Fiscalización;

Supervisar el análisis de los Informes de Avance de Gestión Financiera y de la Cuenta Pública que presenten las Entidades Fiscalizadas en el ámbito de su competencia;

Supervisar la planeación, ejecución y seguimiento de auditorías de legalidad, conforme a lo programado y en su caso proponer mejoras necesarias;

Realizar los oficios de solicitud de copias certificadas de los documentos relacionados con la auditoría de legalidad y presentarlos a su superior jerárquico para su validación;

Participar en la elaboración de los papeles de trabajo verificando que contengan la evidencia suficiente de los hallazgos;

Participar en el levantamiento de las actas circunstanciadas durante la práctica de auditorías de legalidad;

Elaborar los Informes Previos y de Resultados de la Revisión, los Pliegos de Observaciones y de Recomendaciones;

Colaborar en el desarrollo de las reuniones de confronta con las Entidades Fiscalizadas, de conformidad a lo establecido en la Ley de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo;

Elaborar el Proyecto y del Programa Anual de Auditorías, Visitas Revisiones e Inspecciones (PAAVRI) en lo relativo a las auditorías de legalidad, y presentarlo al Director General para su autorización;

Supervisar el análisis de la documentación e información que las Entidades Fiscalizadas presenten en contestación a los Informes Previos y de los Pliegos de Observaciones y de Recomendaciones;

Elaborar el dictamen técnico e integrar el expediente técnico, para la promoción de las acciones legales que correspondan;

Revisar los oficios relativos a las medidas de apremio impuestas a las Entidades Fiscalizadas por la omisión, deficiencia o entrega extemporánea de la información o documentación solicitada durante la planeación, ejecución y seguimiento de las auditorías de legalidad;

Atender y dar seguimiento a las quejas y denuncias que se presenten ante la Auditoría Superior, practicando dentro del ámbito de competencia de la dirección, las investigaciones correspondientes;

Participar en la investigación, tramitación y sustanciación del procedimiento administrativo disciplinario en contra de los servidores públicos del Congreso y de los medios de impugnación que se promuevan en términos de ley y elaborar los proyectos de resolución correspondientes;

Coadyuvar en elaborar el proyecto de resolución del Recurso de Revocación interpuesto por los Servidores Públicos del Congreso del Estado y someterlo a consideración del Director General;

Colaborar en el levantamiento de las actas administrativas que se originen al interior de la Auditoría Superior del Estado con motivo de la aplicación de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado;

Colaborar en la elaboración de los informes previos y justificados que deba rendir la Auditoría Superior; así como, con las promociones necesarias en los juicios de amparo promovidos que sean de la competencia de su Dirección;

Participar en la elaboración de los registros de las personas sancionadas por la Auditoría Superior; así como de las recuperaciones y resarcimientos derivados de los procedimientos instruidos;

Participar en la elaboración del registro de las multas impuestas por la Dirección; Participar en la elaboración de un sistema integral de información automatizada, que

permita conocer en línea el seguimiento y atención de las acciones y medidas de apremio emitidas por la Auditoría Superior;

Realizar los análisis, estudios, opiniones, dictámenes e informes que sean requeridos a la Dirección;

Elaborar los informes previos y justificados que deba rendir la Auditoría Superior, así como formular las promociones necesarias en los juicios de amparo promovidos en contra de los actos de su competencia;

Registrar de las recuperaciones y resarcimientos así como las multas impuestas por la Dirección;

Revisar que la información y documentación que genere su dirección, así como aquella que se encuentre bajo su resguardo con motivo de sus atribuciones, se archive de conformidad con las disposiciones aplicables; y









DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Jefe (a) de Departamento Jurídico

Cargo al que reporta: Subdirector (a) Jurídico


Auxiliar Jurídico

Objetivo del Cargo: Contribuir en que los actos del Auditor Superior y de los titulares de las unidades administrativas se emitan en estricto apego al marco legal que rige su actuación.


Apoyar en la determinación de acciones de cualquier índole en los juicios y procedimientos en que la Auditoría Superior sea parte y coadyuvar en la presentación de denuncias o querellas en las que se tenga interés jurídico;

Realizar estudios o análisis para las asesorías que en materia jurídica soliciten las diversas unidades administrativas;

Participar en la atención de las solicitudes que realice la Unidad de Información Pública Gubernamental de la Auditoría Superior;

Participar en la elaboración de los convenios de coordinación y colaboración en los que participe la Auditoría Superior;

Analizar los Informes de Avance de Gestión Financiera y de la Cuenta Pública que presenten las Entidades Fiscalizadas en el ámbito de su competencia;

Auxiliar en la planeación, ejecución y seguimiento de auditorías de legalidad, conforme a lo programado y en su caso proponer las mejoras necesarias;

Integrar y elaborar los papeles de trabajo de las auditorías de legalidad verificando que contengan la evidencia suficiente de los hallazgos;

Levantar las actas circunstanciadas durante la práctica de auditorías de legalidad; Participar en elaborar los proyectos de los Informes previos y de Resultados de la

Revisión, los Pliegos de observaciones y de recomendaciones; Participar en las reuniones de confronta con las Entidades Fiscalizadas, de

conformidad a lo establecido en la Ley de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo;

Realizar el análisis de la documentación e información que las Entidades Fiscalizadas presenten en contestación a los Informes Previos y de los Pliegos de Observaciones y de Recomendaciones;

Coadyuvar en la elaboración del dictamen técnico y expediente técnico, para la promoción de las acciones legales que correspondan;

Elaborar los oficios relativos a las medidas de apremio impuestas a las Entidades Fiscalizadas por la omisión, deficiencia o entrega extemporánea de la información o documentación solicitada durante la planeación, ejecución y seguimiento de las auditorías de legalidad;

Coadyuvar en la atención y seguimiento de las quejas y denuncias que se presenten ante la Auditoría Superior, apoyando en las investigaciones correspondientes;

Apoyar en la investigación, tramitación y sustanciación del procedimiento administrativo disciplinario en contra de los servidores públicos del Congreso; y de los medios de impugnación que se promuevan en términos de ley y participar en la elaboración de los proyectos de resolución correspondientes;

Realizar el levantamiento de actas administrativas que se originen al interior de la Auditoría Superior del Estado con motivo de la aplicación de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos;

Participar en la elaboración de los informes previos y justificados que deba rendir la Auditoría Superior; así como, con las promociones necesarias en los juicios de amparo promovidos que sean de la competencia de su Dirección;

Apoyar en la implementación de un sistema integral de información automatizada, que permita conocer en línea el seguimiento y atención de las acciones y medidas de apremio emitidas por la Auditoría Superior;


Realizar las acciones necesarias para que la información y documentación que genere su dirección, así como aquella que se encuentre bajo su resguardo con motivo de las atribuciones de la dirección, se archive de conformidad con las disposiciones aplicables; y

Desarrollar todas aquellas funciones inherentes al cargo y que le sean encomendadas.









DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Jefe (a) de Oficina Jurídico

Cargo al que reporta: Jefe (a) de Departamento Jurídico


Ninguno

Objetivo del Cargo:

Coadyuvar en abatir de la impunidad y las prácticas corruptas del ejercicio de los recursos públicos a través de la promoción y seguimiento de las acciones legales ejercidas por la Auditoría.


Auxiliar en la determinación de acciones de cualquier índole en los juicios y procedimientos en que la Auditoría Superior sea parte y coadyuvar en la presentación de denuncias o querellas en las que se tenga interés jurídico;

Apoyar en la realización estudios o análisis para las asesorías que en materia jurídica soliciten las diversas unidades administrativas;

Auxiliar en la atención de las solicitudes que realice la Unidad de Información Pública Gubernamental de la Auditoría Superior;

Apoyar en la elaboración de los convenios de coordinación y colaboración en los que participe la Auditoría Superior;

Auxiliar en el análisis que se realice a los Informes de Avance de Gestión Financiera y de la Cuenta Pública que presenten las Entidades Fiscalizadas en el ámbito de su competencia;

Auxiliar en la elaboración de la planeación de las auditorías de legalidad; Apoyar en la planeación, ejecución y seguimiento de auditorías de legalidad,

conforme a lo programado y en su caso proponer las mejoras necesarias; Auxiliar en la elaboración de los papeles de trabajo verificando que contengan la

evidencia suficiente de los hallazgos; Apoyar en el levantamiento de actas circunstanciadas durante la práctica de

auditorías de legalidad; Auxiliar en la elaboración de los proyectos de los Informes previos y de Resultados

de la Revisión, los Pliegos de observaciones y de recomendaciones;

Auxiliar en las reuniones de confronta con las Entidades Fiscalizadas, de conformidad a lo establecido en la Ley de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo;

Participar en el análisis de la documentación e información que las Entidades Fiscalizadas presenten en contestación a los Informes Previos y de los Pliegos de Observaciones y de Recomendaciones;

Auxiliar en la elaboración del dictamen técnico y expediente técnico, para la promoción de las acciones legales que correspondan;

Apoyar en la elaboración de los oficios relativos a las medidas de apremio impuestas a las Entidades Fiscalizadas por la omisión, deficiencia o entrega extemporánea de la información o documentación solicitada durante la planeación, ejecución y seguimiento de las auditorías de legalidad;

Auxiliar en la atención y seguimiento de las quejas y denuncias que se presenten ante la Auditoría Superior, apoyando en las investigaciones correspondientes;

Participar en la investigación, tramitación y sustanciación del procedimiento administrativo disciplinario en contra de los servidores públicos del Congreso; y de los medios de impugnación que se promuevan en términos de ley y participar en la elaboración de los proyectos de resolución correspondientes;

Apoyar en el levantamiento de actas administrativas que se originen al interior de la Auditoría Superior del Estado con motivo de la aplicación de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos;

Apoyar en la elaborar de los informes previos y justificados que deba rendir la Auditoría Superior; así como, con las promociones necesarias en los juicios de amparo promovidos que sean de la competencia de su Dirección;

Auxiliar en la implementación de un sistema integral de información automatizada, que permita conocer en línea el seguimiento y atención de las acciones y medidas de apremio emitidas por la Auditoría Superior;

Auxiliar en los análisis, estudios, opiniones, dictámenes e informes que sean requeridos a la Dirección;

Apoyar en las acciones necesarias para que la información y documentación que genere su dirección, así como aquella que se encuentre bajo su resguardo con motivo de las atribuciones de la dirección, se archive de conformidad con las disposiciones aplicables; y









ÁREA



Nombre del Cargo: Director (a) de Responsabilidades



Subdirector (a) de Responsabilidades y Jefe (a) de Departamento de Responsabilidades

Objetivo del Cargo:

Abatir la impunidad y las prácticas corruptas en el ejercicio de los recursos públicos a través las acciones legales ejercidas por la Auditoría Superior derivadas de conductas deshonestas de los servidores públicos.


Representar legalmente a la Auditoría Superior del Estado ante las autoridades judiciales y administrativas federales y estatales, atender los requerimientos relacionados con los procedimientos administrativos resarcitorios o las denuncia penales presentadas como consecuencia de los resultados de la fiscalización de las cuentas públicas; ofrecer pruebas, absolver posiciones, formular alegatos, interponer toda clase de recursos y dar el debido seguimiento a dichos juicios, hasta su total conclusión;

Coordinar la revisión de los expedientes técnicos que remitan las áreas auditoras para el ejercicio de las acciones legales correspondientes;

Determinar las acciones legales que resulten procedentes en los asuntos sometidos a su revisión y análisis correspondiente;

Sustanciar el procedimiento de responsabilidad resarcitoria y revisar los proyectos de resolución que correspondan y, en su caso del pliego definitivo de responsabilidades;

Elaborar y tramitar el proyecto de resolución del recurso de revocación interpuesto en contra de las resoluciones definitivas derivadas de los procedimientos que haya sustanciado y someterlo a consideración del Director General;

Dar seguimiento a las sanciones impuestas por el Órgano Técnico y, en su caso solicitar a la entidad competente la instauración del procedimiento administrativo de ejecución;

Coordinar la elaboración de los proyectos de denuncias penales, de juicio político o de responsabilidad administrativa disciplinaria a que se refieren los artículos 27

fracción III y 70 fracción XXI de la Ley de la Auditoría Superior del Estado, dando el trámite y seguimiento puntual a dichas acciones, una vez que hayan sido autorizadas por el Auditor Superior;

Elaborar y presentar los informes previos y justificados que deba rendir la Auditoría Superior en los juicios de amparo relacionados con los procedimientos administrativos resarcitorios e intervenir en su representación cuando tenga el carácter de tercero perjudicado, formulando todas las promociones referentes;

Coordinar la recepción, atención y seguimiento de las quejas y denuncias a que se refieren los artículos 56 bis fracción III párrafo segundo de la Constitución Política del Estado de Hidalgo y 25 de la Ley de la Auditoría Superior del Estado;

Proveer a la Dirección Jurídica, la información necesaria para el registro de los servidores y ex servidores públicos, particulares, personas físicas o morales sancionados por resolución definitiva firme formulada por este Órgano Técnico;

Informar a los titulares de las áreas auditoras, previa autorización del Director General, el resultado final de las acciones legales promovidas en relación con las irregularidades contenidas en los expedientes técnicos remitidos;

Proponer al servidor público que realizará las notificaciones de los asuntos de su competencia;


Vigilar que la información y documentación que genere su dirección, así como aquella que se encuentre bajo su resguardo con motivo de sus atribuciones, se archive de conformidad con las disposiciones aplicables; y









DE ÁREA



Nombre del Cargo: Subdirector (a) de Responsabilidades


Director (a) de Responsabilidades


Jefe (a) de Departamento de Responsabilidades y Jefe de Oficina de responsabilidades

Objetivo del Cargo:

Coadyuvar al seguimiento de las acciones legales ejercidas por la Auditoría Superior derivadas de conductas deshonestas de los servidores públicos, con la finalidad de abatir la impunidad y las prácticas corruptas del ejercicio de los recursos públicos.


Realizar la revisión de los expedientes técnicos que remitan las áreas auditoras para el ejercicio de las acciones legales correspondientes;

Participar en la sustanciación del procedimiento de responsabilidad resarcitoria y realizar los proyectos de resolución que correspondan y, en su caso, del pliego definitivo de responsabilidades;

Realizar los oficios para dar seguimiento de las sanciones impuestas por el Órgano Técnico derivadas del procedimiento administrativo resarcitorio;

Revisar los proyectos de denuncias penales y juicio político o de responsabilidad administrativa disciplinaria a que se refiere los artículos 27 fracción III y 70 fracción XXI de la Ley de la Auditoría Superior del Estado, dando el trámite y seguimiento puntual a dichas acciones, una vez que hayan sido autorizadas por el Auditor Superior;

Coadyuvar en la elaboración del proyecto de resolución del recurso de revocación interpuesto en contra de las resoluciones

Colaborar en la elaboración de los informes previos y justificados que deba rendir la Auditoría Superior; así como, con las promociones necesarias en los juicios de amparo promovidos que sean de la competencia de su Dirección;

Atender y dar seguimiento a las quejas y denuncias a que se refieren los artículos 56 bis fracción III párrafo segundo de la Constitución Política del Estado de Hidalgo y 25 de la Ley de la Auditoría Superior del Estado;

Presentar al Director la información necesaria para el registro de los servidores y ex servidores públicos, particulares, personas físicas o morales sancionados por resolución definitiva firme formulada por este Órgano Técnico;











DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Jefe (a) de Departamento de Responsabilidades

Cargo al que reporta: Subdirector (a) de Responsabilidades


Ninguno

Objetivo del Cargo:



Participar en la revisión de los expedientes técnicos que remitan las áreas auditoras para el ejercicio de las acciones legales correspondientes;

Apoyar en la sustanciación del procedimiento de responsabilidad resarcitoria y participar en la elaboración de los proyectos de resolución que correspondan y, en su caso, del pliego definitivo de responsabilidades;

Coadyuvar en la elaboración del proyecto de resolución del recurso de revocación interpuesto en contra de las resoluciones;

Elaborar los proyectos de denuncias penales y juicio político o de responsabilidad administrativa disciplinaria a que se refiere los artículos 27 fracción III y 70 fracción XXI de la Ley de la Auditoría Superior del Estado, apoyando el trámite y seguimiento puntual a dichas acciones, una vez que hayan sido autorizadas por el Auditor Superior;

Participar en la elaboración de los informes previos y justificados que deba rendir la Auditoría Superior, así como de las promociones necesarias en los juicios de amparo promovidos en contra de los actos de su Dirección;

Coadyuvar en la atención y seguimiento de las quejas y denuncias a que se refieren los artículos 56 bis fracción III párrafo segundo de la Constitución Política del Estado de Hidalgo y 25 de la Ley de la Auditoría Superior del Estado;


Archivar y resguardar la información y documentación que genere su dirección, de conformidad con las disposiciones aplicables; y




DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Jefe (a) de Oficina de Responsabilidades

Cargo al que reporta: Jefe (a) de Departamento de Responsabilidades


Ninguno

Objetivo del Cargo:



Auxiliar en la revisión de los expedientes técnicos que remitan las áreas auditoras para el ejercicio de las acciones legales correspondientes;

Apoyar en la sustanciación del procedimiento de responsabilidad resarcitoria y participar en la elaboración de los proyectos de resolución que correspondan y, en su caso, del pliego definitivo de responsabilidades;

Auxiliar en la elaboración del proyecto de resolución del recurso de revocación interpuesto en contra de las resoluciones;

Apoyar en la elaboración en los proyectos de denuncias penales y juicio político o de responsabilidad administrativa disciplinaria a que se refiere los artículos 27 fracción III y 70 fracción XXI de la Ley de la Auditoría Superior del Estado, apoyando el trámite y seguimiento puntual a dichas acciones, una vez que hayan sido autorizadas por el Auditor Superior;

Auxiliar en la elaboración de los informes previos y justificados que deba rendir la Auditoría Superior, así como de las promociones necesarias en los juicios de amparo promovidos en contra de los actos de su Dirección;

Apoyar en la atención y seguimiento de las quejas y denuncias a que se refieren los artículos 56 bis fracción III párrafo segundo de la Constitución Política del Estado de Hidalgo y 25 de la Ley de la Auditoría Superior del Estado;

Auxiliar en la elaboración de los análisis, estudios, opiniones, dictámenes e informes que sean requeridos a la Dirección;

Archivar y resguardar la información y documentación que genere su dirección, de conformidad con las disposiciones aplicables; y









ÁREA



Nombre del Cargo: Director (a) de Normatividad.

Cargo al que reporta: Director (a) General de Asuntos Jurídicos.


Subdirector (a) de Normatividad, Encargado (a) de Departamento de Normatividad y Auxiliar de Normatividad.

Objetivo del Cargo:

Lograr que la Auditoría Superior del Estado cuente con un marco jurídico de actuación de calidad que permita la excelencia en el desempeño de sus funciones, generando seguridad jurídica y responda a los intereses de la ciudadanía en general.


Elaborar y proponer al Director General el proyecto del Programa Operativo Anual de la Dirección General, así como las adecuaciones y modificaciones correspondientes;

Determinar los requerimientos de la Dirección General para la elaboración del anteproyecto de Presupuesto Anual de Egresos de la Auditoría Superior, conforme a los lineamientos que establezca la Dirección de Administración;

Coordinar el análisis, revisión y, en su caso, elaboración de proyectos de reformas, modificaciones y/o adiciones de leyes, decretos, reglamentos, manuales, circulares, acuerdos y demás normatividad interna que se requiera para la debida organización, funcionamiento y desempeño de funciones de la Auditoría Superior;

Recopilar las leyes, reglamentos, decretos, acuerdos, circulares y demás disposiciones legales relacionadas con la fiscalización; así como sus respectivas actualizaciones, vigilando su difundan con apoyo de la Dirección de Tecnología de la Información;

Proponer a su superior jerárquico, cursos de formación y capacitación, para el personal de la Dirección General; previo estudio, análisis o investigación que justifique la necesidad de los mismos;

Colaborar con la Dirección de Mejora Continua y Profesionalización en el establecimiento y actualización del marco normativo aplicable a los procedimientos de fiscalización de la Auditoría Superior;

Vigilar que los servidores públicos de la Auditoría Superior observen las disposiciones legales que correspondan, para la fiscalización de la cuenta pública e informes de avance de gestión financiera;

Evaluar el desempeño del personal de la Dirección General, conforme a las políticas y procedimientos establecidos en la Auditoría Superior;

Coordinar la elaboración de lineamientos sobre el levantamiento de actas administrativas o circunstanciadas correspondientes;

Participar en la mejora de la calidad de las funciones de las unidades administrativas, utilizando las mejores prácticas, en el ámbito de su competencia;

Participar en la organización y funcionamiento del sistema de gestión de la calidad de la Auditoría Superior, en el ámbito de su competencia;

Proponer la expedición, modificación y derogación de las disposiciones legales aplicables para la guarda, custodia, conservación y destrucción de la información y documentación obtenida en el ejercicio de las atribuciones de la Auditoría Superior;











DE ÁREA



Nombre del Cargo: Subdirector (a) de Normatividad.

Cargo al que reporta: Director (a) de Normatividad.


Encargado de Departamento de Normatividad y Auxiliar de Normatividad.

Objetivo del Cargo:

Contribuir a que la Auditoría Superior del Estado cuente con un marco jurídico de actuación de calidad que permita la excelencia en el desempeño de sus funciones, generando seguridad jurídica y responda a los intereses de la ciudadanía en general.


Participar en la elaboración del proyecto del Programa Operativo Anual de la Dirección, así como adecuaciones y modificaciones que se propongan al Director General para su aprobación;

Efectuar el análisis, revisión y, en su caso, elaboración de proyectos de reformas, modificaciones y/o adiciones de leyes, decretos, reglamentos, manuales, circulares, acuerdos y demás normatividad interna que se requiera para la debida organización, funcionamiento y desempeño de funciones de la Auditoría Superior;

Coadyuvar en los estudios, opiniones, dictámenes, informes entre otros que sean requeridos por su superior jerárquico;

Participar en la elaboración de un sistema que compile y difunda las leyes, reglamentos, decretos, acuerdos, circulares y demás disposiciones legales relacionadas con la fiscalización; asimismo, promoverá las actualizaciones correspondientes;

Efectuar las acciones necesarias tendientes a la evaluación del desempeño del personal de la Dirección General, conforme a las políticas y procedimientos establecidos en la Auditoría Superior;

Efectuar estudios, análisis o investigaciones para cursos de formación y capacitación, para el personal de la Dirección General;

Coadyuvar en las condiciones establecidas por su superior jerárquico, con la Dirección de Mejora Continua y Profesionalización en el establecimiento y actualización del marco normativo aplicable a los procedimientos de fiscalización de la Auditoría Superior;

Coadyuvar en vigilar que los Servidores Públicos de la Auditoría den cumplimiento a las disposiciones legales para la fiscalización de la Cuenta Pública e Informes de Avance de Gestión Financiera;

Participar en la elaboración de los lineamientos sobre el levantamiento de actas administrativas o circunstanciadas correspondientes;


Coadyuvar en la organización y funcionamiento del sistema de gestión de la calidad de la Auditoría Superior, en el ámbito de su competencia;

Efectuar acciones necesarias tendientes al cumplimiento de las disposiciones legales aplicables en la guarda, custodia, conservación y destrucción de la información y documentación obtenida en el ejercicio de las atribuciones de la Auditoría Superior;










MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: AUXILIAR DE ÁREA



Nombre del Cargo: Encargado (a) de Departamento de Normatividad

Cargo al que reporta: Director de Normatividad y Subdirector (a) de Normatividad


Auxiliar de normatividad

Objetivo del Cargo:



Apoyar en la elaboración del proyecto del Programa Operativo Anual de la Dirección, así como adecuaciones y modificaciones que se propongan al Director General para su aprobación;

Participar en el análisis, revisión y, en su caso, elaboración de proyectos de reformas, modificaciones y/o adiciones de leyes, decretos, reglamentos, manuales, circulares, acuerdos y demás normatividad interna que se requiera para la debida organización, funcionamiento y desempeño de atribuciones de la Auditoría Superior

Realizar estudios, opiniones, dictámenes, informes entre otros que sean requeridos por su superior jerárquico;

Participar en la elaboración de un sistema que compile y difunda las leyes, reglamentos, decretos, acuerdos, circulares y demás disposiciones legales relacionadas con la fiscalización; asimismo, promoverá las actualizaciones correspondientes;

Sugerir cursos de formación y capacitación, para el personal de la Dirección General, previo estudio, análisis o investigación que efectúe;

Coadyuvar en las condiciones establecidas por su superior jerárquico, con la Dirección de Mejora Continua y Profesionalización en el establecimiento y actualización del marco normativo aplicable a los procedimientos de fiscalización de la Auditoría Superior;

Coadyuvar en vigilar que los Servidores Públicos de la Auditoría den cumplimiento a las disposiciones legales para la fiscalización de la Cuenta Pública e Informes de Avance de Gestión Financiera;

Apoyar en la elaboración de los lineamientos sobre el levantamiento de actas administrativas o circunstanciadas correspondientes;


Participar en la organización y funcionamiento del sistema de gestión de la calidad de la Auditoría Superior, en el ámbito de su competencia;

Establecer mecanismos para el cumplimiento de las disposiciones legales aplicables en la guarda, custodia, conservación y destrucción de la información y documentación obtenida en el ejercicio de las atribuciones de la Auditoría Superior;


Apoyar en las acciones necesarias para que la información y documentación que genere la dirección, así como aquella que se encuentre bajo su resguardo con motivo de las atribuciones de la dirección, se archive de conformidad con las disposiciones aplicables; y








MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: AUXILIAR DE ÁREA



Nombre del Cargo: Auxiliar de Normatividad

Cargo al que reporta: Director de Normatividad y Subdirector (a) de Normatividad


Ninguno

Objetivo del Cargo:



Auxiliar en la elaboración del proyecto del Programa Operativo Anual de la Dirección, así como adecuaciones y modificaciones que se propongan al Director General para su aprobación;

Contribuir en el análisis, revisión y, en su caso, elaboración de proyectos de reformas, modificaciones y/o adiciones de leyes, decretos, reglamentos, manuales, circulares, acuerdos y demás normatividad interna que se requiera para la debida organización, funcionamiento y desempeño de atribuciones de la Auditoría Superior

Realizar estudios, opiniones, dictámenes, informes entre otros que sean requeridos por su superior jerárquico;

Auxiliar en la elaboración de un sistema que compile y difunda las leyes, reglamentos, decretos, acuerdos, circulares y demás disposiciones legales relacionadas con la fiscalización; asimismo, promoverá las actualizaciones correspondientes;

Participar en investigación de cursos de formación y capacitación, para el personal de la Dirección General.

Auxiliar en las condiciones establecidas por su superior jerárquico, con la Dirección de Mejora Continua y Profesionalización en el establecimiento y actualización del marco normativo aplicable a los procedimientos de fiscalización de la Auditoría Superior;

Participar en vigilar que los Servidores Públicos de la Auditoría den cumplimiento a las disposiciones legales para la fiscalización de la Cuenta Pública e Informes de Avance de Gestión Financiera;

Participar en la elaboración de los lineamientos sobre el levantamiento de actas administrativas o circunstanciadas correspondientes;


Auxiliar en la organización y funcionamiento del sistema de gestión de la calidad de la Auditoría Superior, en el ámbito de su competencia;

Contribuir en establecer los mecanismos para el cumplimiento de las disposiciones legales aplicables en la guarda, custodia, conservación y destrucción de la información y documentación obtenida en el ejercicio de las atribuciones de la Auditoría Superior;

Auxiliar en la realización de los análisis, estudios, opiniones, dictámenes e informes que sean requeridos a la Dirección;

Apoyar en las acciones necesarias para que la información y documentación que genere la dirección, así como aquella que se encuentre bajo su resguardo con motivo de las atribuciones de la dirección, se archive de conformidad con las disposiciones aplicables; y






Sección Octava: De la Dirección de Administración

1. Objetivo General

Administrar con eficiencia y eficacia los recursos con los que dispone la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo, así como suministrarlos oportunamente a las Unidades Administrativas, bajo un esquema de racionalidad.


Dirección de Administración


DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN


ADMINISTRACIÓN


30 06 16 PAGS. 2 CLAVE:ASEH/DA/MO/01

Nombre del Cargo: Director (a) de Administración



Subdirector (a) de Recursos Financieros y Materiales; Subdirector (a) de Recursos Humanos y Servicios Generales; Coordinador (a) de Archivos; Jefe (a) de Departamento de Organización Administrativa; Secretario (a); Auxiliar Administrativo y Recepcionista.

Objetivo general del

cargo:

Asegurar que las Unidades Administrativas de la ASEH cuenten con los recursos necesarios para desarrollar sus actividades de manera eficiente y eficaz.


Coordinar la elaboración del Anteproyecto del Presupuesto Anual de Egresos de este

órgano de fiscalización, sometiéndolo a consideración del Auditor Superior, durante la primer quincena del mes de septiembre de cada año;

Presentar al Auditor Superior para su consideración el Programa Operativo Anual de la Dirección, durante la segunda quincena del mes de noviembre de cada año;

Someter a consideración del Auditor Superior, los lineamientos y disposiciones administrativas en materia de recursos financieros, humanos, materiales y de servicios;

Administrar los recursos financieros, humanos, materiales y de servicios de la Auditoría Superior, conforme al Presupuesto de Egresos, así como los ingresos adicionales de que se disponga;

Analizar y coordinar las actividades contables, así como la contratación de los bienes y servicios que se requieran;

Mantener actualizado el catalogo y perfiles de puestos de la Auditoría Superior; Acordar con el Auditor Superior los movimientos del personal adscrito a la Auditoría

Superior; Administrar, conservar y custodiar los documentos que se encuentren en los archivos

de concentración e histórico de la Auditoría Superior;

Supervisar el cumplimiento de registro, control y resguardo de los documentos, valores y activos de la Auditoría Superior;

Establecer los mecanismos de actualización y conservación de la documentación que genera la Dirección de Administración;

Vigilar la actualización del inventario de mobiliario y equipo de oficina, así como el parque vehicular de la Auditoría Superior;

Supervisar la integración y actualización de los manuales de organización y procedimientos;

Establecer el Programa de Protección Civil de la ASEH; Proponer al Auditor Superior las adecuaciones presupuestarias que se requieran; Atender las necesidades de espacios físicos que requieran las Unidades

Administrativas; Implementar las acciones necesarias de mantenimiento preventivo y correctivo de los

bienes e instalaciones de la ASEH; Coadyuvar con la Unidad de Vigilancia, Control y Evaluación en la elaboración del

Informe Anual sobre el ejercicio de los recursos que se rinde ante la Comisión Inspectora, para su posterior aprobación del Auditor Superior;

Aplicar las sanciones procedentes de incumplimiento de las obligaciones de los servidores públicos de la ASEH determinadas por la Dirección General de Asuntos Jurídicos;

Dirigir la elaboración de las Políticas de Remuneraciones y prestaciones de la ASEH; Coadyuvar en coordinación con la Dirección de Mejora Continua la elaboración de

los Manuales de Organización y de Procedimientos; Coordinar la Comisión de Seguridad y Salud en el trabajo de la Auditoría Superior; Proporcionar con oportunidad el apoyo administrativo que requieran las Unidades

Administrativas de la Auditoría Superior para el logro de sus funciones; y Las demás que señale el Auditor Superior y la normativa aplicable.


C.P. María de Lourdes García Spínola

L.C. Teresa Cristela Velasco Hernández



DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN.


DEPARTAMENTO.


30 06 16 PAGS. 1 CLAVE: ASEH/DA/MO/02

Nombre del Cargo: Jefe de Departamento de Organización Administrativa

Cargo al que reporta: Director (a) de Administración

Cargos que le reportan: Ninguno


Proporcionar atención personalizada a los servidores públicos del edificio “B” de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo, Respecto a los Recursos Financieros, Materiales, Humanos y de Servicios Generales.


Coadyuvar en planear y organizar el funcionamiento Administrativo del edificio B, de

acuerdo con las disposiciones aplicables; Atender los requerimientos prevalecientes del edificio “B” de la Auditoría Superior del

Estado de Hidalgo y dar seguimiento a los mismos; Verificar la correcta aplicación de los Lineamientos Administrativos vigentes en el

edificio B de la Auditoría Superior; Verificar la correcta aplicación y el buen uso de los recursos destinados al edificio “B”

de la Auditoría Superior; Coadyuvar en eficientar los procesos administrativos; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


C.P. Genaro Davis Ramírez C.P. María de Lourdes García Spínola







Nombre del Cargo: Secretario (a)

Cargo al que reporta: Director(a) de Administración



Atender de manera efectiva al Director (a) de Administración en los asuntos de su competencia.


Recepción, registro y clasificación de la documentación que ingresa a la Dirección de Administración;

Informar al Director (a) de Administración de la correspondencia recibida, así como turnarla en tiempo y forma al personal que corresponde;

Controlar estrictamente la documentación que se genera en la Dirección; Programar las audiencias y reuniones de trabajo a realizar por su Director (a) de

Administración; Enviar requerimientos de necesidades específicas de las áreas así como del

inmueble al Congreso del Estado; Elaborar oficios, circulares, memorándums, tarjetas informativas y demás

instrumentos de comunicación escrita que le señale el Director de Administración; Coadyuvar con los trámites internos;y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


C. Blanca Leticia Medina Iturriaga





MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA:JEFE (A) DE

DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Coordinador de Archivos



Responsable de Archivo de Concentración y Responsable de Archivo Histórico


Optimizar el manejo de la documentación, así como su resguardo y destino final, en apego a los lineamientos establecidos.


Recibir documentación de las diferentes Unidades Administrativas de la Auditoría Superior.

Coordinar los trabajos a realizar en el Archivo de Concentración y en el Archivo Histórico;

Supervisar que los Responsables de Archivo reciban la información con los requisitos establecidos para ingresar a los archivos.

Coordinar y supervisar el traslado de documentación del Archivo de Concentración al Archivo Histórico.

Programar la devolución de documentación a las Entidades Fiscalizadas en coordinación con las Unidades Administrativas involucradas.

Asesorar a los responsables del archivo de trámite de las Unidades Administrativas; Coadyuvar con el Coordinador Normativo del Congreso del Estado en la elaboración

del Catálogo de Disposición Documental y del Cuadro de Clasificación Documental; Coordinar trámites de archivo, con el enlace normativo del Congreso del Estado; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


C. Carlos Aguilar Hernández C.P. María de Lourdes García Spínola




MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA:JEFE (A) DE

DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Responsable del Archivo Histórico

Cargo al que reporta: Coordinador (a) de Archivos



Optimizar el manejo de la documentación que se genera en la Auditoría Superior y que se considera inactiva.


Recibir documentación que cumpla con los requisitos establecidos para el archivo de concentración de las diferentes Unidades Administrativas de la Auditoría Superior.

Coordinar los trabajos de almacenamiento y depuración del Archivo Histórico. Realizar la devolución de documentación en cajas a las Entidades Fiscalizadas. Proporcionar la documentación que se sea solicitada por las Unidades

Administrativas y que se encuentre bajo resguardo del Archivo Histórico. Realizar los documentos necesarios a través de los cuales se informe es estatus del

Archivo Histórico. Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


Ing. Idilio Rivera Torres C.P. María de Lourdes García Spínola




MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: PROGRAMADOR (A)

REVISIÓN 1 FECHA

ACT. 30 06 16 PAGS. 1 CLAVE: ASEH/DA/MO/06

Nombre del Cargo: Responsable del Archivo de Concentración.

Cargo al que reporta: Coordinador de Archivos



cargo:

Mantener en perfecto estado y en orden la documentación resguardada en el Archivo de Concentración conforme a la normativa aplicable.


Clasificar la documentación por secciones y series según el Cuadro de Clasificación

Documental; Organizar las cajas con documentación por Unidad Administrativa en orden

cronológico y alfabético; Dar atención a la solicitud de documentación de las Unidades Administrativas de la

Auditoría Superior; Controlar la salida de documentación, mediante registro de préstamo; Realizar los documentos necesarios a través de los cuales se informe es estatus del

Archivo de Concentración; Remitir la documentación al Archivo Histórico conforme a la normativa aplicable; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


L.C. Gonzalo Juárez Martínez C.P. María de Lourdes García Spínola







Nombre del Cargo: Auxiliar Administrativo




Coadyuvar de manera oportuna en la realización de trámites de la de la Dirección de Administración.


Entregar la documentación que se requiera al Congreso del Estado. Realizar depósitos bancarios. Tramitar de manera interna la documentación que emita la Dirección de

Administración. Enviar la correspondencia a través de correo tradicional o mensajería. Tramitar la expedición de facturas que la Dirección le requiera; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


C. Juan Alfredo Murvartian López

C. Cirilo Castillo Velázquez






REVISIÓN 1 FECHA

ACT. 30 06 16 PAGS. 1 CLAVE: ASEH/DA/MO/08

Nombre del Cargo: Recepcionista




cargo: Integrar el registro de visitas a la Auditoría Superior y llevar un control y registro del ingreso y la salida del personal.


Operar la extensión telefónica, recibiendo llamadas y conectándolas con las diferentes

extensiones. Atender al público que solicita información dándole la orientación requerida. Anotar en libros de control diario el ingreso y salida del personal y el tiempo empleado. Recibir y turnar la correspondencia dirigida a la Dirección de Administración. Verificar que se cumpla con las disposiciones establecidas en los Lineamientos

Administrativos, respeto al área de su competencia. Mantener en orden equipo y sitio de trabajo, reportando cualquier anomalía. Elaborar informes periódicos de las actividades realizadas. Realizar cualquier otra tarea afín que le sea asignada. Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior jerárquico


C. Aracely Melgarejo Peralta C.P. María de Lourdes García Spínola




MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: SUBDIRECTOR (A) DE

RECURSOS HUMANOS



Nombre del Cargo: Subdirector (a) de Recursos Humanos y Servicios Generales



Jefe del Departamento de Control y Seguimiento Administrativo, Jefe del Departamento de Servicios Generales y Auxiliar de Control y Registro de Asistencia.


cargo:

Asegurar el eficiente desempeño de las funciones de la Auditoría Superior, mediante la administración y provisión oportuna de los recursos humanos y de servicios generales.


Supervisar que se tramiten las sanciones derivadas de las incidencias por acumulación de retardos, faltas por registro fuera del horario e inasistencias en el registro de asistencia;

Supervisar el otorgamiento de premios y estímulos al personal; Supervisar la elaboración de las constancias laborales de las y los servidores públicos

y exservidores públicos; Supervisar la actualización de plantilla de personal, así como el control de plazas; Verificar que el personal de base y confianza reciba sus vales de despensa; Vigilar el buen funcionamiento de los servicios generales referentes a limpieza y

mantenimiento del inmueble; Constatar que se elabore y actualice el catálogo de perfiles de puestos de la Auditoría

Superior. Coadyuvar en la elaboración de políticas de remuneraciones y prestaciones de la

Auditoría Superior. Colaborar con la Dirección de Mejora Continua y Profesionalización en la elaboración

de los Manuales de Organización y Procedimientos. Supervisar la implementación del Programa Interno de Protección Civil. Supervisar la elaboración de los Manuales Administrativos que se requieran. Realizar los trámites administrativos correspondientes a las sanciones derivadas del

incumpliendo a las obligaciones de los Servidores Públicos de la Auditoría Superior.

Reclutar, seleccionar y contratar al personal requerido para el Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado (PROFIS), de acuerdo a la plantilla autorizada;

Supervisar la elaboración y dispersión de la nómina quincenal del personal eventual; Supervisar la correcta integración y reguardo de los expedientes personales de las y

los Servidores Públicos. Proponer el Programa Operativo Anual a la Directora de Administración; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


L.C. Virginia Cabrera Fuentes L.C. Teresa Cristela Velasco Hernández





DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Jefe de Departamento de Control y Seguimiento Administrativo

Cargo al que reporta: Subdirector (a) de Recursos Humanos y Servicios Generales

Cargos que le reportan: Auxiliar de Control y Registro de Asistencia


cargo:

Mejorar el control y la operatividad de la Dirección de Administración a través del seguimiento de las actividades, políticas y procedimientos, referentes a los Recursos Humanos.


Registrar y actualizar la información de la plantilla de personal en el sistema informático correspondiente;

Actualizar los controles de registro y consulta de la plantilla de personal; Participar en la integración del Anteproyecto de Presupuesto Anual de Egresos y en

el Programa Operativo Anual de la Dirección de Administración; Dar el trámite correspondiente de los movimientos de personal. Realizar trámites ante la Dirección General de Servicios Administrativos; Implementar, coordinar y supervisar la realización de actividades especiales que

involucren el mejoramiento de la identidad institucional; Emitir reportes diversos de la plantilla de personal; Integrar el programa de estímulos a la eficiencia y eficacia en el desempeño de

funciones; Inducir administrativamente al personal de nuevo ingreso; Elaborar y realizar la dispersión de la nómina quincenal del personal eventual; Elaborar y actualizar el catálogo de perfiles de puestos de la Auditoría Superior. Elaborar la documentación necesaria para aplicar las sanciones derivadas del

incumpliendo a las obligaciones de los Servidores Públicos de la Auditoría Superior, Elaborar de los Manuales Administrativos que le requieran.

Elaborar las políticas de remuneraciones y prestaciones de la Auditoría Superior. Elaborar con la Dirección de Mejora Continua y Profesionalización los Manuales de

Organización y Procedimientos Coadyuvar en la elaboración de políticas de remuneraciones y prestaciones de la Auditoría Superior..

Elaborar e implementar el Programa Interno de Protección Civil; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


L.I. Luis Oscar Mejía Mejía L.C. Virginia Cabrera Fuentes L.C. Teresa Cristela Velasco Hernández






Nombre del Cargo: Auxiliar de Control y Registro de Asistencia

Cargo al que reporta: Jefe de Departamento de Control y Seguimiento Administrativo



cargo:

Coadyuvar a la administración del recurso humano emitiendo el reporte de sanciones por incidencias de asistencia integración de expedientes personales y pago de estímulos.


Registrar en el Sistema de asistencia las incidencias del personal de la ASEH. Entregar el estímulo de puntualidad adicional del personal sindicalizado de la

Auditoría Superior; Tramitar las constancias laborales y/o antigüedad que se requieran; Archivar la documentación en su expediente personal de los servidores públicos de

la Auditoría Superior; Entregar vales de despensa mensuales al personal de confianza y de base de la

Auditoría Superior; Entregar el estímulo adicional por desempeño al personal sindicalizado de la

Auditoría Superior; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


C. Jorge Adalberto García Villagrán





DEPARTAMENTO

REVISIÓN 1 FECHA

ACT. 30 06 16 PAGS. 1 CLAVE:ASEH/DA/MO/12

Nombre del Cargo: Jefe (a) de Departamento de Servicios Generales

Cargo al que reporta: Subdirector (a) de Recursos Humanos y Servicios Generales

Cargos que le

reportan: Intendente y Encargado de Fotocopiado


cargo:

Asegurar que los Servicios Generales que se prestan a la Auditoria Superior, se realicen en tiempo y con calidad, a fin de lograr la satisfacción de los usuarios.


Inspeccionar que se lleve a cabo la limpieza de las diferentes áreas de la Auditoría Superior eficientemente;

Coordinar el mantenimiento preventivo y/o correctivo de los bienes muebles e inmuebles del Auditoría Superior realizado por el personal de Servicios Generales o por personal externo;

Coordinar la habilitación de las aulas de capacitación para los diferentes eventos; Supervisar el buen uso y la racionalidad en el área de fotocopiado; Observar que se cumplan los Lineamientos Administrativos vigentes en lo referente

al área de recepción; Registrar al personal que labora fuera del horario de trabajo; Abastecer a las diferentes áreas de los insumos que requieren; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


C. Héctor Barrientos Medina L.C. Virginia Cabrera Fuentes L.C. Teresa Cristela Velasco Hernández



MANUAL DE ORGANIZACIÓN

CATEGORÍA: AUXILIAR

REVISIÓN 1 FECHA


Nombre del Cargo: Encargado de Fotocopiado

Cargo al que reporta: Jefe de Departamento de Servicios Generales


Ninguno


Atender las solicitudes de fotocopiado de todas las áreas de la Auditoría Superior en tiempo y forma con la calidad requerida.


Registrar diariamente la cantidad de copias realizadas; Verificar continuamente el estado de operación de las máquinas fotocopiadoras; Elaborar el reporte del estado en que se encuentran las máquinas de fotocopiado; Elaborar reportes de la cantidad de fotocopias realizadas; Elaborar reporte de papel utilizado; Operar los equipos de fotocopiado; Engargolar los documentos que se le requieran; Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico


P. Lic. Raúl Horacio Bernal García





REVISIÓN 1 FECHA


Nombre del Cargo: Intendente

Cargo al que reporta: Jefe de Departamento de Servicios Generales

Cargos que le

reportan: Ninguno


cargo:

Realizar las labores de limpieza y aseo en general, en forma eficiente y oportuna a todas las áreas, mobiliario y equipo que requieran de ello brindando servicios de apoyo y mantenimiento.


Dar mantenimiento de limpieza a las Unidades Administrativas de la ASEH; Reportar los desperfectos y deterioros detectados en la ASEH; Colaborar en las actividades de mantenimiento de las instalaciones, bienes e

inmuebles de la ASEH; Coadyuvar en la habilitación de los espacios físicos de la ASEH y en su caso en los

eventos que se requiera; Ejecutar el mantenimiento de los servicios que su superior le requiera. Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


C. Héctor Barrientos Medina L.C. Virginia Cabrera Fuentes L.C. Teresa Cristela Velasco Hernández






Nombre del Cargo: Subdirector (a) de Recursos Financieros y Materiales



Jefe (a) de Departamento de Presupuesto y Contabilidad, Jefe (a) de Departamento de Recursos Financieros, Jefe (a) de Departamento de Recursos Materiales, Jefe (a) de Departamento Legal, Jefe (a) de Oficina de Viáticos, Jefe (a) de Oficina de Ingresos y Egresos, Jefe (a) de Oficina de Parque Vehicular y Auxiliar de Inventarios.


Administrar eficientemente la distribución y asignación de los recursos financieros y materiales de que dispone la Auditoría Superior, para la consecución de los fines de las unidades administrativas de su adscripción.


Supervisar y dar seguimiento a la elaboración del Programa Operativo Anual; Coordinar la elaboración del anteproyecto del presupuesto anual de egresos de la

Dirección de Administración e instruir la integración y consolidación del anteproyecto de presupuesto anual de egresos de la Auditoría Superior;

Controlar y supervisar que el recurso del presupuesto se aplique correctamente, así como los demás ingresos y egresos de que disponga la Auditoría Superior;

Proponer la gestión ante la Dirección General de Servicios Administrativos del Congreso de los recursos asignados a este Órgano Técnico;

Vigilar que en el sistema de control de inventarios se lleve a cabo el registro de las altas y bajas del mobiliario, equipo de cómputo, parque vehicular y, de los bienes muebles que forman parte del activo de la Auditoría Superior;

Supervisar que la Contabilidad de los Programas Federales y Recursos Propios de que dispone este Órgano Técnico sean registrados en el Sistema Contable;

Verificar que se suministre el equipo y material de oficina, así como los consumibles informáticos a las unidades administrativas que lo requieran;

Verificar la correcta aplicación y comprobación de los Fondos Revolventes; Supervisar que se elabore la solicitud del recurso del 1 al millar, verificando su

ingreso e integración de la comprobación; Supervisar la elaboración del Informe Anual sobre el ejercicio de los recursos en

coordinación con la Unidad de Vigilancia, Control y Evaluación; Verificar que los recursos del fondo de fortalecimiento sean ejercidos y

comprobados de manera adecuada;

Ejecutar las acciones encaminadas al mantenimiento, conservación y entrega de los bienes muebles y equipos;

Proponer el contenido de los manuales, lineamientos y disposiciones administrativas que emita la Dirección de Administración y,









DEPARTAMENTO


30 06 16 PAGS.1 CLAVE: ASEH/DA/MO/16

Nombre del Cargo: Jefe (a) de Departamento de Presupuesto y Contabilidad

Cargo al que reporta: Subdirector (a) de Recursos Financieros y Materiales


Ninguno


Coadyuvar en la correcta aplicación de los recursos financieros y materiales de que dispone la Dirección de Administración y, asistir en las actividades administrativas de su competencia.


Coadyuvar en la elaboración del Programa Operativo Anual de la Dirección de Administración, efectuando las adecuaciones y modificaciones necesarias;

Elaborar el anteproyecto de presupuesto anual de egresos de la Dirección de Administración;

Elaborar en coordinación con la Unidad de Vigilancia, Control y Evaluación, el informe anual relativo al ejercicio de los recursos de la Auditoría Superior y presentarlo para revisión a su superior jerárquico;

Registrar en el Sistema de Contabilidad Armonizado los movimientos contables de los programas federales y recursos propios de que dispone este Órgano Técnico;

Coadyuvar con la Dirección de Mejora Continua en lo referente al programa de trabajo, los informes trimestrales, de cumplimiento y anual, así como los reportes referentes al Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado (PROFIS) que serán enviados al enlace operativo del mismo;

Coadyuvar en la elaboración de los manuales, lineamientos y disposiciones administrativas que emita la Dirección de Administración y,

Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior jerárquico


M.A.P. Jessica Esperanza González Díaz






DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Jefe (a) de Departamento Legal



Ninguno


Brindar asesoría jurídica a la Dirección de Administración.


Asesorar jurídicamente en las sesiones de los respectivos Comités de la Entidad de Fiscalización;

Asesorar jurídicamente en la contratación de bienes y servicios que se requiera; Elaborar los contratos de bienes y servicios que se le soliciten; Proporcionar asesoría jurídica a la Dirección de Administración; Coadyuvar a que los manuales, lineamientos y disposiciones administrativas que

emita la Dirección de Administración se apeguen a la normativa aplicable y, Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


Lic. Gabriela E. Jandette Pérez C.P. María de Lourdes

García Spínola L.C. Teresa Cristela Velasco

Hernández




DEPARTAMENTO

REVISIÓN 1 FECHA ACT. 30 06 16 PAGS.1

CLAVE: ASEH/DA/MO/18

Nombre del Cargo: Jefe (a) de Departamento de Recursos Financieros



Ninguno


Coadyuvar en la obtención de información veraz y oportuna, a través de la participación en los procesos de registro, control y comprobación de los recursos asignados a la Auditoría Superior.


Elaborar el control presupuestal del ejercicio fiscal en curso; Elaborar reportes y conciliaciones bancarias de los recursos que durante el

ejercicio fiscal en curso disponga este Órgano Técnico. Integrar, registrar y comprobar el fondo revolvente a cargo de la Dirección de

Administración; Elaborar y registrar en el sistema de contabilidad los informes mensuales

correspondientes al ejercicio de los recursos de la Auditoría Superior, para su posterior presentación al Congreso del Estado;

Recibir, archivar y en su caso comprobar oportunamente la documentación comprobatoria de los recursos ejercidos;

Elaborar los manuales, lineamientos y disposiciones administrativas en materia de recursos financieros y materiales, que emita la Dirección de Administración;



L.C. Rosa Guadalupe Cuevas Pérez








Nombre del Cargo: Jefe (a) de Oficina de Viáticos



Ninguno


Proporcionar de manera oportuna y efectiva los viáticos al personal de la ASEH.


Elaborar la solicitud a las Áreas Administrativas Auditoras la información relativa al Programa Anual de Auditorías, Visitas, Revisiones e Inspecciones (PAAVRI), haciendo el cálculo presupuestal de viáticos y combustibles que de él se deriven;

Calcular los viáticos y combustibles del personal comisionado de las unidades administrativas de la Auditoría Superior;

Elaborar los recibos y demás documentos que se requieran para el pago de los viáticos y combustibles;

Pagar los viáticos y combustibles al personal adscrito a las unidades administrativas;

Elaborar la comprobación de los recursos que por concepto de viáticos y combustibles que fueron proporcionados, para su posterior envío a la Dirección General de Servicios Administrativos del Congreso del Estado;



L.C. Mireya Sánchez Zamora








Nombre del Cargo: Jefe (a) de Oficina de Ingresos y Egresos



Ninguno


Constatar que los ingresos y egresos de la ASEH se obtengan y se apliquen de manera adecuada y oportuna.


Recepcionar la documentación dirigida a la Subdirección de su adscripción; Elaborar, integrar, registrar y remitir a la Dirección General de Servicios

Administrativos del Congreso del Estado, los requerimientos de la Auditoría Superior; Integrar, registrar y controlar la documentación comprobatoria de los recursos

ejercidos conforme al presupuesto anual de egresos de la Auditoría Superior; Registrar y comprobar el fondo revolvente asignado al Despacho del Auditor

Superior; Integrar y registrar los ingresos correspondientes a los recursos de Uno al Millar y

Fondo de Fortalecimiento; Elaborar la solicitud para la Secretaría de Finanzas y Administración de Gobierno del

Estado de los recursos correspondientes a Uno al Millar conforme a la información proporcionada por las Entidades Fiscalizadas y,



C. María del Rocío Galeazzi Aguilar






DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Jefe (a) de Departamento de Recursos Materiales



Jefe (a) de Oficina de Parque Vehicular y Auxiliar de Inventarios


Constatar que los bienes muebles e inmuebles de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo se encuentren debidamente resguardados.


Elaborar la requisición del mobiliario, equipo y material de oficina, así como consumibles informáticos que se requieran;

Recibir por parte del Congreso del Estado el mobiliario, equipo y material de oficina, así como consumibles informáticos;

Suministrar a las unidades administrativas de la Auditoría Superior el mobiliario, equipo y material de oficina, así como consumibles informáticos que requieran;

Ejecutar los mecanismos y procedimientos necesarios para asegurar y salvaguardar los bienes al servicio de la Entidad de Fiscalización;

Verificar el registro de las altas y bajas del mobiliario, equipo de cómputo, parque vehicular y, de todos los bienes que forman parte del activo de la Auditoría Superior;

Vigilar se elaboren los resguardos del mobiliario y equipo de cómputo de los usuarios adscritos a las unidades administrativas de este Órgano Técnico;

Verificar que se efectúe la entrega-recepción de los vehículos oficiales del parque vehicular al personal comisionado;

Programar y efectuar con la aprobación de su superior jerárquico, el mantenimiento preventivo y correctivo a las unidades del parque vehicular;

Participar en la elaboración de los manuales, lineamientos y disposiciones administrativas en materia de recursos materiales, que emita la Dirección de Administración y,



T.I. Juan Carlos Soni Velázquez








Nombre del Cargo: Jefe (a) de Oficina de Parque Vehicular


Subdirector (a) de Recursos Financieros y Materiales y, Jefe (a) de Departamento de Recursos Materiales


Ninguno


Constatar que el parque vehicular de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo se encuentre debidamente resguardado.


Efectuar la entrega-recepción de los vehículos oficiales del parque vehicular al personal comisionado, llevando el registro correspondiente;

Elaborar, registrar y resguardar los documentos que se generen con motivo de la entrega-recepción de vehículos oficiales (resguardo vehicular, reporte de fallas etc);

Controlar los servicios de mantenimiento preventivos y correctivos de todos los vehículos del parque vehicular, registrándolos en el historial vehicular;



C. Oscar Pérez Meléndez C.P. María de Lourdes

García Spínola L.C. Teresa Cristela Velasco Hernández






Nombre del Cargo: Auxiliar de Inventarios

Cargo al que reporta: Subdirector (a) de Recursos Financieros y Materiales y Jefe de Departamento de Recursos Materiales


Ninguno


Constatar que los bienes muebles e inmuebles de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo se encuentren debidamente inventariados.


Registrar y actualizar en el sistema de control de inventarios, las altas y bajas del mobiliario, equipo de cómputo, parque vehicular y de todos aquellos bienes muebles que conformen el activo de la Auditoría Superior;

Elaborar los resguardos de mobiliario y equipo de cómputo de los usuarios adscritos a las unidades administrativas de la Auditoría Superior;

Realizar el inventario físico del mobiliario, equipo de cómputo y parque vehicular de este Órgano Técnico;

Apoyar en el registro y entrega del material de oficina y útiles de impresión que requieran las unidades administrativas de la Auditoría Superior;

Auxiliar en la entrega-recepción de vehículos oficiales del parque vehicular al personal comisionado y,



C. Noé Alejandro Chapa Martínez



Sección Novena: De la Dirección de Mejora Continua y Profesionalización

1. Objetivo General.

Mejorar el actuar del personal de la Auditoría Superior mediante actividades dirigidas hacia la ética, capacitación y profesionalización, garantizando que el proceso de la fiscalización se lleve a cabo con mecanismos actuales y con tendencias innovadoras.


Dirección de Mejora Continua y

Profesionalización


DIRECCIÓN DE MEJORA CONTINUA Y PROFESIONALIZACIÓN


ÁREA


15 04 16 PAGS. 2 CLAVE: ASEH/DMCP/MO/01

Nombre del Cargo: Director (a) de Mejora Continua y Profesionalización

Cargo al que reporta: Auditor Superior


Encargado (a) de Innovación y Mejora de los Procesos de Fiscalización, Encargado (a) del Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado (PROFIS), Encargado (a) de los Acuerdos de la Coordinación General de Planeación y Seguimiento, Encargado (a) de Capacitación, Encargado (a) de Asuntos Administrativos.

Objetivo del Cargo: Mantener a la vanguardia a la Auditoría Superior, mediante la capacitación del personal, implementando, innovando y mejorando los procesos de fiscalización.


Aprobar el Programa Operativo Anual (POA) así como sus adecuaciones y modificaciones y someterlo a consideración del Auditor Superior;

Proveer los requerimientos de la Dirección, para la elaboración del Anteproyecto del Presupuesto Anual de Egresos de la Auditoría Superior;

Autorizar las actividades inherentes que determinen el clima organizacional; Autorizar los indicadores y acciones de mejora que permitan alcanzar los objetivos

estratégicos de la Auditoría Superior; Dirigir la realización de los estudios y diagnósticos que coadyuven a mejorar los

niveles de eficiencia de las diferentes áreas Auditorias; Realizar las propuestas de homologación de los procesos de fiscalización a nivel

nacional y someterlas a consideración del Auditor Superior; Autorizar el Plan Estratégico de Innovación y Mejora de los Procesos de

Fiscalización mediante un análisis, diseño y operación; Aprobar y supervisar la ejecución del Programa Anual de Capacitación de la

Auditoría Superior; Sugerir a los expositores e instructores que impartirán los cursos del Programa Anual

de Capacitación de la Auditoria Superior; Organizar y dirigir los cursos y eventos de capacitación; Dirigir e instruir la capacitación del personal de nuevo ingreso en las funciones de

fiscalización;

Vigilar la evaluación del personal capacitado conforme a los lineamientos que al respecto se emitan;

Autorizar el diseño e implementación del sistema de gestión de calidad de la Auditoría Superior;

Proponer los convenios de coordinación y colaboración a celebrarse con las entidades públicas o privadas para el cumplimiento de los objetivos y metas de la entidad de fiscalización;

Promover los vínculos y convenios específicos con instituciones nacionales o internacionales que contribuyan a los propósitos de transparencia en la aplicación de recursos públicos y combate de la corrupción;

Supervisar e instruir el desarrollo, elaboración y actualización del manuales administrativos que se requieran para la debida organización y funcionamiento de la Auditoría Superior;

Desarrollar los programas de capacitación y desarrollo para mejorar la preparación técnica y profesional del personal de las áreas auditoras;

Requerir la información para el mejoramiento de la calidad de las revisiones a cargo de la Auditoria Superior;

Coordinar la implementación y actualización de métodos, prácticas y tipo de auditoría, de acuerdo a las tendencias de vanguardia en materia de fiscalización;

Atender los requerimientos de información relacionados con el Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado;

Verificar que la información y documentación generada por la Dirección se encuentra bajo resguardo con motivo del ejercicio de sus atribuciones, se archive de conformidad con las disposiciones internas aplicables;

Proponer y acordar con el Auditor Superior la resolución de los asuntos cuya tramitación se encuentra dentro del ámbito de la competencia; y





L.D. Ma. Esther Escamilla Muñoz







Nombre del Cargo:

Encargado (a) de Innovación y Mejora de los Procesos de Fiscalización


Director (a) de Mejora Continua y Profesionalización


Ninguno

Objetivo del Cargo:

Innovar y mejorar los procesos de fiscalización a través de la implementación y actualización de métodos, prácticas con tendencias a la vanguardia.


Realizar el Plan Estratégico de Innovación y Mejora de los Procesos de Fiscalización mediante un análisis, diseño y operación;

Investigar e implementar las mejores prácticas en materia de fiscalización; Realizar las propuestas que permitan homologar los procesos de fiscalización a nivel

nacional; Analizar y proponer la modificación a las normas, procedimientos, métodos,

prácticas y tipos de auditoría que permitan mantener a la vanguardia a la Auditoría Superior;

Elaborar el Programa Operativo Anual, así como sus modificaciones y adiciones; Integrar los requerimientos de la Dirección, para la elaboración del Anteproyecto del

Presupuesto Anual de Egresos de la Auditoría Superior; Colaborar en la capacitación del personal de nuevo ingreso en materia de

fiscalización; Elaborar y actualizar los Manuales Administrativos de la Dirección; Organizar la actualización y elaboración de los Manuales Administrativos que se

requieran para la debida organización y funcionamiento de la Auditoría Superior; Coadyuvar en la organización y realización de los proyectos de la Dirección; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.


P.M.A. Rubén Téllez Vital Shaminne M. Escudero

Molina






DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo:

Encargado (a) del Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado (PROFIS)




Ninguno

Objetivo del Cargo:

Cumplir en tiempo y forma con los requerimientos del Programa para Fiscalización del Gasto Federalizado (PROFIS).


Realizar y remitir el programa de Trabajo del PROFIS y sus modificaciones; Elaborar y enviar el avance trimestral del PROFIS; Elaborar el Informe Ejecutivo Anual del PROFIS; Realizar y enviar la información que sea requerida para dar cumplimiento a las reglas

de operación del PROFIS; Organizar el proceso de capacitación del personal contratado a través del Programa

para la Fiscalización del Gasto Federalizado; Constatar que la documentación generada por la Dirección haya sido organizada y

archivada conforme a las disposiciones internas aplicables; Establecer los vínculos y convenios específicos con instituciones nacionales o

internacionales que contribuyan a los propósitos de transparencia en la aplicación de recursos públicos y combate a la corrupción;

Coadyuvar en la organización y realización de los proyectos de la Dirección; y


jerárquico.









DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo:

Encargado (a) de los Acuerdos de la Coordinación de Planeación y Seguimiento




Ninguno

Objetivo del Cargo:

Fortalecer los procesos de fiscalización a través de la Coordinación General de Planeación y Seguimiento.


Constatar el cumplimiento a los acuerdos realizados por la Coordinación General de Planeación y Seguimiento;

Elaborar y controlar la orden del día y las minutas que se requieran para la Coordinación General de Planeación y Seguimiento;

Elaborar los objetivos estratégicos de la Auditoría Superior y constatar difusión y cumplimiento;

Elaborar e identificar los indicadores y acciones de mejora que permitan alcanzar los objetivos estratégicos de la Auditoría Superior;

Desarrollar el diseño e implementación del sistema de gestión de calidad de la Auditoría Superior;

Elaborar la requisición de información para el mejoramiento de la calidad de las revisiones a cargo de la Auditoria Superior;

Analizar y proponer la modificación a las normas, procedimientos, métodos,

prácticas y tipos de auditoría que permitan mantener a la vanguardia a la Auditoría

Superior;

Coadyuvar en la organización y realización de los proyectos de la Dirección; y


jerárquico.


P.M.A. Rubén Téllez Vital Shaminne M. Escudero

Molina






DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo:

Encargado (a) de Capacitación




Auxiliar de Capacitación

Objetivo del Cargo:

Mejorar la capacidad profesional del personal de la ASEH y de las Entidades Fiscalizadas a través de la capacitación continua.


Supervisar la realización y desarrollo de las actividades inherentes que determinen el clima organizacional;

Vigilar la Elaboración del Programa Anual de Capacitación de la Auditoría Superior; Inspeccionar la investigación de los expositores e instructores para su contratación

que impartirán los cursos del Programa Anual de Capacitación de la Auditoria Superior;

Verificar y organizar los cursos y eventos; Proponer y desarrollar el programa de capacitación al personal de nuevo ingreso en

las funciones de fiscalización; Revisar el informe del personal capacitado conforme a los lineamientos; Vigilar el desarrollo de los programas de capacitación para mejorar la preparación

técnica y profesional del personal de las áreas auditoras; Coadyuvar en la organización y realización de los proyectos de la Dirección; y










DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo:

Auxiliar de Capacitación


Encargado (a) de Capacitación


Ninguno

Objetivo del Cargo:

Coadyuvar a Mejorar la capacidad profesional del personal de la ASEH y de las Entidades Fiscalizadas través de la capacitación continua.


Coadyuvar al desarrollo de las actividades que determinen el clima laboral organizacional;

Contribuir en la elaboración del Programa Anual de Capacitación de la Auditoría Superior;

Apoyar en la Organización de cursos y Eventos; Colaborar en la investigación para la contratación de expositores e instructores que

impartirán los cursos del Programa Anual de Capacitación de la Auditoría Superior; Auxiliar en la elaboración y desarrollo del Programa de Capacitación al personal de

nuevo ingreso en las funciones de fiscalización que realiza la Auditoría Superior y en materia de Integridad;

Realizar informe del personal capacitado conforme a los lineamientos; Colaborar en la elaboración y desarrollo de los programas de capacitación para

mejorar la preparación técnica y profesional del personal de todas las áreas de la Auditoría Superior.

Coadyuvar en la organización y realización de los proyectos de la Dirección; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.











Nombre del Cargo:

Encargado (a) de Asuntos Administrativos




Ninguno

Objetivo del Cargo:

Coadyuvar en el cumplimiento de las metas y objetivos de la Dirección a través de la colaboración de los proyectos establecidos.


Recibir, registrar y clasificar la documentación recibida y la emitida a la Dirección; Organizar y archivar la documentación generada por la Dirección; Participar en la elaboración del Programa Operativo Anual de la Dirección; Coadyuvar en la implementación de los planes y programas de la Dirección; Elaborar los documentos que instruya el Director (a); Programar las audiencias y reuniones de trabajo que deban de ser realizadas por el

Director (a); Realizar y enviar la información que sea requerida para dar cumplimiento a las reglas

de operación del PROFIS; Contactar a expositores y proveedores; Integrar las comprobaciones de los recursos otorgados a la Dirección; Organizar y preparar y mantener actualizada la agenda del Director (a); Elaborar la requisición de materiales y suministros necesarios para la Dirección; Llevar el registro, control y resguardo de los inventarios de bienes y equipos

asignados a la Dirección; Establecer el vínculo con entidades públicas o privadas con la finalidad de poder

mejorar el actuar de la entidad de fiscalización. Elaborar los convenios de coordinación y colaboración a celebrarse con las

entidades públicas o privadas para el cumplimiento de los objetivos y metas de la entidad de fiscalización;

Dar seguimiento a las acciones derivadas de los acuerdos y convenios. Colaborar en la realización de las propuestas de contratación de expositores e

instructores; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior

jerárquico.

Sección Décima: De la Dirección de Tecnología de Información

1. Objetivo General

Proporcionar, desarrollar e implementar la Tecnología de Información y Comunicaciones, a

las diferentes áreas que conforman la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo, con la

finalidad de integrar, generar, verificar y utilizar la información que de ellas se origine.


DIRECTOR(A) DE TECNOLOGÍA DE LA

INFORMACIÓN

ASISTENTE DE DIRECCIÓN

SUBDIRECTOR(A) DE INNOVACIÓN Y DESARROLLO

TECNOLÓGICO SUBDIRECTOR(A) DE

PLANEACIÓN, OPERACIÓN Y SOPORTE TÉCNICO

ADMINISTRADOR DE PÁGINA WEB E

INTRANET

ANALISTA DE INTEGRACIÓN Y DESARROLLO DE

SISTENMAS

ADMINISTRADOR DE SERVIDORES Y

SEGURIDAD INFORMÁTICA,

ESPECIALISTA EN MANTENIMIENTO Y SOPORTE TÉCNICO

ADMINISTRADOR DE REDES Y

TELECOMUNICACIONES AUXILIAR DE SOPORTE

TÉCNICO

11

7

10 10

8A y 9 9

9

8B 8B 8B

NIVEL 10

NIVEL 9

NIVEL 8B

NIVEL 11


Dirección de Tecnología de la

Información


DIRECCIÓN DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN


ÁREA


30 06 16 PAGS. 2 CLAVE: ASEH/DTI/MO/01

Nombre del Cargo: Director (a) de Tecnología de la Información.

Cargo al que reporta: Auditor (a) Superior del Estado.

Cargos que le

reportan:

Asistente de Dirección, Subdirector (a) de Innovación y Desarrollo Tecnológico y Subdirector (a) de Planeación, Operación y Soporte Técnico.


cargo:

Establecer la Tecnología de Información como elemento estratégico para alcanzar los objetivos institucionales, a través de la construcción, conformación y sostenimiento de ventajas competitivas.


Autorizar el Programa Operativo Anual de la Dirección y someter a consideración del Auditor Superior las adecuaciones y modificaciones correspondientes;

Determinar y presentar los requerimientos de la Unidad Administrativa, conforme a los lineamientos que establezca la Dirección de Administración, para la elaboración del anteproyecto de Presupuesto Anual de Egresos de la Auditoría Superior;

Administrar las actividades encaminadas a la construcción, combinación y mantenimiento de la ventaja competitiva de la Auditoría Superior, basado en la adecuada selección, implantación y utilización de la Tecnología de Información;

Promover la Tecnología de Información como elemento estratégico para la organización;

Alinear la implementación de Tecnología de Información y Comunicaciones con los Objetivos de la Institución;

Implementar la Tecnología de la Información y Comunicación para mantener a la vanguardia a la Institución, necesaria para integrar, generar, verificar y utilizar la información de las unidades administrativas de la ASEH;

Determinar las soluciones, sistemas y procedimientos, para implementar y establecer la seguridad e integridad de la información, así como el funcionamiento adecuado de la tecnología de la información y comunicaciones;

Coordinar el desarrollo e implementación de los sistemas y aplicaciones requeridos por las unidades administrativas de la ASEH y los propuestos por la Dirección de Tecnología de la Información, y en su caso proponer la contratación de servicios externos complementarios;


M.A. Celia Sánchez Noriega M.A. Raúl Andrés Baños Bezies

M.A. Raúl Andrés Baños Bezies

Evaluar y establecer las mejores prácticas para el desarrollo de sistemas de información;

Dirigir las acciones para proporcionar asesoraría y capacitación en materia de tecnología y comunicaciones al personal de la ASEH;

Coordinar las actividades para la actualización y rediseño de los sitios de internet e intranet;

Dirigir las actividades para la elaboración de estudios de factibilidad relativos a la selección de la plataforma tecnológica de la ASEH;

Instruir la actualización de los manuales administrativos que se requieran, para la debida organización y funcionamiento;

Establecer los estándares, lineamientos y políticas para el uso, conservación y actualización de Tecnología de Información y Comunicaciones;

Aprobar el plan anual de mantenimiento preventivo; Acordar con el Auditor Superior la resolución de los asuntos cuya tramitación se

encuentre dentro del ámbito de su competencia; y Las demás que le confiere el Auditor Superior y la normativa aplicable.


M.A. Celia Sánchez Noriega






30 06 16 PAGS. 1 CLAVE: ASEH/DTI/MO/02

Nombre del Cargo: Asistente de Dirección.

Cargo al que reporta: Director (a) de Tecnología de la Información.

Cargos que le

reportan: Ninguno.


cargo:

Apoyar al Director del área, ejecutando actividades administrativas a fin de lograr un eficaz y eficiente desempeño, acorde con los objetivos de la dirección.


Elaborar oficios, formatos y tarjetas informativas; Manejar la agenda del Director; Llevar control de los archivos bajo su responsabilidad; Mantener organizado y actualizado el archivo de documentos, informes y expedientes; Recibir, clasificar y enviar correspondencia; Realizar el registro de tarjetas y oficios dirigidos a la dirección y los emitidos a las

diferentes áreas de la ASEH y externos; Proporcionar los documentos que le sean requeridos; Elaborar requisiciones de papelería e insumos, mensuales y extraordinarias; Atender las llamadas de la Dirección; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiera su superior jerárquico.





30 06 16 PAGS. 2 CLAVE:ASEH/DTI/MO/03

Nombre del Cargo: Subdirector (a) de Innovación y Desarrollo Tecnológico.


Director (a) de Tecnología de la Información.


Analista de Integración y Desarrollo de Sistemas, y Administrador(a) de Servidores y Seguridad Informática.


cargo:

Innovar, desarrollar e implementar la plataforma tecnológica y de comunicaciones para mantener a la ASEH a la vanguardia.


Elaborar, en conjunto con el(la) Subdirector(a) de Planeación, Operación y Soporte Técnico, el Programa Operativo Anual de la Dirección para la aprobación del Director(a) de Tecnología de la Información y dar seguimiento a su aplicación y adecuaciones;

Elaborar, en conjunto con el Director(a) de Tecnología de la Información, el Subdirector(a) de Planeación, Operación y Soporte Técnico, los requerimientos de la Dirección, conforme a los lineamientos que establezca la Dirección de Administración, para la elaboración del anteproyecto de presupuesto;

Analizar y estudiar las diferentes tendencias en Tecnología de Información para determinar aquellas susceptibles de implantarse en la Auditoría Superior;

Supervisar las actividades encaminadas al desarrollo, integración y mantenimiento de la tecnología de la información y comunicaciones;

Detectar con base en las necesidades de las unidades administrativas de este órgano técnico, los procedimientos susceptibles de sistematización;

Dar seguimiento a la ejecución de las políticas y lineamientos para el uso y conservación de la tecnología de la información y comunicaciones;

Elaborar los análisis de factibilidad de los proyectos de Tecnología de Información en conjunto con el (la) Subdirector (a) de Planeación, Operación y Soporte Técnico para propuesta al Director (a) de Tecnología de la Información;

Supervisar el desarrollo de los sistemas y aplicaciones; Participar activamente en los proyectos de Innovación de Tecnología;


L.S.C. Erick Sánchez Villeda


Coadyuvar en la capacitación del usuario final sobre el uso de los sistemas y aplicaciones y;

Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confieran sus superiores jerárquicos.

h



MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍAS: JEFE(A) DE DEPARTAMENTO, ANALISTA



Nombre del Cargo: Analista de Integración y Desarrollo de Sistemas.

Cargo al que reporta: Subdirector (a) de Innovación y Desarrollo Tecnológico.

Cargos que le reportan: Ninguno.


cargo:

Desarrollar e implementar las soluciones tecnológicas que optimicen los procedimientos y actividades de la Auditoría Superior.


Analizar, diseñar, desarrollar e implementar sistemas de información; Analizar, diseñar y desarrollar bases de datos; Administrar y dar mantenimiento a los sistemas y aplicativos desarrollados; Elaborar los manuales de diseño, programación y de usuario de los sistemas y

aplicativos desarrollados; Capacitar al usuario final sobre el uso del sistema, brindando asesoría y asistencia

técnica; Proponer el uso de nuevas tecnologías para el desarrollo e implementación de sistemas

(plataformas, equipo, herramientas de desarrollo, etc.); Coadyuvar en los trabajos para la actualización de los sitios de internet e intranet, sus

interfaces, seguridad y el correcto funcionamiento de las operaciones de los sitios, de acuerdo con las disposiciones aplicables; y



I.S.C. Katya Téllez Girón

García

L. en Comp. José Luis Olvera

García

L.I. Miguel Ángel Flores Reyes




Administrar y configurar los servidores; Realizar mantenimiento a los servidores; Programar respaldos de información de los servidores; Realizar el monitoreo del comportamiento y performance de los servidores; Revisar y controlar las entradas de usuarios (logs); Definir, ejecutar y mantener el proceso de resguardo y recuperación de los servidores

ante contingencias; Proponer la actualización de sistemas operativos, herramientas y aplicaciones propias

de los servidores; Realizar el alta, baja, cambio o eliminación de los usuarios de dominio; Implementar los servicios de seguridad en la red de datos Institucional; Administrar y coordinar permanentemente el proceso de la seguridad Informática; Evaluar riesgos ante ataques internos o externos a la red institucional; Elaborar un programa de contingencia ante la sospecha de vulnerabilidad en la

seguridad; Configurar el acceso seguro a Internet; Proponer nuevas tecnologías de seguridad informática; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confieran sus superiores jerárquicos.



MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: JEFE DE OFICINA



Nombre del Cargo: Administrador (a) de Servidores y Seguridad Informática.

Cargo al que reporta: Subdirector (a) de Innovación y Desarrollo Tecnológico.



cargo:

Garantizar la estabilidad e integridad de la seguridad de la tecnología de información, comunicaciones y servidores, optimizando su rendimiento mediante el establecimiento de políticas, reglas de uso, respaldo y mantenimiento.


P. L.C. Juan Manuel Bravo Aguado








Nombre del Cargo: Subdirector (a) de Planeación, Operación y Soporte Técnico.

Cargo al que reporta: Director (a) de Tecnología de la Información.


Administrador (a) de página web e intranet, Especialista en

Mantenimiento y Soporte Técnico, Administrador (a) de Redes y

Telecomunicaciones, Auxiliar de Soporte Técnico.


cargo:

Mantener la funcionalidad de las actividades de seguridad, conectividad, soporte y mantenimiento de la Tecnología de Información y comunicaciones coadyuvantes en el desempeño institucional.


Elaborar en conjunto con el (la) Subdirector (a) de Innovación y Desarrollo Tecnológico el Programa Operativo Anual de la Dirección para la aprobación del Director (a) de Tecnología de la Información y dar seguimiento a su aplicación y adecuaciones;

Elaborar, en conjunto con el Director (a) de Tecnología de la Información y el (la) Subdirector (a) de Innovación y Desarrollo Tecnológico, los requerimientos de la Dirección, conforme a los lineamientos que establezca la Dirección de Administración, para la elaboración del anteproyecto de presupuesto;

Elaborar los análisis de factibilidad de los proyectos de Tecnología de Información en conjunto con el Subdirector (a) Innovación y Desarrollo Tecnológico, para propuesta al Director (a) de Tecnología de la Información;

Actualizar los manuales administrativos que se requieran, para la debida organización y funcionamiento de la dirección;

Supervisar el desarrollo y actualización de la página web e intranet; Elaborar y supervisar el plan anual de mantenimiento preventivo; Administrar y resguardar las licencias de software de paquetes computacionales; Administrar, supervisar y optimizar la red institucional, para su mejor desempeño; Monitorear el antivirus Institucional; Supervisar las actividades de soporte técnico y mantenimiento; Estudiar, analizar y recomendar el equipo de cómputo adecuado para la Institución; Asesorar en materia informática y comunicaciones al personal de la Auditoría Superior;


M.A. Celia Sánchez Noriega M.A. Celia Sánchez Noriega


Dar seguimiento a la ejecución de las políticas y lineamientos para el uso y conservación de la tecnología de la información y comunicaciones;

Supervisar el control de incidencias y estadísticas de fallas de equipo de cómputo a través del Sistema de Atención a Usuarios de Tecnologías de la Información (SIAT);

Supervisar el levantamiento y actualización del inventario de equipo de cómputo y comunicaciones de la Dirección de Tecnología de la Información; y



L.S.C. Diana Marisol Jiménez Quezada





MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: JEFE (A) DE DEPARTAMENTO



Nombre del Cargo: Administrador (a) de Página Web e Intranet.

Cargo al que reporta: Subdirector (a) de Planeación, Operación y Soporte Técnico.



cargo:

Establecer un canal de información y de comunicación con el público en general y al interior de la Auditoría Superior, mediante la administración de los sitios de internet e intranet.


Diseñar, desarrollar y administrar la página web e intranet institucionales; Publicar y actualizar en la página web e intranet institucional, la información

proporcionada de forma oficial por las diferentes áreas de la Auditoría Superior; Realizar el mantenimiento de la interfaz de intranet; Proponer la implementación de nuevos elementos de información y de tecnología para

el mejoramiento de la página web e intranet; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confieran sus superiores

jerárquicos.



MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: ENCARGADO (A) DE

DEPARTAMENTO

REVISIÓN 1 FECHA

ACT. 30 06 16 PAGS. 2 CLAVE:ASEH/DTI/MO/08

Nombre del Cargo: Especialista en Mantenimiento y Soporte Técnico.


Cargos que le

reportan:

Ninguno.


cargo:

Mantener en condiciones óptimas los equipos de cómputo y brindar las asesorías que le son requeridas para la realización de las actividades de las diferentes áreas de la Auditoría Superior.


Instalar y configurar el equipo de cómputo; Atender y registrar mediante el Sistema de Atención a Usuarios de Tecnologías de la

Información (SIAT), los reportes de fallas de equipo de cómputo; Diagnosticar y reparar las fallas del equipo de cómputo y de impresión; Asesorar a usuarios en el uso de software y aplicaciones diversas y registrarlo en el

sistema SIAT; Actualizar los diversos programas y aplicaciones informáticos, que son necesarios para

las actividades dentro de las áreas; Ejecutar el mantenimiento preventivo del equipo de cómputo y registrarlo mediante el

sistema SIAT; Diagnosticar el equipo de cómputo que debe darse de baja, y elaborar el reporte de baja; Apoyar en las actividades de administración de seguridad, redes y telecomunicaciones

para mantener la integridad y seguridad de la información; Realizar las reparaciones físicas de los equipos de cómputo dañados; Actualizar el antivirus Institucional; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confieran sus superiores

jerárquicos.


Rubén Piña Vargas M.A. Celia Sánchez Noriega



L.I. Ángel de Jesús Pérez Juárez





MANUAL DE ORGANIZACIÓN CATEGORÍA: ANALISTA



Nombre del Cargo: Administrador (a) de Redes y Telecomunicaciones.




cargo:

Administrar y establecer las políticas de seguridad y operatividad de la red de datos y telecomunicaciones, mediante herramientas informáticas de vanguardia, que garanticen la confiabilidad, uso e integridad de la información.


Implantar soluciones, sistemas y procedimientos para el adecuado funcionamiento de la red de datos y telecomunicaciones institucional;

Supervisar las instalaciones físicas necesarias para mantener la integridad de la red de la Auditoría Superior;

Controlar cambios en la red y actualizarla constantemente; Administrar las cuentas de correo electrónico institucional; Supervisar y configurar la Red de Voz; Proponer nuevas tecnologías en materia de redes y telecomunicaciones y seguridad

informática; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confieran sus superiores

jerárquicos.




Y/O AUXILIAR



Nombre del Cargo: Auxiliar de Soporte Técnico.

Cargo al que reporta: Subdirector (a) de Operación y Soporte Técnico.



cargo:

Dar atención oportuna a los usuarios referente al soporte técnico de las Tecnologías de Información y Comunicaciones.


Llevar un registro actualizado del inventario de equipo de cómputo de la Dirección de Tecnología de la Información;

Realizar reportes que le son requeridos sobre el equipo de cómputo de la Dirección de Tecnología de la Información;

Atender los reportes de fallas de equipo de cómputo; Apoyar en el diagnóstico de fallas del equipo de cómputo; Atender las solicitudes de impresión y escaneo de documentos; Llevar a cabo el mantenimiento preventivo del equipo de cómputo; Instalar y configurar el equipo de cómputo; Puesta a punto de equipo de cómputo de nueva adquisición; Registrar la atención y soporte brindado a los usuarios, en el sistema SIAT; Apoyar en las actividades de Administración de Seguridad Redes y Telecomunicaciones

para mantener la integridad y seguridad de la Información; y Las demás que dentro del ámbito de su competencia, le confieran sus superiores

jerárquicos.


L.S.C. Irvin Janel Gómez

Pelcastre



Sección Décimo Segunda: De la Unidad de Vigilancia Control y Evaluación

1. Objetivo General Fortalecer a la Auditoría Superior mediante el mejoramiento de los procesos laborales a través del control y evaluación de procedimientos de cada una de las áreas, verificando la correcta utilización de los recursos financieros, humanos, materiales y de servicios.


Nivel 11

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

N

Nivel 9 (8 y 7)

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Titular de la Unidad de

Vigilancia, Control y

Evaluación

Secretario (a)

Auditor (a) de

Vigilancia

Auditor (a) de

Control

Auditor (a) de

Evaluación

Auditor (a)

Jurídico


Unidad de Vigilancia, Control y

Evaluación


UNIDAD DE VIGILANCIA, CONTROL Y EVALUACIÓN



15 04 16 PAGS. 2 CLAVE: ASEH/UVCE/MO/01

Nombre del Cargo: Titular de la Unidad de Vigilancia, Control y Evaluación.



Auditor (a) de Vigilancia, Auditor (a) de Control, Auditor (a) Evaluación, Auditor (a) Jurídico y Secretario (a).

Objetivo del Cargo:

Vigilar y evaluar el cumplimiento de las acciones realizadas por las unidades administrativas a fin de verificar el logro de sus objetivos, y que sus atribuciones se desarrollen dentro del marco legal.


Aprobar el Programa Operativo Anual de la Unidad de Vigilancia, Control y Evaluación a su cargo,

Revisar y autorizar los requerimientos Unidad de Vigilancia, Control y Evaluación para la elaboración del Anteproyecto de Presupuesto Anual de Egresos para su envío a la Dirección de Administración;

Presentar el proyecto de los indicadores que permitan evaluar el cumplimiento de los objetivos de los Programas Operativos Anuales de cada una de las áreas que integra este Órgano Técnico;

Coordinar las auditorías internas practicadas a las unidades administrativas; Coordinar las auditorías internas practicadas a las Áreas Administrativas Auditoras

para evaluar el cumplimiento de las etapas del Proceso de Fiscalización; Coordinar la aplicación de los cuestionarios a las Entidades Fiscalizadas para la

evaluación de los servidores públicos del Órgano Técnico; Supervisar y coordinar las investigaciones derivadas de la recepción de las quejas

y denuncias que resulten en contra de los servidores públicos y, de ser procedente, integrar el expediente correspondiente y remitirlo a la Dirección General de Asuntos Jurídicos;

Verificar que los recursos financieros, humanos, materiales y servicios públicos e ingresos adicionales de la Auditoría Superior se administren con eficiencia, eficacia, economía, transparencia y honradez para satisfacer los objetivos para los cuales fueron destinados;

Constatar que los Informes de Avance de Gestión Financiera que presentan las Entidades Fiscalizadas sean examinados y se emitan los reportes de análisis que sirvan de base para la toma de decisiones;

Supervisar que se verifique que la documentación e información que reciben las unidades administrativas auditoras, sea suficiente, competente, relevante y pertinente para su solventación;

Verificar que sean atendidos los requerimientos de información relacionados con el Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado;

Sugerir las modificaciones o actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías, los procedimientos, métodos, guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas e Informes de Avance de Gestión Financiera;

Participar en el proceso de entrega-recepción de las unidades administrativas de la Auditoría Superior;

Autorizar y revisar los manuales administrativos, necesarios para la organización y funcionamiento de la unidad a su cargo;

Vigilar el resguardo de la información y documentación que genere la unidad y remitirla al archivo de concentración de conformidad con las disposiciones internas;

Colaborar con la Dirección de Administración, el Informe Anual sobre el ejercicio de los recursos del Órgano Técnico que deberá rendirse a la Comisión Inspectora;

Acordar con el Auditor Superior la resolución de los asuntos cuya tramitación se encuentre dentro del ámbito de su competencia; y

Las demás que señale el Auditor Superior y la normativa aplicable.


L.A.P. Angélica Montiel Ávila

P.L.D. Luis Raúl Vergara Oviedo

L.C. Efrén Martínez Pedraza




ADMINISTRATIVO



Nombre del Cargo: Secretario (a)

Cargo al que reporta: Titular de la Unidad de Vigilancia, Control y Evaluación


Ninguno.

Objetivo del Cargo: Coadyuvar a un eficiente y eficaz desarrollo de las responsabilidades encomendadas a la Unidad.


Recibir y Controlar la correspondencia de la Unidad. Mantener actualizada la agenda del Titular. Elaborar oficios, tarjetas y además documentos que instruya el Titular. Ordenar y archivar la documentación de la Unidad. Elaborar las solicitudes de requerimientos de los insumos necesarios para el

funcionamiento de la Unidad. Controlar la existencia de papelería asignada para la Unidad. Resguardar y controlar los libros de registro y sellos de la Unidad. Los demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiere su superior

jerárquico.



P.L.D Luis Raúl Vergara Oviedo







Nombre del Cargo: Auditor de Vigilancia



Ninguno

Objetivo del Cargo: Vigilar que Servidores Públicos actúen correctamente y cumplan con la normativa aplicable


Recibir las quejas y denuncias que se presenten en contra de los Servidores Públicos y desahogar los procedimientos de investigación e integrar el expediente respectivo;

Verificar que los Informes de Avance de Gestión Financiera que presentan las Entidades Fiscalizadas sean examinados y se emitan los reportes de análisis e informar a sus superiores;

Efectuar Auditorías Internas a las unidades administrativas que integran este Órgano Técnico, emitiendo recomendaciones, acciones preventivas y correctivas;

Elaborar de las modificaciones o actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías, los procedimientos, métodos, guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas e Informes de Avance de Gestión Financiera;

Archivar y resguardar la información y documentación que genere la unidad y remitirla al archivo de concentración de conformidad con las disposiciones internas;

Corroborar el cumplimiento al Proceso de Fiscalización, en apego a las disposiciones establecidas por este Órgano Técnico; y











Nombre del Cargo: Auditor de Control



Ninguno

Objetivo del Cargo: Detectar las áreas de oportunidad para el fortalecimiento a la revisión del control interno y del actuar de los Servidores Públicos de la ASEH.


Verificar que los servidores públicos cumplan con las normas de control que emita la Auditoría Superior;

Verificar el cumplimiento a los lineamientos administrativos; Elaborar los indicadores, que permitan evaluar el cumplimiento de los objetivos del

Programa Operativo Anual de cada una de las áreas que integra este Órgano Técnico;

Efectuar Auditorías Internas a las unidades administrativas que integran este Órgano Técnico, emitiendo recomendaciones, acciones preventivas y correctivas;

Verificar el Control Interno que las Áreas Administrativas Auditoras hayan implementado hacía las entidades fiscalizadas;

Corroborar que el Proceso de Fiscalización se haya realizado en apego a las disposiciones establecidas por este Órgano Técnico;

Corroborar que sean atendidos los requerimientos de información relacionados con el Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado;

Elaborar las modificaciones o actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías, los procedimientos, métodos, guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas e Informes de Avance de Gestión Financiera;

Elaborar y actualizar los manuales administrativos, necesarios para la organización y funcionamiento de la Unidad; y







Nombre del Cargo: Auditor de Evaluación.



Ninguno.

Objetivo del Cargo: Coadyuvar en la mejora de los procesos de las Unidades Administrativas que integran la Auditoría Superior, así como evaluar el desempeño de los Servidores Públicos.


Evaluar el desempeño de los Servidores Públicos, conforme a la normativa aplicable; Aplicar cuestionarios a las Entidades Fiscalizadas para la evaluación de los

servidores públicos del Órgano Técnico; Corroborar el cumplimiento al Proceso de Fiscalización, en apego a las disposiciones

establecidas por este Órgano Técnico; Efectuar Auditorías Internas a las unidades administrativas que integran este Órgano

Técnico, emitiendo recomendaciones, acciones preventivas y correctivas; Verificar que la documentación e información que reciben las unidades

administrativas auditoras en respuesta a las recomendaciones y observaciones, sea suficiente, competente, relevante y pertinente para su solventación;

Elaborar las modificaciones o actualizaciones a los lineamientos técnicos y criterios para las auditorías, los procedimientos, métodos, guías y sistemas necesarios para la fiscalización e integración de las Cuentas Públicas e Informes de Avance de Gestión Financiera;

Evaluar el cumplimiento al Programa Operativo Anual conforme a los Lineamientos y;









REVISIÓN 2 FECHA

ACT. 15 04 16 PAGS. 2

CLAVE: ASEH/UVCE/MO/05

Nombre del Cargo: Auditor Jurídico



Ninguno.

Objetivo del Cargo:

Coadyuvar en la vigilancia y evaluación del cumplimiento de las acciones realizadas por las unidades administrativas a fin de verificar el logro de sus objetivos, y que sus atribuciones se desarrollen dentro del marco legal.


Coadyuvar en la integración de expedientes que formulen las quejas, que se interpongan en contra de Servidores Públicos del Órgano Técnico y, en su caso, remitirlos ante la Unidad Administrativa correspondiente;

Intervenir en las auditorías internas que se practiquen a las Unidades Administrativas y, de ser necesario, formular las observaciones y recomendaciones, así como su seguimiento;

Revisar que el Proceso de Fiscalización se lleve a cabo conforme al marco normativo y emitir su opinión al superior jerárquico;

Revisar que los informes de Avance de Gestión Financiera que presentan las Entidades Fiscalizadas sean examinados y se emitan los reportes de análisis que sirvan de base para la toma de decisiones;

Verificar que la documentación e información que reciben las Unidades Administrativas Auditoras, sea suficiente, competente, relevante y pertinente para su solventación;

Participar en los Procesos de Entrega Recepción de las Unidades Administrativas de la Auditoría Superior;

Participar en la aplicación de los cuestionarios a las Entidades Fiscalizadoras para la Evaluación de los Servidores Públicos de este Órgano Técnico;

Constatar que la información y documentación que genere la Unidad se encuentre resguardada y sea remitida al archivo de concentración de conformidad con las disposiciones internas;

Coadyuvar en la elaboración de los Manuales Administrativos, necesario para la organización y funcionamiento de la Unidad; y

Los demás que dentro del ámbito de su competencia, le confiara su superior jerárquico.





fecha de emisiÓn: junio 2016

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