DIRECCION GENERAL DE AERONAUTICA CIVIL UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA

JUNIO DE 2017

PERMANENTE

2 I 64472-1-2017 I Financiera

3 64473-1-2017 lOe Gestión

4 64474-1-2017 De Gestión

5 64476-1-2017 Auditarla de Gestión

6 64479-1-2017 Actividades IAdm inistrativas

7 64481-1-2017 IAuditarla de Gestión

8 64483-1-2017 IAuditorla Financiera

9 64480-1-2017 IAuditarla de Gestión

10 64482-1-2017 IAuditorla Financiera

11 i 67975-1-2017 .Actlvidades IAdm inistrativas

12 I 67977-1-2017 IActividades Administrativas

SEGUIMIENTO RECOMENDACIONES DE INFORMES UDAI-DGAC

Gerencia ~Inanciera, !INGRESOS POR ARRENDAMIENTO I UCI, Asesona. Jurídica DE HANGARES Y otras Gerencias.

Sección de Gafetes de

02/01/2017 I 31/03/2017 IPERMANENTE

! 01/01J2016!31/03/2017!COMUNICACIÓN DE RESULTADOS

Ila Gerencia de GAFETES (TIA) -f01/2017SeauridacL V Gerencia ..

¡GerenCia Financiera y ACmVOS FIJOS 01/01/2017Depto. de Inventanos

Gerencia Financiera 1SOLVENCIAS FINANCIERAS 5

ARQUEO AL FONDO ROTATIVO YGerencia Financiera CAJAS CHICAS

Unidad de Compras EVALUACiÓN DE PROCEDIMIENTO

01/05/2016 I 30/04/2017 I PLANEACIÓN DE COMPRAS

Gerencia Financiera y INGRESOS POR TASA DE

lotras unidades ~,...'" ".,,~. ~ AEROPORTUARIA 01/01/2016 30/06/2017 EJECUCIÓN

IGerencia Financiera !VIATICOS y GASTOS CONEXOS

1­01/01/2016 31/05/2017 EJECUCiÓN

IGerencia Financiera ¡INGRESOS POR RENTAS FIJAS Y UCI Asesoría Jurldlca !VARIABLES.

01/09/2015 30/06/2017 I EJECUCiÓN

'Unidad de .. !VE:FICACIÓN DE MANUALES ! COMUNICACiÓN [Plani¡iCaCIÓn I RESULTADOS

¡ ----~~~" "'-­ ~~

Gerencia

I"""OC16c Aé"o ylili"'OACl6N " ,"ES;oS IEJECUCIÓNJDepartamento de LABORALES (CUMPLIMIENTO

Información ¡T~RMINOS DE REFERENCIA)

. Ae[Qf!ru.!1i~Jl.~._ ..1 Guatemala, 03 de julio de 2017

RESUMEN GERENCIAL

Guatemala 07 de junio de 2017

Capitán P.A. Carlos Velázquez Monge Director General Dirección General de Aeronáutica Civil Su Despacho.

Señor Director:

Hemos efectuado la Auditoría de Gestión relacionada con el proceso del trámite y adquisición de la Tarjeta de Identificación Aeroportuaria, para el ingreso al Aeropuerto Internacional la Aurora, así como toda la documentación correspondiente, realizando revisión de los aspectos de cumplimiento, administrativos, financieros y la estructura de control interno, de la Unidad de Gafetes de la Gerencia de Seguridad Aeroportuaria.

Nuestra evaluación consistió en la verificación de los documentos que conforman los expedientes para la solicitud de la Tarjeta de Identificación Aeroportuaria, y el cumplimiento de los pagos de acuerdo al Manual de Programa Nacional de Control de Accesos, el adecuado y oportuno cumplimiento de las disposiciones legales y administrativas contenidas en las Leyes, Reglamentos y Normativas internas vigentes, relacionadas con los objetivos de esta auditoría, la cual abarca el periodo comprendido del 01 de enero de 2017 al 31 de marzo de 2017, así como el seguimiento a recomendaciones de auditorías anteriores. Teniendo como resultado, un (1) hallazgo de deficiencia de control interno y un (1) hallazgo monetario de incumplimiento de aspectos legales, que se describen a continuación.

CONDICION

HALLAZGO MONETARIO Y DE INCUMPLIMIENTO A ASPECTOS LEGALES

Hallazgo No. 1

COBROS NO REALIZADOS POR SOLICITUD DE RENOVACION TARJETA DE IDENTIFICACION AEROPORTUARIA (TIA)

Derivado de la revisión realizada a los expedientes de primer ingreso y renovación de la Tarjeta de Identificación Aeroportuaria, conformados en la Sección de Gafetes, se estableció que en algunos, no figura la fotocopia de la factura en donde se hace constar que efectivamente fue pagado el derecho de adquisición de la Tarjeta de Identificación Aeroportuaria TIA, a continuación se detallan algunos casos:

RECOMENDACiÓN

Que el señor Director General gire instrucciones al personal de la Sección de Gafetes a efecto de que en conjunto con la Unidad de Planificación se realicen las acciones correspondientes, para actualizar el Manual y se defina si es procedente o no, el cobro de la Tarjeta de Identificación Aeroportuaria por renovación a todas las entidades de Gobierno que operan en el Aeropuerto Internacional la Aurora, por lo que se deberá trasladar copia a la Unidad de Auditoria Interna, del

documento donde consten las disposiciones referentes al cobro o no de la T.I.A. a las entidades de gobierno que operan en el Aeropuerto; así como, las modificaciones que se realicen en el manual, en un plazo no mayor de quince (15) días después de recibido el presente informe.

CONDICION

HALLAZGO SOBRE DEFICIENCIA DE CONTROL INTERNO

Hallazgo No. 1

FALTA DE ANTECEDENTES PENALES Y POLICIACOS EN LOS EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE TJ.A.

Derivado de la revisión física realizada a los expedientes conformados por el personal de la Sección de Gafetes, se pudo observar que en los expedientes de algunos empleados de la Policía Nacional Civil, Ministerio Publico, Superintendencia de Administración Tributaria, Migración y CICIG, no aparecen los antecedentes penales, ni policiacos.

Esto se da en el caso de la primera solicitud y en la renovación de la Tarjeta de Identificación Aeroportuaria. Los únicos que presentan antecedentes Penales y Policiacos cuando es primera Tarjeta es el personal de la Superintendencia de Administración Tributaria, mas no en la renovación.

RECOMENDACiÓN

Que el señor Director General gire instrucciones al personal de la Sección de Gafetes, a efecto de realizar las acciones correspondientes, para que a partir de la fecha todos los expedientes cuenten con antecedentes penales y policiacos; y se de cumplimiento a lo establecido en el manual. De dichas instrucciones se deberá enviar copia a la Unidad de Auditoria Interna.

El detalle del trabajo realizado, comentaríos de los responsables y comentarios de la comisión de auditoria, se encuentran plasmados en el correspondiente informe de auditoria, por lo que se recomienda su lectura, lo cual facilitará una mejor compresión del prente informe gerencial ..

IIIIIII[ 1III1

DIRECCION GENERAL DE AERONAUTICA CIVIL

AUDITORIA INTERNA CUA No.: 64473

AUDITORIA DE GESTION

Auditoria de Tarjetas de Identificacion Aeroporturaria

DEL 01 DE ENERO DE 2017 AL 31 DE MARZO DE 2017

GUATEMALA, JUNIO DE 2017 I

INDICE

ANTECEDENTES 1

OBJETIVOS 2

GENERALES 2

ESPECIFiCaS 2

ALCANCE 2

INFORMACION EXAMINADA 2

NOTAS A LA INFORMACION EXAMINADA 3

HALLAZGOS MONETARIOS Y DE INCUMPLIMIENTO DE ASPECTOS 4 LEGALES

HALLAZGOS DE DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO 7

COMENTARIOS SOBRE EL ESTADO ACTUAL DE LOS HALLAZGOS 9 Y RECOMENDACIONES DE AUDITORIAS ANTERIORES

ENTIDAD AUDITADA

COMISION DE AUDITORIA

DETALLE DE FUNCIONARIOS Y PERSONAL RESPONSABLE DE LA 10

11

I

OIRECCiON GENERAL DE AERONAUTICA CIVIL

ANTECEDENTES

La Dirección General de Aeronáutica Civil -DGAC-

Es la Dirección creada mediante la Ley de Aviación Civil Decreto No. 93-2000, la que en las disposiciones generales, en el artículo 1. Objeto establece lo siguiente: la presente ley tiene como objetivo normar el ejercicio de las actividades de aeronáutica civil, en apoyo al uso racional, eficiente y seguro del espacio aéreo, con fundamento en lo preceptuado en la Constitución Política de la República, los convenios y tratados Internacionales ratificados por Guatemala, los reglamentos emitidos para el efecto y demás normas complementarias.

Acuerdo Gubernativo No. 384-2001, Reglamento de la Ley de Aviación Civil, en el capítulo" de la Dirección General en el artículo 2° establece: "La Dirección General de Aeronáutica Civil, por conducto de su Director General, los subdirectores, unidades técnicas y administrativas deberán velar por el fiel cumplimento de la Ley de Aviación Civil, leyes de observancia general que contengan preceptos relacionados con la actividad aeronáutica, acuerdos y tratados internacionales ratificados por Guatemala, del presente Reglamento, regulaciones y disposiciones complementarias".

Gerencia Financiera

Es la unidad encargada de administrar los recursos financieros propios de la Dirección General de Aeronáutica Civil y los otorgados por el Estado. Es la responsable de revisar los ingresos y egresos de la Dirección General de Aeronáutica Civil, reportados por el banco y trasladarlos al Departamento de Contabilidad para su registro en la caja fiscal.

Unidad de Gafetes

Es la encargada de velar por que los insumos, que formen parte en el proceso de impresión de las Tarjetas de Identificación Aeroportuaria sean utilizados de la mejor manera, para que los mismos rindan al máximo, y así brindar un servicio de calidad tanto a los empleados, prestadores de servicios y arrendatarios. Así mismo cumplir con los prosedimientos establecidos para la entrega de T.I.A.S, (Tarjeta de Identificación Aeroportuaria).

AUDITORIA DE GESTION " eUA 64473 PERIODO DEL 01 DE ENERO DE 2017 AL 31 DE MARZO DE 2017

D!RECCION GENERAL DE AERONAUTICA CIVil

OBJETIVOS

GENERALES

Verificar el adecuado y oportuno cumplimiento de las disposiciones legales y administrativas contenidas en las Leyes, Reglamentos y Normativas vigentes, relacionadas e inherentes al área objeto de esta auditoría.

ESPECIFICOS

Revisión de expedientes en proceso de revisión para la autorización de impresión de las Tarjetas de Identificación Aeroportuaria, (T.I.A).

Verificar el adecuado control que se tiene sobre la entrega de las Tarjetas de Identificación Aeroportuaria.

Evaluar el adecuado cumplimiento de los procedimientos establecidos en el marco del control interno existente.

Verificar los procesos de adquisición de insumas por parte de la Unidad de Gafetes, para que los mismos sean mejorados y puestos en práctica para cumplir con los objetivos de dicha unidad.

Establecer el seguimiento a recomendaciones de auditorías anteriores.

ALCANCE

La auditoría comprenderá la verificación de los adecuados procesos en la adquisición de materiales, para la elaboración de las Tarjetas de Identificación Aeroportuaria así como la conformación de expedientes que cumplan con lo que establece la normativa vigente, llevados a cabo por parte de la Unidad de Gafetes; así como, la adecuada utilización de los recursos al adquirir los materiales y el adecuado cumplimiento del control interno establecido.

INFORMACION EXAMINADA

Tomando en cuenta la Auditoría de Gestión enfocada a la verificación del cumplimiento a las disposiciones contenidas en el control interno establecido en la \' Unidad de Gafetes, en dicho proceso se abarco un 80% de los procedimientos, \\'\1k,f.

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PERIODO DEL 01 DE ENERO DE 2017 A131 DE MARZO DE 2017 V;~1'~,c,~

DIRECCION GENERAL DE AERONAUTICA CIVil

registros y cumplimiento de las leyes vigentes, por el periodo comprendido del 01 de enero de 2017 al 31 de marzo de 2017, según CUA 64473 de fecha 27 de marzo de 2017.

Con la información proporcionada por la Unidad de Gafetes y la Gerencia Financiera, se pudo verificar la documentación de los expedientes de solicitud de Tarjeta de Identificación Aeroportuaria, así mismo se hizo revisión física de la existencia de las Tarjetas en blanco las cuales son sobre las que se imprimen los datos de los solicitantes.

NOTAS A LA INFORMACION EXAMINADA

Se verificó el cumplimiento de recomendaciones de auditorías anteriores estabelciendoce que la mayoria no han sido resueltas por lo que se informo al encargado de seguimiento de esta unidad para que continue con los procedimientos que corresponden.

De los expedientes revisados se estableció que en algunos casos no se contaba con la constancia de carencia de antecedentes penales y policiacos; por lo que en el presente informe se formuló el respectivo hallazgo y recomendaciones.

De la revisión al cumplimiento a las disposiciones contenidas en el manual del Programa Nacional de Control de Accesos, se establecio que algunas entidades gubernamentales no se les cobra por la adqusicion y renovación de TIAS, siendo una de las causas indentificadas la falta claridad en la redacción del citado manual que genera dudas al personal de la Sección de Gafetes al momento de su aplicacion. De esta situación en el presente informe, se incluye un hallazgo y su respectiva recomendación.

De las existencias de material para la elaboracion de TIAS se realizo chequeo fisico, siendo el resultado razonable.

AUDITORIA DE GESTION - eUA 64473 PERIODO DEL 01 DE ENERO DE 2017 Al31 DE MARZO DE 2017

D1RECCION GENERAL DE AERONAUTICA CIVil

HALLAZGOS MONETARIOS Y DE INCUMPLIMIENTO DE ASPECTOS

LEGALES

Hallazgo No.1

COBROS NO REALIZADOS POR SOLICITUD DE RENOVACION DE LA TARJETA DE IDENTIFICACION AEROPORTUARIA (TIA)

Condición Derivado de la revisión realizada a los expedientes de primer ingreso y renovacion de la Tarjeta de Identificacion Aeroportuaria, conformados en la Sección de Gafetes, se estableció que en algunos, no figura la fotocopia de la factura en donde se hace constar que efectivamente fue pagado el derecho de adquisición de la Tarjeta de Identificación Aeroportuaria TIA, a continuación se detallan algunos casos:

AUDITORlA DE GESTION • eUA 64473 PERIODO DEL 01 DE ENERO DE 2017 AL 31 DE MARZO DE 2017

OIRECCION GENERAL DE AERONAUTICA CIVIL

Criterio MANUAL DE PROGRAMA NACIONAL DE CONTROL DE ACCESOS AVSEC-N P-007 -2015.

Según lo que establece el Manual de Programa Nacional de Accesos, en las páginas 56 y 57, en su numeral 13.5 "Renovación De Tarjeta De Identificación Aeroportuaria" literal b, "UNETIA debe revisar la papelería completa y realizar lo siguiente": inciso b. "El empleado deberá cancelar La Orden de Pago y a la factura sacarle una FOTOCOPIA".

Causa 1} Falta de revisión y actualización del Manual del Programa Nacional de Control de Accesos, por parte de la Gerencia Nacional de Seguridad Aeroportuaria, a través de la Sección de Gafetes, debido a que no es claro respecto a la obligación de pago o no, de las entidades gubernamentales, lo que dificulta una correcta aplicación de la normativa.

2) Las disposiciones que actualmente aplica el personal de la Seccion de Gafetes, no es congruente con lo establecido en el Manual del Programa Nacional de Control de Accesos.

Efecto Que la institución deje de percibir ingresos por concepto de renovación de la T.I.A.

Sanciones por parte de la Contraloría General de Cuentas a los responsables de la aplicación del Manual del Programa Nacional de Control de accesos AVSEC-NP-007 -2015.

Recomendación Que el señor Director General gire instrucciones al personal de la Sección de Gafetes a efecto de que en conjunto con la Unidad de Planificación se realicen las acciones correspondientes, para actualizar el Manual y se defina si es procedente o no, el cobro de la Tarjeta de Identificación Aeroportuaria por renovación a todas las entidades de Gobierno que operan en el Aeropuerto Internacional la Aurora, por lo que se deberá trasladar copia a la Unidad de Auditoria Interna, del documento donde consten las disposiciones referentes al cobro o no de la T.I.A. a las entidades de gobierno que operan en el Aeropuerto; así como, las modificaciones que se realicen en el manual, en un plazo no mayor de quince (15) días después de recibido el presente informe.

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DIRECCION GENERAL DE AERONAUTICA CIVIL

Comentario de los Responsables Punto 1. En relación al posible hallazgo NO.1 del cobro no realizado, se informa que al personal delegado para la embajada de EE.UU en su mayoría es personal delegado por parte de la PNC que prestan sus servicios dentro de las instalciones del AILA, y el personal que no permanece dentro de las instalaciones ellos si cancelan su tramite de TIA. Ya que cabe mencionar que la embajada ha sido una de las instituciones que han

brindado apoyo a la unidad de tarjetas de identificacion aeroportuaria en sentido de la compra de la impresora que actualmente se utiliza para la impresión de las mismas como la donacion de Ribbon HDP-500.

Y conforme al Programa de Control de Acceso en su numeral 13.4 inciso c numeral 3. Personal gubernativo no cancelan la TIA.

Comentario de Auditoría Si bien es cierto el numeral 13.4 literal c) numeral 3) refiere, que para la adquisición de la Tarjeta de Identificación Aeroportuaria, el personal gubernativo no está afecto a pago; en el presente caso, la situación que se objeta, es para la renovación de la Tarjeta de Identificación Aeroportuaria y que según lo refiere el manual en el numeral 13.5 literal b), b) el empleado deberá cancelar la Orden de Pago y a la factura sacarle una FOTOCOPIA; así mismo, por ser en su mayoría el personal que se objeta, de la embajada de los Estados Unidos y de Cuba, se clasifican como personal representante del cuerpo diplomático y otras instituciones internacionales acreditadas en Guatemala, que si están afectos al pago según el manual.

No obstante lo anterior y según se establece de la lectura de las disposiciones contenidas en el numeral 13.5 literal a), estas contradicen las contenidas en el mismo numeral literal b) b), respecto al pago o no pago, por lo que se harán las recomendaciones correspondientes en el presente informe.

Por lo expuesto, se confirma el presente hallazgo, debido a que en el presente caso se debieron realizar los cobros por renovación de Tarjeta de Identificación Aeroportuaria; así mismo porque existen problemas de antinomias en el manual, que afectan la correcta aplicación de la normativa por parte de los usuarios; por lo que es necesario formular las recomendaciones correspondientes.

Acciones Correctivas

Se evalue incluir en el nuevo tarifario o reformas al tarifario que esta vigente,en la ~irección. General de Aeronautica Civil, los cobros por adquisicion y renovación de\"~"f:'"'' IIA; en Virtud que actualmente no se contempla. ~~.<

AUDlTORIA DE GESnON· CUA 64473 PERIODO DEL 0'1 DE ENERO DE 2017 Al31 DE MARZO DE 2017

DIRECCION GENERAL DE AERONAUTiCA CIVil

HALLAZGOS DE DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO

Hallazgo No.1

FALTA DE ANTECEDENTES PENALES Y POLICIACOS EN LOS EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE LA T.I.A

Condición Derivado de la revisión física realizada a los expedientes conformados por el personal de la Sección de Gafetes, se pudo observar que en los expedientes de algunos empleados de la Policía Nacional Civil, Ministerio Publico, Superintendencia de Administración Tributaria, Migración y CICIG, no aparecen los antecedentes penales, ni policiacos.

Esto se da en el caso de la primera solicitud yen la renovación de la Tarjeta de Identificación Aeroportuaria. Los (micos que presentan antecedentes Penales y Policiacos cuando es primera Tarjeta es el personal de la Superintendencia de Administración Tributaria, mas no en la renovación.

Criterio MANUAL DE PROGRAMA NACIONAL DE CONTROL DE ACCESOS AVSEC-NP-007 -2015

En su página 30, en el numeral 9.5 Verificación de Antecedentes en sus literales b y c establece lo siguiente:

a) "El solicitante de una T.I.A. permanente debe presentar, conjuntamente con la solicitud, la boleta de carencia de antecedentes penales, policiacos y fotocopia de Documento Personal de Identificación.

b) Se actualiza la verificación de antecedentes cada vez que se revalide la identificación para garantizar que esas personas reúnen aun los criterios requeridos.

c) Todas las compañías y organismos que realicen operaciones en el aeropuerto deben responder de la validez de los antecedentes de su personal, esto supondrá que son responsables de efectuar indagaciones adecuadas previas al empleo o de otro, para asegurarse de que la persona en cuestión no será una amenaza para la seguridad".

Causa Falta de supervisión por parte de la Gerencia de Seguridad Nacional sobre el

AUDlTORIA DE GESTlON eUA 64473 Pág, ? PERIODO DEl 01 DE ENERO DE 2017 AL DE MARZO DE 2017

OIRECCION GENERAL DE AERONAUT!CA CIVIL

cumplimiento de los procedimientos establecidos, en el Manual del Programa Nacional de Control de Accesos de la Sección de Gafetes, de la Dirección General de Aeronáutica Civil.

Efecto Que se ponga en riesgo la seguridad Aeroportuaria Nacional.

Sanciones por parte de la Contraloria General de Cuentas a los responsables de la aplicación y supervición de las disposiciones contenidas en el Manual del Programa Nacional de Control de Accesos de la Sección de Gafetes, de la Dirección General de Aeronáutica Civil.

Recomendación Que el señor Director General gire instrucciones al personal de la Sección de Gafetes, a efecto de realizar las acciones correspondientes, para que a partir de la fecha todos los expedientes cuenten con antecedentes penales y policiacos; y se de cumplimiento a lo establecido en el manual. De dichas instrucciones se deberá enviar copia a la Unidad de Auditoria Interna.

Comentario de los Responsables Punto 2. En relación al posible hallazgo NO.2. Las instituciones Gubernamentales del estado realizan un proceso de calificación de su personal al momento que inician su relación laboral, por lo que la institución que solicita, el trámite de la Tarjeta de Identificación Aeroportuaria ante la DGAC es quien actua como reponsable de cada solicitud realizada.

En tal sentido que en el manual de procedimientos en su numeral 13.5 inciso b numeral 5, indica que deben presentar antecedentes penales y policiacos, esto se debe a que algunas instituciones del Estado como El Organismo Internacional Regional de Sanidad Agropecuaria (OIRSA), trabaja en conjunto con las autoridades del Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación (MAGA), como INGUAT. Son instituciones estatales decentralizadas y intergubernamentales por lo que para este tipo de entidades si aplica.

Por lo que se solicita sus recomendaciones o sugerencias para dicho proceso ya que nuestro manual esta en proceso de enmienda.

Comentario de Auditoría

Se confirma el hallazgo en virtud que se analizó los argumentos presentados ~E< la Unidad de Gafetes en oficio No.UETIA-0031-2017, de fecha 31 de m ay5'd e ",

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I

OIRECCiON GENERAL DE AERONAUTICA CIVil

2017, en el que, los responsables confirman que en el manual si está establecido de que se deben presentar los antecedentes penales y policiados, por lo que para las instituciones del Estado si es aplicable que los presenten.

Los plazos conferidos en el presente informe, considerando lo establecido en el Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría General de Cuentas, que en su artículo 65 refiere: "Seguimiento a las recomendaciones de auditoria. Las recomendaciones de auditoría, deben ser aplicadas de manera inmediata y obligatoria por la autoridad administrativa superior de la entidad; su incumplimiento es objeto de sanción según el artículo 39 de la Ley.

COMENTARIOS SOBRE EL ESTADO ACTUAL DE LOS HALLAZGOS Y RECOMENDACIONES DE AUDITORIAS ANTERIORES

Al efectuar la revisión del archivo corriente de la Unidad de Auditoría Interna, se estableció que se practicó una auditoría de gestión en la unidad de gafetes según CUA 53872 en el año 2016, por el período del 01/03/2015 al 30/04/2016 en donde se reportaron (2) hallazgos de deficiencias de control interno y dos (2) acciones reportables, que se describen a continuación:

HALLAZGOS DE DEFICIENCIA DE CONTROL INTERNO Y ACCIONES REPORTABLES:

2

oncepto de tarjeta de identificación aeroportuaria, no se consignan nombres completos de las personas

al Falta de revision y aprobacion del manual PNCA. b) Identificación de la Unidad de diferente manera, en el manual y en los documentos que se emiten.

No atendido

1:1.\' ce. h2n~~~ .::5' 'ó....

t:<' "':... ¡j"k~ 'v ~ -!"""'-,,¡,~"'fll1tf;"' ~f -~.,,~.:~\~~.<~' ;.

\, dU\'Ofl.'!" ~, f¡;..v _~f!lt'l,... ,

Al momento de la auditoria, el auditor actuante establecio que, por parte del-~. -, \~:,~" r-~" Encargado de Seguimiento de la UDAI DGAC, fue girado el oficio \"1<(¡;q:fM~"" SEG-REC-UDA-DGAC-021-2017 del 26/05/2017, donde solicita el cumplimiento ' ~.·l.".,,

AUDITORIA DE GESTION - GUA 64473 Pá9.'~ PERIODO DEL 01 DE ENERO DE 2017 Al. DE MARZO DE 2017

DIRECCION GENERAL DE AERONAUT!CA CIVil

de las recomendaciones de hallazgos y acciones reportables del informe CUA 53872, confiriendo de plazo el 06/06/2017. A la fecha de este informe no se obtuvo evidencia del cumplimiento, por lo que se informó al Encargado de Seguimiento, para que continue con los procedimientos correspondientes.

AUDITORIA DE GESTION - 54473 PERIODO DEL 01 DE ENERO DE 20~7 Al31 DE MARZO DE 201! I

2

DIRECCION GENERAL DE AERONAUTICA CIVIL

DETALLE DE FUNCIONARIOS Y PERSONAL RESPONSABLE DE LA ENTIDAD AUDITADA

No. Nombre Cargo Del Al

VICTOR MANUEL CRUZ LOPEZ GERENCIA DE SEGURIDAD 01/0712016 31/12/2017 AEROPORTUARIA

EDGAR ALEX LAGUARDIA GERENCIA NACIONAL DE SEGURIDAD 16/0212012 31/12/2017 PEREZ

DIRECCION GENERAL DE AERONAUTICA CIVIL

COMISION DE AUDITO~

0/

AUDITORIA DE GESTION • eUA 64473 Pág. 12 PERIODO DEL 01 DE ENERO DE 2017 AL 31 DE MARZO DE 2017