evaluaciÓn presuestaria y del plan · plan de gestión ambiental institucional. actividades de...
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EVALUACIÓN PRESUESTARIA Y DEL PLAN
ANUAL OPERATIVO
I Semestre
Julio,2016
TABLA DE CONTENIDO
PRESENTACIÓN .............................................................................................................. 1
Comportamiento de la ejecución de los ingresos y gastos ................................................. 2
Ingresos ......................................................................................................................... 2
Egresos por objeto de gasto ........................................................................................... 6
Ejecución según Progrmación del I Semestre 2016 ....................................................... 9
Aspectos Relevantes por Partida ................................................................................. 10
Resultado Parcial de la Ejecución Presupuestaria ........................................................... 13
Análisis de las desviaciones de mayor relevancia, causas y medidas correctivas ........... 14
Desempeño institucional y programático.......................................................................... 18
Resultados de los principales indicadores de gestión Institucional ................................... 24
Vinculación del Plan Anual Operativo 2016 con el Plan Nacional de la Educación Superior
(PLANES) ........................................................................................................................ 30
La situación económico-financiera global de la institución ............................................... 36
ANEXOS .......................................................................................................................... 71
ANEXO 1: Programa OPES ......................................................................................... 72
ANEXO 2: Programa SINAES ...................................................................................... 88
ANEXO 3: Programa CeNAT ....................................................................................... 93
ANEXO 4: Programa PEN ............................................................................................ 99
ANEXO 5: Marco Estratégico Institucional ................................................................. 104
1
PRESENTACIÓN
Para la elaboración de este informe de “Evaluación Presupuestaria y del Plan Anual
Operativo al 30 de junio del 2016” se consideró lo dispuesto por la Contraloría General de
la República en las Normas técnicas sobre presupuesto público (N-1-2012-DC-DFOE), así
como otras circulares.
Dentro de este informe se presenta un análisis de los siguientes aspectos:
1. El comportamiento de la ejecución de los ingresos y gastos más importantes
2. El resultado de la ejecución presupuestaria parcial -superávit o déficit-.
3. Las desviaciones de mayor relevancia a lo planificado, causas y medidas
correctivas.
4. El desempeño institucional y programático, analizando en este el nivel de
cumplimiento, alcanzado en las diferentes metas.
5. El resultado de los principales indicadores definidos en la planificación contenida en
el presupuesto institucional aprobado.
6. Los resultados obtenidos vinculados al Plan Nacional de la Educación Superior
(PLANES).
7. La situación económico-financiera global de la institución, con base en la
información de los estados financieros en complemento de la ejecución
presupuestaria.
Cabe destacar, que este informe de evaluación fue elaborado considerando la estructura
programática del Consejo Nacional de Rectores (CONARE):
Programa 1: Oficina de Planificación de la Educación Superior (OPES).
Programa 2: Sistema Nacional de Acreditación de la Educación Superior (SINAES).
Programa 3: Centro Nacional de Alta Tecnología (CeNAT).
Programa 4: Estado de la Nación (PEN).
2
Comportamiento de la ejecución de los ingresos y gastos
El análisis que se presenta a continuación se basa en el Infrome de Ejecución
Presupuestaria al 30 de junio del 2016, facilitado por el Departamento de Gestión
Financiera.
Ingresos
Los ingresos presupuestados por el Conare para el periodo 2016 ascienden a
₡13.583.344.256,81 y al 30 de junio se ha recibido un total de ₡11.400.394.375,49, lo que
representa un 83,93%, cabe mencionar que ambas sumas incluyen la incorporación del
superávit de periodos anteriores.
La sumas antes mencionadas consideran el superávit presupuestado por la suma de
¢2.089.984.636,81 y como ingresado el total del superávit institucional acumulado al 31 de
diciembre del 2015 por la suma de ¢ 5.361.215.294,20. Por tanto se consideró importante
enfocar el análisis de los ingresos institucionales recibidos en los ingresos corrientes como
se muestra a continuación.
Del total de ingresos corrientes presupuestados al 30 de junio del 2016 se ha recibido un
52,54%.
La principal fuente de los ingresos corrientes del Conare la constituye las Transferencias
Corrientes del Sector Público que representan cerca del 95%, tanto de los ingresos
presupuestados como de los recibidos y del total de estos recursos, al 30 de junio, se ha
recibido un 52,69% del monto presupuestado. En un segundo lugar se tienen los ingresos
por venta de bienes y servicios ( 2,14% de los ingresos presupuestados y un 1,78% de los
ingresos recibidos) y los ingresos de la propiedad ( 2,19% de los ingresos presupuestados
y un 1,56% de los ingresos recibidos), sobre ambos se ha recibo un 43,75% y un 37,33%
respectivamente. (Ver Cuadro 1 y Cuadro 2).
3
Cuadro 1. COMPOSICIÓN RELATIVA DE LOS INGRESOS
PRESUPUESTADOS Y RECIBIDOS
Al 30 de junio del 2016
PARTIDA MONTO COMPOSICION RELATIVA
Presupuestado Ingresado1/ Presupuestado Ingresado
TOTAL 13 583 344 256.81 11 400 394 375.49 100.00% 100.00%
INGRESOS CORRIENTES 11 493 359 620.00 6 039 179 081.29 84.61% 52.97%
INGRESOS NO TRIBUTARIOS 498 361 250.00 201 840 058.63 3.67% 1.77%
Venta de bienes y servicios 246 361 250.00 107 775 310.00 1.81% 0.95%
Ingresos de la propiedad 252 000 000.00 94 064 748.63 1.86% 0.83%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 10 994 998 370.00 5 837 339 022.66 80.94% 51.20%
Transferencias corrientes del Sector Público
10 950 478 370.00 5 769 446 862.66 80.62% 50.61%
Transferencias corrientes del Gobierno Central
10 577 662 513.00 5 583 038 934.14 77.87% 48.97%
FEES 8 360 896 259.00 4 502 021 064.14 61.55% 39.49%
SINAES-MEP 2 203 866 254.00 1 081 017 870.00 16.22% 9.48%
Defensoría de los Habitantes-PEN
5 400 000.00 0.00 0.04% 0.00%
Tribunal Supremo de Elecciones-PEN
7 500 000.00 0.00 0.06% 0.00%
Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales
372 815 857.00 186 407 928.52 2.74% 1.64%
Universidad Técnica Nacional 372 815 857.00 186 407 928.52 2.74% 1.64%
Transferencias corrientes del Sector Externo
44 520 000.00 67 892 160.00 0.33% 0.60%
FINANCIAMIENTO 2 089 984 636.81 5 361 215 294.20 15.39% 47.03%
4
Cuadro 2. PORCENTAJE DE INGRESOS RECIBIDOS Al 30 de junio del 2016
PARTIDA
Porcentaje de ingresos recibidos
según lo presupuestado1/
TOTAL 83.93%
INGRESOS CORRIENTES 52.54%
INGRESOS NO TRIBUTARIOS 40.50%
Venta de bienes y servicios 43.75%
Ingresos de la propiedad 37.33%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 53.09%
Transferencias corrientes del Sector Público 52.69%
Transferencias corrientes del Gobierno Central
52.78%
FEES 53.85%
SINAES-MEP 49.05%
Defensoría de los Habitantes-PEN 0.00%
Tribunal Supremo de Elecciones-PEN 0.00%
Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales
50.00%
Universidad Técnica Nacional 50.00%
Transferencias corrientes del Sector Externo 152.50%
FINANCIAMIENTO1/ 256.52%
1/ Considera el registro del superávit del periodo anterior el cual no ha sido totalmente presupuestado.
Al observar el comportamiento de los ingresos recibidos es importante comentar los
siguientes aspectos:
1) El Fondo Especial de la Educación Superior (FEES) constituye el ingreso más
importante de la institución, representa 72,7% de los ingresos corrientes
presupuestados y el 75,5% de los ingresos corrientes recibidos. Del FEES
presupuestado se ha recibido al 30 de junio un 53,8%
EL FEES es girado por el Gobierno de la República a razón de un trezavo por mes,
a excepción de enero, que se reciben dos trezavos con el fin de hacer frente al pago
del salario escolar de los funcionarios.
2) Otras transferencias del sector público, importantes para el Conare son:
5
La transferencia del Ministerio de Educación para atender los gastos de
operación el Sistema Nacional de Acreditación de la Educación Superior
(SINAES), que corresponde al 19,2% de los ingresos corrientes
presupuestados. De estos recursos ya han ingresado cerca del 50%.
La transferencia de la Universidad Técnica Nacional en cumplimiento del
convenio de adición al CONARE en su artículo 4, la cual representa el 3,2% de
los ingresos corrientes presupuestados por la institución. Esta universidad ya ha
girado al CONARE el 50% de dichos recursos.
Si bien se presupuestaron otras transferencias del sector público, menos
importantes, como lo son la de la Defensoría de los Habitantes y del Tribunal
Supremo de Elecciones, ambas para el Estado de la Nación, cabe mencionarse
que estos recursos aún no se han recibido.
3) Los intereses sobre títulos valores representan un 2% de los ingresos corrientes
presupuestados. Al 30 de junio se ha recibido por este concepto la suma de
₡93.734.074,56 representando el 39% de lo presupuestado.
4) Las transferencia de la Oficina de Asistencia para Desastres (OFDA), según el
convenio suscrito por esta y el Conare, representa menos del 0.5% de los ingresos
corrientes presupuestados, sin embargo, por situaciones propias de su
administración, este organismo decidió adelantar la transferencia programada para
el segundo semestre y además girar el monto pendiente del año anterior, razón por
la cual este rubro muestra un ingreso superior al presupuestado (152,50%) y
constituye el 1,12% de los ingresos corrientes recibidos al 30 de junio.
5) Cabe indicar que del superávit de periodos anteriores se encuentra pendiente de
presupuestar la suma de ¢3 271 230 657,39 (OPES ¢1 131 883 191,50 y SINAES
¢2 139 347 465,89).
6
Egresos por objeto de gasto
El presupuesto del CONARE se basa en la siguiente estructura programática:
Programa 1: Oficina de Planificación de la Educación Superior (OPES)
Programa 2: Sistema Nacional de Acreditación de la Educación Superior (SINAES)
Programa 3: Centro Nacional de Alta Tecnología (CENAT)
Programa 4: Estado de la Nación (PEN)
La composición relativa de los egresos presupuestados y ejecutados se muestra en el
siguiente gráfico:
El presupuesto total del CONARE 2016 asciende a ₡13.583.344.256,81, y para el primer
semestre del año 2016 se ejecutó el 36,30%, distribuido en las partidas presupuestarias
como se muestran en el siguiente cuadro:
42%
34%
2%7%
14%1%
50%
25%
1%2%
22%
Gráfico 1. Composición relativa del presupuesto y de la ejecución presupuestaria
Remuneraciones Servicios Materiales y sumninistros
Bienes duraderos Transferencias corrientes Cuentas especiales
7
Cuadro 3. MONTO Y PORCENTAJE DE EJECUCIÓN POR PARTIDA
Al 30 de junio del 2016
Total Presupuesto Total Ejecutado Composición relativa del
presupuesto
Composición relativa de ejecución
% Ejecución
TOTAL 13 583 344 256.81 4 930 531 264.17 100.00% 100.00% 36.30%
REMUNERACIONES 5 740 952 204.22 2 457 268 023.19 42.26% 49.84% 42.80%
SERVICIOS 4 588 066 632.08 1 219 793 864.86 33.78% 24.74% 26.59%
MATERIALES Y SUMINISTROS
234 281 687.81 36 053 355.54 1.72% 0.73% 15.39%
BIENES DURADEROS 928 671 379.60 104 808 308.29 6.84% 2.13% 11.29%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
1 903 432 944.53 1 112 607 712.29 14.01% 22.57% 58.45%
CUENTAS ESPECIALES 187 939 408.57 - 1.38% n.a n.a
El detalle de los montos ejecutados por partida según programa, se muestra en el siguiente
cuadro:
Cuadro 4. EJECUCIÓN POR PROGRAMA, SEGÚN OBJETO DE GASTO
Al 30 de junio del 2016
PARTIDAS Y SUBPARTIDAS
TOTAL OPES SINAES CENAT PEN
TOTAL 4 930 531 264.17 3 319 604 316.80 547 731 766.49 557 998 436.93 505 196 743.95
REMUNERACIONES 2 457 268 023.19 1 697 640 026.03 277 527 795.11 88 919 783.73 393 180 418.32
SERVICIOS 1 219 793 864.86 852 942 106.83 263 052 085.81
- 103 799 672.22
MATERIALES Y SUMINISTROS
36 053 355.54 32 433 995.80 1 587 532.80
- 2 031 826.94
BIENES DURADEROS 104 808 308.29 96 171 498.37 2 451 983.45
- 6 184 826.47
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
1 112 607 712.29 640 416 689.77 3 112 369.32 469 078 653.20
-
Y el detalle de los porcentajes de ejecución obtenidos por partida en cada Programa se
muestra en el cuadro:
Cuadro 5. PORCENTAJE DE EJECUCIÓN POR PROGRAMA, SEGÚN OBJETO DE GASTO
Al 30 de junio del 2016
PARTIDAS Y SUBPARTIDAS TOTAL OPES SINAES CENAT PEN
TOTAL 36.30% 39.96% 21.03% 44.62% 35.56%
REMUNERACIONES 42.80% 45.00% 34.82% 30.54% 44.65%
SERVICIOS 26.59% 35.93% 15.83% 0.00% 20.20%
MATERIALES Y SUMINISTROS 15.39% 20.57% 2.46% 0.00% 16.76%
BIENES DURADEROS 11.29% 11.31% 3.81% 0.00% 43.68%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
58.45% 66.32% 19.34% 50.90% 0.00%
8
De considerar los compromisos los porcentajes de ejecución aumentarían como se
muestran a continuación:
Cuadro 6. PORCENTAJE DE EJECUCIÓN POR PROGRAMA, SEGÚN OBJETO DE GASTO
CON COMPROMISOS
Al 30 de junio del 2016
PARTIDA TOTAL OPES SINAES CENAT Estado de la
Nación
TOTAL 48.49% 48.77% 30.84% 44.62% 43.83%
REMUNERACIONES 48.08% 45.00% 34.82% 30.54% 44.65%
SERVICIOS 55.61% 61.92% 31.01% 0.00% 42.99%
MATERIALES Y SUMINISTROS 42.54% 42.61% 7.31% 0.00% 20.19%
BIENES DURADEROS 29.28% 20.75% 3.81% 0.00% 43.68%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 63.07% 66.32% 19.34% 50.90% 0.00%
9
Ejecución según Progrmación del I Semestre 2016
La ejecución según la programación para el I semestre del 2016, muestra el siguiente
comportamiento por partida presupuestaria.
Cuadro 7. PORCENTAJE DE EJECUCIÓN POR PROGRAMA,
SEGÚN PROGRAMACIÓN DEL I SEMESTRE 2016
Vinculación Plan-Presupuesto
PRESUPUESTADO/ EJECUTADO
I SEMESTRE
REMUNERACIONES SERVICIOS MATERIALES Y SUMINISTROS
BIENES DURADEROS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
CUENTAS ESPECIALES
PRESUPUESTO I SEMESTRE
CONARE
Presupuesto 3 128 800 871 2 734 359 989 156 026 109 409 389 766 892 637 331 187 939 409 7 509 153 475
Ejecución 2 663 292 846 1 281 060 247 49 151 082 104 808 308 659 831 537 0 4 758 144 021
% de ejecución 85% 47% 32% 26% 74% 0% 63%
OPES
Presupuesto 1 871 933 253 1 360 419 797 100 730 210 357 725 018 830 031 010 187 939 409 4 708 778 697
Ejecución 1 697 640 026 852 942 107 32 433 996 96 171 498 640 416 690 0 3 319 604 317
% de ejecución 91% 63% 32% 27% 77% 0% 70%
SINAES
Presupuesto 419 721 920 988 781 398 34 526 854 37 380 546 13 090 000 0 1 493 500 718
Ejecución 277 527 795 263 052 085 1 587 533 2 451 983 3 112 369 0 547 731 766
% de ejecución 66% 27% 5% 7% 24% 0% 37%
CENAT
Presupuesto 357 626 616 85 629 014 17 155 692 125 000 49 280 000 0 509 816 322
Ejecución 294 944 607 61 266 383 13 097 727 0 16 302 478 0 385 611 195
% de ejecución 82% 72% 76% 0% 33% 0% 76%
ESTADO DE LA NACIÓN
Presupuesto 479 519 082 299 529 780 3 613 353 14 159 202 236 321 0 797 057 738
Ejecución 393 180 418 103 799 672 2 031 827 6 184 826 0 0 505 196 744
% de ejecución 82% 35% 56% 44% 0% 0% 63%
10
Aspectos Relevantes por Partida
Remuneraciones:
Los recursos presupuestados en esta partida representan un 42,26% del total institucional,
y su ejecución en el primer semestre fue de un 42,80%.
El porcentaje de ejecución logrado durante el I semestre responde a la atención oportuna
de las planillas y al traslado de los recursos producto de ahorros laborales (jubilaciones
permisos sin goce de salario, nombramientos ya avanzado el año o en categorías inferiores
a las programadas) a otras necesidades institucionales, tales como:
La adquisición de bases de datos de investigación para las Instituciones de
Educación Superior Universitaria Estatal.
Atención de reconocimiento económico a estudiantes practicantes de colegios
técnicos y universitarios.
Realización de las actividades relacionadas con el seguimiento y atención de los
indicadores y la programación de los objetivos estratégicos del PLANES 2016-2020
Servicios:
Los recursos presupuestados en esta partida representan un 33,78% del total institucional,
y su ejecución presupuestaria fue de un 26,59% en este primer semestre.
Entre los gastos más relevantes de esta partida se encuentran:
El alquiler de las instalaciones para la Sede Interuniversitaria de Alajuela, SIUA.
Los servicios generales del Conare (energía eléctrica, agua, teléfonos, internet,
limpieza general, seguridad).
El mantenimiento preventivo y correctivo de las instalaciones del Conare, así como
de otros equipos de la institución (contra incendios y presurización,
electromecánicos, circuito cerrado de cámaras, transformadores y sistema eléctrico)
Otros servicios de gestión y apoyo (producto de las contrataciones de pares en los
procesos de acreditación y reacreditación del SINAES y las investigaciones del
Estado de la Nación), es importante indicar que por su monto esta partida es
relevante dentro de la ejecución del semestre pero que en si misma muestra una
baja ejecución ya que en el caso del SINAES, se realizaron menos contrataciones
de lo previsto, y en otros casos las universidades asumieron parte de los costos del
proceso de acreditación, además no se realizó en este primer semestre el proyecto
11
del sistema de digitalización del proceso de acreditación; así como varias de las
contrataciones relacionadas con la ExpoCalidad aún se encuentran pendientes de
pago. En el caso del Estado del Nación, se realizó una modificación en el proceso
de contratación de los investigadores lo que ha generado que algunas de estas se
deban de realizar en el segundo semestre.
Materiales y Suministros:
Los recursos presupuestados en esta partida representan un 1,72% del total institucional,
y su ejecución en el primer semestre fue de un 15,39%.
Los principales pagos realizados bajo esta partida han sido para la adquisición de tintas,
pinturas y diluyentes; alimentos y bebidas; así como la adquisición de productos y
materiales eléctricos, telefónicos y de cómputo.
La baja ejecución de esta partida responde a que si bien existen recursos previstos en el
presupuesto para actividades de mantenimiento correctivo estas no han sido requeridas,
así como por ahorros en otros materiales y suministros producto de la política de contención
de gasto en la institución, como es el caso de los productos de papel, cartón e impresos.
Bienes Duraderos:
Los recursos presupuestados en esta partida representan un 6,84% del total institucional,
y su ejecución presupuestaria fue de un 11,29% en este primer semestre.
Es importante indicar que existen contrataciones que se encuentran en proceso de licitación
o compra directa, como por ejemplo: la adquisión e instalación del aire acondicionado, el
reemplazo de equipos cómputo, así como la renovación de las licencias de software y la
modernización de la subestación eléctrica.
Además cabe mencionar que han existido retrasos en proyectos importantes previstos para
el primer semestre como el cableado estructurado del edificio y de la sala de capacitación
y video conferencia que posiblemente se ejecuten hasta el segundo semestre y esto ha
afectado la ejecución presupuestaria de los recursos destinados a estos proyectos.
12
Transferencias Corrientes:
Los recursos presupuestados en esta partida representan un 14,01% del total institucional,
y su ejecución en el primer semestre fue de un 58,45%.
Los destinatarios principales de estos recursos son las Universidades Públicas, la
Funcenat, Red-Clara y liquidaciones laborales de ex funcionarios por jubilación.
13
Resultado Parcial de la Ejecución Presupuestaria
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DEL 2016
INGRESOS
TOTAL PRESUPUESTADO DE INGRESOS 13.583.344.256,81
TOTAL INGRESOS RECIBIDOS 1/ 11.400.394.375,49
SUPERÁVIT DE INGRESOS 2.182.949.881,32
EGRESOS
TOTAL PRESUPUESTADO DE EGRESOS 13.583.344.256,81
TOTAL EGRESOS REALIZADOS 4.930.531.264,17
SUPERÁVIT DE EGRESOS 8.652.812.992,64
SUPERÁVIT PARCIAL AL 30 DE JUNIO 2016 1/ 6.469.863.111,32
1/ Incluye el superávit de periodos anteriores el cuál se incorporó al ejercicio 2016
14
Análisis de las desviaciones de mayor relevancia, causas y
medidas correctivas
Con el fin de que este informe sea un instrumento para la rendición de cuentas, así como
una herramienta que permita un adecuado seguimiento a las acciones programadas, se
solicitó a todas las dependencias que conforman el Conare, que presentaran las causas y
medidas correctivas propuestas para aquellas metas cuya desviación con respecto a lo
planeado fue superior o inferior al 15% en el primer semestre, y así identificar las
desviaciones de mayor relevancia.
El Programa CeNAT no presentó desviaciones en el cumplimiento de las metas propuestas,
tal y como se muestra en el anexo 3, logrando cumplir los productos que tenían previstos
para desarrollar en el primer semestre del año 2016.
En el caso del Programa Estado de la Nación no se presentaron desviaciones significativas
en el cumplimiento de las metas programadas en el primer semestre logrando
satisfactoriamente los productos previstos.
Por el contrario, el cuadro Nº 8 muestra que los Programas OPES y SINAES presentaron
desviaciones importantes en algunas metas, en el caso de SINAES dos de las 4 metas
programadas para el semestre no lograron un nivel satisfactorio de cumplimiento, estas se
relacionan con la cantidad de procesos parauniversitarios, universitarios y posgrados
evaluados programados, en los cuales logró el 80% y con la ejecución de algunos proyectos
como son el Sistema de Digitalización del Proceso de Acreditación del SINAES y la
adquisición de equipo de cómputo. En ambos casos se definió como medida correctiva
reprogramar estas metas o su faltante para el segundo semestre.
En el caso del OPES, varias metas presentaron un porcentaje de cumplimiento menor al
85% y sus causas estan relacionas con aspectos tales como: contrataciones que si bien se
concretaron su cancelación se hará efectiva en el segundo semestre, la reasignación del
recurso humano de la Auditoría Interna a estudios no programados inicialmente, retraso en
el proceso de contratación de personal a plazo fijo y de servicios de gestión para proyectos
específicos, el retraso de una pequeña parte de la reproducción y distribución del PLANES
2016-2020 y la no asignación presupuestaria a proyectos específicos de recursos previstos
por el Conare para atender nuevos requerimientos que surjan en el proceso de negociación
y en cumplimiento de la agenda de cooperación con el Gobierno de la República. Se
estableció como medida correctiva la ejecución de estas metas para el segundo semestre.
15
Cuadro Nº8: Principales desviaciones, causas y medidas correctivas
Programa Meta % de
desviación Desviación Causa Medida Correctiva
OPES
1.1.2 Lograr la mejora en
el proceso de ejecución
de al menos un 95% de
los proyectos del fondos
del sistema, cuyos
recursos son
administrados en
CONARE.
26%
Se presentó una
ejecución
presupuesataria
inferior a lo
programado.
Retraso en el proceso de
contratación de personal
por servicios de gestión
para proyectos
específicos.
No asignación
presupuesataria a
proyectos específicos de
recursos previstos por el
Conare para atender
nuevos requerimientos
que surjan en el proceso
de negociación y en
cumplimiento de la
agenda de cooperación
con el Gobierno de la
República.
Ejecutar los recursos en
el segundo semestre
1.3.2 Divulgar al 80% de
los públicos metas del
PLANES 2016-2020.
17%
El retraso de una
pequeña parte de
la reproducción y
distribución del
PLANES 2016-
2020.
Atraso en el proceso de
diagramación del Planes
por inexperiencia del
proveedor.
El faltante se
reprograma para el II
semestre.
1.6.5 Lograr la mejora del
servicio de respuesta en
la consulta y préstamo de
documentos por medio de
12000 nuevos registros
documentales.
100%
No contratación
del recurso
humano previsto
para esta labor.
Retraso en el proceso de
contratación de personal
a plazo fijo.
Concretar la
contratación y
reprogramar la meta
para el segundo
semestre.
16
Programa Meta % de
desviación Desviación Causa Medida Correctiva
OPES
1.11.1 Lograr la
fiscalización sobre el uso
adecuado de los recursos
públicos con al menos 5
estudios especiales, 10
estudios de asesoría
advertencia y 3 estudios
de denuncia.
23%
La no realización
de estudios
previstos.
El recurso humano de la
Auditoría Interna se
empleó en otros trabajos
requeridos producto de
solicitudes externas, la
programación se vió
afectada por denuncias
interpuestas ante este
órgano de fiscalización.
El faltante se
reprograma para el
segundo semestre.
Implementar buenas
practicas según ITIl v3
por medio de 6 procesos
de gestión de servicios de
TI.
33%
No se lograron
concretar 2 de los
6 servicios
previstos.
Retraso en el proceso de
contratación de los
servicios de gestión de la
empresa que apoyará al
CETIC en la
implementación de los
servicios previstos.
Implementar los
servicios pendientes en
el segundo semestre.
1.15.1 Lograr mayor
acceso a la información
por medio de la
implementación de dos
plataformas de servicios
de TI.
100%
No se implementó
la plataforma de
un sistema de
gestión de
contenido
documental
Debido a cambios
estructurales en la
plataforma de
virtualización de servicios
de TI de misión crítica, se
retrasó el proceso de
definición de
requerimientos técnicos
para la elaboración de los
términos de referencia de
la contratación que
permitirá lograr la meta.
Ejecutar el proyecto en
el segundo semestre.
Fuente: Anexo 1.
17
Programa Meta % de
desviación Desviación Causa
Medida
Correctiva
SINAES
2.1.1 Cumplir con 136
procesos
parauniversitarios,
universitarios y
posgrados evaluados.
20%
Hubo un faltante
de 10 procesos
según la
programación del I
semestre.
El proceso de
acreditación es un
proceso voluntario
por lo que la
desviación
presentada se
debe a una
variable no
contralable por el
SINAES
Incrementar en el
segundo semestre
el número de
evaluaciones
Cumplir con el 100 % de
las acciones sustantivas y
ordinarias de
planificación, gestión
administrativa del
SINAES.
60%
No fue posible
ejecutar los
proyectos del
Sistema de
Digitalización del
Proceso de
Acreditación del
SINAES
(SI_SINAES) y la
adquisición de
equipo de
cómputo.
Retraso en
aprobaciones
internas
Ejecutar en el
segundo semestre
la implementación
del SI_SINAES y
concretar la
adquisición de
equipo de
cómputo.
Fuente: Anexo 2
18
Desempeño institucional y programático
Para evaluar el desempeño institucional y programático en el primer semestre del 2016 se
consideraron los siguientes aspectos:
Se utilizaron los siguientes documentos base:
Plan anual operativo y Presupuesto Ordinario del CONARE para el año 2016.
Presupuesto Extraordinario I 2016
Modificaciones de presupuesto.
Informe de ejecución presupuestaria al 30 de junio del 2016.
Se solicitó a cada uno de los Directores de los Programas, Jefes de División y
Encargados de Oficinas la información sobre el grado de cumplimiento o logro de las
metas planteadas para en el primer semestre 2016, y si fuese el caso la justificación de
las desviaciones y las medidas correctivas correspondientes.
Se consideró importante la justificación en aquellos casos en que el cumplimiento de la
meta fuera inferior o superior en un 15% a lo planeado. Además, se dio la posibilidad
de que hicieran observaciones en los casos en que lo consideraran pertinente.
Las metas fueron evaluadas según el porcentaje de cumplimiento definido en el primer
semestre.
La evaluación de la ejecución presupuestaria de las metas se hizo comparando el monto
presupuestado y ejecutado para cada una de ellas, según con los documentos
mencionados en el primer punto de la metodología.
La administración de los recursos del Programa 3: CeNAT se realiza por medio de la
FunCeNAT (Fundación Centro de Alta Tecnología). El CONARE le transfiere los fondos
de este programa a la Fundación para que desde allí sean ejecutados. Con el fin de
mostrar una mejor vinculación de ejecución presupuestaria de las metas, los datos
utilizados para este programa corresponden a lo ejecutado por la Fundación en cada
una de ellas y no a la transferencia del CONARE.
19
Nivel de cumplimiento de metas y ejecución presupuestaria
El análisis general de la evaluación del CONARE considera el cumplimiento de las metas y
la ejecución presupuestaria de los cuatro programas que lo componen.
Las metas y objetivos estratégicos de cada programa del CONARE las establecen dichos
programas, y estas se enmarcan en 17 políticas generales, y 14 objetivos estratégicos de
acuerdo a lo planteado en el Plan Anual Operativo 2016 del CONARE.
El total de metas para el año y para el semestre por cada programa es el siguiente:
Programa Total de
Metas
Metas
evaluadas al
30 de junio
1. OPES 36 24
2. SINAES 5 4
3. CeNAT 7 7
4. PEN 9 7
Total 57 42
Fuente: Formulación del Plan Anual Operativo 2016.
Por otro lado, la forma de cálculo utilizada para obtener el porcentaje de cumplimiento de
las metas, corresponde al promedio ponderado del logro de las metas del programa con la
asignación relativa del presupuesto, mientras que el porcentaje de ejecución
presupuestaria es el monto total ejecutado en el programa entre el total presupuestado
programado para ejecutar en el primer semestre.
El promedio general de cumplimiento y de ejecución presupuestaria que obtuvo cada
programa en sus metas, y para el total de la institución se puede mostrar en el siguiente
gráfico:
20
Fuente: Anexos 1,2,3 y 4
1/ Corresponde a la ejecución por FunCeNAT de los recursos transferidos durante el 2015 por el CONARE para la
operación del CeNAT, esto con el fin de mostrar una mejor vinculación, ya que desde el presupuesto del CONARE
la transferencia fue del 100% del monto programado.
2/ Corresponde al promedio ponderado del cumplimiento de las metas del programa con la asignación relativa del
presupuesto.
Como se observa en el gráfico 2, el CONARE logró cumplir el 91% de las metas
programadas, presentando una ejecución de un 62% del monto presupuestado.
Si se observa el comportamiento por programa, el que muestra el mayor porcentaje de
cumplimiento de metas y ejecución presupuestaria es el CeNAT, y por el contrario, el
SINAES el menor porcentaje de ejecución física y presupuestaria.
A continuación se presenta el detalle de los resultados por programa presupuestario del
Conare:
El programa OPES muestra un 86% de cumplimiento de metas programadas y una
ejecución presupuestaria del 70%.
El resultado obtenido tanto en el cumplimiento de metas y ejecución presupuestaria
responde a las siguientes situaciones (ver anexo nº 1, Programas OPES):
86%80%
100% 98%91%
70%
37%
76%
63% 63%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
OPES SINAES CENAT 1/ PEN CONARE 2/
Gráfico 2: Porcentaje de Cumplimiento de Metas y Ejecución Presupuestaria por Programa del CONARE.
Al 30 de junio del 2016
Cumplimento metas Ejecución Presupuestaria
21
En el caso del Proyecto "Fortalecimiento de la Educación Superior" aún está en
proceso la contratación de la auditoría y el seguimiento de la evaluación del
proyecto, las cuales se reprogramaron para el segundo semestre del 2016.
Existen contratos que se encuentran en ejecución pero sus pagos se harán efectivos
hasta el segundo semestre.
No asignación presupuesataria a proyectos específicos de recursos previstos por el
Conare para atender nuevos requerimientos que surjan en el proceso de
negociación y en cumplimiento de la agenda de cooperación con el Gobierno de la
República.
Atraso de una pequeña parte de la reproducción y distribución del PLANES 2016-
2020, producto del proceso de diagramación por parte del proveedor.
Reducción en la ejecución de la partida de productos de papel, cartón e impresos
debido al compromiso institucional establecido en el Plan de Gestión Ambiental
Institucional.
Retrasos en la definición de términos de referencia y requerimientos técnicos en
materia de TI para la implmentación de la plataforma de un sistema de gestión de
contenido documental que se ejecuctarán en el segundo semestre.
Se dieron jubilaciones por parte de varios funcionarios de la institución, lo que
implicó un menor egreso en remuneraciones.
Retraso en el proceso de contratación de personal a plazo fijo y de servicios de
gestión para proyectos específicos.
Disminución de la cantidad de equipo previsto a renovar
Por otro lado, el programa SINAES obtiene un 80% del cumplimiento de metas
programadas con un ejecución presupuestaria del 37%, el resultado obtenido tanto en el
cumplimiento de metas con en la ejecución presupuestaria responde a las siguientes
situaciones (ver anexo nº 2 Programas SINAES):
22
Se presentaron menos solicitudes de evaluación de las previstas debido a que la
acreditación es un proceso voluntario.
Algunos de los gastos presupuestados por SINAES fueron asumidos por las
universidades y parauniversidades, afectando la ejecución presupuestaria.
Retrasos en aprobaciones internas en el proyecto del Sistema de Digitalización del
Proceso de Acreditación del SINAES y la adquisición de equipo de cómputo, los
cuales se desarrollarán en el segundo semestre.
Existen servicios contratados para la Expo Calidad desarrollada a finales del mes
de junio y pendientes de pago.
Existen contrataciones legalmente formalizadas cuya cancelación se hará efectiva
en el II semestre.
El programa CeNat obtiene un 100% de cumplimiento de metas programadas y una
ejecución presupuestaria del 76%.
El resultado obtenido en la ejecución presupuestaria responde a las siguientes situaciones
(ver anexo nº3 Programa CeNAT):
La plaza del Director del Colaboratorio Nacional de Computación Avanzada (CNCA)
no se ha logró concretar en el primer semestre. Sin embargo, la contratación ya
realizó para el segundo semestre.
La plaza del Director del CeNat, ha sido asumida en recargo por el Director de OPES
ya que se encuentra en proceso la contratación y por tanto el presupuesto previsto
no se ha ejecutado.
La asignación de becas a estudiantes universitarios avanzados, para el desarrollo
de proyectos de investigación en el CeNat fueron adjudicadas en el primer semestre,
pero su ejecución se realizará durante el año.
23
Por último, el programa PEN obtiene un 98% de cumplimiento de metas programadas con
una ejecución presupuestaria del 63%.
El resultado obtenido en la ejecución presupuestaria responde a que el procedimiento para
la contratación de servicios de gestión se modificó este año. (ver anexo nº3, Programas
PEN).
24
Resultados de los principales indicadores de gestión Institucional
Para la formulación del Plan Anual Operativo 2016, el CONARE estableció una serie de
indicadores para cada una de las metas definidas por programa.
Por lo tanto, en este aparatado se presenta los resultados obtenidos de los principales
indicadores utilizados en el primer semestre del año 2016, tanto en ejecución
presupuestaria como en los productos de las metas, según lo establecido previamente en
la formulación.
Cuadro Nº 9: Indicador de Economía del CONARE por programa, según el
presupuesto programado para el I semestre 2016
Indicador de Economía Resultado
Total CONARE 72%
Índice de ejecución presupuestaria del programa OPES 70%
Índice de ejecución presupuestaria del programa SINAES 37%
Índice de ejecución presupuestaria del programa CENAT 76%
Índice de ejecución presupuestaria del programa PEN 63%
Fuente: Anexos 1, 2,3 y 4
25
Cuadro Nº 10: Indicadores de Eficiencia del Programa OPES
Indicadores de Eficacia
Código Metas
Descripción de metas Resultado
Total del programa 86%
Proyectos mejorados 1.1.2
Lograr la mejora en el proceso de ejecución de al menos un 95% de los proyectos del fondos del sistema, cuyos recursos son administrados en CONARE.
69%
Investigaciones difundidas
1.1.3 Difundir los resultados de al menos 2 investigaciones del Observatorio Laboral.
100%
Servicios brindados 1.1.6 Lograr un 90% en acciones de servicios de asesoría, apoyo técnico, investigativo y de secretaría técnica a las diferentes comisiones interuniversitarias.
100%
Estudios realizados
1.2.1 Incrementar el conocimiento sobre el mercado laboral costarricense, el perfil del graduado y la formación profesional por medio de 8 estudios.
87%
1.4.1
Lograr el desarrollo de al menos 2 estudios y 2 informes técnicos para el financiamiento 2017-2020 del Fondo Especial para el Financiamiento de la Educación Superior Estatal
100%
Avance de seguimiento
1.3.1 Dar seguimiento al 80% de los resultados obtenidos en el año 2015 de las acciones del PLANES 2011-2015.
100%
Difusión 1.3.2 Divulgar al 80% de los públicos metas del PLANES 2016-2020.
83%
Servicios administrativos
1.6.1 Cumplir con el 100% de los servicios logísticos y administrativos para la institución.
100%
Cumplimiento de los programas de mantenimiento
1.6.2 Lograr el 60% semestral en el indice de cumplimiento de los programas de mantenimiento
100%
Proyectos Implementados
1.6.3 Lograr el desarrollo de 5 proyectos de mejora en las instalaciones del CONARE.
100%
Uso del material bibliográfico
1.6.4 Incrementar en un 65% el uso de los recursos de información bibliográfica en relación con el periodo 2015.
100%
Registros indexados 1.6.5 Lograr la mejora del servicio de respuesta en la consulta y préstamo de documentos por medio de 12000 nuevos registros documentales.
0%
Solicitudes tramitadas
1.6.6 Cumplir con el 95% de los requerimientos de abastecimiento institucional.
83%
Avance del plan 1.7.1 Lograr el 100 % de las actividades previstas para el año 2016 del Plan de Gestión Ambiental Institucional.
100%
Normas implementadas
1.8.1 Lograr implementar el 90% de las NICSP aplicables al CONARE para mejorar la calidad de la información financiero contable.
100%
26
Indicadores de Eficacia
Código Metas
Descripción de metas Resultado
Normas implementadas
1.10.3 Autoevaluar en un 100% el cumplimiento de las normas técnicas de tecnologías de información y comunicación
90%
Procesos documentados
1.8.2 Disminuir en al menos un 50% los procesos no documentados por dependencia en el Sistema de Gestión Calidad.
100%
Acciones ejecutadas
1.9.1 Cumplir con el 100 % de las acciones sustantivas y ordinarias de planificación, gestión administrativa y asesoría legal de la institución.
98%
1.15.2 Cumplir el 100% de la infraestructura y equipo institucional de las TIC´s en optimas condiciones.
100%
Estudios realizados
1.11.1
Lograr la fiscalización sobre el uso adecuado de los recursos públicos con al menos 5 estudios especiales, 10 estudios de asesoría advertencia y 3 estudios de denuncia.
77%
1.11.2 Lograr el 80% de los estudios de auditoria determinados por el nivel de riesgo.
100%
Avance en la implementación
1.12.1 Lograr implementar 80% de los subsistemas del modelo integral de gestión de talento humano.
100%
Procesos implementados
1.14.1 Implementar buenas practicas según ITIl v3 por medio de 6 procesos de gestión de servicios de TI.
67%
Avance de proyecto 1.15.1 Lograr mayor acceso a la información por medio de la implementación de dos plataformas de servicios de TI.
0%
Fuente: Anexos 1
27
Cuadro Nº 11: Indicadores de Eficiencia del Programa SINAES
Indicadores de Eficacia
Código Metas
Descripción de metas Resultado
Total del programa 80%
Procesos Evaluados
2.1.1 Cumplir con 136 procesos parauniversitarios, universitarios y posgrados evaluados.
80%
Personas Capacitadas
2.2.1
Incrementar las capacidades internas en el diseño y desarrollo de procesos de autoevaluación, autorregulación y mejoramiento contínuo por medio de 300 personas capacitadas
100%
Personas Informadas
2.4.1 Informar a un total de 50,000,00 persona sobre temas de cultura de calidad.
100%
Acciones ejecutadas
2.5 Cumplir con el 100 % de las acciones sustantivas y ordinarias de planificación, gestión administrativa del SINAES.
40%
Fuente: Anexos 2
28
Cuadro Nº 12: Indicadores de Eficiencia del Programa CENAT
Indicadores de Eficacia
Código Metas
Descripción de metas Resultado
Total del programa 100%
Actividades e indicadores realizados
3.1.1
Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico del Colaboratorio en ciencia computacional y computación paralela y distribuida
100%
3.2.1
Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico del PRIAS de investigación en el campo de la geomática y misiones aerotransportadas
100%
3.3.1
Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico del CENIBIOT en el ámbito de la Bioprospección, Biotecnología Vegetal, Genómica y Biología Molecular, Ingeniería de Bioprocesos y Biotecnología en Salud
100%
3.4.1
Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico de Gestión Ambiental en temas medioambientales y agroalimentarias
100%
3.5.1
Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico de LANOTEC en el área de la micro y bio-nanotecnociencia
100%
Actividades desarrolladas
3.6.1 Cumplir con el 100% de las actividades de coordinación, supervisión y colaboración de la Dirección del Centro.
100%
Número de informes
realizados 3.7.1
Elaborar 16 informes de seguimiento de las actividades del proyecto de mejoramiento de la educación superior
100%
Fuente: Anexos 3
29
Cuadro Nº13: Indicadores de Eficiencia del Programa PEN
Indicadores de Eficacia
Código Metas
Descripción de metas Resultado
Total del programa 98%
Investigaciones realizadas
4.1.1 Realizar el 100% de las investigaciones para la publicación del Informe Estado de la Nación
100%
4.1.2 Realizar el 100% de las investigaciones propuestas para la preparación del Informe Estado de la Educación
100%
4.1.4 Realizar el 100% de las investigaciones propuestas para la preparación del Informe Estado de la Justicia
100%
4.1.6 Realizar el 100% de las investigaciones propuestas sobre un tema relacionado al Desarrollo Humano Sostenible
100%
Personas Capacitadas
4.2.1 Lograr la capacitación de al menos 10.000 personas con los resultados de los Informes Estado de la Nación
100%
Difusión 4.2.2
Realizar la publicación de 1,800 materiales de difusión por diferentes medios (incluye: boletines, publicaciones en redes sociales, envios de e mail marketing)
90%
Acciones ejecutadas
4.3.1 Cumplir con el 100 % de las acciones sustantivas y ordinarias de planificación, gestión administrativa del PEN.
95%
Fuente: Anexos 4
30
Vinculación del Plan Anual Operativo 2016 con el Plan Nacional de la Educación Superior (PLANES)
A continuación se presentan los resultados obtenidos de los programas en los objetivos operativos establecidos en el Plan Anual
Operativo 2016 y vinculados al PLANES 2016-2020.
Programa presupuestario: OPES
TEMAS OBJETIVOS ESTRATEGICOS
DEL PLANES 2016-2020
OBJETIVOS ESTRATEGICOS
INSTITUCIONALES POLITICAS INSTITUCIONALES
OBJETIVOS OPERATIVOS INSTITUCIONALES
RESULTADO
Vin
cu
lació
n c
on
el
en
torn
o
Fortalecer la vinculación de la educación superior universitaria estatal con los sectores sociales, productivos y el Estado para renovar el conocimiento, que permita incidir en la política pública.
1.2 Fortalecer la coordinación de la SESUE.
14. Fortalecerá los mecanismos de coordinación y cooperación necesarios para consolidar el Sistema de Educación Superior Universitaria Estatal.
1.1 Mejorar el Sistema Interuniversitario Estatal por medio de acciones de coordinación, articulación y colaboración de las universidades, el CONARE y los diversos sectores del país.
90%
11. Promoverá la consecución de los propósitos fundamentales y las políticas que rigen a las Instituciones de Educación Superior Universitaria Estatal.
1.1 Mejorar el Sistema Interuniversitario Estatal por medio de acciones de coordinación, articulación y colaboración de las universidades, el CONARE y los diversos sectores del país.
Ate
nc
ión
a p
ob
lació
n v
uln
era
ble
Mejorar la cobertura del accionar universitario en docencia, investigación, extensión y acción social así como en vida estudiantil en atención a las poblaciones vulnerables y mediante el reforzamiento de los programas de becas y servicios estudiantiles.
1.3 Desarrollar la investigación y el análisis de temáticas relacionadas con educación superior.
6. Desarrollará proyectos, actividades de investigación y análisis sobre la situación de las personas graduados en el mercado laboral. 1.2 Contar oportunamente con información
sobre temas de la educación superior universitaria que contribuya a la planificación, gestión, innovación y mejoramiento continuo.
87%
2. Impulsará la investigación sistemática de la realidad del país, con el propósito de ofrecer información pertinente y oportuna a la sociedad.
31
TEMAS OBJETIVOS ESTRATEGICOS
DEL PLANES 2016-2020
OBJETIVOS ESTRATEGICOS
INSTITUCIONALES POLITICAS INSTITUCIONALES
OBJETIVOS OPERATIVOS INSTITUCIONALES
RESULTADO
Pro
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dif
us
ión
Fortalecer e incentivar los procesos de producción académica y la difusión del conocimiento que se genera en las universidades como expresión de su función pública.
1.4 Evaluar sistemáticamente los resultados e impacto.
12.Propiciará la difusión de los resultados que se deriven del quehacer institucional e interuniversitario
1.3 Evaluar los resultados obtenidos de las acciones desarrolladas por el PLANES.
92%
Gesti
ón
: T
ale
nto
Hu
man
o
Fortalecer y renovar el talento humano propiciando su formación para garantizar la excelencia en las actividades sustantivas.
3.3 Fortalecer el recurso humano de manera integral y la capacidad institucional para su gestión.
15. Fortalecerá el desarrollo integral de los funcionarios para mejorar la calidad del quehacer institucional.
1.12 Contar con el modelo integral de gestión de talento humano implementado en la institución.
100%
Gesti
ón
: S
iste
ma d
e c
alid
ad
Desarrollar sistemas de gestión de la calidad que permitan monitorear el grado de logro de los propósitos institucionales e implementar acciones de mejora en la gestión universitaria.
3.1 Desarrollar cultura de compromiso institucional hacia una gestión de calidad.
16. Fortalecerá los procesos de planificación y de gestión de calidad institucional para garantizar el mejoramiento continuo y la pertinencia de sus acciones.
1.6 Mejorar los servicios institucionales de apoyo logístico, administrativo y de mantenimiento.
88%
1.7 Mejorar las acciones y buenas prácticas en la gestión ambiental institucional.
1.8 Mejorar la gestión institucional mediante acciones de planificación y la mejora continua.
1.9 Mejorar la gestión institucional mediante acciones en planificación, el control interno, la mejora continua y la rendición de cuentas.
3.2 Consolidar los mecanismos de control interno y rendición de cuentas.
17. Fortalecerá la cultura de transparencia y rendición de cuentas del Conare en sus actividades y promoverá la eficacia y eficiencia en los diversos ámbitos de su gestión.
1.9 Mejorar la gestión institucional mediante acciones en control interno, y la rendición de cuentas.
91% 1.10 Mejorar la gestión institucional mediante acciones en control interno, y la rendición de cuentas.
1.11 Mejorar la gestión institucional mediante procesos de evaluación y fiscalización, de las operaciones y el sistema de control interno.
3.5 Desarrollar e implementar Sistema
de Información Integrado para el desarrollo de la
gestión institucional.
10. Promoverá el uso de las tecnologías de información y comunicación en el quehacer institucional y en la integración del sistema universitario estatal.
1.14 Mejorar prácticas en la gestión de servicios de las TI.
56% 1.15. Habilitar soluciones, aplicaciones y desarrollo de infraestructura para facilitar la prestación de servicios de TI.
32
TEMAS OBJETIVOS ESTRATEGICOS
DEL PLANES 2016-2020
OBJETIVOS ESTRATEGICOS
INSTITUCIONALES POLITICAS INSTITUCIONALES
OBJETIVOS OPERATIVOS INSTITUCIONALES
RESULTADO
Gesti
ón
:
Fin
an
cia
mie
nto
Generar nuevas estrategias para el uso eficaz de los recursos institucionales.
2.1 Elaborar propuestas y evaluar alternativas de financiamiento.
13. Apoyará a las Instituciones de Educación Superior Universitaria Estatal en su esfuerzo por mejorar su financiamiento.
1.4 Mejorar la información en materia de financiamiento universitario para la toma de decisiones.
100%
Gesti
ón
: A
mb
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te
Continuar impulsando las mejores prácticas de gestión ambiental por medio de acciones orientadas a reducir el impacto, crear conciencia en la comunidad universitaria y convertirse en referente nacional.
3.1 Desarrollar cultura de compromiso institucional hacia una gestión de calidad.
4. Integrará en las acciones del quehacer institucional la responsabilidad con el ambiente, con el fin de contribuir con el desarrollo sustentable.
1.7 Mejorar las acciones y buenas prácticas en la gestión ambiental institucional
100%
33
Programa presupuestario: SINAES
TEMAS OBJETIVOS ESTRATEGICOS
DEL PLANES 2016-2020
OBJETIVOS ESTRATEGICOS
INSTITUCIONALES POLITICAS INSTITUCIONALES
OBJETIVOS OPERATIVOS INSTITUCIONALES
RESULTADO
Rela
ció
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on
el
sis
tem
a e
du
cati
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Propiciar el trabajo conjunto entre las universidades y el Ministerio de Educación Pública para incidir en la calidad y pertinencia de la educación nacional.
4.1 Fortalecer la excelencia académica y la capacidad de respuesta oportuna de la Educación Superior a las necesidades de la sociedad
3. Fomentará espacios de articulación entre las instituciones de educación superior universitaria estatal y otros actores del sistema educativo nacional, para fortalecer la educación como un bien público.
2.2 Contribuir con las instituciones de educación superior costarricense a generar capacidades internas en el diseño y desarrollo de procesos de autoevaluación, autorregulación y mejoramiento continuo de la calidad mediante el liderazgo y promoción de iniciativas innovadoras en la búsqueda de la calidad.
70%
7. Promoverá en las instituciones de Educación Superior Universitaria Estatal el desarrollo de procesos de innovación educativa, atendiendo las demandas de la sociedad.
2.5. Desarrollar una gestión administrativa innovadora y ágil apoyada por las tecnologías de la información y la comunicación.
Gesti
ón
: A
cad
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ica
Ampliar las condiciones para que los recursos de las universidades generen opciones de aseguramiento de la calidad y la pertinencia.
8. Promoverá el mejoramiento del sistema educativo mediante los procesos de autoevaluación, acreditación y certificación de los programas, proyectos y procesos universitarios.
2.1 Promover procesos de autoevaluación, conducir procesos de acreditación y reacreditación de acuerdo a las normas, criterios y procedimientos que los rigen, asegurando la revisión y actualización permanente de estos procesos de acuerdo a las buenas prácticas de calidad.
90%
2.4 Consolidar una cultura de calidad mediante el fomento de las carreras universitarias y parauniversitarias además de incentivar los hábitos organizacionales de mejoramiento contínuo en los centros educativos.
34
Programa presupuestario: CeNAT
TEMAS OBJETIVOS ESTRATEGICOS DEL
PLANES 2016-2020
OBJETIVOS
ESTRATEGICOS
INSTITUCIONALES
POLITICAS INSTITUCIONALES OBJETIVOS OPERATIVOS INSTITUCIONALES RESULTADO
Vin
cu
lació
n c
on
el
en
torn
o
Fortalecer la vinculación de la
educación superior universitaria
estatal con los sectores sociales,
productivos y el Estado para renovar
el conocimiento, que permita incidir
en la política pública.
4.2 Desarrollar acciones
de articulación con
sectores productivos,
institucionales y sociales.
4.3 Desarrollar iniciativas
que fortalezcan las
capacidades
interinstitucionales
y trabajo en redes.
1. Establecerá vínculos con las
instituciones de gobierno, de sectores
sociales y productivos, y suscribirá
acuerdos y convenios con entes
nacionales o extranjeros, con el fin de
favorecer la coordinación con las
Instituciones de Educación Superior
Universitaria Estatal.
9. Fortalecerá la investigación en las
instituciones de Educación Superior
Universitaria Estatal que apoye el
proceso de innovación tecnológica para
contribuir con el mejoramiento de la
sociedad.
3.1 Desarrollar experticia en diversas áreas de la investigación y el
desarrollo de la computación avanzada, para promover la
colaboración con el gobierno, la industria y la academia en solución
de problemas en ciencia computacional y computación paralela y
distribuida.
3.2 Promover, facilitar y ejecutar proyectos de investigación y difusión
académica así como de vinculación empresarial en el campo de la
geomática y misiones aerotransportadas.
3.3 Generar soluciones biotecnológicas innovadoras a partir de la
vinculación estratégica con los sectores académico, empresarial y
gubernamental en el ámbito de la Bioprospección, Biotecnología
Vegetal, Genómica y Biología Molecular, Ingeniería de Bioprocesos y
Biotecnología en Salud.
3.4 Mejorar la calidad de vida de las personas generando
investigación básica y aplicada y utilizando herramientas de alta
tecnología medioambientales y agroalimentarias
3.5 Generar investigación, innovación, enseñanza y extensión en el
área de la micro y bio-nanotecnocien-cia con potenciales aplicaciones
que impacten los sectores gobierno, empresa y academia
3.6 Ejecutar actividades de investigación que permitan al país un
desarrollo competitivo de los diferentes sectores de la sociedad, en el
ámbito económico, social y ambiental, mediante la innovación,
desarrollo, capacitación y servicios en ciencia y tecnología
3.7 Fortalecerá los mecanismos de coordinación y cooperación
necesarios para consolidar el Sistema de Educación Superior
Universitaria Estatal.
100%
35
Programa presupuestario: Estado de la Nación
TEMAS OBJETIVOS ESTRATEGICOS
DEL PLANES 2016-2020
OBJETIVOS ESTRATEGICOS
INSTITUCIONALES POLITICAS INSTITUCIONALES
OBJETIVOS OPERATIVOS INSTITUCIONALES
RESULTADO
Vin
cu
lació
n c
on
el
en
torn
o
Fortalecer la vinculación de la educación superior universitaria estatal con los sectores sociales, productivos y el Estado para renovar el conocimiento, que permita incidir en la política pública.
4.2 Desarrollar acciones de articulación con sectores productivos, institucionales y sociales.
2. Impulsará la investigación sistemática de la realidad del país, con el propósito de ofrecer información pertinente y oportuna a la sociedad.
4.1 Ofrecer a la sociedad información actualizada, oportuna y de calidad a través de la preparación de investigaciones de desarrollo humano sostenible o sobre un tema específico
98%
5. Desarrollará proyectos vinculados con instituciones, organizaciones sociales y con el sector empresarial para atender las áreas prioritarias de la población costarricense y generar impacto en las diferentes regiones del país.
4.2 Capacitar a la población en temas de desarrollo humano sostenible por medio de la aplicación de una estrategia de difusión que incluya actividades de difusión y capacitación
9. Fortalecerá la investigación en las instituciones de Educación Superior Universitaria Estatal que apoye el proceso de innovación tecnológica para contribuir con el mejoramiento de la sociedad.
4.3 Apoyar la gestión institucional del PEN.
Pro
du
cció
n y
dif
us
ión
Fortalecer e incentivar los procesos de producción académica y la difusión del conocimiento que se genera en las universidades como expresión de su función pública.
4.2 Desarrollar acciones de articulación con sectores productivos, institucionales y sociales.
12.Propiciará la difusión de los resultados que se deriven del quehacer institucional e interuniversitario
4.2 Capacitar a la población en temas de desarrollo humano sostenible por medio de la aplicación de una estrategia de difusión que incluya actividades de difusión y capacitación
95%
Rela
ció
n c
on
el
sis
tem
a
ed
uc
ati
vo
Propiciar el trabajo conjunto entre las universidades y el Ministerio de Educación Pública para incidir en la calidad y pertinencia de la educación nacional.
4.2 Desarrollar acciones de articulación con sectores productivos, institucionales y sociales.
3. Fomentará espacios de articulación entre las instituciones de educación superior universitaria estatal y otros actores del sistema educativo nacional, para fortalecer la educación como un bien público.
4.1 Ofrecer a la sociedad información actualizada, oportuna y de calidad a través de la preparación de investigaciones de desarrollo humano sostenible o sobre un tema específico
100%
36
La situación económico-financiera global de la institución
CONCILIACIÓN DE SUPERAVIT Y CUENTAS CONTABLES 2016
AL 30 de junio del 2016 (en colones Costarricenses)
37
BALANCE GENERAL AL 30 de junio del 2016 (en miles de colones)
38
39
ESTADO DE RESULTADOS
AL 30 de junio del 2016 (en miles de colones)
40
ESTADO DE CAMBIOS AL PATRIMONIO NETO
AL 30 de junio del 2016 (en miles de colones)
41
ESTADO DE FLUJO DE EFECTVIO
AL 30 de junio del 2016 (en miles de colones)
42
43
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
BALANCE GENERAL
Activo Corriente
NOTA No. 3 Caja y Banco - Fondos Especiales
En esta cuenta se incluye los saldos que se tienen en las cuentas corrientes, fondos de caja
chica, así como los de Caja Única que representan: las transferencias del Poder Ejecutivo
a las instituciones públicas que se rigen por el principio de caja. También contempla los
recursos donados por organizaciones internacionales o otros gobiernos para un fin
específico, cuya composición es la siguiente. Así como las inversiones que vencen en un
plazo no mayores a tres meses.
2016
Junio
Caja y Banco Cajero 449,196,419.06
Caja y Banco – Fondos
Especiales 0.00
Descripción de la Cuenta
BANCOS 30/06/2016
Cuenta colones 054768-7 B.N.C.R.
¢358.207.006,83
Cuenta colones 121340-4 B.N.C.R. 2.106.880,98
Cuenta colones 141878-9 B.N.C.R. 2.447.778,36
Cuenta colones 001318-1 B.N.C.R.
6.530.068,98
Cuenta dólares 605005-8 B.N.C.R. 57.713.835,30
Cuenta colones 22002301 B.C.R. 5.701.167,99
Cuenta colones Banco Popular 16.489.680,62
TOTAL ¢449.196.419,06
CAJA CHICA
¢1.771,000.00
TOTAL CAJA Y BANCOS ¢450.967.419,06
44
NOTA No. 4 Cuentas por Cobrar
Las cuentas por cobrar son al igual que cualquier activo recursos económicos propiedad de
la institución que genera un beneficio en el futuro; forma parte del activo corriente.
Están constituidas por créditos a favor de la entidad y originados por las ventas, prestación
de servicios y demás operaciones normales de la institución como por ejemplo, adelanto de
viáticos, sumas pagadas de mas, etc.
2016
Junio
Cuentas por Cobrar 6,578,874.82
Total 6,578,874.82
Descripción de la Cuenta
CUENTAS POR COBRAR 30/06/2016
Cuentas por cobrar empleados
5.084.007,16
Banco Popular CCSS
620.081,96
Multa CCSS salario escolar 285.840,90
Cuentas por cobrar proveedores 588.944,80
TOTAL ¢6.578.874.82
NOTA No. 5 Provisión Cobranza Dudosa
Registra los movimientos de las estimaciones ocasionadas por posibles contingencias a
causa de la incobrabilidad de las deudas a corto plazo.
2016
Junio
Provisión Cobranza Dudosa 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 6 Existencias (Inventario)
Son los bienes que se tienen para el uso en el accionar ordinario de la institución, o para
ser consumidos en la producción de bienes o servicios para su posterior comercialización.
Las Existencias (Inventarios) comprenden, además de las materias primas, productos en
proceso y productos terminados, los materiales, repuestos y accesorios para ser
consumidos, en la operación normal de las Instituciones Públicas. La base de toda
Institución son los servicios, de aquí la importancia del manejo del inventario por parte de
la misma. Este manejo contable permitirá a la Institución mantener el control oportuno, así
como también tener al final del período contable un estado confiable de la situación
45
económica, Ahora bien, el inventario constituye las partidas del activo corriente que están
listas para un eventual consumo, es decir, toda aquella mercancía que posee una Institución
en el almacén valorada al costo de adquisición.
2016
Junio
Existencias 61,696,134.51
Total 61,696,134.51
Descripción de la Cuenta
En proceso de depuración.
NOTA No. 7 Provisión Existencias
Suma conservada por la Institución con vistas a cubrir una carga o una pérdida eventual de
su inventario de existencias.
2016
Junio
Provisión Existencias 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 8 Mercadería en Tránsito
Es una cuenta transitoria donde se debitan los cargos provenientes de compras aún no
recibidas pero que, legalmente, son propiedad de la institución o empresa. Una vez que los
bienes son recibidos, se acredita contra la cuenta que los representa.
2016
Junio
Mercancias en Tránsito 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 9 Gastos pagados por adelantado
Están constituidos por las partidas que representen servicios u otros conceptos pagados
que aún no han sido recibidos en su totalidad, y van a ser absorbidos como gastos en el
año siguiente. En este grupo se encuentra: garantías de participación y cumplimiento, el
combustible pagado por anticipado.
2016
Junio
Gastos Pagados por Anticipado 2,964,080.64
Total 2,964,080.64
Descripción de la Cuenta
46
NOTA No. 10 Inversiones a Corto Plazo
Los principios de contabilidad aplicables al sector público requieren el registro de las
Inversiones al valor de mercado (menor a un año) originadas por colocaciones de
excedentes de fondos, como la adquisición de títulos valores con el fin de obtener un
ingreso financiero.
2016
Junio
Inversiones Corto Plazo 6,761,993,827.50
Total 6,761,993,827.50
Descripción de la Cuenta
Activo no Corriente
NOTA No. 11 Documento por cobrar Largo Plazo
Activo que representa el valor de los derechos a L P, demostrado con la promesa por escrito
de la otra parte que otorga el derecho de recibir efectivo en el futuro en un plazo mayor a
un año, se incluyen los pagarés, letras libres de gravámenes que ni hayan vencido.
NO APLICA
NOTA No. 12 Cuentas por cobrar Largo Plazo
Un derecho económico que tiene la institución o empresa contra otro ente estatal, privado
o persona física que se adquiere principalmente al venderle bienes y servicios o bien por
prestarle dinero. Se recomienda conciliar las cuentas por cobrar a entes relacionados, con
los saldos contables de las instituciones o empresas relacionadas, e investigar todas las
diferencias observadas.
NO APLICA
NOTA No. 13 Provisión Cobranza Dudosa
Registra los movimientos de las estimaciones ocasionadas por posibles contingencias a
causa de la incobrabilidad de las deudas a largo plazo contraídas por las instituciones,
empresas y terceros a favor del Gobierno Central.
30/06/2016
Combustibles
2.964.080,64
TOTAL ¢2.964.080,64
47
En la información del Balance General Consolidado mostrada en el siguiente cuadro, no
entra el 100% de las instituciones ya que no todas incluyen la provisión.
NO APLICA
NOTA No. 14 Préstamos
Contempla los desembolsos financieros que la institución o empresa efectúa para
operaciones de crédito a las instituciones o empresas públicas nacional o internacional, al
sector privado nacional o internacional, así como personas físicas, formalizado mediante la
suscripción de un documento en el que acuerda entre otras cosas, el objeto del préstamo,
plazo de vigencia, términos de amortización y reconocimiento de intereses. El otorgamiento
de los préstamos debe contar con la base legal que así lo autorice.
NO APLICA
NOTA No. 15 Provisión Cobranza Dudosa de Préstamos
Estimaciones que se realizan durante el período sobre las cuentas por cobrar, a fin de
prever una porción de estas cuentas que no llegue a recuperarse.
NO APLICA
NOTA No. 16 Adquisición de Valores
La adquisición de inversiones en títulos valores es un activo financiero poseído con la
finalidad de incrementar su riqueza por medio de los réditos producidos tales como
intereses, títulos de propiedad-bonos de la deuda interna y cartas de crédito.
NO APLICA
NOTA No. 17 Otros Activos Financieros
Inversiones financieras no consideradas en los grupos y subpartidas anteriores.
En esta cuenta se incluyen los rubros que corresponden a títulos de propiedad en Garantía,
así como los aportes de capital que el Estado efectúa.
NO APLICA
NOTA No. 18 Maquinaria, Equipo y Mobiliario
Contempla las erogaciones por concepto de adquisición de maquinaria, equipo y mobiliario
tanto nuevo como existente. Incluye las reparaciones mayores o extraordinarias que tienen
como propósito incrementar la capacidad de servicio del activo, su eficiencia, prolongar su
vida útil y que ayudan a reducir los futuros costos de operación, independientemente de si
tales reparaciones se realizan por contrato o por administración. Por lo tanto, incorpora los
repuestos para dichas reparaciones y la mano de obra correspondiente.
Las erogaciones de instalación y otros egresos relacionados con la adquisición de
maquinaria, equipo y mobiliario se consideran dentro de esta partida, en los grupos y
subpartidas respectivos, aun cuando fueren facturados por separado.
Se encuentra en proceso de depuración
48
Maquinaria, Equipo y Mobiliario
2,278,444,979.54
Total 2,278,444,979.54
30/06/2016
Mob. y Equipo Oficina
¢ 495.159.007,97
Mob. y Equipo Cómputo
776.832.580,24
Equipo de comunicación 217.158.880,50
Vehículos 101.343.480,49
Equipo educacional 53.622.044,23
Software de cómputo
109.935.768,68
Suministros de cómputo 114.912.426,05
Marcas de Comercio 452.899,20
Equipos varios
409.027.892.18
TOTAL ¢2.278.444.979,54
NOTA No. 19 Depreciación Acumulada
Registrar los movimientos de las Depreciaciones Acumuladas por la pérdida de capacidad
operacional de los Bienes por el uso u otros factores naturales, teniendo en cuenta su vida
útil estimada y el costo ajustado por erogaciones capitalizables, que permiten la ejecución
de las actividades.
Significa cuantificar y aplicar al costo de operación proporcional del valor de los activos fijos
a lo largo de su vida útil estimada, por el desgaste o deterioro que surge a consecuencia
del uso durante sus años de servicio o por obsolescencia.
La estimación del valor que exprese el desgaste y deterioro de su activo fijo, se efectúa
tomando en consideración su costo de adquisición o valor de revalúo, así como su vida
estimada y el valor de desecho (valor residual).
49
No se deprecian los terrenos y obras de arte, así como otros activos que no sufren desgaste
o deterioro.
2016
Junio
Depreciación Acumulada 369,408,890.08
Total 369,408,890.08
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 20 Construcciones, Adiciones y Mejoras
Corresponde a construcciones, adiciones y mejoras de obras no descritas anteriormente y
que se ejecutan por contrato con personas físicas o jurídicas. Se excluyen los edificios que
forman parte integral de las construcciones, en cuyo caso se deben clasificar en la
subpartida.
Una adición es algo que no constituye simplemente la reposición de un bien que ya se
poseía anteriormente. Las adiciones comprenden las unidades enteramente nuevas así
como las extensiones, ampliaciones y agrandamientos de bienes ya existentes. Así, pues,
un edificio totalmente nuevo constituye una adición como lo es también el agrandamiento
de un edificio ya existente.
La diferencia esencial entre una adición y una mejora es que la adición implica un aumento
de cantidad, en tanto, que la mejora aumenta solo la calidad. El nuevo bien es mejor que el
antiguo cuando este fue adquirido. Existe una mejora cuando un techo de madera es
sustituido por uno de losas, o cuando el alumbrado de bajo voltaje es sustituido por uno de
alto voltaje.
En proceso de depuración
2015
Junio
Construcciones, Adiciones y Mejoras 648,572,353.73
Total 648,572,353.73
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 21 Terrenos
Dichos bienes preexistentes no son materia de depreciación, se registran los movimientos
por el valor de adquisición de los terrenos adquiridos o incorporados que permiten la
ejecución de las actividades, tareas productivas y prestación de servicios de la institución o
empresa.
En proceso de depuración
2016
Junio
Terrenos 8,700,000.00
Total 8,700,000.00
Descripción de la Cuenta
50
NOTA No. 22 Edificios
Dichos bienes preexistentes son materia de depreciación, su adquisición es para usos
variables, tales como para uso de oficinas, bodegas, etc.
2016
Junio
Edificios 512,962,130.39
Total 512,962,130.39
Descripción de la Cuenta
En proceso de depuración
NOTA No. 23 Depreciación Acumulada
Registrar los movimientos de las Depreciaciones Acumuladas por la pérdida de capacidad
operacional de los Bienes por el uso u otros factores naturales, teniendo en cuenta su vida
útil estimada y el costo ajustado por erogaciones capitalizables, que permiten la ejecución
de las actividades.
Significa cuantificar y aplicar al costo de operación proporcional del valor de los activos fijos
a lo largo de su vida útil estimada, por el desgaste o deterioro que surge a consecuencia
del uso durante sus años de servicio o por obsolescencia.
La estimación del valor que exprese el desgaste y deterioro de su activo fijo, se efectúa
tomando en consideración su costo de adquisición o valor de revalúo, así como su vida
estimada y el valor de desecho (valor residual).
No se deprecian los terrenos y obras de arte, así como otros activos que no sufren desgaste
o deterioro.
2016
Junio
Depreciación Acumulada 59,270,619.95
Total 59,270,619.95
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 24 Otras Obras
Dichos bienes preexistentes son materia de depreciación, erogaciones para la compra de
obras ya construidas para diversos usos, como instalaciones y otras construcciones.
Pueden ser adquiridas por los procedimientos usuales de contratación o expropiación.
NO APLICA
NOTA No. 25 Depreciación Acumulada de Otras Obras
Registrar los movimientos de las Depreciaciones Acumuladas por la pérdida de capacidad
operacional de los Bienes por el uso u otros factores naturales, teniendo en cuenta su vida
útil estimada y el costo ajustado por erogaciones capitalizables, que pertenecen al Gobierno
que permiten la ejecución de las actividades, tareas productivas y prestación de servicios.
Significa cuantificar y aplicar al costo de operación una alícuota del valor de los activos fijos
a lo largo de su vida útil estimada, por el desgaste o deterioro que surge a consecuencia
del uso durante sus años de servicio o por obsolescencia.
51
La estimación del valor que exprese el desgaste y deterioro de su activo fijo, se efectúa
tomando en consideración su costo de adquisición o valor de revalúo, así como su vida
estimada y el valor de desecho (valor residual).
No se deprecian los terrenos y obras de arte, así como otros activos que no sufren desgaste
o deterioro.
NO APLICA
NOTA No. 26 Bienes Duraderos Diversos
En esta cuenta se registran aquellas partidas que no pueden ser registradas en las partidas
antes citadas, teniendo presente que estas deben ser detalladas en su respectivo auxiliar.
NO APLICA
NOTA No. 27 Semovientes
Contempla la compra de ganado y otras especies de animales que se adquieren para
trabajo o con fines de reproducción y se registran como un activo fijo.
NO APLICA
NOTA No. 28 Amortización y Agotamiento de Semovientes
El agotamiento es el débito o cargo que se registra contablemente por la cantidad
consumida en la explotación de semovientes, la amortización es la cantidad que se deduce
periódicamente sobre una pérdida o sobre un cargo diferido, con el fin de registrar
contablemente el valor estimado ha determinado período y situación.
NO APLICA
NOTA No. 29 Piezas de Colección
Contempla la adquisición y restauración de obras producto de la creación artística, tales
como pinturas, esculturas y grabados, además de piezas arqueológicas, artículos de
numismática, filatelia y otros similares, los cuales se convierten en piezas de colección
tomando un valor especial. Dichos bienes no son materia de depreciación.
NO APLICA
NOTA No. 30 Bienes de uso público
Los Bienes de Uso Público son aquellos bienes en que la institución invirtió recursos y que
por su naturaleza no se podrá estimar su vida útil, ya que están a disposición de todos los
ciudadanos de la Nación. Ejemplos: Carreteras, Puentes, Tendido Eléctrico, Acueductos,
Señales de Tránsito, Cabinas Telefónicas, Parques Recreativos y Plazas Públicas, Parques
Nacionales, Libros de colección etc.
NO APLICA
52
NOTA No. 31 Patentes
Las patentes representan los derechos o privilegios para su explotación o venta, por un
determinado número de años de usar, otorgados a una institución, natural o jurídica, a nivel
nacional o internacional, con carácter de exclusividad.
El grupo de instituciones que conforman la Administración Central, en este periodo no
registro ningún movimiento, tal resultado es lógico ya que las patentes son manejadas por
las Municipalidades.
NO APLICA
NOTA No. 32 Derechos La palabra derecho designa una facultad reconocida a una institución por la ley, y que le permite
realizar determinadas actividades, por lo que en esta cuenta se incluye la adquisición de derechos
de una institución Pública o Privada, en forma temporal, por ejemplo derecho de autor, derechos
de llave, derechos de explotación.
NO APLICA
NOTA No. 33 Depósitos
Documento escrito que afirma que un bien posee la cantidad, calidad, contenido o
prestaciones expresadas o que funcionará de acuerdo con lo que se menciona en su
publicidad durante un periodo de tiempo dado. En algunos casos el comprador puede
recuperar la totalidad o parte del dinero gastado en la adquisición si el bien garantizado no
consigue cumplir con los términos del depósito.
2016
Junio
Depositos 199,900.00
Total 199,900.00
Descripción de la Cuenta
30/06/2016
Derechos Telefónicos ¢ 199.900,00
NOTA No. 34 Licencias
Son aquellas autorizaciones para operar como por ejemplo un negocio o un software de
cómputo. El costo de las licencias y de permisos se registra en la cuenta de activos
intangibles y son amortizados durante el período que cubra el permiso o la licencia
respectiva.
NO APLICA
NOTA No. 35 Decomisos en efectivo y en especie
Efectivo o bien del que se priva a una entidad o una persona física como castigo por haber
cumplido alguna ley y como compensación por los daños o perjuicios ocasionados.
NO APLICA
53
Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente
NOTA No. 36 Cuentas por pagar
Dinero que debe la institución o empresa de acuerdo a cuentas o recibos enviados por el
acreedor. Las cuentas y documentos por pagar representan todos los derechos a reclamar
efectivo u otros bienes y servicios, como consecuencia de operaciones a crédito.
2016
Junio
Cuentas por Pagar corto plazo 4,073,506.36
Total 4,073,506.36
Descripción de la Cuenta
CUENTAS POR PAGAR
30/06/2016
Retención de contratos
¢ 1.896.625,00
Garantías de cumplimiento 2.176.881,36
TOTAL ¢4.073.506,36
NOTA No. 37 Retenciones por pagar
Son aquellas cuotas restadas de los salarios y destinadas al pago de las cargas sociales.
El patrono tiene la obligación de retener por ejemplo el 9.17% del salario del trabajador y
aportarlo a la CCSS así como el porcentaje correspondiente a impuesto sobre la renta si
el caso lo amerita.
206
Junio
Retenciones Por Pagar 60,157,810.00
Total 60,157,810.00
Descripción de la Cuenta
Impuesto proveedores ¢ 7.377.294,30
Impuesto salario 30.104.703,92
CCSS 22.110.553,59
JUPEMA 464.957,29
SICERE 100.301,00
TOTAL ¢60.157.810,00
54
NOTA No. 38 Gastos acumulados por pagar
Los recurridos por la institución una fecha anterior a su pago por caja. Los gastos
acumulados surgen cuando una institución o empresa ha utilizado bienes o servicios que le
han sido proporcionados con anterioridad pero aún no ha recibido un comprobante y se
debe de estimar para su respectivo registro.
2016
Junio
Gastos Acumulados por pagar 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 39 Endeudamiento corto plazo
Utilización de recursos de terceros obtenidos vía deuda, para financiar una actividad y
aumentar la capacidad operativa en un periodo menor a un año.
NO APLICA
NOTA No. 40 Endeudamiento a largo plazo, porción corto plazo
Importes de los servicios de amortización correspondientes al ejercicio, de los préstamos
otorgados por Instituciones Financieras, con vencimiento en un plazo superior a los doce
meses de su obtención, monto a pagar en el periodo, porción a corto plazo.
NO APLICA
NOTA No. 41 Provisiones
Estimaciones de costos o gastos devengados que se liquidarán a más de un año plazo,
como es el caso de las indemnizaciones por años de servicios.
2016
Junio
Cuentas por pagar Largo Plazo 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 42 Cuentas por pagar largo plazo
Dinero que debe la institución o empresa de acuerdo a cuentas por la compra de activos y
servicios
Las cuentas y documentos por pagar largo plazo representan todos los derechos a reclamar
efectivo u otros bienes y servicios, como consecuencia de préstamos y otras operaciones
a crédito cuyo vencimiento es superior a un período (1 año).
NO APLICA
NOTA No. 43 Endeudamiento a largo plazo
Utilización de recursos de terceros obtenidos vía deuda, para financiar una actividad y
aumentar la capacidad operativa en un periodo mayor a un año.
NO APLICA
55
NOTA No. 44 Provisiones para Beneficio Social
Estimaciones que se contemplan durante el período, de carácter obligatorio o voluntario
con el fin de ser destinadas a atender los distintos regímenes de previsión, desarrollo y
asistencia social.
NO APLICA
NOTA No. 45 Ingresos cobrados por anticipado
Son aquellos ingresos que a pesar de que se encuentran en las arcas de la institución o
empresa, no pueden considerarse de su propiedad, pues no ha realizado la venta del bien
o servicio.
NO APLICA
NOTA No. 46 Jubilaciones
Prestación de carácter laboral, contenida en los contratos de trabajo, que consiste en la
entrega de una pensión vitalicia a los trabajadores cuando cumplen determinados
requisitos de antigüedad, como son las pensiones contributivas y no contributivas, incluye
las sumas que se destinan al pago del beneficio al que se acoge un trabajador que ha
cumplido un número determinado de años de servicio activo y que habiendo cumplido
los requisitos exigidos por ley, tiene derecho a los beneficios económicos y sociales que
ella otorga, así como a sus causahabientes.
2016
Junio
Jubilaciones 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NO APLICA
NOTA No. 47 Otras cuentas del pasivo
En esta cuenta se registran aquellas partidas que no pueden ser registradas en las partidas
antes citadas, teniendo presente que estas deben ser detalladas en su respectivo auxiliar.
2016
Junio
Otras Cuentas del Pasivo 55,974,573.32
Total 55,974,573.32
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 48 Hacienda publica
La diferencia entre Activo y Pasivo de la institución, conforma el Capital Fiscal, adicionando
las transferencias y contribuciones de capital recibidas, como también la acumulación de
los resultados de cada ejercicio, conforma la denominada Hacienda Pública. La Hacienda
tiene un carácter residual, de monto determinado deduciendo los pasivos del activo total.
56
2016
Junio
Hacienda Pública 201,320,328.59
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 49 Reservas
La cuenta de reservas debe utilizarse única y expresamente en los siguientes casos: para
aplicar incrementos de valor de los activos, producto de revaluaciones realizadas, algunas
instituciones mantienen saldo en estas cuentas que deberán trasladar a la Hacienda Pública
previo estudio, debido a que están incluyendo movimientos que no corresponden, por lo
que deberán hacerse los ajustes correspondientes.
NO APLICA
NOTA No. 50 Resultados acumulados
Monto correspondiente a resultados acumulados provenientes de ejercicios anteriores de
la institución.
2016
Junio
Resultados Acumulados 8,648,278,919.90
Total 8,648,278,919.90
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 51 Resultados del periodo
Superávit o Déficit producto de la operación durante un período de la institución.
2016
Junio
Resultados del periodo 1,535,238,605.46
Total 1,535,238,605.46
Descripción de la Cuenta
30/06/2016
Ingresos Corrientes ¢6.039.179.081,29
Menos:
Gastos Administrativos 4.503.940.475,83
Resultado del Ejercicio ¢1.535.238.605,46
57
ESTADO DE RENDIMIENTO
Ingresos Corrientes
NOTA No. 1 Ingresos Tributarios NO APLICA
NOTA No. 2 Contribuciones Sociales NO APLICA
NOTA No. 3 Ingresos no Tributarios
Ingresos que percibe el Estado y sus instituciones, provenientes de la prestación de
servicios, venta de bienes, concesión de licencias y permisos, rentas derivadas de la
actividad empresarial pública y de su propio patrimonio; que no constituyen una fuente de
ingresos impositivos. Incluye la venta de bienes y servicios, ingresos de la propiedad,
derechos administrativos, multas, sanciones, remates y confiscaciones, intereses
moratorios y otros ingresos no tributarios.
2016
Junio
Ingresos No Tributarios 201,840,058.63
Total 201,840,058.63
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 4 Transferencias corrientes y de capital
Ingresos recibidos de personas, entes y órganos del sector público, privado y externo para
financiar gastos corrientes con el fin de satisfacer necesidades públicas de diversa índole,
sin que medie una contraprestación de bienes, servicios o derechos a favor de quien
traslada los recursos. Estas transferencias corrientes incluyen las especificadas y
autorizadas por ley, las voluntarias, los subsidios y subvenciones.
Se clasifican en transferencias del ejercicio presupuestario vigente, que provienen del
Sector Público, Sector Privado y Sector Externo.
2016
Junio
Transferencias Corrientes y Capital 5,837,339,022.66
Total 5,837,339,022.66
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 5 Remuneraciones
Remuneraciones básicas en dinero al personal permanente y transitorio de la institución
cuya relación se rige por las leyes laborales vigentes. Además, comprende los incentivos
derivados del salario o complementarios a este, como el decimotercer mes o la retribución
58
por años servidos, así como gastos por concepto de dietas, las contribuciones patronales
al desarrollo y la seguridad social y gastos de representación personal.
Incluye Remuneraciones básicas, Remuneraciones eventuales e Incentivos salariales
2016
Enero
Remuneraciones 2,457,268,023.19
Total 2,457,268,023.19
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 6 Servicios
Obligaciones que la institución contrae, generalmente, mediante contratos administrativos
con personas físicas o jurídicas, públicas o privadas, por la prestación de servicios de
diversa naturaleza y por el uso de bienes muebles e inmuebles, corresponden a los
servicios que se destinan al mantenimiento, conservación y reparación menor u ordinaria,
preventiva y habitual de bienes de capital, que tienen como finalidad conservar el activo en
condiciones normales de servicio. Comprende entre otros, los pagos por el arrendamiento
de edificios, terrenos y equipos, servicios públicos, servicios de mantenimiento y reparación,
comerciales y financieros, así como la contratación de diversos servicios de carácter
profesional y técnico.
2016
Junio
Servicios 36,053,355.54
Total 36,053,355.54
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 7 Materiales y suministros
En esta partida se incluyen los útiles, materiales, artículos y suministros que tienen como
característica principal su corta durabilidad, pues se estima que se consumirán en el lapso
de un año. Sin embargo, por conveniencia se incluyen algunos de mayor durabilidad, en
razón de su bajo costo y de las dificultades que implicaría un control de inventario.
2016
Junio
Materiales y Suministros 1,219,793,864.86
Total 1,219,793,864.86
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 8 Intereses y Comisiones
Esta partida comprende las erogaciones destinadas por las instituciones públicas para
cubrir el pago a favor de terceras personas, físicas o jurídicas, del sector privado o del sector
público, residentes en el territorio nacional o en el exterior, por la utilización en un
determinado plazo de recursos financieros provenientes de los conceptos de emisión y
colocación de títulos valores, contratación de préstamos directos, créditos de proveedores,
depósitos a plazo y a la vista, avales asumidos, entre otros pasivos de la entidad, transados
en el país o en el exterior.
59
Junio
2016
Intereses y Comisiones 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 9 Transferencias corrientes y de capital
Comprenden los egresos/ingresos que no tengan contraprestaciones de bienes y servicios
y cuyos importes no son reintegrables por los beneficiarios. Incluye todo tipo de
transferencias al sector privado, al externo y las de carácter corriente a otros entes del
sector público.
2016
Junio
Transferencias Corrientes y Capital 790,825,232.24
Total 790,825,232.24
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 10 Cuentas Especiales NO APLICA
Otros Ingresos y Gastos
NOTA No. 11 Ganancias en venta, cambio o retiro de activos fijos NO APLICA
NOTA No. 12 Diferencias positivas en el tipo de cambio NO APLICA
NOTA No. 13 Ganancia por reclasificación de activos Fijos NO APLICA
NOTA No. 14 Otros Ingresos
NO APLICA
Otros Gastos
NOTA No. 15 Perdida en venta cambio o retiro de Activos Fijos NO APLICA
60
NOTA No. 16 Diferencias negativas en el tipo de cambio NO APLICA
NOTA No. 17 Gasto por depreciación y agotamiento
El gasto del valor que exprese el desgaste y deterioro de su activo fijo, en un determinado
periodo de tiempo, se efectúa tomando en consideración su costo de adquisición o valor
de revalúo, así como su vida estimada y el valor de desecho (valor residual).
2016
Junio
Gastos de Depreciación, Agotamiento 35,303,833.46
Total 35,303,833.46
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 18 Gastos diferidos de intangibles NO APLICA
NOTA No. 19 Perdida por reclasificación de activos Fijos NO APLICA
NOTA No. 20 Perdidas por cuentas incobrables NO APLICA
NOTA No. 21 Perdida en existencias NO APLICA
NOTA No. 22 Otros Gastos
Gastos de diversos sobre las operaciones que constituyen una salida de efectivo pero que
no se encuentran dentro del presupuesto autorizado, los cuales deben ser de menor
cuantía, ya que el Sector Público Costarricense rige sus registros sobre la Ley de
Presupuestos.
2016
Junio
Otros Gastos 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 23 Impuesto Renta
NO APLICA
61
NOTA No. 24 Reservas NO APLICA
NOTA No. 25 Superávit o déficit Neto del Periodo
En contabilidad se cuantifican los resultados a partir de unidades monetarias haciendo la
diferencia entre ingresos y gastos dentro de un período determinado, obteniendo un
superávit o un déficit.
Esto también es verificable en el estado patrimonial de un periodo a otro, conocido como
estado de cambios en la situación patrimonial
30/06/2016
Resultado del ejercicio del mes:
(Superávit / Pérdida) ¢1.535.238.605,46
62
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Actividades de Operación
Entradas de Efectivo:
NOTA No. 1 Cobro de Ingresos Tributarios:
Son tributos las prestaciones en dinero (impuestos, tasas y contribuciones especiales), que
el Estado, en ejercicio de su poder exige con el objeto de obtener recursos para el
cumplimiento de sus fines y cuya composición es la siguiente:
NO APLICA
NOTA No. 2 Recibo de contribuciones sociales:
Las contribuciones sociales son entradas de efectivo o imputadas provenientes de
empleadores en nombre de sus empleados, trabajadores por cuenta propia o no empleados
en nombre propio que garantizan el derecho a prestaciones sociales a los contribuyentes,
sus dependientes o sus sobrevivientes y cuya composición es la siguiente.
NO APLICA
NOTA No. 3 Ventas de bienes y servicios:
Venta de bienes y servicios. Ingresos provenientes de la venta de bienes producidos
directamente por la entidad y obtenidos por la prestación de servicios técnicos,
administrativos, docentes, culturales, médicos, hospitalarios y públicos, etc. y cuya
composición es la siguiente:
Junio
2016
Venta de Bienes y Servicios 201,840,058.63
Total 201,840,058.63
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 4 Cobro de derechos y traspasos:
El derecho designa una facultad reconocida a una persona por la ley y que le permite
realizar determinados actos, así como el traspaso consiste en cambiar en el Registro el
nombre del Propietario de un bien por medio de la presentación de un documento legal
establecido por la Ley (Escritura de Compra Venta), por lo cual el estado percibe y cuya
composición es la siguiente:
NO APLICA
63
NOTA No. 5 Intereses, multas y sanciones cobradas:
Multas de tránsito, Sanción tributaria e Intereses que la Administración aplica por la demora
en el pago de los correspondientes tributos. Intereses, Intereses por cobrar por crédito
otorgado en moneda extranjera, proveniente de los acuerdos de pagos y convenios de
compensación con diferentes países o préstamos compensatorios al Exterior y cuya
composición es la siguiente:
NO APLICA
NOTA No. 6 Transferencias corrientes recibidas:
Desembolsos corrientes sin contrapartida entre agentes económicos residentes y el resto
del mundo. Erogaciones para financiar fundamentalmente gasto corriente, destinados a
personas, entes y órganos del sector público, privado y externo, con el fin de satisfacer
necesidades públicas de diversa índole, sin que exista una contraprestación de bienes,
servicios o derechos a favor de quien transfiere los recursos y cuya composición es la
siguiente:
2016
Junio
Transferencias Corrientes Recibidas 5,837,339,022.66
Total 5,837,339,022.66
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 7 Otros Cobros:
Primas netas e indemnizaciones de seguros no de vida, transferencias corrientes dentro
del Gobierno General y de cooperación internacional y otras transferencias corrientes
diversas tales como cuotas a sindicatos y organizaciones políticas, deportivas, culturales,
religiosas, remesas de fondos de trabajadores en el exterior que hacen a sus familiares, y
pago de multas de tránsito y sanciones a empresas y cuya composición es la siguiente:
2016
Junio
Otros Cobros 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 8 Diferencias del tipo de cambio:
Las pérdidas o ganancias no realizadas, por diferencias de cambio no producen flujos de
efectivo, sin embargo, la variación en los tipos de cambio que afectan al efectivo y a los
equivalentes al efectivo en moneda extranjera, serán objeto de presentación en el estado
de flujos de efectivo para permitir la conciliación entre las existencias de efectivo al principio
y al final del ejercicio. Este importe se presentará por separado de los flujos procedentes
de las actividades de explotación, de inversión y de financiación, y en el mismo se incluirán
las diferencias que, en su caso, hubieran resultado de haber presentado esos flujos al
cambio de cierre y cuya composición es la siguiente:
64
2016
Junio
Diferencias de Tipo de Cambio 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
Salidas de Efectivo:
NOTA No. 9 Pago de remuneraciones
La remuneración es la contraprestación que efectúa el empleador a cambio de un trabajo
realizado en relación de dependencia.
Desde el punto de vista político-social, la remuneración es la obligación alimentaría puesta
a cargo del empleador por el contrato de trabajo; entonces el empleador asume el deber de
atender las necesidades vitales del trabajador y cuya composición es la siguiente:
2016
Enero
Pago de Remuneraciones 2,457,268,023.19
Total 2,457,268,023.19
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 10 Pago a proveedores y acreedores
Proveedor: Persona o empresa que abastece de algunos artículos necesarios, Acreedor:
persona o empresa que tiene derecho a pedir el cumplimiento de alguna obligación o la
satisfacción de una deuda y cuya composición es la siguiente:
2016
Junio
Pago a Proveedores y Acreedores 1,276,378,860.00
Total 1,276,378,860.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 11 Transferencias corrientes entregadas:
Desembolsos corrientes a otras unidades institucionales, con el fin de redistribuir el ingreso
o riqueza y cuya composición es la siguiente:
65
2016
Junio
Transferencias Corrientes Entregadas 1,112,607,712.29
Total 1,112,607,712.29
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 12 Jubilación:
El Sistema Nacional de Pensiones está constituido por tres sistemas o pilares:
Primer pilar conformado por: el Régimen de Invalidez, Vejez y Muerte de la Caja
Costarricense del Seguro Social (CCSS), el Régimen no Contributivo de Pensiones, el
nuevo Fondo de Pensiones y Jubilaciones del Magisterio Nacional, el Fondo de Pensiones
y Jubilaciones del Poder Judicial y el Régimen Transitorio a cargo del Presupuesto Nacional
que contempla una serie de regímenes especiales que se regularon mediante lo que se
conoce como "Ley Marco y cuya composición es la siguiente:
2016
Junio
Jubilación 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 13 Intereses, comisiones, multas:
Intereses a pagar por créditos otorgados en moneda extranjera, proveniente de los
acuerdos de pagos y convenios de compensación con diferentes países, El País que no
cumpla con la cancelación oportuna de cualquier crédito que le hubiesen concedido según
lo estipule el Fondo, estará obligado a cancelar, además de la tasa de interés básica
aplicada y su correspondiente comisión de crédito, un porcentaje anual de intereses de
mora, calculado sobre el monto pendiente de pago, por el periodo que dure la mora,
Intereses aplicados a los diferentes títulos de deuda interna, Sanciones económica que se
imponen por no cumplir con una norma, ejemplo atrasos en el pago de cuotas patronales,
entre otros y pagos por servicios públicos y privados como electricidad,
telecomunicaciones, etc. y cuya composición es la siguiente:
2016
Junio
Intereses, Comisiones y Multas 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 14 Diferencias del tipo de cambio:
Las pérdidas o ganancias no realizadas, por diferencias de cambio no producen flujos de
efectivo. Sin embargo, la variación en los tipos de cambio que afectan al efectivo y a los
equivalentes al efectivo en moneda extranjera, serán objeto de presentación en el estado
de flujos de efectivo para permitir la conciliación entre las existencias de efectivo al principio
y al final del ejercicio. Este importe se presentará por separado de los flujos procedentes
66
de las actividades de explotación, de inversión y de financiación, y en el mismo se incluirán
las diferencias que, en su caso, hubieran resultado de haber presentado esos flujos al
cambio de cierre y cuya composición es la siguiente:
2016
Junio
Diferencias de Tipo de Cambio 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 15 Otros pagos:
Corresponde a gastos diversos nos considerados en las cuentas anteriores y cuya
composición es la siguiente:
2016
Junio
Otros Pagos
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
Actividades de Inversión
Entradas de Efectivo:
NOTA No. 16 Venta de Bienes Duraderos:
Efectivo ingresado por la venta de maquinaria y equipo y mobiliario y otros bienes
duraderos, cuya composición es la siguiente.
NOTA No. 17 Venta de Valores e inversiones:
Venta de valores bursátiles, acciones, títulos, obligaciones y derechos de participación en
sociedades, cuya composición es la siguiente.
2016
Junio
Venta de Valores e Inversiones 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
67
NOTA No. 18 Otros:
Son otros ingresos causados por actividades de Inversión no considerados en las cuentas
anteriores y cuya composición es la siguiente:
2016
Junio
Otros 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
Salidas de Efectivo:
NOTA No. 19 Compra de Maquinaria, Equipo y Mobiliario:
Erogaciones destinadas a la adquisición de bienes de capital, que poseen una vida útil
superior a un año, están sujetos a inventario como activo fijo, son objeto de depreciación,
a excepción de los terrenos, intangibles y otros activos de valor. Incluye la adquisición de
maquinaria y equipo utilizados en la producción de otros bienes y servicios, de edificios,
la compra de terrenos, los activos intangibles y los activos de valor y cuya composición es
la siguiente:
2016
Junio
Compra de Maquinaria, Equipo y Mobiliario 104,808,308.29
Total 104,808,308.29
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 20 Compra de Bienes:
Son objetos útiles y provechosos para la operación es decir mercancías y cuya composición
es la siguiente:
2016
Junio
Compra de Bienes 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 21 Pago de construcciones adiciones y mejoras:
Aquellos pagos en que se incurre con el objeto específico de extender significativamente la
vida útil, o incrementar significativamente la capacidad productiva o eficiencia original del
bien y cuya composición es la siguiente:
68
2016
Junio
Pago de Construcciones, Adiciones y Mejoras 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 22 Compra de Valores e inversiones:
Erogaciones destinadas a la adquisición de documentos o títulos emitidos legítimamente,
por los cuales se exterioriza el derecho sobre un determinado crédito o valor adeudado por
terceros, tales como bonos, títulos de la deuda pública, certificados de inversión,
certificados de depósito, participaciones patrimoniales y otros cuya composición es la
siguiente:
2016
Junio
Compra de Valores e Inversiones 202,964,103.68
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
NOTA No. 23 Otros:
Son otras salidas de efectivo causadas por actividades de Inversión no considerados en las
cuentas anteriores y cuya composición es la siguiente:
2016
Junio
Otros 0.00
Total 0.00
Descripción de la Cuenta
Actividades de Financiación
Entradas de Efectivo:
NOTA No. 24 Donaciones de capital en efectivo recibidas
Donaciones que involucran la adquisición de activos por parte del beneficiario y pueden
consistir de una transferencia de dinero que el beneficiario debe utilizar o se espera que
utilice para la adquisición de un activo o activos, transferencia de un activo o la cancelación
de un pasivo por acuerdo mutuo entre el acreedor y el deudor y cuya composición es la
siguiente:
NO APLICA
69
NOTA No. 25 Transferencias de capital recibidas:
Dinero recibido de personas, entes y órganos del sector público, privado y externo, con el
objeto de adquirir y producir activos de capital, compensarlos por daños o destrucción de
los mismos o aumentar su capital financiero, sin que exista contraprestación de bienes,
servicios o derechos a favor de los organismos públicos que realizan el aporte y cuya
composición es la siguiente:
NO APLICA
NOTA No. 26 Préstamos Internos o externos:
Créditos o dineros que se toman prestados de una entidad dentro o fuera del país con
garantía de devolución y pago de intereses y cuya composición es la siguiente:
NO APLICA
NOTA No. 27 Amortización de préstamos e intereses:
Incluyen los ingresos de los pagos del principal de préstamos hechos a deudores más
intereses y cuya composición es la siguiente.
NO APLICA
NOTA No. 28 Otros:
Son otros ingresos causados por actividades de Financiación no considerados en las
cuentas anteriores y cuya composición es la siguiente:
NO APLICA
Salidas de Efectivo:
NOTA No. 29 Donaciones de capital en efectivo entregadas:
Donaciones de dinero a otras instituciones con el fin de ser utilizadas en gastos de capital;
es decir la adquisición o producción de activos físicos, disminución de pasivos, aumento en
los activos, mejoras en los ya existentes y prolongación de su vida útil a fin de incrementar
la capacidad productiva o de servicio de las instituciones y del país y cuya composición es
la siguiente:
NO APLICA
NOTA No. 30 Transferencias de capital entregadas
Erogaciones que se destinan a personas, entes y órganos del sector público, privado y
externo, con el objeto de que los beneficiarios puedan adquirir y producir activos de capital,
compensarlos por daños o destrucción de los mismos o aumentar su capital financiero, sin
que exista contraprestación de bienes, servicios o derechos a favor de los organismos
públicos que realizan el aporte y cuya composición es la siguiente:
NO APLICA
70
NOTA No. 31 Amortización de préstamos e intereses
Erogaciones por concepto de reembolsos mediante pagos parciales o totales a entes
públicos, privados o externos por concepto de obligaciones formalmente adquiridas o
asumidas, producto de la colocación de títulos valores, préstamos recibidos y otras
obligaciones y cuya composición es la siguiente:
NO APLICA
NOTA No. 32 Préstamos Internos y Externos
Son erogaciones por concepto de préstamos sujetos a la disponibilidad y aprobación del
ente rector y cuya composición es la siguiente:
NO APLICA
NOTA No. 33 Otros
Son otras salidas de efectivo por actividades de Financiación no considerados en las
cuentas anteriores y cuya composición es la siguiente:
NO APLICA
NOTAS COMPLEMENTARIAS
Incluye todas las observaciones no consideradas en las notas de revelación como la
justificación a las Directrices que no están aplicando
NOTA No. 1 Pasivo Contingente
Un pasivo contingente es una obligación posible, surgida a raíz de sucesos pasados, cuya
existencia ha de ser confirmada sólo por la ocurrencia, o en su caso por la no ocurrencia,
de uno o más eventos inciertos en el futuro, que no estén enteramente bajo el control de la
entidad o bien
NOTA No. 2 Activo Contingente
Un activo contingente es un activo de naturaleza posible, surgido a raíz de sucesos
pasados, cuya existencia ha de ser confirmada sólo por la ocurrencia, o en su caso por la
no ocurrencia, de uno o más eventos inciertos en el futuro, que no están enteramente bajo
el control de la entidad.
NOTA No. 3 Otros
Cualquier otro movimiento importante no considerado en notas anteriores.
71
ANEXOS
72
ANEXO 1: Programa OPES
Evaluación del Plan Anual Operativo AL 30 de junio del 2016
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATEGI-COS DEL CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFI-COS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRAMACIÓN DE LA META
PROGRAMA-CION ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTIVAS OBSERVACIO
NES RESPONSA-
BLES
Cod Descripción Descrip-
ción Beneficia-
rio Tipo
I SEM.
I SEM.
% CUMPLI-MIENTO I SEM
11 14
1.2.
1.1 Mejorar el Sistema Interuniversi-tario Estatal por medio de acciones de coordinación, articulación y colaboración de las universidades, el CONARE y los diversos sectores del país.
Proyectos mejorados
Porcentaje de
ejecución de
proyectos
1.1.2
Lograr la mejora en el proceso de ejecución de al menos un 95% de los proyectos del fondos del sistema, cuyos recursos son administrados en CONARE.
Informe de ejecución de actividades y presupues-to Trámites efectuados
CONARE Universida
-des Final 47,5% 33% 69%
La baja ejecución de la meta corresponde a compromisos presupuestarios que serán cancelados en el segundo semestre y a la no asignación presupuetaria para proyectos específicos.
Ejecutar los recursos previstos en el segundo semestre
División Académica División de
Coordinación Oficina de Desarrollo
Institucional
12 14
1.2
1.1 Mejorar el Sistema Interuniversitario Estatal por medio de acciones de coordinación, articulación y colaboración de las universidades, el CONARE y los diversos sectores del país.
Investigaciones
difundidas
Porcentaje de
resultados 1.1.3
Difundir los resultados de al menos 2 investigaciones del Observatorio Laboral.
Difusión del OLAP
Universida-des
Estudian-tes
Sociedad
Final 1 1 100% División de Sistemas
73
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATEGI-COS DEL CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFI-COS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRAMACIÓN DE LA META
PROGRAMA-CION ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTIVAS OBSERVACIO
NES RESPONSA-
BLES
Cod Descripción Descrip-
ción Beneficia-
rio Tipo
I SEM.
I SEM.
% CUMPLI-MIENTO I SEM
11 14
1.2.
1.1 Mejorar el Sistema Interuniversitario Estatal por medio de acciones de coordinación, articulación y colaboración de las universidades, el CONARE y los diversos sectores del país.
Servicios brindados
Porcentaje de avance
1.1.6
Lograr un 90% en acciones de servicios de asesoría, apoyo técnico, investigativo y de secretaría técnica a las diferentes comisiones
interuniversi-tarias.
Servicios brindados
CONARE Universida
-des Sociedad
Final 45% 45% 100%
División Académica División de
Coordinación División de Sistemas Oficina de Desarrollo
Institucional
26 1.3
1.2 Contar oportunamente con información sobre temas de la educación superior universitaria que contribuya a la planificación, gestión, innovación y mejoramiento continuo.
Estudios realizados
Cantidad de
estudios 1.2.1
Incrementar el conocimiento sobre el mercado laboral costarricense, el perfil del graduado y la formaciónprofesional por medio de 8 estudios.
Difusión estudio de Biología
CONARE Universida
-des Sociedad
Final 1 0,85
87%
División
Académica
26 1.3
1.2 Contar oportunamente con información sobre temas de la educación superior universitaria que contribuya a la planificación, gestión, innovación y mejoramiento continuo.
Estudios realizados
Cantidad de estudios
1.2.1
Incrementar el conocimiento sobre el mercado laboral costarricense, el perfil del graduado y la formación profesional por medio de 8 estudios.
Documento del perfil de posgrado 2013-2014.
CONARE Universida
des Sociedad
Final 1 0,75
No se logró concluir las revisiones del documento en el primer semestre. El trámite de la compra de los banners se postergó para el segundo semestre por la necesidad de atender otras contrataciones más urgentes.
Este producto se estará imprimiendo hasta en el segundo semestre, por lo que no se cumplió en su totalidad la meta. Está en revisiones finales antes de pasarlo a impresión. La compra de los banners se tramitará en el mes de julio.
División de Sistemas
74
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATEGI-COS DEL CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFI-COS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRAMACIÓN DE LA META
PROGRAMA-CION ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTIVAS OBSERVACIO
NES RESPONSA-
BLES
Cod Descripción Descrip-
ción Beneficia-
rio Tipo
I SEM.
I SEM.
% CUMPLI-MIENTO I SEM
26 1.3
1.2 Contar oportunamente con información sobre temas de la educación superior universitaria que contribuya a la planificación, gestión, innovación y mejoramiento continuo.
Estudios realizados
Cantidad de estudios
1.2.1
Incrementar el conocimiento sobre el mercado laboral costarricense, el perfil del graduado y la formación profesional por medio de 8 estudios.
Base de datos obtenida del trabajo de campo "Estudio Seguimien-to de las personas graduadas de grado de las universida-des estatales y privadas 2011-2013"
CONARE Universida
des Sociedad
Inter-medio
1 1 División de Sistemas
12 1.4
1.3 Evaluar los resultados obtenidos de las acciones desarrolladas por el PLANES.
Avance de seguimien-
to
Porcentaje de
seguimien-to
1.3.1
Dar seguimiento al 80% de los resultados obtenidos en el año 2015 de las acciones del PLANES 2011-2015.
Informe del seguimien-to y monitoreo del Planes 2011-2015
CONAREUniversidad
es Sociedad
Inter-medio
80% 80% 100%
12 1.4.
1.3 Evaluar los resultados obtenidos de las acciones desarrolladas por el PLANES.
Difusión Porcentaje
de divulgación
1.3.2
Divulgar al 80% de los públicos metas del PLANES 2016-2020.
Difusión del documento del Planes 2016-2020.
CONARE Universida
des Sociedad
Final 30% 25% 83%
Por el momento lo que se ha realizado es la publicación del documento en el sitio web del Conare. Se presentó un retraso de una pequeña parte de la reproducción y distribución del PLANES 2016-2020
Lo pendiente se reprogramará para el II semestre.
División de Sistemas
13
2.1 Evaluar propuestas y evaluar alternativas de financiamien-to
1.4 Mejorar la información en materia de financiamiento universitario para la toma de decisiones.
Estudios realizados
Cantidad de
estudios e informes
1.4.1
Lograr el desarrollo de al menos 2 estudios y 2 informes técnicos para el financiamien-to 2017-2020 del Fondo Especial para el Financiamien-to de la Educación
Estudios Informes
CONARE Universida
-des Sociedad
Final 4 4 100%
Oficina de Desarrollo
Institucional
75
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATEGI-COS DEL CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFI-COS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRAMACIÓN DE LA META
PROGRAMA-CION ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTIVAS OBSERVACIO
NES RESPONSA-
BLES
Cod Descripción Descrip-
ción Beneficia-
rio Tipo
I SEM.
I SEM.
% CUMPLI-MIENTO I SEM
Superior Estatal
16
3.1 Desarrollar cultura de compromiso institucional hacia una gestión de calidad.
1.6 Mejorar los servicios institucionales de apoyo logístico, administrativo y de mantenimiento.
Servicios Porcentaje de servicio brindado
1.6.1
Cumplir con el 100% de los servicios logísticos y administrativos para la institución.
Servicios brindados
CONARE Final 50% 50% 100%
Oficina Administrati-
va OPES
16
3.1 Desarrollar cultura de compromiso institucional hacia una gestión de calidad.
1.6 Mejorar los servicios institucionales de apoyo logístico, administrativo y de mantenimiento.
Cumpli-miento de
los programas
de manteni-miento
Porcentaje 1.6.2
Lograr el 60% semestral en el indice de cumplimiento de los programas de mantenimiento
Equipos e instalacio-nes en correcto funciona-miento
CONARE Inter-medio
60% 60% 100%
Unidad de Mantenimien
-to
16
3.1 Desarrollar cultura de compromiso institucional hacia una gestión de calidad.
1.6 Mejorar los servicios institucionales de apoyo logístico, administrativo y de mantenimiento.
Proyectos Implemen-
tados
Cantidad de
proyectos 1.6.3
Lograr el desarrollo de 5 proyectos de mejora en las instalaciones del CONARE.
Proyectos implemen-tados
CONARE Final 1 1 100%
Unidad de Mantenimien
-to
16
3.1 Desarrollar cultura de compromiso institucional hacia una gestión de calidad.
1.6 Mejorar los servicios institucionales de apoyo logístico, administrativo y de mantenimiento.
Uso del material
bibliográfi-co
Porcentaje en el uso
de los recursos
de informa-ción
1.6.4
Incrementar en un 65% el uso de los recursos de información bibliográfica en relación con el periodo 2015.
2 productos para difusión
Usuarios internos y externos
Final 45% 45% 100%
Se han realizado capacitaciones, materiales para la difusión de los recursos y DSI. De igual manera se cuenta con más recursos de información este año.
Biblioteca
8 induccio-nes brindadas
16
3.1 Desarrollar cultura de compromiso institucional hacia una gestión de calidad.
1.6 Mejorar los servicios institucionales de apoyo logístico, administrativo y de mantenimiento.
Registros indexados
Cantidad de
registros 1.6.5
Lograr la mejora del servicio de respuesta en la consulta y préstamo de documentos por medio de 12000 nuevos registros documentales.
12000 nuevos registros documentales
Usuarios internos y externos
Final 4800 0 0%
Durante el primer semestre no fue posible la contratación del archivista que ejecutará la meta
Se están realizando gestiones ante la DGTH para la contratación del archivista
Archivo Central
76
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATEGI-COS DEL CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFI-COS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRAMACIÓN DE LA META
PROGRAMA-CION ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTIVAS OBSERVACIO
NES RESPONSA-
BLES
Cod Descripción Descrip-
ción Beneficia-
rio Tipo
I SEM.
I SEM.
% CUMPLI-MIENTO I SEM
16
3.1 Desarrollar cultura de compromiso institucional hacia una gestión de
calidad.
1.6 Mejorar los servicios institucionales de apoyo logístico, administrativo y de
mantenimiento.
Solicitudes tramitadas
Porcentaje 1.6.6
Cumplir con el 95% de los requerimientos de abastecimiento institucional.
Contrata-ciones realizadas
CONARE Final 47,5% 39,4% 83%
La ejecución se redujo por el compromiso institucional establecido en el Plan de Gestión Ambiental Institucional lo que implica una disminucion de los requerimientos de la partida de productos de papel, carton e impresos.
Unidad de Proveeduría
4
3.1 Desarrollar cultura de compromiso institucional hacia una gestión de calidad.
1.7 Mejorar las acciones y buenas practicas en la gestión ambiental institucional.
Avance del plan
Porcentaje avance
1.7.1
Lograr el 100 % de las actividades previstas para el año 2016 del Plan de Gestión Ambiental Institucional.
Actividades de
sensibiliza-ción
ambiental
CONARE y Sociedad
Final 50% 50% 100%
Dirección OPES
16
3.1 Desarrollar cultura de compromiso institucional hacia una gestión de calidad.
1.8 Mejorar la gestión institucional mediante acciones de planificación y la mejora continua.
Normas implemen-
tadas Porcentaje 1.8.1
Lograr implementar el 90% de las NICSP aplicables al CONARE para mejorar la calidad de la información financiero contable.
Normas implemen-tadas
CONARE Inter-medio
25% 25% 100%
De las 17 normas aplicables al CONARE se han implementado 4 en total y 6 de manera parcial
Departamen-to de Gestión
Financiera
16
3.1 Desarrollar cultura de compromiso institucional hacia una gestión de calidad.
1.8 Mejorar la gestión institucional mediante acciones de planificación y la mejora continua.
Procesos documenta
-dos
Porcentaje de
disminu-ción de
procesos no
documenta-dos
1.8.2
Disminuir en al menos un 50% los procesos no documentados por dependencia en el Sistema de Gestión Calidad.
Documen-tos publicados en la intranet
CONARE Inter-medio
25% 25% 100% Oficina de Desarrollo
Institucional
77
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATEGI-COS DEL CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFI-COS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRAMACIÓN DE LA META
PROGRAMA-CION ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTIVAS OBSERVACIO
NES RESPONSA-
BLES
Cod Descripción Descrip-
ción Beneficia-
rio Tipo
I SEM.
I SEM.
% CUMPLI-MIENTO I SEM
16 17
3.1 Desarrollar cultura de compromiso institucional
hacia una gestión de calidad.
1.9 Mejorar la gestión institucional mediante acciones en planificación, el control interno, la mejora continua y la rendición de cuentas.
Acciones ejecutadas
Porcentaje de avance
1.9.1
Cumplir con el 100% de las acciones sustantivas y ordinarias de planificación, gestión administrativa y asesoría legal de la institución.
Informes Estudios Consultas Actividades
CONARE Sociedad Universida
des
Final 50% 49% 98%
División Académica División de Coordinación Dirección OPES CETIC Oficina Administrati-va OPES Oficina de Reconoci-miento y Equiparación de Grados y Títulos Asesoría Legal Oficina de Desarrollo Institucional
17
3.2 Consolidar los mecanismos de control interno y rendición de cuentas.
1.10, Mejorar la gestión institucional mediante acciones en control interno, y la rendición de cuentas.
Normas implement
adas
Porcentaje de avance
1.10.3
Autoevaluar en un 100% el cumplimiento de las normas técnicas de tecnologías de información y comunicación
Normas técnicas evaluadas
CONARE Universida
-des
Inter-medio
50% 45% 90%
Oficina de Desarrollo
Institucional CETIC
17
3.2 Consolidar los mecanismos de control interno y rendición de cuentas.
1.11 Mejorar la gestión institucional mediante procesos de evaluación y fiscalización, de las operaciones y el sistema de control interno.
Estudios realizados
Cantidad de
estudios 1.11.1
Lograr la fiscalización sobre el uso adecuado de los recursos públicos con al menos 5 estudios especiales, 10 estudios de asesoría advertencia y 3 estudios de denuncia.
Estudios especiales realizados
CONARE Final 2 1
77%
Solo se ejecutó un trabajo de 2 programados, ya que el recurso humano se empleó en otros trabajos requeridos a solicitud externa. Es importante señalar que nuestra planificación de trabajos, puede ser afectada por denuncias que requieren atención inmediata, trabajos requeridos por la CGR, de alguna autoridad de la
Se espera que la demanda se estabilice para laborar conforme al plan.
Auditoría Interna
Estudios de asesoría y de adverten-cias
CONARE Final 5 4
Estudios de denuncias
CONARE Final 1 1
Se debió atender más trabajos de los planificados en esta meta.
78
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATEGI-COS DEL CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFI-COS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRAMACIÓN DE LA META
PROGRAMA-CION ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTIVAS OBSERVACIO
NES RESPONSA-
BLES
Cod Descripción Descrip-
ción Beneficia-
rio Tipo
I SEM.
I SEM.
% CUMPLI-MIENTO I SEM
Institución, o aquellos que surgan como una oportunidad ante determinada situación.
17
3.2 Consolidar los mecanismos de control interno y rendición de cuentas.
1.11 Mejorar la gestión institucional mediante procesos de evaluación y fiscalización, de las operaciones y el sistema de control interno.
Estudios realizados
Porcentaje de avance
1.11.2
Lograr el 80% de los estudios de auditoria determinados por el nivel de riesgo.
Estudios de auditoria determinados por el nivel de riesgos
CONARE Final 30% 30% 100%
Se debió atender más trabajos de los planificados en esta meta.
Auditoría Interna
15
3.3 Fortalecer el
recurso humano de manera integral y la capacidad institucional para su gestión.
1.12 Contar con el modelo integral de gestión de talento humano implementado en la institución.
Avance en la
implemen-tación
Porcentaje de
implemen-tación
1.12.1
Lograr implementar 80% de los subsistemas del modelo integral de gestión de talento humano.
Subsiste-mas
CONARE Inter-medio
60 60% 100%
Productos que evidencian el avance, para la respectiva implementación, entre ellos: • Manual de descriptivo de cargos del CONARE • Análisis ocupacional de cargos • Gradiante ocupacional de la clase de investigador CONARE • Informe de cargas de trabajo de la Auditoria Interna
Departamen-to de Talento
Humano
79
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATEGI-COS DEL CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFI-COS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRAMACIÓN DE LA META
PROGRAMA-CION ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTIVAS OBSERVACIO
NES RESPONSA-
BLES
Cod Descripción Descrip-
ción Beneficia-
rio Tipo
I SEM.
I SEM.
% CUMPLI-MIENTO I SEM
10 16
3.5 Desarrollar e implementar Sistema de Información Integrado para el desarrollo de la gestión institucional.
1.14 Mejorar prácticas en la gestión de servicios de las
TI.
Procesos implemen-
tados
Cantidad de
procesos 1.14.1
Implementar buenas practicas según ITIl v3 por medio de 6 procesos de gestión de servicios de TI.
6 procesos para gestión de servicios
de TI
CONARE Final 6 4 67%
Mediante la Capacitación recibida en Gobierno y Gestión de TI, la Unidad de Administración de la Información del CeTIC logró implantar 4 servicios de misión crítica quedando pendiente la Gestion de problemas y de cambios para el segundo semestre
Trasladar las actividades para el segundo semestre del año
CETIC
10 16
3.5 Desarrollar e implementar Sistema de Información Integrado para el desarrollo de la gestión institucional.
1.15. Habilitar soluciones, aplicaciones y desarrollo de infraestructura para facilitar la prestación de servicios de TI.
Avance de proyecto
Cantidad de platafor-
mas de servicios
de TI
1.15.1
Lograr mayor acceso a la información por medio de la implementación de dos plataformas de servicios de TI.
Plataforma de un Sistema de Gestión de Contenido Institucio-nal.
CONARE Final 1 0 0%
Debido a cambios estructurales en la plataforma de virtualización de servicios de TI de misión crítica, se retrasó el proceso de definición de requerimientos técnicos para la elaboración de los términos de referencia de la contratación que permitirá lograr los objetivos de la meta
El proceso de contratación de una empresa para la implementación y puesta en marcha de una plataforma de gestión documental se encuentra en marcha, la documentación de dicha contratación se ha remitido a la proveeduría institucional para el respectivo trámite. Se estima que la meta se cumplirá en el segundo semestre del año.
CETIC
10
3.5 Desarrollar e implementar Sistema de Información Integrado para el desarrollo de la gestión institucional.
1.15. Habilitar soluciones, aplicaciones y desarrollo de infraestructura para facilitar la prestación de servicios de TI.
Acciones ejecutadas
Porcentaje de avance
1.15.2
Cumplir el 100% de la infraestructura y equipo institucional de las TIC´s en optimas condiciones.
Infraestruc-tura y equipo en condiciones optimas
Universida-des
Estudian-tes
Sociedad
Final 50% 50% 100%
CETIC
80
Vinculación Semestral Plan-Presupuesto OPES AL 30 de junio del 2016
META PRESUPUES-
TADO/ EJECUTADO
I SEMESTRE
REMUNERACIONES SERVICIOS MATERIALES Y SUMINISTROS
BIENES DURADEROS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
CUENTAS ESPECIALES
PRESUPUESTO I SEMESTRE
1.1.1
Presupuestado 36.353.942 0 0 0 0 0 36.353.942
Ejecutado 36.306.977 0 0 0 0 0 36.306.977
% Ejecucion 100% 0% 0% 0% 0% 0% 100%
1.1.2
Presupuestado 74.795.701 702.705.092 39.199.292 105.371.742 425.230.638 112.939.409 1.460.241.874
Ejecutado 53.615.926 502.313.327 10.046.074 27.065.671 419.260.849 0 1.012.301.846
% Ejecucion 72% 71% 26% 26% 99% 0% 69%
1.1.3
Presupuestado 14.600.169 0 0 0 0 0 14.600.169
Ejecutado 13.226.837 0 0 0 0 0 13.226.837
% Ejecucion 91% 0% 0% 0% 0% 0% 91%
1.1.4
Presupuestado 3.981.328 9.532.933 0 1.625.000 0 15.139.261
Ejecutado 3.751.195 1.612.000 0 0 0 0 5.363.195
% Ejecucion 94% 17% 0% 0% 0% 0% 35%
1.1.5
Presupuestado 42.300.444 0 0 0 0 0 42.300.444
Ejecutado 38.983.040 0 0 0 0 0 38.983.040
% Ejecucion 92% 0% 0% 0% 0% 0% 92%
1.1.6
Presupuestado 131.018.184 0 0 2.000.000 0 0 133.018.184
Ejecutado 125.242.968 0 0 0 0 0 125.242.968
% Ejecucion 96% 0% 0% 0% 0% 0% 94%
1.2.1
Presupuestado 212.486.755 34.868.000 300.000 8.000.000 0 0 255.654.755
Ejecutado 182.352.274 8.233.609 0 0 0 0 190.585.883
% Ejecucion 86% 24% 0% 0% 0% 0% 75%
1.3.1
Presupuestado 16.557.074 9.850.000 0 0 0 0 26.407.074
Ejecutado 12.711.391 0 0 0 0 0 12.711.391
% Ejecucion 77% 0% 0% 0% 0% 0% 48%
1.3.2
Presupuestado 13.141.868 2.189.000 0 0 0 0 15.330.868
Ejecutado 10.932.722 1.948.000 0 0 0 0 12.880.722
% Ejecucion 83% 89% 0% 0% 0% 0% 84%
81
META PRESUPUES-
TADO/ EJECUTADO
I SEMESTRE
REMUNERACIONES SERVICIOS MATERIALES Y SUMINISTROS
BIENES DURADEROS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
CUENTAS ESPECIALES
PRESUPUESTO I SEMESTRE
1.4.1
Presupuestado 24.845.581 0 0 0 0 0 24.845.581
Ejecutado 24.785.329 0 0 0 0 0 24.785.329
% Ejecucion 100% 0% 0% 0% 0% 0% 100%
1.5.1
Presupuestado 11.577.791 0 0 0 0 0 11.577.791
Ejecutado 11.694.842 0 0 0 0 0 11.694.842
% Ejecucion 101% 0% 0% 0% 0% 0% 101%
1.6.1
Presupuestado 267.926.776 200.143.800 1.912.000 28.807.149 360.706.086 75.000.000 934.495.811
Ejecutado 234.998.651 124.789.680 200.010 13.376.447 195.061.555 0 568.426.343
% Ejecucion 88% 62% 10% 46% 54% 0% 61%
1.6.2
Presupuestado 19.394.284 139.607.013 17.567.385 18.306.269 0 0 194.874.950
Ejecutado 17.362.296 88.714.647 3.383.050 15.337.294 0 0 124.797.286
% Ejecucion 90% 64% 19% 84% 0% 0% 64%
1.6.3
Presupuestado 9.309.282 0 0 8.490.000 0 0 17.799.282
Ejecutado 8.659.087 0 0 898.786 0 0 9.557.873
% Ejecucion 93% 0% 0% 11% 0% 0% 54%
1.6.4
Presupuestado 6.379.426 0 0 0 0 0 6.379.426
Ejecutado 6.331.548 0 0 0 0 0 6.331.548
% Ejecucion 99% 0% 0% 0% 0% 0% 99%
1.6.5
Presupuestado 7.101.259 0 0 0 0 0 7.101.259
Ejecutado 1.477.653 0 0 0 0 0 1.477.653
% Ejecucion 21% 0% 0% 0% 0% 0% 21%
1.6.6
Presupuestado 33.144.381 154.307.362 36.401.533 269.226 0 0 224.122.502
Ejecutado 32.141.070 104.144.195 18.018.050 268.946 0 0 154.572.261
% Ejecucion 97% 67% 49% 100% 0% 0% 69%
1.7.1
Presupuestado 2.317.820 1.000.000 0 0 0 0 3.317.820
Ejecutado 660.410 0 0 0 0 0 660.410
% Ejecucion 28% 0% 0% 0% 0% 0% 20%
1.8.1
Presupuestado 9.953.297 0 0 0 0 0 9.953.297
Ejecutado 8.965.897 0 0 0 0 0 8.965.897
% Ejecucion 90% 0% 0% 0% 0% 0% 90%
82
META PRESUPUES-
TADO/ EJECUTADO
I SEMESTRE
REMUNERACIONES SERVICIOS MATERIALES Y SUMINISTROS
BIENES DURADEROS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
CUENTAS ESPECIALES
PRESUPUESTO I SEMESTRE
1.8.2
Presupuestado 8.814.400 0 0 0 0 0 8.814.400
Ejecutado 5.850.389 0 0 0 0 0 5.850.389
% Ejecucion 66% 0% 0% 0% 0% 0% 66%
1.8.3
Presupuestado 2.211.100 0 0 0 0 0 2.211.100
Ejecutado 1.447.756 0 0 0 0 0 1.447.756
% Ejecucion 65% 0% 0% 0% 0% 0% 65%
1.8.4
Presupuestado 1.155.550 0 0 0 0 0 1.155.550
Ejecutado 723.878 0 0 0 0 0 723.878
% Ejecucion 63% 0% 0% 0% 0% 0% 63%
1.8.5
Presupuestado 3.306.650 0 0 0 0 0 3.306.650
Ejecutado 2.171.633 0 0 0 0 0 2.171.633
% Ejecucion 66% 0% 0% 0% 0% 0% 66%
1.8.6
Presupuestado 5.899.613 5.000.000 0 0 0 0 10.899.613
Ejecutado 5.271.068 0 0 0 0 0 5.271.068
% Ejecucion 89% 0% 0% 0% 0% 0% 48%
1.9.1
Presupuestado 568.726.055 36.864.598 0 8.259.842 26.094.286 0 639.944.780
Ejecutado 525.367.401 7.455.501 0 2.650.042 26.094.286 0 561.567.230
% Ejecucion 92% 20% 0% 32% 100% 0% 88%
1.10.1
Presupuestado 2.571.216 0 0 0 0 2.571.216
Ejecutado 2.498.720 0 0 0 0 0 2.498.720
% Ejecucion 97% 0% 0% 0% 0% 0% 97%
1.10.2
Presupuestado 11.691.737 0 0 0 0 0 11.691.737
Ejecutado 8.279.700 0 0 0 0 0 8.279.700
% Ejecucion 71% 0% 0% 0% 0% 0% 71%
1.10.3
Presupuestado 8.468.587 0 0 0 0 0 8.468.587
Ejecutado 7.284.941 0 0 0 0 0 7.284.941
% Ejecucion 86% 0% 0% 0% 0% 0% 86%
1.11.1
Presupuestado 33.734.846 1.785.000 150.000 550.000 0 0 36.219.846
Ejecutado 33.779.442 1.071.360 0 168.213 0 0 35.019.016
% Ejecucion 100% 60% 0% 31% 0% 0% 97%
83
META PRESUPUES-
TADO/ EJECUTADO
I SEMESTRE
REMUNERACIONES SERVICIOS MATERIALES Y SUMINISTROS
BIENES DURADEROS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
CUENTAS ESPECIALES
PRESUPUESTO I SEMESTRE
1.11.2
Presupuestado 95.697.947 3.000.000 300.000 800.000 0 0 99.797.947
Ejecutado 94.173.275 0 0 0 0 0 94.173.275
% Ejecucion 98% 0% 0% 0% 0% 0% 94%
1.11.3
Presupuestado 27.021.620 1.500.000 0 0 0 0 28.521.620
Ejecutado 26.905.961 2.095.788 0 0 0 0 29.001.750
% Ejecucion 100% 140% 0% 0% 0% 0% 102%
1.12.1
Presupuestado 44.531.611 25.117.000 2.000.000 3.690.000 18.000.000 0 93.338.611
Ejecutado 51.998.499 10.564.000 0 3.610.000 0 0 66.172.499
% Ejecucion 117% 42% 0% 98% 0% 0% 71%
1.13.1
Presupuestado 13.489.399 6.000.000 0 0 0 0 19.489.399
Ejecutado 10.880.685 0 0 0 0 0 10.880.685
% Ejecucion 81% 0% 0% 0% 0% 0% 56%
1.14.1
Presupuestado 14.627.284 2.700.000 0 0 0 0 17.327.284
Ejecutado 11.066.818 0 0 0 0 0 11.066.818
% Ejecucion 76% 0% 0% 0% 0% 0% 64%
1.15.1
Presupuestado 29.896.912 20.000.000 0 84.120 0 0 49.981.032
Ejecutado 26.520.905 0 0 0 0 26.520.905
% Ejecucion 89% 0% 0% 0% 0% 0% 53%
1.15.2
Presupuestado 62.903.365 4.250.000 2.900.000 171.471.670 0 0 241.525.035
Ejecutado 59.218.844 0 786.812 32.796.100 0 0 92.801.756
% Ejecucion 94% 0% 27% 19% 0% 0% 38%
Total
Presupuestado 1.871.933.253 1.360.419.797 100.730.210 357.725.018 830.031.010 187.939.409 4.708.778.697
Ejecutado 1.697.640.026 852.942.107 32.433.996 96.171.498 640.416.690 0 3.319.604.317
% Ejecucion 91% 63% 32% 27% 77% 0% 70%
84
Comparación cumplimiento de metas y ejecución presupuestaria OPES AL 30 de junio del 2016
META
% DE CUMPLIMIENTO
DE LA META I SEMESTRE
% DE EJECUCION PRESUPUESTARIA
I SEMESTRE OBSERVACIONES
1.1.1 Lograr la mejora en el proceso de formulación de los proyectos del fondo del sistema en las cuatro áreas del quehacer sustantivo de las universidades: docencia, investigación, extensión y acción social, vida estudiantil y administración.
100%
El producto de esta meta esta programado para el segundo semestre, sin embargo, su ejecución conlleva el desarrollo de algunas actividades que requieren presupuesto como el pago de remuneraciones al personal a cargo de estas.
1.1.2 Lograr la mejora en el proceso de ejecución de al menos un 95% de los proyectos del fondos del sistema, cuyos recursos son administrados en CONARE.
69% 69%
Las diferencias en el cumplimiento de metas y la ejecución presupuestaria se detallan a continuación: 1. En la partida de remuneraciones se presupuestó una plaza para un proyecto específico, que posteriormente se decidió que se atendiera con los recursos generales de la institución. 2. Algunos de los servicios previstos se contrataron en el primer semestre pero está pendiente su cancelación la cual se efectuará en el segundo semestre. 3. En el caso del Proyecto "Fortalecimiento de la Educación Superior" aún está en proceso la contratación de la auditoría y el seguimiento de la evaluación del proyecto, las cuales se realizarán ambas para el segundo semestre del 2016. 4. No asignación presupuesataria a proyectos específicos de recursos previstos por el Conare para atender nuevos requerimientos que surjan en el proceso de negociación y en cumplimiento de la agenda de cooperación con el Gobierno de la República.
1.1.3 Difundir los resultados de al menos 2 investigaciones del Observatorio Laboral.
100% 91%
1.1.4 Lograr la mejorar del Sistema de Información de la Educación Superior Universitaria (SIESUE) por medio de al menos un instrumento de captura de datos.
35%
El producto de esta meta esta programado para el segundo semestre, sin embargo, su ejecución conlleva el desarrollo de algunas actividades que requieren presupuesto como el pago de remuneraciones al personal a cargo de estas.
1.1.5 Lograr la mejora en la coordinación interuniversitaria por medio de un nuevo modelo de gestión de las comisiones interuniversitarias en un plan piloto.
92%
El producto de esta meta esta programado para el segundo semestre, sin embargo, su ejecución conlleva el desarrollo de algunas actividades que requieren presupuesto como el pago de remuneraciones al personal a cargo de estas.
1.1.6 Lograr un 90% en acciones de servicios de asesoría, apoyo técnico, investigativo y de secretaría técnica a las diferentes comisiones interuniversitarias.
100% 94%
1.2.1 Incrementar el conocimiento sobre el mercado laboral costarricense, el perfil del graduado y la formación profesional por medio de 8 estudios.
87% 75%
La diferencia entre el cumplimiento de meta y la ejecución presupuestaria se debe principalmente a las contrataciones de las encuestadoras para los estudios a realizar en esta meta.
1.3.1 Dar seguimiento al 80% de los resultados obtenidos en el año 2015 de las acciones del PLANES 2011-2015.
100% 48%
La diferencia entre el cumplimiento de meta y la ejecución presupuestaria se debe a que está pendiente la contratación para la realización de las actividades relacionadas con la definición de los indicadores y programación de los objetivos estratégicos del PLANES 2016-2020.
1.3.2 Divulgar al 80% de los públicos metas del PLANES 2016-2020.
83% 84%
Se presentó un retraso de una pequeña parte de la reproducción y distribución del PLANES 2016-2020 y la diferencia en la ejecución de presupuesto se debe al ahorro en una de las plazas de esta meta debido un atraso en la sustitución de esta.
85
META
% DE CUMPLIMIENTO
DE LA META I SEMESTRE
% DE EJECUCION PRESUPUESTARIA
I SEMESTRE OBSERVACIONES
1.4.1 Lograr el desarrollo de al menos 2 estudios y 2 informes técnicos para el financiamiento 2017-2020 del Fondo Especial para el Financiamiento de la Educación Superior Estatal
100% 100%
1.5.1 Evaluar al menos un 90% de los proyectos interuniversitarios en las cuatro áreas del quehacer sustantivo de las universidades: docencia, investigación, extensión y acción social, vida estudiantil y administración que concluyeron en el año 2015.
101%
El producto de esta meta esta programado para el segundo semestre, sin embargo, su ejecución conlleva el desarrollo de algunas actividades que requieren presupuesto como el pago de remuneraciones al personal a cargo de estas. Esta ejecución es real ya que se dió una sustitución de una funcionaria por licencia de maternidad, por lo que el costo de esta plaza fue mayor a lo estimado.
1.6.1 Cumplir con el 100% de los servicios logísticos y administrativos para la institución.
100% 61%
Los compromisos en órdenes de compra corresponden a contrataciones que se encuentan en proceso de ejecución, pero los pagos de estos se harán efectivos en el segundo semestre.
1.6.2 Lograr el 60% semestral en el indice de cumplimiento de los programas de mantenimiento 100% 64%
Las diferencias entre el cumplimiento de metas y la ejecución presupuestaria se debe a contratos que se encuentran en proceso de ejecución, pero los pagos de estos se harán efectivos en el segundo semestre.
1.6.3 Lograr el desarrollo de 5 proyectos de mejora en las instalaciones del CONARE. 100% 54%
Las diferencias entre el cumplimiento de metas y la ejecución presupuestaria se debe a contratos que se encuentran en proceso de ejecución, pero los pagos de estos se harán efectivos en el segundo semestre.
1.6.4 Incrementar en un 65% el uso de los recursos de información bibliográfica en relación con el periodo 2015.
100% 99%
1.6.5 Lograr la mejora del servicio de respuesta en la consulta y préstamo de documentos por medio de 12000 nuevos registros documentales. 0% 21%
Durante el primer semestre no fue posible ejecutar la contratación del archivista que apoyará a la encargada en el desarrollo de la meta, sin embargo, ya se están realizando gestiones ante la DGTH para la concretar la contratación, el presupuesto ejecutado se debe a el rubro de remuneraciones de la encargada del archivo para efectuar la definición del perfil y avance del producto.
1.6.6 Cumplir con el 95% de los requerimientos de abastecimiento institucional. 83% 69%
La ejecución presupuestaria se redujo por el compromiso institucional establecido en el Plan de Gestión Ambiental Institucional lo que implica una disminucion de los requerimientos de la partida de productos de papel, carton e impresos.
1.7.1 Lograr el 100 % de las actividades previstas para el año 2016 del Plan de Gestión Ambiental Institucional.
100% 20% Parte del personal destacado en esta meta se jubiló a inicios del año 2015, provocando así la baja ejecución.
1.8.1 Lograr implementar el 90% de las NICSP aplicables al CONARE para mejorar la calidad de la información financiero contable.
100% 90%
1.8.2 Disminuir en al menos un 50% los procesos no documentados por dependencia en el Sistema de Gestión Calidad.
100% 66%
El producto de esta meta esta programado para el segundo semestre, sin embargo, su ejecución conlleva el desarrollo de algunas actividades que requieren presupuesto como el pago de remuneraciones al personal a cargo de estas.
1.8.3 Evaluar dos procesos/ servicios institucionales.
65%
El producto de esta meta esta programado para el segundo semestre, sin embargo, su ejecución conlleva el desarrollo de algunas actividades que requieren presupuesto como el pago de remuneraciones al personal a cargo de estas.
1.8.4 Dar seguimiento a las acciones de mejora en dos procesos/servicios evaluados en el año 2015. 63%
El producto de esta meta esta programado para el segundo semestre, sin embargo, su ejecución conlleva el desarrollo de algunas actividades que requieren presupuesto como el pago de remuneraciones al personal a cargo de estas.
86
META
% DE CUMPLIMIENTO
DE LA META I SEMESTRE
% DE EJECUCION PRESUPUESTARIA
I SEMESTRE OBSERVACIONES
1.8.5 Implementar en un 100% el modelo de prestación de servicios institucional. 66%
El producto de esta meta esta programado para el segundo semestre, sin embargo, su ejecución conlleva el desarrollo de algunas actividades que requieren presupuesto como el pago de remuneraciones al personal a cargo de estas.
1.8.6 Lograr al menos definir dos planes específicos para dos instancias vinculados al Plan Estratégico del CONARE.
48%
El producto de esta meta esta programado para el segundo semestre, sin embargo, su ejecución conlleva el desarrollo de algunas actividades que requieren presupuesto como el pago de remuneraciones al personal a cargo de estas.
1.9.1 Cumplir con el 100 % de las acciones sustantivas y ordinarias de planificación, gestión administrativa y asesoría legal de la institución.
98% 88%
1.10.1 Lograr en al menos 5 temas, mecanismos para prevenir, detectar y corregir situaciones contrarias a la ética.
97%
El producto de esta meta esta programado para el segundo semestre, sin embargo, su ejecución conlleva el desarrollo de algunas actividades que requieren presupuesto como el pago de remuneraciones al personal a cargo de estas.
1.10.2 Implementar en un 100% las acciones previstas del año 2016 de la Estrategia de Ética Institucional. 71%
El producto de esta meta esta programado para el segundo semestre, sin embargo, su ejecución conlleva el desarrollo de algunas actividades que requieren presupuesto como el pago de remuneraciones al personal a cargo de estas.
1.10.3 Autoevaluar en un 100% el cumplimiento de las normas técnicas de tecnologías de información y comunicación
90% 86%
1.11.1 Lograr la fiscalización sobre el uso adecuado de los recursos públicos con al menos 5 estudios especiales, 10 estudios de asesoría advertencia y 3 estudios de denuncia. 77% 97%
Algunos de los productos programados no pudieron desarrollarse ya que el recurso humano se empleó en otros trabajos requeridos a solicitud externa, es importante señalar, que la planificación de trabajos de la auditoría, puede ser afectada por denuncias que requieren atención inmediata, trabajos requeridos por la CGR, de alguna autoridad de la Institución, o aquellos que surgan como una oportunidad ante determinada situación.
1.11.2 Lograr el 80% de los estudios de auditoria determinados por el nivel de riesgo. 100% 94%
1.11.3 Incrementar en un 10% la implementacion de las recomendaciones.
102%
El producto de esta meta esta programado para el segundo semestre, sin embargo, su ejecución conlleva el desarrollo de algunas actividades que requieren presupuesto como el pago de remuneraciones y capacitación al personal a cargo de estas. La ejecución en la partida de Servicios se debe a que se adelantaron algunas capacitaciones programadas para el segundo semestre.
1.12.1 Lograr implementar 80% de los subsistemas del modelo integral de gestión de talento humano.
100% 71% La diferencia entre el cumplimiento de meta y la ejecución presupuestaria se debe a algunas contrataciones que se harán efectivas en el segundo semestre
1.13.1 Cumplir con 5 componentes estratégicos de la gestión de las tecnologías de la información.
56%
El producto de esta meta esta programado para el segundo semestre, sin embargo, su ejecución conlleva el desarrollo de algunas actividades que requieren presupuesto como el pago de remuneraciones al personal a cargo de estas.
87
META
% DE CUMPLIMIENTO
DE LA META I SEMESTRE
% DE EJECUCION PRESUPUESTARIA
I SEMESTRE OBSERVACIONES
1.14.1 Implementar buenas practicas según ITIl v3 por medio de 6 procesos de gestión de servicios de TI.
67% 64%
Mediante la Capacitación recibida en Gobierno y Gestión de TI, la Unidad de Administración de la Información del CeTIC logró implantar 4 servicios de misión crítica quedando pendiente la Gestion de problemas y de cambios para el segundo semestre. La baja ejecución presupuestaria se debe a los recursos asignados a esta meta serán utilizados en el segundo semestre para lograr el cumplimiento total de lo pendiente.
1.15.1 Lograr mayor acceso a la información por medio de la implementación de dos plataformas de servicios de TI.
0% 53%
Debido a cambios estructurales en la plataforma de virtualización de servicios de TI se retrasó el proceso de contratación que permitirá lograr los objetivos de la meta, cabe destacar, que el proceso ya está en ejecución por lo que el gasto se hará efectivo en el segundo semestre.
1.15.2 Cumplir el 100% de la infraestructura y equipo institucional de las TIC´s en optimas condiciones.
100% 38%
La baja ejecución se debe a compromisos del 2015 que están pendientes de pago, además se presentó una disminución de la cantidad de equipo previsto a renovar.
TOTAL 86% 70%
88
ANEXO 2: Programa SINAES
Evaluación del Plan Anual Operativo AL 30 de junio del 2016
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATE-GICOS DEL
CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PRO-GRAMA-CIÓN DE LA META
PROGRAMACION ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTI-VAS
OBSERVA-CIONES
RESPONSA-BLES
COD Descripci
ón Descrip-
ción Beneficiar
io Tipo I SEM. I SEM.
% CUMPLIMIENTO
I SEM
8 4.1
2.1 Promover procesos de autoevaluación, conducir procesos de acreditación y reacreditación de acuerdo a las normas, criterios y procedimientos que los rigen, asegurando la revisión y actualización permanente de estos procesos de acuerdo a las buenas prácticas de calidad.
Procesos Evalua-
dos
Cantidad de
procesos evalua-
dos
2.1.1
Cumplir con 136 procesos parauni-versita-rios, universita-rios y posgra-dos evalua-dos.
Informes analizados de las carreras en las diferentes etapas del proceso de acredita-ción
Carreras parauni-versita-
rias, universita
rias y posgra-
dos
Inter-medio
54 43 80%
Se presentaron menos solicitudes de las previstas, cabe destacar, que el proceso de acreditación es un proceso voluntario por lo que la desviación presentada se debe a una variable no contralable por el SINAES
Incrementar en el segundo semestre el número de evaluaciones
SINAES
89
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATE-GICOS DEL
CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PRO-GRAMA-CIÓN DE LA META
PROGRAMACION ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTI-VAS
OBSERVA-CIONES
RESPONSA-BLES
COD Descripci
ón Descrip-
ción Beneficiar
io Tipo I SEM. I SEM.
% CUMPLIMIENTO
I SEM
3 4.1
2.2 Contribuir con las instituciones de educación superior costarricense a generar capacidades internas en el diseño y desarrollo de procesos de autoevaluación, autorregulación y mejoramiento continuo de la calidad mediante el liderazgo y promoción de iniciativas innovadoras en la búsqueda de la calidad.
Personas Capaci-tadas
Cantidad de
personas capacita-
das
2.2.1
Incremen-tar las capacida-des internas en el diseño y desarrollo de procesos de autoeva-luación, autorregulación y mejora-miento contínuo por medio de 300 personas capacita-das
Capacita-ciones realizadas a académi-cos de institucio-nes de educación superior
Personal docente y adminis-trativo de
las carreras
universita-rias y
parauni-versita-
rias (Perso-
nas Capacita-
das).
Inter-medio
60 60 100%
Las capacitaciones realizadas por personal de SINAES se realizan de forma masiva en los centros de educación superior y parauniversitaria. Estas actividades en su mayoría se realizan en instalaciones propias de los centros educativos, por lo que permite este nivel de convocatoria.
SINAES
8 4.1
2.4 Consolidar una cultura de calidad. mediante el fomento de las carreras universitarias y parauniversita-rias además de incentivar los hábitos organizaciona-les de mejoramiento contínuo en los centros educativos.
Personas Informa-
das
Cantidad de
personas informa-
das
2.4.1
Informar a un total de 50,000 persona sobre temas de cultura de calidad.
Poblacio-nes metas (jóvenes, padres de Familia, Centros Educativos) informados sobre temas de cultura de calidad y acredita-ción.
Estudian-tes
Colegia-les,
padres de familia,
potencia-les
estudian-tes
universita-rios,
Personas de los
centros educati-
vos (colegios, universo-dades y parauni-versida-
des)
Final 12500 12500 100%
Existió un aumento en la población afectada por el SINAES, esto gracias a la participación de un mayor número de ferias vocacionales, así como por la excelente respuesta a la ExpoCalidad 2016. Se mantienen los medios de información en redes sociales, páginas web institucionales y otros medios.
SINAES
90
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATE-GICOS DEL
CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PRO-GRAMA-CIÓN DE LA META
PROGRAMACION ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTI-VAS
OBSERVA-CIONES
RESPONSA-BLES
COD Descripci
ón Descrip-
ción Beneficiar
io Tipo I SEM. I SEM.
% CUMPLIMIENTO
I SEM
3 7
4.1
2.5. Desarrollar una gestión administrativa innovadora y ágil apoyada por las tecnologías de la información y la comunicación.
Acciones ejecuta-
das
Porcenta-je de
acciones ejecuta-
das
2,5
Cumplir con el 100 % de las acciones sustanti-vas y ordinarias de planifica-ción, gestión adminis-trativa del SINAES.
Informes Consultas Actividades
SINAES Sociedad
Final 100% 40% 40%
Ejecutar la implementa-ción del SI_SINAES, el cual se retrazó por aprobaciones internas. Aumentar el número de actividades que fortalezcan las capacidades de los funcionarios de SINAES (equipos de trabajo, capacitacio-nes).
SINAES
91
Vinculación Semestral Plan-Presupuesto SINAES AL 30 de junio del 2016
METAS PRESUPUESTADO/
EJECUTADO
I SEMESTRE
REMUNERACIONES SERVICIOS MATERIALES Y SUMINISTROS
BIENES DURADEROS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
PRESUPUESTO I SEMESTRE
2.1.1
Presupuesto 188.517.870 361.764.003 0 0 0 550.281.873
Ejecución 111.991.919 103.774.123 0 0 0 215.766.042
% de ejecución 59% 29% 0% 0% 0% 39%
2.2.1
Presupuesto 52.193.283 27.435.000 0 0 0 79.628.283
Ejecución 40.486.741 7.084.378 0 0 0 47.571.119
% de ejecución 78% 26% 0% 0% 0% 60%
2.3.1
Presupuesto 36.295.309 51.431.960 0 0 0 87.727.269
Ejecución 25.336.154 8.577.904 0 0 0 33.914.058
% de ejecución 70% 17% 0% 0% 0% 39%
2.4.1
Presupuesto 45.708.333 471.464.961 0 0 0 517.173.294
Ejecución 33.282.104 134.480.690 0 0 0 167.762.794
% de ejecución 73% 29% 0% 0% 0% 32%
2.5.1
Presupuesto 97.007.124 76.685.474 34.526.854 37.380.546 13.090.000 258.689.998
Ejecución 66.430.877 9.134.990 1.587.533 2.451.983 3.112.369 82.717.753
% de ejecución 68% 12% 5% 7% 24% 32%
TOTAL
Presupuesto 419.721.920 988.781.398 34.526.854 37.380.546 13.090.000 1.493.500.718
Ejecución 277.527.795 263.052.085 1.587.533 2.451.983 3.112.369 547.731.766
% de ejecución 66% 27% 5% 7% 24% 37%
92
Comparación cumplimiento de metas y ejecución presupuestaria SINAES AL 30 de junio del 2016
META
% DE CUMPLIMIENTO
SEMESTRAL DE LA META
% DE EJECUCION PRESUPUESTARIA
SEMESTRAL OBSERVACIONES
2.1.1 Cumplir con 136 procesos parauniversitarios, universitarios y posgrados evaluados.
80% 39%
La diferencia entre cumplimiento semestral de la meta y el porcentaje de ejecución, se debe a que la mayoría de los servicios se encuentran pendientes de pago o comprometidos ya que la cancelación de los mismos no se realiza de forma inmediata, por cuanto se sigue una serie de procedimientos y entrega de informes, los cuales deben ser debidamente aprobados para sus pagos, por lo que los recursos se encuentran en comprimisos presupuestarios.
2.2.1 Incrementar las capacidades internas en el diseño y desarrollo de procesos de autoevaluación, autorregulación y mejoramiento contínuo por medio de 300 personas capacitadas
100% 60% La diferencia radica en que los gastos presupuestados por SINAES fueron asumidos mayoritariamente por las Universidades y parauniversidades, limitando la ejecución.
2.3.1 Desarrollar un programa de investigación que busque producir ideas sobre la educación superior y calidad. Cátedra "Enrique Góngora"
39%
Después de considerar la capacidad instalada del SINAES para ejecutar lel programa de investigación durante el año se realizaron modificaciones presupuestarias en el área de investigación según acuerdo tomado por el Consejo Nacional de Acreditación para trasladar al Programa Estado de la Nación la elaboración de la investigación la cual se encuentra en fase de desarrollo. Cabe destacar, que se han realizado ponencias y publicaciones (pendientes de aprobar por parte del CONARE) propuestas por los investigadores, por lo que los resultados se esperarían para el segundo semestre 2016.
2.4.1 Informar a un total de 50,000,00 persona sobre temas de cultura de calidad.
100% 32%
En esta meta en la ejecución de la meta y la ejecución presupuestaria se debe a actividades que se desarrollaron en el mes de junio y que no han sido canceladas, lo mismos se encuentran en trámite de pago. El costo de dicha actividad ronda los 150 millones de colones. Otro tipo de proyectos planificados para el primer semestre como la ejecución de la Segunda Etapa del proyecto Cultura de calidad, serán ejecutados durante el segundo semestre del 2016 poca capacidad de recurso humano.
2.5.1 Cumplir con el 100 % de las acciones sustantivas y ordinarias de planificación, gestión administrativa del SINAES.
40% 32%
Si se compara el cumplimiento de metas con la ejecución presupuestaria, existen proyectos programados como el SI_SINAES y la adquisición de equipo de cómputo que no se han desarrollado, afectando la ejecución presupuestaria. La no ejucución de estos proyectos se debe a varios factores, entre ellos, retrasos en aprobaciones por parte del Consejo Nacional de acreditación y en la programación institucional de compras de equipo de cómputo.
TOTAL 80% 37%
93
ANEXO 3: Programa CeNAT
Evaluación del Plan Anual Operativo AL 30 de junio del 2016
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATE-GICOS DEL
CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRA-MACIÓN DE LA META
PROGRAMACION ALCANZADA
DESVIA-CIÓN
MEDIDAS CORREC-
TIVAS
OBSERVACIONES
RESPONSA-BLES
COD Descripción Descripción Beneficiario Tipo I SEM. I SEM.
% CUMPLI- MIENTO
I SEM
9 1
4.2
3.1Desarrollar experticia en diversas áreas de la investigación y el desarrollo de la computación avanzada, para promover la colaboración con el gobierno, la industria y la academia en solución de problemas en ciencia computacional y computación paralela y distribuida
Actividades e
indicadores realizados
Porcenta-je
3.1.1
Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico del Colaboratorio en ciencia computacional y computación paralela y distribuida
Investigacio-nes,
actividades de
transferencia de
conocimiento, proyectos y
servicio computacio-
nal
Academia, Instituciones gubernamen-
tales, Instituciones privadas y sociedad
civil, tanto a nivel
nacional como a nivel
internacional.
Inter-medio
50% 50% 100%
Laboratorio CNCA
9 1
4.2
3.2 Promover, facilitar y ejecutar proyectos de investigación y difusión académica así como de vinculación empresarial en el campo de la geomática y misiones aerotransporta-das
Actividades e
indicadores realizados
Porcenta-je
3.2.1
3.2.1 Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico del PRIAS de investigación en el campo de la geomática y misiones aerotranspor-tadas
Proyectos de vinculación e investigación, publicaciones
y transferencia
de conocimiento
Academia, Instituciones gubernamen-
tales, Instituciones privadas y sociedad
civil, tanto a nivel
nacional como a nivel
internacional.
Inter-medio
50% 50% 100%
Laboratorio PRIAS
94
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATE-GICOS DEL
CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRA-MACIÓN DE LA META
PROGRAMACION ALCANZADA
DESVIA-CIÓN
MEDIDAS CORREC-
TIVAS
OBSERVACIONES
RESPONSA-BLES
COD Descripción Descripción Beneficiario Tipo I SEM. I SEM.
% CUMPLI- MIENTO
I SEM
9 1
4.2
3.3 Generar soluciones biotecnológicas innovadoras a partir de la vinculación estratégica con los sectores académico, empresarial y gubernamental en el ámbito de la Bioprospección, Biotecnología Vegetal, Genómica y Biología Molecular, Ingeniería de Bioprocesos y Biotecnología en Salud
Actividades e
indicadores realizados
Porcenta-je
3.3.1
Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico del CENIBIOT en el ámbito de la Bioprospec-ción, Biotecnología Vegetal, Genómica y Biología Molecular, Ingeniería de Bioprocesos y Biotecnología en Salud
Proyectos de vinculación y
públicos, publicaciones, patentes y actividades
de transferencia
de conocimiento
Academia, Instituciones gubernamen-
tales, Instituciones privadas y sociedad
civil, tanto a nivel
nacional como a nivel
internacional.
Inter-medio
50% 50% 100%
Laboratorio Cenibiot
9 1
4.2
3.4 Mejorar la calidad de vida de las personas generando investigación básica y aplicada y utilizando herramientas de alta tecnología medioambienta-les y agroalimenta-rias
Actividades e
indicadores realizados
Porcenta-je
3.4.1
3.4.1 Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico de Gestión Ambiental en temas medioambientales y agroalimenta-rias
Proyectos, publicaciones
y transferencia
de conocimien-
tos
Academia, Instituciones gubernamen-
tales, Instituciones privadas y sociedad
civil, tanto a nivel
nacional como a nivel
internacional.
Inter-medio
50% 50% 100%
Área de Gestión
Ambiental
95
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATE-GICOS DEL
CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRA-MACIÓN DE LA META
PROGRAMACION ALCANZADA
DESVIA-CIÓN
MEDIDAS CORREC-
TIVAS
OBSERVACIONES
RESPONSA-BLES
COD Descripción Descripción Beneficiario Tipo I SEM. I SEM.
% CUMPLI- MIENTO
I SEM
9 1
4.2
3.5 Generar investigación, innovación, enseñanza y extensión en el área de la micro y bio-nanotecnocien-cia con potenciales aplicaciones que impacten los sectores gobierno, empresa y academia
Actividades e
indicadores realizados
Porcenta-je
3.5.1
Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico de LANOTEC en el área de la micro y bionanotecno-ciencia
Proyectos, convenios, patentes,
publicaciones y
transferencia de
conocimien-tos
Academia, Instituciones gubernamen-
tales, Instituciones privadas y sociedad
civil, tanto a nivel nacional como a nivel internacional.
Inter-medio
50% 50% 100%
Laboratorio LANOTEC
9 1
4.2
3.6 Ejecutar actividades de investigación que permitan al país un desarrollo competitivo de los diferentes sectores de la sociedad, en el ámbito económico, social y ambiental, mediante la innovación, desarrollo, capacitación y servicios en ciencia y tecnología
Actividades desarrolla-
das
Porcenta-je
3.6.1
Cumplir con el 100% de las actividades de coordinación, supervisión y colaboración de la Dirección del Centro.
Actividades colaborativas
Academia, Instituciones gubernamen-
tales, Instituciones privadas y sociedad
civil, tanto a nivel
nacional como a nivel
internacional.
Inter-medio
50% 50% 100%
Dirección CeNAT
96
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATE-GICOS DEL
CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRA-MACIÓN DE LA META
PROGRAMACION ALCANZADA
DESVIA-CIÓN
MEDIDAS CORREC-
TIVAS
OBSERVACIONES
RESPONSA-BLES
COD Descripción Descripción Beneficiario Tipo I SEM. I SEM.
% CUMPLI- MIENTO
I SEM
9 1
4.2
3.7 Fortalecerá los mecanismos de coordinación y cooperación necesarios para consolidar el Sistema de Educación Superior Universitaria Estatal.
Número de informes
realizados
Informes realizad-
os 3.7.1
Elaborar 16 informes de seguimiento de las actividades del proyecto de mejoramiento de la educación superior
Informes de seguimiento del proyecto
de mejoramiento
de la educación superior,
Universida-des
estatales Final 5 5 100%
Banco Mundial
97
Vinculación Semestral Plan-Presupuesto CeNAT1/
AL 30 de junio del 2016
METAS PRESUPUESTADO/
EJECUTADO
I SEMESTRE
REMUNERACIONES SERVICIOS MATERIALES Y SUMINISTROS
BIENES DURADEROS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
PRESUPUESTO I SEMESTRE
3.1.1
Presupuesto 45.297.417 1.000.000 250.000 0 0 46.547.417
Ejecución 17.268.706 0 166.037 0 0 17.434.743
% de ejecución 38% 0% 66% 0% 0% 37%
3.2.1
Presupuesto 50.289.278 3.000.000 300.000 0 0 53.589.278
Ejecución 48.402.168 2.918.637 300.000 0 0 51.620.805
% de ejecución 96% 97% 100% 0% 0% 96%
3.3.1
Presupuesto 132.271.718 40.000.000 10.000.000 0 0 182.271.718
Ejecución 124.529.006 20.614.414 9.327.741 0 0 154.471.161
% de ejecución 94% 52% 93% 0% 85%
3.4.1
Presupuesto 17.670.428 2.500.000 200.000 0 0 20.370.428
Ejecución 17.161.060 1.887.110 200.000 0 0 19.248.170
% de ejecución 97% 75% 100% 0% 0% 94%
3.5.1
Presupuesto 57.732.102 4.924.167 5.155.692 125.000 280.000 68.216.961
Ejecución 57.356.386 3.329.457 1.920.460 0 0 62.606.303
% de ejecución 99% 68% 37% 0% 0% 92%
3.6.1
Presupuesto 34.365.674 26.000.000 750.000 0 49.000.000 110.115.674
Ejecución 10.491.800 25.400.231 731.479 0 16.302.478 52.925.988
% de ejecución 31% 98% 98% 0% 33% 48%
3.7.1
Presupuesto 20.000.000 8.204.847 500.000 0 0 28.704.847
Ejecución 19.735.481 7.116.535 452.009 0 0 27.304.025
% de ejecución 99% 87% 90% 0% 0% 95%
TOTAL
Presupuesto 357.626.616 85.629.014 17.155.692 125.000 49.280.000 509.816.322
Ejecución 294.944.607 61.266.383 13.097.727 0 16.302.478 385.611.195
% de ejecución 82% 72% 76% 0% 33% 76%
1/ Corresponde a la ejecución por FunCeNAT de los recursos transferidos durante el 2016 por el CONARE para la operación del CeNAT, esto con el fin de mostrar una mejor vinculación, ya que desde el presupuesto del CONARE la transferencia fue del 100% del monto programado.
98
Comparación cumplimiento de metas y ejecución presupuestaria CeNAT AL 30 de junio del 2016
META
% DE CUMPLIMIENTO ANUAL DE LA
META
% DE EJECUCION PRESUPUESTARIA
ANUAL OBSERVACIONES
3.1.1 Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico del Colaboratorio en ciencia computacional y computación paralela y distribuida
100% 37%
La plaza del Director del Colaboratorio Nacional de Computación Avanzada (CNCA) no se ha logró concretar en el primer semestre. Sin embargo, la contratación ya realizó para el segundo semestre. Además, por falta de Director tampoco se contrato la plaza de un investigador afectando la ejecución general de la meta.
3.2.1 Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico del PRIAS de investigación en el campo de la geomática y misiones aerotransportadas
100% 96%
3.3.1 Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico del CENIBIOT en el ámbito de la Bioprospección, Biotecnología Vegetal, Genómica y Biología Molecular, Ingeniería de Bioprocesos y Biotecnología en Salud
100% 85%
3.4.1 Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico de Gestión Ambiental en temas medioambientales y agroalimentarias
100% 94%
3.5.1 Cumplir con el 100% de las actividades e indicadores establecidos en el Plan Estratégico de LANOTEC en el área de la micro y bio-nanotecnociencia
100% 92%
3.6.1 Cumplir con el 100% de las actividades de coordinación, supervisión y colaboración de la Dirección del Centro.
100% 48%
La diferencia entre el cumplimiento de meta y la ejecución presupuestaria se debe a que se encuentra en proceso la contratación del Director del CeNAT y además la asignación de becas a estudiantes universitarios avanzados, para el desarrollo de proyectos de investigación en el CeNat fueron adjudicadas en el primer semestre, pero su ejecución se realizará durante el año.
3.7.1 Elaborar 16 informes de seguimiento de las actividades del proyecto de mejoramiento de la educación superior
100% 95%
TOTAL 100% 76%
99
ANEXO 4: Programa PEN
Evaluación del Plan Anual Operativo AL 30 de junio del 2016
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATEGI-
COS DEL CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRA-MACIÓN DE LA META
PROGRAMA-CION
ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTI-VAS
OBSERVA-CIONES
RESPONSA-BLES
COD Descripción Descripción Beneficiario Tipo I SEM. I SEM.
% CUMPLI MIENTO
I SEM
2 5 9
4.2
4.1 Ofrecer a la sociedad información actualizada, oportuna y de calidad a través de la preparación de investigacio-nes de desarrollo humano sostenible o sobre un tema específico
Investiga-ciones
realizadas
Porcenta-je de
investiga-ciones
4.1.1
Realizar el 100% de las investigacio-nes para la publicación del Informe Estado de la Nación
Documento "Estrategia General de Investiga-ción del Informe Estado de la Nación (2013)
Equipo PEN Final 1 1 100
PEN
Investiga-ciones de base
CONARE Sociedad Docentes
Estudiantes Comunicado-res, Institucio-nes públicas y privadas Internacio-
nales y organiza-ciones no guberna-mentales
Universida-des
Inter-medio
5 5 100
2 3
4.2
4.1 Ofrecer a la sociedad información actualizada, oportuna y de calidad a través de la preparación de investigacio-nes de desarrollo humano sostenible o sobre un tema específico
Investiga-ciones realizadas
Porcenta-je de investiga-ciones
4.1.2
Realizar el 100% de las investiga-ciones propuestas para la preparación del Informe Estado de la Educación
Documento "Estrategia General de Investiga-ción"
Equipo PEN Final 1 1 100
PEN
100
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATEGI-
COS DEL CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRA-MACIÓN DE LA META
PROGRAMA-CION
ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTI-VAS
OBSERVA-CIONES
RESPONSA-BLES
COD Descripción Descripción Beneficiario Tipo I SEM. I SEM.
% CUMPLI MIENTO
I SEM
2 5 9
4.2
4.1 Ofrecer a la sociedad información actualizada, oportuna y de calidad a través de la preparación de investigaciones de desarrollo humano sostenible o sobre un tema específico
Investiga-ciones realizadas
Porcenta-je de investiga-ciones
4.1.4
Realizar el 100% de las investiga-ciones propuestas para la preparación del Informe Estado de la Justicia
Documento "Estrategia General de Investiga-ción"
Beneficiario Final 1 1 100
PEN
2 5 9
4.2
4.1 Ofrecer a la sociedad información actualizada, oportuna y de calidad a través de la preparación de investigaciones de desarrollo humano sostenible o sobre un tema específico
Investiga-ciones
realizadas
Porcenta-je de
investiga-ciones
4.1.6
Realizar el 100% de las investiga-ciones propuestas sobre un tema relacionado al Desarrollo Humano Sostenible
2 Investiga-ciones sobre DHS
CONARE, Sociedad Docentes
Estudiantes Comunicado-
res Instituciones
públicasy privadas
y organizacio-
nes no gubernamen-
tales
Final 1 1 100
PEN
2 5 9
4.2
4.2 Capacitar a la población en temas de desarrollo humano sostenible por medio de la aplicación de una estrategia de difusión que incluya actividades de difusión y capacitación
Personas Capacita-
das
Cantidad de
personas capacita-
das
4.2.1
Lograr la capacita-ción de al menos 10.000 personas con los resultados de los Informes Estado de la Nación
Personas capacita-das en actividades de presenta-ción de resultados
CONARE, Sociedad Docentes
Estudiantes Comunicado-
res Instituciones
públicasy privadas
y organizacio-
nes no gubernamen-
tales
Final 4000 4000 100
Se realizaron más actividades de las programadas y por eso se aumentó el número de personas capacitadas.
Realizar un ajuste en la estimación para el 2017.
PEN
101
POLITI-CAS DEL CONARE
OBJETIVOS ESTRATEGI-
COS DEL CONARE
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
DEL PROGRAMA
INDICADO-RES
UNIDAD DE
MEDIDA
METAS PRODUCTOS
PROGRA-MACIÓN DE LA META
PROGRAMA-CION
ALCANZADA
DESVIACIÓN MEDIDAS
CORRECTI-VAS
OBSERVA-CIONES
RESPONSA-BLES
COD Descripción Descripción Beneficiario Tipo I SEM. I SEM.
% CUMPLI MIENTO
I SEM
2 5 9
12
4.2
4.2 Capacitar a la población en temas de desarrollo humano sostenible por medio de la aplicación de una estrategia de difusión que incluya actividades de difusión y capacitación
Difusión
Cantidad de
difusión de
materia-les
4.2.2
Realizar la publicación de 1,800 materiales de difusión por diferentes medios (incluye: boletines, publicacio-nes en redes sociales, envios de email marketing)
Materiales de difusión
CONARE, Sociedad Docentes
Estudiantes Comunicado-
res Instituciones
públicasy privadas
y organizacio-
nes no gubernamen-tales a nivel centroameri-
cano y nacional
Final 392 354 90 PEN
2 5 9
4.2.
4.3 Apoyar la gestión institucional del PEN.
Acciones ejecutadas
Porcenta-je de
acciones ejecuta-
das
4.3.1
Cumplir con el 100 % de las acciones sustantivas y ordinarias de planifica-ción, gestión administrativa del PEN.
Informes Consultas Actividades
Funcionarios del PEN
Final 100% 100% 95
PEN
102
Vinculación Semestral Plan-Presupuesto PEN AL 30 de junio del 2016
METAS PRESUPUESTADO
/EJECUTADO
I SEMESTRE
REMUNERACIONES SERVICIOS MATERIALES Y SUMINISTROS
BIENES DURADEROS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
PRESUPUESTO I SEMESTRE
4.1.1
Presupuesto 66.947.245 84.361.276 0 0 0 151.308.521
Ejecución 66.630.615 44.543.211 0 0 0 111.173.826
% de ejecución 100% 53% 0% 0% 0% 73%
4.1.2
Presupuesto 107.528.955 49.086.209 0 0 236.321 156.851.485
Ejecución 97.961.428 2.308.500 0 0 0 100.269.928
% de ejecución 91% 5% 0% 0% 0% 64%
4.1.3
Presupuesto 57.750.112 46.163.982 0 0 0 103.914.094
Ejecución 54.482.391 6.844.721 0 0 0 61.327.112
% de ejecución 94% 15% 0% 0% 0% 59%
4.1.4
Presupuesto 55.380.003 19.767.843 0 0 0 75.147.846
Ejecución 50.768.048 4.525.000 0 0 0 55.293.048
% de ejecución 92% 23% 0% 0% 0% 74%
4.1.5
Presupuesto 44.644.662 32.871.680 0 0 0 77.516.342
Ejecución 34.648.721 17.045.000 0 0 0 51.693.721
% de ejecución 78% 52% 0% 0% 0% 67%
4.1.6
Presupuesto 6.093.091 11.701.171 0 0 0 17.794.262
Ejecución 4.756.200 7.379.470 0 0 0 12.135.670
% de ejecución 78% 63% 0% 0% 0% 68%
4.2.1
Presupuesto 39.297.083 25.410.563 600.000 0 0 65.307.646
Ejecución 31.630.570 13.135.689 227.320 0 0 44.993.579
% de ejecución 80% 52% 38% 0% 0% 69%
4.2.2
Presupuesto 99.713.848 18.862.700 0 2.470.000 0 121.046.548
Ejecución 50.399.965 4.616.435 0 0 0 55.016.400
% de ejecución 51% 24% 0% 0% 0% 45%
4,3
Presupuesto 2.164.082 11.304.355 3.013.353 11.689.202 0 28.170.992
Ejecución 1.902.480 3.401.647 1.804.507 6.184.826 0 13.293.460
% de ejecución 88% 30% 60% 53% 0% 47%
TOTAL
Presupuesto 479.519.082 299.529.780 3.613.353 14.159.202 236.321 797.057.738
Ejecución 393.180.418 103.799.672 2.031.827 6.184.826 0 505.196.744
% de ejecución 82% 35% 56% 44% 0% 63%
103
Comparación cumplimiento de metas y ejecución presupuestaria PEN AL 30 de junio del 2016
META
% DE CUMPLIMIENTO ANUAL DE LA
META
% DE EJECUCION PRESUPUESTARIA
ANUAL OBSERVACIONES
4.1.1 Realizar el 100% de las investigaciones para la publicación del Informe Estado de la Nación
100% 73%
El nivel de ejecución de las metas corresponde a que se atrasaron los procesos de contratación de investigadores, debido a que el procedimiento para la contratación por servicios de gestión se modificó, además, se ha dificultado la conformación de la red de investigación, lo que hizo que los pagos por entrega de productos trasladaran al segundo semestre. Además, el Estado de la Región se atrasó con respecto a lo programado hasta el segundo semestre del 2016.
4.1.2 Realizar el 100% de las investigaciones propuestas para la preparación del Informe Estado de la Justicia
100% 64%
4.1.3 Relizar el 100% de la consulta de temas del Sexto Informe Estado de la Región
59%
4.1.4 Realizar el 100% de las investigaciones propuestas para la preparación del Informe Estado de la Justicia
100% 74%
4.1.5 Lograr la actualización del 100% de la plataforma tecnológica 3.0 y del sistema de seguimiento
67%
4.1.6 Realizar el 100% de las investigaciones propuestas sobre un tema relacionado al Desarrollo Humano Sostenible
100% 68%
4.2.1 Lograr la capacitación de al menos 10.000 personas con los resultados de los Informes Estado de la Nación
100% 69%
4.2.2 Realizar la publicación de 1,800 materiales de difusión por diferentes medios (incluye: boletines, publicaciones en redes sociales, envios de e mail marketing)
90% 45%
4.3.1 Cumplir con el 100 % de las acciones sustantivas y ordinarias de planificación, gestión administrativa del PEN.
95% 47%
TOTAL 98% 63%
104
ANEXO 5: Marco Estratégico Institucional
VISIÓN
Ser un referente nacional e internacional como un articulador del sistema de educación
superior para el desarrollo y la vinculación con la sociedad.
MISIÓN
Gestionar de manera innovadora la acción sistemática de las IESUE para promover el
desarrollo nacional según los mandatos del Convenio de Coordinación y la Constitución
Política.
FIN ESTRATEGICO
Fortalecer el Sistema de Educación Superior Universitaria Estatal mediante la
trasformación innovadora de la institución para promover el desarrollo en la sociedad
costarricense.
105
POLÍTICAS INSTITUCIONALES
Para el 2016 las políticas institucionales fueron definidas de acuerdo a los ejes estratégicos y
temas establecidos en el Plan Nacional de Educación Superior Universitaria Estatal 2011-
2015.
N° Política
1
Establecerá vínculos con las instituciones de gobierno, de sectores sociales y
productivos, y suscribirá acuerdos y convenios con entes nacionales o extranjeros,
con el fin de favorecer la coordinación con las Instituciones de Educación Superior
Universitaria Estatal.
2 Impulsará la investigación sistemática de la realidad del país, con el propósito de
ofrecer información pertinente y oportuna a la sociedad.
3
Fomentará espacios de articulación entre las instituciones de educación superior
universitaria estatal y otros actores del sistema educativo nacional, para fortalecer la
educación como un bien público.
4 Integrará en las acciones del quehacer institucional la responsabilidad con el
ambiente, con el fin de contribuir con el desarrollo sustentable.
5
Desarrollará proyectos vinculados con instituciones, organizaciones sociales y con el
sector empresarial para atender las áreas prioritarias de la población costarricense y
generar impacto en las diferentes regiones del país.
6 Desarrollará proyectos, actividades de investigación y análisis sobre la situación de
las personas graduados en el mercado laboral.
7
Promoverá en las instituciones de Educación Superior Universitaria Estatal el
desarrollo de procesos de innovación educativa, atendiendo las demandas de la
sociedad.
8
Promoverá el mejoramiento del sistema educativo mediante los procesos de
autoevaluación, acreditación y certificación de los programas, proyectos y procesos
universitarios.
9
Fortalecerá la investigación en las instituciones de Educación Superior Universitaria
Estatal que apoye el proceso de innovación tecnológica para contribuir con el
mejoramiento de la sociedad.
10 Promoverá el uso de las tecnologías de información y comunicación en el quehacer
institucional y en la integración del sistema universitario estatal.
106
N° Política
11 Promoverá la consecución de los propósitos fundamentales y las políticas que rigen
a las Instituciones de Educación Superior Universitaria Estatal.
12 Propiciará la difusión de los resultados que se deriven del quehacer institucional e
interuniversitario.
13 Apoyará a las Instituciones de Educación Superior Universitaria Estatal en su
esfuerzo por mejorar su financiamiento.
14 Fortalecerá los mecanismos de coordinación y cooperación necesarios para
consolidar el Sistema de Educación Superior Universitaria Estatal.
15 Fortalecerá el desarrollo integral de los funcionarios para mejorar la calidad del
quehacer institucional.
16 Fortalecerá los procesos de planificación y de gestión de calidad institucional para
garantizar el mejoramiento continuo y la pertinencia de sus acciones.
17
Fortalecerá la cultura de transparencia y rendición de cuentas del Conare en sus
actividades y promoverá la eficacia y eficiencia en los diversos ámbitos de su
gestión.
107
EJES Y OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
Eje estratégico Objetivos estratégicos
1. Fortalecer la planificación en el
Sistema (SESUE)
1.1 Proponer las políticas comunes en el SESUE
(académico –administrativo)
1.2 Fortalecer la Coordinación en la SESUE
1.3 Desarrollar la investigación y el análisis de temáticas
relacionadas con educación superior
1.4 Evaluar sistemáticamente los resultados e impacto.
2. Asegurar el Financiamiento
sostenido para el Sistema (SESUE)
2.1 Elaborar propuestas y evaluar alternativas de
financiamiento
2.3 Evaluar la utilización de los recursos asignados para
el fortalecimiento del SESUE
3. Transformar la gestión
institucional bajo un enfoque de
mejora continua
3.1 Desarrollar cultura de compromiso institucional hacia
una gestión de Calidad
3.2 Consolidar los mecanismos de control interno y
rendición de cuentas
3.3 Fortalecer el recurso humano de manera integral y
la capacidad institucional para su gestión
3.4 Establecer mecanismos que favorezcan la
vinculación e integración entre las instancias de
CONARE
3.5 Desarrollar e implementar Sistema de Información
Integrado para el desarrollo de la gestión institucional
4. Fortalecer la acción sistémica, su
pertinencia e impacto con la
sociedad
4.1 Fortalecer la excelencia académica y la capacidad
de respuesta oportuna de la Educación Superior a las
necesidades de la sociedad
4.2 Desarrollar acciones de articulación con sectores
productivos, institucionales y sociales.
4.3 Desarrollar iniciativas que fortalezcan las
capacidades interinstitucionales y trabajo en redes
108
VALORES
El Conare en sesión 30-12 del 20 de noviembre del 2012 aprobó el Manual de Principios Éticos
que contiene los valores que deben aplicar cada uno de los colaboradores de la institución:
Honestidad: Describe una serie de virtudes propias de las personas que ejercen cargos
públicos: rectitud, decencia, dignidad. Algunas conductas que manifiestan la práctica del valor
son: puntualidad; utilización adecuada de los recursos de la institución; cumplimiento de la
normativa interna; conciencia ecológica; transparencia en procedimientos y trámites, etc.
Respeto - tolerancia: El respeto es, probablemente, el mejor camino para la tolerancia, puesto
que quien mira con cuidado y atención, trasciende el prejuicio, para brindar atención a las
personas, a sus argumentos y no a percepciones subjetivas. Algunas conductas que
manifiestan la práctica del valor son: escucha atenta al otro, en toda situación; trato igualitario,
conocer a las personas y procesos con los interactúa, cuidar la forma de dirigirse a los demás,
tanto de forma verbal como no verbal; cuidar particularmente los juicios de valor que se realizan
de las demás personas; tolerar las diversas personalidades y temperamentos; etc.
Responsabilidad - Compromiso - Disciplina:
Responsabilidad: Debe de entenderse como una respuesta a los deberes asumidos;
Características fundamentales de esta modalidad de respuesta son los otros dos valores a los
que hacemos referencia; compromiso y disciplina.
Compromiso: es reunirnos para sacar adelante una tarea, una misión, uniendo lo mejor de
nuestras voluntades y esfuerzos.
Disciplina: Aprendizaje al que accedo gustosamente porque siento pertenencia por quien lo
realiza. Algunas conductas que manifiestan la práctica del valor son: aprovechar el tiempo de
manera adecuada; hacer el trabajo bien hecho para provecho institucional, con la conciencia
clara de que así se construye una sociedad mejor; aceptar la crítica y hacer de manera
constructiva y leal; el trabajo bien hecho, como producto de una decisión personal, no como
resultado de una imposición; etc.
109
Comunicación: Requiere de un conjunto de valores para poderse verificar de modo adecuado.
La comunicación hace posible la vida de las organizaciones, puesto que permite el trabajo día
a día, y con él, la consecución de los objetivos de cada uno de nuestros programas.
Comunicaciones fluidas y eficientes derivan en organizaciones ágiles y buenos ambientes
laborales. Algunas conductas que manifiestan la práctica del valor son: Ser claros en las
comunicaciones; promover y aprovechara las reuniones informativas periódicas; no confundir
temas personales con laborales; responder de forma oportuna los asuntos que se nos solicita;
etc.
Lealtad: Es cumplir con las leyes, pero de la fidelidad, del honor, de la bondad en el trato con
los demás, particularmente con quienes comparto deberes, tareas o alguna forma de
parentesco. Algunas conductas que se derivan de este valor: cumplir reglamentos; generar
sentido de pertenencia; respetar a las jerarquías y a todos los compañeros; colaborar en la
resolución de los problemas; ser reservados y prudentes; ser solidarios; valorar especialmente
el trabajo compartido; etc.
Trabajo en equipo: El trabajo es una obra, no una imposición, sino la posibilidad de generar
algo con nuestras manos o nuestra inteligencia. Algunas conductas que se derivan de este
valor: hacer un trabajo de calidad y excelencia; proactivos; respetar y tolerar las diferencias;
dialogar y discutir con madurez; en caso de que se requiera, procurar conseguir condiciones
más justas de trabajo; etc.