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Estados Financieros Al 30 de septiembre de 2015

6 de octubre de 2015

UGA I Recursos Financieros

CONTENIDO GENERAL

Estados Financieros

• Estado de Situación Financiera • Estado de Cambios en la Situación Financiera • Estado de Actividades • Estado de Flujos de Efectivo • Estado de Variación en la Hacienda Pública • Analítico del Activo • Analítico del Pasivo

6 de octubre de 2015

UGA I Recursos Financieros

CA•/.,1.f. ,· · -, 1.- ;..-:,

Unidad General de Administración Dirección General de Recursos Financieros

Estados Financieros Estado de Situación Financiera

Al 30 de septiembre de 2015 y 2014

As F I Auditon;i Superior de li! Fcdcr;ición

Concepto

ACTIVO

ACTVO CIRCULANTE

2015 o

2014 Concepto

PASIVO

PASIVO CIRCULANTE

2015 no

2014

Efectivo y Equivalentes Bancosrr esorería Inversiones Temparales

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Deudores Diversos

Derechos a Recibir Bienes o Servicios Anticipos a Corto Plazo (Obra Pública)

Almacenes Almacén de Materiales y Suministros de Consumo

Total de Activos Circulantes

ACTIVO NO CIRCULANTE

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Terrenos Edificios no habitacionales Menos: Depreciación Acumulada Construcciones en Proceso en Bienes Propios

Bienes Muebles Mobiliario y Equipo de Administración Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo Equipo Instrumental Médico y de Laboratorio Equipo de Transporte Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas Menos: Depreciación Acumulada Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos

Activos Intangibles Software Menos: Amortización Acumulada

362.705.303.52 301.304.466.50 836 025 35 686.248.20

361.869.278.17 300.618.218.30

23,509,329.40 10,905,074.66 23.509.329.40 10.905.Q7 4.66

229,650,366.69 18,457,833.91 229.650.366 69 18.457,833.91

4.089.272.56 3.631.022.62 4.089.272.56 3.631.022.62

619,954,272.17 334,298,397.69

1.050.780.369.8.6 461.926.605.47 408 790 042 11 242.033.711 49 204 499,651.73 -10,817 953 35 410 774.569 61 257.426.953.74

91,832,696.20 235,754,388.09 182.441 707 32 166 404,005.43

6,842,879.97 6,651,691.09 603.373.45 603,373.45

7.040,787.84 6,370.287 84 54,137,927.81 52,867.530.28

-162,091,480.19 2.857.500 00 2,857.500.00

Cuentas por Pagar a Corto Plazo Servicios Personales por Paoar a Corto Plazo Proveedores por Paoar a Corto Plazo Contratistas por Obras Públicas Retenciones, Contribuciones y TESOFE

Otros Pasivos a Corto Plazo Otras cuentas por pagar a corto plazo

Total de Pasivos Circulantes

HACIENDA PUBLICA I PATRIMONIO

Hacienda Pública/Patrimonio Generado Resultado del Ejercicio (Ingresos presupuestarios recibidos menos Gastos de Funcionamiento) Resultado de Ejercicios Anteriores (Recursos presupuestarios aplicados en gastos de inversión) Reevalúo de Bienes Inmuebles Resultado por Destrucción o Donación de Bienes Rectificaciones de Resullados de Ejercicios Anteriores (Depreciación Acumulada y Otros)

55. 758.685.42 2.161.261.90

11.006.659.87 2,098.129.29

40,492,634.36

4,215,719.46 4,215,719.46

1.702.592.933.35 463,555,887.78

1,240,176,816 72

-1.139,771.15

49.534.791.03 2.639.619.54 9.961.762.31

356,293.05 36,577.116.13

2,822,972.85 2.822,972.85

979.621.627.37 349,955,713.37

630,332.562.47

-666,648.47

59 974 404 88 52 357 763.88

Total de Activos no Circulantes 1,142,613,066.06 697,680,993.56 Total Hacienda Pública I Patrimonio 1,702,592,933.35 979,621,627.37

e� � TOTAL DE ACTIVOS 1,762,567,338.23 1,031,979,391.251 I TOTAL DE PASIVO Y HACIENDA PÚBUCA I PATRIMONIO 1,762,567,338.23 1,031,979,391.251

DEUDORA

CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS

·o TOTAL

Cuentas de Orden Deudores Pesupuesto de Eoresos Reservado Presupuesto de Eoresos Comprometido Presupuesto de Eoresos Devenoado Presupuesto de Eoresos Ejercido Presupuesto de Eoresos Paqado Presupuesto de Eoresos por Ejercer

2,320,054, 162.55 93.235.183.97

781 689.422.01 12,124,779.68 6.506.138.48

1.309,981,363.20 116,517,275.21

Cuentas de Orden Acreedores Presupuesto de Eoresos Aprobado Modificaciones al Presupuesto de Eoresos Aprobado

\

2,320,054, 162.55 2.314,441.829.00

5.612.333.55

2,320.054,162.55

C.P. Gerardo Gangoi�uiz Director General de Recursos Financieros

As F I Auditori;i Superior de fil Fcdcr;ición

�-1_\�ll�A :)i 01:Jli .... -\'..'G�


Estados Financieros Estado de Cambios en la Situación Financiera

Del 1 de enero al 30 de septiembre de 2015 y 2014

CONCEPTO ORIGEN APLICACIÓN CONCEPTO ORIGEN APLICACIÓN

I ACTIVO 29,577,829.45 304,938,608.111 I PASIVO 798,382.99 187,853,720.96 J

ACTVO CIRCULANTE 618,188.74 205,171,189.96 PASIVO CIRCULANTE 798,382.99 187,853,720.96

Efectivo y Equivalentes BancosfTesoreria Inversiones Temporales

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Deudores Diversos

618,188.74 618 188 74

116,319,603.04

116.319.603.04

23,483,475.77 23.483475.77

Cuentas por Pagar a Corto Plazo Servicios Personales por Pacar a Corto Plazo Proveedores por Pagar a Corto Plazo Contratistas por Obras Públicas Retenciones. Contribuciones y TESOFE

187,853,720.96 6.586.655.41

58,640.180 69 35,053,772.91 87,573.111.95

Derechos a Recibir Bienes o Servicios Anticipos a Corto Plazo

Almacenes Almacén de Materiales y Suministros de Consumo

65, 166,643.83 65 166.643 83

201,467.32 201.467 32

Otros Pasivos a Corto Plazo Otras cuentas por pagar a corto plazo

798,382.99 798,382.99

ACTIVO NO CIRCULANTE 28,959,640.71 99,767,418.15 HACIENDA PÚBLICA! PATRIMONIO 462,416, 116.63 j

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Terrenos Edificios no habitacionales

Menos: Depreciación Acumulada Construcciones en Proceso en Bienes Propios

Bienes Muebles Mobiliario y Equipo de Administración Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo Equipo Instrumental Médico y de Laboratorio Equipo de Transporte Maquinaria. Otros Equipos y Herramientas Menos: Depreciación Acumulada

Colecciones. Obras de Arte y Objetos Valiosos

5,968,873.75

5.968.873 75

22,643,368.79

22.643 368 79

97,402,697.08

97_402 697.08

2,364, 721.07 2,181,847 20

16.678.48

166 195 39

Hacienda Pública/Patrimonio Generado

Resultado del Ejercicio (Ingresos presupuestarios recibidos menos Gastos de Funcionamiento)

Resultado de Ejercicios Anteriores (Recursos presupuestarios aplicados en gastos de inversión) Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores (Depreciación Acumulada y Otros)

462,416,116.63

463.555,887.78

-1,139,77115

Activos Intangibles Software Menos: Amortización Acumulada

347,398.17 347,39817

I

:'

Autorizó

As F I Auditoria Superior de ta -dcracion

CA.V'\,'\ D!: ;)'ºl:�:\UO,


Estados Financieros Estado de Actividades


Concepto

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

Ingresos de la Gestión : Aprovechamientos de Tipo Corriente

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias Internas y Asignaciones al Resto del Sector Público

Otros Ingresos y Beneficios Otros Ingresos y Beneficios Varios

Total de Ingresos

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

Gastos de Funcionamiento Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Ayudas Sociales Donativos Transferencias al Exterior

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias Otros Gastos Depreciación de Bienes Inmuebles Depreciación de Bienes Muebles Amortizacion de Activos Intangibles

Total de Gastos y Otras Pérdidas

2015

4,306,349.99 4.306,349.99

1,623,564,480.00 1,623,564,480.00

4,805,983.56 4,805,983.56

1,632,676,813.55

1, 129,255,385.84 991,793,804 10

8,360,586 78 129, 100,994.96

11,253,297 .12 10,920,205.29

120,000.00 213,091.83

28,612,242.81

5.968,873.75 22,643,369.06

1, 169,120,925.77

463,555,887. 78

2014

1,045,967 .08 1,045,967.08

1,439,912,870.00 1,439,912.870.00

3,583,099.35 3,583,099.35

1,444,541,936.43

1,074,065,314.24 947,890,154.11

7,892,589.07 118,282,571.06

9,966,101.28 9,739.571.28

120,000.00 106,530.00

10,554,807.54 10,554,807.54

1,094,586,223.06

349,955,713.37

Autorizó

As F I Auduorra Superior de lil Fcder<lcion


Estados Financieros Estado de Flujos de Efectivo


CONCEPTO

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTION

2015 2014

Origen Aprovechamientos de Tipo Corriente Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras ayudas Otros Ingresos y Beneficios Varios Menos: Devoluciones de la Ley de Ingresos por Pagar a Corto Plazo

Aplicación Servicios Personales

Materiales y Suministros Servicios Generales Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas

Ayudas Sociales Donativos Transferencias al Exterior

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias Otros Gastos Depreciación de Bienes Inmuebles Depreciación de Bienes Muebles Amortizacion de Activos Intangibles

Flujos netos de Efectivo por Actividades de Operación

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Origen Almacen Bienes Inmuebles y Muebles

Inmuebles (Efecto Depreciación) Muebles e Intangibles (Efecto Depreciación y Amortización)

Construcciones en Proceso (Obra Publica) Otros

Aplicación Almacén Bienes Inmuebles y Muebles

Inmuebles Muebles

Construcciones en Proceso (Obra Publica) Anticipo a Contratistas Otros

Flujos netos de Efectivo por Actividades de Inversión

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Origen Incremento de Otros Pasivos Disminución de Activos Financieros (Deudores Diversos)

1,632,676,813.55 1,444,541,936.43 4 306,349 99 1,045,967 08

1,623.564 480 00 1 439.912 870 00 4 805.983 56 3,583,099 35

1,169, 120,925.77 1,094,586,223.06 991 793.804 10 947890,15411

8 360.586 78 7,892,589 07 129, 100.994 96 118,282.571 06

11,253,297.12 9,966,101.28 10,920.205 29 9 739,571 28

120,000 00 120.000 00 213,091 83 106.530 00

28,612,242.81 10,554,807.54 10,554.807 54

5.968.873 75 22 643.369 06

463,555,887.78 349,955,713.37

28,962,759.95 11,47 4,439.37 1,702.836 04

5.968.873 75 22.993.886 20 9.771.603 33

166,278,419.69 101,960,490.27 201.467 32

10,728,917 02 2,367 840 31

97 402, 697 08 72 107,089 80 65.166.643 83 18,457,833 91

1139,77115 666,648 07

-137,315,659.74 -90,486,050.90

Aplicación Disminución de Otros Pasivos Incremento de Activos Financieros (Deudores Diversos)

Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento

INCREMENTO I DISMINUCIÓN NETA EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

210,538,813.74 187,055,337 97 23,483,475 77

-210,538,813.74

115,701,414.30

126,267 ,891.60 115,429,807 82

10.838,083 84

-126,267,891.60

133,201, 771.88

168, 102,694.62 301,304,466.50

-133,201,771.88

Autorizó

ASFIAuditoria Superior de l. Federación

C'\MAI<·\ or ;:¡•nuTADOS

CONCEPTO


Estados Financieros Estado de Variaciones en la Hacienda Pública


HACIENDA PÚBLICA I PATRIMONIO GENERADO DE

EJERCICIOS ANTERIORES

HACIENDA PúBLICA I PATRIMONIO GENl!RADO

EN EL EJERCICIO

AJUSTES POR CAMBIOS DE

VALOR TOTAL

Patrimonio Neto al Final del Ejercicio 2012 / lnlcial del Ejercicio 2013 417,764,429.86 417,764,429.86

Resultado del Ejercicio (Ingresos presupuestarios recibidos menos Gastos de Funcionamiento) 223 332 7 44 49 -10 764.611 57 212,568,132.92

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 223 332 7 44 49 -223 332 7 44 49

Patrimonio Neto al Final del Ejercicio 2013 / Inicial del Ejercicio 2014 641,097,174.35 -10,764,611.57 630,332,562.47

Aportaciones

Donaciones de Capital

Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio 446.324, 101 87 446,324, 101.87

Resultado del Ejercicio (ingresos presupuestarios recibidos menos Gastos de Funcionamiento) 281.015 806 52 281,015,806.52

Otras Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio

Resultado por donación y destrucción de bienes

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 281 015.806 52 -281015806 52 -117.495 654 14 -117,495,654.14

Patrimonio Neto al Final del Ejercicio 2014 /Inicial del Ejercicio 2015 922, 112,980.87 318,063,835.85 1,240, 176,816.72

Aportaciones

Donaciones de Capital

Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio

Resultado del Ejercicio (Ingresos Presupuestarios recibidos menos Gastos de Funcionamiento) 463 555.887 78 463,555,887.78

Otras Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto -318.063 835 85 -318,063,835.85

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores (Depreciación Acumulada y Otros) 318.063 835 85 -1,139.771.15 316,924,064.70

1,240, 176,816. 72 463,555,887.78 -1,139,771.15 1,702,592,933.35

As F I Auditoria Superior de la Federación

CAM-'IRA DE 01:'UTADOS


Estados Financieros Analítico del Activo


Autorizó

ano

Concepto Saldo Inicial Cargos Abonos Saldo Final Flujo del Periodo - - - -· - - -

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE 415,401,270.95 138,627,575,389.98 138,423,022,388. 76 619,954,272.17 204,553,001.22

Efectivo y Equivalentes de Efectivo 247,003,889.22 138,462,849,637.95 138,347, 148,223.65 362, 705,303.52 115,701,414.30 Bancos/Tesorería 1,454,214.09 72,437,236,705.47 72,437,854,894 21 836,025.35 -618,188.74 Inversiones Temporales 245,549,675.13 66,025,612,932.48 65,909,293,329 44 361,869,278 17 116,319,603.04 Efectivo o Equivalentes de Efectivo a Recibir 1 25,853.63 49,004,812.64 25,521,336.87 23,509,329.40 23,483,475.77 Deudores Diversos 25,853.63 49,004,812.64 25,521,336.87 23,509,329 40 23,483,475. 77 Bienes o Servicios a Recibir 1 164,483, 722.86 108,648,106.73 43,481,462.90 229,650,366.69 65, 166,643.83 Anticipos a Corto Plazo 164.483,722 86 108.648,106 73 43,481,462 90 229,650,366.69 65, 166,643 83 Almacén 3,887,805.24 7,072,832.66 6,871,365.34 4,089,272.56 201,467.32 Almacén de Materiales y Suministros de Consumo 3,887,805.24 7,072.832 66 6,871,365.34 4,089,272.56 201,467.32

ACTIVO NO CIRCULANTE 1,071,805,288.62 100,571,688.93 29, 763,911.49 1,142,613,066.06 70,807, 777 .44

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 959,346,546.53 -- 98,203,848.62 6,770,025.29 1,050, 780,369.86 91,433,823.33 Terrenos 408,790.042 11 408,790,042.11 Edificios no habitacionales 242,033,711 49 242,033, 711.49 Construcciones en Proceso en Bienes Propios 313,371,872.53 98,203,848.62 801,151.54 410,774,569.61 97.402. 697. 08 Depreciación acumulada Bienes Inmuebles -4,849,079.60 5,968,873.75 -10,817,953.35 -5,968,873.75 Bienes Muebles ! 112, 111,343.92 2,367,840.31 22,646,488.03 91,832,696.20 -20,278,647.72 Mobiliario y Equipo de Administración 180,259,860.12 2, 184,966.44 3,119.24 182.441,707.32 2.181,847.20 Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 6.826,201 49 16,678.48 6,842.879.97 16,678.48 Equipo Instrumental Médico y de Laboratorio 603.373.45 603,373.45 Equipo de Transporte 7,040,787.84 7,040,787.84 Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 53,971,732.42 166, 195.39 54, 137,927.81 166,195.39 Colecciones. Obras de Arte y Objetos Valiosos 2.857,500.00 2,857,500.00 Depreciación acumulada Bienes Muebles -139,448, 111 40 22,643,368. 79 -162,091,480 19 -22,643,368. 79 Activos Intangibles i 347,398.17 347,398.17 -347 ,398.17 Software 347,398.17 347,398.17 -347.398.17 Amortización de Activos Intangibles

TOTAL DE ACTIVO � 11 1,487,206,559.57 138,728,147,078.91 138,452, 786,300.25 1,762,567,338.23 275,360, 778.66

As F I Auditoria Superior de la Federación

C r \.'v1AR"' DE '.)'PUTA!JOS


Estados Financieros Analítico del Pasivo


Concepto

PASIVO

PASIVOS A CORTO PLAZO:

Cuentas por Pagar a Corto Plazo Documentos por Pagar a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo Provisiones a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo

PASIVOS A LARGO PLAZO:

Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Deuda Pública a Largo Plazo Pasivos Diferidos a Largo Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo Provisiones a Largo Plazo

Saldo Inicial

247,029,742.85

243,612,406.38

3,417,336.47

Movimientos

-187,055,337.97

-187,853,720.96

798,382.99

Depuraclon o Conclllaclón Saldo Final

59,974,404.88

55,758,685.42

4,215,719.46

TOTAL DE PASIVO

o

-187,055,337.97

�--- / / .. / Reviso

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59,974,404.88

Autorizó

C P. Gerardo Gangoiti Ruiz Director General de Recursos Financieros

247,029,742.85

estados financieros al 30 de septiembre de 2015 · dirección general de recursos financieros...

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