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ESTUDIO DEL MERCADO
MERMELADA DE TUNA
VISION
Seremos los número uno del mercado nacional en la fabricación de
productos dietéticos y similares; manteniendo siempre una filosofía de
calidad, innovación y satisfacción de nuestros clientes.
Misión
Somos una empresa dedicada a la elaboración y distribución de mermelada de tuna, con el fin de satisfacer las necesidades y expectativas de nuestros clientes; procurando ofrecer un producto y servicio de calidad que nos permita llegar en forma eficiente a los supermercados, pulperías, star market y mercados.
OBJETIVO GENERAL
Conocer el comportamiento de la fuerza de mercado de Ibarra
correspondiente al negocio de mermelada
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Analizar la oferta de productos y servicios de mermeladas.
Analizar la demanda de productos y servicios de mermeladas.
Naturaleza de los productos
ANÁLISIS DE LA OFERTA
Producto
En cuanto al producto existen alrededor de 8 empresas en Ibarra que se
dedican a la comercialización de mermeladas de sabores como: mora, frutilla,
piña, uva, naranja, mango, guayaba y durazno la mayoría de estos productos
son presentados en frascos de vidrio de 350g y sachet con dosificador de 100g
y 450, las diferentes marcas de dichos productos son: SNOB, GUSTADINA,
FACUNDO, GUAYAS, SUPERMAXI, AKI, ARCOR, SAN JORGE
Dichas empresas solo producen mermeladas de sabores tradicionales, por lo
que nosotros seremos un mercado potencial elaborando y comercializando la
mermelada de tuna y no tendríamos competencia directa.
Precio
IDEA :ELABORACIÓN DE MERMELADA DE TUNA
N
º
EMPRESA MARCA SABORES PRESENTACIÓN PRECIO
1 SIPIA S.A SNOB mora,frutilla,piña,naranja,
mango
Frasco de vidrio
295gr,600gr
sachet
1,5
2 PRONACA
S.A
GUSTADINA piña,giayaba,frutimora,mor
a,frutilla
frasco de vidrio
600 gr ,300 gr
sachet
1,72
3 ECUAVEGE
TAL S.A
FACUNNDO frutilla,guayaba,mora frasco de vidrio de
300 gr
1,75
4 CONSERVA
S GUAYAS
GUAYAS frutilla,guayaba,mora,man
zana,uva
frasco de 300 gr 1,67
5 SUPERMAXI SUPERMAXI mora,frutilla,piña,naranja,
mango
frasco de 300 gr 1,55
6 AKI AKI mora, frutilla, guayaba frasco de 300 gr 1,4
7 ARCOR ARCOR durazno,frutilla frasco de 300 gr 1,35
8 SAN JORGE SAN JORGE mora,frutilla frasco de 300 gr-
sachet de 450 gr
1,7
Referente al precio observamos que varía de acuerdo a la marca siendo que
ARCOR y FACUNDO posen precios alrededor de 1.80 dólares y mermelada
AKI con un precio de 1.35 dólares.
Plaza
Los diferentes tipos de mermelada que se ofertan son de fácil acceso a los
consumidores ya que las encontramos desde una tienda, comisariato y hasta
en un súper mercado como es el caso de: AKI, SUPERMAXI y SANTA MARIA
que tiene gran acogida por los consumidores.
Promoción
Los ofertantes de la mermelada poseen publicidad en medios televisivos, por
degustaciones en: ferias, comisariatos, centros comerciales y también utilizan
la tecnología como: blog, pagina web para estar más cerca del consumidos
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
La demanda se obtuvo a través del estudio de mercado de las encuestas
aplicadas a una muestra de la Población Económicamente Activa, de la ciudad
de Ibarra en donde se pregunta si hubiera mermelada de tuna, estaría
dispuesto a comprar, dando como resultado que el 84% de las personas están
dispuestas a comprar el producto.
Fuente obtenida:www.inececuador.gob.ec (PA de Ibarra)
NATURALEZA DEL PRODUCTO
Producto
Presentación y Calidad del Producto
El producto que se va a elaborar en la pequeña empresa productora y
comercializadora “SISA”, será presentado en envase de vidrio de 350 gr. en el
cual se colocará el logotipo, nombre del producto, nombre de la empresa, fecha
de elaboración y vencimiento, peso y registro sanitario
La calidad del producto es un factor muy importante para el logro del
posicionamiento en el mercado por lo que será elaborado por personas
técnicas en producción de mermelada.
Logotipo de la Pequeña Empresa”SISA”
Como toda empresa y producto debe tener una marca que lo identifique en el
mercado para lo tanto el logotipo y presentación del producto será el siguiente:
LOGOTIPO
SISA
Etiqueta del producto
En la actualidad la etiqueta, a más de rotular diferenciar e identificar a los
productos destinados para la venta, sirven como decorativos con la intención
de realzar la imagen del producto y resultar más atractivo para el consumidor,
es así que para el presente proyecto se decidió etiquetar al frasco de
mermelada de tuna como se presenta a continuación:
Descripción del Producto
El producto que vamos a ofertar es un producto saludable que todas las
familias consumen siendo este adquirido para desayunos, fiestas y de
múltiples sabores. Nosotros nos enfocamos en la mermelada de tuna ya que
esta fruta es rica en:
Vitaminas A,B,C y otras vitaminas como la Tiamina, Riboflavina y
Niacina.
Es baja en grasas y buena fuente de minerales esenciales como: Calcio,
Fosforo, Potasio, Hierro, Selenio, Cobre, Zinc, Sodio y Magnesio
Contiene también proteínas y carbohidratos
Tiene baja acidez y alto Ph
Es un agente antidiabético, ya que induce a que el organismo tenga una
mayor sensibilidad hacia la insulina, produciendo baja elevación de la
glucosa sanguínea en diabéticos.
Aporta con sales minerales, el cual actúa como efecto diurético, que
sirve para tratar afecciones pulmonares
La tuna también es de fácil acceso ya que la podemos encontrar en
temperaturas de 12º a 34º, con un rango óptimo de 11º a 23º, se desarrolla en
los suelos áridos poco fértiles y pedregosas que no necesitan de riego,
Tipos de tuna
Fuente obtenida: http://www.ecociencia.org/archivos/Sondeo_de_Frutales_amazonicos_final-100226.pdf
Blanca: Dulce, cristalina jugosa, con espinasAmarilla: Muy dulces, muchas semillas con espinas, es la mejor para producir cochinilla.Colorada: Grande, delicada, arenosa, con espinas.Morada: Mejor calidad, delicada, espinas pequeñas
Plaza
La productora y comercializadora ubicaremos en mascarillas ya que en el
análisis observado este es un gran potencial puesto que los habitantes de esta
zona se dedican a la producción de tuna con mayor cantidad de hectáreas
siendo este el lugar idóneo para empezar nuestro proyecto.
Precio
De acuerdo a datos obtenidos en la investigación de campo en los diferentes
puntos de venta de la ciudad de Ibarra los precios de mermelada de piña,
frutilla, mora, guayaba, durazno entre otros sabores en envases de vidrio de
350gr se obtuvo los siguientes datos de acuerdo a las marcas de los productos.
Si se observa los precios promedio de las diversas marcas de mermelada, se
evidencia que existen precios bajos y precios altos, por lo tanto, se tomara un
promedio de todas las marcas.
El precio de introducción al mercado para la mermelada de tuna sería de $
1,60; aproximadamente gracias a sus ventajas nutricionales además de tomar
en cuenta que el producto que se pretende ingresar al mercado es nuevo y ba
dirigido para la clase media y alta
Promoción
Es necesario desarrollar una estrategia de publicidad y promoción que permita
la aceptación del producto ya que es nuevo en el mercado, tratando de lograr
un posicionamiento en la mente del consumidor.
Para la promoción del producto se establecerán pruebas de degustación en los
supermercados, promociones por introducción al mercado dirigidas a los
intermediarios basados en los costos de producción, también se incluirá
recetas para el mejor deleite del producto.
Por otro lado nuestro producto se promocionara por todas las ventajas
nutricionales que este ofrece ya que en la actualidad el consumidor busca es
salud en lo que adquiera.
PUBLICIDAD
Con la finalidad de introducir en el mercado de Ibarra la mermelada de tuna,
luego de realizar el Estudio de Mercado, se observa la necesidad de establecer
publicidad en la que el consumidor final tenga conocimiento acerca de la
empresa que está elaborando este producto y todas las características del
mismo.
Por lo tanto se realizará propaganda tanto en las radios locales como en la
prensa. Además se participará en ferias gastronómicas que se realicen en la
Ciudad y en la Provincia.
Demanda regional
Nuestro producto va dirigido a las familias de un nivel económico medio alto y
alto ya que nuestro producto posee características nutricionales que regulan,
estabilizan y ayudan a la salud de nuestros consumidores, primero
empezaremos con Imbabura ya que la mayor parte de personas tienen
conocimiento acerca de esta fruta posteriormente pensamos expandirnos.
Demanda internacional
El mercado mundial de la tuna alcanza unas 20,000 toneladas, con un valor
aproximado de 50 millones de dólares. Los principales importadores de tuna
son Europa Occidental, E.U.A., Canadá, Europa Oriental y algunos países
emergentes de la Cuenca del Pacífico en donde destaca Japón
ESTUDIO TÉCNICO
TAMAÑO DEL PROYECTO
Para determinar el tamaño de la unidad productiva se debe tomar en cuenta los
siguientes factores:
MERCADO
La demanda del producto de mermelada de tuna, presenta un camino viable
para la creación de la nueva unidad productiva. El mercado es altamente
atractivo ya que de acuerdo a la información obtenida en la investigación de
campo, se determinó que el 84% de la población están dispuestos adquirir la
mermelada de tuna, situación que muestra que el producto a ser ofertado será
aceptado en los consumidores de productos nutritivos.
DISPONIBILIDAD DE RECURSOS FINANCIEROS
Para la implementación del proyecto se requiere de fondos propios y créditos,
el mismo que será financiado por entidades financieras en este caso la CFN.
Se considera una alternativa adecuada para la implementación de la unidad
productiva, realizando el análisis de tasas de interés, plazos, garantías y
oportunidad de entrega.
DISPONIBILIDAD DE MANO DE OBRA
En lo que se refiere a la mano de obra, se requiere de personal especializado,
que posea conocimientos sobre: producción de mermeladas; sistemas de
administración, financieros y marketing.
DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA
El abastecimiento de materia prima e insumos, que se requiere para la
producción de mermelada de tuna, será suficiente y de buena calidad. Los
principales proveedores de la pequeña empresa se encuentran ubicados en la
misma zona ya que existe un total de 86 productores de tuna, de los cuales 50
productores están dispuestos según el estudio realizado este dato pertenece a
los productores de Mascarillas, Juncal y el Chota, están de acuerdo en proveer
de la fruta a la nueva unidad productiva.
CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN
La capacidad de producción para el proyecto es bastante amplia, ya que la
población de Ibarra es de 181 175 de los cuales el 70% aproximadamente son
mayores de edad según los datos del INEC, de los cuales la demanda es el 84
% según la encuesta realizada, los cuales están dispuestos a consumir un
frasco de mermelada al mes dándonos una demanda anual de 1 278 370
frascos de mermelada, de la cual el 15% estamos dispuestos a cubrir,
generándonos una capacidad de producción semanal de 3 994 frascos de
mermelada.
LOCALIZACIÓN
MICRO LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
Para la realización de este proyecto se ha considerado ubicar la planta bajo los
siguientes aspectos:
INFRAESTRUCTURA
La Infraestructura es nueva, se cuenta con los servicios básicos necesarios
para empezar con el proceso de elaboración de la Mermelada de Tuna.
CERCANÍA MERCADOS
La planta está ubicada a 30 minutos de la ciudad de Ibarra en donde están
ubicados los supermercados en el cual se va a realizar la distribución y
comercialización del producto.
MANO DE OBRA DISPONIBLE
La Mano de Obra con la que se cuenta va a ser directa e indirecta, y su
remuneración será en base a las leyes establecidas en nuestro país.
VÍAS DE ACCESO
En cuanto a las vías de acceso a la comunidad de Mascarilla, existe una
carretera de asfalto de primera y totalmente accesible.
TRANSPORTE
En lo relacionado a la movilización en la comunidad de Mascarilla, esta cuenta
con gran factibilidad en cuanto a transporte público, existen dos líneas de
buses (Transportes Espejo y Transportes Mira) con horarios distintos.
SEGURIDAD
En lo relacionado con la seguridad, los niveles de delincuencia son
relativamente mínimos, en todo existe el control integrado de Mascarilla a 2 km
de la zona, adicionalmente en lo relacionado a la seguridad de la planta esta
contará con alarmas y sistemas de monitoreo diario.
MICRO LOCALIZACION
UBICACIÓN LUGAR
PROCESOS
DIAGRAMA DE PROCESOS
Proceso de producción:
Recepción de Tuna
Es la primera fase, aquí es necesario colocar la fruta en una máquina de
limpieza denominada desespinadora, la cual limpia a la fruta casi en la
totalidad de la espina que contiene.
Selección de la fruta
En esta operación se eliminan aquellas frutas en estado de
podredumbre. El fruto recolectado debe ser sometido a un proceso de
selección, ya que la calidad de la mermelada dependerá de la fruta.
Pesado
Es importante para determinar rendimientos y calcular la cantidad de los
otros ingredientes que se añadirán posteriormente.
Lavado
Se realiza con la finalidad de eliminar cualquier tipo de partículas
extrañas, suciedad y restos de tierras que puedan estar adheridos a la
fruta.
Pelado
El pelado se puede hacer en forma manual, empleando cuchillos, o en
forma mecánica con máquinas. En el pelado mecánico se elimina la
cascara, el corazón de la fruta y si se desea se corta en tajadas, siempre
dependiendo del tipo de fruta.
Pulpeado
Consiste en obtener la pulpa o jugo, libres de cáscaras y pepas. Esta
operación se realiza a nivel industrial en pulpeadoras. A nivel
semiindustrial o artesanal se puede hacer utilizando una licuadora.
Dependiendo de los gustos y preferencia de los consumidores se puede
licuar o no al fruto. Es importante que en esta parte se pase la pulpa ya
que de ello va a depender el cálculo del resto de insumos.
Precocción de la fruta
La fruta se cuece suavemente hasta antes de añadir el endulzante. Este
proceso la cocción es importante para romper las membranas celulares
de la fruta y extraer toda la pectina. Si es necesario se añade agua para
evitar que se queme el producto.
Cocción
Es la operación que tiene mayor importancia sobre la calidad de la
mermelada; por lo tanto requiere de mucha destreza y práctica de parte
del operador. El tiempo de cocción depende de la variedad y textura de
la materia prima. Al respecto un tiempo de cocción corto es de gran
importancia para conservar el color y sabor natural de la fruta y una
excesiva cocción produce un oscurecimiento de la mermelada debido a
la caramelización del endulzante.
Adición de Endulzante Stevia y ácido cítrico
Una vez que el producto está en proceso de cocción y el volumen se
haya reducido en un tercio, se produce a añadir el ácido cítrico y la mitad
del endulzante stevia en forma directa. La cantidad total de stevia a
añadir en la formulación se calcula teniendo en cuenta la cantidad de
pulpa obtenida. La mermelada debe removerse. Una vez disuelta, la
mezcla será removida lo menos posible y después será llevada hasta el
punto de ebullición rápidamente.
Trasvase
Una vez llegado al punto final de cocción se retira la mermelada de la
fuente de calor, y se introduce una espumadera para eliminar la espuma
formada en la superficie de la mermelada. Inmediatamente después, la
mermelada debe ser transvasada a otro recipiente con la finalidad de
evitar la sobre cocción, que se puede originar oscurecimiento y
cristalización de la mermelada.
Envasado
Se realiza caliente a una temperatura no menor a los 85º. Esta
temperatura mejora la fluidez del producto durante el llenado y a la vez
permite la formación de un vacío adecuado dentro del envase por efecto
de la contracción de la mermelada una vez que ha enfriado.
Enfriado
El producto envasado debe ser enfriado rápidamente para conservar su
calidad y asegurar la formación del vacío dentro del envase. El enfriado
se realiza con chorros de agua fría, que a la vez nos va a permitir
realizar la limpieza exterior de los envases de algunos residuos de la
mermelada que se hubieran impregnado.
Etiquetado y almacenamiento
El etiquetado constituye la etapa final del proceso de elaboración de
mermeladas. En la etiqueta se debe incluir toda la información sobre el
producto almacenado. El producto debe ser almacenado en un lugar
fresco, limpio y seco; con suficiente ventilación a fin de garantizar la
conservación del producto hasta el momento de su comercialización.
Flujo grama de Procesos de Producción de Mermelada de Tuna
FRUTA
SELECCIÓN Y PESADO
DESPINADO
LAVADO
PELADO
PULPEADO
ETIQUETADO
ENFRIADO
ENVASADO
PUNTO GELIFICACIÓN
COCIÓN
PRE-COCIÓN
ALMACENADO
MERMELADA DE TUNA
ENDULZANTE ÁCIDO CÍTRICO
PECTICINA
BRIX: 68 ºPH: 3,5PECTICINA: 1%CONSERVANTES 0,5
ESTUDIO TECNOLÓGICO
SISA desea ofrecer a sus clientes un producto único y de calidad, por lo tanto
se empleará maquinaria y equipos de última tecnología que ofrecen los
diferentes proveedores. A continuación se detallara algunas graficas de la
maquinaria y equipo a utilizar, que serán de fundamental importancia en la
elaboración de la mermelada de tuna.
DESPULPADORA TANQUE DE RECEPCION Y LAVADO
LICUADORA INDUSTRIAL COCINA INDUSTRIAL
EQUIPOS DE CÓMPUTO
UNA COMPUTADORA HP UNA IMPRESORA
TELÉFONO INALÁMBRICO
IMPLEMENTOS :
OBRAS CIVILES
DISEÑO DE INSTALACIÓN DE LA PLANTA
La pequeña empresa se instalará de acuerdo a los procesos para la
elaboración de mermelada de tuna, la construcción es de concreto,
determinando un espacio para el área administrativa, área de producción,
almacenaje de materia prima y bodega para el producto terminado, con
una superficie de 400 m².
En la localización de la planta y departamentos se debe tomar en cuenta
aspectos como:
El área de producción debe ser muy amplia y bien iluminada para
poder realizar a plenitud la producción, en ella estará ubicado: área de
cocina, el cuarto de caldero, cuarto frio, bodega de materia prima, y
bodega de productos terminados.
La ventilación y temperatura de la bodega debe ser adecuada para
evitar que se encierre olores, y deterioro del producto terminado.
Las oficinas de los directivos (administración. gerencia) se ubicaran
donde puedan obtener amplio control y supervisión de los
departamentos.
Las oficinas de representación para los clientes y empleados (área de
recepción y ventas) debe mantenerse ordenada para el bienestar de
visitantes y el desempeño eficaz de nuestros empleados.
ESTUDIO DE FINANCIAMIENTO
INVERSIONES FIJAS
TERRENO
Para el proyecto se cuenta con un área de terreno propio, que son
aproximadamente 400 m², mismo que está avaluado en 3.600,00 dólares. La
obra de construcción se realizará en un espacio de 350 m², este espacio
de construcción constara de las siguientes áreas:
INFRAESTRUCTURA FÍSICA
Los costos se determinaron de acuerdo a la información entregada por
empresas proveedoras y constructoras de los equipos requeridos para la
producción de mermelada garantizando la calidad y buen sabor de
nuestra marca, para esto es necesario obtener todo lo necesario a través de
los mejores proveedores.
Construcción de las Instalaciones y de la Planta
La infraestructura donde se desarrollarán las actividades de la pequeña
empresa cuenta con un área de 400m², en el terreno mencionado, la
construcción va hacer de 350 m², compuesta de estructura metálica y
bloque, según el avalúo por el asesor técnico, el precio de construcción en el
Cantón Mira está valorado en 150 dólares por m², utilizando material
económico.
ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO
DETERMINACIÓN DE INGRESOS
Estos se obtuvieron multiplicando la cantidad por el precio proyectado.
AÑO
CANTIDAD DE FRASCOS DE MERMELADA
DE 300 gr.
PRECIO DE VENTA TOTAL INGRESOS ($)
2012 236935 1,55 3672492013 241661 1,63 3939072014 246482 1,72 4239492015 251398 1,82 4575442016 256411 1,91 4897452017 261524 2,02 528278
MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN
La Maquinaria y Equipo necesaria para la elaboración de la mermelada de tuna
se detalla en el siguiente cuadro:
MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN
Cantidad Costo Unitario Costo Total
Termómetro 2 80 160Juegos de Cuchillos 2 25 50Ollas 50 litros 4 60 240Paletas batidoras 2 20 40Gavetas plásticas 50 8 400Tanque de recepción y lavado 1 500 500Licuadora 1 280 280Embazadora 1 800 800Filtro 1 400 400Gas industrial 4 45 180Cocina Industrial 1 250 250Mesa de trabajo inoxidables 2 150 300Esterilizador 1 350 350Caldero 1 2000 2000Cuarto frio 1 2500 2500TOTAL 8450
Fuente: Investigación de Campo
Elaborado por: Andrea López –Marlen Chávez
MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA
Para la implementación de las actividades de la pequeña empresa y su buen funcionamiento y presencia ante los clientes es necesario la compra de los siguientes muebles y equipos de oficina
CONCEPTO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Escritorios de oficina 9 130 1170Sillas de oficina 10 30 300Archivadores 2 120 240Mesa de reunión tipo u 1 200 200Sillones de ejecutivos 4 130 520Teléfono 4 40 160TOTAL 2590
Equipos de Cómputo
Los equipos de cómputo que va adquirir SISA serán se describen a continuación:
CONCEPTO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Computadoras portátil 6 690 4140Impresoras 1 149 149TOTAL 4289
VEHÍCULO
Para la distribución del producto es necesario un vehículo que será de uso exclusivo del área de producción cuya marca Chevrolet camión/NPR año 2009 a un costo de $14000
CONCEPTO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Camión-NPR 1 14000 14000TOTAL 14000
INVERSIÓN FIJA
A continuación se presenta el resumen de la inversión fija necesaria para el proyecto:
CONCEPTO TOTALInfraestructura 52500Terreno 3600Muebles y Equipos de Computación 4289Maquinaria y equipos de Producción 60397Vehículo 14000TOTAL 134786
INVERSIÓN DIFERIDA
La pequeña empresa debe realizar los siguientes trámites de constitución
necesarios para conformar la pequeña empresa, estudios de diseño y los
gastos de instalación para el funcionamiento de la nueva unidad productiva
destacándose los valores en el siguiente cuadro:
CONCEPTO TOTALTrámites de Constitución 500Estudios y Diseño 500Gastos de Instalación 1700TOTAL 2700
CAPITAL DE TRABAJO
El valor obtenido para el capital de trabajo fue tomado de tres meses del total
anual de la inversión variable, en el cuadro 62 se muestra un resumen de todos
los rubros necesarios para la implantación de la nueva unidad productiva.
INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO
Para la producción y comercialización de la mermelada de tuna es la siguiente.
FINANCIAMIENTO
Para la realización de las actividades de producción la pequeña empresa ve
necesario realizar su financiamiento a través del 40% de capital propio y un
60% capital financiado con las instituciones financieras a continuación se
presenta la estructura financiera de SISA.
DETALLE VALOR %Capital propio 53 914 40%Capital Financiado 80 872 60%TOTAL DE INVERSIÓN
134786
Fuente: Estudio TécnicoElaborado por: Elaborado por Andrea López
Como pudimos observar en el capital que nos financiaremos externamente es
por el valor de $ 80 872 mismo que representa el 60% del financiamiento para
lo cual decidimos incurrir en un crédito en la CFN (Corporación Financiera
Nacional) ya que la tasa para este tipo de créditos productivos es favorable
como podemos observar en el cuadro siguiente:
Fuente: Pagina de la CFN http://www.cfn.fin.ec/images/stories/TASASparaJulio.pdf
Elaborado por: Marlene Chávez – Andrea López
Por lo cual el préstamo efectuado se expresara en la siguiente tabla de
amortización generada por la Corporación Financiera Nacional a 7 años a una
tasa del 5.54 % por el monto de $ 80 872
TABLA DE AMORTIZACIÓN
PLAZO 7 PRESTAMO 80872 TASA 5,54% PERIODO CUOTA INTERES PAGO SALDO
0 0 0 0 808721 14251,030 4480,3088 9770,72 71101,282 14251,030 3939,01 10312,02 60789,263 14251,030 3367,72 10883,31 49905,954 14251,030 2764,79 11486,24 38419,715 14251,030 2128,45 12122,58 26297,146 14251,030 1456,86 12794,17 13502,977 14251,030 748,06 13502,97 0,00
19 Fuente: Pagina de la CFN http://www.cfn.fin.ec/images/stories/TASASparaJulio.pdf
Elaborado por: Marlene Chávez – Andrea López
TALENTO HUMANO
La Pequeña Empresa para la realización de sus actividades y entregar al
mercado un producto de calidad necesitara el siguiente talento humano.
MATRIZ TALENTO HUMANO DETALLE CANTIDAD SALARIO TOTAL
PERSONAL AMINISTRATIVO
ACCIONISTAS 2 600 1 200GERENTE GENERAL 1 587 587CONTADORA 1 450 450SECRETARIA 1 354 354JEFE COMERCIALIZACION 1 400 400
PERSONAL DE PRODUCCIÓNJEFE DE PRODUCCION 1 410 410OPERARIOS 5 354 1 770
OTROS TRABAJADORESGUARDIA 1 354 354BODEGUERO 1 354 354
Fuente: Estudio Técnico
Elaborado por: Elaborado por Marlene Chávez – Andrea LópezFuente: Estudio Técnico
Fuente: Elaborado por Marlene Chávez – Andrea López
MANO DE OBRA AREA DE PRODUCCIÓNPROYECTADA
PUESTONUMERO
SUELDO BASICO
UNITARIOSUELDO BASICO
TOTAL
IESS AP. PATRONA
LFONDO DE RESERVA
13er SUELDO
14to SUELDO
VACACIONES
TOTAL MENSUA
LJEFE DE PRODUCCION 1 410,00 410,00 49,82 0,00 34,17 29,50 17,08 540,57OPERARIO 5 354,00 1770,00 215,06 0,00 147,50 29,50 73,75 2235,81
JEFE DE PRODUCCION 1 430,50 430,50 52,31 35,88 35,88 30,68 17,94 603,17OPERARIO 5 368,16 1840,80 223,66 153,40 153,40 30,68 76,70 2478,64
JEFE DE PRODUCCION 1 447,72 447,72 54,40 37,31 37,31 31,91 18,66 627,30OPERARIO 6 382,89 2297,32 279,12 191,44 191,44 31,91 95,72 3086,96
JEFE DE PRODUCCION 1 465,63 465,63 56,57 38,80 38,80 33,18 19,40 652,39
MANO DE OBRA AREA DE ADMINISTRACION Y COMER.
NUMEROSUELDO BASICO
UNITARIOSUELDO BASICO
TOTALIESS AP.
PATRONALFONDO DE RESERVA 13er SUELDO
14to SUELDO
VACACIONESMENSUAL
2 600 1200 145,80 0 100,00 29,5 50,001 587 587 71,32 0 48,92 29,5 24,461 354 354 43,01 0 29,50 29,5 14,75
JEEFE DE COMERCIALIZADCION 1 400 400 48,60 0 33,33 29,5 16,671 450 450 54,68 0 37,50 29,5 18,75 2 624 1248 151,63 104,00 104,00 30,68 52,001 610,48 610,48 74,17 50,87 50,87 30,68 25,441 368,16 368,16 44,73 30,68 30,68 30,68 15,34
JEEFE DE COMERCIALIZADCION 1 416 416 50,54 34,67 34,67 30,68 17,331 468 468 56,86 39,00 39,00 30,68 19,50 2 648,96 1297,92 157,70 108,16 108,16 31,91 54,081 634,90 634,8992 77,14 52,91 52,91 31,91 26,451 382,89 382,8864 46,52 31,91 31,91 31,91 15,95
JEEFE DE COMERCIALIZADCION 2 432,64 865,28 105,13 72,11 72,11 31,91 36,051 486,72 486,72 59,14 40,56 40,56 31,91 20,28 2 674,92 1349,8368 164,01 112,49 112,49 33,18 56,241 660,30 660,295168 80,23 55,02 55,02 33,18 27,511 398,20 398,201856 48,38 33,18 33,18 33,18 16,59
JEEFE DE COMERCIALIZADCION 2 449,95 899,8912 109,34 74,99 74,99 33,18 37,501 506,19 506,1888 61,50 42,18 42,18 33,18 21,09 2 701,92 1403,830272 170,57 116,99 116,99 34,51 58,491 686,71 686,7069747 83,43 57,23 57,23 34,51 28,611 414,13 414,1299302 50,32 34,51 34,51 34,51 17,26
JEEFE DE COMERCIALIZADCION 2 467,94 935,886848 113,71 77,99 77,99 34,51 39,001 526,44 526,436352 63,96 43,87 43,87 34,51 21,93
OPERARIO 7 398,20 2787,41 338,67 232,28 232,28 33,18 116,14 3739,98
JEFE DE PRODUCCION 1 484,25 484,25 58,84 40,35 40,35 34,51 20,18 678,49OPERARIO 9 414,13 3727,17 452,85 310,60 310,60 34,51 155,30 4991,02
Fuente: Estudio TécnicoFuente: Elaborado por Marlene Chávez – Andrea López
MANO DE OBRA OTROS TRABAJADORESPROYECTADA
AÑO PUESTONUMERO
SUELDO BASICO
UNITARIOSUELDO
BASICO TOTAL
IESS AP. PATRONA
L
FONDO DE
RESERVA13er
SUELDO SUELDO1 SEGURIDAD 1 354,00 354,00 43,01 0,00 29,50 BODEGUERO 1 354,00 354,00 43,01 0,00 29,50 2 SEGURIDAD 1 371,70 371,70 45,16 30,98 30,98 BODEGUERO 1 368,16 368,16 44,73 30,68 30,68 3 SEGURIDAD 1 386,57 386,57 46,97 32,21 32,21 BODEGUERO 1 382,89 382,89 46,52 31,91 31,91 4 SEGURIDAD 2 402,03 804,06 97,69 67,01 67,01 BODEGUERO 1 398,20 398,20 48,38 33,18 33,18 5 SEGURIDAD 2 418,11 836,22 101,60 69,69 69,69
BODEGUERO 1 414,13 414,13 50,32 34,51 34,51Fuente: Estudio Técnico
Fuente: Elaborado por Marlene Chávez – Andrea López
DETERMINACIÓN DE EGRESOS:
Costos de Producción
Materia Prima Directa
Para la producción de un frasco de 300gr. de mermelada de tuna se necesita
500 gr. de fruta
SELECCCION DE TALENTO HUMANO
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
SECRETARIAGERENTE
AREA DE COMERCIALIZACIÒNAREA PRODUCTIVOAREA ADMINISTRATIVA
ESTRUCTURA FUNCIONAL
MANUAL DE FUNCIONES
001
Nombre del puesto: Junta General de Socios
OPERDOR DE MÁQUINAS
Descripción: Es el órgano supremo, representa la máxima autoridad de la
empresa y estará integrado por la totalidad de los socios activos de la empresa,
su función es normar o reglamentar el funcionamiento de pequeña empresa,
aprueban y ratifican los informes, presupuestos, evaluaciones, auditorias y
toma de decisiones importantes.
FUNCIONES:
Elaborar el plan estratégico empresarial
Elaborar el plan operativo anual
Aprobar el presupuesto anual y estados financieros anuales
Nombrar y Remover al gerente
Supervisar las actividades administrativas, financieras del gerente
Verificar la contabilidad de la empresa
MANUAL DE FUNCIONES
004
Nombre del puesto: Contador/a
Departamento: Administrativo
Resumen del puesto: Es el encargado de dirigir y realizar todas las actividades contables de la empresa que incluyen la preparación, actualización e interpretación de los documentos contables y estados financieros, así como otros deberes relacionados con el área de contabilidad.
REQUISITOS:
Tener título universitario legalizado en Contabilidad y Auditoría
Conocimiento de programas informáticos.
Es necesario que sea una persona responsable, organizada con el dinero,
con habilidades administrativas, organizativas y de comunicación.
MANUAL DE FUNCIONES
002
Nombre del puesto: Gerente General
Departamento:Administrativo
Resumen del puesto: Evaluar los aspectos financieros así como los balances de manera mensual y corregir los posibles problemas de disponibilidad de fondos.
REQUISITOS:
Título de tercer nivel como mínimo en: Administración de Empresas,
Contabilidad y Auditoría, Economía, Agroindustrias, o carreras afines.
Experiencia en control y funcionamiento de empresas.
Es necesario que sea una persona responsable, con habilidades
interpersonales de liderazgo, comunicación y organización.
FUNCIONES:
Revisar los estados financieros y poner a consideración de la Junta
General de Socios.
Realizar la planificación, organización, coordinación y control, de los
procesos administrativos y productivos.
Realizar toda clase de gestiones, actos y contratos
Realizar estrategias para el cumplimiento de las metas
Analizar los informes de las diferentes áreas
Coordinar la programación de actividades
Autorizar los pagos a los proveedores.
Supervisar que el área administrativa y de producción se comunique
correctamente.
Revisar de forma semanal o cuando sea necesario la contabilidad de
la empresa.
Proponer a la junta nuevas estrategias para el crecimiento de la
empresa. Mantener buenas relaciones con instituciones financieras.
MANUAL DE FUNCIONES
003
Nombre del puesto: Secretaria
Departamento: Administrativo
Resumen del puesto: Es la encargada de desempeñar labores de oficina para auxiliar a los ejecutivos en sus labores administrativas.
REQUISITOS:
Tener conocimientos en programas informáticos.
Tener buena redacción y ortografía.
Debe ser una persona organizada, responsable y capaz de
desempeñar diferentes tipos de tareas de una forma rápida y
eficiente.
De buena presencia y capacidad para relacionarse con otras
personas.
FUNCIONES:
Atención de clientes y demás personas que visiten las instalaciones.
Llevar al día la agenda del gerente.
Llevar el libro de actas.
Receptar llamadas telefónicas y dar información de la empresa.
Programar citas con los clientes.
Supervisar la limpieza del área administrativa.
Llevar el inventario y control de los suministros de oficina.
MANUAL DE FUNCIONES
010
Nombre del puesto: Marketing
Departamento: Comercialización
Resumen del puesto: Atender pedidos de clientes de los clientes y la creación de
rutas del vendedor, realizar documentación correspondiente de los clientes.
REQUISITOS:
Gran capacidad de adaptación a las nuevas situaciones del mercado.
Dotes de liderazgo y visión de negocio.
Título legalizado en Ciencias Empresariales, especialización en
Marketing
FUNCIONES:
Definición y supervisión del plan de marketing y medios. Supervisión ejecución campañas TV, radio, prensa e Internet.
Definición y revisión conjunta de los objetivos de cada puesto: realización de procedimientos.
Responsable de la ejecución de la estrategia de marketing para la marca SISA.
Coordinación planes comerciales, promocionales y de merchandising con Trade Marketing y Ventas.
MANUAL DE FUNCIONES
007
Nombre del puesto: Preparador de Producción
Departamento: Producción
Resumen del puesto:
Es el encargado de la coordinación de la producción y la programación del
trabajo en el área de producción para la surtir los pedidos del producto en
mercado
REQUISITOS:
Tener título universitario en ingeniería industrial o de alimentos.
Experiencia en elaboración de mermeladas,
Tener habilidades de liderazgo, administración, organización y de
comunicación
FUNCIONES:
Tomar las medidas para optimizar los recursos humanos, materiales y de
producción de producción de acuerdo a las metas del departamento.
Tomar medidas para reducción de costos de producción sin desmedro de
la calidad.
Proponer el presupuesto del departamento de producción y controlar los
gastos del mismo.
Controlar el cumplimiento de entregas del producto, mediante la
planificación, empacado y despacho.
Establecer una política de aprovisionamiento del producto fresco.
MANUAL DE FUNCIONES
008
Nombre del puesto: Operador de Máquinas
Departamento: Producción
Resumen del puesto: Es el encargado de la operación y limpieza de todas las
maquinas del área de producción
REQUISITOS:
Es necesario que sea responsable con conocimientos acerca del
funcionamiento de máquinas así como de su limpieza y cuidado.
FUNCIONES:
Encargado del encendido y apagado de las máquinas.
Inspeccionar que los filtros de las maquinas no se encuentren tapados
Encargarse de la limpieza diaria de las máquinas.
Verificar que la temperatura de las maquinas sea la correcta.
Supervisar de forma continua el funcionamiento de las maquinas
Archivar el manual de instrucciones de la maquinaria.
Supervisar su funcionamiento y mantenimiento.
MANUAL DE FUNCIONES
011
Nombre del puesto: Compras -Ventas
Departamento: Comercialización
Resumen del puesto: Es el encargado de tener en existencia la materia prima
necesaria para la producción, así atender pedidos de clientes y la creación de
rutas del vendedor, realizar documentación correspondiente de los mismos .
REQUISITOS:
Contar con experiencia en el proceso de compras y ventas.
Tener estudios superiores en contabilidad, administración, sistemas
informáticos.
Es necesario que sea una persona responsable y organizada con el
manejo de efectivo así como habilidades interpersonales y de
comunicación
FUNCIONES:
Atender a los clientes y proveedores. Mantener información de mercados y necesidades del consumidor Pasar diariamente la información de los pedidos al departamento de producción. Verificar las compras de tuna con los proveedores. Solicitar a los proveedores materiales de la producción (frascos, cajas de cartón, etiquetas entre otros) así como materiales de oficina. Organizar los fondos de la empresa para efectuar el pago a los proveedores. Organizar eventos que promuevan los productos y la imagen de SISA. Promover nuestro producto, manteniendo actualizada las relaciones públicas con los clientes potenciales, tanto locales como nacionales, para garantizar la máxima rentabilidad de la empresa. Tomar y Atender pedidos, así como las ventas directas del producto en la pequeña empresa. Realizar las rutas de realización de pedido con los supermercados, comisariatos y abastos de la ciudad. Realizar los cobros por ventas y colaborar en su respectiva facturación. Retroalimentar a la empresa informando los canales adecuados todo lo que sucede en el mercado, como: inquietudes de los clientes (requerimientos, quejas, reclamos, agradecimientos, sugerencias, y otros de relevancia).