estado de situacion patrimonialvéase mi informe de fecha 26/05/2014 secretario tesorero presidente...

COOPERATIVA ELÉCTRICA DE LAS PERDICES LIMITADAEjercicio cerrado el: 31 DE DICIEMBRE DE 2013

en pesos

A C T I V O31/12/2013 31/12/2012

ACTIVO CORRIENTE

CAJA Y BANCOS (NOTA 02) 111.120,88 221.402,57INVERSIONES (NOTA 03) 61.825,91 17.202,67CREDITOS (NOTA 04) 1.895.361,37 1.466.237,42BIENES DE CAMBIO (NOTA 05) 517.772,80 323.467,11OTROS ACTIVOS CORRIENTES (NOTA 06) 90.090,90 130.552,88

TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES 2.676.171,86 2.158.862,65

ACTIVO NO CORRIENTE

INVERSIONES (NOTA 03) 161.302,50 160.368,24OTROS ACTIVOS CORRIENTES (NOTA 06) 0,00 0,00BIENES DE USO (ANEXO II) 3.088.321,91 2.729.413,61

TOTAL DE ACTIVOS NO CORRIENTES 3.249.624,41 2.889.781,85

TOTAL DEL ACTIVO 5.925.796,27 5.048.644,50============== =============

P A S I V O

PASIVO CORRIENTE

DEUDAS COMERCIALES (NOTA 07) 1.179.267,35 1.137.316,93DEUDAS FINANCIERAS (NOTA 08) 162.133,88 68.268,21REMUNERACIONES Y CARGAS SOCIALES (NOTA 09) 661.300,90 701.199,05CARGAS FISCALES (NOTA 10) 928.642,10 587.081,47FONDOS (NOTA 11) 0,00 0,00

TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES 2.931.344,23 2.493.865,66

PASIVO NO CORRIENTE

DEUDAS COMERCIALES (NOTA 07) 0,00 0,00DEUDAS FINANCIERAS (NOTA 08) 160.376,21 194.886,27PREVISIONES (NOTA 12) 0,00 0,00

TOTAL DE PASIVOS NO CORRIENTES 160.376,21 194.886,27

TOTAL DEL PASIVO 3.091.720,44 2.688.751,93

PATRIMONIO NETO (Según estado correspondiente) 2.834.075,83 2.359.892,57

TOTAL IGUAL AL ACTIVO 5.925.796,27 5.048.644,50============== ==============

Véase mi Informe de fecha 26/05/2014

EVA D. COMAN ARRIETA MARIA del C. CRISTIAN E. FERNANDEZ MARIO M. BELTRAMI Secretario Tesorero Presidente Contador Público Mat. Nº 10-8530-9 Córdoba U.N.C.

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL


en pesos

31/12/2013 31/12/2012

VENTASSección Energía Eléctrica 6.588.681,39 5.127.191,28Sección Servicios Sociales 1.430.843,30 927.332,01Sección Gas Licuado 297.539,77 264.046,33Sección Telefonía e Internet 1.391.858,86 1.217.748,72Sección Otros Servicios 194.198,65 110.054,42

9.903.121,97 7.646.372,76

COSTO DE VENTASEXISTENCIA INICIALSección Energía Eléctrica 0,00 0,00

Sección Servicios Sociales 0,00 0,00

Sección Gas Licuado 0,00 0,00

Sección Telefonía e Internet 0,00 0,00

Sección Otros Servicios 0,00 0,000,00 0,00

COMPRASSección Energía Eléctrica 1.343.595,37 1.635.752,32


Sección Gas Licuado 183.161,25 142.383,22

Sección Telefonía e Internet 684.255,05 588.443,20

Sección Otros Servicios 0,00 0,002.211.011,67 2.366.578,74

EXISTENCIA FINALSección Energía Eléctrica 0,00 0,00


Sección Gas Licuado 0,00 0,00

Sección Telefonía e Internet 0,00 0,00Sección Otros Servicios 0,00 0,00

-2.211.011,67 -2.366.578,74

RESULTADO BRUTO 7.692.110,30 5.279.794,02

OTROS INGRESOS OPERATIVOSSección Energía Eléctrica 125.958,08 87.356,32Sección Servicios Sociales 15.726,94 4.390,00Sección Gas Licuado 99.439,16 3.750,00Sección Telefonía e Internet 172.172,12 16.302,22Sección Otros Servicios 0,00 0,00

413.296,30 111.798,54

GASTOS DE EXPLOTACIONGASTOS DIRECTOSSección Energía Eléctrica 2.640.683,59 1.570.407,17Sección Servicios Sociales 1.120.073,22 584.750,00Sección Gas Licuado 178.083,18 236.298,49Sección Telefonía e Internet 878.746,69 529.420,82Sección Otros Servicios 317.870,67 306.993,93

-5.135.457,35 -3.227.870,41


Secretario Tesorero Presidente Contador Público

Mat. Nº 10-8530-9

Córdoba U.N.C.

ESTADO DE RESULTADOS

COOPERATIVA ELÉCTRICA DE LAS PERDICES LIMITADA

Ejercicio cerrado el: 31 DE DICIEMBRE DE 2013

31/12/2013 31/12/2012GASTOS INDIRECTOSSección Energía Eléctrica 1.808.979,28 1.338.607,68Sección Servicios Sociales 392.901,73 242.167,21Sección Gas Licuado 81.571,32 68.876,88Sección Telefonía e Internet 382.025,55 318.031,60Sección Otros Servicios 53.565,11 28.748,67

-2.719.042,99 -1.996.432,04

TOTAL RESULTADO TODAS LAS SECCIONES 250.906,26 167.29 0,11

RESULTADOS FINANCIEROS Y POR TENENCIAGenerados por Activos 0,00 0,00

Generados por Pasivos 0,00 0,00

Resultados Financieros implícitos 0,00 0,000,00 0,00

EXCEDENTE OPERACIONES ORDINARIAS 250.906,26 167.290,11

OPERACIONES AJENAS A LA GESTION COOPERATIVA

Ingresos Vs.Administ. 37.784,71 12.144,98Recargos Cobrados 42.147,74 21.255,14Diferencia de Valuación Existencias 22.924,15 18.818,92Recupero De Leyes Sociales 7.928,30 0,00Intereses Plazo Fijo 1.825,91 0,00Ingresos por Inversiones Realizadas 77.147,64 0,00Rtdo. Vta. Bs. De Uso 33.057,85 0,00EXCEDENTE OPERACIONES AJENAS 222.816,30 52.219,04

EXCEDENTE DEL EJERCICIO 473.722,56 219.509,15

=============== ===============

RESULTADOS POR LA GESTION COOPERATIVA CON ASOCIADOS 206.955,26 135.126,72

RESULTADOS POR LA GESTION COOPERATIVA CON NO ASOCIADOS 43.951,01 32.163,40

RESULTADOS POR OPERACIONES AJENAS A LA GESTION COOPERATIVA 222.816,30 52.219,04

RESULTADOS TOTAL DEL EJERCICIO (EXCEDENTE) 473.722,56 219.509,15


EVA D. COMAN ARRIETA MARIA del C. CRISTIAN E. FERNANDEZ MARIO M. BELT RAMI Secretario Tesorero Presidente Contador Público Mat. Nº 10-8530-9 Córdoba U.N.C.


TOTAL TOTALCapital Ajustes Retornos e Otros Aportes Otros Ajustes Reserva Otras Resultados PATRIMONIO PATRIMONIO

Cooperativo del Capital Intereses a de los No Capitaliz. T O T A L Reserva Reserva T O T A L Capitalización Reservas No T O T A L NETO NETOSuscripto Capitalizar Asociados Legal Especial art 42 Excedentes Asignados 31/12/2013 31/12/2012

Saldos Balance Anterior 1.213.038,68 2,01 0,00 0,00 139.418,89 1.352.459,58 59.345,00 486.617,01 545.962,01 241.961,83 0,00 219.509,15 461.470,98 2.359.892,57 2.144.988,47Modificac. saldos anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Saldos inicio del ejercicio 1.213.038,68 2,01 0,00 0,00 139.418,89 1.352.459,58 59.345,00 486.617,01 545.962,01 241.961,83 0,00 219.509,15 461.470,98 2.359.892,57 2.144.988,47

Ajustes anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Distribución de resultados-Reserva Legal 0,00 6.756,34 6.756,34 -6.756,34 -6.756,34 0,00 0,00-Reserva Cap. Excedentes 0,00 114.857,71 -114.857,71 0,00 0,00 0,00-Reserva Especial art. 42 0,00 84.382,44 84.382,44 0,00 -84.382,44 -84.382,44 0,00 0,00-Fondo Educac. Y Capac. Coop. 0,00 6.756,34 -6.756,34 0,00 0,00 0,00-Fondo Acción Asistencial y Lab. 0,00 6.756,34 -6.756,34 0,00 0,00 0,00 *** Aplicación Fondo Educ. Y Cap. -6.756,34 -6.756,34 -6.756,34 -7.522,53 *** Aplicación Fondo Asist. Y Lab. -6.756,34 -6.756,34 -6.756,34 -7.522,53-Distribución en concepto de retorno 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Incremento del ejercicio 13.973,37 0,01 13.973,38 0,00 13.973,38 10.440,01Actualización del Capital 0,00 0,00 0,00 0,00Resultado neto del ejercicio 473.722,56 473.722,56 473.722,56 219.509,15

SALDOS AL CIERRE DEL EJERCICIO 1.227.012,05 2,01 0,00 0,00 139.418,90 1.366.432,96 66.101,34 570.999,45 637.100,79 356.819,54 0,00 473.722,55 830.542,09 2.834.075,83 2.359.892,57


EVA D. COMAN ARRIETA MARIA del C. CRISTIAN E. FERNANDEZ MARIO M. BELTRAMI


Mat. Nº 10-8530-9

Córdoba U.N.C.

APORTES DE LOS PROPIETARIOS

EXCEDENTES RESERVADOS

RESULTADOS ACUMULADOS

E S T A D O D E E V O L U C I O N D E L P A T R I M O N I O N E T O



31/12/2013 31/12/2012en pesos en pesos

VARIACIONES DEL EFECTIVOEFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO 221.402,57 94.342,19MODIFICACION DE EJERCICIOS ANTERIORES 0,00 0,00EFECTIVO MODIFICADO AL INICIO DEL EJERCICIO 221.402,57 94.342,19

EFECTIVO AL CIERRE DEL EJERCICIO 111.120,88 221.402,57

DISMINUCIÓN NETA DE EFECTIVO -110.281,69 127.060,38

CAUSAS DE LA VARIACION DEL EFECTIVO

ACTIVIDADES OPERATIVASEXCEDENTE OPERACIONES ORDINARIAS 250.906,26 167.290,11

Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo proveniente de las actividades operativasDepreciación de bienes de uso y activos intangibles 319.135,81 250.048,06Obras realizadas 0,00 0,00Intereses y dividendos ganados en el ejercicio 0,00 0,00Resultado por venta de bienes de uso 0,00 0,00Cambios en activos y pasivos operativos Aumento Inversiones -45.557,50 -17.977,10 Aumento Créditos por Ventas -429.123,95 -267.328,83 Aumento Bienes de Cambio -194.305,69 9.473,71 Disminución Otros Créditos 40.461,98 -15.155,27 Aumento Deudas Comerciales 41.950,42 387.324,21 Aumento Deudas Financieras 59.355,61 -15.104,31 Disminución Remuneraciones y Cargas Sociales -39.898,15 304.918,10 Aumento Cargas Fiscales 341.560,63 92.980,57 Disminución Fondos 0,00 0,00 Disminución Previsiones 0,00 0,00

FLUJO NETO DE EFECTIVO POR OPERACIONES ORDINARIAS 344.485,42 896.469,25

RESULTADOS POR OPERACIONES AJENAS A LA GESTION COOPERATIVA 222.816,30 52.219,04

ACTIVIDADES DE INVERSIONCobros por Bajas de Bienes de Uso 16.316,03 0,00Pagos por Compras de Bienes de Uso -694.360,13 -817.022,86Aplicación Fondo Educación y Promoción Cooperativa -13.512,68 -15.045,06Cobros de dividendos 0,00 0,00Cobros de Intereses 0,00 0,00

FLUJO NETO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION -691.556,78 -832.067,92

ACTIVIDADES DE FINANCIACIONCobros por Emisión de Obligaciones negociables 0,00 0,00Aportes Cuota Capital Socios 13.973,37 10.440,01Pagos por Préstamos 0,00 0,00Pagos de Dividendos 0,00 0,00

FLUJO NETO DE EFECTIVO UTILIZADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACION 13.973,37 10.440,01

DISMINUCIÓN NETA DE EFECTIVO -110.281,69 127.060,38Véase mi Informe de fecha 26/05/2014


ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (método indirecto)


NOTA 01: Base de preparación de los estados contables:

31/12/2013 31/12/2012NOTA 02: CAJA Y BANCOS:

Caja 83.851,75 109.431,54 Valores en Cartera 27.269,13 47.644,62 Banco Provincia de Córdoba Cta. Cte. 0,00 62.456,22 Banco Galicia Cta Cte 0,00 1.265,47 Fondo Fijo Servicios Sociales 0,00 400,00 Banco Nación C.C. Esp. 269112980-4 0,00 69,63 Banco Nación C.C. Esp. 269115646-4 0,00 135,09 Total del Rubro 111.120,88 221.402,57

NOTA 03: INVERSIONESCORRIENTES:Banco Pcia Cba Plazo Fijo Pesos 61.825,91 0,00 Obra Línea LUCA - DALMACIO VELEZ 0,00 17.202,67 Total del Rubro 61.825,91 17.202,67

NO CORRIENTES:FACE Cuenta Acciones 5.097,82 4.163,56 UCOOPGAS Cuenta Acciones 142.442,00 142.442,00 FECESCOR Cuenta Acciones 9.114,11 9.114,11 Consejo Regional 1.449,53 1.449,53 FECESCOR Fondo Solidario 1.679,04 1.679,04 Otras Inversiones 20,00 20,00 Acciones Colsecor 1.000,00 1.000,00 FECOTEL Ltda. 500,00 500,00 Total del Rubro 161.302,50 160.368,24



c.6. Patrimonio Neto: Los rubros componenetes del patrimonio neto se exponen de acuerdo a lo señalado en 1 a).-

c.7. Resultados: Las partidas del las cuentas que integran el resultado del ejercicio se exponen por su valor nominalde acuerdo a lo señalado en 1 a). Excepto por las depreciaciones de Bienes de Uso que se determinaron en funciónde los valores de los activos respectivos.-

c.2. Los saldos de Caja y Bancos, liquidables en moneda extranjera fueron convertidos al tipo de cambio aplicable ala liquidación de estas operaciones al cierre de cada ejercicio.-c.3. Bienes de Cambio: fueron valuados a su costo de reposición.-

c.4. Bienes de Uso: Según el revalúo técnico practicado en 1994, y las altas posteriores a su costo incurrido, ambosreexpresados al cierre menos la correspondiente amortización acumulada. La amortización es calculada por elmétodo de la línea recta, aplicando tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al final de la vida útilestimada. El valor de los mismos considerados en su conjunto, no supera su valor de utilización económica-.

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

c.5. Los activos en ningún caso superan su valor recuperable.-

a) Normas contables

b) Unidad de Medida

c.1. Los importes expuestos en el rubro Caja y Bancos, Inversiones, Créditos y Deudas que corresponden aoperaciones liquidables en moneda argentina, sin cláusula de ajuste e indexación, se valuaron por su valor nominalagregando o deduciendo según corresponda, los resultados financieros pertinentes, hasta el cierre de cada ejercicio.-

c) Criterios de valuación

Los estados contables han sido confeccionados de acuerdo a lo establecido por las Resoluciones Técnicas 6, 8 y 9modificadas por las R.T. 17 y 19 de la F.A.C.P.C.E. aprobadas por Resolución del Consejo Profesional de CienciasEconómicas de Córdoba. Dicha Resolución establece que para interpretar dichas normas contables deberán tenerseen cuenta las definiciones desarrolladas en la segunda parte de la RT 16 de la F.A.C.P.C.E. También se ha tenidoen cuenta la RT 24 aprobada en marzo 2008 por la F.A.C.P.C.E. y Resolución Nº 247/09 del I.N.A.E.S.-

Los estados contables han sido preparados en moneda constante, asimilable a moneda nominal de cierre. Debemostener en cuenta que estamos en un proceso de estabilidad económica, razón por la cual preparar los estadoscontables a moneda nominal de cierre, no quita homogeniedad a la inflación por la escasa significatividad de lamoneda de cuenta en el período.-

De acuerdo a la Resolución 5254/2009 del I.N.A.E.S. se presenta la Información Complementaria dispuesta en lassecciones 4.6.6. Clasificación de la Composición de los Resultados y en la 4.6.7. Cuadros Seccionales.-


31/12/2013 31/12/2012

NOTA 04: CREDITOSDeudores por Ventas y Servicios 1.889.341,37 1.466.237,42

Asoc.: $ 1,867,251.41 No Asoc.: $ 22,089.96Plan Ahorro Regional Cooperativas 6.020,00 0,00 Total del Rubro 1.895.361,37 1.466.237,42

NOTA 05: BIENES DE CAMBIO:Existencia Final Sección Energía 260.100,89 133.725,86 Existencia Final Ataúdes y Urnas 100.503,00 50.950,00 Existencia Final Gas Licuado 16.442,58 9.580,77 Existencia Final Envases de Gas 100.712,16 77.788,01 Existencia Final Sección Telefonía 40.014,17 47.246,38 Existencia Final Apartos Telefonía 0,00 4.176,09 Total del Rubro 517.772,80 323.467,11

NOTA 06: OTROS ACTIVOS CORRIENTESCORRIENTES:Crédito Fiscal I.V.A. 29.877,04 47.510,71 Retenciones I.V.A. 4.258,16 6.787,27 Anticipos Imp. FondoCooperativo AFIP 1.991,22 7.551,50 Saldo A Favor Fdo. Cooperativo 3.569,04 0,00 Créditos Microemprendedores 0,00 28.758,84 Créditos Bancario Computable 40.624,56 24.753,20 Saldo A Favor I.V.A. 9.770,88 0,00 Anticipos Ctas. Torre FECESCOR 0,00 15.191,36 Total del Rubro 90.090,90 130.552,88

NO CORRIENTES

Total del Rubro 0,00 0,00

NOTA 07: DEUDAS COMERCIALES:CORRIENTEAcreedores Varios 517.440,62 420.552,01 Acreedores Energía Eléctrica 283.445,90 388.411,90

Factura EPEC energía 11/2013 vto 01/2014

Factura EPEC energía 12/2013 vto 02/2014

Otras Deudas Comerciales 357.845,13 324.156,21 Cobranzas por Cuenta y Órden de Terceros 20.535,70 0,00 Materiales a Pagar Obra Gas Natural 0,00 4.196,81 Total del Rubro 1.179.267,35 1.137.316,93

NO CORRIENTES


NOTA 08: DEUDAS FINANCIERAS:CORRIENTES:Banco Provincia de Córdoba Cta. Cte. 57.247,14 0,00Banco Galicia Cta Cte 2.108,47 0,00Préstamo F.E.D.E.I. 102.778,27 68.268,21 Total del Rubro 162.133,88 68.268,21

NO CORRIENTES:Préstamo F.E.D.E.I. 160.376,21 194.886,27 Total del Rubro 160.376,21 194.886,27




31/12/2013 31/12/2012

NOTA 09: REMUNERACIONES Y CARGAS SOCIALES:Sueldos a Pagar 127.679,41 93.981,47 Acreedores Leyes Sociales 533.621,49 577.217,58 A.M.I.C.A. a Pagar 0,00 30.000,00 Total del Rubro 661.300,90 701.199,05

NOTA 10: CARGAS FISCALES:Secretaría de Energía 114.933,41 83.863,88 I.V.A. a Pagar 607.368,00 363.331,58 Ingresos Brutos a Pagar 17.685,50 13.740,88 Percepción I.V.A. Sujetos no Categorizados 35.623,48 16.633,54 Agente de Retención Impuesto a las Ganancias 14.772,32 24.293,04 Tributos Municipales a Pagar 3.369,63 3.009,13 Tasa E.R.Se.P. a Pagar 3.400,26 1.495,46 Prevención Ley del Fuego a Pagar 127.778,84 75.610,64 Fondo de Infraestructura Eléctrica a Pagar 3.710,66 5.103,32 Total del Rubro 928.642,10 587.081,47

NOTA 11: FONDOS:Fondo para Educación y Capacitación Cooperativo 0,00 0,00 Fondo Asistencial y Laboral 0,00 0,00 Total del Rubro 0,00 0,00

NOTA 12: PREVISIONES:





A N E X O I I

Valor al Actualización Valor al R U B R O S Comiento del Bajas Aumentos del ejercicio Cierre del

Ejercicio Ejercicio

Seccion Energía Elèctrica: MEDIDORES 174.577,83 43.311,49 0,00 217.889,32 RED DISTRIBUCION ENERGIA ELÉCTRICA 593.863,03 68.067,03 0,00 661.930,06 HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS 136.028,14 20.273,33 0,00 156.301,47 RODADOS ENERGIA 284.826,36 0,00 0,00 284.826,36 TRANSFORMADORES 1.491,38 1.491,38 0,00 0,00 0,00 INSTALACION ALTA ENSION 0,45 0,45 0,00 0,00 0,00 REDES ELECTRIFICACION RURAL 364.952,04 0,00 0,00 364.952,04 MUEBLES Y UTILES RADIO TEL. 247,79 0,00 0,00 247,79 TRANSFORMADORES RURALES 40.258,08 95.348,38 0,00 135.606,46 RED ALUMBRADO PUBLICO 117.859,78 64.684,34 0,00 182.544,12

Total Energía: 1.714.104,88 1.491,83 291.684,57 0,00 2.004.297,62

Sección ApiculturaMAQ. Y ACC. SALA EXTRACCION 29.723,12 0,00 0,00 29.723,12 OTROS ELEMENTOS APICULTURA 1.370,94 0,00 0,00 1.370,94

Total Apicultura: 31.094,06 0,00 0,00 0,00 31.094,06

Sección InternetMS. Y EQUIPOS INTERNET 317.724,82 100.674,29 0,00 418.399,11

Total Internet: 317.724,82 0,00 100.674,29 0,00 418.399,11

Sección Serv. SocialesRODADOS SERVICIOS SOCIALES 169.483,85 0,00 0,00 169.483,85 NICHOS 198.358,59 38.400,00 0,00 236.758,59 MUEBLES Y UTILES FUNERARIOS 72.929,45 3.939,75 0,00 76.869,20

Total Serv. Sociales: 440.771,89 0,00 42.339,75 0,00 483.111,64

Sección GasRODADOS GAS LICUADO 164,01 0,00 0,00 164,01

Total Gas: 164,01 0,00 0,00 0,00 164,01

Sección TelefoníaRED FIBRA OPTICA 69.238,82 0,00 0,00 69.238,82 RED TELEFONIA FIJA 256.886,56 0,00 0,00 256.886,56 CENTRAL TELEFONICA 210.755,99 60.556,37 0,00 271.312,36

Total Telefonía: 536.881,37 0,00 60.556,37 0,00 597.437,74

Sección Serv. RecreativosPREDIO NATARORIO 223.380,62 0,00 0,00 223.380,62 MUEBLES Y UTILES SERVICIOS RECREATIVOS 12.526,76 1.020,01 0,00 13.546,77 RODADOS SERVICIOS RECREATIVOS 12.242,34 700,00 0,00 12.942,34

Total Serv. Recreativos: 248.149,72 0,00 1.720,01 0,00 249.869,73

Seccion ComunesMUEBLES Y UTILES ADMINISTRACION 231.320,14 24.171,91 0,00 255.492,05 INMUEBLES 900.947,91 0,00 0,00 900.947,91 RODADOS OBRA 1.435,61 0,00 0,00 1.435,61 RODADOS ADMINISTRACION 60.535,94 56.206,88 173.213,23 0,00 177.542,29 OTROS BIENES DE ADMINISTRACION 73.160,31 0,00 0,00 73.160,31

Total Comunes: 1.267.399,91 56.206,88 197.385,14 0,00 1.408.578,17

T O T A L E S 4.556.290,67 57.698,71 694.360,13 0,00 5.192.952,09


EVA D. COMAN ARRIETA MARIA del C . CRISTIAN E. FERNANDEZ MARIO M. BELTRAMI Secretario Tesorero Presidente Contador Público Mat. Nº 10-8530-9 Córdoba U.N.C.

B I E N E S D E U S O


A N E X O I I continuación

VALOR R U B R O S Acumuladas Actualización Bajas Del Acumuladas RESIDUAL

al inicio del ejercicio Ejercicio al cierre AL CIERRE

Seccion Energía Elèctrica:MEDIDORES 70.058,78 0,00 10.876,84 80.935,62 136.953,70 RED DISTRIBUCION ENERGIA ELÉCTRICA 134.289,30 0,45 31.975,73 166.265,48 495.664,58 HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS 97.818,03 0,00 7.999,53 105.817,56 50.483,91 RODADOS ENERGIA 190.258,74 0,00 40.363,62 230.622,36 54.204,00 TRANSFORMADORES 1.491,38 0,00 1.491,38 0,00 0,00 0,00 INSTALACION ALTA ENSION 0,45 0,00 0,45 0,00 0,00 0,00 REDES ELECTRIFICACION RURAL 171.139,70 0,00 19.069,97 190.209,67 174.742,37 MUEBLES Y UTILES RADIO TEL. 247,79 0,00 0,00 247,79 0,00 TRANSFORMADORES RURALES 38.077,59 1.491,38 9.821,80 49.390,77 86.215,69 RED ALUMBRADO PUBLICO 72.812,96 0,00 7.110,82 79.923,78 102.620,34

Total Energía: 776.194,72 1.491,83 1.491,83 127.218,31 903.413,03 1.100.884,59

Sección ApiculturaMAQ. Y ACC. SALA EXTRACCION 25.810,01 0,00 3.913,11 29.723,12 0,00 OTROS ELEMENTOS APICULTURA 1.370,94 0,00 0,00 1.370,94 0,00

Total Apicultura: 27.180,95 0,00 0,00 3.913,11 31.094,06 0,00

Sección InternetMS. Y EQUIPOS INTERNET 122.673,41 0,00 42.300,87 164.974,28 253.424,83

Total Internet: 122.673,41 0,00 0,00 42.300,87 164.974,28 253.424,83

Sección Serv. SocialesRODADOS SERVICIOS SOCIALES 144.650,83 0,00 24.833,02 169.483,85 0,00 OBRA EN CURSO NICHOS 8.309,74 0,00 0,00 4.750,85 13.060,59 223.698,00 MUEBLES Y UTILES FUNERARIOS 60.251,43 0,00 5.932,10 66.183,53 10.685,67

Total Serv. Sociales: 213.212,00 0,00 0,00 35.515,97 248.727,97 234.383,67

Sección GasRODADOS GAS LICUADO 164,01 0,00 0,00 164,01 0,00

Total Gas: 164,01 0,00 0,00 0,00 164,01 0,00

Sección TelefoníaRED FIBRA OPTICA 44.219,45 0,00 3.574,20 47.793,65 21.445,17 RED TELEFONIA FIJA 67.275,87 0,00 12.970,60 80.246,47 176.640,09 CENTRAL TELEFONICA 142.351,32 0,00 20.012,55 162.363,87 108.948,49

Total Telefonía: 253.846,64 0,00 0,00 36.557,35 290.403,99 307.033,75

Sección Serv. RecreativosPREDIO NATATORIO 44.893,95 0,00 6.151,75 51.045,70 172.334,92 MUEBLES Y UTILES SERVICIOS RECREATIVOS 11.597,89 0,00 513,62 12.111,51 1.435,26 RODADOS SERVICIOS RECREATIVOS 2.448,47 2.448,47 5.596,94 7.345,40

Total Serv. Recreativos: 58.940,31 0,00 0,00 9.113,84 68.754,15 181.115,58

Seccion ComunesMUEBLES Y UTILES ADMINISTRACION 156.337,34 0,00 12.699,23 169.036,57 86.455,48 INMUEBLES 97.320,00 0,00 17.174,48 114.494,48 786.453,43 RODADOS OBRA 1.435,61 0,00 0,00 1.435,61 0,00 RODADOS ADMINISTRACION 46.411,75 0,00 42.082,69 34.642,65 38.971,71 138.570,58 OTROS BIENES DE ADMINISTRACION 73.160,31 0,00 0,00 73.160,31 0,00

Total Comunes: 374.665,01 0,00 42.082,69 64.516,36 397.098,68 1.011.479,49

T O T A L E S 1.826.877,06 1.491,83 43.574,52 319.135,81 2.104.630,18 3.088.321,91


EVA D. COMAN ARRIETA MARIA del C . CRISTIAN E. FERNANDEZ MARIO M. BELTRAMI Secretario Tesorero Presidente Contador Público Mat. Nº 10-8530-9 Córdoba U.N.C.

A M O R T I Z A C I O N E S

B I E N E S D E U S O


ANEXO I I I

Saldos al Aumentos Aplicación Saldos al R U B R O S inicio del del del final del

ejercicio ejercicio ejercicio ejercicio

Para despidos 0,00 0,00 0,00

TOTAL DE PREVISIONES 0,00 0,00 0,00 0,00

Reserva Legal 59.345,00 0,00 59.345,00 Reserva Capitalización de Excedentes 241.961,83 0,00 241.961,83 Reserva Especial art. 42 (No distrib. Extraor. No Asoc.) 486.617,01 0,00 486.617,01

TOTAL DE RESERVAS 787.923,84 0,00 0,00 787.923,84

Fondo Acción Asistencial y Laboral 0,00 0,00 0,00 0,00 Fondo Educación y Capacitación Coop. 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL DE FONDOS 0,00 0,00 0,00 0,00



RESERVAS


ANEXO I V

EXCEDENTES DEL EJERCICIO 473.722,56

Menos:QUEBRANTOS ACUMULADOS AL INICIO 0,00

Menos:EXCEDENTES NO REPARTIBLES DEL EJERCICIO 266.767,31

EXCEDENTES PRESTACIONES NO ASOCIADOS43.951,01 INGRESOS EXTRAORDINARIOS NO REPARTIBLES222.816,30

TotalEXCEDENTES REPARTIBLES DEL EJERCICIO 206.955,26

EXCEDENTES A DISTRIBUIR 206.955,26

Menos:Reserva Legal (inc. 1º ley 20.337) 5% 10.347,76 Fondo Asistencial y Laboral (inc. 2º ley 20.337) 5% 10.347,76 Fondo Educacion y Capacitación Cooperativa (inc. 3º ley 20.337) 5% 10.347,76 Reserva Capitalizacion de excedentes 85% 175.911,98

OTRAS RESERVAS

EXCEDENTES NO REPARTIBLES DEL EJERCICIO 266.767,31

RESERVA ESPECIAL ART. 42 LEY 20337 (NO DISTRIBUIBLE) -266.767,31

EXCEDENTES REPARTIBLES Y NO REPARTIBLES 473.722,56



PROYECTO DE DISTRIBUCION DE EXCEDENTES


ANEXO V

RESULTADOS POR LA GESTIÓN COOPERATIVA CON NO ASOCIA DOS

31/12/2013 31/12/2012

VENTASSección Energía Eléctrica 48.934,06 40.942,15Sección Servicios Sociales 0,00 0,00Sección Gas Licuado 0,00 0,00Sección Telefonía e Internet 9.826,79 8.288,31Sección Otros Servicios 0,00 0,00

58.760,84 49.230,46

COSTO DE VENTASEXISTENCIA INICIAL 0,00 0,00

COMPRASSección Energía Eléctrica -9.978,87 -13.061,97Sección Servicios Sociales 0,00 0,00Sección Gas Licuado 0,00 0,00Sección Telefonía e Internet -4.830,97 -4.005,10Sección Otros Servicios 0,00 0,00

-14.809,84 -17.067,06

EXISTENCIA FINAL 0,00 0,0014.809,84 17.067,06

RESULTADO BRUTO 43.951,01 32.163,40

Total Excedentes No Asociados 43.951,01 32.163,40




P E S O S

* Creación y desarrollo de cooperativas escolares* Donación de material didáctico sobre cooperativismo* Creación y desarrollo de bibliotecas públicas especializadas en cooperativismo* Cursos, debates, conferencias y seminarios sobre cooperativismo* Apoyo a otras entidades cooperativas - en educación cooperativa - el sistema de padrinazgo (Res. 1200/85 - S.A.C.)* Creación y distribución de material didáctico sobre cooperativismo* Becas a docentes y alumnos dedicados a la educación y capacitacion cooperativa* Becas a otras personas (físicas) para adquirir conocimientos en materia cooperativa* Contratación de espacios en medios de comunicación referidos al cooperativismo* Transferencias a Federaciones y Confederaciones cooperativas* Transferencias a entidades con personería jurídica sin fines de lucro especializadas en educación cooperativa 6.756,34

S U B T O T A L 6.756,34

TOTAL DE APLICACIONES 6.756,34

* Asistencia Laboral o Estímulo al Personal 6.756,34

6.756,34

TOTAL DE APLICACIONES 6.756,34

(art. 3 Res. 577/84 - S.A.C.) "Si bien la precedente enumeración no es limitativa, y no excluye en consecuencia, otros destinosanálogos, déjase claramente sentado que la inversión debe obedecer en todos los casos, al propósito taxativamente fijado porlas normas legales, es decir la educación y la capacitación como forma de divulgación, fortalecimiento y desarrollo cooperativo…"


EVA D. COMAN ARRIETA MARIA del C. CRISTIAN E. FERNANDEZ MARIO M. BEL TRAMI Secretario Tesorero Presidente Contador Público Mat. Nº 10-8530-9 Córdoba U.N.C.

APLICACIÓN FONDO DE EDUCACION Y CAPACITACIÓN COOPER ATIVA

APLICACIÓN FONDO DE ACCIÓN ASISTENCIAL Y LABORAL

RESOLUCION S.A.C. N° 506/88

ANEXO V I (art. 42 inc. 2º y 3º) APLICACIÓN DE F ONDOS


ANEXO VII

Energía Servicios Servicio Telefonía Otros R U B R O S T O T A L Eléctrica Sociales Gas e Intern et Servicios

99,99% 66,53% 14,45% 3,00% 14,05% 1,96%ADMINISTRATIVOS Y COMUNESSueldos y Jornales Administración 699.440,08 465.337,49 101.069,09 20.983,20 98.271,33 13.778,97Cargas Sociales Administración 229.163,12 152.462,22 33.114,07 6.874,89 32.197,42 4.514,52B.E.M. Administración 56.480,85 37.576,71 8.161,48 1.694,43 7.935,56 1.112,67Ropa Personal Administración 8.518,15 5.667,13 1.230,87 255,54 1.196,80 167,81Adicionales Administración 50.132,17 33.352,93 7.244,10 1.503,97 7.043,57 987,60Honorarios Asesor Cooperativismo 12.200,00 8.116,66 1.762,90 366,00 1.714,10 240,34Repuesto y Repararaciones Fotcop. 1.420,25 944,89 205,23 42,61 199,55 27,97Gastos de Imprenta 59.746,19 39.749,14 8.633,32 1.792,39 8.394,34 1.177,00Mat. de Consumo Comput. y Fotoc. 17.800,68 11.842,79 2.572,20 2.501,00 350,67Honorarios Profesionales Computación. 106.629,00 70.940,27 15.407,89 3.198,87 14.981,37 2.100,60Gastos Varios Computación y Fotocop. 5.124,19 3.409,12 740,45 153,73 719,95 100,94Reparaciones Muebles 1.855,36 1.234,37 268,10 55,66 260,68 36,55Conserv.Y Reparacion Inmuebles 132.358,86 88.058,35 19.125,86 3.970,77 18.596,42 2.607,46Limpieza Y Cafeteria 72.983,50 48.555,92 10.546,12 2.189,51 10.254,18 1.437,77Papeles Y Utiles Administrac. 27.190,19 18.089,63 3.928,98 815,71 3.820,22 535,65Suscripción Material Informativo 3.822,70 2.543,24 552,38 114,68 537,09 75,31Capac. Personal Y Consejeros 3.000,00 1.995,90 433,50 90,00 421,50 59,10Fo.Fi.S.E. 16.341,92 10.872,28 2.361,41 490,26 2.296,04 321,93Servicios Mantenimiento Y Limpieza 23.330,00 15.521,45 3.371,19 699,90 3.277,87 459,59Fletes y Acarreos Administración 2.394,83 1.593,28 346,05 71,84 336,47 47,19Viatico Y Movilidad Administración 68.480,41 45.560,02 9.895,42 2.054,41 9.621,50 1.349,06Franqueos, Telegramas y Teléfono 15.268,79 10.158,33 2.206,34 458,06 2.145,26 300,80Reparación Vehículos Administrativos 4.179,52 2.780,63 603,94 125,39 587,22 82,34Publicidad y Propaganda 21.615,82 14.381,01 3.123,49 648,47 3.037,02 425,83Gastos Asambleas 34.103,43 22.689,01 4.927,95 1.023,10 4.791,53 671,84Combustible Administración 18.842,76 12.536,09 2.722,78 565,28 2.647,41 371,20Agasajos, Aniversarios y Cortesias 78.147,17 51.991,31 11.292,27 2.344,42 10.979,68 1.539,49Honorararios Profesionales Contables 107.078,97 71.239,64 15.472,91 3.212,37 15.044,60 2.109,45Honorarios Abogados - Escribanos 90.194,25 60.006,23 13.033,07 2.705,83 12.672,29 1.776,83Seguros Administración 9.060,27 6.027,80 1.309,21 271,81 1.272,97 178,48Impuestos Administrativos 33.408,06 22.226,38 4.827,46 1.002,24 4.693,83 658,15Gastos Varios Administración 26.804,04 17.832,73 3.873,18 804,12 3.765,97 528,04Ayuda Conjunta - Fecescor 24.671,85 16.414,18 3.565,08 740,16 3.466,39 486,04Honorarios Prof. Coordinación Gral. 77.586,99 51.618,62 11.211,32 2.327,61 10.900,97 1.528,47Fondo Promoción y Educ. Coop. AFIP 1.991,24 1.324,77 287,73 59,74 279,77 39,23Refrigerio Personal Administración 10.312,21 6.860,71 1.490,11 309,37 1.448,87 203,15Certificaciones Varias 1.376,60 915,85 198,92 41,30 193,41 27,12Comisiones y Sellados 7.388,31 4.915,44 1.067,61 221,65 1.038,06 145,55Plan de Ahorro Cooperativo 3.275,00 2.178,86 473,24 98,25 460,14 64,51Difusión Del Cooperativismo 70.303,52 46.772,93 10.158,86 2.109,11 9.877,64 1.384,98Exámenes Pre Ocupacionales 350,00 232,86 50,58 10,50 49,18 6,88Honorarios Agentes Fiscales 13.100,76 8.715,94 1.893,06 393,02 1.840,66 258,08Becas Estudiantiles 7.100,00 4.723,63 1.025,95 213,00 997,55 139,87Siniestros Varios 14.124,20 9.396,83 2.040,95 423,73 1.984,45 278,24Comisiones y Transferencias 105.809,29 70.394,92 15.289,44 3.174,28 14.866,21 2.084,44Intereses Varios Administración 171.250,07 113.932,67 24.745,64 5.137,50 24.060,63 3.373,63Sueldos y Jornales Maestranza 67.503,51 44.910,09 9.754,26 2.025,11 9.484,24 1.329,81Cargas Sociales Maestranza 22.382,04 14.890,77 3.234,20 671,46 3.144,68 440,93Adicionales Maestranza 9.649,12 6.419,56 1.394,30 289,47 1.355,70 190,09Honorarios Asesor Higiene y Seguridad 9.236,39 6.144,97 1.334,66 277,09 1.297,71 181,96Amortizaciones Bienes de Uso comunes 64.516,36 42.922,73 9.322,61 1.935,49 9.064,55 1.270,98

T O T A L E S 2.719.042,99 1.808.979,28 392.901,73 81.571,32 382.025,55 53.565,11



Secretario Tesorero Presidente Contador Público Mat. Nº 10-8530-9 Córdoba U.N.C.

Detalle por secciones INFORMACION SOBRE GAST OS INDIRECTOS Y SU APLICACION


ANEXO VIII

VENTASVenta Energía a Usuarios 6.588.681,39

6.588.681,39

COSTO DE VENTAS

Compra Energía Eléctrica a EPEC 1.343.595,37 -1.343.595,37

RESULTADO BRUTO 5.245.086,02

OTROS INGRESOS OPERATIVOS

Intereses Energía Eléctrica 12.182,85 Derechos de Conexión y Reconexión Energía Urbana 8.990,78 Ingresos Varios Energía Eléctrica 66.079,33 Obras Realizadas - Luca/Dalmasio 38.705,12

125.958,08

GASTOS DE EXPLOTACIONGASTOS DIRECTOSSueldos y Jornales Energía Eléctrica 819.716,99 Cargas Sociales Energía Eléctrica 282.295,85 B.E.M. Energia Electrica 182.927,56 Ropa de Trabajo Personal Energía Eléctrica 11.512,99 Refrigerios Energía Eléctrica 4.390,19 Adicionales Energia 11.120,00 Combustibles y Lubric.Energía Eléctrica 39.237,75 Repuestos y Reparac.Energía Eléctrica 112.794,35 Viaticos Y Movilidad Energía Eléctrica 7.544,42 Convenio Municipio - Cooperativa 599.765,57 Seguros Energía Eléctrica 63.906,24 Gastos Varios Energía Eléctrica 15.059,69 Fletes y Acarreos Energía Eléctrica 4.810,70 Honorarios Asesor Tecnico 140.529,78 Cuota Sostenimiento F.A.C.E. 20.187,18 Cuota Sostenimiento Fe.C.E.S.Cor. 23.401,00 Impuesto Ingresos Brutos Energía 165.697,28 Cuota Sostenimiento Face Regional 2.000,00 Otros Seguros Energía Eléctrica 6.567,74 Amortizaciones Energía Eléctrica Urbana 91.215,72 Amortizaciones Electrificación Rural 28.891,77 Amortizaciones Alumbrado Público 7.110,82 -2.640.683,59

GASTOS INDIRECTOS (ANEXO VII)Administrativos y Comunes 1.808.979,28 -1.808.979,28

RESULTADO SECCION ENERGIA ELÉCTRICA 921.381,23 ===============


EVA D. COMAN ARRIETA MARIA del C. CRISTIAN E. FERNANDEZ MARIO M. BELTRAMI Secretario Tesorero Presidente Contador Público

Mat. Nº 10-8530-9 Córdoba U.N.C.

SECCIÓN ENERGÍA ELÉCTRICA


ANEXO VIII

VENTASDistribucion Gas Licuado 297.539,77

297.539,77

COSTO DE VENTASGas en Garrafas de 10 Kgs. 111.593,69 Gas en Garrafas de 15 Kgs. 21.872,06 Gas en Garrafas de 45 Kgs. 49.695,50

-183.161,25

RESULTADO BRUTO 114.378,52

OTROS INGRESOS OPERATIVOS

Distribucion Excedentes Ucoop Gas 74.584,64 Ingresos Varios Gas Licuado 24.854,52

99.439,16

GASTOS DE EXPLOTACIÓNGASTOS DIRECTOSSueldos y Jornales Sección Gas 101.904,87 Cargas Sociales Sección Gas 14.446,09 Gastos Varios Gas 5.418,26 Mantenimiento Inmueble Gas 31.963,70 Seguros Sección Gas 11.174,89 Ropa Personal Gas Licuado 340,85 Impuestos Ingresos Brutos Sección Gas 12.834,52 Amortizaciones Sección Gas 0,00 -178.083,18

GASTOS INDIRECTOS (ANEXO VII)Administrativos y Comunes 81.571,32 -81.571,32

RESULTADO SECCION GAS NATURAL Y LICUADO -45.836,82 ===============



SECCIÓN GAS LICUADO


ANEXO VIII

VENTASAbono Telefonía Fija 258.931,78 Abono Telefonía Celular 614.267,06 Abono Servicio de Internet 518.660,02 1.391.858,86

COSTO DE VENTASPagos por Abono Interconexión 289.807,24 Pagos por Servicios Celulares 288.864,63 Pagos por Consumo-Tráfico 105.583,18 -684.255,05


OTROS INGRESOS OPERATIVOSIntereses Telefonía 611,61 Servicios Adicionales 615,80 Ventas de Aparatos Telefónicos y Celulares 170.696,78 Conexiones y Reconexiones Telefonía 247,93 172.172,12

GASTOS DE EXPLOTACIONGASTOS DIRECTOSSueldos y Jornales Telefonía e Internet 321.932,14 Cargas Sociales Telefonía e Internet 94.247,97 Ropa Personal Telefonía e Internet 3.699,50 Adicionales Telefonía e Internet 4.968,00 Refrigerio Personal Telefonia 1.593,70 Repar.Vehiculos En Uso P/Telef 18.611,40 Seguros Telefonía 13.825,34 Adq. Aparatos Telef. y Acc. 14.957,11 Cuota Mensual Servicio Fecotel 9.096,08 Gastos Varios Telefonía 3.768,59 Combustibles y Lubricantes Telefonía 6.773,13 Impuesto Ingresos Brutos Telefonía Fija 22.217,13 Impuesto Ingresos Brutos Internet 34.151,76 Recargos Telefonia Fija 2.236,21 Reparaciones Equipamientos 6.985,35 Impuesto Tasa Servicio Universal 2.595,25 Fletes y Acarreos Telefonía 5.273,91 Materiales Bajada Domiciliaria 85.313,58 Otros Materiales Varios 394,61 Compras Equipos Y Accesorios 86.101,19 Otros Cargos 12.334,48 Cargos P/ Uso De Redes De Telefonía Fija 125,96 Cargos Por Uso De Roaming 7.031,17 Cargos Proporcionales P/Unica Vez 2.907,40 Impuesto Ingresos Brutos Celulares 38.747,51 Amortizacion Serv. Internet 42.300,87 Amortizacion Serv. Telefonía 36.557,35 -878.746,69


RESULTADO SECCION TELEFONIA E INTERNET -380.996,31 ===============


SECCIÓN TELEFONÍA E INTERNET


ANEXO VIII

VENTASServicios Funerarios Generales 1.430.843,30

1.430.843,30

COSTO DE VENTAS0,00

RESULTADO BRUTO 1.430.843,30

OTROS INGRESOS OPERATIVOSDerecho Uso Nichos 15.726,94

15.726,94

GASTOS DE EXPLOTACIONGASTOS DIRECTOSSueldos y Jornales Servicios Sociales 434.051,51 Cargas Sociales Servicios Sociales 115.877,42 B.E.M. Servicios Sociales 45.843,31 Ropa Personal Servicios Sociales 8.855,50 Adicionales Servicios Sociales 2.200,00 Oficios Religiosos 2.225,00 Movilidad Servicios Sociales 1.277,23 Materiales Consumo Servicios Sociales 6.177,75 Fundación Banco Central De Sangre 28.293,44 Gastos Administrativos Bco De Sangre 8.348,36 Conserv.Y Reparacion Rodados y Otros Serv.Soc. 77.753,38 Combustibles y LubricantesServicios Sociales 55.831,61 Seguros y Patentes Servicios Sociales 37.541,53 Fletes y Acarreos Servicios Sociales 451,37 Gastos Varios Servicios Sociales 28.518,86 Otros Gastos Salas Velatorias 12.044,80 Otros Gastos Nichos 24.173,69 Otros Costos Servicios Sociales 7.578,52 Otros Materiales Servicios Sociales 756,23 Impuesto Ingresos Brutos Serv. Sociales 48.463,93 Adquisiciones de Ataudes y Urnas 138.293,81 Amortizaciones Servicios Sociales 35.515,97

-1.120.073,22


RESULTADO SECCION SERVICIOS SOCIALES -66.404,71 ===============



SECCION SERVICIOS SOCIALES


ANEXO VIII

VENTASIng.Por Derecho Uso Natatorio 191.126,58 Alquiler Grua 3.072,07

194.198,65


OTROS INGRESOS OPERATIVOS0,00

GASTOS DE EXPLOTACIONGASTOS DIRECTOSSueldos y Jornales Servicios Recreativos 130.763,25 Cargas Sociales Servicios Recreativos 42.129,71 Ropa Personal Servicios Recreativos 1.961,99 Adicionales Servicios Recreativos 15.363,02 Refrigerio Personal Serv.Recreativos 1.747,90 Elementos de Consumo Servicios Recreativos 39.353,19 Reparaciones Varias Predio Servicios Recreativos 39.406,49 Seguros Servicios Recreativos 1.036,95 Gastos Varios Servicios Recreativos 15.701,41 Impuesto Ingresos Brutos Serv. Recreativos 5.160,42 Repuestos y Reparaciones Serv.Recr. 2.745,27 Servicios de Limpieza Baños Predio y Otros 9.474,12 Amortizaciones Servicios Recreativos 9.113,84 Otras Amortizaciones 3.913,11 -317.870,67


RESULTADO SECCION OTROS SERVICIOS -177.237,13 ===============



SECCION OTROS SERVICIOS


ANEXO A

1 IDENTIFICADOR DE LA COOPERATIVA

1 1 DENOMINACION……………………………………………… COOPERATIVA ELÉCTRICA DELAS PERDICES LTDA.

1 2 MATRICULA I.N.A.E.S Nº…………………………………….. MATRICULA 17741 3 DOMICILIO…………………………………………………….. VELEZ SARSDIELD 6571 4 LOCALIDAD - CODIGO POSTAL…………………………… LAS PERDICES (5921)1 5 PROVINCIA……………………………………………………. CORDOBA1 6 ACTIVIDAD PRINCIPAL……………………………………… VENTA ENERGIA ELÉCTRICA1 7 ACTIVIDAD SECUNDARIA………………………………….. INTERNET-TELEFONIA-GAS1 8 ASOCIADO A COOP. DE GRADO SUPERIOR…………… F.A.C.E. - FE.C.E.S.COR.

2 ASOCIADOS

2 1 CANTIDAD TOTAL…………………………………………… 2568 asociados2 2 CANTIDAD TOTAL ACTIVA………………………………… 2568 asociados

3 OPERATORIA

3 1 CIERRE BALANCE AL………………………………………. 31/12/20133 2 TOTAL ANUAL FACTURADO POR SERVICIOS…………. 9.903.121,973 3 OPERACIONES DISCRIMINADAS POR SECCIONES3 3 1 Sección Energía Eléctrica……….…………………………… 6.588.681,393 3 2 Sección Servicios Sociales………………………………….. 1.430.843,303 3 3 Sección Gas Licuado………………………………………… 297.539,773 3 4 Sección Telefonía e Internet…………………………………. 1.391.858,863 3 5 Sección Otros Servicios……………………………………… 194.198,653 4 OTROS INGRESOS…………………………………………… 413.296,303 5 COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS……………………….. -10.065.512,013 6 INGRESOS AJENOS A LA ACTIV. COOPERATIVA……… 222.816,303 7 INVERSIONES EN BS. DE USO TOTAL…………………… 5.192.952,093 8 INVERSIONES EN BS. DEL EJERCICIO…………………… 694.360,133 9 INGRESOS FINANCIEROS………………………………….. 0,003 10 RESULTADO DEL EJERCICIO (EXCEDENTE)…………… 473.722,563 11 CAPITAL SOCIAL COOPERATIVO SUSCRIPTO………….. 1.227.012,053 12 CAPITAL SOCIAL COOPERATIVO INTEGRADO…………. 1.227.012,053 13 RESERVAS3 13 1 ESPECIAL ART. 42º LEY 20,337……………………………. 570.999,453 13 2 LEGAL………………………………………………………….. 66.101,343 13 3 POR CAPITALIZ. EXCEDENTES..………………………….. 356.819,543 13 4 AJUSTE DE CAPITAL………………………………………… 2,013 13 5 AJUSTE TOTAL DEL PATRIMONIO NETO COOP………… 0,003 13 6 OTROS…………………………………………………………. 139.418,90

4 PERSONAL Y ASOCIADOS OCUPADOS EN LA COOPERATIVA

4 1 ADMINISTRATIVOS Y MAESTRANZAS…………………….. 64 2 PERSONAL AFECTADO A SERVICIOS……………………. 15

TOTAL 21



Secretario Tesorero Presidente Contador Público Mat. Nº 10-8530-9 Córdoba U.N.C.

INFORMACION REQUERIDA POR LOS ORGANISMOS DE CONTRAL OR



ANEXO A

5 PARTICIPACION COOPERATIVA

5 1 FECHA ULTIMA ASAMBLEA GRAL ORD. O EXT………… Ordinaria 16/12/2013. Acta Nº 74.5 1 1 CANTIDAD DE ASISTENTES………………………………. 34 asociados

6 EDUCACION Y CAPACITACION COOPERATIVA (CURSOS)

6 1 CURSOS PARA ASOCIADOS……………………………….. NO6 2 CURSOS PARA LA COMUNIDAD………………………….. NO6 3 No existen Montos Invertidos detallados

7 FONDO PARA EDUCACION Y PROMOCION COOPERATIVAS (LEY Nº 23,427)

7 1 IMPORTES DEPOSITADOS EN EL EJERCICIO………….. $ 1.991,24

8 APOYO FINANCIERO DEL I.N.A.E.S.: No posee

9 RESTRICCIONES A LA DISTRIBUCION DE EXCEDENTES: No existen

10 FONDO DE ACCION ASISTENCIAL Y LABORAL O PARA ESTI MULO AL PERSONAL:

Se constituyó el fondo y el mismo fué utilizados para sus fines específicos, no existiendoremanente alguno al cierre del ejercicio pendiente de asignación. Ver anexo VI.

11 FONDO DE EDUCACION Y CAPACITACION COOPERATIVA (LEY Nº 20,337): No posee


12 OPERACIONES CON NO ASOCIADOS: Se encuentran detalladas en Anexo V

13 CRITERIOS DE PRORRATEO APLICADOS

El criterio utilizado para asignar los Gastos Indirectos es de acuerdo a la incidencia de cada Servicioen el total de Servicios facturados por la cooperativa.-

14 ANALISIS ECONÓMICO-FINANCIEROA continuación se transcriben un serie de índices que permiten visualizar la situación económico -financiera al cierre del ejercicio en relación con el anterior.

31/12/2013 31/12/2012a) INDICE DE LIQUIDEZ

ACTIVO CORRIENTE 0,91 0,87PASIVO CORRIENTE

b) INDICE DE ENDEUDAMIENTO

DEUDAS x 100 109,09% 113,94%PATRIMONIO NETO

c) INDICE DE SOLVENCIA

ACTIVO TOTAL 191,67% 187,77%PASIVO TOTAL

d) INDICE DE INMOVILIZACION

ACTIVO NO CORRIENTE x 100 54,84% 57,24%ACTIVO TOTAL




INFORMACION REQUERIDA POR LOS ORGANISMOS DE CONTRAL OR

Señores del Consejo de Administración de laCOOPERATIVA ELECTRICA DE LAS PERDICES LTDA.-Velez Sarsfield 657 - LAS PERDICES - Dpto. Gral. San Martín - Cba.

1 IDENTIFICADOR DE LA COOPERATIVA

1 1 DENOMINACION……………………………………………… COOPERATIVA ELÉCTRICA DELAS PERDICES LTDA.

1 2 MATRICULA I.N.A.E.S Nº…………………………………….. MATRICULA 17741 3 DOMICILIO…………………………………………………….. VELEZ SARSDIELD 6571 4 LOCALIDAD - CODIGO POSTAL…………………………… LAS PERDICES (5921)1 5 PROVINCIA……………………………………………………. CORDOBA1 6 ACTIVIDAD PRINCIPAL……………………………………… VENTA ENERGIA ELÉCTRICA1 7 ACTIVIDAD SECUNDARIA………………………………….. INTERNET-TELEFONIA-GAS1 8 ASOCIADO A COOP. DE GRADO SUPERIOR…………… F.A.C.E. - FE.C.E.S.COR.

2 ASOCIADOS

2 1 CANTIDAD TOTAL…………………………………………… 2568 asociados2 2 CANTIDAD TOTAL ACTIVA………………………………… 2568 asociados

3 OPERATORIA

3 1 CIERRE BALANCE AL………………………………………. 31/12/20133 2 TOTAL ANUAL FACTURADO POR SERVICIOS…………. 9.903.121,973 3 OPERACIONES DISCRIMINADAS POR SECCIONES3 3 1 Sección Energía Eléctrica……….…………………………… 6.588.681,393 3 2 Sección Servicios Sociales………………………………….. 1.430.843,303 3 3 Sección Gas Licuado………………………………………… 297.539,773 3 4 Sección Telefonía e Internet…………………………………. 1.391.858,863 3 5 Sección Otros Servicios……………………………………… 194.198,653 4 OTROS INGRESOS…………………………………………… 413.296,303 5 COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS……………………….. -10.065.512,013 6 INGRESOS AJENOS A LA ACTIV. COOPERATIVA……… 222.816,303 7 INVERSIONES EN BS. DE USO TOTAL…………………… 5.192.952,093 8 INVERSIONES EN BS. DEL EJERCICIO…………………… 694.360,133 9 INGRESOS FINANCIEROS………………………………….. 0,003 10 RESULTADO DEL EJERCICIO (EXCEDENTE)…………… 473.722,563 11 CAPITAL SOCIAL COOPERATIVO SUSCRIPTO………….. 1.227.012,05


INFORME DE AUTORÍA ANUALInformación exigida por Res. 155/80 -INAC- y 221/10 -INAES-

En mi carácter de Contador Público independiente, CERTIFICO que he procedido a realizar la Auditoría Anualcorrespondiente al ejercicio anual comprendido desde el 01/01/2013 al 31/12/2013, de la Cooperativa Eléctrica deLas Perdices Ltda. Nº de CUIT: 33-54573279-9. Mi responsabilidad es la de emitir una certificación sobre dichainformación, en base a normas de auditoría vigentes, en la parte pertinente.

3 12 CAPITAL SOCIAL COOPERATIVO INTEGRADO…………. 1.227.012,053 13 RESERVAS3 13 1 ESPECIAL ART. 42º LEY 20,337……………………………. 570.999,453 13 2 LEGAL………………………………………………………….. 66.101,343 13 3 POR CAPITALIZ. EXCEDENTES..………………………….. 356.819,543 13 4 AJUSTE DE CAPITAL………………………………………… 2,013 13 5 AJUSTE TOTAL DEL PATRIMONIO NETO COOP………… 0,003 13 6 OTROS…………………………………………………………. 139.418,90

4 PERSONAL Y ASOCIADOS OCUPADOS EN LA COOPERATIVA

4 1 ADMINISTRATIVOS Y MAESTRANZAS…………………….. 64 2 PERSONAL AFECTADO A SERVICIOS……………………. 15

TOTAL 21

5 PARTICIPACION COOPERATIVA

5 1 FECHA ULTIMA ASAMBLEA GRAL ORD. O EXT………… Ordinaria 16/12/2013. Acta Nº 74.5 1 1 CANTIDAD DE ASISTENTES………………………………. 34 asociados

6 EDUCACION Y CAPACITACION COOPERATIVA (CURSOS)

6 1 CURSOS PARA ASOCIADOS……………………………….. NO6 2 CURSOS PARA LA COMUNIDAD………………………….. NO6 3 No existen Montos Invertidos detallados

7 FONDO PARA EDUCACION Y PROMOCION COOPERATIVAS (LEY Nº 23,427)

7 1 IMPORTES DEPOSITADOS EN EL EJERCICIO………….. $ 1.991,24

8 APOYO FINANCIERO DEL I.N.A.E.S.: No posee

9 RESTRICCIONES A LA DISTRIBUCION DE EXCEDENTES: No e xisten

10 FONDO DE ACCION ASISTENCIAL Y LABORAL O PARA ESTI MULO AL PERSONAL:


11 FONDO DE EDUCACION Y CAPACITACION COOPERATIVA (LE Y Nº 20,337): No posee


12 OPERACIONES CON NO ASOCIADOS: Se encuentran detal ladas en Anexo V

13 CRITERIOS DE PRORRATEO APLICADOS

El criterio utilizado para asignar los Gastos Indirectos es de acuerdo a la incidencia de cada Servicioen el total de Servicios facturados por la cooperativa.-


Por último y relación a la toma de Inventarios me remito a los expuesto en el punto III.- del Informe

En relación a los criterios de valuación me remito a la Nota 1) de los Estados Contables en dondese describen con precisión los criterios de valuación utilizados para la elaboración de los estados

14 ORGANIZACIÓN CONTABLE - ADMINISTRATIVA

a) Organización Administrativa Contable.-

15 ANALISIS ECONÓMICO-FINANCIEROA continuación se transcriben un serie de índices que permiten visualizar la situación económico -financiera al cierre del ejercicio en relación con el anterior.

31/12/2013 31/12/2012a) INDICE DE LIQUIDEZ

ACTIVO CORRIENTE 0,91 0,87PASIVO CORRIENTE

b) INDICE DE ENDEUDAMIENTO

DEUDAS x 100 109,09% 113,94%PATRIMONIO NETO

c) INDICE DE SOLVENCIA

PASIVO x 100 52,17% 53,26%ACTIVO TOTAL

d) INDICE DE INMOVILIZACION

ACTIVO NO CORRIENTE x 100 54,84% 57,24%ACTIVO TOTAL

16 DICTÁMEN DEL AUDITOR

Mat. Nº 10-8530-9Véase mi Informe de fecha 26/05/2014

MARIO M. BELTRAMIContador público

Mat. Nº 10-08530-9

Córdoba - U.N.C:

En relación a este punto me remito a los Informes de Auditoría Trimestral en los cuales me explayoampliamente sobre:

b) Elementos que fueron analizados y utilizados como registraciones contables, facturación, pagos,Libro de Sueldos y Jornales, determinación y pago de Leyes Sociales, Planillas de Caja,Resúmenes Bancarios, Inversiones, etc.-

Se observa un leve aumento en el índice de liquidez y una disminución del índice deendeudamiento. Empeoró levemente el índice de solvencia y el de inmovilización se disminuyó .-

Mi opinión sobre los estados contables objeto de auditoría se encuentra transcripta en el Informedel Auditor, punto V.- Dictamen, al cual me remito.-En relación al cumplimiento con lo dispuesto en las Resoluciones U.I.F. vigentes, y a losprocedimientos establecidos en las normas dadas a conocer por los respectivos ConsejosProfesionales de Ciencias Económicas en materia de prevención del lavado de activos y de lafinanciación al terrorismo; según lo establece Resolución del I.N.A.E.S. Nº 221/2010, me remito al

c) Libros exigidos por disposiciones legales vigentes.-d) Procedimiento de Auditoría empleados.-e) Errores, irregularidades y fraudes.-

estado de situacion patrimonialvéase mi informe de fecha 26/05/2014 secretario tesorero presidente...

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